SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI

BANKU HANDLOWEGO W WARSZAWIE S.A.

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ

BANKU HANDLOWEGO W WARSZAWIE S.A.

W 2020 ROKU

marzec 2021

 

 

 

 

Zgodnie z zapisami par 71 pkt. 8 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r., poz. 757 z późniejszymi zmianami), sprawozdanie Zarządu na temat działalności Banku i Grupy zostało sporządzone w formie jednego dokumentu. Przedstawione w niniejszym dokumencie informacje odnoszą się do Grupy (włączając Bank) lub wyłącznie do Banku tak, jak wskazano w poszczególnych rozdziałach, tabelach i opisach.

 

 

 



 

SPIS TREŚCI

 

I Wstęp

1 Charakterystyka działalności Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

2 Historia Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

3 Najważniejsze wydarzenia w 2020 roku

4 Odpowiedź Banku w obliczu pandemii COVID-19

5 Strategia na lata 2019-2021 - perspektywy rozwoju Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

6 Nagrody i wyróżnienia

II Gospodarka polska w 2020 roku

1 Główne tendencje makroekonomiczne

2 Rynek pieniężny i walutowy

3 Rynek kapitałowy

4 Sektor bankowy

5 Czynniki, które będą miały wpływ na wyniki finansowe Grupy w 2021 roku

III Schemat organizacyjny Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

IV Struktura organizacyjna Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

V Podstawowe dane finansowe Banku i Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

1 Syntetyczne zestawienie podstawowych danych finansowych Banku i Grupy

2 Wyniki finansowe Banku i Grupy w 2020 roku

3 Stopy procentowe

4 Segment Bankowości Instytucjonalnej

5 Segment Bankowości Detalicznej

6 Rozwój kanałów dystrybucji

7 Zmiany w zakresie technologii informatycznych

8 Zaangażowania kapitałowe Banku

VI Istotne czynniki ryzyka związane z działalnością Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

1 Istotne czynniki ryzyka i zagrożenia związane z otoczeniem Grupy

2 Istotne czynniki ryzyka i zagrożenia związane z Grupą i jej działalnością

VII Zaangażowanie społeczne

1 Społeczna odpowiedzialność biznesu (CSR)

VIII Informacje inwestorskie

1 Struktura akcjonariatu i notowania akcji Banku na GPW

2 Historia wypłaty dywidendy

3 Rating

4 Relacje inwestorskie w Banku

IX Oświadczenie Banku Handlowego w Warszawie S.A. o stosowaniu w Banku zasad ładu korporacyjnego w 2020 roku

1 Zasady ładu korporacyjnego, które stosuje Bank Handlowy w Warszawie S.A.

2 Informacja o stosowaniu Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych

3 Opis głównych cech wdrożonych w Banku systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych  i skonsolidowanych sprawozdań finansowych

4 Akcjonariusze posiadający znaczne pakiety akcji

5 Posiadacze wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień

6 Ograniczenia odnośnie do wykonywania prawa głosu

7 Ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych

8 Zasady powoływania i odwoływania członków Zarządu oraz zakres ich uprawnień

9 Zmiany statutu Spółki

10 Opis sposobu działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadniczych uprawnień oraz praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania

11 Skład osobowy i zmiany w Zarządzie i Radzie Nadzorczej Banku w 2020 roku, opis działania Zarządu i Rady Nadzorczej oraz ich komitetów

12 Dobre praktyki w Domu Maklerskim Banku Handlowego S.A. - spółki z Grupy Kapitałowej Banku

13 Polityka różnorodności

X Inne informacje o władzach Banku Handlowego w Warszawie S.A. i zasady zarządzania

1 Informacje dotyczące polityki w zakresie wynagrodzeń

2 Wynagrodzenia i nagrody, łącznie z wynagrodzeniami z zysku wypłacone osobom zarządzającym i nadzorującym

3 Informacje o łącznej liczbie i wartości nominalnej akcji Banku oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych Banku, będących w posiadaniu członków Zarządu oraz członków Rady Nadzorczej

4 Informacje o wszelkich umowach zawartych między Bankiem a członkami Zarządu, przewidujących rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia Banku przez przejęcie

5 Zasady zarządzania

XI Istotne sprawy sporne

XII Umowy zawarte z podmiotem uprawnionym do badania i przeglądu sprawozdań finansowych

XIII Zdarzenia po dacie bilansowej

XIV Oświadczenia Zarządu Banku





I.                  Wstęp

1.            Charakterystyka działalności Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

Bank Handlowy w Warszawie S.A. („Bank”, „Citi Handlowy”) jest bankiem strategicznie skoncentrowanym na zdefiniowany rynek docelowy z obszarów Bankowości Instytucjonalnej i Detalicznej.

W ramach segmentu Bankowości Instytucjonalnej Citi Handlowy koncentruje się na utrzymywaniu wiodącej pozycji wśród banków obsługujących międzynarodowe korporacje oraz największe firmy krajowe. Przedsiębiorstwa z sektora MŚP (Małe i Średnie Przedsiębiorstwa) stanowią kolejną grupę klientów istotnych z punktu widzenia Grupy. Koncentracja na akwizycji nowych klientów (m.in. uczestników tzw. nowej ekonomii – firm produkujących oprogramowanie) przy jednoczesnym aktywnym pogłębianiu relacji z obecnymi klientami z wybranych branż, jak również zapewnienie wsparcia dla klientów rozwijających działalności poza granicami kraju (inicjatywa Emerging Market Champions) stanowią klucz do dalszego budowania pozycji rynkowej Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. („Grupa”).

Grupa stawia sobie za cel pełnienie roli strategicznego partnera polskich przedsiębiorstw, aktywnie wspierającego ekspansję zagraniczną polskiego przemysłu. Wyraźnie widoczne jest to w zakresie oferty produktowej Banku, w której szczególnie ważne miejsce zajmują transakcje walutowe, a także produkty związane z finansowaniem i zabezpieczaniem handlu. Ponadto Bank dąży do utrzymania statusu jednego z najbezpieczniejszych miejsc przechowywania oszczędności klientów instytucjonalnych, które dostarcza wielu nowoczesnych i użytecznych rozwiązań w zakresie rachunków operacyjnych i zarządzania bieżącymi finansami przedsiębiorstw.

Stabilna pozycja kapitałowa Grupy, jak również wyróżniająca go sieć powiązań międzynarodowych jest również doceniana przez klientów segmentu detalicznego. Bank wykorzystuje związaną z tym przewagę konkurencyjną do umacniania się na pozycji lidera w obszarze bankowości klientów zamożnych. W tym celu Bank nieustannie rozwija ofertę dla klientów Citigold oraz wdrożoną pod koniec 2015 roku unikatową na rynku ofertę dla najbardziej zamożnych klientów – Citigold Private Client. W segmencie detalicznym, Bank koncentruje się na produktach inwestycyjnych i wyjątkowym sposobie wynagradzania klientów, którzy decydują się na skorzystanie z oferty Banku w zakresie produktów zarządzania majątkiem online. Międzynarodowe powiązania Banku umożliwiają wzbogacenie oferty dla klientów indywidualnych dostarczając im unikatowych doświadczeń w obszarze bankowości globalnej.

Duże znaczenie dla Banku odgrywają także pozostali klienci indywidualni, zwłaszcza tzw. grupy klientów aspirujących, dla których Bank rozwija specjalną ofertę Citi Priority. Citi Handlowy udoskonala oferowane rozwiązania pakietowe, pogłębiające relacje depozytowe klientów z tego segmentu z Bankiem i jednocześnie adresujące ich potrzeby kredytowe.

Ponadto Citi Handlowy jest niekwestionowanym liderem na rynku kart kredytowych, oferując produkty z globalnej palety produktowej Citi, akceptowane na całym świecie i dostarczające wyjątkowych wartości dla klienta, np. w formie programów lojalnościowych. Bank stawia sobie za cel dalsze zwiększenie udziału w rynku niezabezpieczonych produktów kredytowych poprzez zaspokajanie potrzeb kredytowych coraz większej liczby klientów dzięki konkurencyjnej ofercie pożyczki gotówkowej czy produktów ratalnych, a także innowacyjnym, szybkim procesom.

Z kolei Dom Maklerski Banku Handlowego S.A. („DMBH”) jest jednym z najaktywniejszych uczestników polskiego rynku kapitałowego i zajmuje czołową pozycję pod względem udziału w obrotach Giełdy Papierów Wartościowych.

2.            Historia Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

 

Bank Handlowy w Warszawie S.A. założony w 1870 roku jest najstarszym bankiem komercyjnym w Polsce i jednym z najstarszych, nieprzerwanie działających, banków w Europie. Przez 150 lat istnienia stał się znaną marką.

Od 2001 roku Bank jest częścią globalnej instytucji finansowej Citigroup i działa w Polsce pod marką Citi Handlowy.

Dzisiaj Bank Handlowy w Warszawie S.A. oferuje pod marką Citi Handlowy bogaty i nowoczesny asortyment produktów i usług bankowości korporacyjnej, inwestycyjnej i detalicznej. Przynależność do Citi, wiodącej instytucji finansowej na świecie, zapewnia klientom Citi Handlowy dostęp do usług finansowych w prawie 100 krajach. Dodatkowe informacje można uzyskać na stronie internetowej http://www.citibank.pl/poland/homepage/polish/historia.htm.

Citi to wiodąca globalna firma świadcząca usługi finansowe. Obsługuje około 200 milionów klientów indywidualnych, korporacyjnych, rządowych i instytucjonalnych w ponad 160 krajach. Citi obsługuje klientów indywidualnych, korporacyjnych, rządowych i instytucjonalnych zapewniając im bogaty wachlarz produktów i usług finansowych w zakresie bankowości detalicznej, bankowości korporacyjnej i inwestycyjnej, usług maklerskich i zarządzania aktywami. Dodatkowe informacje można uzyskać na stronie internetowej www.citigroup.com lub www.citi.com.

3.            Najważniejsze wydarzenia w 2020 roku

Rok 2020 był rokiem realizacji strategii wzrostu w kluczowych dla Grupy obszarach, czego potwierdzeniem są następujące osiągnięcia i wydarzenia:

•            Działalność biznesowa segmentu Bankowości Instytucjonalnej była odporna na skutki pandemii COVID-19, przychody w tym segmencie urosły o 103,6 mln zł (tj. 8,0% r./r.);

•            Powyższy wzrost był możliwy dzięki wysokiej aktywności biznesowej klientów w następujących obszarach:

−       Grupa brała udział w największych transakcjach na rynku kapitałowym w 2020 roku takich jak m.in. oferta publiczna (IPO) spółki e-commerce o wartości 10,5 mld zł;

−       Grupa zwiększała swoje udziały w strategicznej grupie klientów – globalnych (wzrost liczby klientów o 5% r./r. w szczególności w branżach wysokiej technologii oraz wolumenów depozytowych o 10% r./r.);

−       Średni poziom sald zgromadzonych na strategicznych rachunkach bieżących klientów instytucjonalnych w 2020 roku wzrósł o 26% do poziomu 20,5 mld zł względem 2019 roku;

•            Kontynuacja automatyzacji i digitalizacji procesów w Bankowości Instytucjonalnej:

−       Wprowadzenie nowego rozwiązania w obszarze zarządzania płatnościami Citi Payment Insights, który umożliwia śledzenie płatności klientów zarówno wychodzących jaki i przychodzących oraz nowego rozwiązania integrującego system finansowo-księgowy klientów (ERP) z systemem Banku;

−       W efekcie Grupa przetworzyła drogą elektroniczną około 32,3 mln transakcji, co stanowi wzrost o 7% r./r.;

−       Ułatwienie interakcji klientów z Grupą poprzez wprowadzenie elektronicznej platformy do wymiany dokumentów – eWnioski. W 2020 roku liczba eWniosków wzrosła o 14% r./r.;

−       Automatyzaca transakcji zabezpieczających FX dla klientów.

•            Potwierdzenie pozycji lidera Citi Handlowy w obszarze Wealth Management:

−       Wzrost salda produktów inwestycyjnych o 23% r./r.;

−       Wzrost liczby klientów zamożnych o 7% r./r.

•            Grupa inwestowała w technologię w segmencie Bankowości Detalicznej:

−       Grupa jako jedyna instytucja w Polsce oferuje 3 najważniejsze produkty: konto osobiste, kartę kredytową i pożyczkę gotówkową poprzez zdalne procesy biometryczne, niewymagające kontaktu klienta z Bankiem;

−       Dla klientów detalicznych Grupa wprowadziła platformę do wymiany walut – Citi Kantor, która cieszy się dużą popularnością i w efekcie wolumeny FX w tym segmencie Grupy urosły o 43% r./r.

•            Bank kontynuował realizację strategii zawierania partnerstw w celu pozyskiwania nowych klientów indywidualnych. W 2020 roku rozpoczęto  współpracę z siecią sklepów OBI, dzięki której klienci OBI mogą złożyć wniosek o kartę kredytową Citi Handlowy w sklepach.

4.            Odpowiedź Banku w obliczu pandemii COVID-19

Klienci Instytucjonalni

 

•         Budowa platformy do złożenia wniosków w programie Polskiego Funduszu Rozwoju za pośrednictwem systemów online Banku: mikrofirmy, małe i średnie przedsiębiorstwa dotknięte skutkami pandemii COVID-19 mogą składać wnioski o subwencje w ramach Tarczy Finansowej (99% pozytywnie rozpatrzonych wniosków);

•         Czasowe odroczenie spłaty kredytów: do 3 miesięcy;

•         Promowanie rozwiązań antykryzysowych Banku Gospodarstwa Krajowego wśród klientów Banku: zapewnienie płynności podmiotom, które są w trudnej sytuacji wywołanej COVID-19 poprzez zabezpieczenie do 80% kwoty kredytu w ramach Funduszu Gwarancji Płynnościowych;

•         Kontynuowanie rozwoju rozwiązań cyfrowych dla klientów poprzez wdrożenie:

­          możliwości uwierzytelnienia transakcji online z użyciem danych biometrycznych posiadaczy karty korporacyjnej oraz aplikacji mobilnej CitiManager;

­          kwalifikowanego podpisu elektronicznego dla całej dokumentacji;

­          nowych funkcjonalności w systemie bankowości online takich jak: MobilePASS (dostęp do systemu przy użyciu dynamicznych haseł generowanych na smartfonie), CitiDirect BE Mobile (zarządzanie codziennymi płatnościami bezpośrednio ze smartfonu lub tabletu), Administrator CitiDirect BE (zarządzanie uprawnień innych użytkowników), eWnioski (elektroniczna platforma wymiana dokumentacji).

 

Lokalna społeczność

 

•         #Cisi Bohaterowie – akcja pomocy dla ratowników medycznych uruchomiona w pierwszych dniach pandemii. Dzięki wsparciu wolontariuszy Fundacja im. L. Kronenberga (działająca przy Citi Handlowy) zapewniła posiłki ponad 350 ratownikom medycznym z Warszawy i Olsztyna (przełożyło się to na ponad 8 300 posiłków);

•         Uruchomienie zbiórki dla pracowników służby zdrowia. Jednocześnie we współpracy z Partnerami Biznesowymi zainicjowano kampanie wspierające akcje #CisiBohaterowie jak np. przekazanie procentu od transakcji walutowych wśród klientów instytucjonalnych;

•         We współpracy z Fundacją Wsparcia Ratownictwa Medycznego oraz Polskim Centrum Pomocy Międzynarodowej zostały zakupione: odzież ochronna dla szpitali, 2 mobilne respiratory, 7 przenośnych urządzeń USG oraz nowoczesny videolaryngoskop do bezpiecznej intubacji pacjentów.

 

Klienci Detaliczni

 

•         Czasowe odroczenie spłaty kredytów: do 6 miesięcy;

•         Bezpieczne bankowanie:

­          Wdrożenie całkowicie zdalnych procesów aplikowania o 3 główne produkty bankowe (konto osobiste, karta kredytowa i pożyczka gotówkowa) w oparciu o biometrię;

­          Zwiększenie limitu dla płatności zbliżeniowych z 50 zł do 100 zł bez konieczności podawania kodu PIN;

­          Dedykowane akcje edukacyjne z bezpiecznego korzystania bankowości internetowej.

•         Bankowanie z domu:

­          Promowanie bankowości internetowej Citibank Online jako głównego narzędzia do wykonywania bieżących operacji bankowych;

­          Dodanie nowego narzędzia Citi Mobile Token do autoryzacji transakcji online.

 

Pracownicy

 

•         Ok. 70% pracowników Banku pracuje zdalnie;

•         Rotacja pracowników, którzy pracują w oddziałach;

•         Jednorazowe dodatowe świadczenie dla pracowników szczególnie dotkniętych skutkami pandemii;

•         Pracownikom oddziałów, których praca polega na kontakcie z klientem przyznano specjalny dodatek za każdy dzień pracy,

•         Regularna komunikacja w postaci telekonferencji, newsletterów i dedykowanych spotkań online z kierownictwem Banku;

•         Przeprowadzono badania wśród pracowników na temat ich samopoczucia i potrzeb w sytuacji pandemii – 88% pracowników dało bardzo wysoką i wysoką ocenę Kierownictwu Banku w zakresie działań podejmowanych w czasie COVID-19.

 

5.            Strategia na lata 2019-2021 - perspektywy rozwoju Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

5.1            Ogólne cele rozwoju grupy

W 2020 roku Citi Handlowy kontynuował realizację opracowanej w 2018 roku strategii na lata 2019-2021 („Strategia”), podejmując jednocześnie działania odpowiednie do sytuacji będącej wynikiem pandemii COVID-19 i lockdown’u gospodarczego związane z utrzymaniem pełnej zdolności operacyjnej i świadczenia usług dla klientów w pełnym zakresie z zachowaniem norm bezpieczeństwa.

 



Z:\IR\Ikony\Service\103-branch-location-white-circle.png

Bankowość Instytucjonalna

Z:\IR\Ikony\Communication\056-laptop-white-circle.png



Bankowość Detaliczna

Wymiana walut – dopasowanie oferty dla firm poszukujących globalnego partnera finansowego

Partnerstwa strategiczne – budowanie skali działalności, co przełoży się na zwiększenie bazy klientowskiej, jak i dodatkowe wolumeny kredytowe, poprzez dostęp do nowych grup klientów

Firmy nowej gospodarki – zapewnienie kompleksowej obsługi w zakresie złożonych rozwiązań bankowych (np. produkty zarządzania gotówką

Klienci zamożni – poszerzanie bazy klientów (Citi Private Client, Citigold, Citi Priority) dzięki ciągłemu wzbogaceniu oferty produktów, rozszerzonego doradztwa i regularnej aktualizacji oferty produktów strukturyzowanych oraz funduszy inwestycyjnych

Transakcje transformacyjne – dla największych klientów korporacyjnych m.in. z udziałem funduszy Private Equity (np. transakcje LBO, IPO i M&A)

Customer Experience – wykorzystanie nowoczesnych narzędzi dla rozwoju bankowości kontekstowej

Firmy globalne – utrzymanie pozycji lidera

Karty kredytowe – utrzymanie wiodącej pozycji

Digitalizacja i uproszczenie procesów

z wykorzystaniem najnowocześniejszej technologii (np. biometria)

Bezpieczeństwo klientów

w wymiarze utrzymywania wysokiej płynności, bezpiecznego poziomu kapitału jak i w wymiarze cyberbezpieczeństwa

Kultura organizacyjna upraszczanie procesów oraz promowania współpracy i różnorodności

Wzrost wartości dla akcjonariuszy

 

 

W kolejnym roku obowiązywania Strategii osiągnięto następujące rezultaty na drodze do realizacji długoterminowych celów:

•         rozwój oferty FX o nowe waluty, w tym peso meksykańskie i dolar singapurski;

•         wzrost liczby klientów globalnych – liczba klientów wzrosła o +5% r./r. zwłaszcza w branży wysokiej technologii;

•         udział w największych transakcjach na rynku kapitałowym w 2020 roku takich jak m.in. oferta publiczna (IPO) spółki e-commerce o wartości 10,5 mld zł;

•         wdrożenie możliwość uwierzytelnienia transakcji online z użyciem danych biometrycznych posiadacza karty korporacyjnej oraz aplikacji mobilnej CitiManager;

•         wzrost salda produktów inwestycyjnych o +23% r./r. i wzrost liczby klientów zamożnych o +7% r./r.

•         wdrożenie programów partnerskich z BP i OBI;

•         umożliwienie zdalnego otwierania rachunku osobistego w oparciu o biometrię;

•         utrzymane bezpieczeństwo kapitałowe Banku na wysokim poziomie: wysoka jakość aktywów i kapitałów, współczynnik wypłacalności (TCR) na poziomie 22,5%, tj. prawie 12 p.p. powyżej regulacyjnych progów kapitałowych;

•         kontynuacja procesów automatyzacji w Banku: w ramach projektu „Paperless” osiągnięto spadek zużycia papieru o 58% r./r..

W 2021 roku Bank będzie dostosowywał swoje działania mając na uwadze istotne zmiany w otoczeniu, zwłaszcza związane ze zmieniającymi się potrzebami i oczekiwaniami klientów w okresie pandemii i gospodarczego lockdown’u.  Oferta dla klientów detalicznych w dalszym ciągu będzie wzbogacana o kolejne nowości wynikające z rozbudowy programów partnerskich i ekosystemów, co powinno przełożyć się na szybszy wzrost wolumenów kredytowych. W ramach segmentu instytucjonalnego nadal priorytetem pozostaje współpraca z firmami realizującymi lub planującymi ekspansję zagraniczną, natomiast w obszarze procesów wsparcia Bank niezmiennie skupia się na digitalizacji oraz upraszczaniu procesów i ich automatyzacji, niezwykle istotnych dla efektywnej pracy zdalnej.

Pozycja konkurencyjna Banku

Bank należy do grupy 10 największych banków w Polsce pod względem sumy bilansowej i posiada szczególnie silną pozycję konkurencyjną w zakresie bankowości instytucjonalnej a w szczególności:

•         w obsłudze przedsiębiorstw globalnych i zaangażowanych w międzynarodową wymianę handlową

•         produktach wymiany walut i finansowania handlu

•         transakcjach sekurytyzacji

•         zarządzaniu gotówką

•         działalności powierniczej oraz maklerskiej

W zakresie bankowości detalicznej Bank utrzymuje silną pozycję rynkową:

•         na rynku kart kredytowych

•         w zakresie kompleksowej oferty dla klientów zamożnych (segment CPC, CitiGold)

•         w obszarze usług z zakresu Wealth Management.

 

Silna pozycja kapitałowa, wysoka płynność i dobra jakość portfela kredytowego zapewniają Grupie dogodne warunki do podjęcia działań mających na celu dalszy wzrost w kluczowych obszarach. Ponadto istotną przewagą konkurencyjną jest globalny zasięg i unikatowa oferta dla klientów instytucjonalnych prowadzących działalność międzynarodową, a także dla często podróżujących i inwestujących na rynkach światowych klientów indywidualnych. Jednocześnie wysoki poziom digitalizacji usług i procesów i duże doświadczenie w zakresie akwizycji w kanałach zdalnych wzmacniają pozycję Grupy w okresie pandemii.

Perspektywy rozwoju

W 2021 roku Bank będzie dostosowywał swoje działania mając na uwadze istotne zmiany w otoczeniu, zwłaszcza związane ze zmieniającymi się potrzebami i oczekiwaniami klientów w okresie pandemii i gospodarczego lockdown’u. Bank będzie dążył do wzmocnienia swojej pozycji w obszarze Wealth Management poprzez rozbudowę oferty produktów inwestycyjnych i doskonalenie modelu doradztwa. W dalszym ciągu Bank będzie również skupiony na klientach poszukujących wygodnych rozwiązań w zakresie wymiany walut (Citi Kantor). Bank ma także w planach repozycjonowanie oferty kart kredytowych, zwłaszcza w kontekście zawiązywanych kolejnych partnerstw z firmami posiadającymi dużą bazę klientów detalicznych.

W ramach segmentu instytucjonalnego nadal priorytetem pozostaje utrzymanie pozycji Banku pierwszego wyboru dla globalnych przedsiębiorstw inwestujących w Polsce oraz zapewnienie nowoczesnej platformy do wymiany walutowej wraz z szerokim wachlarzem wyboru walut, w tym również tzw. walut egzotycznych (np. meksykańskie peso, singapurski dolar) i dostarczenie ekspertyzy dealerów walutowych w zakresie strategii zabezpieczających pozycję walutową firm przy użyciu instrumentów pochodnych. Bank obserwuje również zwiększone zainteresowanie ze strony firm na wdrożenie strategii transformacji swoich biznesów w odpowiedzi na zmiany zachodzące w otoczeniu gospodarczym i wykorzystanie do tego know-how Banku. W efekcie Bank spodziewa się dużego zainteresowania ze strony klientów usługami bankowości inwestycyjnej, zwłaszcza w obszarze transakcji fuzji i przejęć oraz restrukturyzacji zadłużenia. Jednocześnie Bank niezmiennie będzie kontynuował inwestycje w digitalizację procesów, zwłaszcza w rozwój narzędzi pozwalających na większą autonomiczność i kontrolę klientów nad procesami w obszarze bankowości transakcyjnej.

5.2            Bankowość instytucjonalna

W segmencie Bankowości Instytucjonalnej Bank jest wiodącym podmiotem świadczącym usługi na rzecz międzynarodowych korporacji oraz największych przedsiębiorstw lokalnych. Strategia segmentu przewiduje podjęcie inicjatyw mających na celu wzrost przychodów związanych z działalnością klientowską. Do najistotniejszych inicjatyw w tym zakresie należy zmiana podejścia do obsługi szybko rozwijających się firm nowej gospodarki. Są to podmioty, które rozważają rozwój swojej działalności w sposób nieorganiczny oraz poszukują bardziej złożonych rozwiązań bankowych. Bank posiada w swojej ofercie wieloproduktowe rozwiązania spełniające oczekiwania tego typu klientów (m.in. w zakresie rynków kapitałowych, instrumentów dłużnych, międzynarodowego zarządzania gotówką) oraz jest przygotowany do udzielenia finansowania w tym zakresie. Bank jest w stanie rozpoznać tego typu firmy na wczesnym etapie ich rozwoju i zaoferować odpowiednie rozwiązania, także wykorzystując swój globalny charakter i know-how z wielu rynków na świecie. Ponadto Grupa widzi istotny potencjał przychodowy w ramach udziału w transakcjach transformacyjnych największych klientów korporacyjnych między innymi z udziałem funduszy Private Equity (np. transakcje LBO, IPO i M&A). Grupa planuje także utrzymanie pozycji lidera w segmencie firm globalnych.

5.3            Działalność maklerska

Kluczowym czynnikiem, który ma przełożenie na wyniki osiągane przez DMBH, jest aktywność inwestycyjna ze strony inwestorów instytucjonalnych, która z kolei uzależniona jest od koniunktury oraz napływu nowych środków na rynek kapitałowy. Z perspektywy krajowego rynku akcji, w ostatnich kilku latach systematycznie obserwowany jest wzrost udziału brokerów zdalnych w obrotach giełdy oraz konsolidacje krajowych grup bankowych, jak również następują zmiany strukturalne obrotów  giełdowych. DMBH, wpisując się w trendy rynkowe, realizuje projekty technologiczne, których celem jest dalsza automatyzacja i usprawnianie procesów zapewniających efektywną kosztowo obsługę krajowych i międzynarodowych klientów instytucjonalnych, którzy są zainteresowani handlem algorytmicznym oraz realizacją transakcji typu high volume. Spółka zamierza pozostać liczącym się uczestnikiem rynku pod względem wartości obrotów na rynku regulowanym. W obliczu silnej konkurencji i obserwowanej zmiany struktury obrotów giełdowych, DMBH nie będzie jednak dążył za wszelką cenę do zdobycia pozycji lidera rynku w kategorii obrotów. Celem Spółki pozostaje natomiast utrzymanie efektywności ekonomicznej prowadzonej działalności.

W obliczu zachodzących zmian na rynku usług maklerskich dla klientów instytucjonalnych, szczególnie istotny jest rozwój segmentu klientów detalicznych,  z sukcesem realizowany w ostatnich latach, gdzie istnieje szansa na dalszą poprawę efektywności współpracy pomiędzy DMBH a Bankiem. Obniżenie stóp procentowych do rekordowo niskich poziomów znacząco zmniejszyło atrakcyjność depozytów bankowych. Nastąpiło częściowe przesunięcie środków na rynek kapitałowy (zarówno akcje, jak i obligacje) i zwiększenie udziału tego segmentu inwestorów w obrotach na GPW.

Kolejnym istotnym obszarem jest działalność na rynku operacji kapitałowych, gdzie DMBH zamierza dalej aktywnie uczestniczyć realizując transakcje IPO i SPO.

Przewidywane jest, że strategia biznesowa Domu Maklerskiego Banku Handlowego S.A. w najbliższym czasie nadal będzie opierała się na rozwoju dotychczasowych obszarów i podtrzymaniu przewag konkurencyjnych. Spółka będzie koncentrować się na stałym podwyższaniu jakości oferowanych usług oraz wprowadzaniu nowych usługi wychodząc naprzeciw oczekiwaniom klientów i wykorzystując nowe rozwiązania zarówno biznesowe jak i technologiczne.

W 2021 roku przewidywane jest połączenie DMBH i BHW (na podstawie umowy sprzedaży). Grupa spodziewa się pozytywnego wpływu przedmiotowego połączenia na kontynuację rozwoju obecnych obszarów działalności maklerskiej.

5.4            Bankowość detaliczna

W 2021 roku Bank będzie w dalszym ciągu realizował strategię w zakresie segmentacji klientów oraz modelu biznesowego  rozwijając ofertę produktów i usług w taki sposób, aby dostarczać jak największą wartość dla klientów z docelowych segmentów.

W odpowiedzi na trwającą pandemię COVID19, Bank kontynuuje digitalizację procesów, produktów i usług, mając na uwadze rosnące znaczenie aspektu bezpieczeństwa w obliczu zagrożenia epidemicznego, a także wygodę i przyzwyczajenie klientów do zdalnych i innowacyjnych procesów bankowych.

Od połowy 2020 roku Bank umożliwia w pełni zdalne otwieranie wszystkich podstawowych produktów detalicznych dla nowych klientów (konto osobiste, karta kredytowa i pożyczka gotówka) oparte o biometryczną weryfikację tożsamości, bez wychodzenia z domu i bez kontaktu z kurierem. Bank będzie inwestował w dalszy rozwój platform elektronicznych, tj. aplikacji mobilnej i bankowości internetowej, traktując je jako główny kanał obsługi i coraz ważniejsze źródło pozyskiwania nowych klientów. Bank kontynuuje również digitalizację korespondencji z klientami.

Bank będzie dążył do umocnienia pozycji lidera w obszarze bankowości klientów zamożnych. W tym celu Bank będzie w dalszym ciągu rozwijał ofertę dla klientów Citigold Private Client (CPC) oraz Citigold. Bank planuje zwiększyć portfel klientów z tych segmentów dzięki aktywnej akwizycji oraz pogłębianiu relacji z istniejącymi klientami. Klienci z segmentów CPC oraz Citigold będą mieli do dyspozycji sieć 9 nowoczesnych, w pełni odnowionych centrów obsługi finansowej zlokalizowanych w 8 największych miastach Polski. Swoje potrzeby finansowe i inwestycyjne będą realizowali z pomocą dedykowanych, profesjonalnych osobistych doradców. Bank planuje poszerzyć wachlarz produktów dostępnych dla tych klientów, zarówno w ramach bezpośrednich relacji klienta z doradcą, jak i na platformach elektronicznych. Dla tych grup klientów Bank będzie także kontynuował współpracę z innymi podmiotami Citi na świecie w celu dostarczania najwyższej jakości rozwiązań w obszarze bankowości globalnej.

Ponadto, w 2021 roku Bank będzie dążył także do pozyskiwania klientów aspirujących do zamożnych oraz klientów masowych. Z myślą o tych klientach Bank wprowadził w 2020 roku CitiKonto, tj. ofertę rachunku osobistego do codziennej bankowości, z wyjątkową ofertą walutową oraz dostępem do usługi Citi Kantor, umożliwiającej szybką wymianę walut w bankowości elektronicznej lub mobilnej. Dzięki temu Bank będzie dążył do zwiększenia portfela klientów, poszerzając tym samym udział w rynku tzw. klienta masowego.

W obszarze kart kredytowych Bank planuje kontynuować realizację programu partnerstw strategicznych, dążąc przez to do wzmocnienia wartości kreowanej dla klientów oraz zwiększenia akwizycji nowych klientów. Jako lider na rynku kart kredytowych, Bank będzie nadal oferował produkty z globalnej palety Citi, akceptowane na całym świecie i oferujące wyjątkowe wartości dla klienta, np. Program CitiSpecials. Jednocześnie Bank planuje odnowić ofertę korzyści i przywilejów oferowanych klientom w ramach flagowych kart kredytowych, m.in. Citibank World Mastercard® czy PremierMiles.

Istotnym celem w 2021 roku będzie również zwiększenie udziału w rynku niezabezpieczonych produktów kredytowych poprzez zaspokajanie potrzeb kredytowych coraz większej liczby klientów dzięki konkurencyjnej ofercie pożyczki gotówkowej czy produktów ratalnych. Wspomniane partnerstwa strategiczne oraz rozwój oferty konta osobistego pozwolą skuteczniej realizować ten cel, dzięki większym możliwościom sprzedaży pożyczki gotówkowej do obecnie posiadanych produktów bankowych.

Bank zamierza kontynuować realizację strategii w zakresie sieci oddziałów detalicznych, koncentrując obecność swoich placówek w największych miastach Polski. Tym samym Bank nie planuje istotnych zmian w zakresie wielkości sieci oddziałów.

Bank będzie także kontynuował automatyzację operacji bankowych mając na celu optymalizację kosztów oraz poprawę doświadczeń klientów dzięki skróceniu i uproszczeniu procesów.

6.            Nagrody i wyróżnienia

W 2020 roku Bank, DMBH i Fundację Kronenberga przy Citi Handlowy uhonorowano prestiżowymi tytułami i nagrodami:

•         Citi Handlowy siódmy raz liderem rynku Cash Management w Polsce

Bankowość transakcyjna Citi Handlowy po raz siódmy z rzędu zdobyła w 2020 roku tytuł „Market Leader” w kategorii zarządzania środkami finansowymi klientów korporacyjnych w prestiżowym rankingu magazynu Euromoney.

•         Bankowość prywatna Citi Handlowy triumfowała w badaniu Euromoney 2020

Prestiżowy brytyjski magazyn Euromoney przyznał Citi Handlowy tytuł „Best Private Banking Services Overall Poland” w corocznym badaniu jakości oferty bankowości prywatnej. Citi Handlowy w tym roku triumfował jako zwycięzca rankingu, zajmując pierwsze miejsce aż w dziewięciu badanych kategoriach usług, m.in. dla klientów z grona Mega HNM (>$250M), UHNW (>$30mln-$250mln), HNW ($5mln-$30mln), Super Affluent ($1mln-$5mln) oraz w zakresie Capital Markets and Advisory, Family Office Services oraz International Clients i Research and Asset Allocation Advice. W kategorii Next Generation oraz Innovative or Emerging Technology Adoption Bank zajął 2. miejsce.

•         5 gwiazdek Forbes dla bankowości prywatnej Citi Handlowy

W rankingu magazynu Forbes Citi Handlowy ponownie otrzymał 5 gwiazdek dla bankowości prywatnej, w której Bank stawia na podkreślenie globalnego charakteru swojej oferty, z nastawieniem na klientów prowadzących interesy na całym świecie.

•         Citi Handlowy z dwoma wyróżnieniami Golden Arrow

Kampania „Zostań w Domu z Citi Specials” Citi Handlowy oraz kampania video karty Citi Simplicity, wykorzystująca mechanizm Google Director’s Mix, otrzymały wyróżnienia Golden Arrow. W konkursie, organizowanym od 14 lat, nagradzane są kampanie będące przykładem najlepszych praktyk w korzystaniu z narzędzi marketingowych oraz premiowane są przełomowe rozwiązania. Jury, złożone z przedstawicieli branży marketingowej, wybiera projekty, które będą stanowić punkt odniesienia dla całej branży.

•         Karta Kredytowa Citi Simplicity pięciokrotnym zwycięzcą rankingu „Złoty Bankier”

Kapituła rankingu „Złoty Bankier” po raz kolejny – piąty rok z rządu - uznała kartę kredytową Citi Simplicity za najlepszą na rynku. Karta kredytowa Citi Handlowy zajęła 1. miejsce w swojej kategorii w tym prestiżowym podsumowaniu. W rankingu wyróżniona została również pożyczka gotówkowa Citi Handlowy, która zajęła 2. miejsce na podium.

•         Nagroda KDPW dla Domu Maklerskiego Banku Handlowego

Dom Maklerski Banku Handlowego S.A. otrzymał nagrodę KDPW w kategorii „Wysoka jakość prowadzenia ewidencji papierów wartościowych przy uwzględnieniu skali działalności.”

•         Nagroda GPW dla Domu Maklerskiego Banku Handlowego

Dom Maklerski Banku Handlowego S.A został wyróżniony przez GPW nagrodą w kategorii „Najwyższy udział lokalnego członka giełdy w obrotach sesyjnych akcjami na Głównym Rynku w 2019 roku”.

•         Citi Handlowy wśród Super Etycznych Firm

Citi Handlowy od trzech lat należy do Forum Super Etycznych Firm. To prestiżowe grono obejmuje firmy, które przez trzy lata z rzędu otrzymały tytuł „Etycznej Firmy”. Jako Super Etyczna Firma, Citi Handlowy dzieli się swoim doświadczeniem, przekazuje najlepsze praktyki, promuje etyczne podejście do biznesu i inspiruje do zmian. Od pierwszej edycji konkursu Citi Handlowy jest doceniany za najbardziej kompleksową i systemową aktywność na rzecz budowy i wzmacniania kultury organizacyjnej opartej na etyce i wartościach.

•         Citi w Polsce w Diversity&Inclusion Rating

Citi Handlowy (wspólnie z Citibank Europe plc) po raz drugi znalazł się w zestawieniu Diversity & Inclusion Rating. Jest to nowa inicjatywa Forum Odpowiedzialnego Biznesu i Deloitte, mająca na celu zmierzenie poziomu zaawansowania  firmy w obszarze różnorodności i budowania włączającej, etycznej organizacji. To narzędzie stworzone na podstawie doświadczeń i metodyk polskich i międzynarodowych, zaprojektowane by mierzyć poziom zaawansowania firmy w procesie budowania włączającej organizacji. Do drugiej edycji ratingu zakwalifikowało się 6 firm, które wykazały się najwyższym poziomem zarządzania różnorodnością.

•         Praktyki CSR Citi Handlowy w raporcie FOB

W tegorocznej edycji raportu Forum Odpowiedzialnego Biznesu znalazło się 18 inicjatyw CSR Citi w Polsce. Publikacja "Odpowiedzialny Biznes w Polsce. Dobre Praktyki" stanowi jedyne tego typu opracowanie, podsumowujące najważniejsze inicjatywy z zakresu CSR w Polsce. W tegorocznej edycji raportu Forum Odpowiedzialnego Biznesu znalazły się takie praktyki Citi w Polsce jak Nagroda im. prof. Aleksandra Gieysztora, Pride Network Poland czy Program Wolontariatu Kompetencyjnego #CitiVolunteers dla rozwoju oraz IT for SHE. W raporcie uwzględniono jedną praktykę z zakresu ładu korporacyjnego, trzy z zakresu praw człowieka, cztery z zakresu pracy, jedną z zakresu środowiska oraz dziewięć dotyczących zaangażowania i rozwoju społeczności lokalnej.

•         Citi Handlowy na liście najlepszych pracodawców WPROST TOP 50

Bank zajął 13. miejsce w ogólnym zestawieniu i drugie wśród banków na liście TOP 50 magazynu WPROST, wskazującej najlepsze firmy-pracodawców w Polsce w okresie pandemii.

•         Citi Handlowy w Rankingu Odpowiedzialnych Firm

W Rankingu Odpowiedzialnych Firm 2020 organizowanym przez Dziennik Gazetę Prawną Citi Handlowy uzyskał 5. miejsce w branży finansowej. Ranking skupia firmy dojrzałe i aktywne w zakresie CSR.

•         Citi w Polsce laureatem konkursu Dobroczyńca Roku

Citi w Polsce zwyciężyło w prestiżowym konkursie Dobroczyńca Roku 2019 w kategorii „sport”. Zauważono działalność firmy na polu popularyzacji sportu paraolimpijskiego i zachęcania społeczeństwa do kibicowania paraolimpijczykom. Nagroda „Dobroczyńca Roku” uznawana jest za jedno najbardziej prestiżowych  wyróżnień przyznawanych za działania z zakresu zaangażowania społecznego i społecznej odpowiedzialności biznesu. Konkurs organizowany jest od ponad 20 lat przez Akademię Rozwoju Filantropii w Polsce.

•         Citi Handlowy w indeksie WIG-ESG

Citi Handlowy wchodzi w skład indeksu WIG-ESG, skupiającego spółki uznawane za odpowiedzialne społecznie, tj. takie, które przestrzegają zasad biznesu odpowiedzialnego społecznie, w szczególności w zakresie kwestii środowiskowych, społecznych, ekonomicznych i ładu korporacyjnego. W 2019 roku Indeks WIG-ESG zastąpił dotychczasowy RESPECT Index, w którego skład również wchodził Citi Handlowy przez cały okres istnienia tego indeksu.

II.               Gospodarka polska w 2020 roku

1.            Główne tendencje makroekonomiczne

Otoczenie zewnętrzne

Rok 2020 stał pod znakiem globalnej recesji wywołanej szokiem pandemicznym, a światowy PKB spadł o 3,6% wobec wzrostu o 2,7% w 2019 roku. Początek roku charakteryzował się stosunkowo wysoką aktywnością, jednak szybkie rozprzestrzenianie się wirusa SARS-CoV-2 doprowadziło do wprowadzenia ograniczeń mobilności i zamrożenia światowej gospodarki. W rezultacie doszło do znacznego pogorszenia nastrojów konsumentów i przedsiębiorstw, a indeksy nastrojów osiągnęły historycznie niskie poziomy. Negatywnie na perspektywy wzrostu oddziaływał utrzymujący się konflikt handlowy między Stanami Zjednoczonymi a Chinami, a także formalne wyjście Wielkiej Brytanii z Unii Europejskiej. Prognozy gospodarcze dla świata były sukcesywnie obniżane, obrazując znacznie głębszą recesję niż w czasie kryzysu finansowego w latach 2008-2009. Wiele krajów wprowadziło duże pakiety fiskalne, które były nakierowane na wsparcie przedsiębiorstw oraz ochronę rynków pracy. Jednocześnie gwałtowne pogorszenie perspektyw gospodarczych spotkało się ze zdecydowaną i szybką reakcją banków centralnych. Bank centralny Stanów Zjednoczonych („Fed”) obniżył stopy procentowe niemal do zera (stopa Fed Funds spadła do 0 - 0,25% z 1,75% na koniec 2019 roku) i wprowadził szereg programów wspierających różne segmenty rynku finansowego m.in. poprzez programy skupu aktywów. Z kolei Europejski Bank Centralny („EBC”) uruchomił nowy program skupu aktywów (PEPP) i rozszerzył dotychczasowe programy. W ciągu roku bilans Fed wzrósł o 3,2 bln $ do blisko 7,4 bln $, a bilans EBC wzrósł o 2,3 bln EUR do 7,0 bln EUR. W 2021 roku spodziewamy się wzrostu światowego PKB o 5,2% r./r. i 3,9% r./r. w 2022 roku, ale powrót globalnego PKB do trendu nastąpi prawdopodobnie dopiero w 2024 roku. Znoszenie ograniczeń i powrót do aktywności sprzed kryzysu mogą trwać długo i będą uzależnione od przebiegu pandemii na świecie i tempa realizacji programów szczepień. Oczekiwania Citi wskazują na osiągnięcie zbiorowej odporności w krajach rozwiniętych w III lub IV kwartale 2021 roku, a w krajach rozwijających się między III kwartałem 2021 roku i I połową 2022 roku. Wzrost mobilności będzie postępował wraz ze znoszeniem restrykcji najprawdopodobniej szybciej niż realizacja programu szczepień. Ożywienie gospodarcze będzie wspierane przez utrzymanie łagodnej polityki pieniężnej i fiskalnej, w tym duży pakiet fiskalny w USA. Przyspieszenie wzrostu PKB będzie przyczyniać się do wzrostu inflacji. Oczekujemy stopniowego zacieśnienia polityki pieniężnej w USA, w tym rozpoczęcia ograniczania programu skupu aktywów w IV kwartale 2021 roku i pierwszych podwyżek stóp pod koniec 2022 roku.

Globalna recesja doprowadziła do gwałtownej przeceny na rynkach akcji w I kwartale 2020 roku, ale uruchomione programy fiskalne i działania banków centralnych doprowadziły do szybkiego odreagowania indeksów. Obniżki stóp procentowych oraz skup obligacji przez główne banki centralne doprowadziły z kolei do umocnienia na bazowych rynkach długu. W 2020 roku rentowności zarówno niemieckich, jak i amerykańskich obligacji skarbowych spadły, osiągając swoje rekordowo niskie poziomy w I kwartale 2020 roku.

Produkt Krajowy Brutto („PKB”)

Produkt Krajowy Brutto spadł w 2020 roku o 2,8% wobec wzrostu o 4,5% w 2019 roku, co było najsłabszym wynikiem od ok. 30 lat. Na taki rezultat złożył się spadek konsumpcji prywatnej o 3,0% i nakładów na środki trwałe o 8,4%. O ile sam początek roku przebiegał pod znakiem stosunkowo dobrych wyników gospodarczych, to wybuch epidemii wpłynął na zamrożenie życia gospodarczego także w Polsce. Wprowadzane kolejne ograniczenia mobilności przyczyniły się do gwałtownego wyhamowania aktywności ekonomicznej. Odzwierciedleniem takiej sytuacji były historycznie słabe dane o aktywności gospodarczej GUS za kwiecień i spadek PKB w II kwartale 2020 roku o 9% kw./kw. Trzeci kwartał przyniósł zdecydowaną poprawę aktywności wraz ze zniesieniem restrykcji epidemicznych i mocnym wzrostem PKB o 7,9% kw./kw. wynikającym przede wszystkim z odreagowania konsumpcji prywatnej przy szybkim spadku stopy oszczędności gospodarstw domowych. Konsumpcja była wspierana przez stosunkowo dobrą sytuację na rynku pracy, który był chroniony przez rządowe tarcze antykryzysowe. W rezultacie stopa bezrobocia wzrosła nieznacznie i na koniec roku wyniosła 6,2% wobec 5,2% na koniec 2019 roku, a według metodologii BAEL wzrosła do 3,2% z 2,9%, pozostając na jednym z najniższych poziomów w Unii Europejskiej. Wzrost płac w sektorze przedsiębiorstw spowolnił nieznacznie do 4,7% z 6,6% w 2019 roku. W II połowie 2020 roku dobrze radził sobie sektor przemysłowy, w związku z brakiem zaburzeń w łańcuch dostaw i zwiększonym popytem na dobra trwałego użytku kosztem usług w czasie pandemii. Produkcja przemysłowa spadła w 2020 roku o 1% r./r. po wzroście o 5,1% w 2019 roku. Nieco słabiej niż przemysł radził sobie sektor budowlany przy spadku produkcji budowlanej o 2,2% wobec wzrostu o 4,8% w 2019 roku. Najbardziej dotknięty zamrożeniem gospodarki był jednak sektor usług. W 2021 roku oczekujemy wzrostu PKB na poziomie zbliżonym do 4%, a w 2022 roku na poziomie przekraczającym 5%.

Wzrost gospodarczy może wyraźnie przyspieszyć w II połowie 2021 roku wraz ze stopniowym postępem programu szczepień, złagodzeniem restrykcji i wzrostem mobilności, które przyczynią się do szybkiego ożywienia konsumpcji prywatnej przy utrzymaniu korzystnych tendencji w przemyśle i eksporcie.

 

 

Inflacja

Ceny towarów i usług konsumpcyjnych w 2020 roku wzrosły przeciętnie o 3,4% wobec wzrostu o 2,3% w 2019 roku. Do wyższej inflacji przyczynił się przede wszystkim wzrost cen administrowanych w tym energii elektrycznej i opłat za wywóz śmieci. W trakcie 2020 roku widoczny był stopniowy spadek inflacji z 4,7% w lutym do 2,4% w grudniu, na co złożył się przede wszystkim spadek inflacji żywności i inflacji w kategorii transport wynikający z niższych cen paliw. Inflacja netto średniorocznie wzrosła do 3,9% z 2% w 2019 roku. Dynamika cen konsumentów okazała się wyższa niż można było oczekiwań na początku pandemii w związku z tym, że przedsiębiorstwa, szczególnie z sektora usług, były w stanie przenieść część kosztów wynikających z ograniczeń epidemicznych na konsumentów. W 2021 roku oczekujemy spadku średniorocznej inflacji do 2,7%, głównie za sprawą efektów bazy, jednak przy utrzymaniu wysokiego wzrostu cen administrowanych i presji cenowej wynikającej z realizacji odłożonego popytu przy stopniowym znoszeniu ograniczeń podażowych.

W reakcji na kryzys gospodarczy Rada Polityki Pieniężnej („RPP”) obniżyła stopę referencyjną między marcem a majem 2020 roku z 1,5% do 0,1%. Jednocześnie RPP obniżyła stopę rezerw obowiązkowych z 3,5% do 0,5%, a Narodowy Bank Polski („NBP”) uruchomił program skupu aktywów. W ramach prowadzonych strukturalnych operacji otwartego rynku od połowy marca bank centralny zakupił obligacje o wartości ok. 108 mld zł, tj. ok. 4,8% PKB. Ponadto pod koniec roku NBP dokonał interwencji walutowych w celu zahamowania aprecjacji złotego. RPP prawdopodobnie pozostawi stopy procentowe na niezmienionym poziomie przez długi czas i będzie preferował słabego złotego, a bank centralny będzie kontynuował program skupu obligacji. Spodziewamy się pierwszej podwyżki stóp w II połowie 2022 r.

2.            Rynek pieniężny i walutowy

W 2020 roku złoty osłabił się średnio o ok. 3,4% wobec euro i o ok. 1,6% wobec dolara. Wyjątkowa stabilizacja złotego z 2019 roku zakończyła się wraz z wybuchem globalnego kryzysu. Złoty osłabił się istotnie pod koniec I kwartału 2020 roku wraz ze skokowym wzrostem awersji do ryzyka oraz złagodzeniem polityki pieniężnej przez RPP. Wzrost miar awersji do ryzyka przełożył się negatywnie na waluty gospodarek wschodzących, na tle których osłabienie złotego było stosunkowo umiarkowane i zbliżone do zmian dla walut innych krajów Europy Środkowej. Deprecjacja złotego była także znacznie mniejsza w porównaniu do skali osłabienia z okresu kryzysu finansowego z lat 2008-2009. Czynnikiem ograniczającym skalę osłabienia złotego mógł być stosunkowo wysoki wzrost gospodarczy, wysoka dywersyfikacja gospodarki i brak istotnych nierównowag strukturalnych, jak również nadwyżka obrotów bieżących oraz napływ środków unijnych. Apetyt na ryzyko na rynkach międzynarodowych zaczął się stopniowo poprawiać wraz z uruchamianiem kolejnych pakietów fiskalnych oraz luzowaniem polityki pieniężnej przez banki centralne w Stanach Zjednoczonych, Europie i wielu krajach dotkniętych kryzysem. Jednak złoty pozostawał na stosunkowo słabych poziomach do końca roku wobec utrzymującej się niepewności odnośnie dalszego przebiegu pandemii, wprowadzanych restrykcji i ich wpływu na aktywność gospodarczą. Pod koniec roku stopniowe umocnienie złotego zostało zahamowane przez interwencje banku centralnego. Kurs EUR/PLN wzrósł na koniec roku do ok. 4,54 z 4,26 na koniec grudnia 2019 roku, a kurs USD/PLN spadł do 3,75 z 3,80.

Stawki rynku pieniężnego spadły w 2020 roku wraz ze spadkiem stóp procentowych NBP. Stopa WIBOR 3M wyniosła na koniec czerwca 0,21%, wobec 1,71% na koniec 2019 roku. Obniżki stóp NBP wpłynęły w większym stopniu na krótki koniec krzywej swap i krzywej dochodowości obligacji i w rezultacie doszło do ich wystromienia. Mimo pogorszenia perspektyw fiskalnych i znacznego wzrostu potrzeb pożyczkowych doszło do spadku długoterminowych spreadów kredytowych, na co wpływ mógł mieć skup aktywów przez bank centralny oraz popyt na obligacje ze strony krajowych banków. W 2020 roku rentowności 2-letnich obligacji spadły o 138 pkt. bazowe do 0,10% na koniec 2020 roku z 1,49% na koniec 2019 roku. Rentowności 10-letnich obligacji spadły o 88 pkt. bazowych do 1,25% na koniec 2020 roku z 2,13% na koniec 2019 roku.

 

3.            Rynek kapitałowy

W minionym roku inwestorzy doświadczyli dużej huśtawki nastrojów. Optymizm z początku roku (widoczny po złagodzeniu napięć handlowych między Stanami Zjednoczonymi a Chinami) został powstrzymany przez wybuch pandemii koronawirusa. Lawinowo rosnąca liczba zakażonych wirusem COVID-19 wymusiła wprowadzenie stanów nadzwyczajnych oraz działań zmierzających do ograniczenia przemieszczania się społeczeństwa. Konsekwencją zamknięcia gospodarek była perspektywa recesji, co przełożyło się na odwrót inwestorów od ryzykownych aktywów i w efekcie gwałtowną przecenę, szczególnie na rynkach akcji i obligacji korporacyjnych. Ta sytuacja skłoniła banki centralne oraz rządy do wdrożenia szeregu planów stymulacyjnych i programów zapewniających płynność w globalnej gospodarce. Podjęte na masową skalę działania zostały entuzjastycznie przyjęte przez rynki kapitałowe. W ich efekcie kolejne miesiące 2020 roku przyniosły znaczące odreagowanie na rynkach akcji. Bardzo pozytywne nastroje były zauważalne szczególnie w Stanach Zjednoczonych, gdzie II kwartał 2020 roku okazał się najlepszym od IV kwartału 1998 roku. Pozytywny sentyment utrzymywał się również w drugiej połowie roku, wsparty przez akomodacyjną politykę monetarną prowadzoną przez banki centralne. Dodatkowym impulsem do euforycznych wzrostów na rynkach akcji w IV kwartale 2020 roku były informacje na temat wysokiej efektywności szczepionek oraz perspektywa przyspieszenia procesu immunizacji społeczeństwa.

Pomimo dużej zmienności w ciągu roku (38% spadek w I kwartale 2020 roku, a następnie dynamiczne ponad 60% odbicie w kolejnych miesiącach), główny indeks WIG zakończył rok na poziomie o 1,4% niższym niż w 2019 roku. Spadek notowań wynikał w dużej mierze ze zniżkujących spółek o największej kapitalizacji, indeks WIG20 stracił na wartości 7,7% r./r. (bez uwzględnienia dywidend). Indeks średnich spółek zanotował niewielki wzrost o 1,7% r./r. Kolejny rok z rzędu, spółki o najmniejszej kapitalizacji odnotowały znaczące wzrosty (+33,6% r./r.).

Wśród subindeksów sektorowych, widoczna była polaryzacja stóp zwrotu. Spółki z branż cyklicznych, takich jak banki oraz sektor paliwowy znajdowały się pod największą presją podaży, notowania indeksów dedykowanych tym sektorom spadły odpowiednio o 29,6% r./r. oraz 23,6% r./r. Z drugiej strony spektakularne wzrosty zanotowały spółki górnicze (+82,1% r./r., głównie dzięki dynamicznym zwyżkom KGHM) oraz sektor budownictwa (+60,7% r./r.). Znaczące zyski zanotowały również sektory związane z technologią: WIG-Games wzrósł o 53,9% r./r., zaś subindeks spółek IT zyskał 36,3% r./r.

Rok 2020 przyniósł ożywienie na rynku ofert publicznych, co było szczególnie widoczne w drugiej jego połowie. W ciągu ostatnich 12 miesięcy na głównym parkiecie zadebiutowały akcje 7 spółek (w tym dwa w ramach przejścia z rynku New Connect). Pod względem liczby debiutów miniony rok był podobny do poprzedniego, aczkolwiek zdecydowanie przewyższał pod względem wartości ofert (prawie 9,6 mld zł wobec 35 mln zł rok wcześniej). Jednocześnie w 2020 roku utrzymywała się wysoka liczba wycofań akcji z obrotu – 24 emitentów opuściło główny parkiet (w porównaniu do 23 podmiotów w 2019 roku). W konsekwencji na koniec 2020 roku przedmiotem handlu na GPW były akcje 433 spółek (wobec 449 na koniec grudnia 2019), w tym 49 zagranicznych. Łączna wartość rynkowa wyniosła 1 068 mld zł (spadek o 3% r./r.), z czego kapitalizacja krajowych spółek stanowiła 50,4% (538 mld zł w ujęciu nominalnym).

Indeksy rynku akcji według stanu na dzień 31 grudnia 2020 roku

Indeks

2020

(1)

2019

(2)

Zmiana (%)

(1)/(2)

2018

(3)

Zmiana (%)

(2)/(3)

WIG

57 025,84

57 832,88

(1,4%)

57 690,50

0,2%

WIG-PL

58 270,52

59 064,17

(1,3%)

58 889,85

0,3%

WIG-div

1 102,18

1 051,08

4,9%

1 069,63

(1,7%)

WIG20

1 983,98

2 150,09

(7,7%)

2 276,63

(5,6%)

WIG20TR

3 633,75

3 914,45

(7,2%)

4 018,80

(2,6%)

WIG30

2 312,73

2 472,20

(6,5%)

2 581,52

(4,2%)

mWIG40

3 976,50

3 908,20

1,7%

3 909,37

0,0%

sWIG80

16 096,36

12 044,34

33,6%

10 571,10

13,9%

Subindeksy sektorowe

 

 

 

 

 

WIG-Banki

4 765,33

6 768,39

(29,6%)

7 453,65

(9,2%)

WIG-Budownictwo

3 662,06

2 278,75

60,7%

1 915,00

19,0%

WIG-Chemia

7 697,82

8 390,97

(8,3%)

9 350,86

(10,3%)

WIG-Energia

2 040,76

1 961,62

4,0%

2 410,68

(18,6%)

WIG-Games

28 873,53

18 765,23

53,9%

10 000,00

87,7%

WIG-Górnictwo

5 625,47

3 089,84

82,1%

3 423,39

(9,7%)

WIG-Informatyka

3 863,01

2 834,29

36,3%

1 991,93

42,3%

WIG-Leki

4 682,94

5 197,43

(9,9%)

5 105,98

1,8%

WIG-Media

6 042,75

5 375,11

12,4%

4 513,06

19,1%

WIG-Motoryzacja

3 981,19

3 521,67

13,0%

3 540,98

(0,5%)

WIG-Nieruchomości

2 385,90

2 460,44

(3,0%)

1 911,66

28,7%

WIG-Odzież

5 158,73

5 665,06

(8,9%)

6 021,68

(5,9%)

WIG-Paliwa

4 954,47

6 489,03

(23,6%)

7 998,16

(18,9%)

WIG-Spożywczy

3 641,75

3 126,05

16,5%

3 383,22

(7,6%)

WIG-Telekomunikacja

977,01

873,56

11,8%

619,93

40,9%

Źródło: GPW, Dom Maklerski Banku Handlowego S.A. („DMBH”)

Wartość obrotu akcjami i obligacjami oraz wolumeny obrotów instrumentami pochodnymi na GPW na dzień

31 grudnia 2020 roku

 

2020

(1)

2019

(2)

Zmiana (%)

(1/2)

2018

(3)

Zmiana (%)

(2)/(3)

Akcje (mln zł) *

622 249

390 533

59,3%

423 700

(7,8%)

Obligacje (mln zł)

3 249

3 178

2,2%

           2 662

19,4%

Kontrakty terminowe (tys. szt.)

22 231

13 457

65,2%

         15 741

(14,5%)

Opcje (tys. szt.)

749

504

48,6%

           586

(14,0%)

Źródło: GPW, Dom Maklerski Banku Handlowego S.A. („DMBH”), *dane obejmujące  transakcje sesyjne oraz pakietowe

4.            Sektor bankowy



 

Wyniki finansowe

Zgodnie z danymi opublikowanymi przez Komisję Nadzoru Finansowego („KNF”) sektor bankowy osiągnął w 2020 roku zysk netto równy 7,8 mld zł, t.j. o 43,8% (-6,0 mld zł) mniej niż w ubiegłym roku. Pomimo szybko podjętym przez banki działaniom dostosowawczym, trzykrotna obniżka stóp procentowych znalazła odzwierciedlenie w spadku wyniku odsetkowego o 4,3% (-2,1 mld zł). Ubytek spowodowany przez niższe przychody odsetkowe został częściowo zrekompensowany wzrostem przychodów z tytułu prowizji i opłat o 8,6% r./r. (+1,5 mld zł). Istotny spadek odnotowano natomiast po stronie pozostałych przychodów (-27,7% r./r., -2,3 mld zł) co częściowo było spowodowane wliczeniem przez niektóre banki części rezerw na zwrot prowizji od przedterminowo spłaconych kredytów konsumenckich i rezerw na ryzyko prawne związane z portfelem kredytów hipotecznych w walutach obcych w pozostałe koszty operacyjne. W efekcie całkowite przychody wypracowane przez sektor bankowy w 2020 roku wyniosły 67,8 mld zł to jest spadek o 4,1% (-2,9 mln zł) mniej niż w całym 2019 roku. W 2020 roku banki musiały ponieść dodatkowe koszty związane z utrzymaniem wymogów sanitarnych, a także inwestycjami w IT, związanymi z migracją do pracy zdalnej. Jednocześnie jednak duża liczba działań o charakterze optymalizacyjnym umożliwiła utrzymanie całkowitych kosztów na niemalże niezmienionym poziomie, pomimo wzrostu kosztów amortyzacji i składek zapłaconych na rzecz Bankowego Funduszu Gwarancyjnego. Wspomniane już ryzyka prawne, a także pogorszenie otoczenia makroekonomicznego banków w związku z pandemią COVID zmusiło banki do znaczącego podniesienia odpisów na straty kredytowe. W konsekwencji obciążenie sektora bankowego z tego tytułu wzrosło o 33,9% r./r., t.j. +4,1 mld zł. Znacząco niższy zysk operacyjny przełożył się natomiast na spadek podatku dochodowego zapłaconego przez banki o 16,0% r./r. (-0,9 mld zł), nie miał natomiast wpływu na kwotę podatku bankowego (szacunkowy wzrost o 2,6% r./r.). Wskaźnik efektywności kosztowej (C/I) sektora bankowego pogorszył się o 2 p.p. do poziomu 52%.

Dane o jakości portfela kredytowego z końca grudnia 2020 roku przedstawiają stopniowe pogorszenie kondycji finansowej klientów banków w związku z pandemią. Co prawda sumaryczny wskaźnik stosunku kredytów w fazie 3 do całego wolumenu kredytów brutto dla sektora niefinansowego odnotował umiarkowany wzrost (+0,3 p.p. r./r.), do poziomu 6,9%, to jednak rezultaty dla poszczególnych segmentów są mniej optymistyczne: najwyższy wzrost wskaźnika odnotowano w przypadku małych i średnich przedsiębiorstw (+0,8 p.p. r./.r. do poziomu 12,1%), kredytów konsumpcyjnych (+0,7 p.p. r./r. do poziomu 11,0%) i kredytów hipotecznych we franku szwajcarskim (+0,9 p.p. r./r. do poziomu 4,2%). Natomiast w obszarze kredytów udzielonych dużym przedsiębiorstwom i kredytów hipotecznych udzielonych w walucie krajowej prawie nie zaobserwowano wzrostu udziału kredytów nieregularnych.

 

W 2020 roku dynamika kredytów sektora niefinansowego spowolniła z 4,6% r./r. (54 mld zł) na koniec grudnia 2019 roku do poziomu 1,0% r./r. (12 mld zł). Spadek dynamiki był spowodowany przede wszystkim niechęcią przedsiębiorstw niefinansowych do zaciągania nowych zobowiązań w sytuacji dużej niepewności związanej z pandemią i ograniczeniem działalności gospodarczej, a także pogorszeniem się danych makroekonomicznych. Tempo wzrostu wolumenu należności z tytułu kredytów dla tej grupy klientów sektora bankowego spadło z +3,5% r./r. do -4,2% r./r. Wartość kredytów bieżących udzielonych na koniec grudnia 2020 roku spadła o 12,3% r./r. (-21,0 mld zł), natomiast kredyty na nieruchomości i kredyty inwestycyjne odnotowały wzrost odpowiednio o 3,5% r./r. (+2,2 mld zł) i 2,8% r./r. (+3,7 mld zł). Wzrost w tych obszarach był jednak napędzany jedynie kredytami w walutach obcych, w przypadku których dużą rolę odegrało osłabienie złotego względem euro, natomiast portfel kredytów złotowych odnotował niewielki spadek w ujęciu rocznym. Pod względem terminu zapadalności dodatnią dynamikę odnotowano jedynie w odniesieniu do kredytów o zapadalności powyżej 5 lat (4,1% r./r., 7,3 mld zł), podczas gdy wartość kredytów krótkookresowych (do 1 roku) spadła o -21,7% r./r., 19,2 mld zł, a kredytów udzielonych na okres od 1 do 5 lat o – 6,1% r./r., 6,1 mld zł. Łączna wartość należności sektora bankowego od przedsiębiorstw niefinansowych wyniosła 349 mld zł.

Po stronie klientów detalicznych wpływ zamrożenia gospodarki i zwiększonego dystansu społecznego uwidocznił się przede wszystkim w załamaniu popytu na kredyty o charakterze konsumpcyjnym. Wolumen kredytów konsumpcyjnych dla gospodarstw domowych obniżył się o 2,1% r./r., t.j. o -4,1 mld zł. Silne spadki odnotowano w obszarze kredytów inwestycyjnych (-8,0% r./r., -2,2 mld zł) i kredytów o charakterze bieżącym dla przedsiębiorców indywidualnych i rolników indywidualnych (-7,3% r./r., -3,8 mld zł). Natomiast kredyty na nieruchomości mieszkaniowe odnotowały przyspieszenie tempa wzrostu z +6,6% r./r. na koniec 2019 roku do +7,6% r./r. na koniec 2020 roku, co było również w pewnym stopniu efektem osłabienia złotego względem franka szwajcarskiego. Całość portfela kredytów mieszkaniowych dla gospodarstw domowych osiągnęła na koniec grudnia 2020 roku poziom niemal 477 mld zł, z czego 356 mld (75%) stanowiły kredyty udzielone w złotych. W ujęciu terminowym dynamika wzrostu wolumenów kredytowych dla gospodarstw domowych wyglądała podobnie jak w sektorze przedsiębiorstw niefinansowych. Dodatnie wartości odnotowano jedynie w obszarze kredytów długoterminowych - powyżej 5 lat (+5,7% r./r., +35,5 mld zł), podczas gdy dynamika kredytów na okres poniżej 1 roku spadła do 18,5% r./r., -9,4 mld zł, a kredytów na okres od 1 do 5 lat do -4,4% r./r., -3,8 mld zł. Portfel kredytów dla gospodarstw domowych osiągnął łącznie wartość niemal 771 mld zł.

 

W 2020 roku sektor bankowy odnotował istotny napływ depozytów pomimo znacznej obniżki oferowanego oprocentowania, co z kolei wynikało z decyzji Rady Polityki Pieniężnej o obniżce stóp procentowych (o 140 pb. do poziomu 0,1% dla stopy referencyjnej). Wolumen depozytów sektora niefinansowego wzrósł łącznie o +14,7% r./r., 198 mld zł. Znaczną część nowych środków ulokowały przedsiębiorstwa niefinansowe, co w znacznym stopniu związane było z udzieleniem przez państwo pomocy w ramach kolejnych programów tarczy antykryzysowej. Wolumen depozytów przedsiębiorstw wzrósł o 19,0% r./r., +60,4 mld zł, przy czym widoczny był transfer środków z depozytów terminowych (-20,9% r./r., -17,5 mld zł) w kierunku depozytów bieżących (+33,3% r./r., +77,8 mld zł). Również w obszarze gospodarstw domowych odnotowano wysoki wzrost wolumenu depozytów (+10,7% r./r., 95,7 mld zł). Także w tym segmencie można było zaobserwować odpływ środków z depozytów terminowych (-29.4% r./r., -87,4 mld zł) do depozytów bieżących (+30,4% r./r., +183,1 mld zł). Tak duży przyrost depozytów przy jednocześnie niskim popycie na kredyt przyczynił się do znacznego wzrostu płynności w sektorze bankowym – wskaźnik kredytów do depozytów obniżył się do rekordowo niskiego poziomu 81%.

W 2021 roku spodziewane jest stopniowe wychodzenie z kryzysu i ożywienie gospodarcze. Jego tempo zależeć będzie jednak w dużym stopniu od rezultatów programu szczepień na terenie Polski i całej Unii Europejskiej, a także konsekwencji jakie może ze sobą przynieść pojawienie się nowych odmian wirusa. Mało prawdopodobne jest utrzymanie restrykcji w prowadzeniu działalności gospodarczej i życiu społecznym przez tak długi okres jak miało to miejsce w 2020 roku. W związku z tym można mieć nadzieję na stopniowe ożywienie na rynku kredytowym, zwłaszcza w odniesieniu do kredytów konsumenckich. Ożywienie na rynku kredytów korporacyjnych nastąpi prawdopodobnie dopiero w momencie, w którym przedsiębiorstwa będą na tyle pewne sytuacji makroekonomicznej i swojej własnej sytuacji finansowej, by podjąć szerszą działalność inwestycyjną, w więcej niż tylko kilku branżach korzystających z ograniczeń w przemieszczaniu się. Stopniowe wyczerpywanie się zasobów własnych firm z sektorów, w które pandemia uderzyła najmocniej i ograniczenie pomocy z budżetu państwa stwarza obawę o jakość portfela kredytowego i związane z tym zaostrzenie polityki kredytowej. Pomimo bliskich zeru stóp procentowych sektor bankowy nie powinien się natomiast obawiać odpływu depozytów, biorąc pod uwagę niechęć klientów do korzystania z alternatywnych, bardziej ryzykownych miejsc lokowania środków pieniężnych.

5.            Czynniki, które będą miały wpływ na wyniki finansowe Grupy w 2021 r.

Tendencje w gospodarce polskiej i światowej

Najpoważniejszym czynnikiem ryzyka w 2021 roku jest dalszy rozwój i potencjalne nasilenie pandemii COVID-19 w przypadku powstania nowych mutacji wirusa, odpornych na dostępne szczepionki. Taki scenariusz najprawdopodobniej oznaczałby ponowne cykliczne wygaszenie aktywności gospodarczej w Polsce i Europie, pośrednio przyczyniając się do spadku wymiany handlowej z głównymi partnerami z UE. W powyższym przypadku przestrzeń od dodatkowych działań polityki fiskalnej i monetarnej mogłaby być mniejsza niż w 2020 roku. To z kolei mogłoby doprowadzić do wzrostu liczby bankructw przedsiębiorstw, znacznego wzrostu stopy bezrobocia, napięć w sektorze finansowym oraz w finansach publicznych.

Wzrost zadłużenia publicznego oraz potrzeb pożyczkowych mógłby, przy niekorzystnych warunkach na rynkach finansowych, przyczynić się do znacznego wzrostu kosztu obsługi długu i osłabienia złotego. W rezultacie zwiększyłoby się ryzyko podwyżek podatków, co mogłoby przyczynić się do obniżenia długoterminowej ścieżki wzrostu gospodarczego i zmniejszenia konkurencyjności polskich przedsiębiorstw.

Innym negatywnym czynnikiem dla rynków finansowych mogłoby być nasilenie napięć handlowych między Stanami Zjednoczonymi i Chinami. Wzrost barier handlowych mógłby ograniczyć popyt także na produkty polskich eksporterów i negatywnie wpłynąć na aktywność gospodarczą w Polsce. Dodatkowym zagrożeniem jest niepewność związana z przyszłymi relacjami Wielkiej Brytanii i Unii Europejskiej.

Materializacja powyższych ryzyk wiązałaby się z ewentualnie głębszym niż obecnie się przewiduje obniżeniem PKB w kraju, wzrostem bezrobocia i trwalszym obniżeniem nakładów inwestycyjnych. W rezultacie tempo powrotu aktywności do poziomów sprzed pandemii zapewne okazałoby się znacznie wolniejsze.

Wpływ pandemii koronawirusa COVID-19 na działalność Grupy Kapitałowej

Ogłoszenie stanu pandemii koronawirusa COVID-19 w Polsce w marcu 2020 roku miało istotny wpływ na działalność Grupy. Z jednej strony, zmieniło się otoczenie w jakim Grupa zaczęła funkcjonować pod wpływem bezprecedensowych działań podejmowanych przez instytucje publiczne i regulatorów, z drugiej strony odnotowana została zmiana zachowań i przyzwyczajeń klientów, zarówno instytucjonalnych, jak i detalicznych.

Działalność operacyjna

Grupa skoncentrowała się na zapewnieniu bezpieczeństwa swoim pracownikom i sprawności operacyjnej. W szczytowych okresach pandemii około 80% pracowników pozostawało w trybie pracy zdalnej, co ze względu na skalę, wymusiło dostosowanie infrastruktury teleinformatycznej Banku oraz przeprowadzenie inwestycji poprawiających bezpieczeństwo. Na dzień 31 grudnia 2020 roku około 70% pracowników pozostawało w trybie pracy zdalnej.

Grupa, wspierając ponad 1 300 pracowników potencjalnie najbardziej narażonych na skutki kryzysu wywołanego pandemią, wypłaciła im jednorazowe świadczenia, a pracownikom, którzy przychodzili do oddziałów w celu zapewnienia ciągłości procesów bankowych, których nie można było wykonywać zdalnie (np. obsługa klientów detalicznych), Grupa wypłaciła jednorazowe nagrody finansowe.

Grupa skupiała się na regularnej komunikacji z pracownikami związanej z COVID w postaci stale aktualizowanego serwisu intranetowego, w którym można znaleźć m.in. odpowiedzi na najczęściej zadawane pytania i przewodnik po aktualnych zasadach zachowania w biurze. Do pracowników trafiały także drogą elektroniczną mailingi/listy Prezesa Zarządu Banku oraz wyższej kadry menadżerskiej. Bank wspierał też komunikację bezpośrednich menadżerów w swoich zespołach. Dodatkowo, w III kwartale 2020 roku Bank przeprowadził wśród pracowników ankietę oceniającą działania prowadzone przez pracodawcę w odpowiedzi na epidemię. 88% pracowników dało  Bankowi wysoką i bardzo wysoką ocenę w zakresie działań podejmowanych w czasie COVID-19.

Jednocześnie Grupa opracowała zasady pracy w biurze, zgodnie z którymi pracownicy mogą pracować z biura w systemie rotacyjnym, jak również wdrożyła standardy dotyczące bezpiecznego przebywania w biurze (środki higieny, określenie maksymalnej liczby osób przebywających w pomieszczeniach wspólnych). Grupa opracowała także plan powrotu do biura uwzględniający podział pracowników na dwie grupy i wprowadzenie tygodniowego systemu zmianowego, Na moment sporządzania sprawozdania finansowego Grupy, nie została ustalona konkretna data powrotu pracowników do biur.

Dodatkowo Bank skupił się na utrzymaniu wysokiej jakości obsługi klientów pomimo wzmożonej komunikacji w kanałach zdalnych. W przypadku obsługi klientów detalicznych, Bank zanotował wzrost liczby telefonów klientów CitiGold o 9% w marcu 2020 roku w stosunku do średniej rocznej w 2019 roku. Jednocześnie wynik NPS dla CitiPhone Bankowości Klientów Zamożnych na koniec 2020 roku wyniósł 71% i był o 3 p.p. wyższy niż w 2019 roku.

Działalność finansowa

W celu przeciwdziałania negatywnym skutkom pandemii, Rada Polityki Pieniężnej podjęła decyzje (w dniach 17 marca, 8 kwietnia i 28 maja 2020 roku) o obniżeniu stóp procentowych (w tym stopy referencyjnej łącznie o 140 punktów bazowych), które negatywnie wpływają na wynik odsetkowy Grupy. W 2020 roku wynik odsetkowy obniżył się o 152 mln zł w stosunku do 2019 roku (-13% r./r.). Spadek ten dotyczył przede wszystkim Bankowości Detalicznej (-29% r./r.).

W związku z utrzymującą się niepewnością gospodarczą, odzwierciedloną w głębokości recesji, długości jej trwania oraz wysokości oczekiwanego ożywienia, co ma bezpośredni wpływ na działalność klientów Grupy, Grupa zdecydowała się utworzyć dodatkowy odpis w zakresie oczekiwanych strat kredytowych dedykowany skutkom epidemii COVID-19 w wysokości 137 mln zł w I półroczu 2020 roku (114 mln zł przypada na Bankowość Instytucjonalną, 23 mln zł na Bankowość Detaliczną). Niemniej główne miary ryzyka kredytowego (wskaźnik kredytów niepracujących – NPL oraz wskaźnik pokrycia) utrzymują się na stabilnym poziomie w stosunku do okresów sprzed pandemii.

Wpływ pandemii COVID-19 na ryzyko kredytowe Grupy opisane jest w nocie 48 do Rocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za 2020 rok.

Wskaźniki kapitałowe Grupy utrzymują się znacznie powyżej regulacyjnego minimum. Wskaźnik adekwatności kapitałowej wyniósł 22,5% na koniec 2020 roku i jest prawie o 12 pkt procentowego powyżej oczekiwań regulatora. W stosunku do końca 2019 roku, współczynnik adekwatności kapitałowej zwiększył się o 5,3 pkt procentowego.

Działalność biznesowa

W obliczu bezprecedensowej sytuacji wywołanej epidemią, Grupa skupiała się na wspieraniu swoich klientów z obszaru Bankowości Instytucjonalnej i Detalicznej. Główne obszary działania Grupy dotyczyły wspierania płynności klientów, koncentracji na promowaniu i rozwoju narzędzi umożliwiających bezpieczny kontakt z Grupą oraz inwestowania w bezpieczeństwo stosowania tych narzędzi. W 2020 roku Grupa kontynuowała rozwój rozwiązań cyfrowych dla klientów oraz edukowanie klientów w zakresie cyberbezpieczeństwa.

W celu wspierania płynności przedsiębiorstw i zachowania miejsc pracy, Bank wdrożył rozwiązania w ramach Programu Tarczy Antykryzysowej Polskiego Funduszu Rozwoju. Za pośrednictwem systemów bankowości elektronicznej  - CitiDirect BE lub Citibank Online, mikrofirmy, małe, średnie i duże przedsiębiorstwa mogą złożyć wniosek o subwencję. Jednocześnie Bank wdrożył gwarancję de minimis oraz gwarancje z Funduszu Gwarancji Płynnościowych Banku Gospodarstwa Krajowego jako dodatkowe wsparcie dla przedsiębiorstw. Bank, przy współpracy w ramach Związku Banków Polskich, udostępnił rozwiązanie polegające na wprowadzeniu czasowego odroczenia spłat rat kredytowych do 3 miesięcy w przypadku klientów instytucjonalnych lub 6 miesięcy w przypadku klientów detalicznych.

Bank rozwija również elektroniczne kanały dostępu do swoich rozwiązań i produktów. Dla klientów Bankowości Instytucjonalnej został wdrożony kwalifikowany podpis elektroniczny dla całej dokumentacji (m.in. dla umów rachunku bankowego, innych umów produktowych oraz zapytań i formularzy). Dodatkowo zostały wdrożone nowe funkcjonalności w systemie bankowości online – CitiDirect BE takie jak: MobilePASS (dostęp do systemu przy użyciu dynamicznych haseł generowanych na smartfonie), CitiDirect BE Mobile (zarządzanie codziennymi płatnościami bezpośrednio ze smartfonu lub tabletu), Administrator CitiDirect BE (zarządzanie uprawnień innych użytkowników), eWnioski (elektroniczna platforma wymiany dokumentacji) Citi Payment Insights (dostęp do pełnej informacji oraz kontrola nad płatnościami wychodzącymi i przychodzącymi na każdym ich etapie, za pomocą przyjaznego panelu z poziomu bankowości elektronicznej). W 2020 roku Bank wdrożył również możliwość uwierzytelnienia transakcji online z użyciem danych biometrycznych posiadacza karty korporacyjnej oraz aplikacji mobilnej CitiManager (identyfikacja za pomocą odcisku palca (Fingerprint ID) lub wizerunku twarzy (Face ID), 

Dzięki powyższym rozwiązaniom i udogodnieniom na koniec 2020 roku liczba aktywnych użytkowników korzystających z funkcji biometrycznej sięgnęła 23% z ogółu użytkowników aktywnie korzystających z aplikacji mobilnej, natomiast liczba logowań biometrycznych sięgnęła 41% z ogólnej liczby logowań w aplikacji mobilnej. W 2020 roku Bank przetworzył drogą elektroniczną 32,3 mln transakcji, co stanowi wzrost o 7% w porównaniu do 30,1 mln transakcji w roku 2019. O 14% r./r. wzrosła także liczba eWniosków.

Z kolei dla klientów Bankowości Detalicznej, Bank - jako pierwszy bank w Polsce - uruchomił całkowicie zdalny i zautomatyzowany proces kredytowy oparty o rozwiązanie biometryczne dla trzech głównych produktów – konto osobiste, kartę kredytową i pożyczke gotówkową. Poprawiono także bezpieczeństwo korzystania z bankowości elektronicznej poprzez dodanie usługi mobilnej autoryzacji – Citi Mobile Token oraz przeprowadził dedykowaną akcję edukacyjną dla promowania bezpiecznych metod kontaktowania poprzez bankowość elektroniczną. Bank udostępnił także nowy moduł do wymiany walut Citi Kantor, który umożliwia wymianę walut po atrakcyjnych kursach, umożliwiając tym samym zabezpieczenie się przed spadkiem wartości złotego.

Jednocześnie Bank prowadził szeroką kampanię edukacyjną dotyczącą cyberbezpieczeństwa (poświęconą m.in. metodom socjotechnicznym wykorzystywanym przez hakerów - również tym związanym z pandemią COVID-19).

W związku z wprowadzonymi obostrzeniami mającymi na celu przeciwdziałanie rozprzestrzenianiu się koronawirusa, zmianie uległy zachowania i aktywność klientów. W przypadku parametrów transakcyjnych na kartach kredytowych klientów detalicznych, zmianie uległa struktura wydatków ale również ich wolumen. W marcu 2020 roku po wprowadzeniu stanu epidemii w Polsce, Bank zanotował spadek o 21% r./r. w wydatkach kartą. Wiązało się to przede wszystkim z faktem, że karta kredytowa ma dużą nadreprezentację wydatków związanych z podróżowaniem (np. rezerwacja hoteli, zakup biletów lotniczych itp.). Z drugiej strony wzrost zanotowała kategoria związana z zakupami spożywczymi. Po stopniowym odmrażaniu polskiej gospodarki w maju 2020 roku, Bank zanotował wzrosty w wydatkach krajowych dokonanych kartą, w maju + 24% w porównaniu do kwietnia, podczas gdy wydatki dokonywane zagranicą nadal pozostawały pod presją. Z kolei w miesiącach wakacyjnych wydatki powróciły do wolumenów zbliżonych do analogicznych okresów 2019 roku.

Dynamika w wydatkach krajowych za pośrednictwem kart kredytowych w 2020 roku:

Z drugiej strony, Bank odnotowuje szybki wzrost wolumenu płatności mobilnych (poprzez aplikację Apple Pay i Google Pay) – około 3-krotny wzrost w 2020 roku w porównaniu do 2019 roku.

Ryzyko prawne i regulacyjne

Ryzyko prawne związane z portfelem kredytów indeksowanych do CHF

Grupa uważnie obserwuje zmiany otoczenia prawnego wynikające z orzecznictwa sądowego, które dotyczy kredytów hipotecznych indeksowanych do walut obcych, w tym wyroku Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej (TSUE) z 3 października 2019 roku w sprawie C 260/18. Grupa dostrzega  szereg wątpliwości interpretacyjnych wynikających z ww. wyroku. Wątpliwości te, na dzień sporządzania niniejszego sprawozdania finansowego, nie dają jeszcze podstawy do  rzetelnej i racjonalnej oceny wpływu  wyroku na toczące się przed sądami krajowymi postępowania. W najbliższym czasie oczekiwany jest kolejny wyrok Sądu Najwyższego w zakresie zagadnień, co do których sądy nadal orzekają niejednolicie. Warto jednak zauważyć, że poza wątpliwościami w sprawach sądowych, należy mieć na uwadze ostatnie działania Komisji Nadzoru Finansowego, zmierzające do wyznaczenia kierunku i zakresu ewentualnych ugód pomiędzy Bankami i kredytobiorcami frankowymi. Istnieje prawdopodobieństwo, że banki zdecydują się uwzględnić w sporach ten element. Najbliższe miesiące powinny ukształtować podejście sektora do sporów w zakresie kredytów CHF.

Na dzień 31 grudnia 2020 roku Bank posiadał należności z tytułu detalicznych kredytów hipotecznych indeksowanych kursem CHF w kwocie bilansowej brutto 55 mln zł co stanowi 0,25% całego portfela należności od klientów brutto.

Pomimo marginalnego udziału kredytów hipotecznych indeksowanych do CHF w stosunku do całego portfela kredytowego, w 2020 roku Bank utworzył rezerwę z tego tytułu w kwocie 13 mln zł, która została ujęta w pozostałych kosztach operacyjnych. Oszacowanie rezerwy zakłada w wiodącym scenariuszu konwersję kredytu frankowego na kredyt złotowy oprocentowany według odpowiedniej stopy referencyjnej WIBOR, powiększonej o odpowiednią marżę. Ponadto oszacowanie bierze pod uwagę prawdopodobieństwa realizacji rozważanych scenariuszy, jak również ilość spraw sądowych, złożonych skarg, otoczenie rynkowe oraz wielkość portfela kredytów będących przedmiotem analizy.

Według stanu na 31 grudnia 2020 roku Bank został pozwany w 24 sprawach dotyczących kredytu indeksowanego do CHF na łączną kwotę 4,0 miliona zł (większość spraw znajduje się w pierwszej instancji).

Zwroty prowizji od przedpłaconych kredytów konsumenckich

W dniu 11 września 2019 roku TSUE wydał wyrok w sprawie C 383/18, w którym wskazał, że art. 16 ust. 1 Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2008/48/WE z dnia 23 kwietnia 2008 roku w sprawie umów o kredyt konsumencki (Dyrektywa) należy interpretować w ten sposób, że „prawo konsumenta do obniżki całkowitego kosztu kredytu w przypadku wcześniejszej spłaty kredytu obejmuje wszystkie koszty, które zostały nałożone na konsumenta”. Znaczy to, że zgodnie z przepisem Dyrektywy, wyżej wskazane prawo konsumenta obejmuje koszty, zarówno związane z okresem kredytowania, jak i te, które takiego związku nie wykazują. Bank, w związku z wykonywaniem czynności bankowych mieszczących się w definicji kredytu konsumenckiego, pobierał prowizje, które w świetle istniejącej na ten czas praktyki, w swojej konstrukcji nie były związane z okresem kredytowania, w związku z czym nie podlegały redukcji w przypadku wcześniejszej spłaty kredytu konsumenckiego. TSUE orzekał w sprawie wykładni przepisu Dyrektywy, która nie jest bezpośrednio wiążąca dla podmiotów prawa krajowego.

Począwszy od 28 września 2020 roku Bank zwraca prowizje, stosując „metodę liniową” wszystkim konsumentom, którzy spłacili kredyt konsumencki przed terminem wynikającym z umowy, po 11 września 2019 roku., o ile prowizja została pobrana w okresie obowiązywania umowy o kredyt konsumencki.

13 listopada 2020 roku Bank otrzymał postanowienie o wszczęciu postępowania UOKiK w sprawie praktyki polegającej na nieobniżaniu całkowitego kosztu kredytu o proporcjonalną wartość kosztów (obliczoną tzw. metodą liniową), które dotyczą okresu, o który skrócono czas obowiązywania umowy o kredyt konsumencki w przypadku przedterminowej spłaty całości lub części kredytu.

Możliwe jest za zgodą obydwu stron zakończenie postępowania poprzez wydanie tzw. decyzji zobowiązującej, po złożeniu przez Bank satysfakcjonujących regulatora zobowiązań, co do zmiany praktyki. W takiej decyzji UOKiK nie uznaje praktyki za nieuczciwą i nie nakłada kar. Skutkiem postępowania może być również decyzja o uznaniu praktyki za naruszającą interesy konsumentów, która podlega zaskarżeniu do sądu powszechnego. 

W 2020 roku Bank utworzył rezerwę na potencjalne zwroty prowizji dla klientów w kwocie 33,5 miliona zł, z czego 15,7 miliona zł dotyczące pożyczek przedpłaconych w poprzednich latach zostało ujęte w pozostałych kosztach operacyjnych, a 17,8 miliona zł dotyczące pożyczek przedpłaconych w 2020 roku oraz spodziewanych przyszłych przedpłat pomniejszyło przychody odsetkowe Grupy.

Określenie rezerwy (lub zobowiązania) w stosunku do przedpłaconych do dnia bilansowego ekspozycji brało pod uwagę opisaną wyżej praktykę Banku w tym zakresie oraz populację faktycznie przedpłaconych pożyczek. Ponadto Bank oszacował rezerwę na potencjalne zwroty prowizji w stosunku do niespłaconego na dzień bilansowy portfela biorąc pod uwagę strukturę portfela, obserwowane i oczekiwane reklamacje oraz spodziewane krzywe przedpłat.

Według stanu na 31 grudnia 2020 roku Bank został pozwany w 401 sprawach dotyczących zwrotu części prowizji za udzielenie kredytu konsumenckiego na łączną kwotę 1,7 mln zł (większość spraw znajduje się w pierwszej instancji).

Powyższe czynniki mogą mieć wpływ na poziom wyników Grupy w kolejnych okresach.

III.           Schemat organizacyjny Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

Na poniższym schemacie przedstawiono strukturę grupy jednostek powiązanych Banku Handlowego w Warszawie S.A. („Bank”) według stanu na 31 grudnia 2020 roku według udziałów w kapitałach Spółek.

 

 

IV.           Struktura organizacyjna Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

Grupa Kapitałowa Banku Handlowego w Warszawie S.A. („Grupa”) obejmuje jednostkę dominującą oraz jednostki zależne:

JEDNOSTKI GRUPY KAPITAŁOWEJ BANKU HANDLOWEGO W WARSZAWIE S.A. KONSOLIDOWANE METODĄ PEŁNĄ

Nazwa jednostki

Przedmiot działalności

Charakter powiązania kapitałowego

Procent posiadanego kapitału

Zastosowana metoda konsolidacji / wyceny

Kapitał własny

(tys. zł)

Bank Handlowy w Warszawie S.A.*

bankowość

jednostka dominująca

-

-

7 515 205

Dom Maklerski Banku Handlowego S.A. („DMBH”)***

działalność maklerska

jednostka zależna

100,00%

konsolidacja pełna

114 245

Handlowy -Leasing Sp. z o.o.***

działalność leasingowa

jednostka zależna

100,00%**

konsolidacja pełna

21 404

Handlowy Investments S.A.***

działalność inwestycyjna

jednostka zależna

100,00%

konsolidacja pełna

4 757

PPH Spomasz Sp. z o.o. w likwidacji***

nie prowadzi działalności

jednostka zależna

100,00%

konsolidacja pełna

Jednostka postawiona

w stan likwidacji

Handlowy-Inwestycje Sp. z o.o.***

działalność inwestycyjna

jednostka zależna

100,00%

konsolidacja pełna

10 654

*    Kapitał własny Banku Handlowego w Warszawie S.A. zgodnie ze sprawozdaniem z sytuacji finansowej Banku za 2020 rok.

**  Z uwzględnieniem udziałów pośrednich.

*** Powyższe dane nie zostały zaudytowane.

V.              Podstawowe dane finansowe Banku i Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

1.            Syntetyczne zestawienie podstawowych danych finansowych Banku i Grupy

Dane finansowe w niniejszym dokumencie zaprezentowane są zarówno dla Banku jak i Grupy. Ze względu na fakt, że działalność Banku stanowi przeważającą część działalności Grupy (aktywa, kapitały własne i przychody Banku stanowią odpowiednio 99,5%, 99,1% i 97,8% aktywów, kapitałów własnych i skonsolidowanych przychodów Grupy), omówienie wyników i sytuacji finansowej oparte jest o dane skonsolidowane za wyjątkiem sytuacji, w których wyraźnie wskazano, że omawiane dane są danymi Banku.

w mln zł

                                     Bank

 

                                                    Grupa Kapitałowa

2020

2019

 

2020

2019

Suma bilansowa

60 632,4

51 897,7

 

60 941,5

51 978,5

Kapitał własny

7 515,2

7 023,7

 

7 581,0

7 074,7

Należności od klientów*

21 673,8

23 608,8

 

21 914,2

23 731,9

Depozyty klientów*

43 189,2

39 581,5

 

43 172,0

39 519,5

Wynik finansowy netto

158,1

478,8

 

172,4

480,1

Współczynnik wypłacalności

22,2%

17,0%

 

22,5%

17,2%

*Należności i depozyty podmiotów sektora finansowego niebędących bankami, podmiotów sektora niefinansowego, w tym sektora budżetowego.

2.            Wyniki finansowe Banku i Grupy w 2020 roku

2.1            Rachunek zysków i strat

W 2020 roku Grupa wypracowała zysk netto w wysokości 172,4 mln zł, który był niższy o 307,7 mln zł (tj. 64,1%) w stosunku do zysku za 2019 rok. Czynnikiem wpływającym na spadek zysku netto był wybuch pandemii COVID-19 oraz jej skutki, w szczególności obniżenie stóp procentowych w Polsce do rekordowo niskiego poziomu, co miało negatywny wpływ na wynik odsetkowy Grupy (spadek o 152,1 mln zł r./r.) oraz dokonanie odpisu z tytułu utraty wartości części wartości firmy alokowanej do segmentu Bankowości Detalicznej w wysokości 214,7 mln zł r./r

 

Wybrane pozycje z rachunku zysków i strat

 

    Bank

 

Grupa Kapitałowa

w tys. zł

2020

2019

 

2020

2019

Zmiana

 

tys. zł

%

Wynik z tytułu odsetek

1 001 065

1 151 729

 

1 001 677

1 153 727

(152 050)

(13,2%)

Wynik z tytułu opłat i prowizji

518 697

544 047

 

559 962

564 876

(4 914)

(0,9%)

Przychody z tytułu dywidend

12 796

10 949

 

11 794

11 080

714

6,4%

Wynik na handlowych instrumentach finansowych i rewaluacji

305 311

375 458

 

311 406

379 525

(68 119)

(17,9%)

Wynik na inwestycyjnych dłużnych aktywach finansowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe

całkowite dochody

203 402

97 969

 

203 402

97 969

105 433

107,6%

Wynik na inwestycjach kapitałowych i pozostałych wycenianych w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat

15 799

17 366

 

15 836

17 392

(1 556)

(8,9%)

Wynik na rachunkowości zabezpieczeń

556

(3 493)

 

556

(3 493)

4 049

(115,9%)

Wynik na pozostałych przychodach i kosztach operacyjnych

(33 804)

(4 019)

 

(36 332)

(4 322)

(32 010)

740,6%

Razem przychody

2 023 822

2 190 006

 

2 068 301

2 216 754

(148 453)

(6,7%)

Koszty działania i koszty ogólnego zarządu oraz amortyzacja,

w tym:

(1 195 808)

(1 189 843)

 

(1 221 991)

(1 214 768)

(7 223)

0,6%

Koszty działania i koszty ogólnego zarządu

(1 089 926)

(1 104 050)

 

(1 115 338)

(1 128 269)

12 931

(1,1%)

Amortyzacja rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości niematerialnych

(105 882)

(85 793)

 

(106 653)

(86 499)

(20 154)

23,3%

Wynik z tytułu utraty wartości aktywów niefinansowych

(214 707)

-

 

(214 707)

-

(214 707)

-

Wynik z tytułu zbycia pozostałych aktywów

(482)

(354)

 

(480)

(354)

(126)

35,6%

Wynik z tytułu oczekiwanych strat kredytowych aktywów finansowych oraz rezerw na zobowiązania warunkowe

(190 541)

(245 898)

 

(190 267)

(245 718)

55 451

(22,6%)

Podatek od niektórych instytucji finansowych

(123 578)

(97 722)

 

(123 578)

(97 722)

(25 856)

26,5%

Zysk brutto

298 706

656 189

 

317 278

658 192

(340 914)

(51,8%)

Podatek dochodowy

(140 621)

(177 387)

 

(144 882)

(178 068)

33 186

(18,6%)

Zysk netto

158 085

478 802

 

172 396

480 124

(307 728)

(64,1%)

Wpływ poszczególnych pozycji rachunku zysku i strat na wynik netto Grupy przedstawia poniższy wykres:

 

2.1.1          Przychody

W 2020 roku przychody z działalności operacyjnej ukształtowały się na poziomie 2 068,3 mln zł wobec 2 216,8 mln zł w poprzednim roku, co oznacza spadek o 148,5 mln zł (tj. 6,7%).



 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Na kształtowanie się wyniku działalności operacyjnej Grupy w 2020 roku wpływ miały w szczególności:

•         Wynik z tytułu odsetek stanowił najważniejsze źródło przychodów Grupy w 2020 roku (48,4% przychodów ogółem). Jego wartość wyniosła 1 001,7 mln zł wobec 1 153,7 mln zł w 2019 roku, co oznacza spadek o 152,1 mln zł (tj. 13,2%).

Przychody odsetkowe w 2020 roku wyniosły 1 118,9 mln zł i były niższe o 287,6 mln zł (tj. 20,4%) w porównaniu do 2019 roku. Odsetki od klientów stanowiące główne źródło przychodów odsetkowych osiągnęły poziom 694,7 mln zł w 2020 roku i były niższe o 277,3 mln zł (tj. 28,5%) w ujęciu r./r. Największy nominalny spadek tych przychodów dotyczył przede wszystkim segmentu Bankowości Detalicznej w związku z obniżeniem stóp procentowych do rekordowo niskich poziomów.

W efekcie wspomnianych obniżek stóp procentowych, Grupa dostosowała bazę kosztów odsetkowych płaconych od depozytów, które w 2020 roku spadły o 135,5 mln zł r./r. Największa zmiana dotyczyła niższych kosztów odsetkowych od zobowiązań wobec klientów, które spadły o 99,3 mln zł (tj. 59,3%), przede wszystkim w segmencie Bankowości Instytucjonalnej.

•         Wynik z tytułu opłat i prowizji w kwocie 560,0 mln zł wobec 564,9 mln zł w 2019 roku – spadek o 4,9 mln zł (tj. 0,9%). Na spadek wyniku prowizyjnego wpływ miał segment Bankowości Detalicznej (spadek o 50,3 mln zł r./r.) i był spowodowany niższą aktywnością klientów indywidualnych w związku z ograniczeniami wywołanymi pandemią COVID-19, która negatywnie wpłynęła na wynik z tytułu kart płatniczych i kredytowych. Z drugiej strony segment Bankowości Instytucjonalnej odnotował pozytywną dynamikę w wysokości 45,4 mln zł r./r., głównie w obszarze związanym z rynkami kapitałowymi: działalność maklerska i działalność powierniczej z powodu panującej wysokiej zmienności i ożywienia na rynku ofert publicznych.

•         Pozostałe dochody operacyjne (tj. dochody pozaodsetkowe i pozaprowizyjne) w wysokości 506,7 mln zł wobec 498,2 mln zł w porównaniu do 2019 roku, dzięki wyższemu wynikowi na inwestycyjnych dłużnych aktywach finansowych w związku ze sprzyjającym otoczeniu rynkowym. Częściowo powyższy wzrost został skompensowany przez niższy wynik na pozostałych przychodach i kosztach operacyjnych. Na wyższe pozostałe koszty operacyjne miały wpływ przede wszystkim zdarzenia jednorazowe: w III kwartale 2020 roku rozpoznano rezerwę w wysokości 5,4 mln zł dotyczącą zwrotu prowizji z tytułu pożyczek przedpłaconych, z kolei w IV kwartale 2020 roku wspomniana rezerwa została podwyższona o kolejne 10,3 mln zł. Dodatkowo, również w IV kwartale 2020 roku, Bank rozpoznał rezerwę na ryzyko prawne związane z kredytami hipotecznymi w CHF w wysokości 13 mln zł.

2.1.2          Koszty

Koszty działania i ogólnego zarządu oraz amortyzacja

 

Bank

Grupa Kapitałowa

w tys. zł

2020

2019

 

2020

2019

Zmiana

 

tys. zł

%

Koszty pracownicze

(513 571)

(504 228)

 

(530 845)

(520 548)

(10 297)

2,0%

Koszty ogólno-administracyjne, w tym:

(576 355)

(599 822)

 

(584 493)

(607 721)

23 228

(3,8%)

Koszty opłat telekomunikacyjnych i sprzętu komputerowego

(198 361)

(190 164)

 

(203 896)

(195 449)

(8 447)

4,3%

Koszty na rzecz Bankowego Funduszu Gwarancyjnego

(103 534)

(102 292)

 

(103 534)

(102 292)

(1 242)

1,2%

Koszty wynajmu i utrzymania nieruchomości

(51 776)

(53 198)

 

(51 946)

(53 366)

1 420

(2,7%)

Koszty działania i koszty ogólnego zarządu

(1 089 926)

(1 104 050)

 

(1 115 338)

(1 128 269)

12 931

(1,1%)

Amortyzacja

(105 882)

(85 793)

 

(106 653)

(86 499)

(20 154)

23,3%

Koszty ogółem

(1 195 808)

(1 189 843)

 

(1 221 991)

(1 214 768)

(7 223)

0,6%

Koszty działania i ogólnego zarządu wraz z amortyzacją w 2020 roku wyniosły 1 222,0 mln zł, co oznacza nieznaczny wzrost kosztów o 7,2 mln zł (tj. 0,6%) w ujęciu r./r., który wynikał przede wszystkim ze wzrostu kosztów amortyzacji (wzrost o 20,1 mln zł r./r.) oraz opłat telekomunikacyjnych i sprzętu komputerowego (wzrost o 8,4 mln zł r./r.) w związku z implementacją nowych jak i rozszerzenia funkcjonalności bieżących rozwiązań w obsłudze klientów indywidualnych. Rozwiązania polegają na zwiększeniu mocy sprzedażowych Banku w kanałach zdalnych i obejmują przede wszystkim zastosowanie rozwiązań biometrycznych przy założeniu rachunku bankowego, udzielania pożyczek gotówkowych i akwizycji kart kredytowych. Jednocześnie wdrożone zostały rozwiązania zapewniające stały i spójny dialog z klientami poprzez dopasowanie oferty w oparciu o indywidualne potrzeby klientów (bankowość kontekstowa) w obszarze sprzedaży produktów inwestycyjnych oraz przeprowadzania operacji walutowych (Citi Kantor). Poniesione zostały również koszty związane z usprawnianiem platform w zakresie wymagań regulacyjnych. Jednocześnie wzrosły koszty pracownicze o 10,3 mln zł r./r., głównie w związku z wypłatą jednorazowych świadczeń na rzecz pracowników Grupy potencjalnie najbardziej dotkniętymi skutkami pandemii COVID-19.

Częściowo powyższy wzrost kosztów został skompensowany przez niższe wydatki na reklamę i marketing (spadek o 13,3 mln zł r./r.).

Średnie zatrudnienie w Grupie w 2020 roku (z wyłączeniem pracowników przebywających nieobecnych w związku z chorobą, rodzicielstwem, bądź urlopem bezpłatnym) wyniosło 3 026 etatów i było o 4% niższe niż w 2019 roku (liczba etatów na koniec okresu zmniejszyła się o 135 w porównaniu do stanu na koniec 2019 roku). Na 31 grudnia 2020 roku zatrudnienie w Grupie wynosiło 2 994 etaty, z czego 1 640 zatrudnionych w obszarze bankowości detalicznej, 621 zatrudnionych w obszarze bankowości instytucjonalnej i 733 zatrudnionych w jednostkach wsparcia.

 

2.1.3          Wynik z tytułu oczekiwanych strat kredytowych aktywów finansowych oraz rezerw na zobowiązania warunkowe

Odpisy i rezerwy netto

 

Bank

Grupa Kapitałowa

w tys. zł

2020

2019

2020

2019

Zmiana

tys. zł

% 

Wynik odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych należności, w tym:

(201 381)

(210 397)

(201 381)

(210 397)

9 016

(4,3%)

Wynik z tytułu oczekiwanych strat kredytowych aktywów finansowych - Etap1

(6 861)

11 629

(6 861)

11 629

(18 490)

(159,0%)

Wynik z tytułu oczekiwanych strat kredytowych aktywów finansowych - Etap 2

(77 506)

(37 459)

(77 506)

(37 459)

(40 047)

106,9%

Wynik z tytułu oczekiwanych strat kredytowych aktywów finansowych - Etap 3

(117 014)

(184 567)

(117 014)

(184 567)

67 553

(36,6%)

Wynik rezerw na udzielone zobowiązania finansowe i gwarancyjne

14 369

(35 155)

14 369

(35 155)

49 524

(140,9%)

Wynik odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych inwestycji kapitałowych

(274)

(180)

 -

 -

-

-

Wynik odpisów z tytułu oczekiwanych strat kredytowych wartości inwestycyjnych dłużnych aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody

(3 255)

(166)

(3 255)

(166)

(3 089)

1 860,8%

Wynik z tytułu oczekiwanych strat kredytowych

(190 541)

(245 898)

(190 267)

(245 718)

55 451

(22,6%)

Utworzenie odpisów netto na oczekiwane straty kredytowe w wysokości 190,3 mln zł wobec odpisów netto w wysokości 245,7 mln zł w 2019 roku (polepszenie o 55,5 mln zł). Po wyłączeniu rezerw na zdarzenia jednorazowe w segmencie Bankowości Instytucjonalnej (w 2019 roku dotyczyły jednorazowych rezerw kredytowych w obszarze bankowości przedsiębiorstw, a w 2020 roku dotyczyły dodatkowych odpisów w związku z pandemią COVID-19), zanotowano rozwiązanie odpisów obserwowane w drugiej połowie 2020 roku i było ono związane z poprawiającymi się prognozami makroekonomicznymi i ich pozytywnymi trendami w horyzoncie szacowania oczekiwanych strat kredytowych. W przypadku segmentu Bankowości Detalicznej, ze względu na skalę narzędzi pomocowych, dostosowanie polityki kredytowej oraz mniejszy popyt na produkty kredytowe ze względu na pandemię, wartość odpisów wynikająca z samych modeli oczekiwanych strat kredytowych była niższa niż w poprzednich latach. Efekt ten był skompensowany negatywnym wpływem pogarszających się prognoz makroekonomicznych, choć w drugiej połowie 2020 roku zostały one pozytywnie zrewidowane. Dodatkowo Bank zawiązał rezerwę uznając, że część strat zaszła w portfelu, tylko ich efekt został odroczony ze względu na narzędzia pomocowe i nie jest widoczny statystycznie.

2.1.4          Analiza wskaźnikowa

Wskaźniki rentowności i efektowności kosztowej Grupy

 

2020

2019

Stopa zwrotu z kapitału (ROE)*

2,4%

7,2%

Stopa zwrotu z aktywów (ROA)**

0,3%

0,9%

Marża odsetkowa netto (NIM)***

1,6%

2,3%

Marża na aktywach odsetkowych

1,8%

2,5%

Zysk netto na 1 akcję zwykłą w zł

1,32

3,67

Koszty/dochody****

59%

55%

Kredyty/Depozyty

51%

60%

Kredyty/Aktywa ogółem

36%

46%

Wynik z tytułu odsetek/przychody ogółem

48%

52%

Wynik z tytułu prowizji/przychody ogółem

27%

25%

* Iloraz zysku netto i średniego stanu kapitałów własnych (z wyłączeniem zysku netto bieżącego okresu) liczonego na bazie kwartalnej;

** Iloraz zysku netto i średniego stanu sumy bilansowej liczonego na bazie kwartalnej;

*** Iloraz wyniku z tytułu odsetek i średniego stanu sumy bilansowej liczonego na bazie kwartalnej;

**** Relacja sumy kosztów działania i amortyzacji do przychodów z działalności operacyjnej.

 

Wskaźniki rentowności i efektowności kosztowej Banku

 

2020

2019

Stopa zwrotu z kapitału (ROE)*

2,2%

7,4%

Stopa zwrotu z aktywów (ROA)**

0,3%

0,9%

Marża odsetkowa netto na aktywach ogółem (NIM)***

1,6%

2,3%

Zysk netto na 1 akcję zwykłą w zł

1,21

3,71

Koszty/dochody (Cost/Income)****

59%

54%

* Iloraz zysku netto i średniego stanu kapitałów własnych (z wyłączeniem zysku netto bieżącego okresu) liczonego na bazie kwartalnej

** Iloraz zysku netto i średniego stanu sumy bilansowej liczonego na bazie kwartalnej

*** Iloraz wyniku z tytułu odsetek i średniego stanu sumy bilansowej liczonego na bazie kwartalnej

**** Relacja sumy kosztów działania i amortyzacji do przychodów z działalności operacyjnej

W 2020 roku wskaźniki rentowności kapitału i aktywów Grupy utrzymały się na poziomie wynoszącym odpowiednio 2,4% i 0,3%. Po wyłączeniu pozycji nadzwyczajnych (wynik na utracie wartości aktywów niefinanosowych w wysokości 215 mln zł netto) wskaźnik zwrotu na kapitale kształtował się na poziomie 5,3%, z kolei wskaźnik zwrotu na aktywach w wysokości 0,7% na koniec 2020 roku.

*Zysk netto za 2016 rok został skorygowany o transakcję VISA w wysokości 75 mln zł netto, z kolei za 2020 rok został skorygowany o utratę wartości aktywów niefinansowych w wysokości 215 mln zł netto.

W obszarze efektywności kosztowej wskaźnik kosztów do dochodów wyniósł 59% na koniec 2020 roku. Spadek efektywności w stosunku do 2019 roku był efektem niższych przychodów z powodu spadku wyniku odsetkowego (obniżenie stóp procentowych do rekordowo niskiego poziomu).

Z tego samego powodu marża odsetkowa uległa pogorszeniu i obniżyła się do poziomu 1,6% na aktywach ogółem i 1,8% na aktywach odsetkowych.

2.2 Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

Według stanu na dzień 31 grudnia 2020 roku suma bilansowa Grupy wyniosła 60 941,5 mln zł i była o 17,2% wyższa niż na koniec 2019 roku. Z kolei łączna suma zobowiązań wyniosła 53,4 mld zł, co stanowi wzrost o 8,5 mld zł (tj. 18,8%) w porównaniu do końca 2019 roku.

Wskaźnik kredytów do depozytów spadł do poziomu 51% na koniec grudnia 2020 roku (spadek o 9 punktów procentowych w stosunku do końca grudnia 2019 roku).

 

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

w tys. zł

Bank

 

Grupa Kapitałowa

Wg stanu na dzień

 

Wg stanu na dzień

Zmiana

31.12.2020

31.12.2019

 

31.12.2020

31.12.2019

tys. zł

%

 

 

 

 

 

 

 

 

AKTYWA

 

 

 

 

 

 

 

Kasa, operacje z Bankiem Centralnym

4 488 332

3 736 706

 

4 488 332

3 736 706

751 626

20,1%

Należności od banków

570 188

1 165 625

 

570 247

1 165 684

(595 437)

(51,1%)

Aktywa finansowe przeznaczone do obrotu

4 284 019

5 406 595

 

4 350 540

5 446 511

(1 095 971)

(20,1%)

Inwestycyjne dłużne aktywa finansowe wyceniane w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody

27 323 571

15 484 578

 

27 323 571

15 484 578

11 838 993

76,5%

Udziały w jednostkach zależnych

105 621

105 895

 

-

-

-

-

Inwestycje kapitałowe i pozostałe wyceniane w wartości godziwej przez rachunek zysków i strat

78 153

62 355

 

78 473

62 638

15 835

25,3%

Należności od klientów

21 673 755

23 608 775

 

21 914 223

23 731 874

(1 817 651)

(7,7%)

Rzeczowe aktywa trwałe

476 080

498 799

 

476 909

499 753

(22 844)

(4,6%)

Wartości niematerialne

1 251 250

1 441 953

 

1 252 583

1 443 139

(190 556)

(13,2%)

Należności z tytułu bieżącego podatku dochodowego

48 714

-

 

48 714

3 016

45 698

-

Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego

173 472

237 338

 

174 223

238 065

(63 842)

(26,8%)

Inne aktywa

153 079

149 093

 

257 560

166 579

90 981

54,6%

Aktywa trwałe przeznaczone do zbycia

6 163

-

 

6 163

-

-

-

Aktywa razem

60 632 397

51 897 712

 

60 941 538

51 978 543

8 962 995

17,2%

 

 

 

 

 

 

 

 

ZOBOWIĄZANIA

 

 

 

 

 

 

 

Zobowiązania wobec banków

5 118 749

2 125 383

 

5 118 861

2 125 495

2 993 366

140,8%

Zobowiązania finansowe przeznaczone

do obrotu

3 653 453

1 867 900

 

3 656 422

1 877 898

1 778 524

94,7%

Pochodne instrumenty zabezpieczające

98 025

19 226

 

98 025

19 226

78 799

409,9%

Zobowiązania wobec klientów

43 411 106

39 849 772

 

43 393 906

39 787 802

3 606 104

9,1%

Rezerwy

84 775

65 199

 

84 775

65 199

19 576

30,0%

Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego

-

41 725

 

3 666

41 725

(38 059)

(91,2%)

Inne zobowiązania

751 084

904 804

 

1 004 916

986 543

18 373

1,9%

Zobowiązania razem

53 117 192

44 874 009

 

53 360 571

44 903 888

8 456 683

18,8%

 

 

 

 

 

 

 

 

KAPITAŁ WŁASNY

 

 

 

 

 

 

 

Kapitał zakładowy

522 638

522 638

 

522 638

522 638

0

0,0%

Kapitał zapasowy

2 944 585

2 944 585

 

3 002 265

3 003 290

(1 025)

(0,0%)

Kapitał z aktualizacji wyceny

450 017

114 893

 

450 017

114 893

335 124

291,7%

Pozostałe kapitały rezerwowe

2 797 798

2 874 289

 

2 793 561

2 867 358

(73 797)

(2,6%)

Zyski zatrzymane

800 167

567 298

 

812 486

566 476

246 010

43,4%

Kapitał własny razem

7 515 205

7 023 703

 

7 580 967

7 074 655

506 312

7,2%

 

 

 

 

 

 

 

 

Zobowiązania i kapitał własny razem

60 632 397

51 897 712

 

60 941 538

51 978 543

8 962 995

17,2%

 

2.2.1    Aktywa

Największym przyrostem nominalnym charakteryzowały się inwestycyjne dłużne aktywa finansowe. Ich wartość wyniosła 27,3 mld zł i była wyższa o 11,8 mld zł (tj. 76,5%) w stosunku do końca 2019 roku, z powodu wyższego wolumenu polskich obligacji skarbowych. Jednocześnie inwestycyjne dłużne aktywa finansowe stanowiły największy udział w sumie aktywów Grupy na koniec grudnia 2020 roku i wynosiły 45% (wzrost o 15 punktów procentowych w porównaniu do końca grudnia 2019 roku) w związku z istotnym przyrostem wolumenów depozytowych zwłaszcza segmentu Bankowości Instytucjonalnej i ich alokacją po stronie aktywnej bilansu Grupy.

Portfel dłużnych papierów wartościowych Banku

w tys. zł

Wg stanu na dzień

Zmiana

31.12.2020

31.12.2019

tys. zł

%

Obligacje skarbowe, w tym:

22 731 457

17 662 234

5 069 223

28,7%

obligacje zabezpieczane w rachunkowości zabezpieczeń wartości godziwej

11 347 069

1 833 308

9 513 761

518,9%

Obligacje banków

3 045 105

1

3 045 104

-

Obligacje emitowane przez podmioty finansowe

2 460 132

704 241

1 755 891

249,3%

Bony pieniężne NBP

-

999 917

(999 917)

(100,0%)

Razem

28 236 694

19 366 393

8 870 301

45,8%

 

Drugi największy udział w strukturze aktywów Grupy na koniec 2020 roku miały należności od klientów. Ich udział w sumie aktywów wyniósł 36% na koniec grudnia 2020 roku. Wartość należności od klientów na koniec 2020 roku wyniosła 21,9 mld zł i była niższa o 1,8 mld zł (tj. 7,7%) w stosunku do końca 2019 roku. Wartość kredytów netto w segmencie Bankowości Instytucjonalnej, będąca sumą należności od podmiotów sektora finansowanego i od podmiotów sektora niefinansowego, wyniosła 14,7 mld zł, co oznacza spadek o 1,7 mld zł (tj. 10,1%) w porównaniu do końca 2019 roku. Spadek wolumenów kredytowych dotyczył niższego popytu na kredyt (głównie na kredyty w rachunku bieżącym) zwłaszcza ze strony klientów Bankowości Przedsiębiorstw, na działalność których istotny wpływ miała pandemia COVID-19 (spadek przychodów z tyt. sprzedaży przedsiębiorstw, z drugiej strony ich płynność była wspierana przez rządowe programy pomocowe). Wolumen kredytów netto udzielonych klientom indywidualnym spadł wobec stanu na koniec grudnia 2019 roku o 165 mln zł (tj. 2,2%) i wyniósł 7,2 mld zł. Za spadek wolumenów kredytowych odpowiadały należności niezabezpieczone (w związku ze słabszym popytem klientów na pożyczki gotówkowe, wywołanym pandemią COVID-19 – niepewność klientów co do ich sytuacji finansowej). Z drugiej strony kredyty hipoteczne odnotowały wzrost w wysokości 311 mln zł (tj. 16,4%) w stosunku do końca 2019 roku.

Należności od klientów netto

 

Bank

Grupa Kapitałowa

w tys. zł

Wg stanu na dzień

Wg stanu na dzień

Zmiana

31.12.2020

31.12.2019

31.12.2020

31.12.2019

tys. zł

%

Należności od podmiotów sektora finansowego

3 496 218

3 027 920

3 735 746

3 150 586

585 160

18,6%

Należności od podmiotów sektora niefinansowego, z tego:

18 177 537

20 580 855

18 178 477

20 581 288

(2 402 811)

(11,7%)

Klientów instytucjonalnych*

10 963 662

13,201,441

10 963 662

13 201 441

(2 237 779)

(17,0%)

Klientów indywidualnych, z tego:

7 213 875

7 379 414

7 214 815

7 379 847

(165 032)

(2,2%)

należności niezabezpieczone

5 014 063

5 490 113

5 015 003

5 490 546

(475 543)

(8,7%)

kredyty hipoteczne

2 199 812

1 889 301

2 199 812

1 889 301

310 511

16,4%

Należności od klientów netto razem

21 673 755

23 608 775

21 914 223

23 731 874

(1 817 651)

(7,7%)

*Klienci instytucjonalni obejmują przedsiębiorstwa, sektor publiczny, spółki państwowe i prywatne, spółdzielnie, przedsiębiorstwa indywidualne, instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych.

Należności od klientów w podziale na należności bez rozpoznanej utraty wartości oraz z rozpoznaną utratą wartości Grupy

w tys. zł

31.12.2020

31.12.2019

Zmiana

 tys. zł

%

Należności bez rozpoznanej utraty wartości (Etap 1), w tym:

20 619 102

21 225 119

(606 017)

(2,9%)

instytucji finansowych

3 739 156

3 152 788

586 368

18,6%

podmiotów sektora niefinansowego

16 879 946

18 072 331

(1 192 385)

(6,6%)

klientów instytucjonalnych*

10 412 915

11 659 740

(1 246 825)

(10,7%)

klientów indywidualnych

6 467 031

6 412 591

54 440

0,8%

Należności bez rozpoznanej utraty wartości (Etap 2), w tym:

1 309 795

2 355 543

(1 045 748)

(44,4%)

instytucji finansowych

0

14

(14)

(100,0%)

podmiotów sektora niefinansowego

1 309 795

2 355 529

(1 045 734)

(44,4%)

klientów instytucjonalnych*

507 135

1 376 283

(869 148)

(63,2%)

klientów indywidualnych

802 660

979 246

(176 586)

(18,0%)

Należności z rozpoznaną utratą wartości (Etap 3), w tym:

822 992

831 720

(8 728)

(1,0%)

instytucji finansowych

0

0

0

0,0%

podmiotów sektora niefinansowego

822 992

831 720

(8 728)

(1,0%)

klientów instytucjonalnych*

470 963

516 611

(45 648)

(8,8%)

klientów indywidualnych

352 029

315 109

36 920

11,7%

Należności z tytułu zapadłych transakcji instrumentami pochodnymi (Etap 3)

4 080

10 040

(5 960)

(59,4%)

Należności od klientów brutto razem, w tym:

22 755 969

24 422 422

(1 666 453)

(6,8%)

instytucji finansowych

3 739 156

3 152 802

586 354

18,6%

podmiotów sektora niefinansowego

19 012 733

21 259 580

(2 246 847)

(10,6%)

klientów instytucjonalnych*

11 391 013

13 552 634

(2 161 621)

(15,9%)

klientów indywidualnych

7 621 720

7 706 946

(85 226)

(1,1%)

Odpisy z tytułu utraty wartości, w tym:

(841 746)

(690 548)

(151 198)

21,9%

na należności z tytułu zapadłych transakcji instrumentami pochodnymi

(4 077)

(4 241)

164

(3,9%)

Należności od klientów netto, razem

21 914 223

23 731 874

(1 817 651)

(7,7%)

Wskaźnik pokrycia odpisami z tytułu utraty wartości należności

z rozpoznaną utratą wartości

77,1%

66,7%

 

 

klientów instytucjonalnych*

75,4%

60,4%

 

 

klientów indywidualnych

79,3%

77,1%

 

 

Wskaźnik kredytów nieobsługiwanych (NPL)**

3,6%

3,4%

 

 

*Klienci instytucjonalni obejmują przedsiębiorstwa, sektor publiczny, spółki państwowe i prywatne, spółdzielnie, przedsiębiorstwa indywidualne, instytucje niekomercyjne działające na rzecz gospodarstw domowych.

**Wartość brutto należności na koniec 2019 roku i 2020 roku nie uwzględnia odsetek kontraktowych naliczonych od momentu zakwalifikowania ekspozycji do Etapu 3

 

Należności kredytowe od klientów brutto

w tys. zł

Wg stanu na dzień

Zmiana

31.12.2020

31.12.2019

tys. zł

%

 

 

 

 

 

Należności złotowe

19 891 511

21 375 045

(1 483 534)

(6,9%)

Należności walutowe

2 864 458

3 047 377

(182 919)

(6,0%)

Razem

22 755 969

24 422 422

(1 666 453)

(6,8%)

2.2.2    Zobowiązania

W 2020 roku zobowiązania wobec klientów stanowiły dominujące źródło finansowania działalności Grupy i wynosiły 71% zobowiązań i kapitału własnego Grupy. Jednocześnie środki na rachunkach bieżących stanowiły dominującą pozycję w zobowiązaniach wobec klientów, z udziałem wynoszącym 84% (wzrost o 12 punktów procentowych w stosunku do końca 2019 roku). Największy udział we wzroście zobowiązań wobec klientów mieli klienci indywidualni w tym relacyjne rachunki bieżące (liczba klientów zamożnych wzrosła o 7% w stosunku do końca 2019 roku).

Zobowiązania wobec klientów

 

Bank

 

Grupa Kapitałowa

w tys. zł

Wg stanu na dzień

 

Wg stanu na dzień

Zmiana

31.12.2020

31.12.2019

 

31.12.2020

31.12.2019

tys. zł

%

Depozyty podmiotów sektora finansowego

4 853 049

4 764 396

 

4 571 664

4 556 646

15 018

0,3%

Depozyty podmiotów sektora niefinansowego,

z tego:

38 336 169

34 817 065

 

38 600 354

34 962 845

3 637 509

10,4%

niefinansowych podmiotów gospodarczych

19 521 594

17 855 098

 

19 555 711

17 859 634

1 696 077

9,5%

instytucji niekomercyjnych

195 104

185 848

 

195 104

185 848

9 256

5,0%

klientów indywidualnych

15 266 778

13 320 687

 

15 496 846

13 461 931

2 034 915

15,1%

jednostek budżetowych

3 352 693

3 455 432

 

3 352 693

3 455 432

(102 739)

(3,0%)

Pozostałe zobowiązania

221 888

268 311

 

221 888

268 311

(46 423)

(17,3%)

Zobowiązania wobec klientów, razem

43 411 106

39 849 772

 

43 393 906

39 787 802

3 606 104

9,1%

Depozyty podmiotów sektora finansowego

i niefinansowego, z tego:

 

 

 

 

 

 

 

złotowe

32 096 116

29 374 974

 

32 078 916

29 313 004

2 765 912

9,4%

walutowe

11 093 102

10 206 487

 

11 093 102

10 206 487

886 615

8,7%

Depozyty podmiotów sektora finansowego

i niefinansowego razem

43 189 218

39 581 461

 

43 172 018

39 519 491

3 652 527

9,2%

2.2.3    Źródła pozyskiwania funduszy i ich wykorzystanie

w tys. zł

Bank

 

Grupa Kapitałowa

31.12.2020

31.12.2019

 

31.12.2020

31.12.2019

Fundusze pozyskane

 

 

 

 

 

Fundusze banków

5 118 749

2 125 383

 

5 118 861

2 125 495

Fundusze klientów

43 411 106

39 849 772

 

43 393 906

39 787 802

Fundusze własne łącznie z wynikiem finansowym

7 515 205

7 023 703

 

7 580 967

7 074 655

Pozostałe fundusze

4 587 337

2 898 854

 

4 847 804

2 990 591

Fundusze pozyskane razem

60 632 397

51 897 712

 

60 941 538

51 978 543

Wykorzystanie funduszy

 

 

 

 

 

Należności od banków

570 188

1 165 625

 

570 247

1 165 684

Należności od klientów

21 673 755

23 608 775

 

21 914 223

23 731 874

Papiery wartościowe, udziały i inne aktywa finansowe

31 791 364

21 059 423

 

31 752 584

20 993 727

Pozostałe wykorzystanie

6 597 090

6 063 889

 

6 704 484

6 087 258

Wykorzystanie funduszy razem

60 632 397

51 897 712

 

60 941 538

51 978 543

2.3 Kapitały własne i współczynnik wypłacalności

W porównaniu z 2019 rokiem wartość kapitałów własnych w roku 2020 zwiększyła się o 506,3 mln zł (tj. 7,2%) głównie w wyniku wzrostu kapitału z aktualizacji wyceny (tj. 335,1 mln zł) w związku ze wzrostem wyceny obligacji skarbowych posiadanych przez Bank.

Kapitały własne Grupy*

w tys. zł

            Wg stanu na dzień

Zmiana

31.12.2020

31.12.2019

tys. zł

%

Kapitał zakładowy

522 638

522 638

-

-

Kapitał zapasowy

3 002 265

3 003 291

(1 026)

(0,0%)

Kapitał z aktualizacji wyceny

450 017

114 893

335 124

291,7%

Pozostałe kapitały rezerwowe

2 793 561

2 867 358

(73 797)

(2,6%)

Zyski zatrzymane

812 486

566 476

246 010

43,4%

Kapitały własne ogółem

7 580 967

7 074 655

506 312

7,2%

* Kapitały własne bez wyniku finansowego netto

Poziom kapitałów jest w pełni wystarczający do zachowania bezpieczeństwa finansowego instytucji, zgromadzonych w niej depozytów, a także umożliwiający rozwój Grupy.

Poniższa tabela prezentuje dane finansowe do wyliczenia współczynnika wypłacalności na podstawie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Banku oraz Grupy.

Adekwatność kapitałowa

w tys. zł

31.12.2020

31.12.2019

I

Kapitał podstawowy Tier I

6 204 936

5 122 175

 

 

 

 

II

Całkowity wymóg kapitałowy, z tego:

2 205 669

2 379 064

 

wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kredytowego

1 719 477

1 889 760

 

wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka kontrahenta

95 295

95 797

 

wymóg kapitałowy z tytułu korekty wyceny kredytowej

11 763

26 314

 

wymóg kapitałowy z tytułu przekroczenia limitu koncentracji zaangażowań

i limitu dużych zaangażowań

-

-

 

suma wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka rynkowego

89 930

81 802

 

wymóg kapitałowy z tytułu ryzyka operacyjnego

289 204

285 391

 

Współczynnik kapitału podstawowego Tier I

22,5%

17,2%

* Łączny współczynnik kapitałowy obliczony został według zasad określonych w Rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych, zmieniające rozporządzenie (UE) nr 648/2012 („CRR”).

Zarówno w 2020 roku, jak i w 2019 roku Grupa spełniała wszystkie regulacyjne normy ostrożnościowe dotyczące adekwatności kapitałowej. Poziom adekwatności kapitałowej Grupy w 2020 roku utrzymywał się na bezpiecznym poziomie, tj. 11,7 p.p. powyżej limitów nadzorczych.

Wartości wymaganych współczynników kapitałowych uwzględniają łącznie:

•         Podstawowe wymaganie w zakresie współczynników kapitałowych wynikające z Rozporządzenia CRR: 8% na poziomie funduszy własnych oraz 6% na poziomie Tier I

•         Wymóg połączonego bufora – 2,76% w ujęciu skonsolidowanym, na który składają się:

−       Bufor zabezpieczający – 2,50%

−       Bufor innej instytucji ważnej systemowo – 0,25%

−       Bufor antycykliczny – 0,01%

−       Bufor ryzyka systemowego – 0,00% (w związku z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 18 marca w sprawie rozwiązania bufora ryzyka systemowego w celu ograniczenia wpływu koronawirusa na krajowy sektor bankowy). Na koniec 2019 roku bufor ten wynosił 2,50%

W ujęciu jednostkowym wymóg połączonego bufora również wynosi 2,76%.

Na dzień 31 grudnia 2020 roku w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2019 roku współczynnik wypłacalności Grupy wzrósł do poziomu 22,5%. Wartość ta daje Grupie możliwość dalszego rozwoju w zakresie akcji kredytowej.

Na wzrost współczynnika wypłacalności w 2020 roku miał spadek wymogu z tytułu ryzyka kredytowego wynikał głównie ze spadku należności od klientów, w tym mniejszego wykorzystania dostępnych limitów.

3.            Stopy procentowe

Poniższe zestawienie prezentuje średnie ważone efektywnych stóp procentowych wyliczonych dla należności i zobowiązań w podziale na segmenty działalności Grupy:

 

Na dzień 31 grudnia 2020 roku

w %

Bankowość Instytucjonalna

Bankowość Detaliczna

PLN

EUR

USD

PLN

EUR

USD

AKTYWA

 

 

 

 

 

 

Należności od banków i klientów

 

 

 

 

 

 

terminowe

1,50

0,92

1,99

6,92

4,68

-

Dłużne papiery wartościowe

1,39

0,47

2,59

-

-

-

ZOBOWIĄZANIA

 

 

 

 

 

 

Zobowiązania wobec banków i klientów

 

 

 

 

 

 

terminowe

0,06

0,002

0,03

1,46

0,02

1,37

 

Na dzień 31 grudnia 2019 roku

w %

Bankowość Instytucjonalna

Bankowość Detaliczna

PLN

EUR

USD

PLN

EUR

USD

AKTYWA

 

 

 

 

 

 

Należności od banków i klientów

 

 

 

 

 

 

terminowe

3,06

0,90

3,53

7,41

4,00

-

Dłużne papiery wartościowe

1,91

0,17

2,68

-

-

-

ZOBOWIĄZANIA

 

 

 

 

 

 

Zobowiązania wobec banków i klientów

 

 

 

 

 

 

terminowe

0,96

0,003

1,84

1,01

0,10

1,62

4.            Segment Bankowości Instytucjonalnej

4.1            Podsumowanie wyników segmentu

W 2020 roku segment Bankowości Instytucjonalnej odnotował wzrost zysku brutto o 171,8 mln zł, tj. 34,4%. Na kształtowanie się wyniku brutto segmentu Bankowości Instytucjonalnej w 2020 roku w porównaniu z rokiem poprzednim wpływ miały poniższe czynniki:

•         Wynik odsetkowy na poziomie 549,7 mln zł wobec 515,0 mln zł w 2019 roku – wzrost o 34,7 mln zł, dotyczył przede wszystkim spadku kosztów odsetkowych od zobowiązań wobec banków i klientów w związku z redukcją stóp procentowych przez RPP;

•         Wynik z tytułu prowizji w wysokości 348,8 mln zł w porównaniu do 303,4 mln zł osiągniętych w 2019 roku m.in. w wyniku poprawy wyniku prowizyjnego z tytułu prowadzenia rachunków bankowych, ale również z tytułu działalności związanej z rynkami kapitałowymi (obszar maklerski i powierniczy) oraz z tytułu udzielonych kredytów;

•         Wynik na inwestycyjnych dłużnych aktywach finansowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite dochody w kwocie 203,4 mln zł wobec 98,0 mln zł w 2019 roku, tj. wzrost o 105,4 mln zł, w związku ze sprzyjającym otoczeniu rynkowym na rynku dłużnych papierów wartościowych, który częściowo został skompensowany przez niższy wynik na handlowych instrumentach finansowych i rewaluacji o 72,2 mln zł do poziomu 279,7 mln zł;

•         Koszty działania i amortyzacja w wysokości (546,9) mln zł w porównaniu do (552,9) mln zł w 2019 roku – nieznaczny spadek o 6,0 mln zł r./r.;

•         Spadek odpisów netto o 86,3 mln zł w stosunku do 2019 roku, w związku pozycjami nadzwyczajnymi związanymi z wyższymi odpisami netto w segmencie Bankowości Instytucjonalnej w 2019 roku. Po wyłączeniu tych jednorazowych zdarzeń z 2019 roku, zanotowano zawiązanie dodatkowych odpisów w związku z pandemią COVID-19.

4.2            Bankowość Instytucjonalna

W zakresie bankowości instytucjonalnej Grupa świadczy kompleksowe usługi finansowe największym polskim przedsiębiorstwom oraz strategicznym przedsiębiorstwom z silnym potencjałem wzrostu, jak również dla największych instytucji finansowych oraz spółek z sektora publicznego.

Na koniec 2020 roku liczba klientów instytucjonalnych (obejmująca klientów strategicznych, globalnych i bankowości przedsiębiorstw) wyniosła nieco ponad 5,5 tys., co oznacza spadek o 3% w porównaniu do 2019 roku, w którym liczba klientów wynosiła nieco poniżej 5,7 tys. Powyższy spadek dotyczy głównie klientów bankowości przedsiębiorstw.

W ramach bankowości przedsiębiorstw (małe i średnie firmy, duże przedsiębiorstwa i sektor publiczny). Grupa obsługiwała na koniec 2019 roku 2,9 tys. klientów, (co oznacza spadek o 5% w porównaniu do 3,1 tys. klientów obsługiwanych na koniec 2019 roku).

Cechą wspólną klientów bankowości instytucjonalnej jest ich zapotrzebowanie na zaawansowane produkty finansowe oraz doradztwo w zakresie usług finansowych. Grupa zapewnia w tym obszarze koordynację oferowanych produktów z zakresu bankowości inwestycyjnej, skarbu i zarządzania środkami finansowymi oraz przygotowuje oferty kredytowe różnorodnych form finansowania. Innowacyjność i konkurencyjność w zakresie oferowanych nowoczesnych struktur finansowania jest wynikiem połączenia wiedzy i doświadczenia Grupy, a także współpracy w ramach globalnej struktury Citigroup.

Poniższa tabela przedstawia stany aktywów i zobowiązań w poszczególnych segmentach w ujęciu zarządczym.

Aktywa

mln zł

31.12.2020

31.12.2019

Zmiana

mln zł

%

Przedsiębiorstwa, z tego:

3 518

4 664

(1 145)

(25%)

Małe i średnie firmy

1 125

1 442

(317)

(22%)

Duże przedsiębiorstwa

2 394

3 222

(828)

(26%)

Sektor Publiczny

10

25

(15)

(60%)

Klienci Globalni

4 194

4 755

(561)

(12%)

Klienci Korporacyjni

5 678

6 162

(484)

(8%)

Pozostałe*

(14)

0

(13)

-

Razem Bankowość Instytucjonalna

13 387

15 606

(2 219)

(14%)

Zobowiązania

mln zł 

31.12.2020

31.12.2019

Zmiana

mln zł

%

Przedsiębiorstwa, z tego:

4 396

4 783

(387)

(8%)

Małe i średnie firmy

2 555

2 593

(38)

(1%)

Duże przedsiębiorstwa

1 841

2 190

(350)

(16%)

Sektor Publiczny

3 434

3 658

(224)

(6%)

Klienci Globalni

12 025

10 887

1 138

10%

Klienci Korporacyjni

6 293

5 888

405

7%

Pozostałe*

66

65

0

0%

Razem Bankowość Instytucjonalna

26 214

25 282

932

4%

* Pozycja „Pozostałe” obejmuje m.in. klientów objętych restrukturyzacją oraz klientów spółki Handlowy Leasing sp. z o.o., którzy nie są klientami Banku.

 

Kluczowe transakcje i osiągnięcia w obszarze Bankowości Instytucjonalnej w 2020 roku:

•         W 2020 roku w ramach rozwoju współpracy ze strategicznymi klientami, Bank pomyślnie zrealizował istotne transakcje w zakresie finansowania, m.in.:

­          Bank, działając jako Kredytodawca i Bank Wiodący Organizator (Mandated Lead Arranger) uczestniczył w konsorcjalnej umowie kredytowej z klientem z branży telewizyjnej i telekomunikacyjnej z całkowitą kwotą zaangażowania Banku 350 mln zł.;

­          Występując w roli Kredytodawcy oraz jako Bank Wiodący Organizator i Prowadzący Księgi, Bank współorganizował syndykacie i zawarł konsorcjalną umowę kredytową z klientem z branży energetycznej z całkowitą kwotą zaangażowania Banku 350 mln zł;

­          Wspólnie z pozostałymi bankami w konsorcjum, Bank wydłużył okres obowiązywania umowy kredytowej z klientem z branży telewizyjnej i telekomunikacyjnej z całkowitą kwotą zaangażowania Banku 340 mln zł;

­          Bank odnowił kredyt w rachunku bieżącym na kwotę 300 mln zł dla polskiego koncernu paliwowo-energetycznego, jednego z liderów wśród przedsiębiorstw petrochemicznych w Europie Środkowo-Wschodniej;

­          Bank podpisał konsorcjalną umowę kredytową z klientem z branży paliwowo-energetycznej z całkowitą kwotą zaangażowania Banku 50 mln euro;

­          Bank, działając jako Kredytodawca oraz Bank Wiodący Organizator (Mandated Lead Arranger) uczestniczył w konsorcjalnej umowie kredytowej z klientem z branży e-commerce z całkowitą kwotą zaangażowania 209 mln zł;

­          Bank przedłużył finansowania bilateralne z klientem z branży farmaceutycznej w kwocie 150 mln zł;

­          Bank zwiększył finansowanie dla wiodącej spółki produkującej sprzęt hi-tech o 30 mln euro;

­          Bank podwyższył finansowanie obrotowe dla największej sieci detalicznej w Polsce do 200 mln zł w celu wsparcia zwiększonych obrotów handlowych i wzmocnienia strategicznej relacji z klientem;

­          Bank udzielił gwarancji w wysokości 100 mln zł jednej z największych grup budowlanych w Polsce w zakresie nowych kontraktów i przetargów rządowych;

­          Bank udzielił finansowania w kwocie 100 mln zł dla klienta z branży browarniczej. Transakcja była szczególnie ważna z punktu widzenia relacji z klientem i jego wsparcia w czasie pandemii;

­          Bank udzielił finansowania w kwocie 20 mln euro jednej z największych europejskich sieci detalicznych wchodzących na rynek polski;

­          Bank udzielił kredytu w kwocie 2,9 mln zł z gwarancją de minimis (80%) Banku Gospodarstwa Krajowego firmie wspierającej walkę z pandemią.

•         Ponadto, w 2020 roku Bank konsekwentnie realizując strategię wsparcia swoich klientów, podpisał i wdrożył:

­          14 umów kredytu długoterminowego, gdzie udział Banku wyniósł 200 mln zł;

­          12 umów kredytu w rachunku bieżącym, 7 umów kredytu krótkoterminowego/płatniczego/handlowego i 5 umów kredytu rewolwingowego na łączną kwotę 352 mln zł;

­          7 gwarancji, 6 promes oraz 1 akredytywę na łączną kwotę 108 mln zł,

­          3 finansowania dostawców na łączną kwotę 140 mln zł.

•         Bank, realizując strategię pozyskiwania nowych klientów oraz dzięki wsparciu sieci globalnej jak również dzięki zestawowi unikatowych rozwiązań technologicznych, w 2020 roku wygrał:

­          24 mandaty na kompleksową obsługę bankową lub poszerzenie współpracy Banku z jego klientami.

•        Akwizycja klientów: w segmencie Bankowości Przedsiębiorstw Bank pozyskał 248 nowych klientów w 2020 roku, w tym 37 Dużych Przedsiębiorstw, 204 Małych i Średnich Przedsiębiorstw oraz 7 jednostek sektora publicznego. W ramach segmentów klientów strategicznych i globalnych Bank pozyskał 38 relacji klientowskich.

4.3            Działalność skarbcowa

Rok 2020 postawił wiele wyzwań przed Bankiem i jego klientami. Sytuacja pandemii wymagała od Banku wypracowania efektywnych rozwiązań pozwalających na sprawne funkcjonowanie firm i ich finansów.

Nadrzędnym celem Banku było wspieranie biznesu swoich klientów, dbając jednocześnie bezpieczeństwo zarówno klientów jak i pracowników Banku.

Rozwiązania adresujące te cele, które Bank zaproponował klientom to m.in.:

•         Wspieranie globalnej aktywność biznesowej polskich przedsiębiorców - dzięki nowemu rozwiązaniu HUB FX  klienci Banku mogą otrzymywać płatności od swoich kontrahentów w tak egzotycznych walutach jak np. Meksykańskie Peso, Dolar Singapurski.

•         Aplikacja mobilna Puls Rynku FX, w której oprócz informacji takich jak: alerty walutowe, notowania czy prognozy, udostępniane są także specjalne raporty przygotowane przez analityków Citi Handlowy dotyczące m.in. wpływu COVID-19 na sytuację na rynkach w Polsce i na świecie.

•         Umożliwienie składania dokumentacji bankowej drogą elektroniczną za pomocą systemu eWnioski.

•         Organizacja dedykowanych wideo konferencji o tematyce związanej ze skutkami pandemii w świecie finansów, z programami pomocowymi UE, polityką monetarną i fiskalną czy też perspektywami gospodarczymi dla Polski, z udziałem ekspertów do spraw rynków finansowych.

•         Dostęp do elektronicznej platformy wymiany walutowej CitiFX Pusle, która umożliwia zdalne i bezpieczne zawieranie transakcji. Za pośrednictwem platformy zawierane jest około 85% wszystkich transakcji walutowych. CitiFX Pulse zapewnia dostęp do kwotowań 24 godziny na dobę, ciągły dostęp do informacji rynkowych, prognoz ekonomicznych, pozwala zarządzać ekspozycją walutową oraz potwierdzać transakcje online.

W 2020 roku Bank utrzymał się w czołówce banków w zakresie obrotów na rynku kasowym będąc jednym z liderów Treasury BondSpot.

Bank był również aktywny na rynku dłużnych papierów wartościowych poprzez udział w następujących transakcjach:

•         Przeprowadzenie 3 emisji obligacji dla Europejskiego Banku Inwestycyjnego w kwotach PLN 500 mln zł, 1 mld zł oraz 1,5 mld zł;

•         Bank obejmował obligacje BGK wyemitowane na rzecz Funduszu Przeciwdziałania COVID-19.

4.4            Bankowość Transakcyjna

Bankowość transakcyjna Citi Handlowy w 2020 roku po raz siódmy z rzędu zwyciężyła w rankingu Euromoney Cash Management 2020 w kategorii zarządzania środkami finansowymi klientów korporacyjnych zdobywając tytuł „Market Leader”.

Rok 2020 w Bankowości Transakcyjnej był czasem, w którym Bank, w odpowiedzi na wyjątkowe wyzwania wywołane pandemią, zintensyfikował działania zmierzające do upraszczania i dalszej digitalizacji procesów zarządzania środkami finansowymi klientów korporacyjnych w oparciu o funkcje self-service ułatwiające samodzielny kontakt z Bankiem. 

 

Rachunek bieżący i

Bankowość E lektroniczna

Z:\IR\Ikony\Communication\019-idea-b1-circle.png

W 2020 roku Bank uprościł m.in. procesowanie dokumentacji wprowadzając elektroniczny podpis kwalifikowany. To umożliwiło podpisywanie umów i innych dokumentów elektronicznie, a tym samym pozwoliło klientom zachować łatwy dostęp do usług bankowych, bez konieczności przesyłania dokumentów w formie papierowej lub wychodzenia z domu i kontaktów osobistych. Bank regularnie przypominał klientom jak sprawnie i bezpiecznie komunikować się z Bankiem za pośrednictwem należących do niego aplikacji i platform do pracy zdalnej. Takim narzędziem jest m.in. aplikacja CitiDirect BE Mobile (korporacyjna aplikacja bankowości mobilnej online) z dodaną opcją logowania biometrycznego (rozpoznawanie twarzy i odcisków palców). Na koniec 2020 roku liczba aktywnych użytkowników korzystających z funkcji biometrycznej sięgnęła 23% z ogółu użytkowników aktywnie korzystających z aplikacji mobilnej, natomiast liczba logowań biometrycznych sięgnęła 41% z ogólnej liczby logowań w aplikacji mobilnej.

W ramach digitalizacji usług oraz zgodnie z ideą paperless w 2020 roku Bankowi udało się zachęcić kolejnych klientów korporacyjnych do rezygnacji z wyciągów papierowych, osiągając na koniec 2020 roku 99,6% digitalizacji w tym obszarze (wzrost o 6,2 p.p.w porównaniu do 2019 roku). Obecnie, wspólnie ze swoimi klientami, Bank podejmuje kolejne kroki, by osiągnąć zamierzone 100% celu w tym obszarze. Równocześnie rośnie liczba wniosków składanych przez platformę eWnioski (wzrost o 14% w porównaniu do 2019 roku).

W ramach starań Banku o zapewnienie wygodnej formy dostępu do usług dla klientów bankowości instytucjonalnej, w 2020 roku Citi Handlowy połączył siły z wiodącym dostawcą systemów ERP - firmą Comarch - aby ułatwić klientom codzienne zarządzanie płatnościami poprzez integrację wykorzystywanych przez nich systemów Comarch ERP Optima i Comarch ERP XL z CitiConnect API. Rozwiązanie integruje system finansowo-księgowy firmy (ERP) z systemem Banku. Dzięki temu operacje finansowe można wykonać bezpośrednio w systemie firmy: sprawdzić salda rachunków firmy, zainicjować płatności, sprawdzić ich status czy pobrać wyciągi bankowe i dokonać automatycznego uzgodnienia pozycji. Błyskawiczna realizacja płatności i otrzymywanie informacji o rachunku w czasie rzeczywistym oznaczają zwiększenie efektywności działania firmy w zakresie zarządzania płatnościami.

W 2020 roku Bank przetworzył drogą elektroniczną około 32,3 mln transakcji, co stanowi wzrost o 7% w porównaniu do 2019 roku. Średni poziom sald zgromadzonych na rachunkach bieżących klientów instytucjonalnych w 2020 roku wzrósł względem 2019 roku o 26% do poziomu 20,5 mld zł.

Obsługa płatności

Z:\IR\Ikony\Mobile\266-multi-channel-b1-circle.png

W 2020 roku Citi Handlowy wdrożył Citi Payment Insights - narzędzie, które pozwala zachować pełną kontrolę nad płatnościami firmy na całym świecie. Jest dostępne bezpłatnie, dla wszystkich klientów korporacyjnych Citi Handlowy poprzez CitiDirect BE i CitiConnect.. Na każdym etapie płatności, wychodzącej lub przychodzącej, Citi Payment Insights umożliwia dostęp do informacji o tym, gdzie aktualnie znajdują się środki pieniężne oraz opłatach naliczonych przez banki korespondenckie. Narzędzie na bieżąco aktualizuje status płatności i prezentuje go za pomocą wizualnego narzędzia śledzącego, tzw. trackera. Dzięki temu monitorowanie przepływów finansowych jest tak proste, jak śledzenie przesyłki kurierskiej. To unikatowe rozwiązanie na polskim rynku. Oprócz samego śledzenia płatności, narzędzie pozwala klientom na samodzielne i natychmiastowe generowanie potwierdzeń, by wysłać je na żądanie beneficjenta, podgląd płatności odrzuconych i zwróconych, sprawdzanie szczegółowej historii transakcji za pomocą tzw. ścieżki audytu, jak również podgląd płatności przychodzących. Wspiera tym samym klientów Banku w zwiększeniu efektywności zarządzania zobowiązaniami i należnościami, jak również optymalizacji kosztów, zapewniając przejrzysty i czytelny obraz operacji zleconych oraz dokonanych na rachunku.. Dodatkowo klienci mogą mieć stały wgląd w status płatności przekazywany bezpośrednio do ich systemu finansowo-księgowego. Citi Payment Insights zostało przyjęte bardzo pozytywnie po pierwszych miesiącach po wdrożeniu i było ocenione jako rozwiązanie bardzo oczekiwane przez klientów korporacyjnych. W roku 2021 Bank planuje uruchomienie kolejnych funkcjonalności Citi Payment Insights.

Rok 2020 był kolejnym okresem dynamicznego wzrostu wolumenu płatności dokonanych w Mechanizmie Podzielonej Płatności (Split Payment): liczba tych przelewów wzrosła o 75% w stosunku do 2019 roku. Dynamiczny wzrost odnotowany został również, kolejny rok z rzędu, w obszarze rozliczeń SEPA: w 2020 roku. Bank wykonał o 21% transakcji SEPA więcej niż w roku poprzednim.

Karty korporacyjne

Z:\IR\Ikony\Card\060-card-b1-circle.png

W zakresie kart korporacyjnych Bank wdrożył zmianę limitu płatności zbliżeniowych na wszystkich typach kart zbliżeniowych kart. Limit dla tego typu transakcji, bez podawania kodu PIN, został podniesiony z 50 PLN do 100 PLN. Płatność bez konieczności wprowadzania PIN jest bowiem bezpieczniejsza ze względów sanitarnych.

Bank wdrożył również możliwość uwierzytelnienia transakcji online z użyciem danych biometrycznych posiadacza Karty Korporacyjnej oraz aplikacji mobilnej CitiManager. Rozwiązanie dotyczy kart opartych o linię kredytową oraz kart debetowych. Ta metoda uwierzytelnienia tj. autentykacja biometryczna w aplikacji CitiManager ma stanowić główny sposób uwierzytelnienia transakcji online. Uwierzytelnienie transakcji danymi biometrycznymi jest dla Posiadacza Karty bardzo prostym i wygodnym rozwiązaniem. Nie wymaga oczekiwania na dodatkowe wiadomości od Banku czy przepisywania jednorazowych kodów. Wystarczy skorzystać z opcji identyfikacji biometrycznej w telefonie – w zależności od modelu urządzenia: odcisku palca (Fingerprint ID) lub wizerunku twarzy (Face ID).

Citi Handlowy stawia na self-service, konsekwentnie wyposażając klientów w kolejne narzędzia umożliwiające samodzielne zarzadzanie programem kartowym w firmie oraz poszczególnymi kartami korporacyjnymi. W 2020 roku Bank udostępnił platformę CitiManager, czyli system do obsługi i zarządzania kartami korporacyjnymi, kolejnej grupie odbiorców – posiadaczom Debetowych Kart Korporacyjnych. Ten trend będzie rozwijany w 2021 roku.

Obsługa i  Finansowanie Handlu

Z:\IR\Ikony\Communication\223-globe-arrows-b1-circle.png

Z istotnych transakcji finansowych zrealizowanych przez Departament Finansowania Handlu wymienić można kredyty udzielone podmiotom z branży finansowej, świadczącym usługi pożyczkowe oraz faktoringowe.

W 2020 roku Citi Handlowy zanotował niższy o 27% niż przed rokiem wolumen wystawionych akredytyw. Był on spowodowany głównie wyhamowaniem wymiany handlowej, które jest skutkiem pandemii COVID-19. Trend spadkowy wolumenu wystawionych przez Citi Handlowy akredytyw jest zbieżny z trendem spadkowym w całym sektorze bankowym. Mimo trendu spadkowego, pod względem wolumenu wystawianych akredytyw Citi Handlowy utrzymuje pozycję udziału w rynku na poziomie 15%. Również w odniesieniu do gwarancji zauważalny jest trend spadkowy. Liczba gwarancji udzielonych przez Citi Handlowy spadła o 25% w porównaniu do roku 2019 roku. Trend spadkowy jest widoczny również w całym sektorze bankowym. Pomimo tendencji spadkowych, wartość gwarancji bankowych będących w portfelu Citi Handlowy na koniec 2020 roku wzrosła o 2,5% w porównaniu do wartości gwarancji na koniec 2019 roku a pod względem wolumenu udzielanych gwarancji Citi Handlowy utrzymuje 10% udział w rynku.

W tym czasie w ramach programu pomocowego BGK Bank udostępniał Gwarancje Płynnościowe z Funduszu Gwarancji Płynnościowej PLG FGP na łączną kwotę 143,4 mln PLN. Gwarancja ta umożliwia kredytobiorcy uzyskanie kredytu na korzystniejszych warunkach cenowych i zabezpieczeniowych, niż standardowo stosowane w banku, w celu poprawy płynności finansowej.

W 2020 roku z uwagi na COVID-19, który ogranicza możliwości bezpośrednich kontaktów czy przesyłania dokumentacji do banku – rozszerzona została możliwość składania przez klientów wniosków dotyczących kaucji stanowiących zabezpieczenie dla udzielenia gwarancji bankowych o kanały online: poprzez Citi Trade Portal lub jako załącznik do e-maila klienta, podpisane przez klientów elektronicznym podpisem kwalifikowanym. Od czasu wprowadzenia tej możliwości 100% dokumentacji dotyczącej kaucji jest składana w formie elektronicznej.

Ważnym elementem strategii Banku w 2020 było rozwijanie Programów Finansowania Dostawców, ze szczególnym uwzględnieniem rozwiązania opartego na regionalnym Supply Chain Finance z wykorzystaniem mechanizmu Split Payment dla złotówek i walut obcych w jednym. Dzięki temu rozwiązaniu globalni klienci Banku mogą centralizować proces rozliczeń przy zachowaniu pełnej zgodności z wymogami polskich przepisów prawa, w tym Mechanizmu Podzielonej Płatności. Prowadzone przez Bank programy Supplier Finance okazały się atrakcyjnym sposobem na pozyskanie szybkiego finansowania, a co za tym idzie, natychmiastową poprawę płynności rodzimych przedsiębiorstw, szczególnie istotne w dobie pandemii.

4.5            Usługi powiernicze i depozytariusza

Bank prowadzi działalność powierniczą na podstawie przepisów prawa polskiego i zgodnie z międzynarodowymi standardami usług powierniczych, oferowanych inwestorom i pośrednikom działającym na międzynarodowych rynkach papierów wartościowych. Bank potrafi sprostać wymogom największych i najbardziej wymagających klientów instytucjonalnych.

Bank świadczy usługi powiernicze dla krajowych i zagranicznych inwestorów instytucjonalnych oraz usługi banku depozytariusza dla krajowych funduszy emerytalnych i inwestycyjnych. Od wielu lat Citi Handlowy utrzymuje pozycję lidera na rynku banków depozytariuszy w Polsce.

W ramach regulaminowej działalności, na podstawie zezwolenia Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (obecnie Komisja Nadzoru Finansowego), Bank prowadzi rachunki papierów wartościowych, dokonuje rozrachunku transakcji w obrocie papierami wartościowymi, zapewnia obsługę wypłat dywidend i odsetek, wycenę portfela aktywów, indywidualne raporty, a także aranżuje reprezentowanie klientów w walnych zgromadzeniach akcjonariuszy spółek publicznych. Bank prowadzi rachunki zbiorcze dla uprawnionych podmiotów zagranicznych. Ponadto, Bank świadczy usługi prowadzenia rejestru zagranicznych papierów wartościowych, w ramach których pośredniczy w rozliczaniu transakcji klientów krajowych na rynkach zagranicznych.

Bank świadczy również usługę operatora kont prowadzonych na imię klienta w Krajowym Depozycie Papierów Wartościowych S.A. (KDPW”), obejmującą przekazywanie dyspozycji otrzymanych od klienta do KDPW i odwrotnie - potwierdzeń rozrachunku oraz wyciągów z kont podmiotowych otwartych w KDPW do klienta Banku. Usługa skierowana jest do zagranicznych instytucji finansowych, w szczególności instytucji depozytowo-rozrachunkowych (podmioty finansowe o statusie ICSD - International Central Securities Depository) i obejmuje operowanie rachunkami papierów wartościowych i rachunkami zbiorczymi takich podmiotów.

Bank utrzymał jedną z wiodących pozycji na rynku rozliczeń transakcji w obrocie papierami wartościowymi, realizowanych na rzecz zdalnych członków Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.. Ponadto, Bank pozostał aktywnym uczestnikiem rozrachunku transakcji zawieranych przez zagranicznych klientów instytucjonalnych na elektronicznej platformie obrotu dłużnymi papierami wartościowymi, działającej pod nazwą Treasury BondSpot Poland, zorganizowanej przez spółkę BondSpot S.A.

Według stanu na dzień 31 grudnia 2020 roku Bank prowadził ponad 15 tys. rachunków papierów wartościowych.

Jednocześnie Bank wykonywał obowiązki depozytariusza wobec dwóch otwartych funduszy emerytalnych: Aviva OFE Aviva Santander, Nationale - Nederlanden OFE, dwóch dobrowolnych funduszy emerytalnych: Nationale - Nederlanden DFE, Generali DFE, a także Pracowniczego Funduszu Emerytalnego Orange Polska.

Bank pełnił również funkcję depozytariusza funduszy inwestycyjnych, zarządzanych przez następujące Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych: Santander TFI S.A., PKO TFI S.A., Esaliens TFI S.A., Aviva Investors Poland TFI S.A., Templeton Asset Management (Poland) TFI S.A. oraz Skarbiec TFI S.A.

Bank kontunuował obsługę funduszy inwestycyjnych i funduszy emerytalnych, funkcjonujących w ramach programu Pracowniczych Planów Kapitałowych: PKO Emerytura SFIO, Santander PPK SFIO, Aviva SFIO PPK, Esaliens PPK SFIO, Nationale - Nederlanden DFE Nasze Jutro.

W tym samym czasie Bank kontynuował działania wspierające doskonalenie regulacji prawnych rynku papierów wartościowych. Przedstawiciel Banku pełnił funkcję Przewodniczącego Prezydium Rady Banków Depozytariuszy przy Związku Banków Polskich („Rada”) w czasie kolejnej, piątej z rzędu, kadencji. W okresie sprawozdawczym Rada była zaangażowana w opiniowanie projektów aktów prawnych, mających wpływ na działalność krajowych banków powierniczych oraz wykonywanie obowiązków depozytariusza. Wykorzystując własne zasoby, doświadczenie i kompetencje, pracownicy Banku we współpracy z Komisją Nadzoru Finansowego, KDPW, KDPW_CCP S.A. i Giełdą Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. uczestniczyli w konsultacjach nad wprowadzaniem nowych rozwiązań na polskim rynku kapitałowym, a także w pracach rynkowych grup roboczych.

4.6            Działalność maklerska

Grupa prowadzi działalność maklerską na rynku kapitałowym za pośrednictwem spółki Dom Maklerski Banku Handlowego S.A. („DMBH”), w której Bank posiada 100-procentowy udział.

Na koniec 2020 roku DMBH pełnił funkcję Animatora dla akcji 66 spółek notowanych na giełdzie w Warszawie (w tym 20 z WIG20). Stanowi to 15% akcji notowanych na warszawskim parkiecie na rynku podstawowym.

W 2020 roku DMBH pośredniczył w ramach transakcji sesyjnych w 4,6% obrotów akcjami na rynku wtórnym. Wartość transakcji sesyjnych zawartych za pośrednictwem DMBH na rynku akcji na GPW wyniosła 27,3 mld zł i spadła o 5% w stosunku do poprzedniego roku przy wzroście obrotów na GPW o 55%. Utrzymuje się zmiana struktury obrotów sesyjnych – spadek udziału obrotów na rachunek klienta w obrotach ogółem, a wzrost udziału obrotów na własny rachunek w obrotach ogółem.

W 2020 roku DMBH zajął 9. pozycję w obrotach sesyjnych na Rynku Głównym GPW, a jako lokalny członek Giełdy posiada 5% udział w obrotach sesyjnych.

Liczba rachunków inwestycyjnych prowadzonych przez DMBH prowadzonych przez DMBH na koniec 2020 roku wynosiła 14,9 tys. i zwiększyła się o 7,8% w stosunku do 2019  roku. Wzrost liczby rachunków miał miejsce w następstwie bardzo dużego zainteresowania ze strony inwestorów indywidualnych ofertą DMBH i usługą doradztwa inwestycyjnego.

Rok 2020 przyniósł ożywienie na polskim rynku transakcji kapitałowych. DMBH w 2020 roku przeprowadził następujące transakcje:

•         CCC S.A. – DMBH pełnił rolę współprowadzącego księgę popytu w procesie przyspieszonej sprzedaży akcji zwykłych nowej emisji spółki CCC S.A.; wartość transakcji wyniosła 507 mln zł (kwiecień 2020 roku). Była to pierwsza tego typu transakcja w Europie Środkowo-Wschodniej po wybuchu pandemii COVID-19,

•         Lubawa S.A. – DMBH pełnił funkcję podmiotu pośredniczącego w wezwaniu do 66% akcji spółki Lubawa S.A. (maj 2020 roku),

•         Allegro.eu SA – DMBH pełnił funkcje współprowadzącego księgę popytu w największej w historii pierwszej ofercie publicznej na GPW. W ofercie pozyskano łącznie dla Spółki i akcjonariuszy sprzedających ponad 10,5 mld zł (wrzesień 2020 roku),

•         Talanx S.A. – DMBH pełni funkcję podmiotu pośredniczącego w wezwaniu ogłoszonym w grudniu w celu zakończenia notowania na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie akcji spółki Talanx S.A.

W 2020 roku pomimo rozprzestrzeniania się pandemii koronawirusa DMBH realizował stabilną, a nawet okresowo zwiększoną działalność, reagując w sposób ciągły na potrzeby swoich klientów.

Sytuacja płynnościowa i kapitałowa DMBH pozostaje bardzo dobra. Kierownictwo spółki nie może jednak wykluczyć, że pogorszenie sytuacji gospodarczej na skutek rozprzestrzeniającej się pandemii może mieć negatywny wpływ na aktywność inwestycyjną klientów (zarówno indywidualnych jak i instytucjonalnych), co może przełożyć się na wyniki finansowe spółki. W ocenie DMBH taka sytuacja nie powinna spowodować naruszenia wskaźników kapitałowych oraz nie powinna ograniczyć możliwości wywiązywania się DMBH ze swoich zobowiązań, a poziom funduszy własnych po uwzględnieniu powyższych zdarzeń powinien pozwolić na kontynuowanie strategii biznesowej i zapewnić pokrycie ryzyk uznanych za istotne w działalności DMBH.

DMBH posiada i wdraża odpowiednie plany, rozwiązania infrastrukturalne i organizacyjne, aby zapewnić ciągłość działania i wykonywania funkcji krytycznych. Prowadzony jest stały monitoring i ocena rozwoju sytuacji epidemiologicznej na szereg wymiarów działalności DMBH jak również współpraca z instytucjami nadzorczymi w celu zachowania stabilności sektora finansowego.

 

Wybrane dane finansowe na dzień 31.12.2020 roku*

Nazwa spółki

Siedziba

Udział Banku w kapitale/głosach

 w WZ

Suma bilansowa

Kapitał własny

Wynik finansowy netto za 2020 rok

%

tys. zł

tys. zł

tys. zł

Dom Maklerski Banku Handlowego S.A.

Warszawa

100,00

736 813

114 245

16 666

* dane w trakcie audytu

4.7            Działalność leasingowa

Produkty leasingowe pozostały w ofercie Grupy Banku i są oferowane w ramach tak zwanej ‘otwartej architektury’, tj. na podstawie współpracy Banku z podmiotami spoza Grupy.

Wybrane dane finansowe na dzień 31.12.2020 roku*

Nazwa spółki

Siedziba

Udział Banku w kapitale/glosach

 w WZ

Suma bilansowa

Kapitał własny

Wynik finansowy netto za 2020 rok

%

tys. zł

tys. zł

tys. zł

Handlowy-Leasing Sp. z o.o.

Warszawa

100,00

21 585

21 404

(513)

* dane w trakcie audytu

5.            Segment Bankowości Detalicznej

5.1            Podsumowanie wyników segmentu

Na kształtowanie się wyniku brutto segmentu Bankowości Detalicznej w 2020 roku wpłynęły następujące czynniki:

•         Niższe przychody odsetkowe w efekcie obniżenia przez Radę Polityki Pieniężnej stopy referencyjnej oraz w związku ze spadkiem popytu klientów na produkty kredytowe w sytuacji niepewności ekonomicznej jak również zaostrzenia wymagań dokumentacyjnych w procesie akceptacji nowych kredytów po stronie Banku, co przełożyło się na spadek salda produktów kredytowych (-2.2% r./r.). W 2020 roku Bank utworzył rezerwę na potencjalne zwroty prowizji dla klientów (dotyczące pożyczek przedpłaconych w 2020 roku oraz spodziewanych przyszłych przedpłat) w kwocie 17,8 miliona zł

•         Spadek kosztów odsetkowych w ślad za znacznym obniżeniem stóp dla złotego jak i innych walut pomimo istotnego wzrostu salda depozytów (+15.1% r./r.).

•         Spadek wyniku prowizyjnego głównie z powodu mniejszej aktywności transakcyjnej klientów korzystających z karty kredytowej i karty debetowej na skutek epidemii,

•         Spadek kosztów działania w efekcie utrzymania dyscypliny kosztowej z wyjątkiem zwiększonych inwestycji w technologię.

•         W pozostałych kosztach i przychodach operacyjnych pomimo marginalnego udziału kredytów indeksowanych w CHF utworzona została rezerwa w wysokości 13 mln zł na ryzyko prawne z nimi związane

Dodatkowo Bank utworzył rezerwę na potencjalne zwroty prowizji dla klientów (dotyczące pożyczek przedpłaconych w poprzednich latach w kwocie) 15,7 miliona zł

Bank podjął szereg inicjatyw mitygujących wpływ zmiany warunków otoczenia oraz zamierza kontynuować strategię rozwoju bankowości detalicznej poprzez kanały zdalne w procesie akwizycji nowych klientów (dzięki technologii opartej na biometrii) oraz rozwój oferty: CitiKantor, konto digital i CitiSpecials, umożliwiającej pozyskanie nowych klientów oraz wzrost transakcyjności obecnych.

5.2            Wybrane dane biznesowe

 

2020

2019

Zmiana

tys.

%

Liczba klientów indywidualnych

645,0

674,9

(29,9)

(4,4%)

Liczba rachunków bieżących

452,3

457,7

(5,4)

(1,2%)

Liczba rachunków oszczędnościowych

122,5

139,6

(17,1)

(12,2%)

Liczba kart kredytowych

606,7

651,8

(45,1)

6,9%

Liczba kart debetowych

233,4

238,2

(4,8)

(2,0%)

 

5.3            Opis kluczowych wydarzeń i osiągnięć biznesowych

Rachunki bankowe

Rachunki bieżące

Łączne saldo na rachunkach bieżących wzrosło na koniec 2020 roku o ponad 52% w porównaniu z 2019 rokiem i przekroczyło 10,5 mld zł.

Liczba rachunków osobistych na koniec 2020 roku wyniosła 452 tys. i spadła nieznacznie w porównaniu do końca 2019 roku. Z tego 252 tys. stanowiły rachunki złotowe, a 200 tys. rachunki prowadzone w walutach obcych. . 

Z:\IR\Ikony\Finance\163-certificate-check-b1-circle.png

Z:\IR\Ikony\Finance\264-checking-accounts-b1-circle.png

Konto oszczędnościowe

Liczba kont oszczędnościowych na koniec 2020 roku wyniosła 122 tys. przy jednoczesnym saldzie zgromadzonych na nich środków równym 3,3 mld zł, wobec 140 tys. kont oszczędnościowych o łącznym saldzie ponad 3,8 mld zł w analogicznym okresie poprzedniego roku.

Z:\IR\Ikony\Direction\161-expand-b1-circle.png

Zmiany w ofercie

W 2020 roku Banku wprowadził wiele istotnych innowacji do swojej oferty. W I kwartale 2020 roku obszar  płatności mobilnych został poszerzony o płatności Apple Pay. W maju 2020 roku Bank wdrożył usługę Citbank Global Wallet, w której system rozpoznaje walutę transakcji kartowej i obciąża odpowiedni rachunek walutowy, o ile klient posiada na nim środki. Dzięki temu rozwiązaniu klienci Banku, płacąc za granicą kartą debetową, mogą uniknąć kosztów przewalutowania.

Kontynuując strategię digitalizacji, Bank umożliwił także zdalne otwarcie rachunku osobistego z wykorzystaniem biometrii, a konkretnie zdjęcia twarzy, czyli popularnego selfie. Sam proces otwarcia konta składa się z trzech prostych kroków: wypełnienia wniosku na komputerze lub smartfonie, potwierdzenia tożsamości poprzez wykonanie zdjęcia twarzy i dowodu osobistego oraz akceptacji dokumentów przy użyciu kodu otrzymanego w wiadomości SMS. Co istotne, zakładanie konta nie wymaga instalowania aplikacji instytucji, wizyty kuriera, wideoweryfikacji czy rozmowy telefonicznej, a cały proces trwa nie dłużej niż 15 minut.

Bank koncentrował się na pozyskiwaniu nowych klientów w segmentach Citi Priority, Citigold oraz Citigold Private Client. Jednocześnie, we wrześniu 2020 roku Bank poszerzył paletę swoich produktów o nową odsłonę CitiKonta, które jest skierowane do osób ceniących zdalną obsługę oraz korzystne kursy walut.

W lutym 2020 roku, prestiżowy brytyjski magazyn Euromoney przyznał Citi Handlowy tytuł „Best Private Banking Services Overall Poland” w corocznym badaniu jakości oferty bankowości prywatnej. Citi Handlowy zdominował tegoroczny ranking, zajmując pierwsze miejsce w aż 9 na 16 badanych kategorii. W organizowanym rokrocznie rankingu Euromoney, banki z czołówki światowych finansów wybierają najlepszych, ich zdaniem, konkurentów. Rankingi sygnowane marką Euromoney mają międzynarodową renomę i stanowią rzetelny barometr stanu branży oraz wiarygodny certyfikat jakości od klientów.

W tym samym miesiącu magazyn Forbes w tworzonym przez siebie ratingu usług private banking, przyznał Citi Handlowy po raz piąty z rzędu maksymalną liczbę 5 gwiazdek, podkreślając solidną ofertę jaką Bank proponuje najzamożniejszym osobom w Polsce.

Poza zapewnieniem łatwego i wygodnego dostępu do usług bankowych z dowolnego miejsca, w czasach kryzysu związanego z pandemią COVID19, Bank dostarczył również rozwiązania wspierające swoich klientów w tym trudnym dla nich czasie. Wraz z Bankiem Gospodarstwa Krajowego zwiększył kwoty gwarancji de minimis dla Mikroprzedsiębiorstw dotkniętych skutkami pandemii, oferując kredyty z zabezpieczeniem do 80% jego wartości. Z kolei we współpracy z Polskim Funduszem Rozwoju Bank uruchomił proces związany z dystrybucją subsydiów w ramach Tarczy Finansowej PFR. Klienci mogą złożyć wniosek o przyznanie subwencji w bankowości elektronicznej Citibank Online. 

W wyniku kilkukrotnej obniżki stóp procentowych przez Narodowego Banku Polski w 2020 roku obniżeniu uległo oprocentowanie środków zgromadzonych na rachunkach oszczędnościowych oraz rachunkach lokat terminowych. W czerwcu 2020 roku Bank poinformował również o planowanych zmianach w Tabeli Opłat i Prowizji. Główne zmiany dotyczą zmiany zasad związanych z naliczaniem opłat za konto Priority, podwyższeniem oplaty za usługę CitiPhone oraz wprowadzenia opłaty za nowootwarte rachunki walutowe prowadzone w EUR.   

Karty Kredytowe

Z:\IR\Ikony\Card\060-card-b1-circle.png

Na koniec 2020 roku liczba kart kredytowych wyniosła 607 tys. Saldo zadłużenia na kartach kredytowych na koniec 2020 roku wyniosło 2,5 mld zł, tj. było niższe o 10,1% w stosunku do tego samego okresu w roku poprzednim. Bank utrzymuje stabilną pozycję na rynku kart kredytowych pod względem wartości kredytów udzielonych na kartach kredytowych, z udziałem rynkowym - według danych na koniec grudnia 2020 roku - na poziomie 22%.

W 2020 roku, pomimo trudnej sytuacji na rynku kart kredytowych, akwizycja kart kredytowych wyniosła około 26 tys. kart. Umożliwiły to intensywne działania Banku w zakresie akwizycji poprzez uatrakcyjnienie oferty kart kredytowych. Przełożyło się to na uhonorowanie Banku w 2020 roku, po raz piąty z rzędu, nagrodą Złoty Bankier dla najlepszej karty kredytowej Citi Simplicity.

W 2020 roku w ofercie kart kredytowych pojawiła się nowa karta BP. Bank nawiązał również współpracę partnerską z OBI, wprowadzając tym samym nowy kanał dystrybucji kart kredytowych.

W 2020 roku utrzymana została jakość pozyskiwanych kart oraz wysoki udział kart pozyskiwanych na bazie udokumentowanych danych o dochodzie klienta, co przekłada się na wyższy poziom aktywacji i większą transakcyjność pośród nowo pozyskanych klientów.

Bank konsekwentnie dywersyfikuje kanały akwizycji przy jednoczesnej ciągłej optymalizacji procesów sprzedażowych. 

Pożyczki gotówkowe i pożyczki gotówkowe do rachunku karty kredytowej

Z:\IR\Ikony\Data\136-percentage-symbol-b1-circle.png

Saldo pożyczek niezabezpieczonych (pożyczki gotówkowej i pożyczki karty kredytowej) na koniec 2020 roku wyniosło 2,5 mld zł, co oznacza spadek o 7,2% w porównaniu do końca 2019 roku. Spadek salda jest powiązany z niższą niż w roku ubiegłym sprzedażą wyżej wymienionych pożyczek, która w 2020 roku wyniosła 883 mln zł, co stanowi spadek o 25,6% w porównaniu do 2019 roku.

Wpływ na wysokość sprzedaży miało wprowadzenie w marcu 2020 roku stanu epidemicznego co przełożyło się między innymi na spadek popytu na kredyt. Rozbudowane procesy online oraz zdalne pozwoliły na utrzymanie na niezmienionym poziomie dostępności procesu kredytowego w stosunku do okresów sprzed pandemii. Możliwość skorzystania z kredytowania bez wychodzenia z domu i zawarcie umowy w wersji elektronicznej jest dostępne zarówno dla istniejących jak i nowych klientów Banku aplikujących o pożyczkę (wykorzystując m.in. biometryczną weryfikację tożsamości dla nowego klienta).

Produkty hipoteczne

Z:\IR\Ikony\Direction\037-home-b1-circle.png

Na koniec 2020 roku saldo portfela kredytów hipotecznych wyniosło 2,2 mld zł, tj. wzrosło o 16% w porównaniu do końca 2019 roku. Sprzedaż produktów hipotecznych w 2020 roku wyniosła 546 mln zł, tj. wzrosła o 20,4% w porównaniu do wyników sprzedaży osiągniętych w 2019 roku.

Produkty ubezpieczeniowe i inwestycyjne

Z:\IR\Ikony\Data\011-bar-chart-b1-circle.png

Na koniec 2020 roku łączna wartość środków zarządzanych w produktach o charakterze inwestycyjnym (w tym w ramach produktów ubezpieczeniowych o charakterze inwestycyjnym, bez inwestycji dwuwalutowych), nabytych przez klientów detalicznych za pośrednictwem Banku, była o 22,1% wyższa od wartości na koniec analogicznego okresu w 2019 roku. W największym stopniu wynikało to ze wzrostu środków w ramach instrumentów finansowych dostępnych dla klientów Banku poprzez Dom Maklerski Banku Handlowego S.A..

W zakresie produktów strukturyzowanych, Bank zrealizował w całym 2020 roku ofertę 5 subskrypcji obligacji strukturyzowanych denominowanych w PLN.

W zakresie funduszy inwestycyjnych otwartych, Bank wdrożył w 2020 roku do oferty cztery nowe strategie inwestycyjne w różnych walutach, w tym jednostki typu „hedge” ograniczające ryzyko kursowe oraz jednostki dystrybucyjne, które mogą wypłacać dywidendę.  

W obszarze działalności maklerskiej i współpracy z Domem Maklerskim Banku Handlowego S.A. w 2020 roku Bank odnotował wysoki wzrost aktywów zgromadzonych na rachunkach maklerskich – ponad 70% względem poziomu z roku 2019. Źródłem wzrostu było zainteresowanie klientów detalicznych ekspozycją na zagraniczne rynki akcji jak również oferty pierwotne na rynku krajowym – m.in. IPO Allegro. Obroty klientów detalicznych i przychody prowizyjne wzrosły natomiast o blisko 50%.

Bank kontynuował oferowanie ubezpieczeń w modelu dystrybucji wielokanałowej – zarówno w oddziałach jak też kanałach zdalnych. W przypadku oddziałów Citigold, produkty oferowane były w ramach modelu obsługi klientów wspieranego poprzez specjalistów ds. ubezpieczeń, zapewniających klientom specjalistyczne wsparcie w zakresie planowania finansowego z wykorzystaniem produktów ubezpieczeniowych.

6.                 Rozwój kanałów dystrybucji

6.1            Sieć oddziałów

Placówki Citigold i Citigold Private Client

Na koniec 2020 roku sieć oddziałów liczyła 19 placówek, z czego 9 oddziałów typu Hub Gold, znajduje się w 8 największych miastach Polski. Placówki te zapewniają klientom nowoczesną przestrzeń serwisową i gwarantują zachowanie najwyższych standardów prestiżu i prywatności, co pozwala na prowadzenie obsługi na najwyższym poziomie oraz buduje pozytywne relacje pomiędzy klientem a Bankiem. Obsługa prowadzona w oddziałach oparta jest na rozwiązaniach operacyjnych i sprzedażowych wykorzystujących nowoczesne technologie oraz zindywidualizowane podejście do klienta, przy bezpośrednim wsparciu dedykowanego Opiekuna Klienta. Zlokalizowanie jednostek w ścisłych centrach największych miast Polski zapewnia oczekiwaną przez klientów dostępność i wygodę korzystania.

Do dyspozycji klientów pozostaje również 9 oddziałów typu Smart, zlokalizowanych w 6 miastach Polski. Placówki oferują inteligentny model bankowania, oparty o spójny i dynamiczny system, dostosowany do bieżących zachowań klientów. Placówki wyposażone są nowoczesne rozwiązania technologiczne, umożliwiające wygodny serwis z wykorzystaniem rozwiązań mobilnych i internetowych.

Działania bieżące sieci oddziałów detalicznych Citi Handlowy w 2020 roku koncentrowały się na zapewnieniu ciągłości pracy placówek przy jednoczesnym zapewnieniu bezpieczeństwa pracowników i klientów. Pomimo pandemii COVID-19 placówki detaliczne Citi Handlowy w sposób ciągły świadczyły obsługę klientów. W całym 2020 roku zdarzenia o charakterze pandemicznym wymusiły krótkotrwałe zamknięcie tylko jednego oddziału, w pozostałych przypadkach wpływając jedynie na skrócenie godzin otwarcia placówek. Jednocześnie  Bank stale prowadził efektywną politykę informacyjną wobec klientów, przekazując na bieżąco informacje o wszelkich, także administracyjnych zmianach, mających wpływ na funkcjonowanie sieci oddziałów. Kampania informacyjna prowadzona była bezpośrednio w placówkach oraz poprzez zdalne kanały komunikacyjne. Pandemia spotęgowała wykorzystanie zdalnych kanałów sprzedaży i obsługi, powodując intensyfikację kontaktów telefonicznych z klientami. Pracownicy oddziałów angażowali się dodatkowo w kampanię edukacyjną klientów w ramach akcji „Bankuj bezpiecznie w domu”, co pomogło budować poczucie bezpieczeństwa wśród klientów i utrzymać ich zaufanie wobec Banku.

W związku z rozwojem pandemii, Bank wprowadził nowe procedury działania, obejmujące zmiany w serwisie klientów. Modyfikacje procesów miały na celu zapewnienie bezpieczeństwa podczas bezpośredniego serwisu oraz sprzedaży produktów bankowych. Wprowadzone działania oparte były o zasady wypracowane na podstawie globalnych standardów Citigroup z uwzględnieniem lokalnych zaleceń administracji państwowej.

Liczba oddziałów na koniec okresu

 

31.12.2020

31.12.2019

Zmiana

Liczba placówek:

19

21

(2)

- HUB Gold

9

9

-

- Centrum Inwestycyjne

0

1

(1)

- Oddziały Smart

9

10

(1)

- Oddziały korporacyjne

1

1

-

6.2            Bankowość Internetowa i Telefoniczna

Bankowość Internetowa

Bankowa platforma internetowa dla klientów detalicznych zbudowana jest w technologii responsywnej, tzn. dostosowuje się do urządzenia, z którego korzysta klient. Nowoczesny design odpowiada na oczekiwania klientów, a rozbudowana funkcjonalność sprawia, iż korzystanie z innych kanałów nie jest już konieczne. Jedno z wielu udogodnień dotyczy posiadaczy kart kredytowych, mogących samodzielnie zarządzać limitem karty, rozłożyć transakcje na raty oraz zakupić ubezpieczenie. Klienci mają możliwość tworzenia i aktualizacji profilu inwestycyjnego, zgodnego z regulacją MIFID II.

W 2020 roku Bank uruchomił również moduł transakcyjny dla funduszy inwestycyjnych oraz udostępnił nowy moduł do wymiany walut Citi Kantor, w którym w bardzo prosty sposób i na atrakcyjnych warunkach można dokonywać wymiany w grupie najpopularniejszych walut pomiędzy złotym, dolarem amerykańskim, euro, funtem brytyjskim i frankiem szwajcarskim. Dodatkowo, Citi Kantor daje użytkownikom możliwość otrzymywania powiadomień SMS lub e-mail w momencie kiedy pojawi się pożądany kurs (usługa Market Alerts) lub sprzedaży walut po wskazanym przez siebie wcześniej kursie (usługa Order Watch). Citi Kantor umożliwia też wykonywanie zaawansowanych zleceń typu Stop, Limit, If Done, OCO (Order-Cancels-Order). Klient może wygodnie korzystać z tych rozwiązań zarówno w wersji online – w ramach bankowości elektronicznej Citibank Online lub mobile – w aplikacji Citi Mobile.

Liczba aktywnych użytkowników Citibank Online, czyli takich, którzy przynajmniej raz na 90 dni zalogowali się do bankowości internetowej lub mobilnej za pomocą przeglądarki lub aplikacji Citi Mobile, wyniosła na koniec 2020 roku 379 tys. Udział aktywnych użytkowników Citibank Online w całym portfelu klientów Banku wyniósł na koniec 2020 roku 60,5%.

Jednocześnie, na koniec 2020 roku, użytkownicy cyfrowi stanowili 82,3% wszystkich klientów aktywnych transakcyjnie, co stanowi wzrost o 0,5 p.p. w porównaniu do końca 2019 roku.

Bankowość Mobilna

Dzięki technologii responsywnej klient ma dostęp do wszystkich funkcji dostępnych w Citibank Online na każdym urządzeniu z jakiego korzysta. Dodatkowo klienci mają dostęp do aplikacji mobilnej, która posiada takie funkcje jak: darmowe powiadomienia typu Push, dzięki którym klient na bieżąco jest informowany o zmianach na koncie lub karcie oraz możliwość aktywacji logowania przy pomocy odcisku palca lub wizerunku twarzy, dzięki czemu dostęp do aplikacji jest jeszcze łatwiejszy. Klienci korzystają również m.in. z uproszczonej i intuicyjnej nawigacji, nowej szaty graficznej oraz usługi mobilnej autoryzacji – Citi Mobile Token. W aplikacji dostępny jest również moduł do wymiany walut - Citi Kantor oraz usługa wielowalutowa – Citibank Global Wallet, umożliwiającą automatyczne dopasowanie konta walutowego do waluty transakcji bez konieczności manualnego przepinania karty.

Na koniec 2020 roku liczba aktywnych użytkowników bankowości mobilnej, czyli takich, którzy raz na 90 dni skorzystali z bankowości mobilnej logując się do aplikacji Citi Mobile lub do Citibank Online w technologii responsywnej, wyniosła 233 tys., co stanowi wzrost o 6,9% w stosunku do końca 2019 roku.

Udział aktywnych użytkowników bankowości mobilnej względem portfela klientów detalicznych Citi Handlowy wyniósł na koniec 2020 roku 37,2%, co stanowi wzrost o 4,1 p.p., względem analogicznego okresu w 2019 roku.

Media społecznościowe

W 2020 roku Citi Handlowy kontynuował działalność w mediach społecznościowych. Z uwagi na sytuację wywołaną pandemią COVID-19 oraz ograniczenia w przemieszczaniu się, media społecznościowe stały się jeszcze istotniejszym kanałem komunikacji z klientami. Poprzez platformy społecznościowe Bank nie tylko obsługiwał większą liczbę zapytań klientów, ale także prowadził aktywną komunikację dotyczącą funkcjonowania Banku w nowej rzeczywistości. Prowadzona była komunikacja dotycząca nowych produktów oraz ofert specjalnych, przygotowanych dla klientów Banku, Citi Handlowy edukował też w zakresie wykorzystania swoich rozwiązań digitalnych i podtrzymywał relacje z klientami.

Media społecznościowe stanowiły też jeden z kanałów akwizycyjnych dla nowych klientów.

W 2020 roku treści opublikowane przez Bank w mediach społecznościowych dotarły do 4,5 mln użytkowników. Opublikowanych zostało 232 materiałów ( video+ grafiki), które zostały wyświetlone blisko 64 mln razy. Użytkownicy pozostawili pod publikacjami Banku 2 080 komentarzy.  

7.                 Zmiany w zakresie technologii informatycznych

W 2020 roku strategicznym celem Banku w obszarze technologii informatycznych było nadal zwiększanie konkurencyjności Banku poprzez dostarczanie najwyższej jakości usług i produktów, przy szerokim wsparciu rozwiązań innowacyjnych, cyfryzacji i automatyzacji oraz przy jednoczesnej optymalizacji kosztów. Zgodnie z trendami rynkowymi technologia Banku jest oparta w dużym stopniu o scentralizowane usługi i outsourcing. Procesy centralizacji usług pozwalają na osiąganie oszczędności, poprawę jakości i standaryzację procesów oraz na zapewnianie wysokiego poziomu kontroli i bezpieczeństwa informacji. Pion Technologii Banku koncentrował się na opracowywaniu i wdrażaniu takich rozwiązań, które służą rozwojowi elektronicznych kanałów dystrybucji w oparciu o najnowsze rozwiązania internetowe i mobilne. Realizowane były również projekty związane z implementacją produktów wspierających tarczę antykryzysowa dla COVID-19.

Procesy IT Banku realizowane są zgodnie z międzynarodowymi standardami, co w I kwartale 2020 roku zostało potwierdzone pozytywnym wynikiem audytów recertyfikacyjnych/nadzorczych zgodności ze standardami ISO 20000 (zarządzanie usługami IT), ISO 27001 (zarządzanie bezpieczeństwem informacji) oraz ISO22301 (zapewnienie ciągłości pracy).

Najistotniejsze modyfikacje/usprawnienia wprowadzone w 2020 roku to:

•        w obszarze bankowości instytucjonalnej:

−      implementacja nowych rozwiązań zwiększających poziom cyfryzacji komunikacji pomiędzy Bankiem a klientem – nowe rozwiązania są wdrażane w celu zwiększenia poziomu cyfryzacji w komunikacji pomiędzy klientem, a Bankiem. W wyniku wdrażania nowych zmian kolejni klienci będą w stanie korzystać z możliwości cyfrowego składania i pobierania dokumentów z Banku. W wyniku wdrażanych zmian Bank oczekuje dalszego zwiększenia poziomu cyfryzacji komunikacji i zmniejszenia ilości nie-cyfrowych dokumentów w obrocie z klientami;

−      implementacja systemu wspierającego procesy skarbcowe w Banku – nowe rozwiązanie zapewni zwiększenie poziomu automatyzacji procesów w obszarze zarządzania działalnością skarbcową Banku oraz digitalizacji obsługi klientów korporacyjnych;

−      implementacja programu rządowego Tarczy Antykryzysowej PFR, który ma pomóc firmom zachować ciągłość finansową w czasie epidemii COVID-19. Rolą Banku jest wdrożenie rozwiązania umożliwiającego klientom Banku, będącym podmiotami gospodarczymi, obieg dokumentów do uzyskania wsparcia PFR, pośrednią kontrolę wnioskodawcy oraz proces obsługi spłat subwencji;

−      implementacja systemów wspierających prace Sektora Rynków Finansowych i Bankowości Korporacyjnej w obszarze instrumentów pochodnych – zakończono wdrożenie nowej platformy w celu skorzystania z bardziej zaawansowanych rozwiązań produktowych oferowanych w grupie Citi oraz realizacji strategii konsolidacji rozwiązań produktowych. W wyniku implementacji Bank oczekuje zwiększenia poziomu efektywności i automatyzacji obsługi produktu instrumentów pochodnych;

−      wdrożenie szeregu nowych rozwiązań w Bankowości Elektronicznej CitiDirect, m.in. uruchomienie nowych usług do monitorowania statusów płatności krajowych i zagranicznych, uruchomienie usługi GPI oraz rozszerzenie zastosowania biometrii. W wyniku implementacji Bank oczekuje zwiększenia poziomu cyfryzacji swoich usług oraz polepszenia zadowolenia klientów z bankowości elektronicznej;

•        w obszarze bankowości detalicznej:

−       udostępnienie nowej usługi „Citi Kantor” w Citibank Online oraz w aplikacji mobilnej, pozwalającej klientom na wygodną wymianę walut oraz na ustawianie zleceń warunkowych. Usługa działa w oparciu o kursy odświeżane na bieżąco;

−       wprowadzenie możliwości otwierania rachunków w pełni zdalnie, dzięki wykorzystaniu nowych technologii weryfikacji tożsamości. Wnioskowanie polega na wprowadzeniu danych online, przesłaniu zdjęć dokumentów i tzw. „selfie”. Cały proces wnioskowania trwa zaledwie kilka minut;

−       wdrożenie usługi „Citi Global Wallet”, która automatycznie przypisuje płatność z karty debetowej do odpowiedniego rachunku klienta w zależności od waluty w jakiej płacił. Wcześniej klienci musieli przed transakcją przypisać kartę do odpowiedniego rachunku walutowego;

−       uruchomienie nowego systemu płatności mobilnej Apple Pay dla kart debetowych i kredytowych Citi Handlowy Mastercard;

−       udostępnienie klientom nowej karty kredytowej we współpracy z partnerem BP: Citibank-BP Motokarta.

•        w zakresie dostosowania systemów Banku do zgodności z wymaganiami regulacyjnymi:

−         wdrożenie zmian regulacyjnych dostosowujących systemy informatyczne Banku do wymogów regulacji AML (przeciwdziałania praniu pieniędzy i finansowania terroryzmu);

−         dostosowanie systemów informatycznych Banku do szerszego oraz bardziej automatycznego procesu monitorowania transakcji w ramach przeciwdziałania praniu pieniędzy;

−         wykonanie analizy oraz wdrożenie wymogów regulacyjnych związanych z desygnacją Banku jako operatora usług kluczowych w rozumieniu ustawy o Krajowym Systemie Cyberbezpieczeństwa;

•        w obszarze infrastruktury teleinformatycznej Banku oraz bezpieczeństwa informacji:

−      kontynuacja implementacji usprawnień zwiększających bezpieczeństwo korzystania z platformy internetowej CitiBank Online, m.in. wdrożenie dodatkowych weryfikacji na poziomie serwera, w celu zabezpieczenia przed potencjalnymi atakami i manipulacją danych zdefiniowanych odbiorców klienta;

−      wprowadzenie usprawnień w bankowości mobilnej dla klientów detalicznych, minimalizujących podatność aplikacji na zagrożenie transakcjami oszukańczymi oraz kontrolujących wersję certyfikatów, wymogi związane z bezpiecznym środowiskiem uruchomieniowym, a także przywiązujące urządzenie i aplikację do konkretnego użytkownika;

−      rozszerzenie obecnych i wprowadzenie nowych rozwiązań w obszarze przeciwdziałania wyciekowi danych (systemy Data Leakage prevention), które w znacznym stopniu ograniczyły ryzyka związane z wyciekiem danych;

−      wzmocnienie usług infrastruktury teleinformatycznej Banku w obszarze dostępu zdalnego, sieci WAN, telefonii, wirtualizacji oraz  wideokonferencji, umożliwiające efektywną pracę zdalną w skali wymuszonej pandemią;

−      migracja telefonii biurowej do rozwiązań głosowych Cisco wraz z zastosowaniem zasady „softphone first” oraz zwiększeniem mobilności, optymalizacja środowiska usług voice recording (wdrożenie systemu Nice Engage), contact center oraz systemu Autodialer.

Jednostki technologiczne proaktywne rozwijają i ulepszają swój portfel usług, aby w pełni zaspokajać obecne i przyszłe potrzeby biznesowe Banku. Proponują i dostarczają partnerom biznesowym optymalne rozwiązania technologiczne, pozwalające na budowanie przewagi konkurencyjnej. Jednostki technologiczne aktywnie wspierają inicjatywy zmierzające do szerszego wykorzystania technologii informacyjnych automatyzujących procesy w Banku oraz zwiększających poziom cyfryzacji usług.

Poniżej informacja o trwających i jeszcze nieukończonych inicjatywach i modyfikacjach systemów, które będą miały wpływ na działalność Banku w najbliższych okresach:

•        w obszarze bankowości instytucjonalnej:

−      implementacja rozwiązań do robotyzacji procesów operacyjnych Banku - wdrożenie kolejnych robotyzacji dla bieżących procesów biznesowych w celu zwiększenia efektywności procesów back–office w Banku.;

−      implementacja rozwiązań wspierających obsługę płatności wychodzących i przychodzących w poszerzonym oknie czasowym - wdrożenie rozwiązania ma umożliwić obsługę płatności w obszarze korporacyjnym w rozszerzonym oknie dostępności bliskim 24x7. Bank, w wyniku implementacji, oczekuje zwiększenia ilości procesowanych płatności;

•        w obszarze bankowości detalicznej:

−      rozszerzenie oferty kont oferowanych klientom;

−      kontynuacja automatyzacji i digitalizacji procesów sprzedażowych (straight through processing) w obszarze produktów bankowości detalicznej – dla procesów kart kredytowych, pożyczek gotówkowych oraz kont;

−      dalsze udoskonalanie platformy bankowości internetowej i mobilnej (dodanie nowych funkcjonalności oraz produktów) w celu zwiększenia zadowolenia klientów, zwiększenia przychodów oraz bezpieczeństwa;

•        w obszarze infrastruktury teleinformatycznej Banku oraz bezpieczeństwa informacji:

−      implementacja kolejnych mechanizmów bezpieczeństwa nowej generacji w systemach bankowych;

8.                 Zaangażowania kapitałowe Banku

Zaangażowania kapitałowe Banku podzielone są na portfele zaangażowań strategicznych i zaangażowań do zbycia. W 2020 roku Bank kontynuował obraną wcześniej politykę inwestycji kapitałowych. Jej wytycznymi dla portfela zaangażowań strategicznych były: maksymalizacja zysku w długim okresie czasu, wzrost udziałów rynkowych, rozwój współpracy z Bankiem oraz rozszerzanie oferty Banku, a dla portfela zaangażowań do zbycia - optymalizacja wyniku finansowego transakcji kapitałowych oraz minimalizacja ryzyka w obszarach wynikających z tych transakcji.

8.1            Portfel zaangażowań strategicznych

Spółki strategiczne obejmują podmioty prowadzące działalność w sektorze finansowym, dzięki którym Bank poszerza swoją ofertę produktową, zwiększa prestiż i wzmacnia pozycję konkurencyjną na rynku usług finansowych w Polsce.

Do spółek strategicznych zaliczamy również spółki infrastrukturalne prowadzące działalność na rzecz sektora finansowego. Bank posiada w nich udział mniejszościowy, ale mają one strategiczne znaczenie dla Banku ze względu na prowadzone przez spółki operacje oraz współpracę z Bankiem.

W przypadku zaangażowań strategicznych w tzw. spółkach infrastrukturalnych Bank planuje zachować swój udział i aktywnie uczestniczyć w wyznaczaniu strategicznych kierunków ich rozwoju w ramach możliwości wynikających z posiadanego prawa głosu. Nadrzędnym celem Banku przy sprawowaniu nadzoru korporacyjnego nad tymi spółkami jest dążenie do rozwoju spółek z zachowaniem niezagrożonej kontynuacji ich aktualnej działalności wykorzystywanej przez uczestników rynków finansowych, w tym również przez Bank. Jednocześnie, aby oferta Banku była innowacyjna, kompleksowa i zaspokajała różnorodne potrzeby i oczekiwania klientów w zakresie produktów, Bank może rozważyć poszerzenie portfela spółek strategicznych o podmioty, które uzupełnią i uatrakcyjnią ofertę własną Banku, gwarantując jednocześnie bezpieczeństwo oferowanych usług. W tym celu możliwa jest potencjalna akwizycja, utworzenie nowej spółki lub wykorzystanie celowego wehikułu inwestycyjnego, znajdującego się już w portfelu Banku.

8.2            Portfel zaangażowań do zbycia

Spółki do zbycia to podmioty, w których zaangażowanie Banku nie ma charakteru strategicznego i obejmują one zarówno spółki posiadane przez Bank bezpośrednio, jak i pośrednio, a także celowe spółki inwestycyjne,. Niektóre spośród spółek do zbycia stanowią zaangażowania restrukturyzacyjne, które to zaangażowania Bank objął w wyniku konwersji wierzytelności na udziały kapitałowe.

Założenia strategiczne Banku odnośnie spółek do zbycia przewidują stopniową redukcję zaangażowania Grupy w tych spółkach. Zakłada się, iż poszczególne podmioty będą sprzedawane w najbardziej dogodnym momencie wynikającym z uwarunkowań rynkowych. Portfel spółek do zbycia skupia zaangażowania kapitałowe bez określonej z góry stopy zwrotu. Bank nie planuje nowych inwestycji kapitałowych z przeznaczeniem do sprzedaży w późniejszym okresie. Portfel spółek do zbycia może powiększyć się o ewentualne zaangażowania objęte w wyniku konwersji wierzytelności na udziały kapitałowe, przejęcia/egzekucji zabezpieczeń ustanowionych na akcjach/udziałach w procesie kredytowym lub innych procesów, zmierzających do zabezpieczenia bądź egzekucji wierzytelności Banku, oraz o zaangażowania, które Bank obejmie w związku z prowadzoną działalnością operacyjną. Zaangażowania restrukturyzacyjne będą zbywane zgodnie z planem restrukturyzacji, ustanowionym indywidualnie dla każdej spółki.

Celowe spółki inwestycyjne

Według stanu na 31 grudnia 2020 roku w skład Grupy wchodziły dwie celowe spółki inwestycyjne. Działalność tych spółek była finansowana poprzez zwrotną dopłatę wspólnika do kapitału oraz z ich wyników finansowych.

W związku z kontynuowaniem przez Bank strategii ograniczenia działalności poprzez celowe spółki inwestycyjne przewiduje się, iż kolejne spółki inwestycyjne będą podlegały sukcesywnemu zbywaniu lub likwidacji.

Według informacji dostępnych w dniu sporządzania sprawozdania finansowego (wstępne niezaudytowane) podstawowe dane finansowe opisywanych podmiotów według stanu na 31 grudnia 2020 roku przedstawiały się następująco:

 

Nazwa jednostki

 

Siedziba

Udział Banku w kapitale/głosach

 w WZ

Suma bilansowa

 

Kapitał własny

 

Wynik finansowy netto za 2020 rok

 

%

tys. zł

tys. zł

tys. zł

Handlowy - Inwestycje Sp. z o.o.

Warszawa

 100,00

10 701

10 654

(125)

Handlowy Investments S.A.*

Luksemburg

 100,00

4 853

4 757

(470)

* Dane finansowe Handlowy Investments S.A. pochodzą ze sprawozdania finansowego sporządzonego na dzień 28 lutego 2021 r. (dane niezaudytowane) będącego dniem bilansowym jednostki.

 

VI.           Istotne czynniki ryzyka związane z działalnością Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

1.           Istotne czynniki ryzyka i zagrożenia związane z otoczeniem Grupy

1.1.        Ryzyka związane z regulacjami prawnymi i nadzorczymi

Na sytuację finansową i organizacyjną Grupy w 2020 roku miały wpływ m.in.

Akty prawne / regulacje

Data wejścia w życie i podsumowanie nowych wymogów

Wytyczne dot. moratoriów kredytowych EBA / Wytyczne dotyczące raportowania i ujawniania środków związanych z moratoriami kredytowymi  w obliczu COVID-19

 

•       Termin: 2020 rok

•       Wytyczne wdrażają szeroki zakres środków, takich jak moratoria legislacyjne (tzw. „wakacje kredytowe”) dotyczące spłat kredytów i gwarancji publicznych w państwach członkowskich UE, w celu wsparcia wyzwań operacyjnych i płynnościowych, przed którymi stają kredytobiorcy. Wytyczne zostały opracowane w celu wyeliminowania luk w danych związanych z takimi środkami, aby zapewnić odpowiednie zrozumienie profilu ryzyka instytucji i jakości aktywów w ich bilansach zarówno dla organów nadzoru, jak i ogółu społeczeństwa.

 

Nowa dokumentacja Stawek Referencyjnych WIBID i WIBOR Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.

 

•      GPW Benchmark S.A. w dniu 6 grudnia 2019 r. podjął decyzje o zmianie Kodeksu Postępowania Uczestników Fixingu WIBID i WIBOR. Zmieniony Kodeks Postępowania wchodzi w życie 4 lutego 2020 r. Projekt dokumentacji stanowi dostosowanie do wymogów Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 z dnia 8 czerwca 2016 roku w sprawie indeksów stosowanych jako wskaźniki referencyjne w instrumentach finansowych i umowach finansowych lub do pomiaru wyników funduszu inwestycyjnego i zmieniające dyrektywy 2008/48/WE i 2014/17/UE oraz rozporządzenie (UE) nr 596/2014.

 

Wytyczne EBA w sprawie outsourcingu

•      Termin: 31 grudnia 2020 roku.

•      Wytyczne ustanawiają spójne zasady ładu wewnętrznego i zarządzania ryzykiem związanym z powierzaniem czynności przez instytucje finansowe zewnętrznym dostawcom (outsourcing), w tym outsourcingu usług przy wykorzystaniu przetwarzania w chmurze.

 

Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 z dnia 8 czerwca 2016 roku w sprawie indeksów stosowanych jako wskaźniki referencyjne w instrumentach finansowych i umowach finansowych lub do pomiaru wyników funduszy inwestycyjnych i zmieniające dyrektywy 2008/48/WE i 2014/17/UE oraz rozporządzenie (UE) nr 596/2014

 

•      Termin: 1 stycznia 2018 roku

•      Rozporządzenie wprowadza m.in. wspólne ramy mające na celu zapewnienie dokładności i rzetelności indeksów stosowanych w UE jako wskaźniki referencyjne w instrumentach i umowach finansowych lub do pomiaru wyników funduszy inwestycyjnych, a także ochronę konsumentów i inwestorów.

•      Rozporządzenie ma m.in. zastosowanie do podmiotów opracowujących wskaźniki referencyjne, przekazujących dane wejściowe dla wskaźnika referencyjnego oraz podmiotów nadzorowanych stosujących wskaźniki w umowach finansowych oraz instrumentach finansowych.

Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady nr 2014/65/UE z dnia 15 maja 2014 roku – („MIFID II”), Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 600/2014 z dnia 15 maja 2014 roku – („MIFIR”) wraz z innymi aktami prawa UE oraz związana z nimi nowelizacja ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw i aktów wykonawczych

 

•      Termin: 3 stycznia 2018 roku (przepisy UE) oraz 21 października 2018 roku (przepisy lokalne)

•      Głównym celem regulacji MIFID II oraz MIFIR jest podwyższenie ochrony klientów korzystających z usług inwestycyjnych oraz zwiększenie przejrzystości funkcjonowania rynków finansowych, a także

•      Zapewnienie wzrostu konkurencyjności i efektywności rynków finansowych w Polsce i Unii Europejskiej.

Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady UE nr 648/2012 z dnia 4 lipca 2012 roku w sprawie instrumentów pochodnych będących przedmiotem obrotu poza rynkiem regulowanym, kontrahentów centralnych i repozytoriów transakcji oraz rozporządzenia wykonawcze do ww. rozporządzenia wydane przez Komisję Europejską („EMIR”)

 

•      Regulacja EMIR wdrażana jest w poszczególnych fazach od 2012 roku. Kolejne fazy wdrożenia w związku z regulacją EMIR, w szczególności dotyczące rozszerzenia zakresu podmiotów zobowiązanych stosować początkowy depozyt zabezpieczający (initial margin) dla transakcji pochodnych, były wprowadzone w 2019 roku.

•      Regulacja EMIR nakłada na przedsiębiorców będących kontrahentami finansowymi, jak i niefinansowymi w rozumieniu Rozporządzenia szereg obowiązków związanych z zawieraniem transakcji pochodnych, a w szczególności transakcji zawieranych na rynku OTC (np. raportowanie transakcji pochodnych, rozliczanie transakcji pochodnych przez kontrahenta centralnego (CCP), potwierdzanie transakcji, rekoncyliacja oraz zabezpieczanie ekspozycji z transakcji).

Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady 2015/2356 z dnia 25 listopada 2015 r. w sprawie przejrzystości transakcji finansowanych z użyciem papierów wartościowych i ponownego wykorzystania oraz zmiany rozporządzenia (UE) nr 648/2012

 

•      Termin: 11 kwietnia 2020 roku

•      Rozporządzenie wprowadza obowiązek raportowania szczegółowych informacji dotyczących transakcji finansowanych z użyciem papierów wartościowych, jak również informacji o wszelkich zmianach w takich transakcjach lub o ich zakończeniu, do repozytorium transakcji. Przez transakcje finansowane z użyciem papierów wartościowych rozumie się:

         transakcję odkupu,

         udzielanie pożyczek papierów wartościowych lub towarów oraz zaciąganie pożyczek papierów wartościowych lub towarów,

         transakcję zwrotną kupno-sprzedaż lub transakcję zwrotną sprzedaż-kupno,

         transakcję z obowiązkiem uzupełnienia zabezpieczenia kredytowego.

 

Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/1129 z dnia 14 czerwca 2017 r. w sprawie prospektu, który ma być publikowany w związku z ofertą publiczną papierów wartościowych lub dopuszczeniem ich do obrotu na rynku regulowanym oraz uchylenia dyrektywy 2003/71/WE

•      Termin: 21 lipca 2019 roku

•      Najważniejsze zmiany objęły zmianę definicji i zasad dokonywania ofert publicznych

Ustawa z dnia z dnia 16 października 2019 r. o zmianie ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych oraz niektórych innych ustaw

 

•      Termin: 30 listopada 2019 roku (3 września 2020 roku w zakresie identyfikacji akcjonariuszy)

•      Najważniejsze zmiany objęły:

         zmianę definicji i zasad dokonywania ofert publicznych (dostosowanie do przepisów UE)

         wprowadzenie jako zasady oferty publicznej

         nowe obowiązki dla podmiotów prowadzących rachunki papierów wartościowych w zakresie identyfikacji akcjonariuszy, przekazywania informacji akcjonariuszom i ułatwiania wykonywania praw akcjonariuszy (od 3 września 2020 r.)

Ustawa z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych

•      Termin: 1 stycznia 2019 roku

•      wprowadzenie programu długoterminowego oszczędzania dla osób zatrudnionych, które będą działały m.in. w formie funduszy inwestycyjnych oraz dobrowolnych funduszy emerytalnych, dla których Bank będzie mógł świadczyć usługi depozytariusza

•      1 lipca 2019 r. - I etap wprowadzenia Pracowniczych Planów Kapitałowych - podmioty zatrudniające do najmniej 250 osób

 

Ustawa z dnia 9 sierpnia 2019 r. o zmianie ustawy o podatku od towarów i usług oraz niektórych innych ustaw

•      Termin: 1 listopada 2019 roku

•      Ustawa nakłada na przedsiębiorców dokonujących płatności za faktury, na których jest wymieniona co najmniej jedna pozycja wskazana w załączniku nr 15 do ustawy o podatku od towarów i usług, a wartość faktury przekracza 15 tys. zł stosowanie metody podzielonej płatności. Ponadto środki gromadzone na rachunku są wykorzystywane do zapłaty zobowiązań wynikających z podatku VAT, PIT, CIT, akcyzy, należności celnych, a także składek ZUS.

 

Ustawa z dnia 19 lipca 2019 r. o zmianie niektórych ustaw w celu ograniczenia zatorów płatniczych

•      Termin: 1 stycznia 2020 roku

•      Podstawowym celem ustawy jest dalsze ograniczenie opóźnień w płaceniu kontrahentom, ze szczególnym uwzględnianiem przedsiębiorców mikro, małych i średnich. Tzw. duzi przedsiębiorcy nie będą mogli ustalać z mniejszymi przedsiębiorcami terminów płatności dłuższych niż 60 dni.

 

Ustawa z dnia 12 kwietnia 2019 o zmianie ustawy o podatku od towarów i usług oraz niektórych innych ustaw

•      Termin: 1 września 2019 roku

•      Ustawa wprowadza dla przedsiębiorców obowiązek weryfikacji na wykazie podatników VAT (tzw. biała lista) rachunku podmiotu, na który dany podatnik dokonuje płatności. Zapłacenie na rachunek, który nie znajduje się na tej liście powoduje dla klienta powstanie konsekwencji podatkowych. Zgodnie z zapisami ustawy negatywne konsekwencje w stosunku do przedsiębiorcy, który zapłaci na rachunek nieznajdujący się na białej liście są wyciągane od 1 stycznia 2020 r.

 

Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/518 z dnia 19 marca 2019r. zmieniające rozporządzenie (WE) nr 924/2009 w odniesieniu do niektórych opłat za płatności transgraniczne Unii i opłat za przeliczenia waluty

 

•      Termin: 15 grudnia 2019 roku

•      Rozporządzenie wymusza zrównoważenie opłat za transgraniczne transakcje płatnicze w EUR do odpowiadających im opłat za transakcji płatniczych krajowych w PLN (zasada równoważności). Z dniem 19 kwietnia 2020 zastosowanie będzie miała zasada transparentności, która wymusza na dostawcach usług płatniczych informowanie klientów przed realizacją transakcji płatniczej o zakresie opłat związanych z przeliczeniem waluty i związanych z tym opłat dodatkowych.

Orzeczenie Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej z dnia 11 września 2019 r. dotyczące interpretacji artykułu 16 ust. 1 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2008/48/WE z dnia 23 kwietnia 2008 r. w sprawie umów o kredyt konsumencki oraz uchylającej dyrektywę Rady 87/102/EWG, dotyczącego rozliczenia kosztów kredytu w przypadku jego wcześniejszej spłaty

 

•      Termin ogłoszenia: 11 września 2019 roku

•      Dyrektywa została wdrożona w Polsce w drodze ustawy z dnia 12 maja 2011 r. o kredycie konsumenckim. Publikacja orzeczenia dotyczącego zasad rozliczenia wcześniejszej spłaty kredytu konsumenckiego, przewidzianych tą dyrektywą spowodowała konieczność dokonania weryfikacji dotychczasowej praktyki Banku w obszarze kredytów konsumenckich.

Ustawa z dnia z dnia 16 października 2019 r. o zmianie ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych oraz niektórych innych ustaw

 

•      Termin: 3 września 2020 roku w zakresie identyfikacji akcjonariuszy

•      Najważniejsze zmiany objęły:

         nowe obowiązki dla podmiotów prowadzących rachunki papierów wartościowych w zakresie identyfikacji akcjonariuszy,

         przekazywanie informacji akcjonariuszom i ułatwianie wykonywania praw akcjonariuszy (od 3 września 2020 r.).

Rozporządzenie Ministra Zdrowia z dnia 13 marca 2020 r. w sprawie ogłoszenia na obszarze Rzeczypospolitej Polskiej stanu zagrożenia epidemicznego (Dz. U. poz. 433; uchylone z dniem 20 marca 2020 r.)

Rozporządzenie Ministra Zdrowia z dnia 20 marca 2020 r. w sprawie ogłoszenia na obszarze Rzeczypospolitej Polskiej stanu epidemii (Dz. U. poz. 491 ze zm.)

Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 31 marca 2020 r. w sprawie ustanowienia określonych ograniczeń, nakazów i zakazów w związku z wystąpieniem stanu epidemii (Dz. U. poz. 566, ze zm.), a także kolejne rozporządzenia je zastępujące

•      Termin ogłoszenia: 14 marca 2020 r., 20 marca 2020 r., 31 marca 2020 r. i kolejno – ostatnia zmiana obowiązująca w 2020 r. została ogłoszona w dniu 30 grudnia 2020 r.

•      Przedmiotowe przepisy wprowadziły szereg ograniczeń i nakazów. Na koniec 2020 r. obowiązują ograniczenia i nakazy w następujących obszarach:

        Ograniczenia określonego sposobu przemieszczania się oraz obowiązek poddania się kwarantannie i testom diagnostycznym w kierunku

SARS-CoV-2;

        Ograniczenia funkcjonowania określonych instytucji lub zakładów pracy, czasowe ograniczenie określonych zakresów działalności przedsiębiorców oraz obowiązek wykonania określonych zabiegów sanitarnych;

Najistotniejsze z perspektywy Banku: obowiązek zapewnienia klientom oraz osobom zatrudnionym, niezależnie od podstawy zatrudnienia, rękawiczek jednorazowych lub środków do dezynfekcji rąk, obowiązek dokonywania, w godzinach ich otwarcia, co najmniej raz na godzinę, dezynfekcji stanowiska kasowego lub stanowiska obsługi, obowiązek zapewnienia odległości między stanowiskami pracy wynoszącej co najmniej 1,5 m, chyba że jest to niemożliwe ze względu na charakter działalności wykonywanej w danym zakładzie pracy, a zakład ten zapewnia środki ochrony osobistej związane ze zwalczaniem epidemii;

        Zakaz organizowania widowisk i innych zgromadzeń ludności

        Nakaz udostępnienia nieruchomości, lokali i terenów przewidzianych planami przeciwepidemicznymi;

        Nakaz określonego sposobu przemieszczania się oraz obowiązek stosowania środków profilaktycznych. Najistotniejsze z perspektywy Banku: obowiązek zakrywania ust i nosa m.in. w zakładach pracy jeżeli w pomieszczeniu przebywa więcej niż 1 osoba, chyba że pracodawca postanowi inaczej, oraz w budynkach użyteczności publicznej przeznaczonych na potrzeby obsługi bankowej.

 

Ustawa z dnia 2 marca 2020 r. o szczególnych rozwiązaniach związanych z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID-19, innych chorób zakaźnych oraz wywołanych nimi sytuacji kryzysowych (Dz. U. poz. 374, ze zm., „Specustawa”)

Akty wykonawcze wydane na podstawie Specustawy

•      Termin ogłoszenia: 7 marca 2020 r.

•      Specustawa wprowadziła nowe obowiązki i uprawnienia dla pracodawców i pracowników, była też wielokrotnie zmieniana, o czym szerzej poniżej w punktach opisujących kolejne odsłony Tarczy Antykryzysowej;

•      Praca zdalna: przyznanie pracodawcy uprawnień do wydania pracownikowi polecenia wykonywania pracy w formie pracy zdalnej przez czas oznaczony, w celu przeciwdziałania koronawirusowi;

•      Dodatkowy zasiłek opiekuńczy w związku z zamknięciem szkół i przedszkoli: wprowadzenie dodatkowego zasiłku opiekuńczego przysługującego ubezpieczonemu zwolnionemu od wykonywania pracy z powodu konieczności osobistego sprawowania opieki nad dzieckiem – w przypadku zamknięcia żłobka, klubu dziecięcego, przedszkola lub szkoły, do których uczęszcza dziecko, z powodu koronawirusa. Zasiłek ten nie pomniejsza maksymalnego okresu zasiłkowego wskazanego w ustawie o świadczeniach pieniężnych z ubezpieczenia społecznego w razie choroby i macierzyństwa. Obecnie (wg stanu na 18 stycznia br.) okres zasiłkowy został przedłużony do dnia 31 stycznia 2021 r.

•         Zmiana szeregu aktów prawnych, m.in. ustawy o Państwowej Inspekcji Sanitarnej: przyznanie głównemu inspektorowi sanitarnemu lub działającemu z jego upoważnienia państwowemu wojewódzkiemu inspektorowi sanitarnemu kompetencji do wydawania, m.in. pracodawcom decyzji nakładających na nich różne obowiązki, a także zaleceń i wytycznych określających sposób postępowania w trakcie realizacji zadań.

 

Tarcza 1.0: ustawa z dnia 31 marca 2020 r. o zmianie ustawy o szczególnych rozwiązaniach związanych z zapobieganiem, przeciwdziałaniem i zwalczaniem COVID-19, innych chorób zakaźnych oraz wywołanych nimi sytuacji kryzysowych oraz niektórych innych ustaw

 

•         Termin ogłoszenia: 31 marca 2020 roku

•         Zmiana szeregu aktów prawnych w tym w szczególności zmiany dotyczące postępowań przed sądami; zmiany w zakresie biegu terminów przewidzianych w przepisach prawa administracyjnego (w tym zmiana biegu terminów do podjęcia czynności przez Komisję Nadzoru Finansowego); możliwość zmiany terminów ustawowych w drodze rozporządzenia, obniżenie wysokości maksymalnych pozaodsetkowych kosztów kredytu konsumenckiego;

•         Zmiany w Kodeksie spółek handlowych: wprowadzenie domyślnej możliwości uczestnictwa w posiedzeniu zarządu oraz rady nadzorczej spółki z o.o. lub spółki akcyjnej przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość, jak również podejmowania przez zarząd oraz radę nadzorczą tych spółek uchwał w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Analogicznie, wprowadza się możliwość udziału w zgromadzeniu wspólników (spółka z o.o.) lub walnym zgromadzeniu (spółka akcyjna) także przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, chyba że umowa spółki lub statut spółki stanowi inaczej;

•         Zmiany warunków lub terminów spłaty kredytu: w przypadku ogłoszenia stanu zagrożenia epidemicznego albo stanu epidemii bank może dokonać zmiany określonych w umowie warunków lub terminów spłaty kredytu udzielonego na podstawie ustawy Prawo bankowe mikroprzedsiębiorcy, małemu lub średniemu przedsiębiorcy, jeżeli: (1) kredyt został udzielony przed dniem 8 marca 2020 r., oraz (2) zmiana taka jest uzasadniona oceną sytuacji finansowej i gospodarczej kredytobiorcy dokonaną przez bank nie wcześniej niż w dniu 30 września 2019 r. W każdym przypadku modyfikacja warunków finansowania ma być przedmiotem uzgodnienia między bankiem a kredytobiorcą, przy czym założeniem jest, iż nie będzie ona prowadziła do pogorszenia sytuacji kredytobiorcy;

•         Pomoc dla pracodawców: możliwość ubiegania się o świadczenia na ochronę miejsc pracy, obniżenia wynagrodzenia pracownikom objętym przestojem ekonomicznym, dofinansowania wynagrodzenia pracowników, obniżenia pracownikom wymiaru czasu pracy, uelastycznienie zasad przeprowadzania badań wstępnych i kontrolnych, czasowe zawieszenie obowiązku wykonywania badań okresowych.

Tarcza 2.0: ustawa z dnia 16 kwietnia 2020 r. o szczególnych instrumentach wsparcia w związku z rozprzestrzenianiem się wirusa SARS-CoV-2

 

•         Termin ogłoszenia: 17 kwietnia 2020 roku

•        Zmiana szeregu aktów prawnych w tym w szczególności zmiany terminów do złożenia wniosku o ogłoszenie upadłości dłużnika; biegu terminów procesowych i sądowych; zmiana skutków niestawiennictwo przed sądem; zmiana zasad doręczeń;

•         Doprecyzowano iż rada nadzorcza spółki z o.o. lub spółki akcyjnej może podejmować uchwały w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość także w sprawach, dla których umowa/statut spółki przewiduje głosowanie tajne, o ile żaden z członków rady nadzorczej nie zgłosi sprzeciwu (art. 222 §41 KSH, art. 388 §31 KSH);

•         Umożliwienie zapisu na akcje w postaci elektronicznej;

•         Przeprowadzanie szkoleń wstępnych BHP za pośrednictwem środków komunikacji elektronicznej; wydłużenie terminów przeprowadzenia szkoleń okresowych BHP.

Tarcza 3.0: Ustawa z dnia 14 maja 2020 r. o zmianie niektórych ustaw w zakresie działań osłonowych w związku z rozprzestrzenianiem się wirusa SARS-CoV-2

 

•      Termin ogłoszenia: 15 maja 2020 roku

•      Zmiany w kodeksie cywilnym dotyczące umowy przewłaszczenia na zabezpieczenie (regulacje antylichwiarskie), oraz zmiany w kodeksie postępowania cywilnego w zakresie licytacji nieruchomości, zmiany w kodeksie karnym dotyczące penalizacji działań o charakterze lichwiarskim;

•      Zmiany w kodeksie spółek handlowych w szczególności moc obowiązująca dokumentów akcji wydanych przez spółkę wygasa z mocy prawa z dniem 1 marca 2021 r. Z tym samym dniem uzyskują moc prawną wpisy w rejestrze akcjonariuszy, a w przypadku spółki niebędącej spółką publiczną, której walne zgromadzenie podjęło uchwałę o zarejestrowaniu jej akcji w depozycie papierów wartościowych, zapisy jej akcji na rachunkach papierów wartościowych. Zmieniono również datę, do której ma być dokonane pierwsze wezwanie akcjonariuszy na 30 września 2020 r. Do dnia 1 marca 2021 r. wydłużono stosowanie odpowiednio przepisów dotyczących akcji imiennych do wykonywania i przenoszenia praw z akcji na okaziciela, których dokumenty zostały złożone w spółce;

•      Tak zwane „odmrożenie sądów” – przywrócenie biegu terminów sądowych za wyjątkiem biegu terminów do podjęcia przez Komisję Nadzoru Finansowego czynności, w tym czynności nadzorczych, terminów załatwiania spraw oraz terminów przewidzianych do wydania decyzji lub postępowania kończącego postępowanie w sprawie albo wniesienia sprzeciwu, chyba że Komisja Nadzoru Finansowego wyda decyzję załatwiającą sprawę;

•      Zwiększenie kwoty wolnej od potrąceń z wynagrodzenia pracownika, jeżeli pracownikowi zostało obniżone wynagrodzenie lub członek rodziny pracownika utracił źródło dochodu. Kwoty wolne od potrąceń ulegają zwiększeniu o 25% na każdego nieosiągającego dochodu członka rodziny, którego pracownik ten ma na utrzymaniu.

Tarcza 4.0: ustawa z dnia 19 czerwca 2020 r. o dopłatach do oprocentowania kredytów bankowych udzielanych przedsiębiorcom dotkniętym skutkami COVID-19 oraz o uproszczony postępowaniu o zatwierdzenie układu w związku z wystąpieniem COVID-19

 

•      Termin: 23 czerwca 2020 roku

•      Banki zobowiązane są na wniosek konsumenta zawiesić wykonanie umowy kredytobiorcom, którzy po dniu 13 marca 2020 r. utracili pracę lub inne główne źródło dochodu (tzw. wakacje kredytowe). Zawieszenie wykonania umowy może obejmować umowę o kredyt konsumencki, umowę o kredyt hipoteczny oraz umowę o kredyt w rozumieniu art. 69 Prawa bankowego – jeżeli kredytobiorcą jest konsument, które to umowy zawarte zostały przed dniem 13 marca 2020 r., jeżeli termin zakończenia okresu kredytowania przypada po upływie 6 miesięcy od tej daty. W okresie zawieszenia wykonywania umowy (maksymalnie 3 miesiące) kredytobiorca nie jest zobowiązany do dokonywania płatności wynikających z umowy, z wyjątkiem opłat z tytułu ubezpieczeń powiązanych z umowami kredytu. Nie są naliczane odsetki ani pobierane opłaty inne niż wskazane w potwierdzeniu zawieszenia wykonania umowy;

•      Ustawa przewiduje m.in. wprowadzenie nowej instytucji - uproszczonego postępowania restrukturyzacyjnego (rozdział 6 ustawy);

•      Określono zasady stosowania dopłat do oprocentowania kredytów bankowych udzielanych na podstawie umów zawartych do dnia 31 grudnia 2020 r. przedsiębiorcom, którzy znaleźli się w trudnej sytuacji finansowej w związku z ponoszeniem negatywnych konsekwencji ekonomicznych wynikających z rozprzestrzeniania się zakażeń wirusem SARS-CoV-2, Umowy kredytu z dopłatą mogą być zawierane do dnia 31 grudnia 2020 r.;

•      Doprecyzowanie zasad pracy zdalnej, możliwość jednostronnego skierowania pracownika na zaległy urlop, ograniczenie wysokości odpraw, odszkodowań lub innych świadczeń pieniężnych przewidzianych do wypłaty na wypadek ustania stosunku pracy, możliwość zawieszenia obowiązków pracodawcy związanych z tworzeniem lub funkcjonowaniem ZFŚS, odpisami podstawowymi oraz wypłatą świadczeń urlopowych, możliwość uzyskania dofinansowania do wynagrodzeń również dla pracowników nieobjętych przestojem ekonomicznym, doprecyzowanie zasad ubiegania się o pomoc dla pracodawców.

Ustawa o krajowym systemie cyberbezpieczeństwa

•         Termin ogłoszenia: 28 sierpnia 2018 r.

•         Celem ustawy była implementacja Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1148 na rzecz wysokiego wspólnego poziomu bezpieczeństwa sieci i systemów informatycznych na terytorium Unii (tzw. Dyrektywa NIS) oraz stworzenie systemu identyfikowania i reagowania na incydenty z zakresu cyberbezpieczeństwa w sektorach usług mających kluczowe znaczenie dla utrzymania krytycznej działalności społeczno – gospodarczej, w tym również bankowej;

•         Bank został uznany za jednego z operatorów usługi kluczowej na których nałożono obowiązki związane z zapewnieniem bezpieczeństwa informacji a także obsługą bezpieczeństwa;

•         Projekt ustawy o zmianie ustawy o krajowym systemie cyberbezpieczeństwa oraz ustawy – Prawo zamówień publicznych (wersja projektu z dnia 7 września 2020 r.) zakłada:

•         Przebudowanie modelu współpracy w ramach krajowego systemu cyberbezpieczeństwa - CSIRT sektorowe i SOC (operacyjne centra bezpieczeństwa) zastąpią dotychczasowe sektorowe zespoły cyberbezpieczeństwa i podmioty świadczące usługi z zakresu cyberbezpieczeństwa;

•         Wzmocnienie pozycji Pełnomocnika Rządu do Spraw Cyberbezpieczeństwa poprzez nadanie konkretnych uprawnień do wydawania ostrzeżeń i poleceń zabezpieczających;

•         Dostawcy sprzętu lub oprogramowania będą mogli zostać poddani procedurze sprawdzającej pod kątem zagrożeń dla społeczno-ekonomicznego bezpieczeństwa państwa - w przypadku zidentyfikowania jako źródło zagrożenia, zostaną wyłączeni z systemu zamówień publicznych w Polsce. Skutkiem sporządzonej oceny będzie mogło być zobowiązanie podmiotów krajowego systemu cyberbezpieczeństwa do ograniczenia korzystania produktów, oprogramowania i usług danego dostawcy sprzętu lub oprogramowania.

Ustawa z dnia 31 lipca 2019 r. o zmianie niektórych ustaw w celu ograniczenia obciążeń regulacyjnych

 

•         Od 1 stycznia 2021 r. wchodzi w życie zmiana Kodeksu Cywilnego wskazująca, że do osób fizycznych zawierających umowę (np. z Bankiem) bezpośrednio związaną z jej działalnością gospodarczą, gdy z treści tej umowy wynika, że nie posiada ona dla niej charakteru zawodowego zastosowanie znajdzie ochrona przewidziana dla konsumentów w zakresie m.in. klauzul abuzywnych.

 

Na sytuację finansową i organizacyjną Grupy w 2021 roku będą miały wpływ m.in.

Akty prawne / regulacje

Data wejścia w życie i podsumowanie nowych wymogów

Rekomendacja S dotycząca dobrych praktyk w zakresie zarządzania ekspozycjami kredytowymi zabezpieczonymi hipotecznie

•      Termin: 30 czerwca 2021 roku

•      Znowelizowana rekomendacja S będzie miała wpływ na ofertę produktową w zakresie kredytów hipotecznych, jak również na aspekty związane z zarządzaniem ryzykiem takich eskpozycji kredytowych. Nowelizacja przewiduje m.in. obowiązek wprowadzenia do oferty banków kredytów ze stałą stopą procentową wraz z możliwością zamiany kredytu ze zmienną stopą procentową na kredyt ze stałą stopą procentową. Ponadto, znowelizowana Rekomendacja S wprowadza postanowienia dotyczące kredytów z opcją zwolnienia ze zobowiązania wobec banku z tytułu ekspozycji kredytowej zabezpieczonej hipotecznie na nieruchomości mieszkalnej w przypadku przeniesienia przez kredytobiorcę na bank własności  kredytowanej nieruchomości, określanych jako kredyty z opcją „klucz za dług”, przy czym wskazuje na fakultatywność wdrożenia takiego produktu.

 

Wytyczne ESMA dotyczące funkcji zgodności w ramach MIFID II

•      Termin: 2021 rok (wdrożenie)

•      Wytyczne zastępują wytyczne ESMA wydane w 2012 roku oraz zawierają aktualizacje, które zwiększają przejrzystość i sprzyjają większej zbieżności we wdrażaniu i nadzorowaniu nowych wymagań funkcji zgodności w ramach MiFID II. Chociaż cele funkcji zgodności, a także kluczowe zasady leżące u podstaw wymogów regulacyjnych pozostały niezmienione, obowiązki zostały dodatkowo wzmocnione, poszerzone i uszczegółowione w ramach MiFID II. Wytyczne podniosą wartość istniejących standardów, zapewniając dodatkowe wyjaśnienia dotyczące takich kwestii, jak nowe obowiązki w związku z wymogami zarządzania produktem MiFID II, w szczególności szczegółowo opisując obowiązki sprawozdawcze funkcji zgodności. Wytyczne są skierowane do firm inwestycyjnych i instytucji kredytowych świadczących usługi i działania inwestycyjne, firm inwestycyjnych i instytucji kredytowych sprzedających lub doradzających klientom w zakresie depozytów strukturyzowanych, spółek zarządzających UCITS i zewnętrznych zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (ZAFI) przy świadczeniu usług i działalności inwestycyjnej w zgodnie z dyrektywą UCITS i ZAFI.

Rekomendacja R dotycząca zasad zarządzania ryzykiem kredytowym oraz ujmowania oczekiwanych strat kredytowych (projekt)

•      Termin: 2021 rok

•      Rekomendacja jest adresowana do banków i stanowi zbiór zasad oraz wytycznych dotyczących zarządzania ryzykiem kredytowym i ujmowania oczekiwanych strat kredytowych. Nowelizacja Rekomendacji R jest wynikiem wejścia w życie z dniem 1 stycznia 2018 roku nowego Międzynarodowego Standardu Sprawozdawczości Finansowej – MSSF 9 Instrumenty finansowe. Celem Rekomendacji R jest wskazanie bankom zbioru dobrych praktyk w zakresie zarządzania ryzykiem kredytowym, klasyfikacji ekspozycji kredytowych i szacowania oczekiwanych strat kredytowych zgodnie z przyjętą i obowiązującą w banku polityką rachunkowości.

Nowelizacja Rekomendacji G dotyczącej zarządzania ryzykiem stopy procentowej w bankach (projekt)

•      Termin: 2021 rok

•      Projektowana nowelizacja Rekomendacji G ma na celu dostosowanie jej wymogów do zmieniających się regulacji w zakresie ryzyka rynkowego i ryzyka stopy procentowej na świecie, zwłaszcza wytycznych Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego (EBA). Po wejściu w życie nowych wytycznych Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego i nowelizacji pakietu CRD IV/CRR, zostanie zdefiniowane środowisko regulacyjne w obszarze ryzyka stopy procentowej, które będzie obejmowało przede wszystkim rozporządzenie CRR wraz z towarzyszącymi standardami technicznymi, ww. wytyczne EBA oraz rozporządzenie ministra rozwoju i finansów z dnia 6 marca 2017 r. w sprawie systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej, polityki wynagrodzeń oraz szczegółowego sposobu szacowania kapitału wewnętrznego w bankach.

 

Rekomendacja Z dotycząca ładu wewnętrznego w bankach

Wytyczne EBA i ESMA w sprawie oceny odpowiedniości członków organów zarządzającego i kluczowego personelu

Wytyczne EBA ws. zarządzania wewnętrznego

•      Termin: 2021 rok (wdrożenie)

•      Rekomendacja Z będzie stanowić zbiór dobrych praktyk w zakresie zarządzania wewnętrznego (ang. internal governance). W szczególności dokument będzie się odnosił do takich kwestii jak: ogólne zasady ładu wewnętrznego w banku, struktura organizacyjna, zadania, obowiązki, skład i funkcjonowanie rady nadzorczej, zarządu i kadry zarządzającej wyższego szczebla, standardy postępowania banku (etyka) oraz konflikt interesów, zasady wynagradzania banku, zasady zarządzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej, systemy informacyjne i komunikacja, wprowadzanie nowych produktów w banku, polityka dywidendowa, polityka zlecania czynności na zewnątrz (outsourcing), ciągłość działania oraz przejrzystość systemu zarządzania w banku. Postanowienia Rekomendacji Z opracowywane są z uwzględnieniem wytycznych Europejskiego Urzędu Nadzoru Bankowego oraz Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych.

Wytyczne EBA dot. udzielania i monitorowania kredytów

•      Termin: 2021 rok (wdrożenie)

•      Wytyczne te określają ustalenia, procesy i mechanizmy zarządzania wewnętrznego określone w art. 74 ust. 1 dyrektywy 2013/36 / UE11, wymogi dotyczące ryzyka kredytowego i ryzyka kontrahenta określone w art. 79 tej dyrektywy oraz wymogi w odniesieniu do oceny zdolności kredytowej konsumenta określonej w rozdziale 6 dyrektywy 2014/17 / UE12 i art. 8 dyrektywy 2008/48 /WE13

Wytyczne EBA dotyczące stosowania definicji niewykonania zobowiązania, określonej w art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013

•      Termin: 2021 rok (wpływ na bank)

•      Niniejsze wytyczne określają wymogi dotyczące stosowania definicji niewykonania zobowiązania, określonej w art. 178 rozporządzenia (UE) nr 575/2013, zgodnie z uprawnieniami przyznanymi EUNB na mocy art. 178 ust. 7 tego rozporządzenia

Rozporządzenie Delegowane Komisji (UE) 2018/389 z dnia 27 listopada 2017 roku uzupełniające dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2015/2366 w odniesieniu do regulacyjnych standardów technicznych dotyczących silnego uwierzytelniania klienta i wspólnych i bezpiecznych otwartych standardów komunikacji

•      Termin: 14 września 2019 roku

•      Rozporządzenie wskazuje wymogi, które dostawcy usług płatniczych muszą spełnić w celu wdrożenia środków bezpieczeństwa umożliwiających tym dostawcom m.in. stosowanie procedury silnego uwierzytelniania oraz związanych z tym środków bezpieczeństwa, a także określenie wspólnych, bezpiecznych i otwartych standardów komunikacji między dostawcami usług płatniczych prowadzącymi rachunek, dostawcami świadczącymi usługę inicjowania płatności, dostawcami świadczącymi usługę dostępu do informacji o rachunku, płatnikami, odbiorcami i innymi dostawcami usług płatniczych w odniesieniu do świadczenia i korzystania z usług płatniczych.

Ustawa z dnia 30 sierpnia 2019 r. o zmianie ustawy Kodeks spółek handlowych oraz niektórych innych ustaw

 

•      Termin: 1 marca 2021 roku (z wyjątkami)

•      Najważniejsze zmiany objęły:

         Obligatoryjna dematerializacja wszystkich akcji

•      Rejestrowanie akcji w rejestrze akcjonariuszy prowadzonym przez uprawniony podmiot

Projekt ustawy o zmianie niektórych ustaw w związku z przeniesieniem środków z otwartych funduszy emerytalnych na indywidualne konta emerytalne

 

•      Termin: Projekt przewiduje datę wejścia w życie do 1 czerwca 2020 r., natomiast realizacja istotnych postanowień projektu przewidziana jest na listopad 2020 r. oraz 2021 r. Niezakończone prace nad projektem ustawy. Senat uchwałą z dnia 13 marca 2020 r. odrzucił ustawę w całości, Sejm nie procedował nad ustawą po jej odrzuceniu przez Senat. Ze względu na termin wejścia w życie (1 czerwca 2020r.), który minął należy się spodziewać zmiany terminu wejścia w życie ustawy oraz dalszych prac nad ustawy przez Sejm.

•      Projekt zakłada likwidację otwartych funduszy emerytalnych (OFE) oraz dobrowolnych funduszy emerytalnych (DFE) poprzez przekształcenie w specjalistyczne fundusze inwestycyjne otwarte i przekazanie środków członków OFE i DFE na indywidulane konta emerytalne uczestników prowadzone w tych funduszach;

•      Projekt zakłada pobranie opłaty za przekształcenie w wysokości 15 % zgormadzonych środków w OFE, chyba że członek OFE złoży deklarację o przejściu do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych i wówczas opłata nie zostanie pobrana.

•      Projektowane zmiany mogą mieć wpływ świadczenie usług depozytariusza na rzecz OFE i DFE oraz powodują konieczność dostosowania do projektowanych przepisów.

 

Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 909/2014 z dnia 23 lipca 2014 r. w sprawie usprawnienia rozrachunku papierów wartościowych w Unii Europejskiej i w sprawie centralnych depozytów papierów wartościowych, zmieniające Dyrektywę 98/26/EC oraz Rozporządzenie (EU) 236/2012

 

•      Wprowadzenie kolejnych obowiązków związanych z dyscypliną rozrachunku transakcji dotyczących określonych instrumentów finansowych, z dniem 1 luty 2021 r., mających na celu usprawnienie rozrachunku transakcji, w szczególności rozliczanych przez centralne depozyty papierów wartościowych.

 

Pakiet CRD V / CRR II, w skład którego wchodzi:

Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/876 z dnia 20 maja 2019 r. zmieniające rozporządzenie (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do wskaźnika dźwigni, wskaźnika stabilnego finansowania netto, wymogów w zakresie funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowalnych, ryzyka kredytowego kontrahenta, ryzyka rynkowego, ekspozycji wobec kontrahentów centralnych, ekspozycji wobec przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania, dużych ekspozycji, wymogów dotyczących sprawozdawczości i ujawniania informacji, a także rozporządzenie (UE) nr 648/2012,

Dyrektywa Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/878 z dnia 20 maja 2019 r. zmieniająca dyrektywę 2013/36/UE w odniesieniu do podmiotów zwolnionych, finansowych spółek holdingowych, finansowych spółek holdingowych o działalności mieszanej, wynagrodzeń, środków i uprawnień nadzorczych oraz środków ochrony kapitału.

 

•      Nowelizacja dotychczasowych rozwiązań ma służyć wdrożeniu reform uzgodnionych na szczeblu międzynarodowym po kryzysie finansowym z lat 2007–2008. Ma wzmocnić sektor bankowy i wyeliminować utrzymujące się jeszcze problemy w dziedzinie stabilności finansowej.

Pakiet przewiduje zwłaszcza następuje środki:

•      wiążący wskaźnik dźwigni dla wszystkich instytucji oraz bufor wskaźnika dźwigni dla wszystkich globalnych instytucji o znaczeniu systemowym

•      wskaźnik stabilnego finansowania netto

•      nowe przepisy sprawozdawcze o ryzyku rynkowym, w tym zmniejszające wymogi odnośnie do sprawozdawczości i ujawniania informacji oraz upraszczające wymogi odnośnie do ryzyka rynkowego i płynności dla małych, mniej złożonych banków, tak by wszystkim bankom w UE zapewnić proporcjonalne ramy

•      wymóg dla pozaunijnych instytucji prowadzących znaczną działalność w UE, aby posiadały unijną pośrednią jednostkę dominującą

•      nowy wymóg całkowitej zdolności do pokrycia strat (TLAC) dla globalnych instytucji o znaczeniu systemowym

•      lepiej dopracowany minimalny wymóg w zakresie funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowalnych (MREL) oraz zasady podporządkowania dla globalnych instytucji o znaczeniu systemowym i innych dużych banków

•      nowe uprawnienia moratoryjne dla organów restrukturyzacyjno-likwidacyjnych.

•      Większość nowych przepisów zacznie obowiązywać w połowie 2021 r.

Projekt ustawy o zmianie ustawy – Prawo bankowe oraz niektórych innych ustaw

•      Regulacja ma na celu m.in. wdrożenie Dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/878 z dnia 20 maja 2019 r. zmieniająca dyrektywę 2013/36/UE w odniesieniu do podmiotów zwolnionych, finansowych spółek holdingowych, finansowych spółek holdingowych o działalności mieszanej, wynagrodzeń, środków i uprawnień nadzorczych oraz środków ochrony kapitału (CRD V) oraz służyć ma stosowaniu Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/876 z dnia 20 maja 2019 r. zmieniające rozporządzenie (UE) nr 575/2013 w odniesieniu do wskaźnika dźwigni, wskaźnika stabilnego finansowania netto, wymogów w zakresie funduszy własnych i zobowiązań kwalifikowalnych, ryzyka kredytowego kontrahenta, ryzyka rynkowego, ekspozycji wobec kontrahentów centralnych, ekspozycji wobec przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania, dużych ekspozycji, wymogów dotyczących sprawozdawczości i ujawniania informacji, a także rozporządzenie (UE) nr 648/2012;

•      Ustawa ma wejść w życie w 2021 r. a częściowo w 2023 r.

 

Projekt ustawy o zmianie ustawy – Kodeks spółek handlowych oraz niektórych innych ustaw

•      podstawowym celem jest ustawy ma być wprowadzenie do polskiego prawa regulacji prawnej prawa holdingowego (prawa grup spółek, prawa koncernowego);

•      celem ustawy ma być również wyposażenie rad nadzorczych w narzędzia umożliwiające prowadzenie bardziej efektywnego nadzoru korporacyjnego;

•      ustawa ma wejść w życie w 2021 r.

 

Umowa o handlu i współpracy zawarta pomiędzy Unią Europejską a Wielką Brytanią

•      Umowa uzgodniona pomiędzy Unią Europejską a Wielką Brytanią jest stosowana od 1 stycznia  2021 r. W treści umowy usługom finansowym nie poświęcono przepisów szczególnych. Umowa obejmuje usługi finansowe w taki sam sposób, w jaki są one ogólnie objęte innymi umowami o wolnym handlu między Unią Europejską  a państwami trzecimi  tzn. w minimalnym zakresie.

•      W ramach podejmowanych uzgodnień zadeklarowano, że strony będą dążyć do  uzgodnienia Protokołu ustaleń (memorandum of understanding) ustanawiającego ramy współpracy regulacyjnej w zakresie usług finansowych.

•      Istotną kwestią, która nie została rozstrzygnięta w ramach ach uzgodnień, są zasady uznawania równoważności ram prawnych i nadzorczych w obszarze usług finansowych. Uznano, że stanowią one jednostronne decyzje każdej ze stron i przepisy uzgodnionej umowy się do nich nie odnoszą.

•      W 2020 r. . Komisja Europejska wydała decyzje o adekwatności jedynie w dwóch obszarach – odnośnie do centralnych depozytów papierów wartościowych oraz – na czas określony – względem kontrahentów centralnych (CCP) – które mają zastosowanie od początku stycznia 2021 r.

•      Oczekiwane są dalsze negocjacje w sprawie funkcjonowania wzajemnie wobec siebie rynków finansowych Wielkiej Brytanii oraz państwa członkowskich.

 

Ustawa z dnia 31 lipca 2019 r. o zmianie niektórych ustaw w celu ograniczenia obciążeń regulacyjnych

 

•      Od 1 stycznia 2021 r. wchodzi w życie zmiana Kodeksu Cywilnego wskazująca, że do osób fizycznych zawierających umowę (np. z Bankiem) bezpośrednio związaną z jej działalnością gospodarczą, gdy z treści tej umowy wynika, że nie posiada ona dla niej charakteru zawodowego zastosowanie znajdzie ochrona przewidziana dla konsumentów w zakresie m.in. klauzul abuzywnych.

 

Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/518 z dnia 19 marca 2019r. zmieniające rozporządzenie (WE) nr 924/2009 w odniesieniu do niektórych opłat za płatności transgraniczne Unii i opłat za przeliczenia waluty

 

•      Termin: 15 grudnia 2019 roku

•      Rozporządzenie wymusza zrównoważenie opłat za transgraniczne transakcje płatnicze w EUR do odpowiadających im opłat za transakcji płatniczych krajowych w PLN (zasada równoważności). Z dniem 19 kwietnia 2020 zastosowanie będzie miała zasada transparentności, która wymusza na dostawcach usług płatniczych informowanie klientów przed realizacją transakcji płatniczej o zakresie opłat związanych z przeliczeniem waluty i związanych z tym opłat dodatkowych.

Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2088 z dnia 27 listopada 2019 r. w sprawie ujawniania informacji związanych ze zrównoważonym rozwojem w sektorze usług finansowych.  

 

•      Termin: 10 marca 2021 r. (z wyjątkami)

•      Wprowadzenie obowiązków związanych z wymogami ujawniania określonych informacji dotyczących ryzyk dla zrównoważonego rozwoju (zdarzenie lub warunki środowiskowe, społeczne lub związane z zarządzaniem, które – jeżeli wystąpią – mogę mieć istotny negatywny wpływ na wartość inwestycji).

•      Dotyczy działalności Banku i DMBH w zakresie doradztwa inwestycyjnego

•      Szczegółowe wymogi dotyczą m.in. opublikowania strategii dotyczących wprowadzania do działalności ryzyk dla zrównoważonego rozwoju, przejrzystości polityk wynagrodzeń i ujęcia w nich informacji o sposobie zapewnienia spójności tych polityk z wprowadzaniem do działalności ryzyk dla zrównoważonego rozwoju, włączania do informacji przedstawianych klientowi sposobu w jaki ryzyka dla zrównoważonego rozwoju są wprowadzane w usługach i o wyniku oceny prawdopodobnego wpływu tych ryzyk na zwrot z tytułu produktów finansowych, objętych doradztwem inwestycyjnym, przejrzystości w zakresie promowania aspektu środowiskowego lub społecznego w informacjach do klienta.

•      Uwzględnienie czynników ryzyka związanych ze zrównoważonym rozwojem w politykach i procedurach z zakresu ryzyka.

 

Oczekiwane wydanie planowanych zmian do Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/1011 z dnia 8 czerwca 2016 roku w sprawie indeksów stosowanych jako wskaźniki referencyjne w instrumentach finansowych i umowach finansowych lub do pomiaru wyników funduszy inwestycyjnych i zmieniające dyrektywy 2008/48/WE i 2014/17/UE oraz rozporządzenie (UE) nr 596/2014

 

•      Oczekiwane zmiany  mają na celu m.in.  nadanie Komisji Europejskiej uprawnienia do wyznaczania wskaźnika zastępującego (replacement benchmark) w miejsce wskaźnika  stosowanego w określonych kontraktach i instrumentach finansowych, który ze względu na określone zdarzenia  przestał być podawany  w sposób stały. Planowane przepisy  powinny wskazywać  szczegółowe zasady wyznaczania wskaźnika zastępującego

 

Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2033 z dnia 27 listopada 2019 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla firm inwestycyjnych oraz zmieniające rozporządzenia (UE) nr 1093/2010, (UE) nr 575/2013, (UE) nr 600/2014 i (UE) nr 806/2014 (IFR) oraz Projekt ustawy o zmianie ustawy o obrocie instrumentami finansowymi oraz niektórych innych ustaw implementujący Dyrektywę IFD (dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2019/2034 z dnia 27 listopada 2019 r. w sprawie nadzoru ostrożnościowego nad firmami inwestycyjnymi oraz zmieniająca dyrektywy 2002/87/WE, 2009/65/WE, 2011/61/UE, 2013/36/UE, 2014/59/UE i 2014/65/UE

•      Termin wejścia w życie 26 czerwca 2021 r.

•      Celem dyrektywy IFD oraz rozporządzenia IFR jest stworzenie jednolitych, zintegrowanych ram regulacyjnych dla firm inwestycyjnych. Ze względu na zróżnicowane profile działalności gospodarczej firmy inwestycyjne podlegają licznym zwolnieniom z wymogów prawnych w poszczególnych państwach UE. Skutkuje to złożonością regulacyjną dla wielu firm, w szczególności tych, które prowadzą działalność na terenie wielu państw UE.

•      W związku z tym ww. przepisy UE zmierzają do stworzenia systemu nadzoru ostrożnościowego dla firm inwestycyjnych niemających znaczenia systemowego za względu na ich wielkość i ich wzajemne powiązania z innymi podmiotami finansowymi i gospodarczymi.

•      W ramach nowego systemu ostrożnościowego dla firm inwestycyjnych zawartego w pakiecie IFD/IFR firmy inwestycyjne zostają podzielone na trzy kategorie, ze względu na ich wielkość i wzajemne powiązania z innymi podmiotami finansowymi i gospodarczymi. Do pierwszej kategorii zalicza się firmy inwestycyjne o znaczeniu systemowym, największe i najbardziej wzajemnie powiązane, które nadal podlegają istniejącym ramom ostrożnościowym wynikającym z rozporządzenia CRR i dyrektywy CRD (konieczność uzyskania zezwolenia jako instytucja kredytowa). Do drugiej kategorii należą podmioty, które nie generują ryzyka systemowego, jednak charakteryzują się najwyższym prawdopodobieństwem generowania ryzyka dla klientów, rynków lub prawidłowego funkcjonowania firm inwestycyjnych. Powinny one zatem podlegać określonym wymogom ostrożnościowym dostosowanym do szczególnych rodzajów ryzyka. Trzecią kategorię stanowią małe i wzajemnie niepowiązane firmy inwestycyjne, dla których określono najmniej restrykcyjne wymogi. Jednocześnie przewidziane są mechanizmy monitorowania firm na podstawie kryteriów, od których jest uzależniona zmiana kategorii (klasyfikacji).

•      Polskie ustawodawstwo implementujące pakiet IFD/IFR jest obecnie na etapie prac sejmowych.

 

Orzeczenie Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej z dnia 11 września 2019 r. dotyczące interpretacji artykułu 16 ust. 1 dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2008/48/WE z dnia 23 kwietnia 2008 r. w sprawie umów o kredyt konsumencki oraz uchylającej dyrektywę Rady 87/102/EWG, dotyczącego rozliczenia kosztów kredytu w przypadku jego wcześniejszej spłaty

 

•      Termin ogłoszenia: 11 września 2019 roku

•      Stanowisko UOKiK jednoznacznie wskazuje na oczekiwany sposób uwzględnienia w działalności kredytodawców wniosków płynących z wyroku

•      Oczekiwanym sposobem reakcji jest proporcjonalny, zgody z tzw. metodą liniową zwrot części prowizji od spłaconych przed czasem kredytów konsumenckich

•      Zgodnie z oficjalną informacją opublikowaną na stronie WWW UOKiK większość Banków zobowiązała się do stosowania praktyki zgodnej z oczekiwaniami UOKiK

Orzeczenie Trybunału Sprawiedliwości Unii Europejskiej z dnia 3 października 2019 r. wykładni art. 1 ust. 2, art. 4, art. 6 ust. 1 i art. 7 ust. 1 dyrektywy Rady 93/13/EWG z dnia 5 kwietnia 1993 r. w sprawie nieuczciwych warunków w umowach konsumenckich (Dz.U. 1993, L 95, s. 29), dotyczące kwestii klauzul występujących w umowach kredytu hipotecznego indeksowanego do waluty obcej

•      Termin ogłoszenia: 3 października 2019 roku

•      Zgodnie z orzeczeniem TSUE, jeżeli sądy polskie uznają, że klauzule indeksacyjne zawarte w umowach kredytu hipotecznego indeksowanego do waluty obcej są abuzywne:

1)      sądy mogą przyjąć, że umowa nie może bez tych klauzul dalej funkcjonować, bo zmienia to charakter tej umowy,

2)      co do zasady skutki unieważnienia umowy dla konsumenta trzeba oceniać wg momentu powstania sporu (a nie jej zawarcia),

3)      sądy nie mogą dowolnie uzupełniać ich treści na podstawie zasad słuszności (np. poprzez wprowadzenie do umów rozliczeń wg kursów NBP),

4)      sądy nie mogą utrzymać indeksacji w mocy, nawet jeżeli konieczne jest unieważnienie umowy i takie unieważnienie jest niekorzystane dla klienta, jeżeli klient nie zgadza się na utrzymanie indeksacji.

•      Na skutek tego orzeczenia może się ukształtować niekorzystna dla banków linia orzecznicza potwierdzająca możliwość unieważniania umów hipotecznego indeksowanego do waluty obcej.

Ustawa o Systemie Informacji Finansowej

•      Ustawa jest jeszcze na etapie prac przedsejmowych. Termin wejścia w życie 14 dni od opublikowania, przy czym banki będą miały 3 miesiące na rozpoczęcie raportowania.

•      Ustawa zobowiązuje banki do przekazywania do Systemu Informacji Finansowej informacje o otwarciu, o zamianach danych związanych z rachunkiem i o zamknięciu rachunku. Będzie to dotyczyło wszystkich rodzajów rachunków  (rachunków płatniczych, rachunków bankowych, który nie są rachunkami płatniczymi, rachunków papierów wartościowych, rachunków zbiorczych oraz służących do ich obsługi rachunków pieniężnych) oraz skrytek depozytowych. Zakres przekazywanych informacji obejmuje m.in.: dane posiadacza, dane beneficjenta rzeczywistego oraz pełnomocnika do rachunku. Bank jest zobowiązany przekazywać te informacje za pośrednictwem STIR, w terminie 3 dni od dnia otwarcia, zmiany informacji o rachunku bądź jego zamknięcia.

•      Wprowadzenie ustawy jest konieczne ze względu na dostosowanie się do wymogów unijnych, w tym do regulacji dotyczących przeciwdziałania praniu i finansowania terroryzmu. Celem ustawy jest stworzenie uprawnionym organom (Policja, Centralnego Biuro Antykorupcyjne, Agencja Bezpieczeństwa Wewnętrznego, Służba Kontrwywiadu Wojskowego, Agencja Wywiadu, Służba Wywiadu Wojskowego, Żandarmeria Wojskowa, Straż Graniczna, Generalny Inspektor Informacji Finansowej, Krajowa Administracja Skarbowa) możliwości szybkiego dostępu do informacji o tożsamości posiadaczy rachunków  i skrytek depozytowych. System będzie służyć m.in. przeciwdziałaniu praniu pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, a także zapobieganiu i zwalczaniu poważnych przestępstw rozumianych m.in. jako handel narkotykami, handel ludźmi, zabójstwa, oszustwa i nadużycia finansowe, korupcja, itp.

EU Pakiet cyberbezpieczeństwa

1. Dyrektywa w sprawie odporności infrastruktury krytycznej –  Directive resilience critical entities („DRCE”),

2. Dyrektywa w sprawie działań na rzecz wysokiego wspólnego poziomu cyberbezpieczeństwa w całej Unii – Directive on measures for high common level of cybersecurity across the Union („NIS 2”),

3. projekt Rozporządzenia w sprawie operacyjnej odporności na zagrożenia cyfrowe („DORA” - Digital Operational Resilience Act).

•      DRCE rozszerza zakres obowiązujących przepisów UE dotyczących infrastruktury krytycznej z dwóch na dziesięć sektorów: energia, transport, bankowość, infrastruktura rynku finansowego, zdrowie, woda pitna, ścieki, infrastruktura cyfrowa, administracja publiczna oraz technologie kosmiczne. Dyrektywa wprowadza również nowe rozwiązania wzmacniające odporność podmiotów krytycznych.

•      (rewizja Dyrektywy NIS lub Dyrektywa NIS2), która rozszerza zakres pierwszej Dyrektywy NIS, zaostrza wymogi w zakresie bezpieczeństwa i sprawozdawczości dla przedsiębiorstw, wprowadza bardziej rygorystyczne środki nadzoru dla organów krajowych i surowsze wymogi w zakresie egzekwowania przepisów oraz poprawia wymianę informacji i współpracę między organami państw członkowskich.

•      DORA - Rozporządzenie będzie miało zastosowanie do takich podmiotów jak: fundusze inwestycyjne, instytucje płatnicze oraz kredytowe, zarządzający ASI, firmy ubezpieczeniowe, firmy audytowe, dostawcy usług ICT (Information and communication technologies), dostawcy usług w zakresie kryptoaktywów, depozytariusze papierów wartościowych.

2.    Istotne czynniki ryzyka i zagrożenia związane z Grupą i jej działalnością

2.1.         Zasady zarządzania ryzykiem

Grupa zarządza ryzykiem wprowadzając spójne w ramach Grupy zasady, mechanizmy kontrolne i narzędzia, uwzględniające wymagania nadzorcze oraz najlepsze praktyki rynkowe.

Funkcjonujący w Grupie system zarządzania ryzykiem, oparty na koncepcji uwzględniającej wspólną odpowiedzialność, zorganizowany jest na trzech niezależnych poziomach („trzech liniach obrony”):

•         Poziom 1, tj. jednostki organizacyjne odpowiedzialne za prowadzenie działalności, z której wynika podejmowanie ryzyka oraz odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem w działalności operacyjnej Banku, jak również za identyfikowanie i raportowanie ryzyka do jednostek 2-giej linii;

•         Poziom 2, tj. zarządzanie ryzykiem w jednostkach organizacyjnych, niezależnie od zarządzania ryzykiem na pierwszej linii oraz działalności komórki do spraw zgodności – jednostki lub osoby odpowiedzialne za ustanawianie standardów zarządzania ryzykiem w zakresie identyfikowania, pomiaru lub oceny, ograniczania, kontroli, monitorowania i raportowania oraz nadzór nad mechanizmami kontrolnymi, stosowanymi przez inne jednostki organizacyjne Banku w celu ograniczenia ryzyka – jednostki organizacyjne Sektora Zarządzania Ryzykiem, Departament  Zgodności, Sektor Zarządzania Finansami, Pion Prawny, Pion Zarządzania Kadrami;

•         Poziom 3, tj. jednostki Audytu, zapewniające niezależną ocenę procesów zarządzania ryzykiem oraz systemu kontroli wewnętrznej.

Organizując procesy zarządzania ryzykiem Grupa uwzględnia profil ryzyka, cele strategiczne i biznesowe, dostępne zasoby kapitału i płynności, otoczenie makroekonomiczne oraz wymogi regulacyjne, stanowiące ramy systemu kontroli i zarządzania ryzykiem.

Procesy zarządzania ryzykiem są wdrażane na podstawie pisemnych polityk i zasad dotyczących identyfikacji, pomiaru, ograniczania, kontroli, monitorowania i raportowania ryzyka, na które Grupa jest narażona, zatwierdzonych przez Zarząd, osoby upoważnione zgodnie z zasadami wydawania aktów normatywnych w Banku lub odpowiednio powołane Komitety, w tym:

•         Komitet ds. Zarządzania Aktywami i Pasywami;

•         Komitet ds. Zarządzania Ryzykiem i Kapitałem, nadzorujący Komisję ds. Modeli oraz Komisję ds. Ryzyka Sektora Bankowości Detalicznej;

•         Komitet ds. Nowych Produktów.

•         Komitet ds. Ryzyka Operacyjnego, Systemu Kontroli i Zgodności.

Ryzyko działalności Grupy ograniczane jest poprzez system limitów, wynikających z apetytu na ryzyko, a funkcjonujący w Banku system informacji zarządczej umożliwia monitorowanie poziomu ryzyka poprzez systematyczne dostarczanie kadrze zarządzającej informacji dotyczących portfela.

Grupa zarządza wszystkimi istotnymi rodzajami ryzyka, wynikającymi z realizacji przyjętej strategii biznesowej. W ramach procesu identyfikacji istotnych rodzajów ryzyka w 2019 roku Zarząd Banku uznał za istotne dla celów zarządzania ryzykiem oraz procesu szacowania i utrzymywania kapitału wewnętrznego następujące rodzaje ryzyka:

•         Ryzyko kredytowe;

•         Ryzyko kredytowe kontrahenta;

•         Ryzyko rynkowe w księdze handlowej;

•         Ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej;

•         Ryzyko płynności;

•         Ryzyko operacyjne;

•         Ryzyko braku zgodności.

Ryzyko kredytowe i ryzyko kontrahenta

Definicja

•      Ryzyko niewykonania zobowiązania przez klienta.

•      Ryzyko niewykonania przez kontrahenta zobowiązania wynikającego z transakcji, przed lub w dacie jej ostatecznego rozliczenia.

Strategia zarządzania

•      Głównym celem zarządzania ryzykiem kredytowym jest wspieranie długoterminowego planu stabilnego rozwoju portfela kredytowego przy zachowaniu jego odpowiedniej jakości. Proces kredytowy opiera się na szeregu fundamentalnych zasad, takich jak:

–       Wspólna odpowiedzialność obszaru biznesu i niezależnych jednostek zarządzania ryzykiem za jakość portfela i procesu kredytowego oraz ponoszone straty kredytowe;

–       Postępowanie zgodnie z wytycznymi dotyczącymi struktury portfela w celu zapewnienia jego dywersyfikacji i zachowania równowagi pomiędzy ryzykiem i kapitałem;

–       Wprowadzenie systemu kompetencji kredytowych, który zakłada, iż specjalne upoważnienia do podejmowania decyzji kredytowych mogą być przyznane jedynie odpowiednio przeszkolonym i doświadczonym pracownikom jednostek zarządzania ryzykiem, z uwzględnieniem ich dotychczasowego doświadczenia zawodowego oraz umiejętności i zdolności oceny ryzyka;

–       Uzależnienie szczebla akceptacji od ponoszonego ryzyka – ekspozycje związane z większym ryzykiem (uwzględniając wielkość i poziom ryzyka) wymagają zatwierdzenia na wyższym szczeblu decyzyjnym;

–       Stosowanie zróżnicowanych i adekwatnych standardów oceny ryzyka do każdego kredytobiorcy i zaangażowania, w tym w ramach działań naprawczych;

–       Spójny proces ratingowy bazujący m.in. na wynikach modeli ratingowych lub scoringowych;

–       Okresowe, regularne monitorowanie wyników z działalności klientów oraz identyfikowanie negatywnych zmian w ich sytuacji, które wymagają podjęcia natychmiastowych działań klasyfikujących należność lub działań naprawczych;

–       Monitorowanie otoczenia zewnętrznego w celu wczesnego zidentyfikowania zagrożeń ekonomicznych mogących mieć negatywny wpływ na poszczególne portfele;

Stosowanie się do zasad polityki kredytowej oraz, w szczególnych przypadkach, wymóg zatwierdzania odstępstw od zasad Polityki Kredytowej na wyższych szczeblach organizacyjnych w celu zapewnienia kontroli realizacji jej zasad z zachowaniem zgodności z wewnętrznymi aktami normatywnymi obowiązującymi w Banku, przepisami prawa powszechnie obowiązującymi oraz regulacjami wydawanymi przez właściwych regulatorów.

Pomiar ryzyka

•      Pomiar ryzyka dokonywany jest przy wykorzystaniu: modeli ratingowych, scoringowych i Kart Ocen Punktowych na poziomie danego klienta oraz modeli rezerw dla portfelowej oceny ryzyka oraz zintegrowanego procesu ICAAP zarówno na poziomie zagregowanym jak i w podziale na linie biznesowe.

 

Monitoring

•      Monitorowanie i zarządzanie ekspozycją na ryzyko kredytowe jest dokonywane na dwóch poziomach: na poziomie klienta oraz na poziomie portfela. Narzędzia wykorzystywane do monitorowania aktualnej zdolności kredytowej kredytobiorcy obejmują:

–       coroczny kompleksowy przegląd limitów, ekspozycji, sytuacji finansowej oraz współpracy z kredytobiorcami,

–       raporty generowane w procesie Wczesnego Ostrzegania,

–       okresowe przeglądy finansowe kredytobiorcy,

–       okresowe przeglądy ekspozycji kredytowych negatywnie sklasyfikowanych,

–       okresowe wizyty u klientów,

–       raporty dotyczące bieżących kontaktów pracowników jednostek biznesowych/doradców bankowych z klientami,

–       analizę i ocenę informacji zewnętrznych (raporty ratingowe, raporty analityków, prasa, źródła branżowe itp.),

–       system klasyfikacji wewnętrznej.

•      Monitoring na poziomie portfela

–       monitorowanie wykorzystania limitów koncentracji ryzyka w portfelu kredytowym na podstawie odpowiednich raportów,

–       regularne, okresowe przeglądy portfela kredytowego,

–       przeglądy portfela „ad hoc” wywołane nagłą, istotną informacją zewnętrzną,

–       monitorowanie wskaźników ustalonych dla portfela ekspozycji detalicznych.

•      Monitorowanie wyników portfela i identyfikowanie trendów w portfelu realizowane jest przy pomocy regularnej informacji zarządczej i raportów kontrolnych z uwzględnieniem m.in. analizy dynamiki zmian wielkości i segmentacji (branże) portfela kredytowego, ryzyka klienta (ratingu), jakości zabezpieczenia ekspozycji kredytowych i ekspozycji, których dotyczy niewykonanie zobowiązania, odstępstw od obowiązujących zasad akceptacji ryzyka oraz poziomu wykorzystania limitów.

•      Pakiet raportów kontrolnych dla każdego portfela jest przygotowywany cyklicznie i przekazywany szfom jednostek odpowiedzialnym za dany segment klientów, Komitetowi ds. Zarządzania Ryzykiem i Kapitałem oraz Zarządowi Banku.

 

Ryzyko rynkowe

Definicja

•      Ryzyko rynkowe to ryzyko negatywnego wpływu na wynik finansowy oraz wartość funduszy własnych Banku w wyniku zmiany:

–       rynkowych stóp procentowych;

–       kursów walutowych;

–       kursów akcji;

–       cen towarów;

–       oraz wszelkich parametrów zmienności tych stóp, kursów i cen.

 

Strategia zarządzania

•      Celem zarządzania ryzykiem rynkowym jest zapewnienie, że rozmiary ponoszonego ryzyka w ramach Grupy odpowiadają poziomowi akceptowalnemu przez akcjonariuszy oraz instytucje nadzoru bankowego, a także zapewnienie, że wszystkie ekspozycje na ryzyko rynkowe są właściwie odzwierciedlone w kalkulowanych miarach ryzyka przekazywanych do wiadomości odpowiednim osobom i organom zarządzającym.

•      Przyjęte miary oraz limity ryzyka rynkowego mają na celu zapobieganie nadmiernej koncentracji ekspozycji na pojedynczy czynnik ryzyka lub grupę powiązanych czynników ryzyka, a także, aby określić ogólny maksymalny poziom podejmowanego ryzyka w księdze handlowej lub bankowej.

•      Zarządzanie ryzykiem rynkowym w Banku opiera się na:

–       obowiązujących przepisach prawa polskiego, w szczególności ustawie Prawo bankowe,

–       obowiązujących przepisach prawa unijnego, w szczególności Rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych (CRR),

–       wymogach polskich oraz unijnych instytucji regulacyjnych, a zwłaszcza na uchwałach Komisji Nadzoru Finansowego,

–       zasadach ostrożnego i stabilnego zarządzania ryzykiem w Grupie oraz ogólnym poziomie ryzyka zaakceptowanym przez Radę Nadzorczą Banku, z uwzględnieniem najlepszych praktyk stosowanych na rynku.

•      Zarządzanie ryzykiem rynkowym dotyczy wszystkich portfeli, z których dochody narażone są na negatywny wpływ czynników rynkowych, takich jak stopy procentowe, kursy walutowe, ceny akcji, ceny towarów masowych oraz parametrów zmienności tych czynników. W zarządzaniu ryzykiem rynkowym wyodrębniono dwa rodzaje portfeli: handlowy i bankowy.

•      Portfele handlowe obejmują transakcje na instrumentach finansowych (bilansowych i pozabilansowych), których celem jest osiągnięcie dochodu związanego ze zmianą parametrów rynkowych w krótkim okresie. Portfele handlowe obejmują pozycje bilansowe, takie jak: dłużne papiery wartościowe, kwalifikowane jako przeznaczone do obrotu, tzn. nabywane w celach handlowych i spełniające określone kryteria płynności oraz wszystkie pozycje w instrumentach pochodnych, przy czym w tym przypadku dokonuje się rozróżnienia portfeli nabywanych w celach czysto handlowych oraz tych, które są zawierane w celu zabezpieczenia ryzyka pozycji w portfelu bankowym – tzw. zabezpieczenia ekonomiczne (economic hedge). Wycena portfeli handlowych dokonywana jest bezpośrednio na podstawie cen rynkowych lub za pomocą modeli wyceny przy zastosowaniu parametrów cenowych notowanych na rynku. Działalność na portfelach handlowych prowadzona jest przez Pion Transakcji Rynku Międzybankowego w Sektorze Rynków Finansowych i Bankowości Korporacyjnej w zakresie portfeli obejmujących ryzyko stopy procentowej oraz ryzyko kursu walutowego. Portfel handlowy obejmuje również opcje, w tym przede wszystkim walutowe transakcje opcyjne, opcje na stopy procentowe oraz struktury opcyjne, będące odzwierciedleniem ekonomicznej natury oraz ryzyka wynikającego z produktów oferowanych klientom Banku. Działalność Banku w tym zakresie jest prowadzona w sposób zapewniający jednoczesne (każdorazowe i natychmiastowe) zawarcie transakcji przeciwstawnej o takich samych parametrach, w związku z czym, portfel transakcji opcyjnych nie generuje otwartej ekspozycji ryzyka rynkowego. Jedyną wielkością związaną z zawieraniem transakcji opcyjnych uwzględnianą w pomiarze ryzyka rynkowego, a konkretnie ryzyka walutowego, jest wielkość premii płaconej/otrzymywanej w walucie zagranicznej.

 

Pomiar ryzyka

•      Do portfeli handlowych zastosowanie mają następujące metody pomiaru ryzyka: metoda czynników wrażliwości (Factor Sensitivity/DV01), metoda wartości narażonej na ryzyko (VaR), testy warunków skrajnych.

•      Czynniki wrażliwości mierzą zmianę wartości pozycji w danym instrumencie bazowym w przypadku określonej zmiany czynnika ryzyka rynkowego (np. zmiana o 1 punkt bazowy w oprocentowaniu w danym punkcie na krzywej stopy procentowej, zmiana o 1% w kursie walutowym lub cenie akcji).

–       W przypadku stóp procentowych miarą wrażliwości jest DV01;

–       W odniesieniu do ryzyka walutowego wielkość współczynnika wrażliwości jest równa co do wartości wielkości pozycji walutowej w danej walucie;

–       W przypadku pozycji w kapitałowych papierach wartościowych wielkość współczynnika wrażliwości jest równa co do wartości wielkości pozycji netto w danym instrumencie (akcji, indeksie, jednostce udziałowej).

•      Miarą zintegrowaną ryzyka rynkowego portfeli handlowych, łączącą wpływ pozycji w poszczególnych czynnikach ryzyka i uwzględniającą efekt korelacji pomiędzy zmiennościami poszczególnych czynników, jest wartość narażona na ryzyko (VaR). Miara VaR jest stosowana do oszacowania potencjalnego spadku wartości pozycji lub portfela w normalnych warunkach rynkowych, przy ustalonym poziomie ufności i w określonym czasie. W przypadku pozycji otwieranych w portfelu handlowym Banku, wartość VaR jest obliczana przy zastosowaniu 99% poziomu ufności i jednodniowego okresu utrzymania.

•      Zarówno wskaźnik DV01, jak i wskaźnik VaR dla portfela handlowego, są obliczane jako kwota netto bez zabezpieczenia ekonomicznego portfela papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży, tzn. bez instrumentów pochodnych mających zabezpieczyć wartość godziwą portfela. Ekspozycja na ryzyko takich transakcji jest kontrolowana poprzez odpowiednie metody pomiaru ryzyka i ograniczana za pomocą limitów ryzyka portfeli bankowych.

•      W cyklu dziennym dokonywana jest analiza scenariuszy warunków skrajnych (stress test), przy założeniu większych niż przyjęte w pomiarze wartości zagrożonej, zmian czynników ryzyka oraz pominięciu historycznie obserwowanych korelacji pomiędzy tymi czynnikami.

•      Bank notuje ekspozycje ryzyka rynkowego portfeli handlowych w ponad dwudziestu walutach zarówno w przypadku pozycji walutowych, jak i ekspozycji na ryzyko stóp procentowych, przy czym tylko w przypadku kilku walut ekspozycje są znaczące. Dla dużej grupy walut ekspozycje wynikają z niepełnego dopasowania transakcji zawartych na zlecenie klienta i transakcji domykających z innymi kontrahentami rynków hurtowych. Znaczące ekspozycje na ryzyko rynkowe otwierane są w przypadku PLN, walut rynków wysokorozwiniętych (przede wszystkim USD oraz EUR; rzadziej GBP, CHF, JPY) oraz walut krajów Europy Środkowej.

 

Monitoring

•      Departament Ryzyka Rynkowego poprzez dedykonany system przekazuje regularnie do osób pełniących właściwe funkcje kierownicze i funkcje zarządzania, raporty dotyczące wrażliwości portfela, wielkości wartości zagrożonej (VAR), wielkości pozycji na papierach wartościowych, wyniku testów warunków skrajnych w zakresie ryzyka rynkowego, informacje na temat alokacji wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka rynkowego oraz raporty na temat wykorzystania limitów Trading MAT i Trading Stop Loss (progi ostrzegawcze).

•      Dodatkowo, analiza ryzyka rynkowego jest systematycznie prezentowana na takich komitetach jak: Komitet ds. Zarządzania Aktywami i Pasywami oraz Komitet ds. Ryzyka i Kapitału przy Radzie Nadzorczej.

Ryzyko stopy procentowej księgi bankowej

Definicja

•      Ryzyko stopy procentowej księgi bankowej to ryzyko negatywnego wpływu zmian stóp procentowych na dochody odsetkowe i kapitał Grupy.

•      Ryzyko stóp procentowych może wystąpić w przypadku, gdy aktywa i pasywa (z uwzględnieniem kapitału oraz instrumentów pochodnych spełniających wymogi rachunkowości zabezpieczeń) mają różne terminy zapadalności, ich oprocentowanie zmienia się w różnych terminach, ich oprocentowanie jest relacjonowane do różnych rynkowych krzywych stóp procentowych (ryzyko bazy), zawarte są w nich opcje.

 

Strategia zarządzania

•      Celem zarządzania ryzykiem stopy procentowej jest minimalizacja ryzyka związanego z możliwością wystąpienia niekorzystnych zmian rynkowych stóp procentowych i negatywnym wpływem tych zmian na wynik odsetkowy, a dalej finansowy Grupy.

•      Zarządzanie ryzykiem rynkowym w Banku opiera się na: wymaganiach polskich i europejskich instytucji regulacyjnych, a zwłaszcza na uchwałach Komisji Nadzoru Finansowego oraz EBA; zasadach ostrożnego i stabilnego zarządzania ryzykiem w Grupie oraz ogólnym poziomie ryzyka zaakceptowanym przez Radę Nadzorczą Banku, z uwzględnieniem najlepszych praktyk stosowanych na rynku.

•      Zarządzanie ryzykiem stopy procentowej prowadzone jest na poziomie strategicznym oraz operacyjnym. Podział na poziomy zarządzania ryzykiem uwarunkowany jest charakterem i rodzajem decyzji, jakie są podejmowane przez poszczególne gremia decyzyjne w Banku, wpływające na profil i poziom ryzyka stopy procentowej.

–       Strategiczna perspektywa zarządzania ryzykiem leży w kompetencjach decyzyjnych Komitetu ds. Zarządzania Aktywami i Pasywami Banku, który zarządza ryzykiem stóp procentowych poprzez ustalanie limitów ryzyka dla portfeli bankowych oraz dokonując comiesięcznych przeglądów wielkości ekspozycji i wyniku z zarządzania tymi portfelami.

–      Operacyjne zarządzanie ryzykiem stóp procentowych prowadzone jest w Departamencie Zarządzania Aktywami i Pasywami, który jest uprawniony do otwierania pozycji ryzyka w ramach przyjętych limitów.

Pomiar ryzyka

•      Do portfeli bankowych zastosowanie mają następujące metody pomiaru ryzyka: analiza luki stopy procentowej, metoda kosztów zamknięcia otwartych pozycji odsetkowych (Value-at-Close) / całkowitego zwrotu z portfela (Total Return), metoda dochodów odsetkowych narażonych na ryzyko (Interest Rate Exposure, IRE), testy warunków skrajnych.

•      Analiza luki stopy procentowej wykorzystuje harmonogram zapadalności lub przeszacowania pozycji bilansowych oraz instrumentów pochodnych ujmowanych w ramach rachunkowości zabezpieczeń lub zakwalifikowanych jako zabezpieczenia ekonomiczne, w celu ustalenia różnic pomiędzy pozycjami, których termin zapadalności lub aktualizacji oprocentowania przypada na dany przedział czasowy.

•      Generalną zasadą w analizie luki oprocentowania jest klasyfikacja transakcji do poszczególnych pasm przeszacowania pozycji z portfeli bankowych wg kontraktowych lub zakładanych terminów zmian oprocentowania transakcji.

•      Metoda wartości zamknięcia luki stóp procentowych (Value-at-Close) określa wartość ekonomiczną lub „godziwą” pozycji, analogiczną do wyceny rynkowej portfela handlowego. Całkowity zwrot na portfelu to suma zmian wartości zamknięcia luki stóp procentowych, naliczonych odsetek oraz zysków/strat ze sprzedaży aktywów lub anulowania zobowiązań.

•      Metoda dochodów odsetkowych narażonych na ryzyko (IRE) oparta na metodzie luki przeszacowania służy do pomiaru potencjalnego wpływu określonego przesunięcia równoległego krzywych stóp procentowych na dochód odsetkowy z księgi bankowej przed opodatkowaniem, który może być uzyskany w określonym przedziale czasu. Jest to miara prospektywna. Przy czym przyjmuje się, że w standardowych warunkach przesunięcie stóp procentowych jest identyczne dla każdej waluty i wynosi 100 pkt bazowych w górę. Miara IRE jest kalkulowana dla pozycji w każdej walucie odrębnie w horyzoncie dziesięciu lat, przy czym do bieżącego monitorowania oraz limitowania pozycji ryzyka stóp procentowych portfeli bankowych stosowane są zasadniczo miary IRE w horyzoncie jednego roku i pięciu lat. Dodatkowo, Bank mierzy ryzyko stopy procentowej metodą dochodową (cashflow net interest revenue NIR/IRE). Miara ta, podobnie jak IRE liczone metodą luki, określa potencjalny wpływ przed opodatkowaniem na wynik odsetkowy dla pozycji zaliczonych do księgi bankowej, ze względu na określone zmiany stóp procentowych w określonym okresie sprawozdawczym – zasadniczo 12 miesięcy. NIR to różnica między naliczonymi przychodami odsetkowymi uzyskanymi z aktywów (np. pożyczki dla klientów) a kosztem odsetek zapłaconym od zobowiązań (np. depozyty klientów). NIR/IRE to delta między bazowym NIR a NIR w scenariuszu szoku stopy procentowej (np. + 100 pb, + 200 pb, -100 pb, -200 pb)

•      Testy warunków skrajnych mierzą potencjalny wpływ istotnych zmian w poziomie lub kształcie krzywych stóp procentowych na pozycje otwierane w portfelu bankowym.

•      Bank dokonuje testów warunków skrajnych dla zdefiniowanych scenariuszy ruchów stóp procentowych, stanowiących kombinacje ruchów czynników rynkowych, zdefiniowanych jako zmiany znaczące (large move), oraz kryzysowe (stress move), występujących zarówno w kraju, jak i zagranicą. Wielkości zakładanych przesunięć czynników rynkowych rewidowane są co najmniej raz do roku i odpowiednio dostosowywane do zmian rynkowych warunków działania Banku.

•      Departament Zarządzania Aktywami i Pasywami w Pionie Transakcji Rynku Międzybankowego prowadzi działalność w zakresie papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży. Określa się trzy podstawowe cele działalności w ramach portfela papierów wartościowych dostępnych do sprzedaży:

         zarządzanie płynnością finansową,

         zabezpieczenie przed ryzykiem przejmowanym przez Pion Transakcji Rynku Międzybankowego z innych jednostek organizacyjnych Banku,

         otwieranie własnych pozycji ryzyka stóp procentowych w portfelach Banku przez Pion Transakcji Rynku Międzybankowego.

Aby uniknąć nadmiernych wahań wartości funduszy kapitałowych Banku, spowodowanych przez przeszacowanie aktywów przeznaczonych do sprzedaży, ustala się maksymalne limity pozycji DV01 (Dollar Value of 1 basis point), która określa potencjalną zmianę wartości pozycji ryzyka dla danej krzywej stóp procentowych w określonym punkcie węzłowym krzywej, (do którego sprowadzane są wszystkie przepływy pieniężne w ustalonym przedziale czasowym), spowodowaną przesunięciem rynkowej stopy procentowej o jeden punkt bazowy w górę dla tego typu portfeli. Limity dotyczą również pozycji otwartych w instrumentach pochodnych (np. transakcjach swap stóp procentowych), przeprowadzanych w celu zabezpieczenia wartości godziwej portfela.

Monitoring

•      Departament Ryzyka Rynkowego oraz dedykowana jednostka raportowa w ramach Sektora Zarządzania Ryzykiem przekazują regularnie do osób pełniących właściwe funkcje kierownicze i funkcje zarządzania, raporty dotyczące wrażliwości portfela, wielkości pozycji na papierach wartościowych, wyniku testów warunków skrajnych w zakresie ryzyka stopy procentowej księgi bankowej.

•      Dodatkowo, analiza ryzyka rynkowego jest systematycznie prezentowana na takich komitetach jak: Komitet ds. Zarządzania Aktywami i Pasywami oraz Komitet ds. Ryzyka i Kapitału przy Radzie Nadzorczej.

Ryzyko płynności

Definicja

•      Ryzyko płynności to ryzyko niezdolności do wypełnienia w określonym terminie swoich zobowiązań finansowych wobec klienta, kredytodawcy lub inwestora w wyniku niedopasowania przepływów finansowych.

 

Strategia zarządzania

•      Celem zarządzania ryzykiem płynności jest zapewnienie Bankowi i podmiotom Grupy dostępu do środków płynnych w celu wypełniania wszystkich swoich zobowiązań finansowych terminowo (również w prawdopodobnych, ekstremalnych sytuacjach kryzysowych).

•      Zarządzanie ryzykiem płynności opiera się na:

–       obowiązujących przepisach prawa polskiego, w szczególności ustawie Prawo bankowe;

–       obowiązujących przepisach prawa unijnego, w szczególności Rozporządzeniu Parlamentu Europejskiego i rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 r. w sprawie wymogów ostrożnościowych dla instytucji kredytowych i firm inwestycyjnych (CRR),

–       wymaganiach polskich instytucji regulacyjnych, a zwłaszcza na uchwałach Komisji Nadzoru Finansowego;

–       zasadach ostrożnego i stabilnego zarządzania ryzykiem w Grupie oraz ogólnym poziomie ryzyka zaakceptowanym przez Radę Nadzorczą Banku;

–       z uwzględnieniem najlepszych praktyk stosowanych na rynku

•      Grupa analizuje i zarządza ryzykiem płynności w różnych horyzontach czasowych, przy czym rozróżnia się płynność bieżącą, krótko-, średnio- i długoterminową, stosując adekwatne metody pomiaru i limitowania ryzyka. Przyjęte miary oraz limity maja na celu ograniczenie nadmiernej koncentracji w zakresie przyjętej struktury bilansu, czy tez źródeł finasowania.

•      Zarządzanie płynnością długoterminową należy do zadań Komitetu ds. Zarządzania Aktywami i Pasywami i jest określone w strategii Banku. Jest ono prowadzone w oparciu o monitorowanie relacji strukturalnych bilansu oraz o regulacyjne miary płynności długookresowej i obejmuje analizę luk płynności, a także możliwości pozyskania w przyszłości wystarczających źródeł finansowania oraz kosztu pozyskania środków w kontekście wpływu na rentowność prowadzonej działalności.

•      Zarządzanie płynnością średnioterminową, w horyzoncie do 1 roku, należy do zadań Komitetu ds. Zarządzania Aktywami i Pasywami i odbywa się w oparciu o przygotowywany w cyklu rocznym plan finansowania, określający poziomy limitów wewnętrznych oraz przygotowywane przez jednostki biznesowe Banku plany w zakresie zmiany aktywów i pasywów, opracowywane w ramach planów finansowych na kolejny rok budżetowy.

•      Zarządzanie płynnością krótkoterminową, w horyzoncie do 3 miesięcy, należy do zadań Sektora Rynków Finansowych i Bankowości Korporacyjnej i odbywa się w oparciu o regulacyjne miary płynności krótkookresowej oraz limity wewnętrzne. Bank analizuje także poziom płynności w sytuacjach kryzysowych, przyjmując jako warunek konieczny brak ujemnej luki we wszystkich przedziałach czasowych w horyzoncie 12 miesięcy.

•      Zarządzanie płynnością bieżącą należy do zadań Sektora Rynków Finansowych i Bankowości Korporacyjnej i prowadzone jest w oparciu o rachunki nostro Banku, w tym w szczególności rachunek rezerwy obowiązkowej w NBP, przy użyciu dostępnych produktów oferowanych przez rynek pieniężny oraz bank centralny.

 

Pomiar ryzyka

•      Pomiar ryzyka płynności dokonywany jest przy wykorzystaniu: zewnętrznych miar nadzorczych (miary M3-M4, LCR/NSFR oraz dodatkowe wskaźniki monitorowania płynności-ALMM) oraz dodatkowych miar i narzędzi wypracowanych wewnętrznie:

–         analiza luk – MAR/S2,

–         scenariusze kryzysowe/stresowe,

–         strukturalne wskaźniki płynności,

–         rynkowe czynniki ostrzegawcze,

–         znaczące źródła finansowania,

–         awaryjny plan finansowania,

–         proces zarządzania płynnością śróddzienną,

–         luka płynności krótkoterminowej – M1,

–         współczynnik płynności krótkoterminowej – M2.

 

Monitoring

•      Monitorowanie i zarządzanie ryzykiem płynności jest dokonywane przy wykorzystaniu: nadzorczych limitów ryzyka płynności ustalonych przez Urząd Komisji Nadzoru Finansowego oraz wewnętrznych limitów i progów ostrożnościowych ryzyka płynności, ustalanych przez Komitet ds. Zarządzania Aktywami i Pasywami:

–       limity dla Raportu S2 – dla ustalonych walut i przedziałów czasowych;

–       progi ostrzegawcze strukturalnych wskaźników płynności;

–       próg ostrzegawczy testów scenariuszy kryzysowych.

•      Departament Ryzyka Rynkowego oraz dedykowana jednostka raportowa w ramach Sektora Zarządzania Ryzykiem przekazują regularnie do osób pełniących właściwe funkcje kierownicze i funkcje zarządzania, raporty dotyczące pozycji płynnościowej, wyniku testów warunków skrajnych w zakresie ryzyka płynności, informacje na temat alokacji wymogów kapitałowych z tytułu ryzyka płynności.

•      Dodatkowo, analiza ryzyka płynności jest systematycznie prezentowana na takich komitetach jak: Komitet ds. Zarządzania Aktywami i Pasywami oraz Komitet ds. Ryzyka i Kapitału przy Radzie Nadzorczej.

Ryzyko operacyjne I ryzyko braku zgodności 

Definicja

•      Ryzyko operacyjne należy rozumieć jako możliwość poniesienia strat w wyniku niewłaściwych lub wadliwych procesów wewnętrznych, czynników ludzkich, systemów technicznych lub zdarzeń zewnętrznych.

•      Ryzyko operacyjne obejmuje ryzyko technologiczne, outsourcingu, nadużyć/defraudacji, prania pieniędzy, bezpieczeństwa informacji, ciągłości działania, zdarzeń zewnętrznych i wewnętrznych, podatkowe i rachunkowe, produktu, prawne, modeli, kadrowe, koncentracji, niewłaściwego postępowania, jak również ryzyko utraty reputacji, związane ze zdarzeniami ryzyka operacyjnego, z praktykami biznesowymi oraz rynkowymi, a także ryzyko operacyjne wkomponowane w inne rodzaje ryzyka (np. kredytowe, kontrahenta, płynności, braku zgodności);

•      Ryzyko operacyjne nie obejmuje ryzyka strategicznego i ryzyka potencjalnych strat wynikających z decyzji związanych z podejmowaniem ryzyka kredytowego, rynkowego, ryzyka płynności lub ryzyka związanego z działalnością ubezpieczeniową;

•      Ryzyko braku zgodności należy rozumieć jako ryzyko negatywnych skutków nieprzestrzegania przepisów prawa, regulacji nadzorczych, wewnętrznych aktów normatywnych Banku oraz dostępnych na rynku praktyk oraz standardów.

Strategia zarządzania

•         Celem zarządzania ryzykiem operacyjnym jest zapewnienie spójnego i efektywnego podejścia do identyfikacji, oceny, ograniczania, kontroli, monitorowania oraz sprawozdawczości w zakresie tego ryzyka, a także efektywnej redukcji poziomu narażenia na ryzyko operacyjne, a w konsekwencji redukcja ilości zdarzeń ryzyka operacyjnego i dotkliwości ich skutków.

•         Zarządzanie ryzykiem operacyjnym ma również na celu pełną integrację procesów zarządzania tym ryzykiem z procesami podejmowania decyzji biznesowych.

•         Organizując proces zarządzania ryzykiem operacyjnym, Grupa bierze pod uwagę strategię biznesową, profil ryzyka Grupy, otoczenie makroekonomiczne, dostępne zasoby kapitału i płynności oraz wymogi regulacyjne, stanowiące ramy dla przygotowania systemu kontroli i zarządzania ryzykiem operacyjnym w Grupie.

•         System zarządzania ryzykiem operacyjnym w Grupie jest zbudowany w sposób, który zapewnia prawidłowe zarządzanie ryzykiem na każdym etapie, tj.: identyfikacji, oceny/pomiaru, ograniczania, monitorowania i raportowania

•         Zarządzanie ryzykiem braku zgodności odbywa się w ramach Systemu Kontroli Wewnętrznej. Na zarządzanie ryzykiem braku zgodności składają się następujące elementy: identyfikacja, ocean, kontrola, monitorowanie wielkości i profilu ryzyka braku zgodności, raportowanie.

Pomiar ryzyka

•      W procesie oceny ryzyka Grupa wykorzystuje kombinacje różnych metod pomiaru lub szacowania ryzyka.

–       Ocena ryzyka polega na określeniu prawdopodobieństwa wystąpienia i wielkości możliwych przyszłych strat z tytułu ryzyka operacyjnego. W tym celu wykorzystuje się mierniki ilościowe i jakościowe (np. apetyt na ryzyko, wymogi kapitałowe, docelowy profil ryzyka, KRI, dane o stratach i zdarzeniach ryzyka operacyjnego, problemy kontrolne i działania naprawcze, proces samooceny (w tym mapę ryzyka), kluczowe projekty, obszary koncentracji ryzyka i obszary wzrastającego poziomu ryzyka, analizy scenariuszy, testy warunków skrajnych, zmiany procesów i produktów, atestacje ryzyka operacyjnego, informacje z wewnętrznych i zewnętrznych przeglądów i audytów, informacje raportowane do Komisji i Komitetów).

–       Ocena uwzględnia analizę zagrożeń zarówno wewnętrznych, jak i zewnętrznych. Trafna ocena ryzyka operacyjnego umożliwia odpowiednie określenie profilu ryzyka i właściwe nim zarządzanie.

Monitoring

•         W ramach nadzoru skonsolidowanego, dane o ryzyku operacyjnym Banku i spółek zależnych prezentowane są Komisjom i Komitetom wspierającym Zarząd Banku i Radę Nadzorczą w procesie zarządzania ryzykiem operacyjnym.

•         Procesy identyfikacji ryzyka, samooceny, pomiaru, monitorowania oraz raportowania, w zasadniczych aspektach, są ujednolicone i ogólnie przyjęte we wszystkich jednostkach organizacyjnych Grupy. Procesy ograniczania ryzyka są określane dla każdej jednostki organizacyjnej i mogą być różne dla poszczególnych jednostek.

•         Za bieżące monitorowanie ryzyka operacyjnego odpowiada Komitet ds. Zarządzania Ryzyka Operacyjnego, Systemu Kontroli i Zgodności, Komitet ds. Zarządzania Ryzykiem i Kapitałem, Komitet ds. Nowych Prodktów, Komitet Premiowy Komisje wspierające Komitety.

•         Jakość procesu zarządzania ryzykiem operacyjnym (w tym proces samooceny)

w poszczególnych jednostkach organizacyjnych Grupy jest przedmiotem kontroli i oceny przez jednostkę audytu wewnętrznego.

•         Rada Nadzorcza sprawuje nadzór nad systemem zarządzania ryzykiem operacyjnym oraz ocenia jego adekwatność i skuteczność. Rada Nadzorcza jest wspierana przez Komitety Rady Nadzorczej - Komitet ds. Audytu, Komitet ds. Ryzyka i Kapitału oraz Komitet ds. Wynagrodzeń.

•         Na podstawie syntetycznych raportów przedkładanych przez Zarząd co najmniej dwa razy w roku, określających skalę i rodzaje ryzyka operacyjnego, na które narażona jest Grupa, obszary koncentracji ryzyka, metody zarządzania ryzykiem operacyjnym, prawdopodobieństwo jego występowania, ocenę potencjalnego negatywnego wpływu metody zarządzania ryzykiem operacyjnym, a także wyniki monitorowania profilu ryzyka operacyjnego i apetytu na ryzyko operacyjne, Rada Nadzorcza, wspierana przez Komitet ds. Audytu oraz Komitet ds. Ryzyka i Kapitału, dokonuje oceny realizacji przez Zarząd założeń strategii (w tym, w odniesieniu do zasad zarządzania ryzykiem operacyjnym) i w razie konieczności zleca poddanie jej rewizji.

VII.        Zaangażowanie społeczne

Pełen zakres informacji dotyczących realizacji przez Bank zasad społecznej odpowiedzialności biznesu, zawierający również wszystkie wymagane prawem informacje niefinansowe, znajduje się w Sprawozdaniu na temat informacji niefinansowych Banku Handlowego w Warszawie S.A. oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2020 roku. Sprawozdanie to zostało przygotowane w oparciu o wymogi określone w przepisach ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (t. j. Dz.U. z 2019 r., poz. 351, z późn. zm.), zgodnie z którą nałożony został obowiązek sprawozdawczy.

1.1            Społeczna odpowiedzialność biznesu (CSR)

Bank jest społecznie odpowiedzialny i wrażliwy na potrzeby swoich partnerów, zarówno biznesowych, jak i społecznych. Wszystkie działania Banku podejmowane są w zgodzie z potrzebami jego klientów, a także społeczności, w których Bank prowadzi swoją działalność.

Aktywności Banku w zakresie Corporate Social Responsibility (CSR) obejmują miejsce pracy i otoczenie rynkowe, społeczności lokalne, a także ochronę środowiska. Celem strategicznym jest zdobycie pozycji firmy wyznaczającej standardy instytucjonalnej odpowiedzialności społecznej (CSR), zarówno na zewnątrz, jak i wewnątrz organizacji. Bank kontynuuje inwestycje wspierające społeczności lokalne, realizowane dla dobra publicznego w takich dziedzinach jak: edukacja finansowa, promocja przedsiębiorczości, rozwój lokalny i ochrona dziedzictwa kulturowego. Misja Banku w tym obszarze realizowana jest za pośrednictwem Fundacji Citi Handlowy im. Leopolda Kronenberga, założonej w 1996 roku. Społeczne zaangażowanie Banku jest doceniane w niezależnych rankingach i zestawieniach. W 2020 roku Citi Handlowy znalazł się po raz drugi w Diversity & Inclusion Rating. Jest to nowa inicjatywa Forum Odpowiedzialnego Biznesu i Deloitte, mająca na celu zmierzenie poziomu zaawansowania  firmy w obszarze różnorodności i budowania włączającej, etycznej organizacji. Do pierwszej edycji ratingu zakwalifikowało się 5 firm, które wykazały się najwyższym poziomem zarządzania różnorodnością.  Od 2018 roku Bank znajduje się w zestawieniu Super Etycznych Firm w ramach konkursu organizowanego przez Puls Biznesu we współpracy z firmą PwC. Wyróżnienie Super Etycznej Firmy otrzymują podmioty, które zdobyły  tytuł „Etycznej Firmy” co najmniej trzy razy z rzędu. By zdobyć takie wyróżnienie, należy spełniać najwyższe standardy w takich obszarach, jak m.in. ład korporacyjny, reputacja i przywództwo, zarządzanie ryzykiem nadużyć, system zgłaszania nieprawidłowości oraz sposoby weryfikacji zgłoszeń.

1.2            Relacje z klientami – praktyki rynkowe

Misją oraz największą ambicją Banku jest zbudowanie z klientami relacji opartych na zaufaniu i wspólnym dążeniu do rozwoju. Strategicznym celem jest osiągnięcie takiego poziomu satysfakcji klientów, którego naturalną konsekwencją będzie niezachwiana lojalność wobec Banku. W związku z tym podejmowany jest szereg działań, na podstawie badań oraz informacji zwrotnej od klientów, które mają stale usprawniać i podnosić jakość standardów obsługi oraz oferty produktowej. Jedną z odpowiedzi na zmieniające się oczekiwania klientów jest adaptacja strategii obsługi klientów w sieci tradycyjnych oddziałów do rozwoju nowych technologii. Obecnie 98% transakcji bankowych (przelewów i zleceń stałych) klienci realizują samodzielnie poprzez Citibank Online. W sieci nowoczesnych oddziałów Bankowego Ekosystemu Smart klient samodzielnie może wykonać transakcje finansowe, skorzystać z wpłaty/wypłaty gotówki w bankomatach walutowych, jak również otrzymać kartę kredytową czy zapoznać się na interaktywnym monitorze ze specjalnymi ofertami rabatowymi dla posiadaczy kart Citi Handlowy.

Badania satysfakcji klientów

Bank przeprowadza regularne badania opinii klientów zarówno w części instytucjonalnej, jak i detalicznej. Głównym wskaźnikiem mierzącym jakość usług jest NPS (Net Promoter Score). Wskaźnik NPS pozwala określić skłonność klientów do rekomendacji Banku, a co za tym idzie, ich zadowolenie z usług. Badania obejmują kluczowe segmenty klientów Banku oraz najważniejsze kanały kontaktu (tj. bankowość elektroniczną, obsługę telefoniczną, oddziały). Oceny i komentarze są analizowane przez zespół badający doświadczenia klientów, a wyniki tych analiz i projektów usprawnień omawiane na comiesięcznym spotkaniu z zespołem menedżerskim Banku. Dzięki zdyscyplinowanemu podejściu, pomimo panującej pandemii, Bank utrzymał w 2020 roku bardzo dobre oceny w każdym z kluczowych wskaźników NPS. W szczególności bardzo dobrym wynikiem cieszył się kanał bankowości elektronicznej – Citibank Online, który w kwietniu - miesiącu najgłębszego lock downu zanotował znaczący wzrost NPS osiągając wynik 43. 

 Potwierdzeniem silnej pozycji Banku w tworzeniu oferty dopasowanej do potrzeb klientów jest uzyskanie w 2020 roku

wielu nagród i wyróżnień. Jednym z nich jest nagroda w jedenastej edycji rankingu przygotowywanego przez Bankier.pl i Puls Biznesu dla karty kredytowej Citi Simplicity, która po raz piąty z rzędu otrzymała nagrodę Złotego Bankiera w kategorii produktowej: „najlepsza karta kredytowa”. W rankingu wyróżniona została również Pożyczka Gotówkowa Citi Handlowy, która zajęła drugie miejsce na podium. Pozostałe nagrody zostały przyznane m.in. przez brytyjski magazyn finansowy Euromoney, który przyznał Citi Handlowy tytuł „Best Private Banking Services Overall Poland” w corocznym badaniu jakości oferty bankowości prywatnej. Citi Handlowy w tym roku triumfuje również jako zwycięzca rankingu, zajmując pierwsze miejsce aż w 9 badanych kategoriach usług. Citi Handlowy znalazł się też na liście najlepszych pracodawców WPROST TOP 50,  osiągając drugą pozycję wśród banków w Polsce w okresie pandemii.

Bank promuje ideę wysokiego poziomu satysfakcji klientów nie tylko poprzez badania NPS. W 2020 roku kontynuuje ustrukturyzowane podejście do poszukiwania, rejestrowania i zmiany doświadczeń klientów w relacjach z Bankiem. Wyznaczone jednostki nie tylko analizują reklamacje klientów, ale również poszukują informacji o doświadczeniach klientów w formularzach NPS, komentarzach pozostawionych w social mediach, czy wśród pracowników Banku, którzy również są klientami. Każdy pracownik Banku jest zaangażowany w tworzenie nowej kultury organizacyjnej, mającej na celu przede wszystkim dobro klienta oraz dostarczanie coraz lepszych rozwiązań. Wzrost poziomu satysfakcji klientów jest jednym z głównych celów Banku w 2021roku.

Komunikacja z klientami

Bank od ponad siedmiu lat konsekwentnie realizuje strategię przejrzystej komunikacji z klientem, systematycznie dostosowując swoją ofertę do potrzeb klientów. W ramach projektów takich jak „Treating Customers Fairly”, określone zostały wymagania dotyczące komunikacji, które warunkują przeprowadzenie kampanii produktowych. Dzięki temu, mimo dynamicznie zmieniającego się otoczenia rynkowego, klienci mogą mieć pewność, że o produktach Banku informowani są w sposób rzetelny i przejrzysty. Bank gwarantuje przy tym czytelność umów oraz transparentną informację o kosztach, ryzyku i możliwych do osiągniecia korzyściach. Wszyscy pracownicy odpowiedzialni za ofertę produktową zostali też przeszkoleni ze standardów przejrzystej komunikacji i są zobowiązani do ścisłego ich przestrzegania. Dodatkowo politykę i standardy wysokiej obsługi klienta, reklamy oraz odpowiedzialnego marketingu w Banku regulują wewnętrzne akty normatywne, m.in. „Kodeks Etyki Reklamy” oraz „Etyczne Praktyki Biznesowe Banku Handlowego w Warszawie S.A.”

Reklamacje i zapytania klientów

Informacja na temat możliwości wnoszenia reklamacji, skarg i zażaleń jest łatwo dostępna na stronie internetowej Banku. Klienci mogą zgłosić swoje uwagi poprzez:

•         Wysłanie wiadomości po zalogowaniu do bankowości elektronicznej – Citibank Online  https://www.citibankonline.pl/

•         Wysłanie listu na adres Banku, bądź ustanie w oddziale Banku

•         Wysłanie e-maila na adres: listybh@citi.com lub – w przypadku eskalacji - do Rzecznika Klienta: rzecznik.klienta@citi.com

•         Kontakt z infolinią CitiPhone: 22 362 2484

Bank informuje o możliwości polubownego rozwiązywania sporów w relacjach ze swoimi klientami, a informacja na ten temat jest publicznie dostępna na stronie internetowej. Ważnym elementem jakościowym, monitorowanym w procesie rozpatrywania reklamacji, jest czas udzielenia odpowiedzi. Standard czasowy rozpatrywania reklamacji dla klientów z segmentów Citigold i Citigold Private Client wynosi 1 dzień roboczy, zaś dla klientów z pozostałych segmentów są to 4 dni robocze.

Bank rejestruje jako reklamację każde niezadowolenie i każdy brak spójności wskazany przez klientów. Analizy reklamacji i sugestii klientów, sposobu ich rozpatrzenia i wyciągania wniosków dla funkcjonowania Banku, są prezentowane na spotkaniach Rady ds. Doświadczeń Klientów, które odbywają się raz w miesiącu. Na podstawie przygotowanych analiz uzgadniane są plany naprawcze, tak aby w kolejnych miesiącach usunąć pojawiające się błędy po stronie Banku.

W 2020 roku Bank dokonał kolejnego kroku w digitalizacji procesów, co jest zgodne z oczekiwaniami klientów. Bank kontynuował rozwój kanału kontaktu, jakim są social media (Messenger). W ciągu roku klienci zadali prawie 6,5 tys zapytań korzystając z tego kanału. Oprócz standardowej obsługi zapytań klientów dotyczących funkcjonowania produktów i usług, Bank rozszerzył funkcję  chat bota – automatycznej i jednocześnie spersonalizowanej informacji na temat rabatów w programie Citi Specials. Dzięki chat botowi klienci otrzymują odpowiedź na zapytania dotyczące Citi Specials w ciągu kilku sekund, bez angażowania pracowników Banku. Dodatkowo chat bot został wzbogacony o zakładkę dotyczącą działań jakie Bank podjął w związku z pandemią. Klienci uzyskają tam informacje jak bezpiecznie korzystać z usług bankowych pozostając w domu.

Chat, jako sposób kontaktu z Bankiem, funkcjonuje również na oficjalnej stronie internetowej Citi Handlowy. Wyspecjalizowana grupa doradców odpowiada online na zapytania klientów Banku.

Rzecznik Klientów

Powołanie funkcji Rzecznika Klienta ma na celu zarówno wzmocnienie współpracy Banku z klientami, jak i zwiększenie satysfakcji klientów z produktów i usług oferowanych przez Bank. Poprzez kontakt z Rzecznikiem, Bank zaprasza swoich klientów do dialogu. Klienci mają możliwość dzielenia się z nim swoimi opiniami, uwagami i sugestiami dotyczącymi funkcjonowania Banku, a także możliwość ponownego rozpatrzenia nieuznanej reklamacji. Kontakt z Rzecznikiem jest możliwy poprzez wysłanie zgłoszenia na adres e-mail Rzecznika. W 2020 roku do Rzecznika Klienta wpłynęło 226 spraw.

Edukacja klientów

Innego typu działaniem, które jest nieobligatoryjne, ale doskonale wpisuje się w całokształt działań na rzecz bezpieczeństwa i dostępności usług bankowych, jest edukacja finansowa obecnych i przyszłych klientów oraz programy rozwijające przedsiębiorczość.

 

Bank, poprzez Fundację Citi Handlowy im. L. Kronenberga, realizuje programy, których celem jest budowanie świadomości finansowej Polaków i zapobieganie wykluczeniu finansowemu. Działania Fundacji koncentrują się na aktywności w obszarze edukacji finansowej, w ramach której szczególny nacisk kładziony jest na kształtowanie kompetencji cyfrowych, które wobec postępującej transformacji cyfrowej usług finansowych wydają się koniecznie dla bezpiecznego korzystania z bankowości. Wspieranie przedsiębiorczości poprzez przygotowywanie młodych ludzi do założenia własnego biznesu oraz wzmacnianie potencjału istniejących firm, to wkład Fundacji w rozwój polskiej gospodarki. Szczególną uwagę Fundacja przykłada do startupów, które w swoim modelu biznesowym zakładają działalność międzynarodową.

 

Bardzo ważne jest również dla Banku zapewnienie, że klienci rozumieją działanie posiadanego produktu i wiedzą jak, w najlepszy dla siebie sposób, nim się posługiwać. W tym celu Bank umieścił na stronie internetowej sekcję „Najczęściej Zadawane Pytania i Odpowiedzi”. Dodatkowo, zostały opracowane materiały edukacyjne dla klientów, dzięki którym klienci mogą dowiedzieć się jak zarządzać kredytem i swoją historią kredytową, jak dbać o bieżącą spłatę kredytu i dlaczego jest to ważne.

Biorąc pod uwagę sytuację związaną z pandemią panującą w 2020 roku, Bank udostępnił na stronie internetowej informacje dla klientów, w jaki sposób bezpiecznie korzystać z produktów i usług bez konieczności wychodzenia z domu.

Ochrona danych klientów

Bank stosuje najwyższe standardy w obszarze bezpieczeństwa informacji. Cyklicznie przeprowadzane są audyty w tym zakresie, potwierdzane posiadanymi przez Bank certyfikatami na zgodność z normami ISO 27001 i ISO22301, które obejmują procesy, produkty i usługi jakie Bank świadczy swoim klientom.

Bank zobowiązuje się do ochrony prywatnych i poufnych informacji na temat swoich klientów oraz do właściwego ich wykorzystywania. Zasady te opisane są w wewnętrznym dokumencie „Zasady ochrony danych osobowych w Banku Handlowym w Warszawie S.A”. Bank gromadzi, przechowuje i przetwarza dane osobowe klientów w sposób określony przez prawo krajowe, mając na celu oferowanie klientom produktów i usług lepiej spełniających ich potrzeby finansowe oraz umożliwiających osiąganie celów finansowych. Mając to na uwadze, Bank dokłada wszelkich starań, aby wdrażać i utrzymywać odpowiednie systemy i technologie oraz właściwie szkolić pracowników, którzy mają dostęp do takich informacji. Dostawcy, z których usług korzysta Bank, podobnie mają obowiązek ochrony poufnego charakteru danych, w tym danych osobowych oraz poufnych, które od niego otrzymują. Bank przestrzega również własnych rygorystycznych norm i regulacji wewnętrznych dotyczących poufnego charakteru i bezpieczeństwa informacji oraz danych osobowych (normy dotyczące zarządzania systemami informatycznymi, normy bezpieczeństwa informacji, ogólne przepisy dotyczące bezpieczeństwa). Dbając o to, aby informacje te były wykorzystywane tylko do uzasadnionych celów, związanych z wykonywaną pracą oraz udostępniane wyłącznie upoważnionym osobom i organizacjom, oraz w prawidłowy i bezpieczny sposób przechowywane, Bank stosuje najwyższe standardy w obszarze bezpieczeństwa informacji.

1.3            Troska o ludzi

Strategicznym celem Banku jest pozyskanie, rozwój i zatrzymanie najbardziej utalentowanych ludzi, którzy podzielają wartości, którymi kieruje się Bank:

Wspólny cel

Jeden zespół kierujący się wspólnym celem: najlepsza obsługa klientów i interesariuszy.

Odpowiedzialny biznes

Działanie w sposób przejrzysty, roztropny i odpowiedzialny.

Innowacyjność

Ciągłe udoskonalanie rozwiązań oferowanych naszym klientom poprzez udzielanie im pełnych informacji na temat produktów i usług, dostarczanie światowej klasy produktów.

Rozwój talentów

Utalentowany zespół wysoce wyspecjalizowanych profesjonalistów, którzy oferują doskonałą obsługę, wykazują inicjatywę i są w stanie sprostać najtrudniejszym wyzwaniom.

Swoim pracownikom Bank oferuje bezpieczne i przyjazne miejsce pracy, w którym pracownicy angażują swoją energię i mają poczucie realizacji osobistych osiągnięć, satysfakcji oraz możliwości indywidualnego rozwoju. Rozwój pracowników jest wspierany przez realizację działań takich jak: szkolenia, zaangażowanie w realizację wymagających projektów, a także proces oceny, dzięki któremu pracownicy uzyskują informacje na temat swoich mocnych stron oraz obszarów, które powinni jeszcze rozwijać. Bank wdrożył politykę personalną, której towarzyszą udokumentowane, mierzalne i regularnie monitorowane cele.

Różnorodność w Banku traktowana jest jako jeden z wyznaczników dla kultury organizacyjnej. To troska o  to, by w organizacji pracowały osoby z różnym stażem i w różnym wieku, a osoby będące mniejszością ze względu na swoje pochodzenie, orientację seksualną czy poglądy czuły się w Banku dobrze i miały te same możliwości dla rozwoju swojej kariery. Bank podejmuje stale działania na rzecz zapewnienia różnorodności swojego personelu poprzez odpowiednie zapisy w ramach regulacji i procedur wewnętrznych, odpowiednie zwyczaje zakładowe, budowanie świadomości pracowników, promowanie równego traktowania w miejscu pracy, tak, aby zapewnić środowisko pracy, w którym każdy pracownik może wykorzystać w pełni swoje możliwości, co w efekcie prowadzić ma do stałego rozwoju Banku, tj. podniesienia jego efektywności i konkurencyjności.

W 2018 roku Bank przyjął strategię HR na kolejne 3 lata, która zakłada dalsze działania, zwłaszcza w zakresie równowagi między życiem prywatnym a zawodowym, docenianie osiągnięć pracowników oraz harmonijną współpracę między zespołami.

People Strategy jest strategią HR przyjętą na lata 2019 – 2021, która jest dedykowana pracownikom i zmianom w kulturze organizacyjnej Banku. Strategia powstała w oparciu o informacje zwrotne, jakie przekazywali pracownicy w ramach ankiety VOE, podczas badań w grupach fokusowych oraz podczas wspólnych rozmów. People Strategy tworzy sześć grup projektowych:

•         Work Life Balance

•         Beyond Borders

•         Digital Native

•         Global Gratitude

•         People Board

•         Being The Best For The Client Academy

Proces doboru i rozwoju personelu jest jednym z priorytetów Banku. Pracownicy mają dostęp do ofert pracy znajdujących się na stronie Career Mobility, co umożliwia im aplikowanie na stanowiska, którymi są zainteresowani w ramach struktur Banku oraz innych spółek należących do Grupy Citi. 

Ponadto, Bank zapewnia pracownikom bogatą ofertę świadczeń pozapłacowych, które zaspokajają ich osobiste i społeczne potrzeby.

W ramach świadczeń pozapłacowych, pracownicy korzystają z pracowniczego programu emerytalnego, ubezpieczenia na życie, pakietu sportowego, prywatnej opieki medycznej, pomocy w trudnych sytuacjach życiowych w ramach Employee Assistance Program, funduszu świadczeń socjalnych oraz produktów bankowych  na preferencyjnych warunkach. Pracownicy mają również możliwość pracy w elastycznych godzinach, celem umożliwienia lepszego realizowania obowiązków osobistych i zawodowych.

Ważnym elementem profilaktyki prozdrowotnej jest aktywność ruchowa, dlatego każdy pracownik Citi Handlowy ma możliwość wykupienia karty sportowej dla siebie i osoby towarzyszącej. W okresie pandemii COVID-19, podczas zamknięcia obiektów sportowych, pracownicy mogli korzystać z treningów online, umożliwiających wykonywanie ćwiczeń fizycznych w domu. Pracownicy doświadczający problemów w życiu prywatnym i zawodowym oraz potrzebujący wsparcia w trudnej sytuacji życiowej mogą skorzystać z bezpłatnej pomocy psychologicznej, prawnej i finansowej w ramach Employee Assistance Program. Z EAP mogą skorzystać również najbliżsi członkowie rodzin pracowników Citi Handlowy. Pomoc jest udzielana zarówno poprzez infolinię, jak i spotkania na żywo. Dbając o bezpieczeństwo pracy, Bank stara się zapewnić optymalne warunki pracy wszystkim pracownikom, ze szczególnym uwzględnieniem zasad bezpieczeństwa i higieny pracy.

Badanie nastrojów pracowniczych

Bank umożliwia personelowi swobodne wyrażanie opinii w corocznym badaniu nastrojów pracowniczych, nazywane Voice of Employee, czyli „Głos Pracownika”. Ankieta służy badaniu satysfakcji i zaangażowania pracowników. Udział w ankiecie jest dobrowolny. Pytania, na które odpowiadają pracownicy, dotyczą m.in: komunikacji, możliwości rozwoju, merytokracji, relacji z przełożonymi i współpracownikami, udziału w decyzjach, równowagi pomiędzy życiem zawodowym i osobistym, różnorodności, jak również wartości i zasad etycznych, którymi kieruje się Bank.

Wypełnienie ankiet jest pierwszym etapem działań, związanych z pracą nad badaniem nastrojów wśród pracowników. Kolejnymi etapami są analiza wyników, wywiady grupowe, mające na celu pogłębioną analizę wyników oraz przygotowanie planów działań doskonalących po ankiecie, realizacja i komunikowanie rezultatów pracownikom.

Kierując się najlepszymi praktykami CitiGroup oraz tendencjami rynkowymi w zakresie badania satysfakcji pracowników, jak również odnosząc się do aktualnej sytuacji w 2020 roku, Bank uzupełnił ankietę o 10 pytań odnoszących się do warunków pracy w czasie pandemii COVID-19.  W ankiecie wzięło udział aż 2,4 tyś. pracowników, tym samym swoją opinię dobrowolnie wyraziło 91% wszystkich pracowników.

Dialog i wolność zrzeszania się

W Banku działają dwa związki zawodowe: NSZZ "Solidarność" - Region Mazowsze Międzyzakładowa Organizacja Związkowa nr 871 przy Banku Handlowym w Warszawie S.A oraz NSZZ Pracowników Banku Handlowego w Warszawie S.A.

Zasady Postępowania Pracowników Banku Handlowego w Warszawie S.A.

Zasady Postępowania stanowią ogólny przegląd najważniejszych regulacji wewnętrznych obowiązujących w Banku. Wszyscy pracownicy Banku zobowiązani są do postępowania zgodnego z obowiązującymi przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi oraz przyjętymi w Banku standardami. Bank dąży do stworzenia pracownikom optymalnych szans na realizację ich potencjału, zapewnienie im rozwoju oraz pielęgnowania różnorodności z poszanowaniem godności bez względu na płeć, rasę, wyznanie czy orientację seksualną. Zasady zawierają formalne rozwiązania procesowe w zakresie zgłaszania przypadków naruszeń. W Banku działa Linia Etyczna, gdzie pracownicy mogą zgłosić kwestie dotyczące wyboru najlepszego sposobu działania w konkretnych sytuacjach lub w przypadku uzasadnionych podejrzeń bądź informacji o potencjalnym naruszeniu przepisów prawa lub norm etycznych i regulacji obowiązujących w Banku. Zgłoszenia na linię etyczną można dokonać poprzez linię telefoniczną lub na skrzynkę mailową. Zgłoszenia mogą również być składane anonimowo.

Co roku pracownicy Banku przechodzą również obowiązkowe szkolenie online z Zasad Postępowania, a każdy nowo zatrudniony pracownik otrzymuje treść Zasad Postępowania i jest zobowiązany do podpisania oświadczenia potwierdzającego zapoznanie się z nimi i przestrzegania ich w codziennej pracy.

Bank nieustannie pracuje nad stworzeniem kultury organizacyjnej, w której pracownicze opierają się na wzajemnym szacunku, profesjonalizmie i poszanowaniu innych. Stosowanie wszelkich form dyskryminacji jest w Citi Handlowy zakazane. Polityka Banku zabrania stosowania działań odwetowych w stosunku do osób zgłaszających przypadki niepożądanych w środowisku pracy zjawisk.  Bank podejmuje działania prewencyjne w zakresie przeciwdziałania dyskryminacji i nierównemu traktowaniu, obejmujące szereg działań edukacyjnych oraz działania zmierzające do wypracowania odpowiedniego klimatu organizacyjnego, sprzyjającego zasadom fair play w miejscu pracy. Bank od 2018 roku prowadzi cyklicznie obligatoryjne szkolenia dla ogółu pracowników „Niepożądane zjawiska w środowisku pracy”, mające na celu przeciwdziałanie takim zjawiskom.

Wsparcie pracowników w okresie pandemii COVID-19

Citi Handlowy zapewnił pracownikom wsparcie w wielu formach, przede wszystkim:

•         wypłacono jednorazowe, specjalne świadczenie dla pracowników najbardziej narażonych na problemy finansowe w związku z pandemią COVID-19. Świadczeniem zostało objętych ponad 1300 pracowników,

•         pracownikom oddziałów, których praca polega na kontakcie z klientem przyznano specjalny dodatek za każdy dzień pracy,

•         w każdej jednostce powołano funkcję Koordynatora COVID-19, który wspiera managerów i pracowników w sytuacji podejrzenia lub zakażenia COVID,

•         przeprowadzono warsztaty dla managerów dotyczące zarządzania zespołami w sytuacji pracy zdalnej w okresie pandemii,

•         przeprowadzono dla pracowników warsztaty online z radzenia sobie z trudnymi emocjami w czasie pandemii oraz łączenia pracy zdalnej z opieką nad dziećmi,

•         przeprowadzono badania wśród pracowników na temat ich samopoczucia i potrzeb w sytuacji pandemii,

•         zapewniono teleporady medyczne u psychologa i psychiatry w ramach pakietu medycznego,

•         zapewniono możliwość pracy zdalnej dla ponad 70% pracowników Banku,

•         pracownikom pracujących w biurach/oddziałach zapewniono bezpłatne posiłki oraz parkingi,

•         podjęto działania w zakresie pomocy pracownikom-cudzoziemcom przebywającym w Polsce w okresie pandemii,

•         rozszerzano Cafeterie o nowe elektroniczne bony i vouchery, które pracownicy mogą wykorzystać w sklepach internetowych,

•         zapewniono pracownikom środki ochrony osobistej oraz środki do dezynfekcji od pierwszych dni pandemii,

•         uzupełniono oferty zajęć sportowych o treningi online przez dostawcę karty sportowej,.

•         wprowadzano Program wsparcia pracowników w trudnych sytuacjach życiowych - Employee Assistance Program (uruchomiony od 2 listopada 2020),

•         w zakresie działalności socjalnej finansowanej z ZFŚS: zwiększono plan wydatków na cele bezzwrotnej pomocy materialnej; o 1000 zł zwiększono kwotę  bazową dofinansowania do wypoczynku urlopowego pracowników obowiązującą w roku 2020; uzgodniono zwiększenie kwot corocznego  świadczenia socjalnego wypłacanego w listopadzie,

•         w ramach działań grupy Work Life Balance: publikowano cotygodniowy newsletter z cyklu „Jak w czasie COVID-19 dbać o siebie i swoich bliskich”, w którym poruszano wiele tematów, m.in.: jak radzić sobie ze stresem i lękiem, praca w domu z dzieckiem, sposoby na efektywne wykorzystanie urlopu i odpoczynku od pracy czy ergonomia podczas pracy w domu. W newsletterach można było też znaleźć inspiracje jak spędzać wolny czas w oparciu o zamieszczaną cotygodniowo porcję aktualnych linków do planowanych wydarzeń kulturalno- edukacyjnych on-line.

Przeciwdziałalnie korupcji

W Citi Handlowy obowiązuje polityka zerowej tolerancji dla korupcji w odniesieniu do wszystkich przejawów działalności biznesowej. Polityka ta dotyczy wszystkich pracowników oraz partnerów biznesowych działających w imieniu Banku. Bank dba o swój wizerunek, renomę oraz zaufanie klientów i partnerów biznesowych poprzez przestrzeganie norm etycznych oraz prowadzenie działań mających na celu skuteczne przeciwdziałanie korupcji.

Program antykorupcyjny w Citi Handlowy jest częścią polityki antykorupcyjnej Banku, na którą składają się:

•         procedura „Program przeciwdziałania korupcji w Banku Handlowym w Warszawie S.A.” (w tym sformalizowany proces zatwierdzania oraz rejestrowania prezentów i zaproszeń na imprezy),

•         procedura „Zasady postępowania pracowników Banku Handlowego w Warszawie S.A.”,

•         programy szkoleniowe,

•         działania informacyjne,

•         wewnętrzne mechanizmy kontrolne pierwszego i drugiego poziomu,

•         ocena ryzyka zgodności w zakresie przeciwdziałania korupcji.

Zapobieganie przypadkom korupcji i ich zgłaszanie jest obowiązkiem każdego pracownika Banku. Pracownicy powinni unikać jakichkolwiek działań, które mogłyby naruszyć zasadę zerowej tolerancji wobec korupcji.

Wszyscy pracownicy Citi Handlowy biorą udział w szkoleniu z zakresu przeciwdziałania praktykom korupcyjnym. Mają również odpowiednie wytyczne pozwalające na ograniczenie ryzyka korupcji w relacjach z partnerami biznesowymi.

Pracownicy muszą unikać jakichkolwiek działań, które mogą naruszyć zasadę zerowej tolerancji wobec korupcji i narazić Bank na zarzut postępowania niezgodnego z obowiązującymi normami i przepisami.

W 2020 roku nie odnotowano żadnego przypadku korupcji w działalności Banku.

Wolontariat pracowniczy

W 2020 roku Fundacja z powodzeniem realizowała Program wolontariatu Pracowniczego. Podczas Światowego Dnia Citi dla Społeczności, który w tym roku przybrał wyjątkową formę sześcio-miesięcznej kampanii, w Polsce zaangażowało się ponad 1700 wolontariuszy.  To wynik najlepszy spośród wszystkich krajów Europy Środkowo-Wschodniej oraz Afryki. Fundacji udało się zaangażować pracowników Citi do działań w ramach wolontariatu wirtualnego (np. korepetycyjne online dla dzieci, nauka programowania dla uczniów), jak i działań  w nowych formatach typu wspólne zbiórki pieniężne oraz rzeczowe i pakowanie paczek  dla potrzebujących, sadzenie roślin. Wolontariusze m.in.: uszyli 1000 maseczek dla seniorów i kombatantów, dostarczyli blisko 1000 paczek dla seniorów w domach opieki społecznej, przygotowali do użycia i przekazali ponad 100 komputerów. Realizację tych inicjatyw Fundacja wspierała finansowo przez mikrogranty, a także logistycznie – pomagając wolontariuszom w realizacji projektów w warunkach zaostrzonego reżimu sanitarnego. 

Wolontariusze Citi angażowali się także w wolontariat kompetencyjny, w ramach programów prowadzonych przez Fundację. 70 wolontariuszy zaangażowało się w długotrwały mentoring realizowany w programach IT for SHE (wspieranie młodych kobiet, studentek IT na rynku pracy), Women in Tech Summit 2020 (największe tego typu wydarzenie w Europie Środkowej, w tym roku ponad 8300 uczestników, zrealizowany całkowicie online) oraz projekty prowadzone przez Citi Foundation i partnerów społecznych.

1.4          Mniejszy ślad środowiskowy

Kryzys klimatyczny jest jednym z najważniejszych wyzwań stojących przed naszym społeczeństwem i gospodarką w XXI wieku. Sektor finansowy ma do odegrania ważną rolę w walce z tym kryzysem, wspierając przejście na zrównoważoną, niskoemisyjną gospodarkę.

Bank wpływa na klimat nie tylko jako instytucja oferująca usługi finansowe, ale również jako firma zatrudniająca wielu pracowników i posiadająca dużo biur, w tym nieruchomości własnościowych. Citi Handlowy już w 2007 roku wprowadził kompleksowy Plan Zarządzania Środowiskiem. W kolejnych latach wprowadzono System Zarządzania Środowiskowego ISO 14001 oraz System Zarządzania Energią ISO 50001 dla głównych nieruchomości Banku. System ten jest corocznie poddawany ocenie audytów nadzorczych przez niezależne biuro certyfikujące. Również w 2020 roku został przeprowadzony kolejny audyt nadzoru 14001:2015  i przejścia na wymagania normy 50001:2018.

Bezpośrednie oddziaływanie na środowisko naturalne

Bank zidentyfikował główne obszary swojego oddziaływania na środowisko. Pierwszy z nich to oddziaływanie bezpośrednie, wynikające z działalności przedsiębiorstwa – emisje występujące na terenie przedsiębiorstwa i kontrolowane przez nie. Drugi to oddziaływanie pośrednie, emisje obejmujące wytwarzanie energii elektrycznej i cieplnej lub pary wodnej zużywanej przez przedsiębiorstwo, nie będące pod jego kontrolą. Trzeci zakres oddziaływania to wiele innych emisji będących skutkiem działalności przedsiębiorstwa (np. dojazdy pracowników do pracy). Mimo że oddziaływanie bezpośrednie ma najmniejszy udział w całkowitej emisji śladu węglowego to Bank bardzo dba o bieżący monitoring i uzyskiwanie coraz lepszych wyników w tym zakresie.

Bank troszczy się o odpowiednie wykorzystanie i zużycie energii, w celu redukcji emisji gazów cieplarnianych i łagodzenia zmian klimatu. W ramach wprowadzonych polityk Bank określił następujące cele: ograniczanie emisji gazów cieplarnianych, dążenie do jak najefektywniejszego zarządzania mediami, w szczególności energią, minimalizowanie zużycia energii i nieodnawialnych surowców energetycznych, wspieranie zakupu energooszczędnych produktów i usług oraz zapewnienie poprawy wyniku energetycznego, prowadzenie prawidłowej segregacji odpadów i kontrola emisji hałasu.

W 2020 roku, pomimo pandemii, również przeprowadzono wiele prośrodowiskowych inwestycji. Przede wszystkim uruchomiono instalacje fotowoltaiczną o mocy 70 kW, na dachu jednego z należących do Banku budynków w Warszawie (ul. Goleszowska 6). Dodatkowo przeprowadzono modernizacje ograniczające zużycie energii elektrycznej i emisji CO² np.: modernizacje automatyki sterowania BMS, oświetlenia LED, układu wody lodowej, czy wentylacji, a także wymiany klimatyzatorów. W 2020 roku otworzono także nowy parking rowerowy, oraz prysznice i szafki dla rowerzystów dojeżdżających do pracy w Warszawie (ul. Traugutta). Wykonano również montaż ekranów akustycznych na dachu warszawskiego budynku w celu ochrony przed hałasem sąsiadujących nieruchomości.

Citi Handlowy troszczy się również o zużycie innych surowców, takich jak woda czy papier. W jednym z obiektów Bank stosuje system odzysku wody deszczowej. Na większości obiektów dostępne są elektryczne dystrybutory wody podłączone bezpośrednio do sieci wodociągowej, dzięki czemu biura te nie korzystają z plastikowych butli. W nieruchomościach Citi Handlowy funkcjonuje system oszczędnego wydruku papieru biurowego. Bank digitalizuje procesy związane z obrotem dokumentami. Bank troszczy się również o ochronę przyrody aranżując tereny zielone wokół budynków, zwracając uwagę na żywotność posadzonych drzew, zakładając budki lęgowe dla ptaków i nietoperzy.

W ramach walki z kryzysem klimatycznym Bank wziął udział w aukcji Jednostek Dwutlenku Węgla. W ramach realizowanego przez Lasy Państwowe projektu Leśne Gospodarstwa Węglowe. Bank zakupił 1500 jednostek CO² i w ten sposób wsparł projekt edukacyjny „Bociany Czarne Online”. Transmisja z gniazda bocianów czarnych to projekt prowadzony przez Regionalną Dyrekcje Lasów Państwowych w Łodzi oraz naukowców z Uniwersytetu Łódzkiego – polega na obserwacji gniazda tych rzadkich ptaków i wędrówki młodych. Dzięki wsparciu Banku została zakupiona kamera najnowszej generacji, umożliwiająca m.in. zoom’owanie czy zatrzymywanie kadru, pozwalając na wygodną i nieinwazyjną obserwację gniazd. Dodatkowo, dzięki wsparciu Banku zostaną zakupione kolejne lokalizatory GPS do monitorowania lotu ptaków na zimowisko.

Edukacja pracowników

Bank prowadzi kampanie edukacyjno-informacyjne w zakresie ochrony środowiska, skierowaną do pracowników oraz dostawców usług. Są to m.in.: wolontariaty, szkolenia, oraz komunikaty udostępniane na stronach wewnętrznego intranetu, szerzące znajomość Systemu Zarządzania Środowiskowego i Energią. Co roku Bank bierze czynny udział w akcjach „Godzina dla Ziemi” oraz „Tydzień dla Ziemi”. Citi Handlowy zachęca do ekologicznego i aktywnego trybu życia wprowadzając udogodnienia dla pracowników dojeżdżających rowerem do pracy. W Warszawie, Łodzi i Olsztynie znajdują się parkingi rowerowe oraz samoobsługowe stacje naprawy rowerów. W 2020 roku otworzono nową szatnię i prysznice dla rowerzystów, planowane jest otwarcie kolejnych takich miejsc. Bank, w trosce o zachowanie bioróżnorodności i równowagi w przyrodzie, stawia hotele dla owadów. Schronienia dla nich zamontowano na drzewach w Warszawie przy ul. Senatorskiej oraz Goleszowskiej, oraz na dachach nieruchomości w Olsztynie i Warszawie. Latem domki umożliwiają owadom nocleg i schronienie, a jesienią owady mogą w nich znaleźć miejsce do przezimowania. Dodatkowo, jak co roku, Bank uczestniczył w akcji Moje Miasto Bez Elektrośmieci, w ramach której za oddane elektroodpady otrzymał punktowane kupony, które następnie przekazał warszawskim szkołom na zakup materiałów dydaktycznych i pomocy naukowych dla uczniów. Poprzez komunikację w wewnętrznym Intranecie, Bank promuje wśród swoich pracowników i dostawców nawyki wpływające na zmniejszenie zużycia zasobów naturalnych. W 2020 roku w Intranecie zamieszczono m.in. komunikaty dotyczące Dnia, Ziemi, Dnia Środowiska, Dnia Pszczoły i 5 rocznicy Celów Zrównoważonego Rozwoju.

Oddziaływanie pośrednie

Zdecydowanie dominujący udział emisji z zakupu energii elektrycznej i cieplnej wynika ze specyfiki prowadzonej przez Citi Handlowy działalności, zbieżnej z typowo biurowymi działaniami, wykorzystującymi wyposażenie zużywające duże ilości energii elektrycznej oraz ogrzewanie do zapewnienia komfortowych warunków w dużych powierzchniach użytkowych. Citi Handlowy zobowiązał się do prowadzenia działalności zgodnie z zasadami zrównoważonego rozwoju, a strategiczne działanie Banku dotyczy między innymi dążenia do przejścia na korzystanie i zakup energii pochodzącej z OZE.

1.5            Zaangażowanie społeczne i rozwój społeczności

Fundacja Kronenberga przy Citi Handlowy od lat aktywnie działa w obszarach przedsiębiorczości i edukacji finansowej, ochrony dziedzictwa kulturowego oraz wolontariatu pracowniczego, dużą uwagę poświęcając również rozwojowi społeczności lokalnych. Powstała w 1996 roku, przy okazji obchodów 125-lecia założenia Banku Handlowego w Warszawie S.A.

 

W 2020 roku program Fundacji został zrewidowany w odpowiedzi na wyzwania związane z pandemią  COVID-19. Fundacja zrezygnowała z działań, które wymagały zaangażowania zespołu oraz wolontariuszy w działania realizowane świecie tzw. offline, zmieniła także akcenty w programach – eksponując te, które pomagają beneficjentom w odnalezieniu się w rzeczywistości pandemicznej.

 

Mając na uwadze nową sytuację, Fundacja zidentyfikowała kilka obszarów, w których widziała siebie jako silnego partnera społecznego:

 

•         dla służb ratowniczych i służb ochrony zdrowia, które pozostają pierwszą linią frontu w nierównej walce z COVID-19; 

•         dla nauczycieli i uczniów, którzy stanęli przed wyzwaniem „zdalnej edukacji”,

•         dla przedsiębiorców, ze szczególnym uwzględnieniem tych, którzy przez ostatnie lata uczestniczyli w programach akceleracyjnych Fundacji oraz programach współfinansowanych przez Fundację; 

•         dla partnerów społecznych w programie wolontariackim oraz przez program mikrograntów.

Wsparcie dla służb medycznych zostało zrealizowane poprzez akcję #CisiBohaterowie uruchomioną we współpracy z wolontariuszami Citi w pierwszych dniach pandemii. W jej ramach ponad 8300 ciepłych posiłków dotarło do 350 ratowników z Warszawy i Olsztyna. Dodatkowo, w celu zwiększenia efektywności zbiórki, uruchomiono bramkę szybkich płatności, co zwiększyło zaangażowanie prywatnych uczestników inicjatywy i wspomogło realizację takich kampanii jak m.in. współpraca z partnerami biznesowymi (procent od transakcji walutowych przeznaczany na #CichychBohaterów). W rezultacie, w ramach akcji #CisiBohaterowie, we współpracy z Fundacją Wsparcia Ratownictwa Medycznego oraz Polskim Centrum Pomocy Międzynarodowej zostały zakupione: odzież ochronna dla szpitali, 2 mobilne respiratory, 7 przenośnych urządzeń USG i nowoczesny videolaryngoskop.

Odpowiadając na wyzwania związane z pandemią Fundacja Citi Handlowy stworzyła i zrealizowała projekt CyberMocn@ Szkoła, przeznaczony dla nauczycieli. Pandemia wyraźnie pokazała brak wsparcia pedagogów w dostarczeniu im odpowiednich narzędzi, które mogliby wykorzystywać codziennym wykonywaniu swoich obowiązków. Dodatkowo, konieczność używania sprzętu komputerowego przez dzieci i młodzież do odbywania lekcji online, a co za tym idzie - jeszcze częstsze ich przebywanie w świecie wirtualnym - ujawniło wiele zagrożeń i niebezpieczeństw, na które dzieci nie są  przygotowane. W odpowiedzi na zdiagnozowane przez Fundację obszary wymagające wsparcia, przygotowany został program skierowany do nauczycieli, który  w założeniu miał wesprzeć pedagogów w ich codziennej pracy. W ramach wirtualnych zajęć przeszkolono prawie 600 nauczycieli.

W 2020 roku Fundacja kontynuowała także działania z zakresu ochrony dziedzictwa narodowego. W 2020 roku przypadała okrągła - 150. rocznica powstania Banku Handlowego w Warszawie S.A. Fundacja koordynowała  działania związane z obchodami tej rocznicy, z których większość została przeniesiona na rok 2021. Jednym z projektów, zrealizowanych w rocznicowym 2020 roku był jednak zielony pomnik  - #Las na Zawsze.  Chcąc zaakcentować ten jubileusz i pozostawić po nim coś trwałego z okazji 150-lecia Banku wspólnie z wolontariuszami oraz klientami posadzono  – pod Warszawą oraz pod Olsztynem – prawie 2 hektary lasu. Wykorzystano do tego sadzonki drzew liściastych i krzewów – gatunków rdzennych, które wspierają bioróżnorodność polskich lasów.

Działaniem w ramach 150-lecia Banku Handlowego, przeniesionym na rok 2021 jest publikacja jubileuszowego raportu – 150 lat wpływu Banku Handlowego na rozwój Polski.

W 2020 roku przyznano Nagrodę  im. prof. Aleksandra Gieysztora (jeszcze przed wybuchem pandemii w Polsce). Trafiła ona do prof. Jerzego Limona, twórcy Teatru Szekspirowskiego w Gdańsku. Kolejna, XXII. edycja Nagrody, ze względu na sytuację epidemiologiczną, decyzją Kapituły została przełożona na rok 2021.

W ramach programu dotacji w  2020 roku, włączając się w obchody 150-lecia Banku, przyznano  dofinasowanie Muzeum Historii Żydów Polskich Polin na realizację projektu „Pragmatycy i wizjonerzy – polscy Żydzi  i ich dziedzictwo”.

Działania z zakresu przedsiębiorczości i edukacji ekonomicznej objęły w 2020 roku współpracę z partnerami społecznymi. Fundacja merytorycznie wspierała realizację projektów finansowanych ze środków Citi Foundation:

•           Tydzień dla Oszczędzania – program łączący edukację finansową i kształtowanie postaw przedsiębiorczych, którego celem jest promowanie wśród Polaków oszczędzania i racjonalnego zarządzania finansami oraz zachęcanie młodych osób wchodzących na rynek pracy do spróbowania własnych sił w biznesie. Projekt realizowany jest wspólnie z Fundacją Think! Celem programu jest wypracowanie zmian systemowych w obszarze edukacji z zakresu zarządzania finansami osobistymi i przedsiębiorczości. Projekt składa się z badań „Postawy Polaków wobec finansów”, Programu Rozwoju Przedsiębiorczości oraz konkursów na uczelniach i wśród szkół średnich w ramach gry „Pierwszy Milion”. W 2020 r. uczestnicy programu założyli 25 nowych firm. Na platformie www.rozwijamy.edu.pl, gdzie odbyło się ponad 900 webinariów, obecnych jest 950 przedsiębiorców.

•           Biznes w kobiecych rękach – program realizowany we współpracy z Fundacją Przedsiębiorczości Kobiet, skierowany do 60 kobiet, które chcą założyć własną firmę. Dzięki wykładom, szkoleniom i indywidualnej pracy z mentorkami, każda uczestniczka ma szansę rozpocząć swoją działalność. Celem programu jest powstanie klastra firm kobiecych, funkcjonującego na terenie aglomeracji warszawskiej. W 2020 roku rozpoczęła się VII edycja programu.

•         Hello Entrepreneurship – program mający na celu wsparcie przedsiębiorczości społecznej migrantów i migrantek w Polsce, realizowany we współpracy z Fundacją Ashoka Polska. Misją projektu jest to, by talent i ciężka praca migrantów przyczyniły się do ogólnego dobrobytu, a także sukcesu społecznego i gospodarczego Polski. Zgłaszając swoją inicjatywę do programu uczestnicy otrzymują kompleksowe wsparcie, dostosowane do ich potrzeb, tak, aby ich pomysły były możliwe do realizacji. Przykładowe rodzaje wsparcia to: pomoc w opracowaniu model biznesowego, wsparcie promocyjne, ułatwienie kontaktów z inwestorami oraz innymi firmami. Do drugiej edycji projektu, rozpoczętej jesienią 2020 roku, zgłosiło się ponad 80 pomysłodawców. Celem programu jest powstanie 10 przedsiębiorstw społecznych do maja 2021 roku.

•         Shesnnovation Academy - pilotażowy projekt mający na celu powstanie start-upów kobiecych w obszarach STEM. Program jest realizowany we współpracy z Fundacją Edukacyjną „Perspektywy”.  Według raportu z 2018 roku przygotowanego przez Startup Poland jedynie w 26 % polskich start-upów kobieta występuje wśród założycieli. Projekt skierowany jest do studentek, doktorantek i absolwentek kierunków technicznych i ścisłych, ale także do wszystkich innych kobiet, które chcą założyć własny start-up technologiczny. Składa się on z szeregu narzędzi wsparcia, które pozwolą uczestniczkom zbudować niezbędne kompetencje, zarówno biznesowe jak i miękkie, służące urzeczywistnieniu marzeń o własnym biznesie. Elementem programu jest również indywidualne wsparcie mentoringowe ze strony doświadczonych managerek, właścicielek firm technologicznych, które osiągnęły sukces rynkowy oraz przedstawicielek świata nauki. W ramach projektu powstało 10 startupów technologicznych, które zaprezentowały się podczas Gali Shesnnovation Academy zorganizowanej online w maju 2020 roku.

•           Mikroprzedsiębiorca Roku – konkurs organizowany został po raz ostatni w 2020 roku przez stowarzyszenie Inicjatywa Firm Rodzinnych przy wsparciu Koalicji na Rzecz Mikroprzedsiębiorczości. Celem konkursu jest wspieranie przedsiębiorczości, zachęcanie do zakładania własnych firm oraz wyróżnianie i promowanie najlepszych z nich jako przykładów efektywnych działań gospodarczych. Tytuł Mikroprzedsiębiorcy Roku 2019 otrzymała firma SVEP+, będąca producentem pneumatycznych masztów oświetleniowych wykorzystywanych dla ratowania ludzkiego życia - głównie w pojazdach służb ratowniczych lub w trakcie zdarzeń losowych. W kolejnych kategoriach laureatami zostali: Nano Sanguis w kategorii PROGRES, Little Chef w kategorii SENIOR, MusicON Młody Biznes oraz Laava Tech w kategorii START.

VIII.       Informacje inwestorskie

1.            Struktura akcjonariatu i notowania akcji Banku na GPW

1.1            Akcjonariat

Jedynym akcjonariuszem Banku, który posiada co najmniej 5% udziałów w kapitale i głosach na Walnym Zgromadzeniu Banku jest Citibank Overseas Investment Corporation (COIC) – spółka w ramach grupy Citi skupiająca zagraniczne inwestycje. COIC jest jednocześnie strategicznym udziałowcem większościowym Banku. Na przestrzeni 2020 roku liczba akcji będących w posiadaniu COIC, a także jej udział w kapitale oraz głosach na Walnym Zgromadzeniu Banku (WZ) nie ulegała zmianom i wynosiła 97 994 700, co stanowi 75% udziału w kapitale i głosach na WZ.

Miejsce Banku Handlowego w Warszawie S.A. w strukturze grupy Citi pokazuje następujący diagram:

Pozostałe akcje (32 664 900, co równoznaczne jest z 25% kapitału akcyjnego) stanowią tzw. free float, czyli znajdują się w wolnym obrocie i są notowane na GPW.

Wśród inwestorów mających udział w kapitale Banku są otwarte fundusze emerytalne (OFE), które zgodnie z publicznie dostępnymi rocznymi informacjami o strukturze aktywów, według stanu na dzień 31 grudnia 2020 roku, łącznie posiadały 18,42% akcji Banku, o 1,44 p.p. więcej niż na dzień 31 grudnia 2019 roku.

Zaangażowanie OFE w akcje Banku przedstawiało się następująco:

Nazwa akcjonariusza

31.12.2020

31.12.2019

Liczba akcji i głosów na WZ

Udział w łącznej liczbie akcji i liczbie głosów na WZ

Liczba akcji i głosów na WZ

Udział w łącznej liczbie akcji i liczbie głosów na WZ

Nationale Nederlanden OFE

5 939 447

4,55%

5 789 721

4,43%

Aviva OFE Aviva BZ WBK

5 327 467

4,08%

4 121 313

3,15%

OFE PZU

2 663 900

2,04%

2 718 749

2,08%

AXA OFE

1 985 679

1,52%

1 790 663

1,37%

Aegon OFE

1 800 033

1,38%

1 650 949

1,26%

PKO BP Bankowy OFE

1 753 222

1,34%

1 726 489

1,32%

Allianz Polska OFE

1 710 627

1,31%

1 648 384

1,26%

MetLife OFE

1 652 558

1,26%

1 634 507

1,25%

Generali OFE

889 615

0,68%

765 871

0,59%

OFE Pocztylion

343 602

0,26%

339 849

0,26%

Razem

24 066 149

18,42%

22 186 495

16,98%

Źródło: Roczne informacje o strukturze aktywów OFE; cena zamknięcia Banku z końca okresu.

1.2            Notowania akcji Banku na GPW

W 2020 roku Bank był uczestnikiem następujących indeksów: WIG, mWIG40, WIG Banki oraz WIGdiv. Dodatkowo Bank znajduje się w nowym indeksie WIG-ESG, obejmującym firmy odpowiedzialne społecznie notowane na Głównym Rynku GPW. Indeks WIG-ESG rozpoczął notowanie we wrześniu 2019 roku i zastąpił istniejący przez ostatnie 10 lat RESPECT Index. Bank był uczestnikiem RESPECT Index przez cały okres jego istnienia (od 2009 do 2019 roku). 

Kurs akcji Banku na ostatniej sesji w 2020 roku (tj. 30.12.2020 roku) wyniósł 35,15 zł, tj. obniżył się o 40% w porównaniu do kursu z 30 grudnia 2019 roku wynoszącego 51,80 zł. W tym samym okresie indeks WIG zanotował spadek o 1,4%, a WIG-Banki zanotował spadek o 31%.

Kapitalizacja Banku na koniec 2020 roku wyniosła 4,6 mld zł (wobec 6,8 mld zł na koniec 2019 roku). Wskaźniki giełdowe kształtowały się na poziomie: cena/zysk (P/E) – 29.6 (w 2019 roku: 13,9); cena/wartość księgowa (P/BV) – 0,6 (wobec 1,0 w roku poprzednim).

 

Na początku 2020 roku cena akcji Banku charakteryzowała się tendencją wzrostową. W dniu 17 lutego kurs akcji Banku osiągnął maksymalny poziom w 2020 roku, tj. 58,70 zł. W kolejnych miesiącach 2020 roku kurs akcji Banku spadł do poziomu 35,90 zł (w maju), następnie do 35,40 zł (w sierpniu) oraz do najniższego poziomu w 2020 roku, tj. 27,60 zł w październiku 2020. Pod koniec roku kurs akcji Banku wzrósł do 39,00 (w grudniu), ostatecznie kształtując się na poziomie 35,15 zł w dniu 30 grudnia 2020 roku.

Średnia cena akcji Banku w 2020 roku wyniosła 40,47 zł, a średni dzienny wolumen obrotów akcjami banku wyniósł ponad 37,2 tys.

2.            Historia wypłaty dywidendy

W dniu 4 czerwca 2020 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku, podjęło decyzję o pozostawieniu całości wypracowanego w roku 2019 zysku niepodzielonym.

Powyższa decyzja jest zgodna z zaleceniem Komisji Nadzoru Finansowego („KNF”), wyrażonym w piśmie z dnia 26 marca 2020 roku, zgodnie z którym KNF oczekuje zatrzymania przez banki całości wypracowanego w latach poprzednich zysku, w związku z ogłoszonym w Polsce stanem pandemii oraz możliwymi dalszymi negatywnymi konsekwencjami gospodarczymi tego stanu, jak również ich spodziewanym wpływem na sektor bankowy.

Zgodnie z zaleceniami KNF wyrażonymi w piśmie z dnia 13 stycznia 2021 roku w sprawie polityki dywidendowej w I półroczu 2021 roku, KNF zaleca Bankowi wstrzymanie wypłaty dywidendy w I półroczu 2021 roku (w tym także niepodzielonego zysku z lat ubiegłych) oraz niepodejmowanie przez Bank w pierwszym półroczu 2021 roku, bez uprzedniej konsultacji z organem nadzoru, innych działań pozostających poza zakresem bieżącej działalności biznesowej i operacyjnej, mogących skutkować obniżeniem bazy kapitałowej, w tym wykupów akcji własnych. Zarząd Banku podjął uchwałę, w której potwierdził przyjęcie do realizacji powyższego zalecenie KNF, w zakresie wynikającym z kompetencji Zarządu.

Poniższa tabela prezentuje historię dywidend od 1997 roku, tj. od dnia debiutu Banku na GPW.

Rok obrotowy

Dywidenda (zł)

Zysk netto na akcję (zł)

Dywidenda na akcję (zł)

Stopa wypłaty dywidendy

1997

130 000 000

6,21

1,40

22,5%

1998

93 000 000

3,24

1,00

30,8%

1999

186 000 000

5,08

2,00

39,4%

2000

130 659 600

1,57

1,00

63,8%

2001

163 324 500

1,25

1,25

99,8%

2002

241 720 260

1,86

1,85

99,6%

2003

241 720 260

1,86

1,85

99,7%

2004

1 563 995 412

3,17

11,97

377,6%*

2005

470 374 560

4,51

3,60

79,8%

2006

535 704 360

4,75

4,10

86,4%

2007

620 633 100

6,19

4,75

76,8%

  2008

-

4,94

-

-**

2009

492 586 692

4,02

3,77

94,0%

2010

747 372 912

5,72

5,72

99,9%

2011

360 620 496

5,52

2,76

50,0%

2012

756 519 084

7,72

5,79

75,0%

2013

934 216 140

7,15

7,15

99,9%

2014

970 800 828

7,43

7,43

99,9%

2015

611 486 928

4,75

4,68

98,6%

2016

591 887 988

4,62

4,53

98,0%

2017

537 010 956

4,11

4,11

100,0%

2018

488 666 904

5,00

3,74

74,8%

2019

-

3,66

-

-***

*  Współczynnik wypłaty dywidendy za rok 2004 -100%, dodatkowo podział zysku z lat poprzednich.

** 18 czerwca 2009 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku postanowiło, że dywidenda za 2008 rok nie zostanie wypłacona.

***  4 czerwca 2020 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku postanowiło pozostawić cały wypracowny w 2019 roku zysk netto niepodzielonym

3.            Rating

Na koniec 2020 roku Bank posiada pełny rating od międzynarodowej agencji ratingowej: Fitch Ratings („Fitch”).

W dniu 29 września 2020 roku w wyniku rocznego przeglądu ocen ratingowych, Fitch podtrzymał wszystkie ratingi dla Banku na następujących poziomach:

Rating długoterminowy podmiotu

Perspektywa ratingu długoterminowego

A-

negatywna

Rating krótkoterminowy podmiotu

F1

Viability rating*

a-

Rating wsparcia

1

Długoterminowy rating na skali krajowej

AA+ (pol)

Krótkoterminowy rating na skali krajowej

F1+ (pol)

* Viability rating to ocena wewnętrznej, niezależnej od czynników zewnętrznych wiarygodności kredytowej danej instytucji.

 

Pełne ogłoszenie opublikowane przez Fitch w języku angielskim znajduje się na stronie internetowej: https://www.fitchratings.com/research/banks/fitch-affirms-bank-handlowy-at-aoutlook-negative-29-09-2020

4.            Relacje inwestorskie w Banku

Integralnym elementem polityki informacyjnej Banku, której celem jest zaspokajanie potrzeb informacyjnych wszystkich osób i instytucji zainteresowanych informacjami o Spółce, są relacje inwestorskie, zapewniające informacje obecnym i potencjalnym inwestorom, analitykom rynku kapitałowego oraz agencjom ratingowym. Narzędziami polityki informacyjnej w relacjach inwestorskich są:

•         systematyczne kontakty z inwestorami i analitykami w formie telekonferencji i spotkań, również w siedzibie Banku, w których biorą udział członkowie Zarządu Banku;

•         wsparcie Biura Prasowego podczas kwartalnych konferencji prasowych dla mediów, organizowanych po publikacji sprawozdań okresowych;

•         publikowanie na stronie internetowej na bieżąco informacji na temat Banku i jego przedsięwzięć, a także wszystkich raportów okresowych i bieżących; strona internetowa umożliwia również kontakt z Biurem Relacji Inwestorskich (BRI), które dysponuje szeroką wiedzą na temat Banku i jego Grupą Kapitałową;

•         umożliwienie przedstawicielom mediów obecności na Walnych Zgromadzeniach Banku.

W 2020 roku Bank organizował spotkania dotyczące publikacji wyników finansowych po każdym kwartale z analitykami rynku kapitałowego oraz przedstawicielami inwestorów.

IX.           Oświadczenie Banku Handlowego w Warszawie S.A. o stosowaniu w Banku zasad ładu korporacyjnego w 2020 roku

1.            Zasady ładu korporacyjnego, które stosuje Bank Handlowy w Warszawie S.A.

Od 2003 roku Bank Handlowy w Warszawie S.A. („Bank”, „Spółka”) przestrzega zasad ładu korporacyjnego przyjętych przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. pierwotnie w formie „Dobrych praktyk w spółkach publicznych 2002” a następnie znowelizowanych w formie dokumentów: „Dobrych Praktyk w spółkach publicznych 2005” i „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2008”, a od 1 stycznia 2016 roku w formie dokumentu „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2016” (DPSN). Dokument ten jest dostępny na stronie internetowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. (http://www.gpw.pl) w sekcji poświęconej zagadnieniom ładu korporacyjnego spółek notowanych.

Głównym celem przyjęcia do stosowania zasad ładu korporacyjnego przyjętych przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., jako standardu funkcjonowania Banku było i jest zbudowanie przejrzystych relacji pomiędzy wszystkimi organami i podmiotami zaangażowanymi w funkcjonowanie Spółki, a także zapewnienie, aby zarządzanie Spółką oraz jej przedsiębiorstwem było wykonywane w sposób właściwy, staranny oraz lojalny wobec wszystkich akcjonariuszy. Chęć zapewnienia transparentności działania Banku, w tym w szczególności relacji i procesów zachodzących pomiędzy organami statutowymi Spółki, doprowadziła również do przyjęcia w celu stosowania w Banku dobrych praktyk objętych dokumentem DPSN.

Zarząd Banku w dniu 25 lutego 2016 roku zadeklarował wolę przestrzegania przez Bank zasad ładu korporacyjnego zawartych w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016”. W dniu 11 marca 2016 roku Rada Nadzorcza Banku zaakceptowała politykę Banku wobec stosowania zasad ładu korporacyjnego zawartych w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016” Obydwa organy złożyły swoje deklaracje z zastrzeżeniem jednak:

a) niestosowania Rekomendacji IV.R.1. DPSN (odbycie zwyczajnego walnego zgromadzenia w możliwie najkrótszym terminie po publikacji raportu rocznego) do zwyczajnego walnego zgromadzenia Banku, które odbędzie się w 2016 roku;

b) stosowania Rekomendacji IV.R.2. DPSN (e-walne), pod warunkiem podjęcia decyzji przez Zarząd każdorazowo przed odbyciem takiego zgromadzenia;

c) niestosowania Zasady VI.Z.2. DPSN (ustalenie okresu pomiędzy przyznaniem w ramach programu motywacyjnego opcji lub innych instrumentów powiązanych z akcjami spółki, a możliwością ich realizacji, który powinien wynosić minimum 2 lata).

W 2020 roku Bank nie stosował następujących zasad i rekomendacji DPSN:

a)                  zasady VI.Z.2. dotyczącej ustalenie okresu pomiędzy przyznaniem w ramach programu motywacyjnego opcji lub innych instrumentów powiązanych z akcjami spółki, a możliwością ich realizacji, który powinien wynosić minimum 2 lata;

b)                  rekomendacji IV.R.1. dotyczącej odbycia zwyczajnego walnego zgromadzenia Banku w 2020 roku w możliwie najkrótszym terminie po publikacji raportu rocznego;

Ad (a)       Zasada VI.Z.2. DPSN. Programy motywacyjne Banku, w tym odroczone wynagrodzenie pieniężne i programy oparte na instrumencie finansowym, którym są akcje fantomowe, są zgodne z najlepszą praktyką dla sektora bankowego oraz wymogami określonymi  w Rozporządzeniu Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 6 marca 2017 roku w sprawie systemu zarządzania ryzykiem i systemu kontroli wewnętrznej, polityki wynagrodzeń oraz szczegółowego sposobu szacowania kapitału wewnętrznego w bankach oraz w ustawie Prawo bankowe, będących implementacją Dyrektywy CRD III i CRD IV. Regulacje te zawierają nieco inne wymogi, niż te określone w Dobrych Praktykach Spółek Notowanych na GPW 2016. Programy motywacyjne Banku, oparte na ww. regulacjach odzwierciedlają specyfikę sektora bankowego i mają na celu ochronę interesów klientów i akcjonariuszy Banku, jak również jego stabilny wzrost. Szczegóły dotyczące programów motywacyjnych są dostępne w raporcie rocznym Banku, jak również w Informacjach w zakresie adekwatności kapitałowej Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. W zależności od kształtu regulacji i przepisów prawa w sektorze bankowym w zakresie szeroko rozumianej polityki wynagrodzeń, Bank rozważy zmianę systemów motywacyjnych, opartych na instrumencie finansowym.

Ad (b)       Rekomendacja IV.R.1. DPSN. Ze względu na ustalony kalendarz zdarzeń korporacyjnych w 2020 roku, rekomendacja ta nie została zastosowana w przypadku Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia, które odbyło się w 2020 roku.

2.            Informacja o stosowaniu Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych

Komisja Nadzoru Finansowego uchwałą z dnia 22 lipca 2014 roku wydała dokument pod nazwą „Zasady Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych” (“Zasady"), które weszły w życie 1 stycznia 2015 roku. Tekst Zasad dostępny jest na oficjalnej stronie internetowej Komisji Nadzoru Finansowego:

https://www.knf.gov.pl/knf/pl/komponenty/img/knf_140904_Zasady_ladu_korporacyjnego_22072014_38575.pdf

 

Zasady są zbiorem reguł określających relacje wewnętrzne i zewnętrzne instytucji nadzorowanych przez KNF, w tym relacje z udziałowcami i klientami, ich organizację, funkcjonowanie nadzoru wewnętrznego oraz kluczowych systemów i funkcji wewnętrznych, a także organów statutowych i zasad ich współdziałania.

 

Celem Zasad jest podniesienie poziomu ładu korporacyjnego w instytucjach finansowych oraz zwiększenie przejrzystości ich działania, co ma przyczynić się do pogłębiania zaufania do rynku finansowego w Polsce.

 

Bank Handlowy w Warszawie S.A. dokonuje regularnej oceny stosowania „Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych”.

 

Zarząd Banku Handlowego w Warszawie S.A., w dniu 28 stycznia 2020 roku zaakceptował „Sprawozdanie za 2019 rok – ocena stosowania Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych Komisji Nadzoru Finansowego w Banku Handlowym w Warszawie S.A.”, przygotowane przez Departament Zgodności. Zarząd Banku przedstawił Komitetowi ds. Audytu Rady Nadzorczej, a następnie Radzie Nadzorczej Banku, Sprawozdanie Departamentu Zgodności, zawierające niezależną ocenę stosowania „Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych w Banku za 2019 rok”, w celu dokonania przez Komitet ds. Audytu Rady Nadzorczej oraz Radę Nadzorczą własnej oceny stosowania w Banku „Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych” za 2019 rok.

 

Komitet ds. Audytu, stosownie do postanowienia paragrafu 3 ust. 1 lit. b) Regulaminu Komitetu ds. Audytu, w dniu 24 marca 2020 r., po zapoznaniu się ze „Sprawozdaniem za 2019 rok – ocena stosowania Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych Komisji Nadzoru Finansowego w Banku Handlowym w Warszawie S.A.” przygotowanym przez Departament Zgodności, zarekomendował Radzie Nadzorczej dokonanie oceny, że Bank w 2019 roku stosował zasady wynikające z „Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Finansowych” z zastrzeżeniem zasad, co do których podjęta została decyzja o ich niestosowaniu.

 

Rada Nadzorcza Banku Handlowego w Warszawie S.A. w dniu 25 marca 2020 roku zapoznała się ze „Sprawozdaniem za 2019 rok – ocena stosowania Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych Komisji Nadzoru Finansowego w Banku Handlowym w Warszawie S.A.”, przygotowanym przez Departament Zgodności, zawierającym niezależną ocenę stosowania „Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych”. Rada Nadzorcza, na podstawie  określonego powyżej Sprawozdania Departamentu Zgodności, zawierającego niezależną ocenę stosowania „Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych” oraz uwzględniając pozytywną rekomendację Komitetu ds. Audytu Rady Nadzorczej, dokonała niezależnej oceny, że Bank w roku 2019 stosował zasady wynikające z „Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych”, z zastrzeżeniem zasad, co do których podjęta została decyzja o ich niestosowaniu.

 

Wynik niezależnej oceny stosowania Zasad został przekazany pozostałym organom Banku.

 

Zwyczajne Walne Zgromadzenie Banku Handlowego w Warszawie S.A. uchwałą Nr 13/2020 z dnia 4 czerwca 2020 roku zatwierdziło Sprawozdanie Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A. z działalności Rady Nadzorczej za okres od dnia odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku w 2019 roku do dnia odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Banku w 2020 roku, zawierające sprawozdanie i ocenę określoną w przyjętych do stosowania przez Bank „Zasadach Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych” i w oparciu o ocenę zamieszczoną w sprawozdaniu Rady Nadzorczej.

 

Zgodnie z wymogami „Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych” oraz przyjętą w Banku polityką informacyjną, po dokonaniu przez Radę Nadzorczą Banku Handlowego w Warszawie S.A. niezależnej oceny stosowania w Banku „Zasad Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych”, Bank udostępnia na swojej stronie internetowej informację o stosowaniu Zasad oraz niestosowaniu określonych Zasad.

 

W odniesieniu do trzech zasad w 2019 roku podtrzymano decyzję o ich niestosowaniu:

 

1) § 11.2 (transakcje z podmiotami powiązanymi) – zasada ta nie będzie stosowana w zakresie umów związanych z bieżącą działalnością operacyjną, w szczególności związanych z płynnością z uwagi na charakter transakcji i ilość zawieranych umów.

 

2) § 8.4 (e-walne) – obecnie dostępne rozwiązania informatyczne nie gwarantują bezpiecznego i sprawnego przeprowadzenia elektronicznego walnego zgromadzenia. Zarząd dostrzega jednak wagę takiego sposobu udziału akcjonariuszy w zgromadzeniu Banku i dlatego osobną decyzję w tej sprawie będzie podejmował przed każdym walnym zgromadzeniem.

 

3) § 16.1 (język polski na posiedzeniach Zarządu) – posiedzenia Zarządu, w których biorą udział cudzoziemcy, w szczególności cudzoziemcy będący członkami Zarządu nieposługujący się językiem polskim, odbywają się w języku angielskim. Jednocześnie wnioski na Zarząd, wszelkie materiały oraz protokoły z posiedzeń przygotowywane są i archiwizowane w języku polskim i angielskim.

3.            Opis głównych cech wdrożonych w Banku systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych

Sprawozdania finansowe Banku sporządzane są przez Departament Sprawozdawczości Finansowej, Kontroli i Podatków, stanowiący wyodrębnioną organizacyjnie jednostkę działającą w ramach struktury Sektora Zarządzania Finansami, podlegającą bezpośrednio Dyrektorowi Finansowemu Banku – Wiceprezesowi Zarządu Banku. Proces sporządzania sprawozdań finansowych objęty jest systemem kontroli wewnętrznej Banku, mającym na celu zapewnienie: skuteczności i efektywności działania Banku, wiarygodności sprawozdawczości finansowej, przestrzegania zasad zarządzania ryzykiem w Banku oraz zgodność działania Banku z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi i standardami rynkowymi. System kontroli wewnętrznej obejmuje identyfikację i kontrolę ryzyk związanych z procesem sporządzania sprawozdań finansowych, badanie zgodności działania Banku w tym zakresie z przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi, monitorowanie poziome i pionowe oraz audyt wewnętrzny.

Kontrola wewnętrzna sprawowana jest przez każdego pracownika oraz dodatkowo przez jego bezpośredniego zwierzchnika i osoby z nim współpracujące, jak również przez kierowników jednostek organizacyjnych Banku. Zarządzanie ryzykiem odbywa się za pomocą wewnętrznych mechanizmów identyfikacji, oceny, ograniczania, kontroli, monitorowania i raportowania ryzyka, wykonywanych i nadzorowanych przez jednostki pierwszego poziomu zarządzania ryzykiem (pierwszej linii obrony) oraz wyspecjalizowane jednostki organizacyjne drugiej linii obrony. W ramach wewnętrznych funkcji kontrolnych wyodrębniona jest funkcja kontroli finansowej wykonywana przez wydzieloną jednostkę Sektora Zarządzania Finansami. Kontrola finansowa w Sektorze Zarządzania Finansami obejmuje obszar polityki rachunkowości oraz sprawozdawczości finansowej. Kwartalna Samoocena jest procesem weryfikacji i oceny efektywności procesów kontrolnych oraz proaktywnego i efektywnego zarządzania wszelkimi istotnymi kategoriami ryzyka, integralnie związanymi z procesem sporządzania sprawozdań finansowych. Proces Kwartalnej Samooceny stanowi jedno z podstawowych narzędzi, służących do monitorowania poziomu narażenia na ryzyko operacyjne oraz zmian w środowisku sprawozdawczości finansowej, identyfikowania nowych zagrożeń, weryfikacji efektywności mechanizmów kontrolnych i wdrażania planów naprawczych.

W ramach procesu identyfikacji, przeciwdziałania, kontroli, monitorowania i raportowania ekspozycji na ryzyko operacyjne, w Banku wdrożono efektywnie funkcjonujące mechanizmy ograniczające ryzyko w zakresie bezpieczeństwa systemów technologicznych. Stosowane systemy informatyczne wykorzystywane w procesie sporządzania sprawozdawczości finansowej objęte są bankowym planem awaryjnym na wypadek ich utraty.

Monitorowanie pionowe egzekwowane jest przez dedykowane jednostki drugiego poziomu systemu kontroli. Monitorowanie poziome wykonywane jest w ramach procesu samooceny, przez jednostki odpowiedzialne za weryfikowany mechanizm kontrolny.

Audyt wewnętrzny w Banku przeprowadzany jest przez Departament Audytu. Departament Audytu jest odpowiedzialny za dokonanie niezależnej i obiektywnej oceny adekwatności i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej oraz skuteczności zarządzania ryzykiem związanym z działalnością Banku. Departament Audytu przeprowadza kontrole wewnętrzne, dokonuje oceny działań podejmowanych przez jednostki organizacyjne Banku oraz przeprowadza audyt w spółkach zależnych Banku, wynikający z nadzoru sprawowanego przez Bank nad ryzykiem związanym z działalnością podmiotów zależnych w zakresie ich zgodności z regulaminami wewnętrznymi, obowiązującymi przepisami prawa i wymogami regulacyjnymi oraz skuteczności i racjonalności mechanizmów kontrolnych. Departament Audytu stanowi wyodrębnioną organizacyjnie jednostkę działającą w ramach struktury organizacyjnej Banku, podlegającą organizacyjnie Prezesowi Zarządu Banku.

Nadzór nad funkcjonowaniem systemu kontroli wewnętrznej i działalnością Departamentu Audytu sprawuje Rada Nadzorcza Banku. Rada Nadzorcza wykonuje swoje funkcje przy wsparciu Komitetu ds. Audytu, który w ramach sprawowanego nadzoru dokonuje weryfikacji z Zarządem Banku i biegłym rewidentem Banku rzetelności sporządzanych sprawozdań finansowych i prawidłowości funkcjonowania procesów związanych z ich sporządzaniem, oraz przedstawia rekomendacje zatwierdzenia rocznych i okresowych sprawozdań finansowych przez Radę Nadzorczą Banku.

Kierujący Departamentem Audytu informuje Zarząd Banku i Komitet ds. Audytu przy Radzie Nadzorczej Banku o wynikach przeprowadzonych kontroli oraz okresowo, co najmniej raz w roku, przekazuje Radzie Nadzorczej zbiorczą informację na temat stwierdzonych nieprawidłowości i wniosków wynikających z przeprowadzonych audytów wewnętrznych, oraz działań naprawczych podejmowanych w celu usunięcia nieprawidłowości. Osoba kierująca Departamentem Audytu jest uprawniona do uczestniczenia w posiedzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej, na których rozpatrywane są zagadnienia związane

z działaniem kontroli wewnętrznej w Banku.

4.            Akcjonariusze posiadający znaczne pakiety akcji

Akcjonariuszem Banku posiadającym znaczny pakiet akcji Banku jest Citibank Overseas Investment Corporation (COIC) podmiot zależny od Citibank N.A., który posiada 97 994 700 akcji, co stanowi 75% udziału w kapitale zakładowym Banku. Liczba głosów wynikających z posiadanych przez COIC akcji wynosi 97 994 700, co stanowi 75% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Banku.

5.            Posiadacze wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień

Bank nie wyemitował papierów wartościowych dających akcjonariuszom specjalne uprawnienia kontrolne.

6.            Ograniczenia odnośnie do wykonywania prawa głosu

W Banku nie zostały przewidziane żadne ograniczenia odnośnie do wykonywania prawa głosu.

7.            Ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych

W Banku nie wprowadzono jakichkolwiek ograniczeń odnośnie przenoszenia prawa własności papierów wartościowych wyemitowanych przez Bank.

8.            Zasady powoływania i odwoływania członków Zarządu oraz zakres ich uprawnień

Zarząd Banku składa się z pięciu do dziewięciu członków. W skład Zarządu wchodzą: Prezes Zarządu Spółki, Wiceprezesi Zarządu Spółki oraz Członkowie Zarządu. Co najmniej połowa członków Zarządu powinna legitymować się obywatelstwem polskim. Każdy członek Zarządu powoływany jest przez Radę Nadzorczą na okres indywidualnej kadencji trzech lat na wniosek Prezesa Zarządu Banku albo członka Rady Nadzorczej. Dwóch członków Zarządu Banku, w tym Prezes oraz członek Zarządu, który zarządza ryzykiem w Banku, są powołani do Zarządu za zgodą Komisji Nadzoru Finansowego.

Mandat członka Zarządu wygasa:

1)         z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie Zarządu z działalności Banku i sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji członka Zarządu;

2)         z chwilą śmierci członka Zarządu;

3)         z dniem odwołania członka Zarządu;

4)         z dniem złożenia na ręce Przewodniczącego Rady Nadzorczej rezygnacji na piśmie.

Zarząd w drodze uchwały podejmuje decyzje w sprawach Spółki niezastrzeżonych przez prawo i statut do kompetencji innych organów Spółki, w szczególności:

1)      określa strategię Spółki;

2)      tworzy i znosi komitety Spółki oraz określa ich właściwość;

3)      ustala i przedkłada Radzie Nadzorczej do zatwierdzenia swój regulamin;

4)      ustala i przedkłada Radzie Nadzorczej do zatwierdzenia regulaminy gospodarowania funduszami specjalnymi tworzonymi z zysku netto;

5)      określa daty wypłaty dywidendy w terminach ustalonych przez Walne Zgromadzenie;

6)      ustanawia prokurentów oraz pełnomocników ogólnych i pełnomocników ogólnych z prawem substytucji;

7)      decyduje w sprawach określonych w regulaminie Zarządu;

8)      rozstrzyga w sprawach wniesionych przez Prezesa Zarządu, Wiceprezesa lub członka Zarządu;

9)      uchwala projekt rocznego planu finansowego Spółki, przyjmuje plany inwestycyjne oraz sprawozdania z ich wykonania;

10)   przyjmuje sprawozdania z działalności Spółki i sprawozdania finansowe;

11)   formułuje wnioski w sprawie podziału zysku albo sposobu pokrycia strat;

12)   zatwierdza politykę kadrową, kredytową i zasady prawne działalności Spółki;

13)   zatwierdza zasady gospodarowania kapitałem Spółki;

14)   zatwierdza strukturę zatrudnienia;

15)   ustala oraz przedkłada Radzie Nadzorczej do zatwierdzenia zasadniczą strukturę organizacyjną Banku dostosowaną do wielkości i profilu ponoszonego ryzyka oraz powołuje i odwołuje Szefów Sektorów i Szefów Pionów oraz ustala ich właściwość;

16)   ustala plan działań kontrolnych w Spółce oraz przyjmuje sprawozdania z przeprowadzonych kontroli;

17)   rozstrzyga w innych sprawach, które zgodnie ze Statutem podlegają przedłożeniu Radzie Nadzorczej lub Walnemu Zgromadzeniu;

18)   podejmuje decyzje o zaciągnięciu zobowiązań lub rozporządzeniu aktywami, których łączna wartość w stosunku do jednego podmiotu przekracza 5% funduszy własnych Spółki lub udziela upoważnienia wskazanym osobom do podjęcia takiej decyzji, jednakże w odniesieniu do spraw wchodzących do kompetencji Komitetów powołanych w Spółce, decyzje są podejmowane po zasięgnięciu opinii właściwego Komitetu;

Do wnoszenia spraw w celu ich rozpatrzenia przez Zarząd są uprawnieni:

1) Prezes Zarządu;

2) pozostali członkowie Zarządu;

3) szefowie innych jednostek organizacyjnych, w sprawach objętych zakresem funkcjonowania tych jednostek, za zgodą nadzorującego członka Zarządu albo Prezesa Zarządu.

Przy czym w zakresie spraw dotyczących zasadniczej struktury organizacyjnej Banku oraz powołania lub odwołania Szefów Sektorów i Szefów Pionów oraz ustaleniu ich właściwości z inicjatywy Prezesa Zarządu lub w porozumieniu z nim.

Wewnętrzny podział kompetencji pomiędzy członków Zarządu Banku ustala Zarząd w formie uchwały i przekazuje do zatwierdzenia przez Radę Nadzorczą Banku.

W ramach wewnętrznego podziału kompetencji w Zarządzie Banku:

1) wyodrębnia się stanowisko członka Zarządu nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku;

2) Departament Audytu podlega bezpośrednio Prezesowi Zarządu;

3) Prezes Zarządu nie może łączyć swojej funkcji z funkcją członka Zarządu nadzorującego zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku;

4) Prezesowi Zarządu nie może być powierzony nadzór nad obszarem działalności Banku stwarzającym ryzyko istotne w działalności Banku;

5) członkowi Zarządu, nadzorującemu zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku, nie może być powierzony nadzór nad obszarem działalności Banku stwarzającym ryzyko, którym zarządzanie nadzoruje;

6) przyporządkowuje się wskazanemu członkowi lub członkom Zarządu nadzór nad obszarem zarządzania brakiem zgodności oraz obszarem rachunkowości i sprawozdawczości finansowej.

9.            Zmiany statutu Spółki

Zmian statutu Banku dokonuje Walne Zgromadzenie Banku. Zmiana statutu wymaga wpisu do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego. Stosownie do art. 34 ust. 2 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 roku Prawo bankowe, zmiana statutu Banku wymaga zezwolenia Komisji Nadzoru Finansowego.

10.       Opis sposobu działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadniczych uprawnień oraz praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania

10.1              Opis sposobu działania Walnego Zgromadzenia

Walne Zgromadzenie w Banku działa zgodnie z Regulaminem Walnego Zgromadzenia Banku, Statutem i przepisami prawa. Walne Zgromadzenia Banku (Walne Zgromadzenie) posiada stabilny Regulamin, określający szczegółowe zasady prowadzenia obrad i podejmowania uchwał.

Zgodnie z przyjętą w Spółce praktyką Walne Zgromadzenie odbywa się w siedzibie Spółki w Warszawie. Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd Banku. Powinno ono się odbyć w terminie sześciu miesięcy po upływie każdego roku obrotowego. Radzie Nadzorczej przysługuje prawo zwołania Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia, jeżeli Zarząd nie zwoła go w terminie ustalonym w Statucie oraz Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia, jeżeli zwołanie go uzna za wskazane. Zarząd zwołuje Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie z własnej inicjatywy oraz na żądanie akcjonariusza lub akcjonariuszy, reprezentujących co najmniej jedną dwudziestą część kapitału zakładowego. Żądanie zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia należy złożyć Zarządowi na piśmie lub w postaci elektronicznej. Jeżeli w terminie dwóch tygodni od dnia przedstawienia Zarządowi żądania, Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie nie zostanie zwołane, sąd rejestrowy, w drodze postanowienia, może upoważnić do zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia akcjonariusza lub akcjonariuszy występujących z tym żądaniem. Upoważniony przez sąd rejestrowy akcjonariusz lub upoważnieni akcjonariusze, w zawiadomieniu o zwołaniu Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia, powołują się na postanowienie sądu rejestrowego, o którym mowa w zdaniu poprzednim. Sąd rejestrowy wyznacza przewodniczącego tego Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie może być zwołane również przez akcjonariuszy reprezentujących co najmniej połowę kapitału zakładowego Banku lub co najmniej połowę ogólnej liczby głosów w Banku. Przewodniczący tego Zgromadzenia jest wyznaczany przez akcjonariuszy. Walne Zgromadzenie jest zwoływane przez ogłoszenie na stronie internetowej Banku oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących przez spółki publiczne, z zastrzeżeniem, że takie ogłoszenie powinno być dokonane co najmniej na dwadzieścia sześć dni przed terminem Walnego Zgromadzenia. Akcjonariusze uprawnieni do żądania umieszczenia określonej sprawy w porządku obrad Walnego Zgromadzenia, w celu wykonania tego uprawnienia do uzupełnienia porządku obrad, powinni zgłosić wniosek do Zarządu Banku na piśmie lub w postaci elektronicznej, wraz z uzasadnieniem oraz projektem uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad, nie później niż na dwadzieścia jeden dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia. Zarząd umieszcza zgłoszoną sprawę w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia niezwłocznie, nie później jednak niż na osiemnaście dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia. Odwołanie Walnego Zgromadzenia możliwe jest jedynie w sytuacji, gdy stanie się ono bezprzedmiotowe lub w sytuacji zaistnienia nadzwyczajnej przeszkody do jego odbycia. Odwołanie oraz zmiana terminu odbycia Walnego Zgromadzenia następuje w taki sam sposób jak zwołanie, z zastrzeżeniem, że nie stosuje się dwudziestosześciodniowego terminu. Odwołanie oraz zmiana terminu odbycia Walnego Zgromadzenia powinny być dokonane w sposób powodujący jak najmniejsze ujemne skutki dla Banku i dla akcjonariuszy. Walne Zgromadzenie może podjąć uchwałę o zaniechaniu rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku obrad, jak również o zmianie kolejności spraw objętych porządkiem obrad. Jednakże zdjęcie z porządku obrad bądź zaniechanie rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku obrad na wniosek akcjonariuszy wymaga uprzedniej zgody wszystkich obecnych akcjonariuszy, którzy zgłosili taki wniosek, popartej 80% głosów Walnego Zgromadzenia. Wnioski w powyższych sprawach powinny być szczegółowo umotywowane.

Pełny tekst dokumentacji, która ma zostać przedstawiona podczas Walnego Zgromadzenia wraz z projektami uchwał (a w przypadku, gdy w danej sprawie nie jest przewidziane podjęcie uchwały – uwagi Zarządu) jest zamieszczony na stronie internetowej Banku od dnia zwołania Walnego Zgromadzenia wraz z innymi informacjami dotyczącymi Walnego Zgromadzenia. Materiały na Walne Zgromadzenie są ponadto udostępniane w siedzibie Banku w czasie, o którym Bank powiadamia w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia. Niezależnie od powyższego Bank wykonuje wszystkie wynikające z powszechnie obowiązujących przepisów obowiązki informacyjne dotyczące zwołania Walnych Zgromadzeń.

Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej, a w przypadku jego nieobecności kolejno Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej lub jeden z członków Rady Nadzorczej. Zgodnie z przyjętą w Spółce praktyką prowadzenia Walnych Zgromadzeń, po otwarciu Zgromadzenia zarządza się niezwłocznie wybór Przewodniczącego Zgromadzenia. Przed wyborem Przewodniczącego Walne Zgromadzenie nie podejmuje żadnych rozstrzygnięć.

Zarząd Banku każdorazowo za pośrednictwem osoby otwierającej Walne Zgromadzenie przekazuje Przewodniczącemu Walnego Zgromadzenia instrukcję dotyczącą wykonywania tej funkcji w sposób zapewniający przestrzeganie powszechnie obowiązujących przepisów, zasad ładu korporacyjnego, Statutu i innych regulacji wewnętrznych Banku. Na Walnym Zgromadzeniu powinni być obecni członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej Banku oraz biegły rewident Banku, jeśli przedmiotem Walnego Zgromadzenia są sprawy finansowe.

Głosowanie na Walnym Zgromadzeniu jest jawne. Tajne głosowanie zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami o odwołanie członków organów Spółki lub likwidatorów, o pociągnięciu ich do odpowiedzialności, jak również w sprawach osobowych. Poza tym należy zarządzić tajne głosowanie na żądanie choćby jednego z akcjonariuszy obecnych lub reprezentowanych na Walnym Zgromadzeniu.

Walne Zgromadzenie jest ważne bez względu na ilość reprezentowanych na nim akcji, z zastrzeżeniem przypadków określonych w przepisach prawa. Uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają bezwzględną większością głosów obecnych, o ile przepisy prawa lub Statutu nie stanowią inaczej.

Głosowanie odbywa się w praktyce przy pomocy komputerowego systemu oddawania i obliczania głosów, zapewniającego oddawanie głosów w liczbie odpowiadającej liczbie posiadanych akcji, jak również eliminującego - w przypadku głosowania tajnego - możliwość identyfikacji sposobu oddawania głosów przez poszczególnych akcjonariuszy.

Przewodniczący Walnego Zgromadzenia powinien w taki sposób formułować uchwały, aby każdy uprawniony, który nie zgadza się z meritum rozstrzygnięcia stanowiącym przedmiot uchwały miał możliwość jej zaskarżenia. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia ma za zadanie czuwać nad tym, aby uchwały były formułowane w jasny i przejrzysty sposób. Zarząd Spółki zapewnia także możliwość skorzystania przez Przewodniczącego z pomocy obsługi prawnej Spółki.

Uchwały Walnego Zgromadzenia są protokołowane przez notariusza. W protokole należy stwierdzić prawidłowość zwołania Walnego Zgromadzenia i jego zdolność do powzięcia uchwał, wymienić powzięte uchwały, liczbę głosów oddanych za każdą uchwałą i zgłoszone sprzeciwy. Do protokołu należy dołączyć listę obecności z podpisami uczestników Walnego Zgromadzenia. Dowody zwołania Walnego Zgromadzenia Zarząd powinien dołączyć do księgi protokołów.

Odpis protokołu Zarząd umieszcza w księdze protokołów.

W obradach Walnego Zgromadzenia mogą uczestniczyć przedstawiciele mediów.

10.2 Zasadnicze Uprawnienia Walnego Zgromadzenia

Przedmiotem Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia powinno być:

1)         rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej Spółki;

2)         podjęcie uchwały o podziale zysku albo o pokryciu straty;

3)         udzielenie członkom organów Spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków.

Do kompetencji Walnego Zgromadzenia, oprócz innych przewidzianych bezwzględnie obowiązującymi przepisami prawa, należą sprawy:

1)      zbycia i wydzierżawienia przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienia na nich ograniczonego prawa rzeczowego;

2)      zmiany Statutu;

3)      podwyższenia lub obniżenia kapitału zakładowego Spółki;

4)      ustalenia dnia prawa poboru akcji nowej emisji;

5)      ustalenia dnia dywidendy za ubiegły rok obrotowy oraz terminów wypłaty dywidendy;

6)      tworzenia i znoszenia funduszy specjalnych tworzonych z zysku;

7)      powoływania oraz odwoływania członków Rady Nadzorczej;

8)      ustalania wynagrodzenia dla członków Rady Nadzorczej;

9)      połączenia lub likwidacji Spółki;

10)   powołania i odwołania likwidatorów;

11)   umorzenia akcji Spółki;

12)   użycia kapitału zapasowego i rezerwowego, w tym kapitału (funduszu) rezerwowego utworzonego, w celu gromadzenia zysku niepodzielonego (nieprzeznaczonego na dywidendę w danym roku obrotowym) oraz funduszu ogólnego ryzyka.

Walne Zgromadzenie decyduje o podziale zysku, określając wysokość odpisów na:

1)         kapitał zapasowy, tworzony corocznie z odpisów z zysku, w wysokości co najmniej 8% zysku za dany rok obrotowy, dopóki kapitał ten nie osiągnie co najmniej jednej trzeciej kapitału zakładowego. Walne Zgromadzenie może podjąć uchwałę nakazującą dokonywania dalszych odpisów;

2)         kapitał rezerwowy;

3)         fundusz ogólnego ryzyka;

4)         dywidendę;

5)         fundusze specjalne;

6)         inne cele.

W razie likwidacji Spółki, Walne Zgromadzenie wyznacza na wniosek Rady Nadzorczej jednego lub więcej likwidatorów oraz określa sposób prowadzenia likwidacji.

10.3 Prawa Akcjonariuszy i sposób ich wykonywania

Akcje Spółki są akcjami na okaziciela i są zbywalne. Akcjonariusze mają prawo do udziału w zysku wykazanym w sprawozdaniu finansowym, zbadanym przez biegłego rewidenta, który został przeznaczony przez Walne Zgromadzenie do wypłaty akcjonariuszom. Zysk rozdziela się w stosunku do liczby akcji.

W Walnym Zgromadzeniu Banku, jako spółki publicznej, mają prawo uczestniczyć tylko osoby będące akcjonariuszami Banku na szesnaście dni przed datą Walnego Zgromadzenia (Dzień Rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu). Akcjonariusz uczestniczący w Walnym Zgromadzeniu ma prawo do głosowania, stawiania wniosków i zgłaszania sprzeciwów, jak również do przedstawiania zwięzłego uzasadnienia swego stanowiska.

Projekty uchwał, proponowane do przyjęcia przez Walne Zgromadzenie, oraz inne istotne materiały powinny być przedstawione akcjonariuszom wraz z uzasadnieniem i opinią Rady Nadzorczej, przed Walnym Zgromadzeniem, w czasie umożliwiającym zapoznanie się z nimi i dokonanie oceny.

Akcjonariusz ma prawo uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu osobiście lub przez pełnomocnika.

Każdy akcjonariusz ma prawo kandydować na Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia, jak również zgłosić do protokołu kandydaturę na stanowisko Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia.

Przy rozpatrywaniu każdego punktu porządku obrad akcjonariusz ma prawo do wystąpienia i repliki.

Zarząd jest obowiązany do udzielenia akcjonariuszowi, na jego żądanie, informacji dotyczących spółki, jeżeli jest to uzasadnione dla oceny sprawy objętej porządkiem obrad. Zarząd powinien odmówić udzielenia informacji w przypadku, gdy:

1)         mogłoby to wyrządzić szkodę Spółce albo spółce z nią powiązanej albo spółce zależnej, w szczególności przez ujawnienie tajemnic technicznych, handlowych lub organizacyjnych przedsiębiorstwa;

2)         mogłoby narazić członka Zarządu na poniesienie odpowiedzialności karnej, cywilnoprawnej lub administracyjnej.

W uzasadnionych przypadkach Zarząd może udzielić informacji na piśmie nie później niż w terminie 2 (dwóch) tygodni od dnia zakończenia Walnego Zgromadzenia.

Organy Spółki nie ograniczają informacji, ale jednocześnie przestrzegają przepisów Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, Ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 596/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 roku w sprawie nadużyć na rynku, Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, a także przepisów Kodeksu spółek handlowych.

Walne Zgromadzenie jest ważne bez względu na ilość reprezentowanych na nim akcji, z zastrzeżeniem przypadków określonych w przepisach prawa. Uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają bezwzględną większością głosów obecnych, o ile przepisy prawa lub Statutu Banku nie stanowią inaczej.

Akcjonariusz ma prawo do zgłoszenia sprzeciwu wobec treści uchwały Walnego Zgromadzenia i zgłaszając sprzeciw ma możliwość przedstawienia swoich argumentów i uzasadnienia sprzeciwu.

Każdy akcjonariusz ma prawo wnoszenia propozycji zmian i uzupełnień do projektów uchwał, objętych porządkiem obrad Walnego Zgromadzenia, do czasu zamknięcia dyskusji nad punktem porządku obrad, obejmującym projekt uchwały, której ta propozycja dotyczy. Propozycje te wraz z krótkim uzasadnieniem winny być składane na piśmie.

Akcjonariusz na Walnym Zgromadzeniu może zgłosić wniosek w sprawie formalnej. Za wnioski w sprawach formalnych uważa się wnioski co do sposobu obradowania i głosowania.

Akcjonariusze mają prawo zgłaszania swych kandydatów do Rady Nadzorczej Banku, na piśmie na ręce Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia lub ustnie do protokołu, przy czym zarówno w jednym jak i w drugim przypadku kandydaturę zgłasza się z krótkim uzasadnieniem. Zgłaszając kandydatów na członków Rady Nadzorczej akcjonariusze przedkładają dokumenty niezbędne do dokonania oceny spełniania przez kandydatów wymogów wynikających z art. 22aa ustawy Prawo bankowe kierując się w tym zakresie wytycznymi zawartymi w „Polityce oceny kwalifikacji członków Rady Nadzorczej w Banku Handlowym w Warszawie S.A.” W przypadku zgłoszenia kandydatów podczas obrad Walnego Zgromadzenia, Przewodniczący zarządza przerwę techniczną w celu umożliwienia zapoznania się przez akcjonariuszy z profilem kandydatów oraz przedłożonymi dokumentami zgodnie z wymogami ww. Polityki.

Akcjonariusze mają prawo przeglądania księgi protokołów, jak również żądania wydania, poświadczonych przez Zarząd, odpisów uchwał.

Akcjonariuszowi, który głosował przeciwko uchwale Walnego Zgromadzenia, a po jej powzięciu zażądał zaprotokołowania sprzeciwu, akcjonariuszowi bezzasadnie niedopuszczonemu do udziału w Walnym Zgromadzeniu, i akcjonariuszom, którzy nie byli obecni na Walnym Zgromadzeniu, jedynie w przypadku wadliwego zwołania Walnego Zgromadzenia lub też powzięcia uchwały w sprawie nieobjętej porządkiem obrad, służy prawo do wytoczenia powództwa o uchylenie uchwały Walnego Zgromadzenia.

Akcjonariuszom przysługuje prawo do wytoczenia przeciwko Spółce powództwa o stwierdzenie nieważności uchwały Walnego Zgromadzenia sprzecznej z ustawą.

Akcje Spółki mogą być umarzane za zgodą akcjonariusza w drodze nabycia akcji przez Spółkę (umorzenie dobrowolne). Umorzenie akcji wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia. Uchwała powinna określać w szczególności podstawę prawną umorzenia, wysokość wynagrodzenia przysługującego akcjonariuszowi umorzonej akcji bądź uzasadnienie umorzenia akcji bez wynagrodzenia oraz sposób obniżenia kapitału zakładowego.

Bank zapewnia należytą ochronę praw mniejszości w granicach, w jakich pozwala na to kapitałowy charakter Banku i związany z nim prymat większości nad mniejszością. W szczególności, dla równego traktowania akcjonariuszy, Bank stosuje m.in. następujące praktyki:

•         Walne Zgromadzenia Banku zawsze odbywają się w siedzibie Banku, która mieści się w Warszawie;

•         umożliwia się przedstawicielom mediów obecność na Walnych Zgromadzeniach;

•         zgodnie z praktyką przyjętą w Banku, wszystkie istotne materiały na Walne Zgromadzenie, w tym projekty uchwał wraz z uzasadnieniem i opinią Rady Nadzorczej, udostępniane są akcjonariuszom najpóźniej na 14 dni przed terminem odbycia Walnego Zgromadzenia w siedzibie Banku oraz na jej stronie internetowej;

•         Walne Zgromadzenie posiada stabilny regulamin określający szczegółowo zasady prowadzenia obrad i podejmowania uchwał;

•         w Walnym Zgromadzeniu uczestniczą członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu, którzy, w ramach swoich kompetencji, udzielają uczestnikom Zgromadzenia wyjaśnień i informacji o Banku;

•         uczestnikom Walnego Zgromadzenia, zgłaszającym sprzeciw wobec uchwały, zapewnia się możliwość uzasadnienia sprzeciwu. Dodatkowo, każdy uczestnik Zgromadzenia ma możliwość złożenia swojego pisemnego oświadczenia do protokołu posiedzenia.

11.       Skład osobowy i zmiany w Zarządzie i Radzie Nadzorczej Banku w 2020 roku, opis działania Zarządu i Rady Nadzorczej oraz ich komitetów

11.1      Zarząd

Zarząd Banku składa się z pięciu do dziewięciu członków. W skład Zarządu wchodzą: Prezes Zarządu, Wiceprezesi Zarządu, oraz Członkowie Zarządu. Co najmniej połowa członków Zarządu powinna legitymować się obywatelstwem polskim. Każdy członek Zarządu powoływany jest przez Radę Nadzorczą na okres indywidualnej kadencji trzech lat.

Na dzień 31 grudnia 2020 roku, w skład Zarządu wchodzili:

Członek Zarządu

Zakres odpowiedzialności

Sławomir S. Sikora

Prezes Zarządu

Prezes Zarządu odpowiada za:

•         kieruje pracami Zarządu, w tym wyznacza spośród członków Zarządu osobę zastępującą Prezesa Zarządu, podczas jego nieobecności oraz ustala sposób zastępowania nieobecnych członków Zarządu;

•        zwołuje posiedzenia Zarządu i przewodniczy obradom Zarządu;

•        prezentuje stanowisko Zarządu wobec innych organów Banku, organów państwowych i samorządowych oraz opinii publicznej;

•        wnioskuje do Rady Nadzorczej o powołanie lub odwołanie Wiceprezesów oraz innych członków Zarządu, oraz o ustalenie ich wynagrodzenia;

•        wydaje wewnętrzne przepisy regulujące działalność Banku oraz może upoważnić pozostałych członków Zarządu lub innych pracowników do wydawania takich przepisów;

•        decyduje o sposobie wykorzystania wyników kontroli wewnętrznej oraz informuje o podjętej w tym zakresie decyzji jednostkę kontrolowaną;

•        wykonuje inne uprawnienia wynikające z regulaminów uchwalonych przez Radę Nadzorczą;

•        nadzoruje określanie i wdrażanie strategii Banku;

•        podlega mu jednostka audytu wewnętrznego;

•        sprawuje nadzór nad ryzykiem braku zgodności działalności Banku

z przepisami prawa, regulacjami wewnętrznymi i standardami rynkowymi;

•        nadzoruje politykę kadrową;

•        odpowiada za kształtowanie wizerunku Banku;

•        zapewnienia spójność struktury organizacyjnej Banku;

•        nadzoruje zapewnienie ładu korporacyjnego;

•        nadzoruje obsługę prawną;

•        nadzoruje obszar bezpieczeństwa Banku w zakresie ochrony osób i mienia;

oraz zapewnia wprowadzenie w nadzorowanych pionach oraz jednostkach organizacyjnych funkcjonujących poza strukturą pionu, zasad zarządzania ryzykiem operacyjnym związanym z ich działalnością.

Natalia Bożek

Wiceprezes Zarządu

Nadzoruje obszar rachunkowości i sprawozdawczości finansowej, w tym kontroli finansowej.

 

Odpowiada za:

•        rachunkowość zarządczą;

•        prowadzenie ksiąg rachunkowych;

•        opracowywanie zasad rachunkowości;

•        koordynowanie działań związanych z wdrożeniem w Banku wymogów wynikających z przepisów prawa, a także uchwał i rekomendacji regulatora w zakresie adekwatności kapitałowej;

 

oraz zapewnia wprowadzenie w nadzorowanych jednostkach organizacyjnych zasad zarządzania ryzykiem operacyjnym, związanym z ich działalnością.

Maciej Kropidłowski

Wiceprezes Zarządu

 

Odpowiada za:

•         operacje na rynkach finansowych, w tym transakcje rynku pieniężnego, walutowego, papierów wartościowych i operacji pochodnych;

•         działalność związaną z sekurytyzacją;

•         działalność związaną z organizowaniem finansowania dla planów inwestycyjnych, fuzji i przejęć w zakresie:

­          kredytu konsorcjalnego,

­          finansowań pomostowych,

­          papierów dłużnych,

­          project finance,

­          finansowania pozabilansowego;

•           działalność powierniczą;

•           bieżącą współpracę i nadzór nad bankowością korporacyjną i bankowością przedsiębiorstw, w tym nadzór nad obsługą klientów sektora instytucji finansowych;

oraz zapewnia wprowadzenie w nadzorowanych jednostkach organizacyjnych zasad zarządzania ryzykiem operacyjnym, związanym z ich działalnością.

Dennis Hussey

Wiceprezes Zarządu

Odpowiada za bankowość detaliczną, w tym za standard jakości usług bankowych nadzorowanych jednostek organizacyjnych, zapewnia wprowadzenie w nadzorowanych jednostkach organizacyjnych zasad zarządzania ryzykiem operacyjnym, związanym z ich działalnością.

Barbara Sobala

Wiceprezes Zarządu

 

Nadzoruje zarządzanie ryzykiem istotnym w działalności Banku, odpowiada za system zarządzania ryzykiem obejmujący:

•        politykę kredytową Banku;

•        jakość portfela kredytowego;

•        ryzyko kredytowe;

•        ryzyko rynkowe;

•        ryzyko operacyjne;

•        koordynowanie działań związanych z wdrożeniem w Banku wymogów wynikających z regulacji z obszaru zarządzania ryzykiem, w tym rekomendacji władz nadzorczych;

•        nadzór nad zarządzaniem ryzykiem na drugim poziomie, przez pracowników na specjalnie powołanych stanowiskach lub komórkach organizacyjnych;

•        dostarcza Zarządowi i Radzie Nadzorczej Banku kompleksowych informacji na temat ryzyka.

 

Odpowiada za dostosowanie struktury organizacyjnej Banku do wielkości i profilu ryzyka ponoszonego przez Bank. Przyjmuje anonimowe zgłoszenia naruszenia prawa lub naruszenia obowiązujących w Banku procedur i standardów etycznych oraz odpowiada za bieżące funkcjonowanie procedur anonimowego zgłaszania naruszeń, w tym przekazuje regularnie, nie rzadziej niż raz na pół roku, Radzie Nadzorczej informacje o istotnych kwestiach etycznych występujących w Banku.

James Foley

Członek Zarządu

Odpowiada za bankowość transakcyjną w tym za:

•        produkty zarządzania środkami finansowymi,

•        produkty finansowania handlu,

•        produkty gotówkowe,

•        produkty zarządzania płynnością,

•        nadzór nad programami unijnymi,

W ramach więzi funkcjonalnej wewnętrznej odpowiada za nadzór nad obsługą sektora publicznego. Zapewnia wprowadzenie w nadzorowanych jednostkach organizacyjnych, zasad zarządzania ryzykiem operacyjnym związanych z ich działalnością.

Katarzyna Majewska

Członek Zarządu

a)              Odpowiada za następujące obszary Banku: operacje i technologie, zarządzanie nieruchomościami, administrację.

Zapewnia wprowadzenie w nadzorowanych jednostkach organizacyjnych, zasad zarządzania ryzykiem operacyjnym związanym z ich działalnością.

 

 

Kadencja Pana Dennisa Hussey’a rozpoczęła się w dniu 1 kwietnia 2020 roku.

W dniu 18 października 2019 roku Pan David Mouillé złożył rezygnację z funkcji Wiceprezesa Zarządu Banku z dniem 31 stycznia 2020 roku.

Zarząd Spółki działa w oparciu o przepisy powszechnie obowiązujące, statut Spółki oraz Regulamin Zarządu Banku. Regulamin Zarządu Banku określa zakres i tryb pracy Zarządu oraz tryb podejmowania uchwał.

W 2020 roku działały następujące komitety, w których uczestniczyli członkowie Zarządu Banku:

1)         Komitet ds. Zarządzania Ryzykiem i Kapitałem,

2)         Komitet ds. Zarządzania Aktywami i Pasywami Banku,

3)         Komitet ds. Ryzyka Operacyjnego, Systemu Kontroli i Zgodności Banku Handlowego w Warszawie S.A.

4)         Komitet ds. Premiowania,

5)         Komitet ds. Nowych Produktów.

Posiedzenia Zarządu zwołuje i przewodniczy im Prezes Zarządu. Prezes Zarządu może ustalić stałe terminy odbywania posiedzeń.

Organizację pracy Zarządu zapewnia Biuro Organizacyjne.

Obecność członków Zarządu na posiedzeniu Zarządu jest obowiązkowa. Przewidywana nieobecność członka Zarządu na posiedzeniu powinna być zgłoszona do Biura Organizacyjnego i musi być usprawiedliwiona.

W posiedzeniach Zarządu, oprócz jego członków, udział biorą: Dyrektor Biura Organizacyjnego lub osoba przez niego wyznaczona, Dyrektor Departamentu Zgodności, Szef Pionu Prawnego, Dyrektor Departamentu Audytu.

Dla ważności uchwał Zarządu wymagana jest obecność na posiedzeniu, co najmniej połowy członków Zarządu. Uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów.

Zarząd podejmuje uchwały w głosowaniu jawnym. Przewodniczący posiedzenia może zarządzić tajne głosowanie z własnej inicjatywy lub na wniosek członka Zarządu. Członek Zarządu, który nie zgadza się z treścią podjętej uchwały, może zgłosić do protokołu zdanie odrębne. Uchwała Zarządu obowiązuje z dniem powzięcia, chyba że przewidziano w niej inny termin wejścia w życie.

W uzasadnionych przypadkach uchwała Zarządu może być podjęta w trybie obiegowym (pisemnym) na podstawie decyzji Prezesa Zarządu Banku lub członka Zarządu zastępującego Prezesa. Projekty uchwał, które mają być podjęte w trybie obiegowym przedstawiane są do zatwierdzenia wszystkim członkom Zarządu i mają wiążącą moc prawną po ich podpisaniu przez bezwzględną większość członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu lub zastępującego go członka Zarządu. Datą wejścia uchwały w życie jest data jej podpisania przez członka Zarządu składającego podpis pod uchwałą już podpisaną, przez co najmniej połowę członków Zarządu. Jeżeli choćby jeden z członków Zarządu zgłosi sprzeciw co do podjęcia uchwały w trybie obiegowym, projekt uchwały powinien zostać przedstawiony na najbliższym posiedzeniu Zarządu. Warunkiem podjęcia uchwały w trybie obiegowym jest zawiadomienie wszystkich członków Zarządu o podejmowaniu uchwały. Uchwała podjęta w trybie obiegowym stanowi załącznik do protokołu najbliższego posiedzenia Zarządu.

Za zgodą Prezesa Zarządu, członkowie Zarządu nieobecni na posiedzeniu mogą uczestniczyć w posiedzeniu i głosowaniu za pośrednictwem środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość, w sposób umożliwiający równoczesne komunikowanie się w czasie rzeczywistym oraz wzajemną identyfikację pomiędzy wszystkimi członkami Zarządu, biorącymi udział w posiedzeniu lub głosowaniu (np. wideokonferencja, telekonferencja).

Z przebiegu posiedzenia Zarządu sporządzany jest protokół. Sporządzenie protokołu należy do Biura Organizacyjnego. Protokół powinien zawierać:

1)      porządek obrad;

2)      imiona i nazwiska osób biorących udział w posiedzeniu;

3)      informację o usprawiedliwieniu nieobecności lub o przyczynach nieobecności członków Zarządu na posiedzeniu;

4)      treść podjętych uchwał;

5)      liczbę głosów oddanych na poszczególne uchwały oraz zdania odrębne;

6)      nazwę jednostki lub komórki organizacyjnej, bądź imię i nazwisko osoby, której powierzono wykonanie uchwały, oraz

7)      termin wykonania uchwały.

Protokół podpisują wszyscy członkowie Zarządu obecni na posiedzeniu niezwłocznie po otrzymaniu.

Zarząd przekazuje Radzie Nadzorczej następujące informacje finansowe:

1)         niezwłocznie po ich przygotowaniu, lecz nie później niż 120 (sto dwadzieścia) dni po upływie każdego roku obrotowego, roczne jednostkowe i skonsolidowane sprawozdania finansowe, sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości i Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, zweryfikowane przez biegłego rewidenta Spółki;

2)         niezwłocznie po jego przygotowaniu, lecz w każdym przypadku nie później niż przed końcem każdego roku, projekt planu rocznego na następny rok obrotowy;

3)         inne okresowe informacje i sprawozdania, zgodnie z uchwała Rady Nadzorczej;

4)         niezwłocznie, inne dostępne dane finansowe odnoszące się do działalności Spółki i jej stanu finansowego oraz działalności i stanu finansowego podmiotów zależnych Spółki, których członek Rady Nadzorczej może w sposób uzasadniony zażądać.

11.2      Rada Nadzorcza

Rada Nadzorcza Spółki składa się z pięciu do dwunastu członków, z których każdy powoływany jest przez Walne Zgromadzenie na trzyletnią wspólną kadencję. Uchwałą Nr 6 z dnia 5 grudnia 2006 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Banku na podstawie paragrafu 14 ust. 2 Statutu ustaliło liczbę członków Rady Nadzorczej Banku, na co najmniej 8 osób. Ponadto, co najmniej połowa członków Rady Nadzorczej, w tym jej Przewodniczący, legitymuje się obywatelstwem polskim. W skład Rady Nadzorczej wchodzą członkowie niezależni.

Na dzień podpisania niniejszego sprawozdania z działalności w skład Rady Nadzorczej Spółki wchodzili:

Członek Rady Nadzorczej

Doświadczenie zawodowe

Andrzej Olechowski

Przewodniczący Rady Nadzorczej

Dr Andrzej Olechowski jest członkiem Rady Dyrektorów Euronet Worldwide Inc., Rady Nadzorczej Play Communications S.A., członkiem Board of Trustee European Council on Foreign Relations oraz przewodniczącym Rady Fundacji „Zacny Uczynek” i  członkiem Rady Fundacji Stefana Batorego.

W przeszłości pełnił funkcję ministra Finansów (1992) i Spraw Zagranicznych RP (1993-1995) oraz kandydował na Urząd Prezydenta RP (2000 i 2010 rok). Jest członkiem szeregu organizacji pozarządowych, m.in. przewodniczącym polskiej grupy The Trilateral Commission. Jest autorem publikacji na temat międzynarodowych stosunków gospodarczych i politycznych. 

W latach 1991-1996 i 1998-2000 pełnił już funkcję członka Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A jako jej przewodniczący. Ponownie powołany do Rady Nadzorczej Banku w dniu 25 czerwca 2003 roku. Od 23 lipca 2012 roku pełni funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

Frank Mannion

Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

Pan Frank Mannion obecnie pełni funkcję Citi Chief Financial Officer w Regionie Europy, Bliskiego Wschodu i Afryki (EMEA). W ramach swojej funkcji, którą objął w styczniu 2011 roku, odpowiada za grupę ponad 1000 pracowników w całym Regionie.

Pan Frank Mannion swoją karierę zawodową rozpoczął w Irlandii, a następnie przeniósł się do Londynu, gdzie podjął współpracę z PricewaterhouseCoopers.

Pracę w Citi rozpoczął w 1989 roku w zespole ds. planowania i analiz w Wielkiej Brytanii. W trakcie swojej dotychczasowej kariery pełnił wiele funkcji finansowych, w tym Kierownika ds. finansowania nowoczesnych technologii (Technology Finance Manager) i Szefa Kontroli Produktów CMB EMEA. W 2008 roku objął funkcję Citi Regional Franchise Controller w Regionie Europy, Bliskiego Wschodu i Afryki (EMEA), gdzie odpowiadał za grupę ponad 800 pracowników z różnych obszarów. Wcześniej kierował obszarem Kontroli Produktów i Sprawozdawczości Regulacyjnej (Product Control, Controllers and Regulatory Reporting) jako CMB EMEA Regional Controller.

Frank Mannion ukończył National University of Ireland w Galway, uzyskując tytuł naukowy w dziedzinie handlu. Posiada również tytuł dyplomowanego księgowego (Chartered Accountant).

Od 28 czerwca 2010 roku pełni funkcję członka Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

Kristine Braden

Członek Rady Nadzorczej

Pani Kristine Braden pełni funkcję Citi Europe Cluster Head, kierując działalnością firmy na obszarze obejmującym 22 rynki i kraje, w których firma nie jest obecna bezpośrednio. Ponadto powierzono jej stanowisko CEO spółki Citigroup Global Markets Europe AG. Podstawowym miejscem pracy Pani Braden jest Frankfurt, Republika Federalna Niemiec.

Pani Kristine Braden pracuje w Citi od 22 lat i w tym okresie pełniła różne funkcje w USA, Regionach EMEA, Azji i Ameryki Łacińskiej. W latach 2018-2020 była Szefem Biura (Chief of Staff) Mike'a Corbata (CEO Citi) i przewodniczącą North American Business Council oraz State Leadership Councils, z siedzibą w Nowym Jorku. Od 2015 r. do 2018 r. była Dyrektorem Citi (CCO) oraz Szefową Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej na Szwajcarię, Monako i Liechtenstein z siedzibą w Zurychu. Przed przeprowadzką do Szwajcarii pełniła funkcję Szefa Global Subsidiaries Group w Europie, z siedzibą w Londynie. Przez 14 lat pracowała w Azji, w różnych obszarach, w tym obejmujących: bankowość, rynki kapitałowe i usługi transakcyjne z siedzibą w Hongkongu i Manili. Swoją karierę rozpoczęła w Global Emerging Markets jako uczestniczka Programu Rozwoju Kadry Kierowniczej, zajmując różne stanowiska w Republice Dominikany, Hongkongu, na Filipinach i w Egipcie.

Pani Kristine Braden działa na rzecz wzrostu udziału kobiet w rynku pracy. Znalazła się pośród 100 czołowych kobiet wybranych przez magazyn Financial News w obszarze finansów w Regionie EMEA, ponadto znalazła się wśród 100 najlepszych bankowców w Szwajcarii wyróżnionych przez Bilanz Magazine oraz 100 najbardziej wpływowych kobiet biznesu Szwajcarii wybranych przez Women in Business Magazine. Pani Kristine Braden była również Prezesem Advance Women, organizacji non profit promującej równość płci w Szwajcarii. Obecnie pełni funkcję Families Matter Affinity Co-Lead w Citi.

Pani Kristine Braden była również Prezesem Association of Foreign Banks w Szwajcarii oraz członkiem Rady Swiss Bankers Association. Należała również do Szwajcarsko-Amerykańskiej Izby Handlowej oraz działała w Chapter Board Doing Business w Szwajcarii.

W ramach działalności pozazawodowej w latach 2013-2017 działała w kierownictwie Opportunity International UK, globalnej organizacji charytatywnej aktywnej w dziedzinie mikrofinansowania.

Pani Kristine Braden posiada licencjat w zakresie nauk politycznych uzyskany na University of California, Berkeley, Kalifornia. Ponadto Pani Braden ukończyła szkołę rachunkowości i finansowania przedsiębiorstw na poziomie magisterskim na Johns Hopkins University, School of Advanced International Studies, Waszyngton.

Od 2 grudnia 2020 roku pełni funkcję członka Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

Igor Chalupec

Członek Rady Nadzorczej

 

Pan Igor Chalupec - manager, finansista, założyciel spółki ICENTIS Capital, specjalizującej się w transakcjach rynku kapitałowego, w latach 2013-2018 Prezes Zarządu spółki RUCH S.A., jednego z największych dystrybutorów prasy w Polsce. W latach 2004 – 2007 pełnił funkcję Prezesa Zarządu PKN ORLEN S.A., największej spółki sektora rafineryjno-petrochemicznego w Europie Środkowej. W latach 2003 – 2004 zajmował stanowisko Wiceministra Finansów oraz Wiceprzewodniczącego Komisji Nadzoru Finansowego; był również członkiem European Financial Committee w Brukseli. W latach 1995 – 2003 Wiceprezes Zarządu Banku Pekao S.A. (należącego do Grupy UniCredit). Założyciel i dyrektor (CEO) Centralnego Domu Maklerskiego Pekao S.A. (w latach 1991 – 1995), największej spółki maklerskiej w Polsce; przez wielu lat członek Warszawskiej Giełdy Papierów Wartościowych (od 1995 do 2003 roku). Pan Igor Chalupec zasiada w Radzie Nadzorczej Spółki Budimex S.A. (grupa Ferrovial Agroman)  od 2007 roku jest także członkiem Polskiej Rady Biznesu, Rady Programowej Forum Ekonomicznego (Polskie Forum Ekonomiczne w Krynicy), Rady Programowej Executive Club, członkiem Rady Fundacji Instytutu Spraw Publicznych, członkiem Zarządu Głównego Polskiego Instytutu Dyrektorów, członkiem Kapituły Nagrody Lesława A. Pagi, Wiceprezesem Polskiego Związku Brydża Sportowego, członkiem Rady Fundacji Kobieca Pracownia. Fundator i Przewodniczący Rady Fundacji Ewangelickiego Towarzystwa Oświatowego. Współautor publikacji „Rosja, ropa, polityka, czyli o największej inwestycji PKN ORLEN” – książki poświęconej transakcji zakupu rafinerii w Możejkach na Litwie. Pan Igor Chalupec jest laureatem licznych nagród i wyróżnień, w tym: nagrody Manager Award (w 2012 roku), Nagrody Lesława A. Pagi (w 2007 roku), nagrody WEKTOR (w 2006 roku) oraz nagrody HERMER (w 1996 roku).

Od 18 czerwca 2009 roku pełni funkcję członka Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A

Jenny Grey

Członek Rady Nadzorczej

 

Pani Jenny Grey w styczniu 2021 r. objęła funkcję Przewodniczącej Accountability, Culture and Talent Transformation. Od lutego 2016 roku jest Szefem ds. Zarządzania Kadrami w Citi w Regionie EMEA. Wcześniej, od października 2012 roku, Pani Grey piastowała funkcję Szefa ds. Relacji Publicznych w Regionie EMEA i odpowiadała za ochronę i wzmacnianie reputacji Citi w Regionie EMEA. Zakres jej obowiązków obejmował relacje z mediami, komunikację wewnętrzną i zewnętrzną, rozwój marki i społeczności.

Pani Jenny Grey posiada 24-letnie doświadczenie w obszarze komunikacji. Do Citi dołączyła w październiku 2012 roku, po czterech latach pracy w brytyjskiej administracji rządowej, ostatnio w siedzibie Premiera Wielkiej Brytanii jako Dyrektor Wykonawczy ds. Komunikacji Rządowej. Była Szefem ds. Merytorycznych (Head of Profession), kierując 5 tysiącami pracowników, zajmujących się komunikacją w całym sektorze państwowym.

W poprzednich latach pracowała w sektorze publicznym, gdzie piastowała stanowisko Dyrektora ds. Komunikacji i Marketingu Społecznego, m.in. w brytyjskiej służbie zdrowia (National Health Service) oraz w Komisji Audytu. Była również Dyrektorem ds. Korporacyjnych i Międzynarodowych w Cancer Research UK, największej fundacji charytatywnej w Wielkiej Brytanii, gdzie stworzyła pierwszą jednostkę odpowiedzialną za politykę publiczną i wsparcie.

Pani Jenny Grey rozpoczęła karierę zawodową w reklamie, a następnie została doradcą public relations ze specjalizacją w obszarze zarządzania reputacją i zarządzania kryzysowego. Doradzała wielu klientom międzynarodowym, w tym takim korporacjom jak McDonald’s, Toyota, BP czy Allied Domecq.

Ukończyła studia magisterskie w dziedzinie psychologii społecznej w London School of Economics oraz z wyróżnieniem studia w zakresie języka angielskiego i literatury angielskiej na Durham University.

Od 21 czerwca 2016 roku pełni funkcję członka Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

Marek Kapuściński

Członek Rady Nadzorczej

Pan Marek Kapuściński ukończył studia magisterskie na Wydziale Handlu Zagranicznego Szkoły Głównej Planowania i Statystyki w Warszawie (obecnie Szkoła Główna Handlowa w Warszawie) oraz studia podyplomowe SEHNAP / Stern School of Business na New York University. Do września 2016 roku, przez 25 lat, związany z firmą Procter & Gamble. Współtwórca sukcesu firmy na rynku polskim i środkowo-europejskim, w tym wielu standardów funkcjonowania polskiego rynku od czasów transformacji, np. norm dla przemysłu kosmetycznego, etyki biznesu, w zakresie odpowiedzialności społecznej, czy samoregulacji w dziedzinie reklamy. Od lipca 2011 roku Dyrektor Generalny i Wiceprezydent (czyt. Prezes Zarządu/CEO) dla kluczowych dla P&G 9 rynków Europy Środkowej, zaś od stycznia 2007 roku dla Polski i krajów bałtyckich. Pierwszy Polak i Środkowo-Europejczyk na szczeblu zarządczym w tej globalnej korporacji, aktywny członek zarządu regionalnego firmy oraz jej Global Business Leadership Council, zrzeszającej wszystkich 250 menedżerów najwyższego szczebla firmy. Doświadczony CEO i lider, ekspert w dziedzinach strategii, innowacji i zarządzania, aktywny twórca standardów stale adaptującego się do nowych wyzwań brand managementu, shopper marketingu, sprzedaży i komunikacji w warunkach digitalizacji i omni-channel. Jako pierwszy Polak i Środkowo-Europejczyk w P&G promowany kolejno na stanowiska Menedżera Marki, Kierownika Marketingu i Dyrektora Marketingu, także przez 5 lat odpowiedzialny za rozwój szeregu marek w regionie Europy Środkowej i Wschodniej, na Bliskim Wschodzie i w Afryce. Współtwórca strategii i przewodniej pozycji rynkowej wielu znanych marek z portfela P&G. . W uznaniu wkładu w budowanie marek oraz standardów i praktyk polskiego rynku reklamy wyróżniony przez Media Marketing Polska tytułem „Marketera 20-lecia”. Wykładowca i prelegent, juror, uczestnik paneli dyskusyjnych. Obecnie zasiada w Radach Nadzorczych firm i organizacji pożytku publicznego oraz doradza ich zarządom. Prywatnie inwestor w start-upy i darczyńca na rzecz rozwoju młodej polskiej kultury i sztuki.

Od 29 września 2016 roku pełni funkcję członka Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

Gonzalo Luchetti

Członek Rady Nadzorczej

Pan Gonzalo Luchetti jest obecnie Szefem Bankowości Detalicznej Citi w USA. Wcześniej od 2018 r. pełnił funkcję Szefa Bankowości Detalicznej Citi w Azji i Regionie EMEA. Na tym stanowisku Pan Gonzalo Luchetti odpowiada za całość operacji bankowości detalicznej, w tym depozyty, Wealth Management, bancassurance, małe przedsiębiorstwa, karty kredytowe, kredyty dla klientów indywidualnych oraz kredyty hipoteczne. W 2015 roku, pełnił funkcję Szefa Bankowości Detalicznej w Azji i pomógł przeprowadzić istotną transformację tego biznesu, polegającą na dostosowaniu jego sieci dystrybucji, zwiększeniu skali działalności wybranych podmiotów oraz cyfryzacji modelu działalności. Przed przyjazdem do Azji pracował w Nowym Jorku jako Globalny Szef ds. Wealth Management i Ubezpieczeń. Był odpowiedzialny za globalną dystrybucję produktów Citigold, Citigold Private Client, inwestycyjnych i ubezpieczeniowych oraz za Global International Personal Bank. Na tym stanowisku odpowiadał za globalne relacje z firmami zarządzającymi aktywami i firmami ubezpieczeniowymi. Ponadto w 2009 roku był odpowiedzialny za International Personal Banking w Stanach Zjednoczonych. Pan Gonzalo Luchetti dołączył do Citi w 2006 roku jako Szef ds. Strategii Bankowości Prywatnej Citi w Ameryce Łacińskiej, gdzie kierował działaniami w zakresie strategii wzrostu, poszukiwania źródeł zysków, segmentacji klientów oraz zwiększania produktywności sprzedaży. Następnie w 2007 roku objął dodatkowo funkcję Dyrektora Finansowego tego biznesu. Przed Citi pracował w JP Morgan Chase w dziale Optymalizacji Działalności w Pionie Międzynarodowych Usług Finansowych. Wcześniej pracował w Bain & Company jako konsultant ds. zarządzania w biurach w San Francisco i Londynie. Pan Gonzalo Luchetti ukończył studia MBA na Stanford University Graduate School of Business oraz studia licencjackie w dziedzinie informatyki na Politechnice w Buenos Aires. Posiada licencje US Securities Registration wydane przez FINRA, serii 7, 63, 24 i 65.

Od 24 września 2019 roku pełni funkcję członka Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

Anna Rulkiewicz

Członek Rady Nadzorczej

 

Od 2007 roku Pani Anna Rulkiewicz jest Prezesem Zarządu Grupy LUX MED, do której dołączyła w 2002 roku jako Członek Zarządu i Dyrektor Marketingu i Sprzedaży. Od końca 2011 roku pełni także funkcję Dyrektora Zarządzającego LMG Försäkrings AB, którego oddział działa w Polsce pod marką LUX MED Ubezpieczenia. Od 2011 roku Pani Anna Rulkiewicz jest Prezesem Pracodawców Medycyny Prywatnej, a od 2016 roku pełni funkcję Wiceprezydenta Pracodawców RP.

Doświadczenie zawodowe Pani Anny Rulkiewicz obejmuje m.in. zarządzanie w latach 2001-2002 Pionem Sprzedaży i Marketingu w Credit Suisse Life & Pensions Towarzystwie Ubezpieczeń na Życie oraz Powszechnym Towarzystwie Emerytalnym/Winterthur, gdzie nadzorowała pracę departamentów: sprzedaży wewnętrznej, sprzedaży zewnętrznej, ubezpieczeń grupowych, marketingu i komunikacji. W latach 1998-2001 Pani Rulkiewicz pracowała dla Zurich Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. i Zurich Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. Pełniąc funkcję Dyrektora Ubezpieczeń Grupowych i Szkoleń odpowiadała m.in. za segment ubezpieczeń grupowych, w tym również za tworzenie usług, system rekrutacji oraz zarządzanie szkoleniami. Po powierzeniu jej funkcji Dyrektora Segmentu Klientów Korporacyjnych i uzyskaniu nominacji na członka zarządu Zurich Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A. odpowiadała za segment klientów z sektora small business i klientów korporacyjnych. W latach 1995-1998 pracowała w Commercial Union Towarzystwo Ubezpieczeń na Życie S.A., gdzie odpowiadała m.in. za rozwój sprzedaży ubezpieczeń grupowych i indywidualnych w ramach bancassurance.

Pani Anna Rulkiewicz jest absolwentką Uniwersytetu Mikołaja Kopernika w Toruniu, na którym w 1994 roku uzyskała stopień magistra. Pani Rulkiewicz jest również absolwentką Uniwersytetu w Hamburgu. W 1998 roku ukończyła studia podyplomowe w Polsko-Francuskim Instytucie Ubezpieczeń oraz cykl szkoleń z zakresu m.in. zarządzania, sprzedaży, komunikacji, marketingu w ramach certyfikowanego programu branży ubezpieczeniowej LIMRA „Marketing Strategies for Executive Advancement” (LIMRA Executive Development Group). W 2018 roku ukończyła Stanford Executive Program na Stanford University Graduate School of Business.

W latach 2013-2017 Pani Rulkiewicz pełniła już funkcję członka Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A, ponownie została powołana w skład Rady w dniu 5 czerwca 2019 roku.

Barbara Smalska

Członek Rady Nadzorczej

 

W latach 2015-2017 Pani Barbara Smalska pełniła funkcję Wiceprezesa Zarządu Alior Bank S.A., odpowiedzialnego za obszar strategii, fuzje (w szczególności za proces integracji prawnej i operacyjnej z działalnością wydzieloną Banku BPH S.A. oraz realizację synergii fuzyjnych), kanały zdalne (sprzedaż przez internet oraz rozwój bankowości internetowej i mobilnej), a także inne projekty rozwojowe oraz IT.

Od 2008 roku Pani Smalska związana była z Grupą PZU: jako Dyrektor Biura Zarządzania Produktami (2008-2010) i Dyrektor Zarządzający ds. Sprzedaży Masowej (2010-2012) odpowiedzialna była za różne aspekty zarządzania segmentem klientów indywidualnych i MSP Grupy PZU, w szczególności obszary produktu, marketingu, sprzedaży i analitycznego CRM. W latach 2013-2014, jako członek zarządu PZU SA i PZU Życie SA, odpowiadała całościowo za segment klienta indywidualnego i MSP Grupy PZU. Jako Przewodniczący, a następnie niezależny członek Rady Nadzorczej Link4 TU S.A. (2014-2016) odpowiadała za nadzór nad oraz proces włączenia Link4 do Grupy PZU. Pani Barbara Smalska zasiadała również w Radzie Nadzorczej PTE PZU SA (2013-2014).

Pani Barbara Smalska rozpoczęła swoją karierę zawodową w 2002 roku w warszawskim biurze The Boston Consulting Group. W latach 2002-2006 na stanowiskach Associate, Senior Associate, Consultant brała udział w wielu projektach w sektorach usług finansowych i telekomunikacyjnych w Polsce i Europie Środkowo-Wschodniej, w zakresie m.in.: strategii biznesowej, modelu operacyjnego, organizacji sieci sprzedaży i aktywizacji sprzedaży, reorganizacji i optymalizacji kosztów. W latach 2006-2008 jako Project Leader, a następnie Principal zarządzała projektami strategicznymi dla największych polskich banków, ubezpieczycieli i firm telekomunikacyjnych, głównie w zakresie strategii biznesowej i strategii dystrybucji w segmencie klienta detalicznego.

Pani Barbara Smalska jest absolwentką Uniwersytetu Warszawskiego, na którym w 1997 roku uzyskała tytuł magistra fizyki, a w 2001 roku doktorat z doświadczalnej fizyki wysokich energii.

Od 5 czerwca 2019 roku pełni funkcję członka Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

Stanisław Sołtysiński

Członek Rady Nadzorczej

Pan Stanisław Sołtysiński - profesor nauk prawnych, zajmuje się działalnością naukową, jako profesor nauk prawnych związany z Uniwersytetem Adama Mickiewicza w Poznaniu (gdzie piastował również funkcję Dziekana Wydziału Prawa i Administracji). Wykładał wielokrotnie jako visiting profesor na Uniwersytecie w Pennsylvania Law School w Filadelfii, a także w College of Europe w Brugii, Max Planck Institute w Monachium oraz w Akademii Prawa Międzynarodowego w Hadze. Jest członkiem wielu stowarzyszeń i organizacji naukowych. Jest m.in. członkiem korespondentem Polskiej Akademii Umiejętności i członkiem Rady Dyrektorów UNIDROIT. Jest współautorem Kodeksu spółek handlowych. Pan prof. Sołtysiński zajmuje się również praktyką prawniczą, będąc wspólnikiem Spółki Komandytowej "Sołtysiński, Kawecki i Szlęzak" Doradcy Prawni.

Pan prof. Sołtysiński zasiada w Radzie Banku Handlowego w Warszawie S.A. od 26 marca 1997 roku, od 30 czerwca 2000 roku do 20 czerwca 2012 roku był jej Przewodniczącym. Od 21 czerwca 2012 roku ponownie pełni funkcję Członka Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

Zdenek Turek

Członek Rady Nadzorczej

 

W lutym 2021 r. Pan Zdenek Turek został powołany na Globalnego Szefa Obszaru Zarządzania Ryzykiem w Citi. Wcześniej Pan Turek pełnił funkcję Szefa Obszaru Zarządzania Ryzykiem Regionu EMEA w Citi. W poprzedniej roli Pan Zdenek Turek odpowiadał za całość operacji Citi w Europie. Był również Szefem Klastra Europejskiego oraz CEO Citibank Europe, plc. Wcześniej Pan Zdenek Turek pełnił funkcję CEO w Regionie Europy Środkowo-Wschodniej oraz funkcję Citi Country Officer w Rosji i pracował w Moskwie. Operacje Citi w tym regionie obejmowały 8 krajów Europy Środkowo-Wschodniej. W latach 2005–2008 Pan Zdenek Turek pełnił rolę Citi Country Officer w regionie Południowej Afryki oraz kierował Regionem Afryki (na stanowisku Divsion Head for Africa), obejmującego 16 krajów, w których Citi prowadzi swoją działalność. W latach 2002–2005 Pan Turek pełnił funkcję Citi Country Officer na Węgrzech, zarządzając jednocześnie Regionem Europy Środkowej, w skład którego wchodziło pięć krajów (Węgry, Czechy, Rumunia, Słowacja i Bułgaria). Pan Zdenek Turek rozpoczął pracę w Citi w 1991 roku w Pradze, gdzie sprawował liczne funkcje kierownicze w obszarze Bankowości i Finansowania Przedsiębiorstw, a w 1998 roku awansował na stanowisko Citi Country Officer w Rumunii. Przed rozpoczęciem pracy w Citi, Pan Zdenek Turek był zatrudniony w Departamencie Operacji Walutowych Banku Centralnego Czechosłowacji, gdzie odpowiadał za sektory eksportowe/importowe oraz usług biznesowych (1986-1990). Następnie dołączył do A.I.C., austriackiej firmy konsultingowej jako Zastępca Dyrektora Przedstawicielstwa w Pradze, gdzie odpowiadał za doradztwo klientom korporacyjnym w zakresie restrukturyzacji i naprawy sytuacji finansowej przedsiębiorstw przemysłowych. Pan Zdenek Turek ukończył studia magisterskie na kierunku finanse i bankowość na Uniwersytecie Ekonomicznym w Pradze w 1986 r. Studiował również w Wharton School na Uniwersytecie Pensylwanii, gdzie w 1997 r. ukończył Zaawansowany Program Rozwoju Kadry Kierowniczej (Advanced Management Development Program). W 2010 roku uzyskał tytuł Executive MBA w wyższej szkole biznesu INSEAD.

W latach 2012-2016 Pan Zdenek Turek pełnił już funkcję członka Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A, ponownie został powołany w skład Rady w dniu 24 września 2019 roku.

Stephen R. Volk

Członek Rady Nadzorczej

Pan. Stephen R. Volk pełnił funkcję Vice Chairman of Citigroup Inc., był członkiem Komitetu Wykonawczego Citigroup – obecnie na emeryturze.

Pan Volk związany jest z Citigroup od wrześniu 2004 roku. Do tego czasu pełnił funkcję Chairman of Credit Suisse First Boston, gdzie współpracował ściśle

z Prezesem Zarządu nad strategicznym zarządzaniem firmą oraz nad kluczowymi sprawami dotyczącymi klientów. Pracę w Credit Suisse First Boston rozpoczął w sierpniu 2001 roku, przechodząc z Shearman & Sterling, nowojorskiej firmy prawniczej, w której począwszy od 1991 roku pełnił funkcję Senior Partner. Podczas pracy w Shearman & Sterling, Pan Volk był doradcą prawnym dla szeregu korporacji, włączając Citicorp. Pośród wielu dziedzin, w jakich firma Pana Volka doradzała Citicorp, znajduje się np. restrukturyzacja portfela zadłużenia Citicorp w Ameryce Łacińskiej. Znaczące transakcje, w jakich Pan Volk odgrywał ważną rolę, to m.in.: fuzja Glaxo i SmithKlein, Viacom-Paramount, Viacom-CBS oraz Vivendi-Universal-NBC. Współpracę z Shearman & Sterling Pan Volk rozpoczął w 1960 roku, po ukończeniu Dartmouth College oraz Harvard Law School, stając się wspólnikiem

w 1968 roku.

Pan Volk jest Dyrektorem Continental Grain Company, a także byłym Dyrektorem Consolidated Edison, Inc. oraz Trizec Hahn Properties. Jest również członkiem Rady Stosunków Międzynarodowych (Council on Foreign Relations), Rady Doradczej Dziekana (Dean's Advisory Board) Harvard Law School oraz członkiem Fundacji Adwokatury Amerykańskiej (American Bar Foundation).

Od 20 listopada 2009 roku pełni funkcję członka Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

W 2020 roku Pan Shirish Apte złożył rezygnację z pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A. z dniem 1 grudnia 2020 r.

W roku objętym sprawozdaniem w skład Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A. z dniem 2 grudnia 2020 r. powołana została Pani Kristine Braden.

Rada Nadzorcza Spółki działa w oparciu o przepisy powszechnie obowiązujące, statut Spółki oraz Regulamin Rady Nadzorczej Banku.

Do kompetencji Rady Nadzorczej, oprócz praw i obowiązków przewidzianych w przepisach prawa, należą uchwały w następujących sprawach:

1)         powołanie i odwołanie, w głosowaniu tajnym, Prezesa Zarządu Banku,

2)         powołanie i odwołanie, w tajnym głosowaniu, Wiceprezesów oraz innych członków Zarządu Banku,

3)         ustalanie warunków umów regulujących stosunek pracy lub inny stosunek prawny łączący członków Zarządu z Bankiem,

4)         wyrażanie zgody na otwarcie lub zamknięcie za granicą oddziału,

5)         uchwalanie regulaminu Rady Nadzorczej oraz zatwierdzenie ustalanych przez Zarząd Banku:

a.    regulaminu Zarządu Banku,

b.    regulaminów gospodarowania funduszami specjalnymi tworzonymi z zysku netto,

6)         wyrażanie uprzedniej zgody na dokonanie czynności rozporządzającej środkami trwałymi Banku, których wartość przekracza 1/10 kapitału zakładowego Banku,

7)         wybór firmy audytorskiej do badania lub przeglądu sprawozdań finansowych,

8)         wyrażanie zgody na zatrudnianie i zwalnianie (po uprzednim wysłuchaniu) osoby kierującej Departamentem Audytu oraz osoby kierującej komórką do spraw zgodności, na wniosek Zarządu Banku,

9)         wyrażanie zgody na zawarcie przez Bank istotnej umowy z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w Banku lub podmiotem powiązanym z Bankiem,

10)     sprawowanie nadzoru nad wprowadzeniem systemu zarządzania w Banku oraz dokonywanie oceny adekwatności i skuteczności tego systemu, w tym nadzór nad wprowadzaniem systemu zarządzania ryzykiem oraz dokonywanie corocznej oceny adekwatności i skuteczności tego systemu oraz nadzór nad wprowadzaniem systemu kontroli wewnętrznej oraz dokonywanie corocznej oceny adekwatności i skuteczności tego systemu, uwzględniającej ocenę adekwatności i skuteczności funkcji kontroli, komórki do spraw zgodności oraz Departamentu Audytu oraz ocenę stopnia efektywności zarządzania ryzykiem braku zgodności przez Bank,

11)     zatwierdzanie strategii działania Banku oraz zasad ostrożnego i stabilnego zarządzania Bankiem,

12)     zatwierdzanie zasadniczej struktury organizacyjnej Banku, dostosowanej do wielkości i profilu ponoszonego ryzyka i ustalonej przez Zarząd Banku,

13)     zatwierdzanie akceptowalnego ogólnego poziomu ryzyka Banku,

14)     zatwierdzanie polityki zgodności Banku,

15)     zatwierdzanie procedur wewnętrznych Banku dotyczących procesów szacowania kapitału wewnętrznego, zarządzania kapitałowego oraz planowania kapitałowego,

16)     zatwierdzanie polityki informacyjnej Banku,

17)     zatwierdzanie procedury kontroli wewnętrznej,

18)     zatwierdzanie polityk wynagrodzeń,

19)     zatwierdzanie strategii zarządzania ryzykiem oraz określenie zasad raportowania do Rady Nadzorczej o rodzajach i wielkościach ryzyka w działalności Banku,

20)     zatwierdzanie regulaminu funkcjonowania komórki do spraw zgodności oraz Departamentu Audytu,

21)     zatwierdzanie opracowanych przez Zarząd Banku kryteriów oceny adekwatności i skuteczności systemu kontroli wewnętrznej,

22)     zatwierdzanie zasad kategoryzacji nieprawidłowości wykrytych przez system kontroli wewnętrznej,

23)     zatwierdzanie rocznego planu działań komórki do spraw zgodności,

24)     zatwierdzanie zasad współpracy komórki do spraw zgodności oraz Departamentu Audytu z analogicznymi komórkami podmiotu dominującego oraz podmiotu zależnego,

25)     zatwierdzanie zasad rocznego przesyłania przez komórkę do spraw zgodności raportów dotyczących realizacji jego zadań do Zarządu Banku i Rady Nadzorczej,

26)     zatwierdzanie zasad współpracy Departamentu Audytu z biegłym rewidentem,

27)     zatwierdzanie strategii działalności Departamentu Audytu,

28)     zatwierdzanie przygotowanych przez kierującego Departamentem Audytu zasad przeprowadzania badań audytowych, zapewniających obiektywne wykonywanie zadań przez Departament Audytu oraz zasad przenoszenia pracowników z innych jednostek organizacyjnych do Departamentu Audytu, doskonalenia kwalifikacji, dotyczących określania liczby audytorów wewnętrznych posiadających certyfikaty zawodowe i okresowej oceny pracy audytorów wewnętrznych,

29)     zatwierdzanie wysokości wynagrodzenia Dyrektora Departamentu Audytu,

30)     zatwierdzanie strategicznego (długoterminowego) i operacyjnego (rocznego) planu badań audytowych oraz ich zmian,

31)     zatwierdzanie wysokości wynagrodzenia Dyrektora komórki do spraw zgodności, która to kompetencja w drodze uchwały może zostać powierzona Komitetowi Audytu,

32)     wyrażanie zgody na każdorazową współpracę Departamentu Audytu z analogiczną komórką podmiotu dominującego w ramach badania audytowego, która to kompetencja w drodze uchwały może zostać powierzona Komitetowi Audytu,

33)     zatwierdzanie zasad przekazywania przez Departament Audytu raportów do Zarządu Banku i Rady Nadzorczej.

Zgodnie z ustawą Prawo bankowe Rada Nadzorcza zatwierdza wewnętrzny podział kompetencji w Zarządzie oraz politykę wynagrodzeń obowiązującą w Spółce.

Do kompetencji Rady Nadzorczej należy również zawieszanie, z ważnych powodów, w czynnościach poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu oraz delegowanie członków Rady Nadzorczej, na okres nie dłuższy niż trzy miesiące, do czasowego wykonywania czynności członków Zarządu, którzy zostali odwołani, złożyli rezygnację albo z innych przyczyn nie mogą sprawować swoich czynności.

Członkowie Rady Nadzorczej wykonują swoje obowiązki osobiście. Rada Nadzorcza wykonuje swoje czynności kolegialnie, przy czym każdy członek Rady Nadzorczej ma prawo do otrzymania od Zarządu informacji niezbędnych do wykonywania swoich obowiązków. Posiedzenia Rady Nadzorczej odbywają się co najmniej raz na kwartał. Posiedzenie Rady Nadzorczej zwołuje Przewodniczący Rady Nadzorczej, a pod jego nieobecność Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, z własnej inicjatywy, na wniosek członka Rady Nadzorczej albo na wniosek Zarządu Spółki. Przewodniczący Rady Nadzorczej może wyznaczyć stałe terminy odbywania posiedzeń Rady Nadzorczej. Zawiadomienie o zwołaniu posiedzenia, zawierające porządek obrad i materiały będące przedmiotem obrad, Sekretarz Rady Nadzorczej wysyła członkom Rady Nadzorczej, co najmniej na 7 (siedem) dni przed terminem posiedzenia.

Rada Nadzorcza zbiera się w dniu Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i sprawozdanie finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji członka Zarządu, w którym wygasają mandaty członków Zarządu, w celu dokonania wyboru członków Zarządu Spółki.

Rada Nadzorcza corocznie podejmuje uchwałę w sprawie sprawozdania z działalności Rady, w której zawarta jest ocena Rady Nadzorczej na temat sytuacji Spółki, ocena pracy Rady Nadzorczej, systemu kontroli wewnętrznej i systemu zarządzania ryzykiem istotnym dla Banku oraz wyniki oceny sprawozdań finansowych Spółki, w tym wnioski Zarządu co do podziału zysku. Dokument ten Rada Nadzorcza przedkłada Walnemu Zgromadzeniu do zatwierdzenia.

Członkowie Rady Nadzorczej mogą brać udział w podejmowaniu uchwał, oddając swój głos na piśmie za pośrednictwem innego członka Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza może podejmować uchwały w trybie pisemnym lub przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość.

Posiedzeniom Rady Nadzorczej przewodniczy Przewodniczący Rady Nadzorczej, a w razie jego nieobecności Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej, zaś w razie nieobecności ich obu – członek Rady Nadzorczej wybrany przez pozostałych członków.

Do ważności uchwał Rady Nadzorczej wymagana jest obecność na posiedzeniu co najmniej połowy członków Rady Nadzorczej. Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględną większością głosów. Bez zgody większości niezależnych członków Rady Nadzorczej nie mogą być podejmowane uchwały w sprawach:

1)         wyrażenia zgody na zawarcie przez Spółkę istotnej umowy z akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów w Spółce lub podmiotem powiązanym ze Spółką;;

2)         wyboru firmy audytorskiej do badania lub przeglądu sprawozdań finansowych Spółki.

Każdy członek Rady Nadzorczej obowiązany jest niezwłocznie poinformować o zaistniałym konflikcie interesów pozostałych jej członków i powstrzymać się od zabierania głosu w dyskusji oraz od głosowania nad przyjęciem uchwały w sprawie, w której zaistniał konflikt.

Rada Nadzorcza podejmuje uchwały w głosowaniu jawnym z wyjątkiem powołania i odwołania w głosowaniu tajnym Prezesa Zarządu Spółki oraz powołania i odwołania, w tajnym głosowaniu, Wiceprezesów oraz innych członków Zarządu Spółki. Przewodniczący obrad może zarządzić tajne głosowanie w innych sprawach z własnej inicjatywy lub na wniosek członka Rady Nadzorczej.

Uchwała Rady Nadzorczej obowiązuje z dniem powzięcia, chyba że przewidziano w niej późniejszy termin wejścia w życie.

Z posiedzeń Rady Nadzorczej sporządzane są protokoły, zawierające: porządek obrad, nazwiska i imiona obecnych członków Rady Nadzorczej, liczbę członków nieobecnych na posiedzeniu wraz z podaniem przyczyny nieobecności, liczbę głosów oddanych na poszczególne uchwały, zdania odrębne, pełne brzmienie podjętych uchwał. Lista obecnych na posiedzeniu członków Rady Nadzorczej oraz innych osób uczestniczących w posiedzeniu stanowi załącznik do protokołu. Protokoły podpisują wszyscy obecni na danym posiedzeniu członkowie Rady Nadzorczej. Protokoły posiedzeń Rady Nadzorczej za okres jej kadencji gromadzone są w odrębnym zbiorze, przechowywanym przez Spółkę.

W posiedzeniach Rady Nadzorczej, z wyjątkiem posiedzeń dotyczących bezpośrednio Zarządu, biorą udział członkowie Zarządu Spółki. Na wniosek Przewodniczącego Rady Nadzorczej lub na wniosek Zarządu Spółki w posiedzeniach mogą uczestniczyć właściwi dla danej sprawy pracownicy Spółki lub osoby spoza Spółki. Podczas rozpatrywania przez Radę Nadzorczą zagadnień związanych z działaniem kontroli wewnętrznej w Spółce, w posiedzeniach Rady Nadzorczej może brać także udział osoba kierująca Departamentem Audytu. W szczególnie uzasadnionych okolicznościach Przewodniczący Rady Nadzorczej może zarządzić obrady bez udziału osób niebędących członkami Rady Nadzorczej, nawet jeśli co innego wynika z postanowień poprzedzających.

Komitety Rady Nadzorczej

Stałymi Komitetami Rady Nadzorczej są:

1)         Komitet ds. Audytu,

2)         Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń,

3)         Komitet ds. Ryzyka i Kapitału.

Rada Nadzorcza w drodze uchwały może powoływać inne komitety niż wymienione powyżej, złożone wyłącznie z członków Rady Nadzorczej. Uchwała Rady Nadzorczej określa zakres działania takiego komitetu.

W tym trybie w 2003 roku Rada Nadzorcza powołała Komitet ds. Strategii i Zarządzania, którego zadaniem ma być bieżąca analiza wszystkich zagadnień związanych z pracą organów Banku oraz poprawianiem ich funkcjonowania. W skład tego Komitetu wchodzą: Zdenek Turek jako Przewodniczący oraz Stanisław Sołtysiński jako Wiceprzewodniczący oraz Kristine Braden, Igor Chalupec, Jenny Grey, Marek Kapuściński, Frank Mannion, Gonzalo Luchetti, Andrzej Olechowski, Anna Rulkiewicz, Barbara Smalska i Stephen Volk - jako członkowie Komitetu. 

Komitet ds. Audytu

W skład Komitetu ds. Audytu wchodzą:

1)         Barbara Smalska – Przewodnicząca Komitetu;

2)         Frank Mannion – Wiceprzewodniczący Komitetu;

3)         Kristine Braden - Członek Komitetu;

4)         Igor Chalupec - Członek Komitetu;

5)         Marek Kapuściński - Członek Komitetu;

6)         Anna Rulkiewicz - Członek Komitetu.

Komitet ds. Audytu jest stałym komitetem Rady Nadzorczej Spółki, w 2020 r. odbył cztery posiedzenia.

Do kompetencji i obowiązków Komitetu ds. Audytu należy m.in. monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej, monitorowanie skuteczności systemów: kontroli wewnętrznej, audytu wewnętrznego oraz zarządzania ryzykiem, monitorowanie wykonywania czynności rewizji finansowej oraz kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej.

Członkowie Komitetu wykonują swoje kompetencje na podstawie art. 390 Kodeksu spółek handlowych oraz art. 128 ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Komitet składa Radzie Nadzorczej coroczne sprawozdania ze swej działalności. Sprawozdanie za każdy kolejny rok kalendarzowy składane jest do końca pierwszego kwartału roku następnego. Sprawozdania są udostępniane akcjonariuszom poprzez umieszczenie ich na stronach internetowych Banku. Na kolejnym, najbliższym posiedzeniu Rady Nadzorczej, Komitet składa Radzie sprawozdanie z każdego spotkania Komitetu oraz zaleceń Komitetu omawianych na jego spotkaniach.

W skład Komitetu ds. Audytu wchodzi co najmniej trzech członków Rady Nadzorczej powołanych przez Radę Nadzorczą. Większość członków Komitetu ds. Audytu, w tym Przewodniczący tego Komitetu są niezależni, w rozumieniu art. 129 ust. 3 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym. Przewodniczący Komitetu ds. Audytu spełnia ponadto kryteria niezależności wskazane w § 14 ust. 4 Statutu. Członkowie Komitetu ds. Audytu posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu branży finansowej. Warunek ten uznaje się za spełniony, jeżeli przynajmniej jeden członek Komitetu ds. Audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży lub poszczególni członkowie w określonych zakresach posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży. Przynajmniej jeden członek Komitetu ds. Audytu posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych.

Członkami Komitetu ds. Audytu spełniającymi ustawowe kryteria niezależności są: Barbara Smalska, Igor Chalupec, Marek Kapuściński oraz Anna Rulkiewicz.

Następujący członkowie Komitetu ds. Audytu posiadają wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych:

1)         Barbara Smalska – posiada wieloletnie praktyczne doświadczenie zawodowe zebrane na stanowiskach kierowniczych w Grupie PZU, w tym: Wiceprezesa Zarządu Alior Bank S.A., Przewodniczącej, a wcześniej niezależnego członka Rady Nadzorczej Link4 TU S.A., Członka Rady Nadzorczej PTE PZU S.A., Członka Zarządu PZU S.A. i PZU Życie S.A. oraz  w Warszawskim biurze The Boston Consulting Group ostatnio na pozycji Principal (menedżer),

 

2)         Frank Mannion - ukończył National University of Ireland w Galway, uzyskując tytuł naukowy w dziedzinie handlu. Posiada tytuł dyplomowanego księgowego (Chartered Accountant);

 

3)         Kristine Braden - posiada wieloletnie praktyczne doświadczenie zawodowe zebrane na stanowiskach kierowniczych w Grupie Citi, kończyła szkołę rachunkowości i finansowania przedsiębiorstw na poziomie magisterskim na Johns Hopkins University, School of Advanced International Studies, Waszyngton.

 

4)         Anna Rulkiewicz - ukończyła Stanford Executive Program na Stanford University Graduate School of Business.

 

Następujący członkowie Komitetu ds. Audytu posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu bankowości i finansów, w której działa Spółka:

1)         Barbara Smalska – z uwagi na posiadane wieloletnie praktyczne doświadczenie zawodowe zebrane na stanowiskach kierowniczych w Grupie PZU, w tym: Wiceprezesa Zarządu Alior Bank S.A., Przewodniczącej a wcześniej niezależnego członka Rady Nadzorczej Link4 TU S.A., Członka Rady Nadzorczej PTE PZU S.A., Członka Zarządu PZU S.A. i PZU Życie S.A. oraz  w Warszawskim biurze The Boston Consulting Group ostatnio na pozycji Principal (menedżer),

2)         Frank Mannion – z uwagi na wykształcenie, tytuł dyplomowanego księgowego (Chartered Accountant) oraz doświadczenie zawodowe, obejmujące długoletnią pracę na kierowniczych stanowiskach w Citi;

3)         Kristine Braden - z uwagi na wykształcenie oraz zdobyte wieloletnie praktyczne doświadczenie zawodowe zebrane na stanowiskach kierowniczych w grupie Citi;

4)         Igor Chalupec - z uwagi na wykształcenie oraz doświadczenie zawodowe, obejmujące m.in. pełnienie funkcji Wiceprezesa Zarządu Banku Pekao S.A.

5)         Anna Rulkiewicz – z uwagi na wykształcenie oraz zdobyte wieloletnie praktyczne doświadczenie zawodowe zebrane na stanowiskach kierowniczych w grupie Lux Med, gdzie początkowo pełniła funkcję Członka Zarządu, Dyrektora Sprzedaży i Marketingu, a w 2007 roku została powołana na stanowisko Prezesa Grupy LUX MED, oraz poprzez pełnienie funkcji Dyrektora Zarządzającego LMG Försäkrings AB, którego oddział działa w Polsce pod marką LUX MED Ubezpieczenia i Prezesa Zarządu Związku Pracodawców Medycyny Prywatnej.

Posiedzenia Komitetu ds. Audytu zwołuje Przewodniczący Komitetu z własnej inicjatywy, na wniosek członka Komitetu lub Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Gdyby Przewodniczący Komitetu nie mógł z jakichkolwiek przyczyn zwołać posiedzenia, zwołuje je Wiceprzewodniczący. Posiedzenia zwoływane są też na wniosek członka Komitetu lub Przewodniczącego Rady Nadzorczej.

Zawiadomienie o zwołaniu posiedzenia, zawierające porządek obrad i materiały będące przedmiotem obrad, przesyła członkom Komitetu ds. Audytu Sekretarz Komitetu, którym jest Sekretarz Rady Nadzorczej. Posiedzenia Komitetu ds. Audytu odbywają się co najmniej cztery razy do roku, w terminach ustalonych przez Przewodniczącego w porozumieniu z Wiceprzewodniczącym Komitetu.

Komitet ds. Audytu spotyka się:

1)         z Dyrektorem Departamentu Audytu bez udziału kierownictwa Spółki;

2)         z biegłym rewidentem Spółki bez udziału kierownictwa Spółki;

Komitet ds. Audytu może także spotykać się:

1)      jedynie we własnym składzie;

2)      wedle uznania, z poszczególnymi członkami kierownictwa Spółki.

Porządek obrad Komitetu ds. Audytu obejmuje punkty stałe oraz sprawy rozpatrywane na wniosek. Lista stałych punktów rozpatrywanych na posiedzeniach Komitetu ustalana jest w drodze uchwały Komitetu. Prawo wnoszenia spraw na posiedzenia Komitetu przysługuje Radzie Nadzorczej, poszczególnym członkom Komitetu i pozostałym członkom Rady Nadzorczej, Zarządowi Spółki oraz członkom Zarządu Spółki.

Sekretarz Komitetu ds. Audytu, na podstawie otrzymanych materiałów, opracowuje projekt porządku posiedzenia wraz z listą osób zaproszonych i przekazuje go Przewodniczącemu Komitetu i Zastępcy Przewodniczącego do akceptacji. Zaakceptowany przez Przewodniczącego Komitetu i Zastępcę Przewodniczącego projekt porządku posiedzenia przekazywany jest wraz z materiałami członkom Komitetu.

W posiedzeniu Komitetu ds. Audytu mają obowiązek uczestniczyć wszyscy jego członkowie. Członek Komitetu, który nie może wziąć udziału w posiedzeniu, powinien zawiadomić o tym Sekretarza Komitetu na siedem dni przed ustaloną datą posiedzenia. Komitet może korzystać z opinii doradców oraz zapraszać na swoje posiedzenia pracowników Spółki lub inne osoby w celu omówienia lub zbadania spraw poruszanych przez Komitet. W posiedzeniu Komitetu lub w odpowiedniej jego części posiedzenia biorą udział osoby zaproszone przez osobę przewodniczącą obradom Komitetu, a w szczególności osoby referujące poszczególne punkty porządku obrad. W przypadku gdy przedmiotem posiedzenia są zagadnienia związane z systemem kontroli wewnętrznej, biorą w nim udział kierujący komórka ds. zgodności oraz Dyrektor Departamentu Audytu.

Przewodniczący Komitetu ds. Audytu przewodniczy posiedzeniom Komitetu. W przypadku nieobecności Przewodniczącego obradom Komitetu przewodniczy Wiceprzewodniczący. Przewodniczący Komitetu, w porozumieniu z Wiceprzewodniczącym Komitetu, może zdecydować o zdjęciu sprawy z porządku obrad, w szczególności w celu uzupełnienia wniosku lub uzyskania opinii.

Uchwały Komitetu ds. Audytu zapadają bezwzględną większością głosów obecnych członków Komitetu.

Przewodniczący Komitetu ds. Audytu w porozumieniu z Zastępcą Przewodniczącego Komitetu może podjąć decyzję o rozpatrzeniu sprawy w trybie pisemnym.

Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń

W skład Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń wchodzą:

1)         Andrzej Olechowski – Przewodniczący Komitetu;

2)         Jenny Grey – Wiceprzewodnicząca Komitetu;

3)         Zdenek Turek – Członek Komitetu;

4)         Stanisław Sołtysiński – Członek Komitetu.

Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń jest stałym komitetem Rady Nadzorczej Spółki.

Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń jest ciałem doradczym Rady Nadzorczej, a członkowie Komitetu wykonują swoje kompetencje na podstawie art. 390 Kodeksu spółek handlowych, art. 9cb i art. 9cd ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 roku Prawo bankowe oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 7 maja 2018 roku w sprawie szczegółowego zakresu zadań komitetu do spraw nominacji w bankach istotnych. Komitet składa Radzie Nadzorczej roczne sprawozdania ze swej działalności. Sprawozdanie za każdy kolejny rok kalendarzowy składane jest do końca pierwszego kwartału roku następnego. Sprawozdania są udostępniane akcjonariuszom poprzez umieszczenie ich na stronach internetowych Banku. Na kolejnym, najbliższym posiedzeniu Rady Nadzorczej, Komitet składa Radzie sprawozdanie z każdego spotkania Komitetu oraz zaleceń Komitetu omawianych na jego spotkaniach.

Do kompetencji Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń należą następujące sprawy:

1)         opiniowanie i monitorowanie przyjętych w Banku polityk wynagrodzeń oraz wspieranie organów Banku w zakresie nadzorowania, kształtowania i realizacji tych polityk, ich aktualności, zgodności z praktyką i procesami funkcjonującymi w Banku oraz wpływu na profil ryzyka Banku,

2)         dokonywanie oceny mechanizmów i systemów funkcjonujących w Banku, w celu zagwarantowania, aby polityki wynagrodzeń przyjęte w Banku uwzględniały wszystkie rodzaje ryzyka, poziomy płynności i kapitału, były zgodne z zasadami należytego i skutecznego zarządzania ryzykiem i wspierały takie zarządzanie oraz były zbieżne ze strategią Banku, celami, kulturą i wartościami korporacyjnymi oraz długofalowymi interesami Banku, w tym ocena potrzeby zastosowania korekty wynagrodzeń o ryzyko ex-post,

3)         dokonywanie analizy możliwych scenariuszy w celu zbadania, jak polityki wynagrodzeń przyjęte w Banku i praktyka w zakresie wynagrodzeń reagują na zdarzenia zewnętrzne i wewnętrzne oraz przeprowadzanie weryfikacji historycznej kryteriów stosowanych do określania wysokości przyznawanego wynagrodzenia i korekty wynagrodzeń o ryzyko ex-ante na podstawie rzeczywistych wyników pod względem ryzyka,

4)         rekomendowanie kandydatów do Zarządu Banku, z uwzględnieniem niezbędnej wiedzy, kompetencji i doświadczenia Zarządu jako całości, koniecznych do zarządzania Bankiem, oraz z uwzględnieniem różnorodności w składzie Zarządu Banku,

5)         określanie zakresu obowiązków dla kandydata do Zarządu Banku, a także wymagań w zakresie wiedzy i kompetencji oraz przewidywanego zaangażowania pod względem poświęconego czasu, niezbędnych do pełnienia funkcji,

6)         określanie wartości docelowej reprezentacji niedostatecznie reprezentowanej w Zarządzie Banku płci oraz opracowywanie polityki różnorodności w składzie Zarządu Banku zmierzającej do osiągnięcia tej wartości docelowej,

7)         dokonywanie okresowej oceny, co najmniej raz roku, struktury, wielkości, składu i skuteczności działania Zarządu Banku oraz rekomendowanie zmiany Radzie Nadzorczej w tym zakresie,

8)         dokonywanie okresowej oceny, co najmniej raz w roku, wiedzy, kompetencji i doświadczenia Zarządu Banku jako całości i poszczególnych członków Zarządu Banku oraz informowanie Zarządu Banku o wynikach tej oceny,

9)         dokonywanie okresowego przeglądu polityki Zarządu Banku w odniesieniu do doboru i powoływania osób zajmujących stanowiska kierownicze w Banku i przedstawianie Zarządowi Banku zalecenia w tym zakresie,

10)     dokonywanie, na tle warunków rynkowych, oceny wynagrodzeń otrzymywanych przez członków Zarządu Banku,

11)     dokonywanie oceny wynagrodzeń otrzymywanych przez członków Zarządu Banku w odniesieniu do zakresu obowiązków członków Zarządu Banku i sposobu ich wykonywania,

12)     przedkładanie Radzie Nadzorczej rekomendacji co do wysokości wynagrodzenia członka Zarządu Banku, każdorazowo przed jej ustaleniem lub zmianą,

13)     opiniowanie i monitorowanie zmiennych składników wynagrodzeń osób, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka Banku, w tym w szczególności osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem, kierowanie komórką do spraw zgodności, kierowanie komórką audytu wewnętrznego oraz osób kluczowych, określonych w Polityce wynagrodzeń pracowników Banku Handlowego w Warszawie S.A.,

14)     dokonywanie wstępnej oceny kwalifikacji kandydatów na członków Rady Nadzorczej oraz przygotowanie rekomendacji co do ich wyboru,

15)     dokonywanie wstępnej oceny kwalifikacji członków Rady Nadzorczej oraz przygotowanie rekomendacji w przypadku, gdy wymagane jest dokonanie ponownej oceny.

Komitet przyjmuje politykę różnorodności w składzie Zarządu Banku, uwzględniając szeroki zestaw cech i kompetencji wymaganych w przypadku osób pełniących funkcję członków Zarządu.

W skład Komitetu wchodzi co najmniej trzech członków Rady Nadzorczej. Liczba członków niezależnych musi być co najmniej taka sama jak liczba członków zależnych, przy czym Przewodniczący jest członkiem niezależnym. Niezależnym jest członek Komitetu spełniający kryteria niezależności określone w Zasadach Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych przyjętych przez Komisję Nadzoru Finansowego. Członkowie Komitetu, w tym Przewodniczący i Wiceprzewodniczący, wybierani są przez Radę Nadzorczą w głosowaniu jawnym.

Posiedzenia Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń zwołuje Przewodniczący Komitetu z własnej inicjatywy lub, gdyby Przewodniczący Komitetu nie mógł z jakichkolwiek przyczyn zwołać posiedzenia, Wiceprzewodniczący. Posiedzenia zwoływane są też na wniosek członka Komitetu lub Przewodniczącego Rady Nadzorczej. Posiedzenia Komitetu odbywają się co najmniej dwa razy do roku, w terminach ustalonych przez Przewodniczącego Komitetu. Porządek obrad Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń obejmuje punkty stałe oraz sprawy rozpatrywane na wniosek.

Sekretarz Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń, na podstawie otrzymanych materiałów, opracowuje projekt porządku posiedzenia wraz z listą osób zaproszonych i przekazuje go Przewodniczącemu Komitetu do akceptacji.

W posiedzeniu Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń mają obowiązek uczestniczyć wszyscy jego członkowie. Członek Komitetu, który nie może wziąć udziału w posiedzeniu, powinien zawiadomić o tym Sekretarza Komitetu na siedem dni przed ustaloną datą posiedzenia. Komitet może korzystać z usług zewnętrznych ekspertów. W przypadku współpracy z zewnętrznym ekspertem, Komitet dokonuje przeglądu mianowania takich ekspertów. W posiedzeniu Komitetu lub w odpowiedniej części posiedzenia biorą udział osoby zaproszone przez Przewodniczącego Komitetu, a w szczególności osoby referujące poszczególne sprawy.

Uchwały Komitetu zapadają bezwzględną większością głosów obecnych członków Komitetu. Przy równej ilości głosów decydujący głos należy do Przewodniczącego. 

Przewodniczący Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń może podjąć decyzję o rozpatrzeniu sprawy w trybie obiegowym.

Członek Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń głosujący przeciwko może żądać zamieszczenia w protokole zdania odrębnego.

Posiedzenia Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń są protokołowane. Protokół podpisuje Przewodniczący i Sekretarz. Protokół z posiedzenia Komitetu podlega zatwierdzeniu przez członków Komitetu na kolejnym, najbliższym posiedzeniu Komitetu.

Komitet ds. Ryzyka i Kapitału

W skład Komitetu ds. Ryzyka i Kapitału wchodzą:

1)         Frank Mannion – Przewodniczący Komitetu;

2)         Igor Chalupec – Wiceprzewodniczący Komitetu;

3)         Marek Kapuściński – Członek Komitetu;

4)         Gonzalo Luchetti – Członek Komitetu;

5)         Andrzej Olechowski – Członek Komitetu;

6)         Barbara Smalska - Członek Komitetu;

7)         Zdenek Turek - Członek Komitetu;

8)         Stephen R. Volk – Członek Komitetu.

Członkowie Komitetu wykonują kompetencje określone w Regulaminie na podstawie art. 390 Kodeksu spółek handlowych oraz art. 9cb ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. Prawo bankowe. Komitet składa Radzie Nadzorczej roczne sprawozdania ze swej działalności. Sprawozdanie za każdy kolejny rok kalendarzowy składane jest do końca pierwszego kwartału roku następnego. Sprawozdania są udostępniane akcjonariuszom poprzez umieszczenie ich na stronach internetowych Banku oraz w jego siedzibie. Na kolejnym, najbliższym posiedzeniu Rady Nadzorczej, Komitet składa Radzie sprawozdanie z każdego spotkania Komitetu oraz zaleceń Komitetu omawianych na jego spotkaniach. Regulamin Komitetu jest udostępniany na stronach internetowych Banku oraz w jego siedzibie.

Do kompetencji Komitetu należy bieżące monitorowanie systemu zarządzania ryzykiem oraz nadzór nad procesem szacowania kapitału wewnętrznego i zarządzania kapitałowego.

W skład Komitetu wchodzi co najmniej czterech członków Rady Nadzorczej, z których jeden jest Przewodniczącym Komitetu. Aby uchwały Komitetu były ważne, w spotkaniu musi uczestniczyć co najmniej trzech jego członków.

Posiedzenia Komitetu zwołuje Przewodniczący Komitetu, z własnej inicjatywy lub na wniosek członka Komitetu. Gdyby Przewodniczący Komitetu nie mógł z jakichkolwiek przyczyn zwołać posiedzenia, zwołuje je Zastępca Przewodniczącego. Posiedzenia zwoływane są też na wniosek Przewodniczącego Rady Nadzorczej.

Posiedzenia Komitetu odbywają się, co najmniej raz na pół roku, w terminach ustalonych przez Przewodniczącego Komitetu w porozumieniu z Zastępcą Przewodniczącego Komitetu.

Zawiadomienie o zwołaniu posiedzenia, zawierające porządek obrad i materiały będące przedmiotem obrad, przesyła członkom Komitetu Sekretarz Komitetu, którym jest Sekretarz Rady Nadzorczej. Zawiadomienie powinno zawierać porządek obrad oraz materiały dotyczące tematów omawianych na posiedzeniu. Porządek obrad Komitetu obejmuje punkty stałe oraz sprawy rozpatrywane na wniosek. Prawo wnoszenia spraw na posiedzenia Komitetu przysługuje Radzie Nadzorczej oraz poszczególnym członkom Komitetu i pozostałym członkom Rady Nadzorczej.

W posiedzeniu Komitetu mają obowiązek uczestniczyć wszyscy jego członkowie.

Komitet może korzystać z opinii doradców oraz zapraszać na swoje posiedzenia pracowników Banku lub inne osoby w celu omówienia lub zbadania spraw poruszanych przez Komitet.

W posiedzeniu Komitetu lub w odpowiedniej jego części posiedzenia biorą udział osoby zaproszone przez Przewodniczącego Komitetu lub Zastępcę Przewodniczącego Komitetu.

Przewodniczący Komitetu przewodniczy posiedzeniom Komitetu. W przypadku nieobecności Przewodniczącego, obradom Komitetu przewodniczy Zastępca Przewodniczącego.

Uchwały Komitetu zapadają bezwzględną większością głosów obecnych członków Komitetu. Przewodniczący Komitetu w porozumieniu z Zastępcą Przewodniczącego Komitetu może podjąć decyzję o rozpatrzeniu sprawy w trybie pisemnym.

Posiedzenia Komitetu są protokołowane.

12.       Dobre praktyki w Domu Maklerskim Banku Handlowego S.A. - spółki z Grupy Kapitałowej Banku

Dom Maklerski Banku Handlowego S.A (DMBH) nie jest spółką publiczną i nie ma obowiązku poddania się Dobrym Praktykom Spółek Notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. i składania oświadczeń w tym zakresie, jednak z uwagi na istotną rolę pełnioną przez ten podmiot w grupie kapitałowej, należy wskazać na poniższe okoliczności.

DMBH jest członkiem Izby Domów Maklerskich - jako członek Izby jest zobowiązany do przestrzegania Kodeksu Dobrej Praktyki Domów Maklerskich, opracowanego przez Izbę Domów Maklerskich. Kodeks ten nie reguluje kwestii ładu korporacyjnego,  dotyczy przede wszystkim zasad ochrony tajemnicy zawodowej, relacji z klientami, postępowania pracowników domu maklerskiego, w tym w relacjach z innymi domami maklerskimi. DMBH jest podmiotem regulowanym ustawą o obrocie instrumentami finansowymi i w związku z tym przestrzega, poza przepisami kodeksu spółek handlowych, zasad ładu korporacyjnego dla instytucji nadzorowanych. Komisja Nadzoru Finansowego jest informowana przez DMBH o zmianach w składzie Zarządu, z zastrzeżeniem, że powołanie Prezesa zarządu i Członka zarządu odpowiedzialnego za nadzorowanie systemu zarządzania ryzykiem następuje za zgoda Komisji Nadzoru Finansowego. Dodatkowo DMBH posiada obowiązki raportowe do KNF (w tym o zmianach w Zarządzie, o treści określonych uchwał Walnego Zgromadzenia). Ustawa o obrocie reguluje też kwestie nabycia akcji domu maklerskiego. Przewiduje, że centrala domu maklerskiego jest na terytorium Polski. Od dnia 1 stycznia 2015 roku DMBH podlega Zasadom Ładu Korporacyjnego dla Instytucji Nadzorowanych, („ZŁK”) przyjętych uchwałą KNF z dnia 22 lipca 2014 roku. ZŁK są zbiorem reguł określających relacje wewnętrzne i zewnętrzne instytucji nadzorowanych przez KNF, w tym relacje z udziałowcami i klientami, ich organizację, funkcjonowanie nadzoru wewnętrznego oraz kluczowych systemów i funkcji wewnętrznych, a także organów statutowych i zasad ich współdziałania. Celem ZŁK jest podniesienie poziomu ładu korporacyjnego w instytucjach finansowych oraz zwiększenie ich przejrzystości działania, co ma przyczynić się do pogłębiania zaufania do rynku finansowego w Polsce. W dniu 23 grudnia 2014 roku Zarząd DMBH zadeklarował wolę przestrzegania ZŁK przez DMBH, a Rada Nadzorcza zaakceptowała przestrzeganie ZŁK pozostających w ramach kompetencji Rady Nadzorczej. W dniu 21 maja 2020 roku Rada zaakceptowała sprawozdanie z przestrzegania ZŁK w 2019 roku.

Trzy zasady ZŁK nie są stosowane przez DMBH:

a)              § 11 ust. 2 (transakcje z podmiotami powiązanymi) – zasada ta nie będzie stosowana w zakresie umów związanych z bieżącą działalnością operacyjną;

b)             § 22 ust. 1 i ust.2 (niezależność członków organu nadzorującego) - zasady te nie są stosowane biorąc pod uwagę bieżący skład Rady Nadzorczej.

13.       Polityka różnorodności

Bank Handlowy w Warszawie S.A. w swojej działalności stosuje rozwiązania opierające się na różnorodności, która stanowi znak rozpoznawczy kultury korporacyjnej Citi i jest jej filozofią.

Strategia Banku Handlowego w Warszawie S.A. na rzecz integracji różnorodności polega na promowaniu kultury, która przyciąga najlepszych z najlepszych, w której ludzie są promowani w oparciu o swoje kompetencje i umiejętności, w której docenia się innych i oczekuje wzajemnego szacunku oraz w której możliwości rozwoju są dostępne dla każdego - niezależnie od różnic.

Nasze inicjatywy dotyczące różnorodności działają na trzech poziomach:

•         Indywidualnie – Bank tworzy pracownikom przestrzeń i zachęca do wzięcia odpowiedzialności za własną karierę i rozwój osobisty, aby osiągnąć swój pełny potencjał niezależnie od płci, wyznania, rasy, pochodzenia etnicznego, narodowości lub orientacji seksualnej.

•         Zespołowo – Bank dąży do zapewnienia atmosfery szacunku, w której różnorodne zespoły wykorzystują zalety szerokiej gamy perspektyw, umiejętności, doświadczenia i podejścia.

•         Organizacyjnie - obejmując wszystko, co mają do zaoferowania pracownicy, strategia różnorodności pozycjonuje Bank jako pracodawcę wyboru.

Korzystając z różnych perspektyw i umożliwiając pracownikom rozwój ich umiejętności, stawiamy na wzrost i innowacje dla naszych klientów i pracowników, kierując się zasadą, iż każdy z osobna tworzy wartość tego, co wypracowujemy razem.

Bank w swojej polityce zatrudnienia silnie wspiera różnorodność, angażując się w rozwój talentów stawia intensywnie na karierę i rozwój kobiet, które w Citi Handlowy zarządzają ważnymi jednostkami organizacyjnymi. W 2020 roku Bank zatrudnił w wyniku rekrutacji wewnętrznych i zewnętrznych w sumie 48,54% kobiet w stosunku do 51,46% mężczyzn. Zmiana tego wskaźnika w stosunku do 2019 roku skupiła naszą szczególną uwagę na podtrzymywaniu działań, których celem jest wspieranie kobiet w ich rozwoju. Większość procesów rekrutacyjnych realizowanych na wyższe stanowiska specjalistyczne i managerskie była w 2020 roku monitorowana pod względem zapewnienia różnorodności wśród rozpatrywanych kandydatów. Kobiety były także bezwzględnie wymaganym panelistą dla wszystkich procesów rekrutacyjnych na wysokie stanowiska managerskie. Te zasady rekrutacyjne Bank będzie kontynuował we wszystkich procesach rekrutacyjnych w 2021 roku.

W roku 2019 kobiety stanowiły ponad 49% kadry menadżerskiej, stanowiąc jednocześnie ponad 63% populacji całego Banku. W roku 2020 ten pozytywny trend został utrzymany, kobiety nadal stanowiły ponad 49% kadry managerskiej, stanowiąc jednocześnie 62,65% populacji wszystkich pracowników Banku.

Średni staż pracy w Banku stale rośnie. W 2019 roku przekroczył 10 lat, przy czym wśród kobiet średni staż pracy był bliski 11 lat. W 2020 roku staż pracy kobiet przekroczył 11 lat, mężczyzn 9 lat, a średni staż pracy przekroczył 10,5 roku.

Różnorodność biznesowa i specyficzne potrzeby Banku wyznaczają kierunki i wymagania dotyczące profesjonalnej wiedzy niezbędnej w zachowaniu najwyżej jakości usług czy to dla klienta wewnętrznego czy zewnętrznego.

Bank dba o wspieranie inicjatyw pracowników i zaangażowanie na rzecz innych i naszej organizacji. Przykładami są tutaj organizacje zrzeszające pracowników Banku wokół różnego rodzaju działalności. W 2020 roku w Banku intensywnie działały CitiWomen, CitiPride i CitiParetns. W Banku działają również CitiClub oraz CitiDisability.

W 2020 roku Zarząd Banku podjął decyzję o wprowadzeniu dodatkowych 2 tygodni urlopu ojcowskiego. Pracownicy Banku Handlowego od stycznia 2021 roku będą mieli możliwość skorzystania z czterech tygodni urlopu ojcowskiego z zastrzeżeniem obowiązujących w Polsce przepisów i wymogów prawnych. Wierzymy, ze ten nowy minimalny standard urlopu ojcowskiego przyniesie większe korzyści w porównaniu z obecnymi standardami na rynku pracy i pozwoli naszym pracownikom znaleźć czas na przystosowanie się do swojej roli i budowania więzi z nowym członkiem rodziny. Urlop ojcowski przysługuje wszystkim uprawnionym do jego wykorzystania od stycznia 2021 roku ojcom biologicznym i adopcyjnym.

Citi Handlowy budując swoją politykę wynagrodzeń opiera się na najlepszych praktykach rynkowych, uwzględniając w niej wymogi ładu korporacyjnego, trendy rynkowe, a także kondycję i potencjał organizacji.

Przy ustalaniu wynagrodzeń pracowników Bank odnosi się do doświadczana i kompetencji wymaganych na obejmowanym stanowisku, oceny wyników pracy, obecnego poziomu wynagrodzenia, pozycji na tle nowej grupy pracowników i rynku. W oparciu o te informacje ustalany jest nowy poziom wynagrodzenia pracownika.

Poziomy wynagrodzeń są weryfikowane w regularnym procesie, który odbywa się raz w roku, uwzględniając ocenę roczną pracownika, jego umiejętności i zakres zadań w odniesieniu do informacji z badań rynkowych, odnoszących się do poziomu wynagrodzeń w branży.

Płaca kobiet zatrudnionych w Banku jest porównywalna do wynagrodzenia zasadniczego mężczyzn. W grudniu 2020 roku wynosiła 97% płacy mężczyzn (uwzględniając pracowników aktywnie świadczących pracę, z wyłączeniem urlopów wychowawczych i bezpłatnych oraz długotrwałych zwolnień lekarskich, oraz bez Członków Zarządu).

Citi Handlowy, troszcząc się o sytuację bytową swoich pracowników, zapewnia szeroki wachlarz świadczeń dodatkowych, które stanowią jedną z bogatszych ofert na rynku.

Bank stara się być firmą, w której chcą pracować najlepsi, gdzie zatrudnia się i awansuje pracowników na podstawie osiągnięć, a szanse rozwoju są powszechnie dostępne. Celem jest stworzenie miejsca pracy, w którym praktykuje się odpowiedzialne finanse, pracownicy traktują siebie z należytym szacunkiem i poszanowaniem godności oraz mogą liczyć na wsparcie w kwestii zachowania równowagi między pracą a życiem prywatnym. Bank przestrzega zasad równouprawnienia w rekrutacji pracowników oraz przestrzega przepisów prawa dotyczących uczciwych praktyk związanych z zatrudnieniem i przeciwdziałaniem dyskryminacji.

Bank podejmuje działania prewencyjne w zakresie przeciwdziałania dyskryminacji, które obejmują szereg działań edukacyjnych, mających na celu podniesienie świadomości w zakresie dyskryminacji, nierównego traktowania, mobbingu oraz działania zmierzające do wypracowania odpowiedniego klimatu organizacyjnego, sprzyjającego zasadom fair play w miejscu pracy (prewencja pierwotna).

Ważnym elementem codziennej działalności Grupy jest dialog z pracownikami. Każdy pracownik ma dostęp do wewnętrznej sieci intranetowej, w której może znaleźć bieżące informacje dotyczące funkcjonowania wszystkich obszarów Banku. Najważniejsze informacje dotyczące Banku i wszelkich zmian, jakie zachodzą w organizacji, pracownicy otrzymują bezpośrednio na swoje skrzynki mailowe w wewnętrznym Newsletterze.

Najwyższa kadra kierownicza Banku organizuje specjalne spotkania z pracownikami, zwane Town Hall-ami. Podczas tych spotkań przekazywane są najważniejsze informacje dotyczące poszczególnych obszarów biznesowych, przedstawiane są wyniki finansowe Banku, informacje o nowych produktach, zmianach organizacyjnych. Każdy pracownik ma wtedy okazję do zadania pytania bezpośrednio prowadzącemu spotkanie Członkowi Zarządu i zaproszonym gościom. W okresie pandemii, kiedy większość naszych pracowników świadczy pracę zdalnie spoza biura, Zarząd Banku w szczególny sposób zadbał o utrzymanie praktyki spotkań z pracownikami. Spotkania z pracownikami odbywały się w tym czasie przy użyciu narzędzi elektronicznych i zdalnych form komunikacji, zachowując swoją interaktywną formę, możliwość zadawania pytań i otrzymania na nie odpowiedzi w trakcie spotkania od prowadzącego je Członka Zarządu.

Ponadto pracownicy mają możliwość korzystania z wewnętrznej platformy społecznościowej „Citi Collaborate”. Jej powszechna dostępność umożliwia wymianę informacji oraz zacieśnia współpracę między pracownikami i kadrą zarządzającą.

W 2020 rok Bank  kontynuował cel budowania kultury organizacyjnej, w której centrum są pracownicy. Celem strategii ukierunkowanej na ludzi jest wzmocnienie zaangażowania pracowników i polepszenie ich warunków pracy przez podejmowanie działań i realizowanie projektów ułatwiających ich pracę i komunikację.

Szczególnie ważna w 2020 roku była praca grupy People Board, która działa w ramach jednej z sześciu grup projektowych People Strategy. W 2020 roku People Board – Grupa 9 reprezentantów pracowników wybranych w wewnętrznych wyborach przez samych pracowników - skupiała się na komunikacji z pracownikami poprzez regularne zbieranie od nich feedbacku i przekazywanie go Zarządowi. Komunikacja People Board skupiała się również na komunikowaniu przekazu od Zarządu Banku. Misją People Board jest bycie mostem w komunikacji pomiędzy pracownikami a Zarządem, Takie inicjatywy pomagają regularnie oddziaływać na kulturę organizacji i kształtować ją w oparciu o wspólnie wypracowaną wizję.  Pracownicy czują, że Bank jest miejscem, w którym mogą się realizować, a ich potrzeby są słyszane. Pomimo okresu pandemii członkowie People Board pozostawali w 2020 roku w bliskim kontakcie z pracownikami Banku we wszystkich lokalizacjach w Polsce.

Pierwszy skład People Board zakończył swoją kadencję w grudniu 2020 roku. Aktualnie jesteśmy w trakcie demokratycznych wyborów, dzięki którym nowy People Board zacznie swoje działanie już 1 marca 2021 roku.

Inną ważną inicjatywą w ramach People Strategy, wspierającą kulturę różnorodności w Banku jest Beyond the Bordes. Członkowie tej grupy koncentrowali swoje działania na wspieraniu w trudnym czasie pandemii obcokrajowców pracujących w Banku. Celem tej grupy jest zbudowanie środowiska, w którym pracownicy Banku czują się dumni z tego, że pracują w globalnej organizacji, w międzykulturowym środowisku, które jest otwarte na różnorodność. W 2020 roku wszyscy pracownicy Banku otrzymali możliwość bezpłatnej nauki języka angielskiego w ramach specjalnie dedykowanej do tego celu platformy zdalnej. Dodatkowo grupa bardzo mocno koncentrowała się na utrzymaniu bieżącego kontaktu z zatrudnionymi w Banku obcokrajowcami, dla których okres pandemii był trudny nie tylko ze względu na konieczność pracy w innym kraju, często z dala od rodziny i przyjaciół, ale także ze względu na barierę językową i możliwość bieżącego śledzenia zmian we wprowadzanych w Polsce w związku z pandemią restrykcjach. Grupa Beyond the Borders zadbała o bieżącą komunikację z zatrudnionymi w Banku obcokrajowcami, informowanie ich o wszelkich zmianach w prawie i wprowadzanych restrykcjach.

W tym trudnym roku powyższe działania pozwoliły stworzyć pracownikom Banku poczucie, że Citi Handlowy jest organizacją dbającą o różnorodność i wspierającą pracowników w każdych okolicznościach. 

X.              Inne informacje o władzach Banku Handlowego w Warszawie S.A. i zasady zarządzania

1.            Informacje dotyczące polityki w zakresie wynagrodzeń

W Grupie Banku Handlowego funkcjonują „Polityka wynagrodzeń Członków Zarządu i Członków Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A.”, „Polityka wynagrodzeń pracowników Banku Handlowego w Warszawie S.A.” (przyjęta w dniu 22 grudnia 2017 roku z późniejszymi zmianami) oraz „Polityka wynagrodzeń pracowników Domu Maklerskiego Banku Handlowego S.A.” (przyjęta w dniu 3 stycznia 2018 roku z późniejszymi zmianami), zwane dalej „Polityką Wynagrodzeń”, a także „Polityka wynagrodzeń osób, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka Banku Handlowego w Warszawie S.A. (przyjęta w dniu 22 grudnia 2017 roku z późniejszymi zmianami) oraz „Polityka wynagrodzeń osób, których działalność zawodowa ma istotny wpływ na profil ryzyka Domu Maklerskiego Banku Handlowego S.A. (przyjęta w dniu 3 stycznia 2018 roku z późniejszymi zmianami), zwane dalej „Polityką wynagrodzeń Osób Uprawnionych”, które zastąpiły wcześniejsze polityki w tym zakresie.

Polityka wynagrodzeń Członków Zarządu i Członków Rady Nadzorczej Banku Handlowego w Warszawie S.A. określa zasady wynagradzania Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Banku, wspierając realizację strategii Banku, efektywne zarządzanie ryzykiem, długoterminowe interesy i stabilność Banku. Polityka Wynagrodzeń określa przyjęte w Banku i DMBH zasady wynagradzania pozostałych pracowników, w tym w szczególności Osób Kluczowych, oraz ma na celu m.in. powiązanie praktyk, struktur oraz decyzji podejmowanych w zakresie wynagrodzeń z interesem akcjonariuszy i efektywne zarządzanie ryzykiem poprzez zachęcanie do ostrożnego podejmowania decyzji. Przyjęta przez Grupę filozofia wynagradzania zakłada zróżnicowanie wynagrodzenia poszczególnych pracowników na podstawie kryteriów finansowych lub niefinansowych, takich jak podejście do podejmowania ryzyka i zapewnienie zgodności z przepisami, w celu odzwierciedlenia ich wkładu pracy oraz w celu uzupełnienia mechanizmów skutecznej kontroli ryzyka poprzez ograniczenie motywacji do podejmowania nierozważnego ryzyka dla Grupy i jej działalności oraz poprzez nagradzanie przemyślanej równowagi pomiędzy ryzykiem a stopą zwrotu.

Zgodnie z tą filozofią wypłata wynagrodzenia zmiennego osób objętych „Polityką Wynagrodzeń Osób Uprawnionych” jest uzależniona zarówno od krótkoterminowej jak i długoterminowej oceny indywidualnych efektów oraz wyników finansowych Banku albo odpowiednio DMBH lub właściwej jednostki organizacyjnej, przy czym osoby odpowiedzialne za funkcje kontrolne nie są oceniane za wyniki osiągane w nadzorowanych przez nie jednostkach. Ocena efektów pracy w Banku lub DMBH odbywa się na podstawie danych za okres trzech lat finansowych, co uwzględnia cykl koniunkturalny i ryzyko związane z prowadzoną przez Grupę działalnością gospodarczą.

Nabycie prawa do poszczególnych transz odroczonego wynagrodzenia zmiennego wymaga każdorazowego zatwierdzenia odpowiednio przez Radę Nadzorczą w stosunku do Zarządu oraz Zarządu w stosunku do pozostałych pracowników.

Co najmniej 50% wynagrodzenia zmiennego powinno być przyznawane w formie instrumentów niepieniężnych, których wartość jest ściśle uzależniona od wyników finansowych Banku albo odpowiednio DMBH. Warunek ten spełniają przyjęte przez Grupę akcje fantomowe, których wartość będzie się wahała w zależności od wartości rynkowej akcji Banku lub wartości DMBH. W przypadku DMBH, zgodnie z Polityką Wynagrodzeń Osób Uprawnionych, wartość akcji fantomowych jest uzależniona od wartości akcji zwykłych DMBH, przy czym są one przyznawane jeśli wartość nagrody rocznej za dany rok przekracza 50% wynagrodzenia stałego pracownika w tym roku. Pozostałą część wynagrodzenia zmiennego stanowi nagroda pieniężna, przy czym dla odroczonych transz nagrody doliczane będą odsetki za okres od przyznania do wypłaty danej części wynagrodzenia.

Nabycie prawa do każdej transzy odroczonej nagrody będzie zależało od wyników Banku albo odpowiednio DMBH w roku kalendarzowym bezpośrednio poprzedzającym datę nabycia prawa do danej transzy oraz innych warunków wskazanych w Polityce Wynagrodzeń Osób Uprawnionych.

Polityka Wynagrodzeń Osób Uprawnionych  jest bardziej szczegółowo przedstawiona w Raporcie w zakresie adekwatności kapitałowej, ryzyka oraz polityki wynagrodzeń Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. według stanu na 31 grudnia 2020 roku.

W 2020 r. Rada Nadzorcza Banku pozytywnie oceniła funkcjonowanie Polityki Wynagrodzeń stosowanej w Grupie.

2.            Wynagrodzenia i nagrody, łącznie z wynagrodzeniami z zysku wypłacone osobom zarządzającym i nadzorującym

W poniższej tabeli przedstawiono wysokość stałych składników wynagrodzenia (w tys. zł) wypłaconych w 2020 roku członkom Zarządu Banku.

 

Wynagrodzenie zasadnicze

Inne świadczenia

Sławomir S. Sikora

 

2 391

321

Maciej Kropidłowski

 

1 733

256

Dennis Hussey

- od 01.04.2020

1 083

1 602

Barbara Sobala

 

900

110

James Foley

 

1 200

237

Katarzyna Majewska

 

862

105

Natalia Bożek

 

867

86

Byli członkowie Zarządu

 

 

 

David Mouille

- do 31.01.2020

120

954

Czesław Piasek

- do 31.03.2018

0

12

Witold Zieliński

- do 19.02.2018

0

7

 

 

9 157

3 689

 

W poniższej tabeli przedstawiono wysokość zmiennych składników wynagrodzenia w formie nagród pieniężnych (w tys. zł) wypłaconych w 2020 roku członkom Zarządu Banku.

 

Nagrody pieniężne za lata:

2019

2018

2017

2016

Sławomir S. Sikora

 

470

141

204

339

Maciej Kropidłowski

 

468

295

252

152

Barbara Sobala

 

173

39

40

40

James Foley

 

327

0

0

0

Katarzyna Majewska

 

138

39

40

39

Natalia Bożek

 

82

18

0

0

Byli członkowie Zarządu

 

 

 

 

 

David Mouille

- do 31.01.2020

526

137

143

136

Czesław Piasek

- do 31.03.2018

0

13

50

50

Witold Zieliński

- do 19.02.2018

0

0

52

55

 

 

2 184

682

780

810

 

W poniższej tabeli przedstawiono wysokość zmiennych składników wynagrodzenia w formie nagród kapitałowych (w tys. zł) wypłaconych w 2020 roku członkom Zarządu Banku.

 

Nagrody kapitałowe za lata:

2019

2018

2017

2016

Sławomir S. Sikora

 

0

369

140

201

Maciej Kropidłowski

 

332

167

127

90

Barbara Sobala

 

123

22

20

24

James Foley

 

232

0

0

0

Katarzyna Majewska

 

98

22

20

23

Natalia Bożek

 

59

10

0

0

Byli członkowie Zarządu

 

 

 

 

 

David Mouille

- do 31.01.2020

374

77

72

81

Czesław Piasek

- do 31.03.2018

0

7

25

29

Witold Zieliński

- do 19.02.2018

0

0

26

32

 

 

1 219

675

432

481

 

W poniższej tabeli przedstawiono wysokość stałych składników wynagrodzenia (w tys. zł) wypłaconych w 2019 roku członkom Zarządu Banku.

 

Wynagrodzenie zasadnicze

Inne świadczenia

Sławomir S. Sikora

 

2 391

363

Maciej Kropidłowski

 

1 733

279

David Mouillé

 

1 444

554

Barbara Sobala

 

867

106

James Foley

- od 01.02.2019

1 018

341

Katarzyna Majewska

 

852

104

Natalia Bożek

 

867

89

Byli członkowie Zarządu

 

 

 

 

 

Czesław Piasek

- do 31.03.2018

0

25

Witold Zieliński

- do 19.02.2018

0

151

Iwona Dudzińska

- do 31.07.2015

0

4

 

 

9 172

2 017

 

W poniższej tabeli przedstawiono wysokość zmiennych składników wynagrodzenia w formie nagród pieniężnych (w tys. zł) wypłaconych w 2019 roku członkom Zarządu Banku.

 

Nagrody pieniężne za lata:

2018

2017

2016

2015

Sławomir S. Sikora

 

445

198

331

347

Maciej Kropidłowski

 

560

244

148

265

David Mouillé

 

586

139

133

53

Barbara Sobala

 

166

39

39

35

Katarzyna Majewska

 

168

39

38

0

Natalia Bożek

 

152

0

0

0

Byli członkowie Zarządu

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Czesław Piasek

- do 31.03.2018

55

49

48

47

Witold Zieliński

- do 19.02.2018

27

50

53

57

Brendan Carney

- do 22.06.2015

0

0

0

71

Iwona Dudzińska

- do 31.07.2015

0

0

0

30

 

 

2 159

758

791

906

 

W poniższej tabeli przedstawiono wysokość zmiennych składników wynagrodzenia w formie nagród kapitałowych (w tys. zł) wypłaconych w 2019 roku członkom Zarządu Banku.

 

Nagrody kapitałowe za lata:

2018

2017

2016

2015

Sławomir S. Sikora

 

0

566

267

306

Maciej Kropidłowski

 

464

173

119

233

David Mouillé

 

486

98

107

46

Barbara Sobala

 

138

27

31

31

Katarzyna Majewska

 

139

28

31

0

Natalia Bożek

 

65

0

0

0

Byli członkowie Zarządu

 

 

 

 

 

Czesław Piasek

- do 31.03.2018

46

35

39

42

Witold Zieliński

- do 19.02.2018

0

36

43

50

Brendan Carney

- do 22.06.2015

0

0

0

64

Iwona Dudzińska

- do 31.07.2015

0

0

0

27

 

 

1 338

962

637

799

 

W poniższej tabeli przedstawiono wysokość całkowitego wynagrodzenia (w tys. zł) wypłaconego w 2020 roku członkom Rady Nadzorczej Banku.

 

Wynagrodzenie za pełnioną funkcję

Wynagrodzenie za udział w komitetach Rady Nadzorczej

Zwrot

składek ZUS

Andrzej Olechowski

 

192

210

0

Igor Chalupec

 

96

180

9

Stanisław Sołtysiński

 

96

120

0

Shirish Apte

 

96

120

0

Marek Kapuściński

 

96

180

3

Anna Rulkiewicz

 

96

120

8

Barbara Smalska

 

96

210

0

 

768

1 140

20

 

W poniższej tabeli przedstawiono wysokość całkowitego wynagrodzenia (w tys. zł) wypłaconego w 2019 roku członkom Rady Nadzorczej Banku.

 

Wynagrodzenie za pełnioną funkcję

Wynagrodzenie za udział w komitetach Rady Nadzorczej

Zwrot

składek ZUS

Andrzej Olechowski

 

192

210

0

Igor Chalupec

 

12

23

0

Stanisław Sołtysiński

 

96

120

0

Shirish Apte

 

96

120

0

Marek Kapuściński

 

96

180

7

Anna Rulkiewicz

- od 05.06.2019

47

22

0

Barbara Smalska

- od 05.06.2019

47

39

0

Byli członkowie Rady Nadzorczej

 

 

 

Marek Belka

- do 04.06.2019

36

56

0

Grzegorz Bielicki

- do 04.06.2019

49

107

0

 

671

877

8

 

3.           Informacje o łącznej liczbie i wartości nominalnej akcji Banku oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych Banku, będących w posiadaniu członków Zarządu oraz członków Rady Nadzorczej

Informacje o łącznej liczbie i wartości nominalnej akcji Banku oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych Banku, będących w posiadaniu członków Zarządu oraz członków Rady Nadzorczej według stanu na dzień 31 grudnia 2020 roku przedstawia poniższa tabela:

 

 

Akcje Banku Handlowego w Warszawie S.A.

Akcje Citigroup Inc.

Liczba akcji

(w szt.)

Wartość nominalna

(w zł)

Liczba akcji

(w szt.)

Wartość nominalna

(w zł)

Członkowie Zarządu Banku

Sławomir S. Sikora

-

-

13 204

496

James Foley

-

-

6.416

241

Dennis Hussey

-

-

626

24

Katarzyna Majewska

-

-

29

1

Członkowie Rady Nadzorczej Banku

Andrzej Olechowski

2 200

8 800

-

-

Frank Mannion

-

-

33 106

1 244

Stephen R. Volk

-

-

80 091

3 010

Marek Kapuściński

-

-

140

5

Kristine Braden

-

-

2 917

110

Jenny Grey

-

-

1 279

48

 

Informacje o łącznej liczbie i wartości nominalnej akcji Banku oraz akcji i udziałów w jednostkach powiązanych Banku, będących w posiadaniu członków Zarządu oraz członków Rady Nadzorczej według stanu na dzień 31 grudnia 2019 roku przedstawia poniższa tabela:

 

Akcje Banku Handlowego w Warszawie S.A.

Akcje Citigroup Inc.

Liczba akcji

(w szt.)

Wartość nominalna

(w zł)

Liczba akcji

(w szt.)

Wartość nominalna

(w zł)

Członkowie Zarządu Banku

Sławomir S. Sikora

-

-

13 204

459

James Foley

-

-

5 747

200

Katarzyna Majewska

-

-

29

1

Członkowie Rady Nadzorczej Banku

Andrzej Olechowski

2 200

8 800

-

-

Shirish Apte

-

-

18 172

632

Frank Mannion

-

-

33 106

1 152

Stephen R. Volk

-

-

101 301

3 525

Zdenek Turek

-

-

36 030

1 254

 

Na dzień 31 grudnia 2020 roku oraz na dzień 31 grudnia 2019 roku żaden członek Zarządu i Rady Nadzorczej nie posiadał akcji i udziałów w podmiotach zależnych Banku.

4.            Informacje o wszelkich umowach zawartych między Bankiem a członkami Zarządu, przewidujących rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia Banku przez przejęcie

Z zakresu stosunku pracy, spośród umów o pracę zawartych między Bankiem a członkami Zarządu Banku, wyłącznie w przypadku jednego Członka Zarządu jego umowa o pracę zawiera postanowienie mówiące o odszkodowaniu pieniężnym w wypadku jej rozwiązania za wypowiedzeniem.

Każdego z członków Zarządu Banku obowiązuje zawarta z Bankiem odrębna umowa o zakazie konkurencji. Zgodnie z jej zapisami, w przypadku rozwiązania stosunku pracy z Bankiem, w okresie 12 miesięcy (w przypadku jednego Członka Zarządu przez 6 miesięcy) od dnia rozwiązania umowy o pracę, Członek Zarządu jest obowiązany powstrzymać się od zajmowania działalnością konkurencyjną wobec Banku. Z tytułu powyższego ograniczenia Bank będzie zobowiązany do wypłaty Członkowi Zarządu odszkodowania.

5.            Zasady zarządzania

W 2020 roku nie nastąpiły zmiany zasad zarządzania Bankiem, a zasady te przedstawione zostały w Nocie do Rocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej Banku.

XI.           Istotne sprawy sporne

W 2020 roku nie toczyło się przed sądem, organem administracji publicznej lub organem właściwym dla postępowania arbitrażowego postępowanie dotyczące wierzytelności lub zobowiązań Grupy, którego wartość byłaby znacząca. Szczegółowy opis toczących się postępowań sadowych znajduje się w Nocie nr 39 do Rocznego Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie. S.A. za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2020 roku.”

XII.        Umowy zawarte z podmiotem uprawnionym do badania i przeglądu sprawozdań finansowych

W dniu 7 grudnia 2018 roku Rada Nadzorcza Banku dokonała wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych to jest KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie, działającej pod adresem: ul. Inflancka 4A, 00-189 Warszawa, wpisanej na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych pod numerem 3546, której powierzone zostało badanie rocznych i przegląd półrocznych sprawozdań finansowych Banku i Grupy Kapitałowej Banku za lata 2019-2021. Wybór KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa został dokonany zgodnie z obowiązującymi przepisami i standardami zawodowymi.

Bank korzystał z usług KPMG Audyt Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością spółka komandytowa w zakresie badania i przeglądu jednostkowych oraz skonsolidowanych sprawozdań finansowych również za rok 2017 i 2018.

 

Bank jako jednostka zainteresowania publicznego, w celu spełnienia wymogów zawartych w Art. 130 ust. 1 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. z 2019 r., poz. 1571, dalej „Ustawa”)., wdrożył do stosowania na podstawie uchwał Rady Nadzorczej Banku:

 

•         Politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania sprawozdania finansowego Banku Handlowego w Warszawie S.A. oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. oraz

•         Politykę świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie sprawozdań finansowych, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem sprawozdań finansowych Banku Handlowego w Warszawie S.A. oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A.

Wynagrodzenie netto wynikające z zawartych umów dot. badania sprawozdań finansowych oraz dozwolonych usług niebędących badaniem (należne lub wypłacone) dotyczące 2020 roku i 2019 roku przedstawia poniższa tabela:

 

Dotyczące roku

 

2020

2019

w tys. zł

 

 

 

Wynagrodzenie z tytułu badania w odniesieniu do Banku – Jednostki dominującej (1)

 

480

480

Wynagrodzenie z tytułu przeglądu w odniesieniu do Banku –Jednostki dominującej (2)

 

199

199

Wynagrodzenie z tytułu badania w odniesieniu do jednostek zależnych (3)

 

236

246

Wynagrodzenie za usługi pokrewne (4)

 

336

300

 

 

1 251

1 225

(1) Wynagrodzenie z tytułu badania obejmuje kwoty wypłacone lub należne za usługi związane z badaniem rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Banku oraz rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Banku - Jednostki dominującej.

(2) Wynagrodzenie z tytułu przeglądu obejmuje kwoty wypłacone za usługi związane z przeglądem półrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Banku oraz półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Banku.

(3) Wynagrodzenie z tytułu badania obejmuje kwoty wypłacone lub należne za profesjonalne usługi związane z badaniem sprawozdań finansowych jednostek zależnych.

(4) Wynagrodzenie za usługi pokrewne obejmuje pozostałe kwoty wypłacone za usługi poświadczające związane z badaniem lub przeglądem sprawozdań finansowych Banku oraz pozostałe usługi– Jednostki dominującej oraz jednostek zależnych, ale nieuwzględnione w (1), (2) i (3) powyżej.

XIII.     Zdarzenia po dacie bilansowej

Z dniem 1 stycznia 2021 roku zaczęły obowiązywać wytyczne EBA dotyczące stosowania definicji niewykonania zobowiązania, określonej w art. 178 rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 575/2013 z dnia 26 czerwca 2013 roku. Wdrożenie zmian ma na celu ujednolicenie podejścia na rynku europejskim zapewniając w ten sposób porównywalność poziomów kredytów niepracujących prezentowanych przez instytucje finansowe. Główne zmiany dotyczą zmiany sposobu naliczania liczby dni przeterminowania, w tym określenie progów istotności (względnego i bezwzględnego) wobec przeterminowanych kwot czy szczegółowych zasad traktowania wspólnych zobowiązań kredytowych i zasad zarażania statusem niewykonania zobowiązania. Wpływ wdrożenia wytycznych EBA na koszty z tytułu ryzyka kredytowego Grupy szacowany nie był istotny.

Po dniu 31 grudnia 2020 roku nie wystąpiły inne zdarzenia, nieujęte w tym sprawozdaniu z działalności, mogące w znaczący sposób wpłynąć na wyniki Grupy.

XIV.    Oświadczenia Zarządu Banku

Prawdziwość i rzetelność prezentowanych sprawozdań

Zgodnie z najlepszą wiedzą Zarządu Banku, którego członkami są: Pan Sławomir S. Sikora – Prezes Zarządu, Pani Natalia Bożek – Wiceprezes Zarządu, Pan Maciej Kropidłowski -Wiceprezes Zarządu, Pan Dennis Hussey -  Wiceprezes Zarządu, Pani Barbara Sobala – Wiceprezes Zarządu, Pan James Foley – Członek Zarządu, Pani Katarzyna Majewska – Członek Zarządu, roczne dane finansowe oraz dane porównawcze zaprezentowane w „Rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2020 roku” zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości i odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową Grupy oraz osiągnięty przez nią wynik finansowy. Zawarte w raporcie rocznym „Sprawozdanie z działalności Banku Handlowego w Warszawie S.A. oraz Grupy Kapitałowej Banku Handlowego w Warszawie S.A. w 2020 roku” zawiera prawdziwy obraz rozwoju, osiągnięć oraz sytuacji (wraz z opisem podstawowych rodzajów ryzyka) Grupy w 2020 roku.

Pozostałe informacje wymagane Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r., poz. 757 z późniejszymi zmianami) w szczególności obejmujące transakcje z podmiotami powiązanymi oraz udzielone poręczenia i gwarancje zostały uwzględnione w Rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Banku.

 

 

 

 

podpisy Członków Zarządu

23.03.2021 roku

Sławomir S. Sikora

Prezes Zarządu

...........................

.............................................

................................

Data

Imię i nazwisko

Stanowisko/funkcja

 

 

 

23.03.2021 roku

Natalia Bożek

Wiceprezes Zarządu

........................

.............................................

................................

Data

Imię i nazwisko

Stanowisko/funkcja

 

 

 

 

 

 

 

 

 

23.03.2021 roku

Dennis Hussey

Wiceprezes Zarządu

........................

.............................................

................................

Data

Imię i nazwisko

Stanowisko/funkcja

 

 

 

23.03.2021 roku

Maciej Kropidłowski

Wiceprezes Zarządu

........................

.............................................

................................

Data

Imię i nazwisko

Stanowisko/funkcja

 

 

 

23.03.2021 roku

Barbara Sobala

Wiceprezes Zarządu

........................

.............................................

................................

Data

Imię i nazwisko

Stanowisko/funkcja

 

 

 

23.03.2021 roku

James Foley

Członek Zarządu

........................

.............................................

................................

Data

Imię i nazwisko

Stanowisko/funkcja

 

 

 

23.03.2021 roku

Katarzyna Majewska

Członek Zarządu

........................

.............................................

................................

Data

Imię i nazwisko

Stanowisko/funkcja