SPRAWOZDANIE
ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI
ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2020 ROKU
DO 31 GRUDNIA 2020 ROKU
Strona | 2
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
SPIS TREŚCI
WYBRANE DANE PRZELICZONE NA EURO ..................................................................................................................................... 3
1. PODSTAWOWE INFORMACJE ............................................................................................................................................. 4
1.1. Podstawowe informacje o Spółce....................................................................................................................................... 4
1.2. Zarząd Spółki ........................................................................................................................................................................ 4
1.3. Rada Nadzorcza ................................................................................................................................................................... 4
1.4. Charakter działalności Spółki............................................................................................................................................... 5
1.5. Posiadane udziały i akcje ..................................................................................................................................................... 5
2. ISTOTNE WYDARZENIA ........................................................................................................................................................ 6
2.1. Pandemia Covid-19 .............................................................................................................................................................. 6
2.2. Udzielenie pożyczki.............................................................................................................................................................. 6
3. ANALIZA SYTUACJI MAJĄTKOWEJ ORAZ FINANSOWEJ ...................................................................................................... 7
3.1. Analiza sprawozdania z dochodów ..................................................................................................................................... 7
3.2. Analiza sytuacji majątkowej i finansowej ........................................................................................................................... 8
3.3. Analiza przepływów pieniężnych ........................................................................................................................................ 9
4. POZOSTAŁE INFORMACJE.................................................................................................................................................. 10
4.1. Przyjęta strategia rozwoju ................................................................................................................................................. 10
4.2. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania ............................................................................................................. 10
4.3. Czynniki zagrożeń i ryzyka ................................................................................................................................................. 10
4.4. Zaciągnięte i wypowiedziane w roku obrotowym umowy kredytów i pożyczek ........................................................... 10
4.5. Udzielone w roku obrotowym pożyczki, w tym udzielone podmiotom powiązanym ................................................... 11
4.6. Udzielone i otrzymane w roku obrotowym gwarancje i poręczenia .............................................................................. 11
4.7. Nowe znaczące umowy ..................................................................................................................................................... 11
4.8. Działalność badawczo – rozwojowa ................................................................................................................................. 11
4.9. Transakcje z jednostkami powiązanymi ........................................................................................................................... 11
4.10. Emisja papierów wartościowych....................................................................................................................................... 11
4.11. Nabycie akcji własnych ...................................................................................................................................................... 12
4.12. Realizacja prognoz ............................................................................................................................................................. 12
4.13. Sprawy sporne ................................................................................................................................................................... 12
4.14. Akcje posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące ............................................................................................... 12
4.15. Umowy wpływające na zmiany w proporcjach posiadanych akcji .................................................................................. 12
4.16. Wynagrodzenie Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej .............................................................................................. 13
4.17. Dywidendy ......................................................................................................................................................................... 13
4.18. Zatrudnienie ....................................................................................................................................................................... 13
4.19. Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych ......................................................... 13
4.20. Informacje niefinansowe ................................................................................................................................................... 14
5. ŁAD KORPORACYJNY .......................................................................................................................................................... 15
5.1. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego ........................................................................................................... 15
5.2. Opis głównych cech stosowanych w spółce systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do
procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych ............................................ 17
5.3. Główni akcjonariusze ......................................................................................................................................................... 18
5.4. Opis zasad zmiany Statutu Spółki ..................................................................................................................................... 18
5.5. Sposób działania Walnego Zgromadzenia akcjonariuszy ................................................................................................ 19
5.6. Rada Nadzorcza ................................................................................................................................................................. 22
5.7. Komitet Audytu .................................................................................................................................................................. 23
5.8. Zarząd Spółki ...................................................................................................................................................................... 25
5.9. Polityka różnorodności ...................................................................................................................................................... 26
6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU ................................................................................................................................................. 26
Oświadczenie Zarządu o rzetelności sprawozdania finansowego oraz sprawozdania Zarządu z działalności ........................ 26
Strona | 3
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
WYBRANE DANE PRZELICZONE NA EURO
w tys. PLN
w tys. EUR
01.01.-
31.12.2020
01.01.-
31.12.2019
01.01.-
31.12.2020
01.01.-
31.12.2019
Przychody netto
8 702
9 081
1 945
2 111
Zysk z działalności operacyjnej
1 194
2 181
267
507
Zysk brutto
18 832
33 543
4 209
7 797
Zysk netto
18 472
32 854
4 129
7 637
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
-125
-868
-28
-202
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
22 767
16 265
5 089
3 781
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-19 946
-14 445
-4 458
-3 358
Przepływy pieniężne netto
2 696
950
603
221
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (PLN/EUR)
2,77
4,92
0,62
1,14
w tys. PLN
w tys. EUR
31.12.2020
31.12.2019
31.12.2020
31.12.2019
Aktywa razem
364 785
364 722
79 047
85 646
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
14 732
33 134
3 192
7 781
Zobowiązania długoterminowe
11 245
11 499
2 437
2 700
Zobowiązania krótkoterminowe
3 487
21 635
756
5 080
Kapitał własny
350 053
331 588
75 854
77 865
Kapitał zakładowy
1 335
1 335
289
313
Wartość księgowa na jedną akcję (PLN/EUR)
52,43
49,66
11,36
11,66
Średnioważona liczba akcji (w szt.)
6 676 854
6 676 854
6 676 854
6 676 854
Przychody, zyski oraz przepływy pieniężne zostały przeliczone przy użyciu średnich kursów złotego wobec euro
opublikowanych przez Narodowy Bank Polski, obliczonych jako średnia arytmetyczna z ostatnich kursów
publikowanych w miesiącach okresu za rok 2020 oraz za rok 2019, wynoszących odpowiednio 4,4742 i 4,3018.
Wartości bilansowe zostały przeliczone po średnich kursach NBP obowiązujących na dzień bilansowy, które
wynosiły odpowiednio 4,6148 na koniec 2020 roku oraz 4,2585 na koniec 2019 roku.
Strona | 4
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
1. PODSTAWOWE INFORMACJE
1.1. Podstawowe informacje o Spółce
Mangata Holding S.A. („Spółka”, „Emitent”) została utworzona na podstawie aktu notarialnego z dnia 1 grudnia
1990 roku (Rep. A. 1453/90). Spółka jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego
w Sądzie Rejonowym w Bielsku – Białej Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem:
0000084847. Spółce nadano numer statystyczny REGON 890501767.
Akcje Spółki są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych.
Siedziba Spółki mieści się przy ul. Cechowej 6/8 w Bielsku-Białej.
Czas trwania Spółki jest nieoznaczony.
Spółka nie posiada oddziałów.
Spółka wraz z jej jednostkami zależnymi tworzy Grupę Kapitałową Mangata Holding.
Jednostką dominującą dla Mangata Holding S.A. jest Capital MBO Sp. z o.o., natomiast jednostką dominującą
najwyższego szczebla jest BTQ S.A., której akcje w większości pozostają własnością rodziny Państwa Jurczyk.
1.2. Zarząd Spółki
W skład Zarządu Spółki na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji wchodziły następujące
osoby:
• Leszek Jurasz – Prezes Zarządu
• Kazimierz Przełomski – Wiceprezes Zarządu
• Michał Zawisza – Wiceprezes Zarządu
W dniu 23 czerwca 2020 roku Rada Nadzorcza Mangata Holding podjęła uchwałę o powołaniu Pana Michała
Zawiszy do Zarządu Spółki i powierzyła mu stanowisko Wiceprezesa Zarządu – Dyrektora do spraw Strategii.
Poprzednio Pan Michał Zawisza pełnił funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej Mangata Holding S.A.
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem, do dnia jego zatwierdzenia, nie miały miejsca inne zmiany w
składzie Zarządu Spółki.
1.3. Rada Nadzorcza
W skład Rady Nadzorczej Spółki dominującej na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji
wchodzili:
• Grzegorz Morawiec – Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Tomasz Jurczyk – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
• Jan Jurczyk – Sekretarz Rady Nadzorczej
• Marcin Knieć – Członek Rady Nadzorczej
• Zygmunt Mrożek – Członek Rady Nadzorczej
• Ireneusz Tomecki – Członek Rady Nadzorczej
Strona | 5
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
W dniu 23 czerwca 2020 roku Pan Michał Zawisza złożył rezygnację z pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej.
W tym samym dniu Zwyczajne Walne Zgromadzenie Mangata Holding S.A. powołało do Rady Nadzorczej Spółki
Pana Grzegorza Morawca.
Poza wyżej opisanymi, w 2020 roku, jak i do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, nie miały
miejsca inne zmiany w składzie Rady Nadzorczej Spółki.
W skład Komitetu Audytu na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji wchodzili:
• Marcin Knieć - Przewodniczący Komitetu Audytu
• Grzegorz Morawiec - Członek Komitetu Audytu
• Ireneusz Tomecki - Członek Komitetu Audytu
Z uwagi na okoliczność, że Pan Michał Zawisza pozostawał również Członkiem Komitetu Audytu, po jego rezygnacji
z członkostwa w Radzie Nadzorczej Rada Nadzorcza Spółki na posiedzeniu w dniu 23 czerwca 2020 roku podjęła
uchwałę w przedmiocie powołania Pana Grzegorza Morawca na Członka Komitetu Audytu.
Komitet Audytu Mangata Holding S.A. w powyższym składzie spełnia kryteria określone przez ustawę o biegłych
rewidentach, firmach audytorskich i nadzorze publicznym (Dz. U. z 2020 r., poz. 1415 z późn. zm.).
Poza wyżej opisanymi, w 2020 roku, jak i do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji, nie miały
miejsca inne zmiany w składzie Komitetu Audytu.
1.4. Charakter działalności Spółki
Podstawowym obszarem działalności Mangata Holding S.A. jest szeroko rozumiana działalność holdingowa
prowadzona na rzecz podmiotów wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Mangata Holding.
1.5. Posiadane udziały i akcje
Mangata Holding S.A. posiada udziały lub akcje w następujących podmiotach:
NAZWA SPÓŁKI
SIEDZIBA
31.12.2020
31.12.2019
Zetkama Sp. z o.o.
ul. 3 Maja 12
100,00%
100,00%
57-410 Ścinawka Średnia
Śrubena Unia Sp. z o.o.
ul. Grunwaldzka 5
100,00%
100,00%
34-300 Żywiec
MCS Sp. z o.o.
ul. Strażacka 43
100,00%
100,00%
44-240 Żory
Zetkama R&D Sp. z o.o.
ul. 3 Maja 12
100,00%
100,00%
57-410 Ścinawka Średnia
Masterform Sp. z o.o.
ul. Mikulicza 6a
100,00%
100,00%
58-160 Świebodzice
Kuźnia Polska S.A.
ul. Górecka 32
95,80%
95,80%
43-430 Skoczów
Zetkama Nieruchomości
Sp. z o.o.
ul. Cechowa 6/8
28,26%
28,26%
43-300 Bielsko-Biała
Mangata Nieruchomości
Sp. z o.o.
ul. Cechowa 6/8
100,00%
100,00%
43-300 Bielsko-Biała
Strona | 6
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
2. ISTOTNE WYDARZENIA
2.1. Pandemia Covid-19
Pandemia koronawirusa Covid-19 miała pewien wpływ na funkcjonowanie i wyniki Spółki jak również na
działalność Grupy Mangata Holding. Szerzej wpływ pandemii na Grupę został opisany w skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym.
Priorytetem dla Zarządu Spółki było zapewnienie zdrowia i bezpiecznych warunków pracy pracownikom. W
związku z tym Mangata Holding S.A. wdrożyła rozwiązania organizacyjne zmniejszające ryzyko zarażenia i
rozprzestrzeniania się wirusa wśród pracowników oraz kontrahentów (m.in. zapewniono odpowiednie środki
higieny osobistej, ustalono dla większości pracowników pracę zdalną, ograniczono kontakty bezpośrednie na rzecz
komunikacji elektronicznej).
Spółka nie korzystała z pomocy finansowej udzielanej przez Państwo, natomiast podjęła działania optymalizacyjne
w zakresie zarządzania kosztami oraz przepływami pieniężnymi. Prowadzono racjonalną i konserwatywną politykę
finansową w celu zapewnienia odpowiednich środków finansowych w przypadku nasilenia się negatywnych zjawisk
związanych z pandemią Covid-19. Spółka wykorzystała możliwość zawieszenia spłaty zobowiązań leasingowych na
okres 6 miesięcy (odroczenie spłaty łącznie 113 tys. PLN). Aktualne prognozy i symulacje dotyczące działalności i
wyników finansowych Spółki (w tym prognozy struktury bilansu oraz przepływów pieniężnych) w opinii Zarządu
wskazują, że Spółka będzie dysponować wystarczającymi zasobami, aby kontynuować swą działalność gospodarczą
przez okres co najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego.
W przypadku wystąpienia zdarzeń mogących mieć istotny wpływ na wyniki finansowe oraz sytuację majątkową
oraz finansową Spółki, Zarząd będzie przekazywał takie informacje w ramach raportów bieżących i/lub
okresowych.
2.2. Udzielenie pożyczki
W dniu 6 sierpnia 2020 roku podpisana została umowa pożyczki pomiędzy Mangata Holding S.A. (pożyczkodawca)
a Capital MBO Sp. z o.o. (pożyczkobiorca; jednostka dominująca dla Mangata Holding S.A.). Na podstawie umowy
Mangata Holding S.A. udzieliła pożyczki w kwocie 17.750 tys. PLN celem spłaty zadłużenia z tytułu transzy kredytu
zaciągniętego przez pożyczkobiorcę w dniu 23 czerwca 2017 roku w celu nabycia akcji Mangata Holding S.A.
(wezwanie ogłoszone 30 czerwca 2017 roku).
Pożyczka ma charakter nieodnawialny, a zobowiązania Capital MBO Sp. z o.o. wynikające z umowy pożyczki będą
podporządkowane zobowiązaniom wynikającym z umowy kredytu. Spłata pożyczki oraz odsetek nastąpi miesiąc
od terminu spłaty wszystkich zobowiązań wynikających z umowy kredytu. Oprocentowanie zostało ustalone w
oparciu o formułę WIBOR 12M + 2 punkty procentowe. Zabezpieczeniem spłaty pożyczki jest oświadczenie o
poddaniu się egzekucji do kwoty 26.625 tys. PLN.
Strona | 7
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
3. ANALIZA SYTUACJI MAJĄTKOWEJ ORAZ FINANSOWEJ
3.1. Analiza sprawozdania z dochodów
Wybrane pozycje sprawozdania z dochodów:
2020
2019
ZMIANA
ZMIANA %
Przychody ze sprzedaży
8 702
9 081
-379
-4%
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
8 702
9 081
-379
-4%
Koszty ogólnego zarządu
7 211
6 863
348
5%
Pozostałe przychody operacyjne
224
422
-198
-47%
Pozostałe koszty operacyjne
521
459
62
14%
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
1 194
2 181
-987
-45%
Przychody finansowe
18 489
32 607
-14 118
-43%
Koszty finansowe
851
1 245
-394
-32%
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
18 832
33 543
-14 711
-44%
Podatek dochodowy
360
689
-329
Zysk (strata) netto
18 472
32 854
-14 382
-44%
Mangata Holding S.A. koncentruje się na świadczeniu usług korporacyjnych i zarządczych na rzecz podmiotów z
Grupy Kapitałowej, co stanowi główne źródło przychodów ze sprzedaży. Dodatkowym (ok. 30%) źródłem
przychodów ze sprzedaży jest udzielenie spółkom z Grupy licencji na korzystanie ze znaku towarowego Mangata
Holding.
Przychody dotyczą w całości przychodów osiągniętych na terytorium Polski.
Do kosztów zarządu kwalifikowane są koszty ponoszone w związku z funkcjonowaniem Spółki, w szczególności:
- koszty wynagrodzeń Zarządu oraz pracowników pełniących istotne funkcje związane z działalnością Grupy;
- koszty utrzymania biura Zarządu (czynsz, remonty, usługi telekomunikacyjne, materiały biurowe itp.),
- koszty ponoszone w związku z funkcjonowaniem na giełdzie papierów wartościowych.
W 2020 roku w przychodach finansowych ujęto dywidendy od spółek zależnych w łącznej kwocie 18.085 tys. PLN
(w 2019 roku w kwocie 32.038 tys. PLN).
Strona | 8
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
3.2. Analiza sytuacji majątkowej i finansowej
Wybrane pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej:
31.12.2020
31.12.2019
zmiana
zmiana %
struktura
2020
struktura
2019
Wartości niematerialne
66
58
8
14%
0%
0%
Rzeczowe aktywa trwałe
2 990
2 789
201
7%
1%
1%
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania
3 059
3 500
-441
-13%
1%
1%
Nieruchomości inwestycyjne
1 451
1 451
0
0%
0%
0%
Należności i pożyczki
17 646
0
17 646
5%
0%
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe
333 317
333 317
0
0%
91%
91%
Aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
446
804
-358
-45%
0%
0%
Aktywa trwałe razem
358 975
341 919
17 056
5%
98%
94%
Należności handlowe oraz pozostałe należności
1 798
869
929
107%
0%
0%
Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe
0
20 598
-20 598
-100%
0%
6%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
3 965
1 269
2 696
212%
1%
0%
Pozostałe krótkoterminowe aktywa
47
67
-20
-30%
0%
0%
Aktywa obrotowe razem
5 810
22 803
-16 993
-75%
2%
6%
Aktywa razem
364 785
364 722
63
0%
100%
100%
31.12.2020
31.12.2019
zmiana
zmiana %
struktura
2020
struktura
2019
Kapitał własny
350 053
331 588
18 465
6%
96%
91%
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
8 269
8 152
117
1%
2%
2%
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
2 976
3 347
-371
-11%
1%
1%
Zobowiązania długoterminowe razem
11 245
11 499
-254
-2%
3%
3%
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe
zobowiązania
231
1 397
-1 166
-83%
0%
0%
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
2 048
19 190
-17 142
-89%
1%
5%
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
1 208
1 048
160
15%
0%
0%
Zobowiązania krótkoterminowe razem
3 487
21 635
-18 148
-84%
1%
6%
Pasywa razem
364 785
364 722
63
0%
100%
100%
Aktywa trwałe
Mangata Holding S.A. jest spółką o charakterze holdingowym, dlatego w strukturze aktywów trwałych
najistotniejszym składnikiem są inwestycje w udziały i akcje spółek zależnych, ujęte w pozycji „Pozostałe
długoterminowe aktywa finansowe”. Na 31 grudnia 2020 roku saldo to wyniosło 333.317 tys. PLN i stanowiło na
koniec roku 91% sumy bilansowej (bez zmian w stosunku do stanu na koniec 2019 roku).
5% sumy bilansowej (17.646 tys. PLN) na koniec 2020 roku stanowi długoterminowa pożyczka udzielona jednostce
dominującej Capital MBO sp. z o.o. (0 PLN na koniec roku 2019)
Aktywa obrotowe
Na dzień 31.12.2020 roku istotną pozycję aktywów obrotowych stanowią środki pieniężne w wysokości 3.965 tys.
PLN (1.269 tys. PLN na koniec 2019 roku). Spadek pozostałych krótkoterminowych aktywów finansowych (0 PLN
na koniec 2020 roku wobec 20.598 tys. PLN na koniec 2019 roku) to efekt rozliczeń w ramach struktury Cashpool
(spłata zobowiązań spółek-uczestników wobec lidera struktury).
Strona | 9
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
Kapitał własny
Wartość kapitału własnego na koniec 2020 roku wyniosła 350.053 tys. PLN i stanowiła 96% sumy pasywów (91%
sumy pasywów na koniec 2019 roku). Świadczy to o dużej stabilności struktury finansowania. Wzrost wartości
kapitału własnego o 18,5 mln PLN wynika z uwzględnienia zysku za rok 2020.
Zobowiązania długoterminowe
W strukturze zadłużenia długoterminowego najistotniejszą pozycję stanowi zobowiązanie z tytułu emisji obligacji
o wartości 8.269 tys. PLN na koniec 2020 roku (8.152 tys. PLN na koniec 2019 roku). Obligacje te zostały
wyemitowane w trakcie 2019 roku, a zostały objęte przez spółkę zależną Zetkama sp. z o.o. Termin wykupu został
ustalony na dzień 01.06.2022.
Zobowiązania krótkoterminowe
Najistotniejszym składnikiem zobowiązań krótkoterminowych są zobowiązania z tytułu rozliczeń w ramach
struktury CashPool. Wartość zobowiązań z tego tytułu wynosi 2.048 tys. PLN i jest to nadwyżka zobowiązań nad
należnościami spółek-uczestników. Saldo kredytu w banku wynosiło na koniec 2020 roku 0 PLN (19.190 tys. PLN
na dzień 31.12.2019).
Spółka zarządza płynnością finansową na poziomie Grupy Kapitałowej uwzględniając potrzeby finansowe
poszczególnych spółek zależnych oraz Grupy Kapitałowej jako całości, z uwzględnieniem pozycji gotówkowej oraz
zadłużenia wykazanego w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Mangata Holding.
W ocenie Zarządu, obecna oraz przewidywana sytuacja majątkowa oraz finansowa Spółki nie rodzi ryzyka braku
terminowej spłaty zaciągniętych zobowiązań.
3.3. Analiza przepływów pieniężnych
Wybrane pozycje rachunku przepływów pieniężnych:
Dane w tys. PLN
2020
2019
zmiana
zmiana %
Przepływy z działalności operacyjnej
-125
-28
-97
346%
Przepływy z działalności inwestycyjnej
22 767
5 089
17 678
347%
Przepływy z działalności finansowej
-19 946
-4 458
-15 488
347%
Razem
2 696
603
2 093
347%
Mangata Holding S.A. jest spółką o charakterze holdingowym, dlatego nie generuje istotnych strumieni
przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej.
Najistotniejsze przepływy z działalności inwestycyjnej w 2020 roku dotyczą:
- dywidend otrzymanych ze spółek zależnych w kwocie 18.085 tys. PLN,
- udzielenia pożyczki w kwocie 17.750 tys. PLN jednostce dominującej,
- otrzymania spłat zobowiązań spółek-uczestników w ramach struktury Cashpool.
W działalności finansowej najistotniejszą pozycją w 2020 roku jest spłata kredytu w kwocie 19.190 tys. PLN (kredyt
w rachunku w ramach Cashpool).
Strona | 10
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
4. POZOSTAŁE INFORMACJE
4.1. Przyjęta strategia rozwoju
Działalność operacyjna Mangata Holding S.A. koncentruje się na świadczeniu szeroko rozumianych usług
korporacyjnych i zarządczych na rzecz podmiotów wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Mangata Holding.
Jako podmiot holdingowy, Spółka kreuje politykę strategiczną i finansową dla podmiotów z Grupy
z uwzględnieniem interesów akcjonariuszy Emitenta.
Komentarz do przewidywanego rozwoju Grupy Kapitałowej został zamieszczony w Sprawozdaniu Zarządu z
działalności Grupy Kapitałowej Mangata Holding za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2020 roku.
4.2. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania
W 2020 roku nie miały miejsca istotne zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Spółką.
4.3. Czynniki zagrożeń i ryzyka
Spółka nie świadczy usług bezpośrednio na rzecz podmiotów zewnętrznych. Podstawowym czynnikiem
wpływającym na jej sytuację finansową oraz możliwość wypłaty dywidendy pozostaje otoczenie rynkowe,
w którym funkcjonują podmioty powiązane.
Istotnym czynnikiem ryzyka jest pandemia COVID-19. Priorytetem pozostają działania ukierunkowane na
zapewnienie pracownikom możliwie jak największego, szeroko rozumianego bezpieczeństwa, np. poprzez
zapewnienie odpowiednich środków higieny osobistej. Podjęte zostały kroki mające na celu prowadzenie
racjonalnej i konserwatywnej polityki finansowej, której celem jest zapewnienie odpowiednich środków
finansowych w przypadku wystąpienia negatywnych zjawisk.
W przypadku wystąpienia zdarzeń mogących mieć istotny wpływ na wyniki finansowe oraz sytuację majątkową
oraz finansową Spółki, Zarząd będzie przekazywał takie informacje w ramach raportów bieżących i/lub
okresowych.
Szersze informacje o czynnikach wpływających na Grupę Kapitałową zawarto w sprawozdaniu z działalności Grupy
Kapitałowej.
4.4. Zaciągnięte i wypowiedziane w roku obrotowym umowy kredytów i pożyczek
W sierpniu 2020 roku Mangata Holding S.A. oraz spółki Grupy – uczestnicy umowy Cash Pooling - podpisały aneks
do umowy o kredyt w rachunku bieżącym. Na mocy aneksu okres udostępniania kredytu został przedłużony do 31
lipca 2022 roku. Pozostałe warunki umowy pozostały niezmienione – kwota limitu kredytowego wynosi do 40.000
tys. PLN, a zabezpieczenie umowy stanowi oświadczenie o poddaniu się egzekucji solidarnie do kwoty 52.000 tys.
PLN. Utrzymane zostały dotychczasowe wymogi dotyczące wskaźników finansowych: kapitał własny do sumy
bilansowej na poziomie nie niższym niż 40% oraz wskaźnik zadłużenie netto do EBITDA na poziomie nie wyższym
niż 3,5.
W trakcie 2020 roku oraz do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania żadna umowa kredytowa nie została
wypowiedziana ani przez Spółkę, ani przez banki finansujące Spółkę.
Strona | 11
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
4.5. Udzielone w roku obrotowym pożyczki, w tym udzielone podmiotom
powiązanym
W dniu 6 sierpnia 2020 roku podpisana została umowa pożyczki pomiędzy Mangata Holding S.A. (pożyczkodawca)
a Capital MBO Sp. z o.o. (pożyczkobiorca; jednostka dominująca dla Mangata Holding S.A.). Na podstawie umowy
Mangata Holding S.A. udzieliła pożyczki w kwocie 17.750 tys. PLN celem spłaty zadłużenia z tytułu transzy kredytu
zaciągniętego przez pożyczkobiorcę w dniu 23 czerwca 2017 roku w celu nabycia akcji Mangata Holding S.A.
(wezwanie ogłoszone 30 czerwca 2017 roku).
Pożyczka ma charakter nieodnawialny, a zobowiązania Capital MBO Sp. z o.o. wynikające z umowy pożyczki będą
podporządkowane zobowiązaniom wynikającym z umowy kredytu. Spłata pożyczki oraz odsetek nastąpi miesiąc
od terminu spłaty wszystkich zobowiązań wynikających z umowy kredytu. Oprocentowanie zostało ustalone w
oparciu o formułę WIBOR 12M + 2 punkty procentowe. Zabezpieczeniem spłaty pożyczki jest oświadczenie o
poddaniu się egzekucji do kwoty 26.625 tys. PLN.
4.6. Udzielone i otrzymane w roku obrotowym gwarancje i poręczenia
W 2020 roku Spółka nie udzielała ani nie otrzymała gwarancji i poręczeń.
4.7. Nowe znaczące umowy
W 2020 roku Spółka nie zawarła nowych, istotnych umów innych niż opisane w niniejszym sprawozdaniu.
4.8. Działalność badawczo – rozwojowa
Mangata Holding S.A. nie prowadzi działalności badawczo-rozwojowej. Prace w tym obszarze prowadzone są przez
spółkę zależną Emitenta – Zetkama R&D Sp. z o.o. Spółka ta świadczy prace badawczo-rozwojowe na rzecz
podmiotów z Grupy Kapitałowej podnosząc innowacyjność oraz konkurencyjność oferowanych przez te spółki
produktów i usług.
4.9. Transakcje z jednostkami powiązanymi
Spółki z Grupy Kapitałowej Mangata Holding nie zawierały ze sobą transakcji nietypowych ani transakcji na
warunkach odbiegających od warunków rynkowych.
Transakcje z jednostkami powiązanymi przedstawiono w nocie do sprawozdania finansowego sporządzonego na
31 grudnia 20120 roku. Pożyczka udzielona głównemu akcjonariuszowi została opisana w nocie 2.2 niniejszego
sprawozdania Zarządu z działalności Mangata Holding.
4.10. Emisja papierów wartościowych
W 2020 roku Spółka nie emitowała papierów wartościowych.
W 2019 roku w trybie emisji niepublicznej została zrealizowana emisja obligacji serii D, które zostały nabyte przez
spółkę zależną Emitenta Zetkama sp. z o.o. w dniu 27.06.2019 r. Wyemitowanych i objętych zostało 8 (osiem)
Strona | 12
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
obligacji o wartości nominalnej 1.000 tys. PLN (jeden milion złotych) każda. Termin wykupu został ustalony na
01.06.2022 r.
4.11. Nabycie akcji własnych
W 2020 roku ani w 2019 roku Spółka nie nabywała akcji własnych.
4.12. Realizacja prognoz
W 2020 roku Emitent nie publikował prognoz dotyczących jednostkowych ani skonsolidowanych danych
finansowych.
4.13. Sprawy sporne
Mangata Holding S.A. nie jest stroną w żadnych istotnych sprawach spornych i sądowych.
4.14. Akcje posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące
Poniżej przedstawiono łączną liczbę i wartość nominalną akcji Emitenta będących w posiadaniu osób
zarządzających oraz nadzorujących:
Akcjonariusz
Stanowisko
Liczba
posiadanych
akcji na
31.12.2020
Wartość
nominalna
posiadanych akcji
na 31.12.2020
Liczba
posiadanych
akcji na
31.12.2019
Wartość
nominalna
posiadanych akcji
na 31.12.2019
Zygmunt Mrożek
Członek RN
320 380
64 076 PLN
320 380
64 076 PLN
Marcin Knieć
Członek RN
760
152 PLN
760
152 PLN
Poniżej przedstawiono łączną liczbę i wartość nominalną akcji w spółce powiązanej z Emitentem – Kuźnia Polska
S.A. z siedzibą w Skoczowie, będących w posiadaniu osób zarządzających oraz nadzorujących:
Akcjonariusz
Stanowisko
Liczba
posiadanych
akcji na
31.12.2020
Wartość
nominalna
posiadanych akcji
na 31.12.2020
Liczba
posiadanych
akcji na
31.12.2019
Wartość
nominalna
posiadanych akcji
na 31.12.2019
Leszek Jurasz
Prezes Zarządu
12 000
12 000 PLN
12 000
12 000 PLN
Tomasz Jurczyk
Zastępca
Przewodniczącego RN
67 500
67 500 PLN
67 500
67 500 PLN
Jan Jurczyk
Sekretarz RN
84 500
84 500 PLN
84 500
84 500 PLN
4.15. Umowy wpływające na zmiany w proporcjach posiadanych akcji
Spółka nie posiada informacji o zawartych umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany
w proporcjach posiadanych akcji.
Strona | 13
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
4.16. Wynagrodzenie Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej
Imię i nazwisko
Wynagrodzenie należne za
2020 rok (tys. PLN)
Wynagrodzenie należne za
2019 rok (tys. PLN)
Leszek Jurasz
1 273
1 273
Kazimierz Przełomski
702
664
Michał Zawisza
273
232
Tomasz Jurczyk
247
232
Jan Jurczyk
154
145
Zygmunt Mrożek
117
110
Zbigniew Rogóż
0
97
Marcin Knieć
117
110
Ireneusz Tomecki
117
8
Grzegorz Morawiec
109
0
Wynagrodzenie Pana Michała Zawiszy otrzymane w Spółce w 2020 roku obejmuje wynagrodzenie otrzymane z
tytułu pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej (139 tys. PLN) oraz z tytułu pełnienia funkcji w Zarządzie (134 tys.
PLN).
Członkowie Zarządu ani Rady Nadzorczej nie otrzymywali świadczeń z innych tytułów niż wyżej opisane.
4.17. Dywidendy
W 2020 roku Spółka nie wypłacała dywidendy.
W dniu 5 czerwca 2019 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy w
łącznej kwocie 30.046 tys. PLN (po 4,50 PLN na jedną akcję). Dzień dywidendy został ustalony na 3 lipca 2019 roku,
natomiast wypłata dywidendy nastąpiła 31 lipca 2019 roku.
Źródłem finansowania dywidendy dla akcjonariuszy Mangata Holding S.A. w roku 2019 były środki pochodzące od
spółek zależnych Emitenta.
4.18. Zatrudnienie
Stan zatrudnienia (w osobach) na 31 grudnia 2020 roku wynosił 13 osób (na 31 grudnia 2019 – 10 osób).
4.19. Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań
finansowych
Podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych Mangata Holding S.A. za rok 2020 oraz 2019 był
PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k., z którym w dniu 10 czerwca
2020 roku została zawarta umowa o przeprowadzenie przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego
(jednostkowego oraz skonsolidowanego) oraz badania rocznego sprawozdania finansowego za 2020 oraz za 2021
rok (jednostkowego oraz skonsolidowanego). Wyboru podmiotu uprawnionego dokonała Rada Nadzorcza Spółki
w dniu 3 czerwca 2020 roku. Emitent korzystał wcześniej z usług wyżej wymienionego audytora w zakresie
przeglądu sprawozdań półrocznych oraz badania sprawozdań rocznych za lata 2018 i 2019.
Strona | 14
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
Wynagrodzenie audytora z poszczególnych tytułów wyniosło:
2020
2019
Badanie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego
107
78
Przegląd jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego
75
63
Ocena zgodności formatu skonsolidowanego sprawozdania finansowego z wymogami ESEF
15
0
Razem wynagrodzenie audytora
182
141
4.20. Informacje niefinansowe
Mangata Holding S.A. nie sporządziła jednostkowego oświadczenia na temat informacji niefinansowych z uwagi na
niespełnienie kryteriów określonych w ustawie o rachunkowości, obligujących do sporządzenia takiego
oświadczenia.
Mangata Holding S.A. sporządziła natomiast oświadczenie Grupy Kapitałowej Mangata Holding na temat informacji
niefinansowych, które stanowi element sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Mangata Holding.
Strona | 15
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
5. ŁAD KORPORACYJNY
5.1. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego
Mangata Holding S.A. przyjęła do stosowania zasady ładu korporacyjnego opublikowane w dokumencie „Dobre
Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016”. Treść dokumentu dostępna jest na oficjalnej stronie internetowej
Giełdy Papierów Wartościowych w zakładce poświęconej zagadnieniom ładu: www.corp-gov.gpw.pl. Stanowisko
Zarządu dotyczące stosowania Zasad ładu korporacyjnego zostało określone w raportach bieżących 1/2016,
1/2017 oraz 1/2020 (EBI).
Poniżej wyszczególnienie zasad, których Spółka nie stosuje:
Zasada I.Z.1.7.
Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na niej, w czytelnej formie i wyodrębnionym
miejscu, oprócz informacji wymaganych przepisami prawa: opublikowane przez spółkę materiały informacyjne na
temat strategii spółki oraz jej wyników finansowych.
Komentarz Spółki: Spółka na bieżąco publikuje dane o wynikach finansowych – przede wszystkim w formie
raportów okresowych, a ewentualne korekty dokonywane są w formie raportów bieżących. Ponadto, na stronie
internetowej http://www.mangata.com.pl/ w zakładce Relacje inwestorskie / Informacje finansowe prezentowane
są aktualne wyniki finansowe Spółki – również w zestawieniu za ostatnie lata. Na ww. stronie internetowej
w zakładce Strategia rozwoju są przestawione ogólne cele i kierunki działalności Spółki. Niemniej, Emitent nie
przekazuje szczegółowych informacji o strategii z uwagi na ochronę planów biznesowych i innych wrażliwych
danych przed konkurencją.
Zasada I.Z.1.8.
Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na niej, w czytelnej formie i wyodrębnionym
miejscu, oprócz informacji wymaganych przepisami prawa: zestawienia wybranych danych finansowych spółki za
ostatnie 5 lat działalności, w formacie umożliwiającym przetwarzanie tych danych przez ich odbiorców.
Komentarz Spółki: Dane finansowe są publikowane przez Emitenta przede wszystkim w raportach okresowych,
a ewentualne korekty są dokonywane w formie raportów bieżących. Ponadto, w zakładce Relacje inwestorskie.
Informacje finansowe prezentowane są wybrane wyniki za ostatnie 5 lat działalności Spółki. Emitent zrezygnował
z publikacji danych w formatach pozwalających na ich swobodne przetwarzanie, głównie z uwagi na ochronę
trwałości i jednoznaczności prezentowanych danych.
Zasada I.Z.1.15.
Spółka prowadzi korporacyjną stronę internetową i zamieszcza na niej, w czytelnej formie i wyodrębnionym
miejscu, oprócz informacji wymaganych przepisami prawa: informację zawierającą opis stosowanej przez spółkę
polityki różnorodności w odniesieniu do władz spółki oraz jej kluczowych menedżerów; opis powinien uwzględniać
takie elementy polityki różnorodności, jak płeć, kierunek wykształcenia, wiek, doświadczenie zawodowe, a także
wskazywać cele stosowanej polityki różnorodności i sposób jej realizacji w danym okresie sprawozdawczym; jeżeli
Strona | 16
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
spółka nie opracowała i nie realizuje polityki różnorodności, zamieszcza na swojej stronie internetowej wyjaśnienie
takiej decyzji.
Komentarz Spółki: Spółka nie posiada strategii różnorodności. Emitent umieścił na stronie internetowej
http://www.mangata.com.pl/ w zakładce Relacje inwestorskie / Ład korporacyjny oświadczenie o niestosowaniu
polityki różnorodności i jego przyczynach. Zgodnie z ww. oświadczeniem Emitent wskazuje, że członkowie organów
Spółki oraz jej kluczowi menadżerowie są wybierani w oparciu o posiadane kwalifikacje i doświadczenie zawodowe.
Emitent dokłada wszelkich starań, aby były to osoby charakteryzujące się wysokim profesjonalizmem, wiedzą oraz
praktyką zawodową. Kierowanie się powyższymi kryteriami pozwala na zapewnienie sprawnego funkcjonowania
Spółki i jej stałego rozwoju. Inne elementy, jak wiek oraz płeć, nie stanowią wyznacznika do podejmowania decyzji
personalnych.
Zasada I.Z.2.
Spółka, której akcje zakwalifikowane są do indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40, zapewnia dostępność swojej
strony internetowej również w języku angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w zasadzie I.Z.1. Niniejszą
zasadę powinny stosować również spółki spoza powyższych indeksów, jeżeli przemawia za tym struktura ich
akcjonariatu lub charakter i zakres prowadzonej działalności.
Komentarz Spółki: Strona internetowa Spółki jest prowadzona w języku angielskim w odniesieniu do niektórych
zagadnień, m.in. informacji o emitencie, wynikach finansowych, strukturze akcjonariatu, raportach bieżących.
Z uwagi na strukturę akcjonariatu oraz wysokie koszty tłumaczeń, Emitent nie publikuje w języku angielskim
raportów okresowych.
Zasada II.Z.2.
Zasiadanie członków zarządu spółki w zarządach lub radach nadzorczych spółek spoza grupy kapitałowej spółki
wymaga zgody rady nadzorczej.
Komentarz Spółki: Wewnętrzne regulacje w Spółce nie zawierają ww. obowiązków informacyjnych. Członkowie
Zarządu samodzielnie decydują o podjęciu dodatkowej aktywności korporacyjnej i nie informują o niej innych
organów Spółki. Dotychczasowo podejmowana dodatkowa aktywność Członków Zarządu nie wpływała w żaden
sposób na jakość sprawowanych funkcji. W ocenie Emitenta konieczność pozyskiwania uprzedniej zgody Rady
Nadzorczej nie wpłynie na działalność Członków Zarządu i przedmiotowe decyzje powinny pozostać w sferze ich
indywidualnej działalności.
Zasada III.Z.3.
W odniesieniu do osoby kierującej funkcją audytu wewnętrznego i innych osób odpowiedzialnych za realizację jej
zadań zastosowanie mają zasady niezależności określone w powszechnie uznanych, międzynarodowych
standardach praktyki zawodowej audytu wewnętrznego.
Komentarz Spółki: W Spółce nie ma wyodrębnionej jednostki audytu wewnętrznego, zatem powyższa zasada nie
jest realizowana.
Zasada III.Z.4.
Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny (w przypadku wyodrębnienia w spółce takiej
funkcji) i zarząd przedstawiają radzie nadzorczej własną ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji,
o których mowa w zasadzie III.Z.1, wraz z odpowiednim sprawozdaniem.
Strona | 17
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
Komentarz Spółki: W Spółce nie ma wyodrębnionej jednostki audytu wewnętrznego, zatem powyższa zasada nie
jest realizowana.
Zasada VI.Z.4.
Spółka w sprawozdaniu z działalności przedstawia raport na temat polityki wynagrodzeń, zawierający co najmniej:
1. ogólną informację na temat przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń,
2. informacje na temat warunków i wysokości wynagrodzenia każdego z członków zarządu, w podziale na stałe
i zmienne składniki wynagrodzenia, ze wskazaniem kluczowych parametrów ustalania zmiennych składników
wynagrodzenia i zasad wypłaty odpraw oraz innych płatności z tytułu rozwiązania stosunku pracy, zlecenia
lub innego stosunku prawnego o podobnym charakterze – oddzielnie dla spółki i każdej jednostki wchodzącej
w skład grupy kapitałowej,
3. informacje na temat przysługujących poszczególnym członkom zarządu i kluczowym menedżerom
pozafinansowych składników wynagrodzenia,
4. wskazanie istotnych zmian, które w ciągu ostatniego roku obrotowego nastąpiły w polityce wynagrodzeń, lub
informację o ich braku,
5. ocenę funkcjonowania polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej celów, w szczególności
długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa.
Komentarz Spółki: Emitent posiada przyjętą politykę wynagrodzeń. Corocznie sprawozdanie o wynagrodzeniach,
przedstawiające kompleksowy przegląd wynagrodzeń, będzie sporządzane przez Radę Nadzorczą Spółki,
stosownie do wymogów przepisów prawa.
5.2. Opis głównych cech stosowanych w spółce systemów kontroli
wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu
sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań
finansowych
Zarząd Spółki odpowiedzialny jest za system kontroli wewnętrznej w Spółce oraz jego skuteczność w procesie
sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych przygotowywanych
i publikowanych zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za
równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.
Do istotnych cech stosowanych w Spółce systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem zapewniających
efektywność procesu sprawozdawczości finansowej należą:
• ustalona struktura i podział obowiązków w trakcie przygotowywania informacji finansowych,
• ustalona kompetencyjność i zakres raportowania finansowego,
• weryfikacja sprawozdań finansowych Spółki przez niezależnego biegłego rewidenta,
• regularna ocena działalności Spółki w oparciu o raporty finansowe,
• procesy analizy strategicznej i zarządzania ryzykiem.
Osoby odpowiedzialne za przygotowanie sprawozdań finansowych, okresowej sprawozdawczości finansowej
i bieżącej sprawozdawczości zarządczej Spółki wchodzą w skład wysoko wykwalifikowanego zespołu pracowników
Pionu Finansowego, kierowanego przez Dyrektora Finansowego. Spółka na bieżąco śledzi zmiany wymagane przez
przepisy i regulacje zewnętrzne odnoszące się do wymogów sprawozdawczości giełdowej oraz przygotowuje się
Strona | 18
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
do ich wprowadzenia ze znacznym wyprzedzeniem czasowym. Ostateczna analiza i akceptacja opracowanych
sprawozdań jest dokonywana przez Zarząd Spółki.
Roczne i półroczne sprawozdania finansowe podlegają odpowiednio niezależnemu badaniu oraz przeglądowi przez
biegłego rewidenta. Wyniki badania i przeglądu prezentowane są przez biegłego rewidenta kierownictwu
wyższego szczebla Spółki (w tym Dyrektorowi Finansowemu) oraz publikowane w raporcie biegłego rewidenta.
System finansowo-księgowy Spółki stanowi źródło danych dla sprawozdań finansowych, raportów okresowych, jak
i stosowanej przez Spółkę miesięcznej sprawozdawczości zarządczej. Spółka stosuje spójne zasady księgowe
prezentując dane finansowe w sprawozdaniach finansowych, okresowych raportach finansowych
i sprawozdawczości zarządczej. Na koniec każdego miesiąca sporządzane są szczegółowe finansowo-operacyjne
raporty zarządcze. Raporty te są szczegółowo analizowane przez kierownictwo wyższego szczebla oraz Zarząd
Spółki. Osiągnięte wyniki finansowe Spółki analizowane są w porównaniu do założeń budżetowych,
a zidentyfikowane odchylenia są szczegółowo wyjaśniane.
Pod kierownictwem Zarządu, corocznie przeprowadzony jest w Spółce proces opracowywania budżetu na rok
następny. W proces zaangażowani są również pracownicy wyższego szczebla Spółki. Przygotowany budżet na
kolejny rok przyjmowany jest przez Zarząd Spółki oraz zatwierdzany przez Radę Nadzorczą.
Zarządzanie ryzykiem Spółki odbywa się poprzez identyfikację i ocenę ryzyka dla wszystkich obszarów działalności
Spółki wraz z określeniem zadań i projektów do podjęcia w celu jego ograniczenia lub eliminacji. Służą temu
wypracowane w Spółce odpowiednie procedury decyzyjne.
5.3. Główni akcjonariusze
Poniżej wskazano akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne (powyżej 5%) pakiety akcji
wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym,
liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu.
Akcjonariusz
Liczba akcji
Udział w kapitale
zakładowym
Liczba głosów
Udział w ogólnej liczbie głosów
na Walnym Zgromadzeniu
Capital MBO sp. z o.o.
4 406 723
66,00%
4 406 723
66,00%
BTQ S.A. (poprzednio BI 7 sp. z o.o.;
posiadacz pośredni akcji przez
Capital MBO sp. z o.o.)
4 406 623
65,99%
4 406 623
65,99%
Nationale Nederlanden OFE
424 432
6,36%
424 432
6,36%
Spółka nie emitowała papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne.
Nie występują ograniczenia w zakresie wykonywania prawa głosu z akcji ani ograniczenia przenoszenia prawa
własności akcji.
5.4. Opis zasad zmiany Statutu Spółki
Zgodnie z § 20 ust.1 pkt 7 Statutu Spółki Mangata Holding S.A. zmiany Statutu Spółki należą do kompetencji
Walnego Zgromadzenia. W przypadku zamierzonej zmiany Statutu w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego
Zgromadzenia powołuje się dotychczas obowiązujące postanowienia i zakres projektowanych zmian. Jeśli jest to
uzasadnione znacznym zakresem zmian, ogłoszenie zawiera projekt nowego tekstu jednolitego Statutu wraz
z wyliczeniem nowych lub zmienionych postanowień Statutu.
Strona | 19
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
Zarząd Spółki zgłasza do sądu rejestrowego tekst jednolity Statutu. Zgłoszenie zmiany Statutu nie może nastąpić
po upływie trzech miesięcy od dnia powzięcia uchwały przez Walne Zgromadzenie. Gdy zmiana Statutu dotyczy
podwyższenia kapitału zakładowego, może być ona zgłoszona w ciągu sześciu miesięcy od podjęcia uchwały,
a w przypadku akcji nowej emisji będących przedmiotem oferty publicznej objętej prospektem emisyjnym albo
memorandum informacyjnym, na podstawie przepisów o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania
instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych – w ciągu dwunastu
miesięcy od dnia odpowiednio zatwierdzenia prospektu emisyjnego albo memorandum informacyjnego, albo
stwierdzenia równoważności informacji zawartych w memorandum informacyjnym z informacjami wymaganymi
w prospekcie emisyjnym, oraz nie później niż w terminie jednego miesiąca od dnia przydziału akcji, przy czym
wniosek o zatwierdzenie prospektu albo memorandum informacyjnego albo wniosek o stwierdzenie
równoważności informacji zawartych w memorandum informacyjnym z informacjami wymaganymi w prospekcie
emisyjnym muszą zostać złożone w terminie czterech miesięcy od dnia powzięcia uchwały o podwyższeniu kapitału
zakładowego.
5.5. Sposób działania Walnego Zgromadzenia akcjonariuszy
Walne Zgromadzenie Mangata Holding S.A. działa na podstawie Kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki oraz
Regulaminu Walnego Zgromadzenia Spółki.
Walne Zgromadzenie obraduje jako zwyczajne lub nadzwyczajne. Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd. Zwyczajne
Walne Zgromadzenie zwoływane przez Zarząd powinno się odbyć w ciągu sześciu miesięcy po upływie każdego
roku obrotowego. Rada Nadzorcza może zwołać Zwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli Zarząd nie zwoła go
w określonym terminie oraz Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli zwołanie go uzna za wskazane.
Akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów
w Spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie. Akcjonariusze wyznaczają przewodniczącego tego
zgromadzenia.
Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą żądać
zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia i umieszczenia określonych spraw w porządku obrad tego
zgromadzenia. Żądanie zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia należy złożyć Zarządowi na piśmie lub
w postaci elektronicznej. Jeżeli w terminie dwóch tygodni od dnia przedstawienia żądania Zarządowi Nadzwyczajne
Walne Zgromadzenie nie zostanie zwołane, sąd rejestrowy może upoważnić do zwołania Nadzwyczajnego
Walnego Zgromadzenia akcjonariuszy występujących z tym żądaniem. Sąd wyznacza przewodniczącego tego
zgromadzenia.
Walne Zgromadzenia odbywają się w siedzibie Spółki, Warszawie, Wrocławiu, Łodzi, Ścinawce Średniej, Sosnowcu.
Spółka publikuje ogłoszenia o zwołaniu Walnego Zgromadzenia w formie raportu bieżącego oraz zamieszcza je na
swojej stronie internetowej.
Prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu mają tylko osoby będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni
przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu).
Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu i wykonywać prawo głosu osobiście,
korespondencyjnie lub przez pełnomocników działających na podstawie pełnomocnictwa udzielonego na piśmie.
Przedstawiciele osób prawnych powinni okazać aktualne wyciągi z odpowiednich rejestrów, wymieniające osoby
uprawnione do reprezentowania tych podmiotów. Domniemywa się, że dokument pisemny, potwierdzający
Strona | 20
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
prawo reprezentowania akcjonariusza na Walnym Zgromadzeniu jest zgodny z prawem i nie wymaga dodatkowych
potwierdzeń, chyba że jego autentyczność lub ważność od pierwszego oglądu budzi wątpliwość Zarządu Spółki
(przy wpisywaniu na listę obecności) lub Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia.
Pełnomocnictwo do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu wymaga udzielenia na
piśmie lub w postaci elektronicznej. Pełnomocnictwo w formie elektronicznej powinno być przesłane na adres
biuro@mangata.com.pl wraz z zeskanowanym dokumentem tożsamości akcjonariusza udzielającego
pełnomocnictwa oraz pełnomocnika.
W celu realizacji uprawnień akcjonariuszy do żądania umieszczenia określonych spraw w porządku obrad,
zgłaszania projektów uchwał do porządku obrad oraz wykonywania prawa głosu przez pełnomocników lub
korespondencyjnie, Spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej www.mangata.com.pl w dziale Relacje
Inwestorskie, sekcji Walne Zgromadzenia Akcjonariuszy, stosowne formularze. Dokumenty elektroniczne można
wysłać na adres poczty elektronicznej Spółki: biuro@mangata.com.pl.
Lista akcjonariuszy uprawnionych do udziału w Walnym Zgromadzeniu wyłożona jest do wglądu przez trzy dni
robocze przed terminem Walnego Zgromadzenia, w siedzibie Spółki. Tam też udostępnione są akcjonariuszom
materiały w sprawach objętych porządkiem obrad w terminie i na zasadach przewidzianych kodeksem spółek
handlowych.
Akcjonariusz Mangata Holding S.A. może żądać przesłania mu listy akcjonariuszy uprawnionych do udziału
w Walnym Zgromadzeniu nieodpłatnie pocztą elektroniczną, podając własny adres poczty elektronicznej, na który
lista powinna być wysłana. Żądanie powinno być zgłoszone pisemnie lub drogą elektroniczną na adres e-mail:
biuro@mangata.com.pl
Akcjonariusze, przybywając na Zgromadzenie, potwierdzają obecność własnoręcznym podpisem na liście
obecności i odbierają karty do głosowania. Pełnomocnicy składają ponadto oryginał pełnomocnictwa udzielonego
przez akcjonariusza. Po podpisaniu listy obecności przez Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia lista ta jest
dostępna do wglądu przez cały czas obrad Walnego Zgromadzenia.
W Walnym Zgromadzeniu mają prawo uczestnictwa również zaproszone przez organizatora osoby nie będące
akcjonariuszami (bez prawa udziału w głosowaniu).
Na Walnym Zgromadzeniu powinni być obecni członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu. Biegły rewident powinien
być na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu oraz na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu, jeżeli przedmiotem
obrad mają być sprawy finansowe Spółki. Nieobecność członka Zarządu lub członka Rady Nadzorczej na Walnym
Zgromadzeniu wymaga wyjaśnienia, które powinno być przedstawione na Walnym Zgromadzeniu.
Członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu oraz biegły rewident Spółki powinni, w granicach swych kompetencji
i w zakresie niezbędnym dla rozstrzygnięcia spraw omawianych na Zgromadzeniu, udzielać uczestnikom
Zgromadzenia wyjaśnień i informacji dotyczących Spółki. Przy udzielaniu wyjaśnień i odpowiedzi należy mieć na
uwadze wymogi i ograniczenia wynikające z przepisów dotyczących obrotu papierami wartościowymi.
Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej lub jego Zastępca.
Niezwłocznie po otwarciu Walnego Zgromadzenia osoba otwierająca Zgromadzenie zarządza wybór
Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia spośród osób uprawnionych do głosowania, tj. akcjonariuszy lub
pełnomocników akcjonariuszy.
Strona | 21
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały tylko w sprawach objętych porządkiem obrad. Porządek obrad
ustala Zarząd Spółki.
Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą żądać
umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia. Żądanie powinno zostać
zgłoszone Zarządowi nie później niż na dwadzieścia jeden dni przed wyznaczonym terminem zgromadzenia.
Żądanie powinno zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad.
Żądanie może zostać złożone w postaci elektronicznej. Zarząd jest obowiązany niezwłocznie, jednak nie później niż
na osiemnaście dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia, ogłosić zmiany w porządku obrad,
wprowadzone na żądanie akcjonariuszy.
Akcjonariusz lub akcjonariusze spółki publicznej reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału
zakładowego mogą przed terminem Walnego Zgromadzenia zgłaszać Spółce na piśmie lub przy wykorzystaniu
środków komunikacji elektronicznej projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad
Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad. Spółka niezwłocznie
ogłasza projekty uchwał na stronie internetowej. Każdy z akcjonariuszy może podczas Walnego Zgromadzenia
zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad.
Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały bez względu na liczbę obecnych akcjonariuszy
i reprezentowanych akcji, o ile przepisy Kodeksu spółek handlowych lub Statut Spółki nie stanowią inaczej.
Uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają bezwzględną większością głosów, o ile przepisy Kodeksu spółek
handlowych lub Statut Spółki nie stanowią inaczej. Głosowanie na Walnym Zgromadzeniu jest jawne. Tajne
głosowanie zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami o odwołanie członków władz lub likwidatorów Spółki,
bądź o pociągnięcie ich do odpowiedzialności, jak również w sprawach osobowych oraz na żądanie choćby jednego
z akcjonariuszy obecnych lub reprezentowanych na Walnym Zgromadzeniu.
Walne Zgromadzenie może powziąć uchwałę o uchyleniu tajności głosowania w sprawach dotyczących wyboru
komisji powołanej przez Walne Zgromadzenie.
Osoba głosująca przeciwko uchwale uprawniona jest do żądania zaprotokołowania sprzeciwu.
Zgłaszającym sprzeciw wobec uchwały Walnego Zgromadzenia zapewnia się możliwość zwięzłego uzasadnienia
sprzeciwu. Na żądanie uczestnika Walnego Zgromadzenia przyjmuje się do protokołu jego pisemne oświadczenie.
Protokół z Walnego Zgromadzenia sporządza notariusz. Protokół podpisują notariusz i Przewodniczący
Zgromadzenia.
Do kompetencji Walnego Zgromadzenia należy:
1. rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowego za
ubiegły rok obrotowy;
2. rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania z działalności grupy kapitałowej i skonsolidowanego sprawozdania
finansowego w przypadku, gdy Spółka jest zobowiązana do ich sporządzenia,
3. powzięcie uchwały o podziale zysku lub pokryciu straty,
4. udzielenie członkom organów spółki absolutorium z wykonywania przez nich obowiązków,
5. powoływanie i odwoływanie członków Rady Nadzorczej oraz ustalanie liczby członków Rady Nadzorczej,
6. ustalanie wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej,
7. zmiana Statutu Spółki,
Strona | 22
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
8. przekształcenie, podział lub połączenie Spółki z inną Spółką,
9. postanowienie dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy sprawowaniu zarządu lub
nadzoru,
10. zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienie na nich
ograniczonego prawa rzeczowego,
11. emisja obligacji zamiennych lub z prawem pierwszeństwa i emisja warrantów subskrypcyjnych, o których
mowa w art. 453 § 2,
12. nabycie własnych akcji w przypadku określonym w art. 362 § 1 pkt 2 Kodeksu spółek handlowych oraz
upoważnienie do ich nabywania w przypadku określonym w art. 362 § 1 pkt 8 Kodeksu spółek handlowych,
13. rozwiązanie i likwidacja Spółki,
14. tworzenie, likwidowanie oraz określenie zasad wykorzystania funduszy celowych,
15. inne sprawy, które zgodnie z postanowieniami niniejszego Statutu lub przepisami Kodeksu spółek
handlowych należą do kompetencji Walnego Zgromadzenia.
5.6. Rada Nadzorcza
Rada Nadzorcza Mangata Holding S.A. działa w oparciu o przepisy kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki oraz
Regulamin swojego funkcjonowania.
Rada Nadzorcza składa się z nie mniej niż pięciu członków powoływanych i odwoływanych przez Walne
Zgromadzenie. Rada Nadzorcza wybiera ze swojego składu Przewodniczącego, Zastępcę Przewodniczącego i
Sekretarza. Wybór ten dokonywany jest na pierwszym posiedzeniu Rady Nadzorczej każdej rozpoczynającej się
kadencji.
Przewodniczący, Zastępca Przewodniczącego i Sekretarz mogą być w każdym czasie odwołani z tych funkcji przez
Radę Nadzorczą.
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności.
Posiedzenia Rady Nadzorczej powinny się odbyć co najmniej raz na kwartał, nadzwyczajne posiedzenie może być
zwołane w każdym czasie.
Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględną większością głosów, oddanych w obecności co najmniej połowy
składu Rady Nadzorczej, o ile przepisy kodeksu spółek handlowych lub niniejszy Statut nie stanowią inaczej.
W razie równej ilości głosów decyduje głos Przewodniczącego.
Od dnia 1.01.2020 do 23.06.2020 roku Rada Nadzorcza działała w składzie:
1.
Michał Zawisza
Przewodniczący Rady Nadzorczej
2.
3.
Tomasz Jurczyk
Jan Jurczyk
Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
Sekretarz Rady Nadzorczej
4.
Ireneusz Tomecki
Członek Rady Nadzorczej
5.
6.
Zygmunt Mrożek
Marcin Knieć
Członek Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej
W dniu 23 czerwca 2020 roku Pan Michał Zawisza złożył rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej. Zwyczajne
Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy wybrało do Rady Nadzorczej Pana Grzegorza Morawca. Następnie Rada
Nadzorcza powierzyła Panu Grzegorzowi Morawcowi funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej.
Od dnia 23.06.2020 do 31.12.2020 roku Rada Nadzorcza działała w składzie:
Strona | 23
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
1.
Grzegorz Morawiec
Przewodniczący Rady Nadzorczej
2.
3.
Tomasz Jurczyk
Jan Jurczyk
Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
Sekretarz Rady Nadzorczej
4.
Ireneusz Tomecki
Członek Rady Nadzorczej
5.
6.
Zygmunt Mrożek
Marcin Knieć
Członek Rady Nadzorczej
Członek Rady Nadzorczej
W 2020 roku Rada Nadzorcza odbyła 5 posiedzeń, podczas których koncentrowała się na sprawach mających
istotne znaczenie dla Spółki. Łączna wysokość wynagrodzeń wszystkich, a także indywidualna każdego
z Członków Rady Nadzorczej, ujawniona została w sprawozdaniu finansowym Mangata Holding S.A.
5.7. Komitet Audytu
Począwszy od dnia 19 października 2017 roku, w ramach Rady Nadzorczej funkcjonuje Komitet Audytu.
Od dnia 1.01.2020 do 23.06.2020 roku Komitet Audytu działał w składzie:
1.
Marcin Knieć
Przewodniczący Komitetu Audytu
2.
3.
Michał Zawisza
Ireneusz Tomecki
Członek Komitetu Audytu
Członek Komitetu Audytu
W dniu 23 czerwca 2020r. Pan Grzegorz Morawiec został powołany przez Radę Nadzorczą na Członka Komitetu
Audytu.
Od dnia 23.06.2020 do 31.12.2020 roku Komitet Audytu działał w składzie:
1.
Marcin Knieć
Przewodniczący Komitetu Audytu
2.
3.
Grzegorz Morawiec
Ireneusz Tomecki
Członek Komitetu Audytu
Członek Komitetu Audytu
Komitet Audytu Mangata Holding S.A. działa w oparciu o przepisy ustawy o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich i nadzorze publicznym oraz Regulamin swojego funkcjonowania.
W 2020 roku Komitet Audytu odbył 2 posiedzenia, podczas których, ustalono, dyskutowano i na bieżąco
procedowano kolejne etapy badania sprawozdań finansowych w poszczególnych spółkach Grupy Kapitałowej
i Holdingu. Komitet Audytu przedstawił rekomendacje dla pracy audytora i pozytywne zaopiniował przygotowane
sprawozdanie finansowe za 2019 rok i skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za 2019 rok,
Ponadto Komitet Audytu przedstawił rekomendację w zakresie podmiotów do przeprowadzenia badań
sprawozdań finansowych w spółkach Grupy na 2020 i 2021 rok.
Członkowie Komitetu Audytu nie pobierają dodatkowego wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji w Komitecie
Audytu.
Członkami spełniającym kryteria niezależności zgodnie z art. 129 ust.3 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych
rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym są: Pan Marcin Knieć, Pan Ireneusz Tomecki. Pan
Marcin Knieć oraz Pan Ireneusz Tomecki posiadają kwalifikacje w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań
finansowych. Największą wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Holding Mangata posiada Pan
Ireneusz Tomecki.
Pan Marcin Knieć ukończył Uniwersytet Ekonomiczny w Krakowie na wydziale Zarządzania i Marketingu i Studia
Podyplomowe Rachunkowość i Finanse, oraz Studia Podyplomowe z Zarządzania Nieruchomościami na
Strona | 24
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
Uniwersytecie Ekonomicznym w Katowicach. W latach 1994-2017 odbył szkolenia w zakresie rachunkowości,
prawa podatkowego, ubezpieczeń społecznych, posiada Certyfikat Księgowy Ministerstwa Finansów (2003).
Doświadczenie zawodowe zdobywał w latach 1993 – 2000 w firmie Lemark Biuro Usług Księgowych, jako
samodzielny księgowy, prowadząc księgi rachunkowe w pełnym zakresie, w latach 2000-2002 w firmie Malpol sp.
z o.o. jako główny księgowy, dyrektor finansowy odpowiadał za prowadzenie ksiąg rachunkowych i współpracę
z firmą audytorską. Od 2001 roku jest właścicielem firmy księgowej KIK Marcin Knieć, która świadczy usługi
prowadzenia ksiąg rachunkowych i współpracuje z firmami o bardzo szerokim zakresie działania.
Pan Ireneusz Tomecki - absolwent Politechniki Śląskiej w Gliwicach, gdzie napisał pracę doktorską z zakresu
zastosowania informatyki w zarządzaniu. Ukończył również Szkołę Przedsiębiorczości i Zarządzania Akademii
Ekonomicznej w Krakowie na kierunku – Bankowość oraz Szkołę Główną Handlową w Warszawie, Studium
Zarządzania i Marketingu według programu MBA.
Doświadczenie zawodowe zdobywał kolejno w Politechnice Śląskiej w Gliwicach (kolejno Laborant, Konstruktor,
Asystent, Adiunkt); INVEST-BANK S.A (Kierownik Filii w Bielsku-Białej, Dyrektor Oddziału w Bielsku-Białej, Dyrektor
Oddziału w Katowicach, Dyrektor Oddziału Regionalnego w Katowicach), Dyrektor Oddziału 1 PKO BP SA w
Sosnowcu, Dyrektor Oddziału 1 PKO BP SA w Katowicach, Prezes Zarządu – Famur International Trade S.A. w
Katowicach, Dyrektor Finansowy – Famur S.A. w Katowicach, Prezes zarządu PEMUG S.A. w Katowicach,
Wiceprezes zarządu (CSO) Famur S.A. w Katowicach, Zastępca prezesa ds. operacyjnych (COO) Famur S.A. w
Katowicach, Cofounder Profildent S.C., CFO&Cofounder iGrid Technology Sp z o.o oraz Politechnika Śląska –
Adiunkt .
Pan Grzegorz Morawiec - jest absolwentem Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach, Wydziału Prawa i Administracji
(1994-1999). W latach 1999-2003 odbył aplikację radcowską w Okręgowej Izbie Radców Prawnych w Katowicach
zakończonej uzyskaniem uprawnień radcy prawnego.
Doświadczenie zawodowe Pan Grzegorz Morawiec zdobywał w Kancelarii Adwokatów i Radców Prawnych J.
Wolnik & Syn s.c., Farmacol S.A. (początkowo jako samodzielny prawnik, od czerwca 2001 do czerwca 2005 –jako
koordynator działu prawnego, a od lipca 2005 r. jako doradca zarządu). Począwszy od czerwca 2003 r. pozostaje
partnerem zarządzającym w Kancelarii Radców Prawnych JGA Ginckaj, Morawiec, Olszewski, Stankiewicz sp. p. z
siedzibą w Katowicach, specjalizując się w prawie handlowym i gospodarczym, fuzjach i prawie konkurencji. Od
listopada 2018 roku pozostaje wspólnikiem zarządzającym w spółce TDJ Legal Morawiec sp.k. Pan Grzegorz
Morawiec aktualnie pozostaje Członkiem Rady Nadzorczej GERLACH S.A., Śląskiego Domu Inwestycyjnego Elimar
S.A., FITEN S.A., PME S.A., ENERGOBIOGAZ S.A. oraz Prezesem Zarządu Invest 2017 sp. z o.o., TDJ Venture sp. z
o.o., Fleetwood Investments sp. z o.o., HM Investments sp. z o.o. Winglet sp. z o.o.; członek zarządu TDJ Pitango
Ventures Advisory sp. z o.o. Ponadto swoje doświadczenie zdobywał jako Członek Rady Nadzorczej m.in. Cefarm
Kielce S.A.; Cefarm Szczecin S.A., Cefarm Warszawa S.A., Cefarm Wrocław, Zamet Budowa Maszyn S.A.,
Towarzystwo Funduszu Inwestycyjnych Silesia S.A. oraz jako likwidator spółek prawa handlowego.
Firma audytorska nie świadczyła na rzecz Emitenta innych dozwolonych usług, niebędących badaniem, za
wyjątkiem przeglądu śródrocznych sprawozdań finansowych.
Komitet Audytu przyjął politykę wyboru firmy audytorskiej, o której mowa w art. 130 ust. 1 pkt 5 Ustawy z dnia 11
maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz politykę świadczenia
przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez
członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem, o której mowa w art. 130 ust. 1 pkt 6
ww. ustawy.
Strona | 25
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
Polityka wyboru firmy autorskiej określa podstawowe zasady wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia
badania, kryteria wyboru firmy audytorskiej, zasady dotyczące okresu współpracy. Polityka zakłada, że to Komitet
Audytu jest odpowiedzialny za przeprowadzenie procedury wyboru audytora, a wyboru firmy audytorskiej
dokonuje Rada Nadzorcza, po otrzymaniu rekomendacji Komitetu Audytu.
Polityka świadczenia przez firmę audytorską określa, jakie usługi dodatkowe świadczone przez firmę audytorską
są zabronione, a jakie dozwolone. Polityka określa również zasady zatwierdzenia usług dodatkowych, co może
nastąpić wyłącznie po przeprowadzeniu przez Komitet Audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności firmy
audytorskiej oraz po wydaniu przez Komitet Audytu zgody na świadczenie usług dozwolonych.
Przy wyborze firmy audytorskiej, Komitet Audytu przekazał Radzie Nadzorczej swoją rekomendację. Rekomendacja
spełniała obowiązujące warunki, wynikające z powszechnie obowiązujących przepisów prawa. Rekomendacja ta
została sporządzona w następstwie zorganizowanej przez Emitenta procedury wyboru spełniającej obowiązujące
kryteria.
5.8. Zarząd Spółki
Zarząd Mangata Holding S.A. działa w oparciu o przepisy kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki, Regulaminu
Organizacyjnego oraz Regulaminu Zarządu, przy uwzględnieniu zbioru Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na
GPW.
Zarząd składa się z jednego do czterech członków, w tym Prezesa Zarządu. Prezesa Zarządu wybiera Rada
Nadzorcza. Na wniosek Prezesa Zarządu Rada Nadzorcza powołuje pozostałych członków Zarządu. Wspólna
kadencja członków Zarządu trwa pięć lat. Członków Zarządu odwołuje Rada Nadzorcza.
Zarząd Spółki pod przewodnictwem Prezesa Zarządu prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje ją na zewnątrz.
Wszelkie sprawy związane z prowadzeniem spraw Spółki nie zastrzeżone przepisami Kodeksu spółek handlowych
lub Statutem do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej należą do zakresu działania Zarządu.
Do składania oświadczeń woli w zakresie praw i obowiązków majątkowych Spółki oraz podpisywania umów
i zaciągania zobowiązań w imieniu Spółki są upoważnieni: Prezes Zarządu jednoosobowo, dwaj Członkowie Zarządu
łącznie albo jeden członek Zarządu łącznie z Prokurentem.
Zarząd Spółki nie ma uprawnień do podejmowania decyzji o emisji lub wykupie akcji, zgodnie ze Statutem Spółki,
przedmiotowe decyzje należą do kompetencji Walnego Zgromadzenia.
W skład Zarządu Spółki na dzień 31 grudnia 2020 roku wchodzili:
• Leszek Jurasz – Prezes Zarządu
• Kazimierz Przełomski – Wiceprezes Zarządu
• Michał Zawisza – Wiceprezes Zarządu
23 czerwca 2020 roku Rada Nadzorcza powołała Pana Michała Zawiszę do Zarządu Spółki i powierzała mu funkcję
Wiceprezesa Zarządu - Dyrektora ds. Strategii. Dołączenie Pana Michała Zawiszy do Zarządu Spółki jest związane z
utworzeniem nowej komórki organizacyjnej w strukturach Spółki – Biura Strategii i M&A, której celem jest
kształtowanie długoterminowej strategii Holdingu zarówno w ujęciu organicznym, jak i akwizycyjnym ze
szczególnym uwzględnieniem wartości organizacji.
Strona | 26
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
Sprawy związane z działalnością Spółki Zarząd rozpatruje na posiedzeniach. Posiedzenia Zarządu odbywają się
w miarę potrzeby, nie rzadziej niż raz na miesiąc. Posiedzenia Zarządu odbywają się w siedzibie Spółki, a za zgodą
wszystkich Członków Zarządu, także w innym miejscu na terenie Rzeczpospolitej Polskiej. Uchwały Zarządu mogą
być powzięte, jeżeli wszyscy członkowie Zarządu zostali prawidłowo zawiadomieni o posiedzeniu Zarządu. Uchwały
Zarządu podejmowane są bezwzględną większością głosów. W razie równej ilości głosów rozstrzyga głos Prezesa
Zarządu. Głosowania są jawne, na wniosek któregokolwiek z Członków Zarządu Prezes Zarządu poddaje uchwałę
o tajności głosowania pod głosowanie. Głosowanie może być podjęte jedynie w odniesieniu do konkretnych
uchwał, a nie z góry co do każdej uchwały, która ma być głosowana na danym posiedzeniu. W każdym czasie Zarząd
Spółki może podjąć uchwały bez formalnego zwołania posiedzenia, jeśli wszyscy Członkowie wyrażą zgodę.
W 2020 roku Zarząd przy podejmowaniu decyzji w sprawach Spółki działał w granicach uzasadnionego ryzyka
gospodarczego, tzn. po rozpatrzeniu wszelkich analiz i opinii, które w rozsądnej opinii Zarządu powinny być brane
pod uwagę ze względu na interes Spółki. Przy ustalaniu interesu Spółki Zarząd brał pod uwagę uzasadnione
w długookresowej perspektywie interesy akcjonariuszy, wierzycieli, pracowników Spółki oraz innych podmiotów
i osób współpracujących ze Spółką w zakresie jej działalności gospodarczej, a także interesów społeczności
lokalnych.
Zarząd działał ze szczególną starannością, aby transakcje z akcjonariuszami oraz innymi osobami, których interesy
wpływały na interes Spółki, były dokonywane na warunkach rynkowych.
Wynagrodzenia Członków Zarządu były ustalane na podstawie przejrzystych procedur i zasad, z uwzględnieniem
ich charakteru motywacyjnego oraz zapewnienia efektywnego i płynnego zarządzania Spółką. Wynagrodzenia
odpowiadały kryteriom zakresu odpowiedzialności wynikającej z pełnionej funkcji, pozostając w rozsądnej relacji
do poziomu wynagrodzenia członków zarządu w podobnych spółkach na porównywalnym rynku. Łączna wysokość
wynagrodzeń wszystkich, a także indywidualna każdego z Członków Zarządu została ujawniona w sprawozdaniu
finansowym Spółki.
5.9. Polityka różnorodności
Działając w oparciu o zasadę I.Z.1.15 Zbioru Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2016, Zarząd Mangata
Holding S.A. informuje, że Spółka nie opracowała zasad polityki różnorodności.
Emitent wskazuje, że członkowie organów Spółki oraz jej kluczowi menadżerowie są wybierani
w oparciu o posiadane kwalifikacje i doświadczenie zawodowe. Emitent dokłada wszelkich starań, aby były to
osoby charakteryzujące się wysokim profesjonalizmem, wiedzą oraz praktyką zawodową. Kierowanie się
powyższymi kryteriami pozwala na zapewnienie sprawnego funkcjonowania Spółki i jej stałego rozwoju. Inne
elementy, jak wiek oraz płeć, nie stanowią wyznacznika do podejmowania decyzji personalnych.
6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
Oświadczenie Zarządu o rzetelności sprawozdania finansowego oraz
sprawozdania Zarządu z działalności
Wedle naszej najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie finansowe i dane porównawcze sporządzone zostały zgodnie
z obowiązującymi zasadami rachunkowości. Sprawozdania odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny
sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy, a roczne sprawozdanie zarządu zawiera
prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.
Strona | 27
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2020 ROK
Data
Imię i Nazwisko
Funkcja
Podpis
30 marca 2021 roku
Leszek Jurasz
Prezes Zarządu
………………………….
30 marca 2021 roku
Kazimierz Przełomski
Wiceprezes Zarządu
………………………….
30 marca 2021 roku
Michał Zawisza
Wiceprezes Zarządu
………………………….
