Załącznik do Uchwały nr 5/2021 Rady Nadzorczej z dnia 13 kwietnia 2021 r.

 

OCENA RADY NADZORCZEJ DOTYCZĄCA JEDNOSTKOWEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO BEST S.A. ZA 2020 ROK, SKONSOLIDOWANEGO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO GRUPY KAPITAŁOWEJ BEST S.A. ZA 2020 ROK ORAZ SPRAWOZDANIA ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY KAPITAŁOWEJ I SPÓŁKI BEST S.A. W 2020 ROKU

W ZAKRESIE ICH ZGODNOŚCI Z KSIĘGAMI, DOKUMENTAMI ORAZ ZE STANEM FAKTYCZNYM

 

Rada Nadzorcza BEST S.A. działając na podstawie § 70 ust. 1 pkt 14 oraz § 71 ust. 1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. 2018.757 z późn. zm., zwanego dalej „Rozporządzeniem”) niniejszym oświadcza, iż niniejszą ocenę dokonała w oparciu o:

(a) treści następujących dokumentów przedłożonych przez Zarząd BEST S.A.:

1) jednostkowego sprawozdania finansowego BEST S.A. za 2020 rok,

2) skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BEST S.A. za 2020 rok,

3) sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki BEST S.A. w 2020 roku.

(b) sprawozdanie dodatkowe dla Komitetu Audytu sporządzone na podstawie art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady UE nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 roku w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji 2005/909/WE oraz stosownie do przepisów Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym,

(c) spotkania z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym rewidentem,

(d) inne informacje.

Rada Nadzorcza ocenia, że przedstawione przez Zarząd BEST S.A. jednostkowe sprawozdanie finansowe BEST S.A. za 2020 rok, skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej BEST S.A. za 2020 rok oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki BEST S.A. w 2020 roku obejmujące dane liczbowe i objaśnienia słowne, są zgodne co do formy i treści z przepisami prawa, a także przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej oraz wyniku finansowego BEST S.A. oraz Grupy Kapitałowej BEST S.A.

 

W wyniku dokonanej oceny Rada Nadzorcza BEST S.A. stwierdza, że przedstawione powyżej sprawozdania zostały przygotowane zgodnie z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym.

Niniejsze oświadczenie zostało złożone na podstawie:

1) Uchwały nr 1/2021 Rady Nadzorczej BEST S.A. z dnia 13 kwietnia 2021 r. w przedmiocie dokonania oceny: (1) sprawozdania finansowego BEST S.A. za 2020 rok, (2) skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BEST S.A. za 2020 rok, (3) sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki BEST S.A. w 2020 roku w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym oraz dokonania oceny wniosku Zarządu BEST S.A. w przedmiocie sposobu pokrycia straty osiągniętej przez Spółkę w 2020 roku;

2) Uchwały nr 2/2021 Rady Nadzorczej BEST S.A. z dnia 13 kwietnia 2021 r. w przedmiocie przyjęcia pisemnego sprawozdania z wyników oceny sprawozdania finansowego BEST S.A. za 2020 rok, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej BEST S.A. za 2020 rok, sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej i Spółki BEST S.A. w 2020 roku oraz wniosku Zarządu w przedmiocie pokrycia straty osiągniętej przez Spółkę w 2020 roku.

Powyższa ocena została przyjęta Uchwałą nr 5/2021 Rady Nadzorczej BEST S.A. z dnia 13 kwietnia 2021 r. podjętą przy wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość.