Załącznik do Uchwały nr 2021/03/24/3
Rady Nadzorczej Benefit Systems S.A.
z dnia 24 marca 2021 r.
Ocena
Rady Nadzorczej Benefit Systems S.A.
dotycząca sprawozdania Zarządu z działalności Benefit Systems S.A. i sprawozdania Zarządu z
działalności Grupy Kapitałowej Benefit Systems oraz rocznego jednostkowego sprawozdania
finansowego Benefit Systems S.A. i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej Benefit Systems za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2020 roku
Rada Nadzorcza Benefit Systems S.A., działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek
handlowych w związku z § 70 ust. 1 pkt 14) oraz § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) ocenia, że
roczne jednostkowe sprawozdanie finansowe Benefit Systems S.A. i skonsolidowane sprawozdanie
finansowe Grupy Kapitałowej Benefit Systems za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2020 roku oraz
sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Benefit Systems oraz sprawozdanie Zarządu
z działalności Benefit Systems S.A. są zgodne z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
Swoją ocenę Rada Nadzorcza Benefit Systems S.A. uzasadnia następująco:
1. Rada Nadzorcza Benefit Systems S.A. dokonała oceny rocznego jednostkowego sprawozdania
finansowego Benefit Systems S.A. i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej Benefit Systems oraz sprawozdania Zarządu z działalności Benefit Systems S.A. i
sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej Benefit Systems za rok obrotowy
zakończony w dniu 31 grudnia 2020 roku na podstawie:
(i) treści ww. sprawozdań oraz opinii biegłego rewidenta wydanej bez zastrzeżeń,
(ii) informacji ze spotkań Komitetu Audytu przy Radzie Nadzorczej Benefit Systems S.A. z
przedstawicielami firmy KPMG Audyt Sp. z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. z
siedzibą w Warszawie (00-189), ul Inflancka 4A, zarejestrowanej w Sądzie Rejonowym
dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru
Sądowego pod numerem KRS 00000339379, NIP: 527-26-15-362, wpisanej na listę firm
audytorskich – numer w rejestrze 3546 tj. firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym
rewidentem, przekazywanych Radzie Nadzorczej Benefit Systems S.A. przez Komitet
Audytu przy Radzie Nadzorczej Benefit Systems S.A.,
(iii) informacji przekazywanych Radzie Nadzorczej Benefit Systems S.A. przez Komitet
Audytu Rady Nadzorczej Benefit Systems S.A. w ramach wykonywania przez Komitet
Audytu przy Radzie Nadzorczej Benefit Systems S.A. zadań przewidzianych w
obowiązujących przepisach i wewnętrznych regulacjach,
(iv) informacji i danych prezentowanych Radzie Nadzorczej Benefit Systems S.A. przez
Zarząd Benefit Systems S.A.,
(v) informacji pozyskanych przez Radę Nadzorczą Benefit Systems S.A. w ramach uprawnień
przysługujących temu organowi, w tym w szczególności w zakresie kontroli wewnętrznej
i audytu oraz dostępu do dokumentów i ksiąg finansowych,
(vi) wyników innych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach
finansowych i operacyjnych.