FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SPÓŁKA AKCYJNA; ul.1 Maja 1, 39-200 Dębica; REGON 850004505; NIP PL 8720003404; nr KRS 0000045477 Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy KRS, kapitał zakładowy: 110 422 000 zł (wpłacony w całości).

Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna (poprzednia nazwa „Stomil” Dębica Spółka Akcyjna) powstała w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych „Stomil” w Dębicy.

Postanowieniem Sądu Rejonowego w Tarnowie, Wydział V Gospodarczy z dnia 26 kwietnia 1991 r. „Stomil” Dębica Spółka Akcyjna została wpisana do rejestru handlowego pod numerem RHB-302, a od 2001 r. przerejestrowana do Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym w Rzeszowie XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000045477.

12 listopada 1993 r. Walne Zgromadzenie „Stomil” Dębica S.A. podjęło decyzję o zmianie (nazwy) Spółki na Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna. Spółka może używać skrótu nazwy T.C. Dębica S.A., która nabrała mocy prawnej 22 listopada 1993 r. po postanowieniu Sądu Rejonowego w Tarnowie o wpisie do rejestru handlowego przedmiotowej zmiany.

Spółka wchodzi w skład grupy kapitałowej GOODYEAR, a jednostką posiadającą obecnie bezpośrednio 12 042 976 akcji Spółki stanowiących 87,251% udziału w kapitale zakładowym jest Goodyear S.A., z siedzibą w Luxemburgu.

Spółka wg klasyfikacji GPW w Warszawie została umieszczona w sektorze „przemysł motoryzacyjny” (po notowaniu z dnia 19 września 2008 r.).

Głównym przedmiotem działalności Spółki jest produkcja ogumienia do środków transportu - symbol rodzaju działalności wg PKD 25.11.Z. (wg PKD z 2004 r., odpowiednio 22.11.Z* wg PKD z 2007 r.).

Spółka nie jest jednostką dominującą i nie jest znaczącym inwestorem.

Spółka nie sporządza sprawozdań finansowych skonsolidowanych.

Zgodnie ze statutem czas trwania działalności Spółki jest nieograniczony.

1.2. Zasady sporządzania sprawozdań i informacja o władzach Spółki

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za 2020 r. i obejmuje okres od 01.01.2020 do 31.12.2020 i porównywalne dane finansowe za 2019 r. obejmujące okres od 01.01.2019 do 31.12.2019.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Zdaniem Zarządu nie istnieją okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.

Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało stosownie do przepisów „Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r.” (Dz. U. z 2021 r. poz. 217 z późniejszymi zmianami) oraz „Rozporządzenia Rady Ministrów z dnia 19 luty 2009 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych” (Dz. U. Nr 33, poz. 259) oraz „Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12 grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i sposobu prezentacji instrumentów finansowych” (Dz. U. Nr 149, poz. 1674 z późn. zm.). Spółka nie stosuje Krajowych Standardów Rachunkowości dla celów sporządzania sprawozdawczości finansowej.

Wprowadzenie i informacje dodatkowe stanowią integralną część sprawozdania finansowego.

Skład Zarządu i Rady Nadzorczej aktualny na 01.01.2020 rok

Skład Zarządu i Rady Nadzorczej aktualny na 31.12.2020 rok

Zmiany zachodzące w składzie organów zarządzających i nadzorujących w roku obrotowym:

26 czerwca 2020 r.: Spółka otrzymała informację o rezygnacji Pana Macieja Mataczyńskiego z funkcji członka Rady Nadzorczej Spółki z dniem 26 czerwca 2020 r. Powody rezygnacji nie zostały wskazane.

8 lipca 2020 r.: Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę o powołaniu do składu Rady Nadzorczej Pana François Colin de Verdière, na podstawie § 14 ust. 4 Statutu Spółki oraz § 3 ust. 4 Regulaminu Rady Nadzorczej. Uchwała weszła w życie w dniu podjęcia.

25 sierpnia 2020 r.: Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powołało członków Rady Nadzorczej Spółki na nową kadencję, która rozpoczęła się 25 sierpnia 2020 r.

2 września 2020 r.: Na swoim pierwszym posiedzeniu Rada Nadzorcza Spółki ukonstytuowała się w następującym składzie:

Jacek Pryczek - Przewodniczący Rady Nadzorczej

François Colin de Verdière - Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej

Łukasz Antoni Rędziniak - Niezależny Członek Rady Nadzorczej, Sekretarz Rady Nadzorczej

Vincent Ganier - Członek Rady Nadzorczej

Andrzej Kowal - Niezależny Członek Rady Nadzorczej

Lourens Roets - Członek Rady Nadzorczej

Michaël De Schrijver - Członek Rady Nadzorczej

Janusz Raś - Członek Rady Nadzorczej

Na podstawie §14 Statutu Spółki pracownicy Spółki, w wyborach przeprowadzonych w Spółce, na członka Rady Nadzorczej w kadencji rozpoczynającej się 25 sierpnia 2020 r. wybrali Pana Janusza Rasia.

1.3. Zasady prowadzenia rachunkowości

1.3.1. Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe).

Przyjęto następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych:

oprogramowanie komputerowe 2 – 10 lat

pozostałe 5 lat

Środki trwałe to rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi o przewidywanym okresie ekonomicznej użyteczności dłuższym niż rok, kompletne, zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby jednostki.

Środki trwałe wykazane w bilansie obejmują również aktywa przyjęte do używania na podstawie umowy spełniającej przynajmniej jedno z kryteriów określonych w art. 3 ust. 4 Ustawy (leasing finansowy).

Środki trwałe wycenia się według ceny nabycia, kosztów wytworzenia, rozbudowy lub modernizacji. Środki trwałe odpisuje się metodą liniową zgodnie z okresem ich ekonomicznej użyteczności. Przyjęto następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych:

budynki i budowle 25 - 40 lat

urządzenia techniczne i maszyny 5 - 20 lat

środki transportu 5 - 15 lat

Środki trwałe przyjęte do używania na podstawie umowy spełniające przynajmniej jedno z kryteriów określonych w art. 3 ust. 4 Ustawy amortyzuje się z uwzględnieniem czasu trwania umowy.

Dla środków trwałych o wartości nie przekraczającej równowartości 5 000 USD wyrażonej w złotych, Spółka stosuje jednorazową amortyzację. Dla celów podatkowych jest to wartość 10 000 zł. Poprawność przyjętych okresów oraz stawek amortyzacyjnych podlega okresowej weryfikacji.

Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych obejmuje również koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania za okres budowy, montażu i przystosowania.

Cenę nabycia lub koszt wytworzenia środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia.

W przypadku zmian technologii produkcji, przeznaczenia do likwidacji, wycofania z używania lub innych przyczyn powodujących trwałą utratę wartości środka trwałego lub składnika wartości niematerialnych i prawnych dokonywany jest odpis aktualizujący ich wartość w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych. Odpisy aktualizujące dotyczące środków trwałych, których wycena została zaktualizowana na podstawie odrębnych przepisów, zmniejszają odniesione na kapitał z aktualizacji wyceny różnice spowodowane aktualizacją wyceny, ewentualna nadwyżka odpisu nad różnicami z aktualizacji wyceny zaliczana jest do pozostałych kosztów operacyjnych.

W przypadku ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu z tytułu trwałej utraty wartości składników środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, równowartość całości lub odpowiedniej części uprzednio dokonanego odpisu aktualizującego zwiększa wartość danego składnika aktywów i podlega zaliczeniu odpowiednio do pozostałych przychodów operacyjnych.

1.1.

1.2.

1.3.

1.3.1.

1.3.2. Środki trwałe w budowie

Środki trwałe w budowie wycenia się według ceny nabycia lub kosztów wytworzenia, obejmujących ogół dotyczących danego środka trwałego w budowie kosztów poniesionych od dnia rozpoczęcia budowy do dnia bilansowego lub przyjęcia do użytkowania.

Wartość środków trwałych w budowie zwiększają: niepodlegający odliczeniu podatek od towarów i usług, podatek akcyzowy oraz koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody związane z różnicami kursowymi.

1.3.3. Leasing

Leasing operacyjny, najem lub dzierżawa

Umowa, w której znacząca część ryzyka i pożytków z tytułu własności pozostaje udziałem leasingodawcy (finansującego), ujmowana jest jako leasing operacyjny, umowa najmu lub dzierżawy. Opłaty leasingowe uiszczane w ramach leasingu operacyjnego, najmu lub dzierżawy po pomniejszeniu o ewentualne specjalne oferty promocyjne uzyskane od leasingodawcy (finansującego), obciążają koszty metodą liniową przez okres umowy leasingu, najmu lub dzierżawy.

Leasing finansowy

Obce środki trwałe lub wartości niematerialne i prawne przyjęte do używania na mocy umowy leasingu zalicza się do aktywów trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych, jeżeli umowa spełnia warunki określone w Ustawie.

Leasing rzeczowych aktywów trwałych, gdzie Spółka jako korzystający ponosi zasadniczo wszystkie ryzyka i czerpie zasadniczo wszystkie korzyści związane z prawem własności, klasyfikowany jest jako leasing finansowy. Leasing finansowy jest aktywowany z chwilą rozpoczęcia leasingu według niższej z dwóch kwot: wartości godziwej aktywa objętego leasingiem i aktualnej wartości minimalnych opłat z tytułu leasingu.

Każda opłata z tytułu leasingu jest alokowana między zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego (część kapitałowa) i koszty finansowe (część odsetkowa). Podział przeprowadza się stosując metodę wewnętrznej stopy zwrotu, zgodnie z którą część odsetkowa opłaty leasingowej zostaje rozłożona w taki sposób na poszczególne okresy, aby stopa procentowa w stosunku do salda zobowiązania z tytułu leasingu finansowego była w każdym z okresów stała.

Rzeczowe aktywa trwałe używane w ramach leasingu finansowego podlegają amortyzacji przez krótszy z dwóch okresów: okres użytkowania składnika majątku lub okres trwania leasingu.

1.3.4. Inwestycje długoterminowe

Udziały w innych jednostkach i długoterminowe papiery wartościowe wycenia się według ceny nabycia, pomniejszonej o odpisy spowodowane trwałą utratą wartości.

1.3.5. Zapasy

Zapasy rzeczowych składników aktywów obrotowych wycenia się w następujący sposób:

zapasy surowców i towarów wykazywane są wg cen nabycia,

półprodukty i produkty w toku po bezpośrednim planowanym koszcie wytworzenia w produkcji podstawowej oraz po rzeczywistym koszcie wytworzenia w produkcji pomocniczej, proporcjonalnie do stopnia zaawansowania robót,

wyroby gotowe wykazywane są wg średniego kosztu wytworzenia obejmującego koszty pozostające w bezpośrednim związku z danym produktem oraz uzasadnioną część kosztów pośrednio związanych z wytworzeniem tego produktu.

Do kosztów wytworzenia produktu nie zalicza się kosztów będących konsekwencją niewykorzystanych zdolności produkcyjnych. Wpływają one na wynik finansowy okresu sprawozdawczego, w którym zostały poniesione. W sytuacji, gdy wystąpiła nieplanowana przerwa w produkcji, Spółka określa stopień wykorzystania zdolności produkcyjnych w oparciu o porównanie średnio kwartalnego tonażu wyprodukowanego do tonażu założonego w planie rocznym dla kwartału, w którym wystąpiła nieplanowana przerwa. Jeśli odchylenie tonażu rzeczywistego od planowanego przekracza 15%, koszty pośrednie produkcji poniesione w kwartale, w którym wystąpiła nieplanowana przerwa, traktowane są jako koszt wytworzenia produktów do wysokości będącej iloczynem tychże kosztów oraz średnio kwartalnego wskaźnika absorpcji kosztów pośrednich. Wskaźnik ten z kolei kalkulowany jest jako iloraz kosztów pośrednich produkcji założonych w rocznym planie oraz tonażu planowanego w tym okresie. Wskaźnik ten jest aktualizowany w oparciu o dane rzeczywiste.

Wyroby gotowe na dzień wytworzenia są ujmowane w księgach rachunkowych po kosztach planowanych. Na dzień bilansowy wartość wyrobów gotowych doprowadza się do rzeczywistego kosztu wytworzenia uwzględniając odchylenia między rzeczywistymi kosztami wytworzenia, a kosztami planowanymi.

Spółka dokonuje odpisów aktualizujących na zapasy uznane za przestarzałe lub trudno zbywalne, po dokonanej analizie zapasów.

Wszelkie zapasy, których cena sprzedaży netto spadła poniżej cen nabycia lub kosztów wytworzenia, albo które zostały uznane za przestarzałe bądź częściowo utraciły swoją pierwotną wartość użytkową, zostały zidentyfikowane, a ich wartość bilansowa obniżona została do poziomu cen sprzedaży netto.

1.3.6. Należności i zobowiązania

Należności i zobowiązania (za wyjątkiem zobowiązań finansowych) wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności i wykazuje w wartości netto (po pomniejszeniu o odpisy aktualizujące).

Wartość należności podlega aktualizacji wyceny przy uwzględnieniu stopnia prawdopodobieństwa ich zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego.

Zobowiązania finansowe (z wyjątkiem zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu, instrumentów pochodnych o charakterze zobowiązań oraz pozycji zabezpieczanych) wycenia się nie później niż na koniec okresu sprawozdawczego, według skorygowanej ceny nabycia.

1.3.7. Inwestycje krótkoterminowe

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży, do których zalicza się otrzymane weksle o wymagalności powyżej 3 miesięcy – wycenia się w wartości godziwej. Jeżeli nie ma możliwości wiarygodnego ustalenia wartości godziwej, a aktywa te mają ustalony termin wymagalności, wówczas wyceny dokonuje się w wysokości zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej, a jeżeli aktywa te nie mają ustalonego terminu wymagalności wyceny dokonuje się w cenie nabycia.

Udzielone pożyczki są wyceniane w kwocie wymaganej zapłaty powiększonej o odsetki należne za dany miesiąc.

Skutki okresowej wyceny aktywów finansowych zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych okresu sprawozdawczego, w którym nastąpiło przeszacowanie.

1.3.8. Aktywa pieniężne

Do aktywów pieniężnych zalicza się aktywa w formie krajowych środków płatniczych, walut obcych i dewiz. Do aktywów pieniężnych zaliczane są także naliczone odsetki od aktywów finansowych oraz otrzymane weksle o wymagalności do 3 miesięcy.

Aktywa finansowe płatne lub wymagalne w ciągu 3 miesięcy od dnia ich otrzymania, wystawienia, nabycia lub założenia (lokaty) zaliczane są do środków pieniężnych dla potrzeb rachunku przepływów środków pieniężnych. Wymienione aktywa pieniężne prezentowane są w bilansie w ramach inwestycji krótkoterminowych.

1.3.9. Operacje w walutach obcych

Operacje w walutach obcych rozliczane są według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski, obowiązującego w dniu przeprowadzenia operacji, chyba że w zgłoszeniu celnym został ustalony inny kurs.

Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych składniki aktywów i pasywów wycenia się po kursie średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.

Różnice kursowe dotyczące aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych, powstałe na dzień ich wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych, zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów finansowych, a w uzasadnionych przypadkach do środków trwałych w budowie lub wartości niematerialnych i prawnych.

1.3.10. Aktywo i rezerwa na odroczony podatek dochodowy

W związku z przejściowymi różnicami w zakresie momentu uznania przychodu za osiągnięty lub kosztu za poniesiony, w myśl Ustawy o rachunkowości i przepisów podatkowych, Spółka tworzy rezerwy i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

W bilansie Spółka wykazuje rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego stanowiącą kwotę podatku dochodowego wymagającą w przyszłości zapłaty w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości.

Wykazuje również aktywa z tytułu odroczonego podatku ustalone w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia podatku dochodowego w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności.

Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego.

Różnica pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i początek okresu sprawozdawczego wpływa na wynik finansowy, przy czym rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem własnym, odnoszone są również na kapitał własny.

Spółka nie stosuje zapisów Krajowego Standardu Rachunkowości nr 2 „Podatek dochodowy”.

1.3.11. Rezerwy na zobowiązania, naprawy gwarancyjne, odprawy emerytalne i rentowe, niewykorzystane urlopy

Rezerwy na zobowiązania wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.

Rezerwy tworzone są na:

pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych w toku, w tym z tytułu udzielonych gwarancji, poręczeń, operacji kredytowych, skutków toczącego się postępowania sądowego;

przyszłe zobowiązania spowodowane restrukturyzacją, jeżeli na podstawie odrębnych przepisów jednostka jest zobowiązana do jej przeprowadzenia lub zawarto w tej sprawie wiążące umowy, a plany restrukturyzacji pozwalają w sposób wiarygodny oszacować wartość tych przyszłych zobowiązań.

odprawy emerytalne, których obowiązek wypłaty wynika z zakładowego układu zbiorowego pracy. Rezerwa tworzona jest w wysokości określonej przez aktuariusza.

prawdopodobne zobowiązana przypadające na bieżący okres sprawozdawczy, wynikające w szczególności z obowiązku wykonania, związanych z bieżącą działalnością, przyszłych świadczeń wobec nieznanych osób, których kwotę można oszacować, mimo że data powstania zobowiązania nie jest jeszcze znana, w tym z tytułu napraw gwarancyjnych i rękojmi za sprzedane produkty długotrwałego użytku.

Rezerwa na niewykorzystane urlopy obciąża koszty okresu, którego te urlopy dotyczą.

Dodatkowe wypłaty dla pracowników związane z ich stażem pracy, jeśli są wypłacane co najmniej raz w roku, są traktowane jako krótkoterminowe zobowiązania pracownicze, a więc nie podlegają wycenie aktuarialnej i obciążają koszty okresu, w którym są wypłacane.

1.3.12. Kapitał własny

Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej Statutem Spółki zgodnie z Krajowym Rejestrem Sądowym.

Kapitał z aktualizacji wyceny dotyczy aktualizacji wyceny środków trwałych.

Kapitał zapasowy tworzony jest z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej oraz z podziału zysku zarówno w wysokości wymaganej ustawowo jak i ponad tą wysokość. Kapitał zapasowy jest zwiększany o kapitał z aktualizacji wyceny dotyczący zlikwidowanych środków trwałych objętych aktualizacją.

Kapitał rezerwowy obejmuje kapitał rezerwowy na pokrycie ewentualnych strat oraz utworzony z podziału zysku z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy.

1.3.13. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów

Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w odniesieniu do poniesionych kosztów dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych.

Odpisy czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do upływu czasu i/lub wielkości świadczeń. Czas i sposób rozliczenia jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów, z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny.

1.3.14. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów

Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy, wynikających w szczególności:

ze świadczeń wykonanych na rzecz jednostki przez kontrahentów jednostki, gdy kwotę zobowiązania można oszacować w sposób wiarygodny;

z obowiązku wykonania, związanych z bieżącą działalnością, przyszłych świadczeń wobec nieznanych osób, których kwotę można oszacować, mimo że data powstania zobowiązania nie jest jeszcze znana, w tym z tytułu napraw gwarancyjnych i rękojmi za sprzedane produkty długotrwałego użytku.

Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów, o których jest mowa powyżej, są prezentowane w bilansie w pozycji zobowiązania z tytułu dostaw i usług.

Odpisy biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów napraw gwarancyjnych następuje stosownie do przewidywanej wielkości świadczeń, a więc wykonanych napraw (we własnym zakresie lub wymiany towaru lub produktu w ramach udzielonej gwarancji. Z chwilą upływu okresu, na który udzielono gwarancji, nieodpisane bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów zmniejszają koszty sprzedaży okresu sprawozdawczego, w którym stwierdzono, że zobowiązania z tytułu napraw gwarancyjnych nie powstały.

1.3.15. Przychody ze sprzedaży

Wartość sprzedaży jest księgowana w oparciu o kwoty faktur wystawionych w ciągu roku pomniejszonych o podatek od towarów i usług. Sprzedaż jest uznawana w momencie przekazania znaczących ryzyk i korzyści związanych z produktami, towarami i materiałami lub w momencie wykonania usługi.

Przychody ze sprzedaży prezentowane w rachunku wyników są pomniejszone o udzielone klientom upusty i inne ulgi traktowane według tych samych zasad co upusty.

1.3.16. Koszty oraz pomiar wyniku finansowego

Koszty działalności operacyjnej stanowią koszty bezpośrednio związane z zasadniczą działalnością Spółki. Koszty uznawane są zgodnie z zasadą memoriałową, w celu zapewnienia współmierności przychodów i związanych z nimi kosztów.

Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to przychody i koszty, które nie są bezpośrednio związane z zasadniczą działalnością Spółki.

Pozostałe przychody operacyjne obejmują zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, równowartość rozwiązanych rezerw i odpisów aktualizujących wartość aktywów, wygasłych lub umorzonych zobowiązań, otrzymanych dotacji, subwencji, dopłat, rekompensat i darowizn.

Pozostałe koszty operacyjne obejmują stratę ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych, aktualizację wartości rzeczowych aktywów trwałych i zapasów, koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych niezaliczone do kosztów wytworzenia produktu, odpisy aktualizujące należności, rekompensaty, zapłacone kary, dokonane darowizny, odsetki karne z tytułu podatków, ubezpieczeń socjalnych i cła.

Przychody finansowe obejmują odsetki otrzymane lub należne od udzielonych kredytów i pożyczek, przychód związany z obrotem papierami wartościowymi oraz nadwyżkę dodatnich różnic kursowych nad ujemnymi.

Koszty finansowe obejmują zapłacone i naliczone odsetki od otrzymanych kredytów i pożyczek, straty związane z obrotem papierami wartościowymi, nadwyżkę ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi, dokonane odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych oraz krótkoterminowych papierów wartościowych.

Wynik finansowy Spółki w danym roku obrotowym obejmuje wszystkie osiągnięte, przypadające na jej rzecz przychody i obciążające ją koszty związane z tymi przychodami, zgodnie z przedstawionymi wyżej zasadami, pozostałe przychody i koszty operacyjne, wynik ostrożnej wyceny aktywów i pasywów, wynik na operacjach finansowych oraz opodatkowanie.

Podatek dochodowy od osób prawnych, wykazywany w rachunku zysków i strat, jest obliczany zgodnie z polskimi przepisami, biorąc pod uwagę dochód ze źródeł na terenie Polski i poza jej granicami, koszty niepodlegające odliczeniu podatkowemu, dochód niepodlegający opodatkowaniu.

1.3.17. Sposób sporządzenia sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z Załącznikiem nr 1 Ustawy o rachunkowości.

Spółka sporządza rachunek zysków i strat w wariancie kalkulacyjnym.

Rachunek przepływów pieniężnych sporządza się metodą pośrednią.

Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało w tysiącach złotych.

1.4. Podstawowe dane finansowe oraz średnie kursy wymiany złotego

Bilans	PLN		EUR
Bilans	31.12.2020	31.12.2019	31.12.2020	31.12.2019
Aktywa trwałe	785 344	800 066	170 179	187 875
Aktywa obrotowe	1 033 212	950 964	223 891	223 310
Aktywa razem	1 818 556	1 751 030	394 070	411 185
Kapitał własny	1 169 711	1 157 634	253 469	271 841
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	648 845	593 396	140 601	139 344
Pasywa razem	1 818 556	1 751 030	394 070	411 185

Kapitał własny	PLN		EUR
Kapitał własny	2020	2019	2020	2019
Kapitał własny	1 169 711	1 157 634	253 469	271 841
Kapitał zakładowy	110 422	110 422	23 928	25 930
Liczba akcji (w szt.)	13 802 750	13 802 750	13 802 750	13 802 750
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	4.95	8.17	1.11	1.90
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)	4.95	8.17	1.11	1.90
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	84.74	83.87	18.36	19.69
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR)	84.74	83.87	18.36	19.69
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EUR)	4.08	4.88	0.93	1.15

Rachunek zysków i strat	PLN		EUR
Rachunek zysków i strat	2020	2019	2020	2019
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów	1 815 175	2 056 055	405 698	477 952
Koszt sprzedanych produktów, towarów, materiałów	1 691 701	1 903 999	378 101	442 605
Zysk(strata) brutto na sprzedaży	123 474	152 056	27 597	35 347
Koszty sprzedaży	15 813	15 226	3 534	3 539
Koszty ogólnego zarządu	8 835	8 036	1 975	1 868
Zysk (strata) na sprzedaży	98 826	128 794	22 088	29 940
Pozostałe przychody operacyjne	19 233	264	4 299	61
Pozostałe koszty operacyjne	37 803	9 311	8 449	2 165
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	80 256	119 747	17 938	27 836
Przychody finansowe	4 934	6 426	1 103	1 494
Koszty finansowe	1 854	4 150	414	965
Zysk (strata) z działalności gospodarczej	83 336	122 023	18 627	28 365
Zysk (strata) brutto	83 336	122 023	18 627	28 365
Podatek dochodowy	14 944	9 284	3 340	2 158
Zysk (strata) netto	68 392	112 739	15 287	26 207

Rachunek przepływów pieniężnych	PLN		EUR
Rachunek przepływów pieniężnych	2020	2019	2020	2019
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	177 900	188 947	39 761	43 923
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	-112 442	-78 022	-25 131	-18 137
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	-60 192	-71 395	-13 453	-16 597
Przepływy pieniężne netto razem	5 266	39 530	1 177	9 189

‎ Średnie kursy wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalane przez Narodowy Bank Polski:

kurs obowiązujący na:

kurs średni, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca:

najwyższy i najniższy kurs w okresie:

1.5. Obszary występowania istotnych różnic w zakresie przyjętych zasad i metod rachunkowości oraz ujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniem finansowym sporządzonym wg polskich zasad rachunkowości a sprawozdaniem, które zostałoby sporządzone według MSSF – Podstawy sporządzenia sprawozdania finansowego

T.C. Dębica S.A. sporządza pakiet sprawozdawczy według zasad Grupy Goodyear opartych na US GAAP dla inwestora strategicznego The Goodyear Tires & Rubber Company w celu przygotowania przez niego sprawozdania skonsolidowanego. Dlatego wskazanie w sposób kompletny oraz wiarygodny różnic w wartości ujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniem finansowym sporządzonym według polskich zasad rachunkowości a sprawozdaniem, które zostałoby sporządzone zgodnie z MSSF, nie jest możliwe.

Spółka dokonała identyfikacji najbardziej istotnych obszarów występowania różnic oraz ich wpływu na wartość kapitałów własnych (aktywów netto) i wyniku finansowego pomiędzy prezentowanymi informacjami finansowymi sporządzonymi zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości a informacjami finansowymi, które zostałoby sporządzone zgodnie z MSSF.

W tym celu Zarząd wykorzystał najlepszą wiedzę o standardach i interpretacjach oraz zasadach rachunkowości, które miałyby zastosowanie przy sporządzaniu sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF.

Na dzień bilansowy 31.12.2020 r. zidentyfikowano następujące różnice w stosunku do MSSF:

- Sposób ujęcia początkowego oraz amortyzacji rzeczowych aktywów trwałych; wg MSSF wycena rzeczowych aktywów trwałych na dzień sprawozdawczy dokonywana jest wg modelu kosztowego lub w oparciu o przeszacowanie do wartości godziwej. Na dzień bilansowy 31.12.2020 r. nie jest możliwa jednoznaczna wycena wpływu stosowania MSSF na poziom sumy bilansowej, wyniku finansowego netto oraz kapitału własnego Spółki za 2020 r.

- Sposób ujęcia transakcji dyskonta weksli; w sprawozdaniu finansowym sporządzanym według MSSF pozycje: Należności z tytułu dostaw i usług oraz Zobowiązania krótkoterminowe – inne zobowiązania finansowe byłyby wyższe o odpowiednio 29,9 mln zł na dzień bilansowy 31.12.2020 r. oraz o 53,5 mln zł na dzień bilansowy 31.12.2019 r. Powyższa różnica nie miałaby wpływu na poziom wyniku finansowego netto oraz kapitału własnego Spółki.

- Sposób ujęcia oraz wyceny aktywów finansowych: MSSF9 wprowadza nowe kryteria klasyfikacji w tym koncepcję oczekiwanych strat kredytowych. Spółka dokonała analizy klasyfikacji na poziomie poszczególnych pozycji instrumentów finansowych w bilansie. Test SPPI (test przepływów pieniężnych) oraz ocena modelu biznesowego klasyfikują Instrumenty finansowe, tj należności z tytułu dostaw i usług oraz udzielone pożyczki krótkoterminowe jako wyceniane wg kosztu zamortyzowanego. Test na utratę wartości nie wykazał istotnych różnic wymagających odpisu na straty kredytowe oczekiwane do zapadalności. Wg przyjętych zasad rachunkowości Spółka wykazuje aktywa finansowe w kwocie wymagalnej zapłaty z zachowaniem należytej ostrożności. Wycena wg MSSF9 spowodowałaby konieczność zaksięgowania odpisu na oczekiwane straty kredytowe dla pozycji należności z tytułu dostaw i usług oraz udzielonych pożyczek, jednak kwota odpisu nie byłaby istotna z punktu widzenia sprawozdania jako całości.

- Sposób ujęcia środków trwałych używanych na podstawie umowy leasingu: obowiązujący od 1 stycznia 2019 r. MSSF16 wymaga ujęcia w aktywach prawa do użytkowania danego aktywa, a w zobowiązaniach wartość bieżącą przyszłych płatności leasingowych. Spółka stosuje zasady Ustawy o Rachunkowości, a każda umowa na postawie której przyjmuje do używania obce środki trwałe jako korzystający od podmiotu zwanego finansującym – jest analizowana wg warunków wymienionych w art. 3 ust 4. W przypadku jeżeli dana umowa spełnia co najmniej jeden z wymienionych w ustawie warunków – środki trwałe i ich wartości Spółka zalicza do aktywów trwałych i ujawnia w bilansie. W przypadku jeśli dana umowa nie spełnia żadnego z wymienionych w ustawie warunków – zobowiązania z nich wynikające Spółka ujmuje w zobowiązaniach pozabilansowych i ujawnia je w nocie 2d do sprawozdania finansowego. Istotna różnica wobec sprawozdawczości wg MSSF w zakresie ujmowania umów leasingu wynikałaby z ujęcia prawa wieczystego użytkowania gruntów, która wpłynęłaby na zwiększenie sumy bilansowej o wartość 37 489 tys zł, czyli o sumę zdyskontowanych przepływów pieniężnych wynikających z tego prawa.

Bilans	Nota	2020	2019
AKTYWA
I. Aktywa trwałe		785 344	800 066
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:	1	0	0
- wartość firmy		0	0
2. Rzeczowe aktywa trwałe	2	766 257	782 700
3. Należności długoterminowe		0	0
3.1. Od jednostek powiązanych		0	0
3.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale		0	0
3.3. Od pozostałych jednostek		0	0
4. Inwestycje długoterminowe		74	74
4.1. Nieruchomości		0	0
4.2. Wartości niematerialne i prawne		0	0
4.3. Długoterminowe aktywa finansowe	3	74	74
a) w jednostkach powiązanych, w tym:		0	0
- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych wyceniane metodą praw własności		0	0
b) w pozostałych jednostkach, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale, w tym:		0	0
- udziały lub akcje w jednostkach współzależnych i stowarzyszonych wyceniane metodą praw własności		0	0
- udziały lub akcje w innych jednostkach		0	0
c) w pozostałych jednostkach		74	74
4.4. Inne inwestycje długoterminowe		0	0
5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe		19 013	17 292
5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	4	19 013	17 292
5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		0	0
II. Aktywa obrotowe		1 033 212	950 964
1. Zapasy	5	102 312	107 972
2. Należności krótkoterminowe	6	391 169	359 219
2.1. Od jednostek powiązanych		366 461	333 084
2.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale		0	0
2.3. Od pozostałych jednostek		24 708	26 135
3. Inwestycje krótkoterminowe	8	537 569	481 906
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe		537 569	481 906
a) w jednostkach powiązanych		400 000	350 000
b) w pozostałych jednostkach		0	0
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne		137 569	131 906
3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe		0	0
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	9	2 162	1 867
5. Należne wpłaty na kapitał zakładowy		0	0
6. Akcje (udziały) własne		0	0
Aktywa razem		1 818 556	1 751 030
PASYWA
I. Kapitał własny		1 169 711	1 157 634
1. Kapitał zakładowy	11	110 422	110 422
2. Kapitał zapasowy	12	327 667	327 609
3. Kapitał z aktualizacji wyceny	13	64 891	64 949
4. Pozostałe kapitały rezerwowe	14	598 339	541 915
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych		0	0
6. Zysk (strata) netto		68 392	112 739
7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)		0	0
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania		648 845	593 396
1. Rezerwy na zobowiązania	15	92 663	80 067
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		49 901	37 315
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne		42 523	38 375
a) długoterminowa		11 341	10 449
b) krótkoterminowa		31 182	27 926
1.3. Pozostałe rezerwy		239	4 377
a) długoterminowe		239	218
b) krótkoterminowe		0	4 159
2. Zobowiązania długoterminowe	16	3 682	4 387
2.1. Wobec jednostek powiązanych		0	0
2.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale		0	0
2.3. Wobec pozostałych jednostek		3 682	4 387
3. Zobowiązania krótkoterminowe	17	552 500	508 942
3.1. Wobec jednostek powiązanych		112 932	100 332
3.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale		0	0
3.3. Wobec pozostałych jednostek		438 699	408 476
3.4. Fundusze specjalne		869	134
4. Rozliczenia międzyokresowe		0	0
4.1. Ujemna wartość firmy		0	0
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe		0	0
a) długoterminowe		0	0
b) krótkoterminowe		0	0
Pasywa razem		1 818 556	1 751 030
Wartość księgowa		1 169 711	1 157 634
Liczba akcji (w szt.)		13 802 750	13 802 750
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)	18	84,74	83,87
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)		13 802 750	13 802 750
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)		84,74	83,87

Pozycje pozabilansowe	Nota	2020	2019
1. Należności warunkowe		0	0
1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)		0	0
- otrzymanych gwarancji i poręczeń		0	0
1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)		0	0
- otrzymanych gwarancji i poręczeń		0	0
2. Zobowiązania warunkowe		0	0
2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)		0	0
- udzielonych gwarancji i poręczeń		0	0
2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)		0	0
- udzielonych gwarancji i poręczeń		0	0
3. Inne (z tytułu)		10 082	9 711
- zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na dostawę gazu		8 894	8 664
- zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy najmu ruchomości		1 188	1 047
Pozycje pozabilansowe, razem		10 082	9 711

‎

Rachunek zysków i strat	Nota	2020	2019
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów, materiałów i usług		1 815 175	2 056 055
- w tym od jednostek powiązanych		1 636 863	1 843 805
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług	19	1 635 084	1 842 246
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	20	180 091	213 809
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów		1 691 701	1 903 999
- w tym od jednostek powiązanych		1 530 992	1 719 027
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	21	1 527 020	1 715 377
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów		164 681	188 622
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		123 474	152 056
IV. Koszty sprzedaży	21	15 813	15 226
V. Koszty ogólnego zarządu	21	8 835	8 036
VI. Zysk (strata) na sprzedaży		98 826	128 794
VII. Pozostałe przychody operacyjne	22	19 233	264
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych		212	107
2. Dotacje		0	0
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		0	0
4. Inne przychody operacyjne		19 021	157
VIII. Pozostałe koszty operacyjne		37 803	9 311
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych		0	0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych		54	1 949
3. Inne koszty operacyjne	23	37 749	7 362
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej		80 256	119 747
X. Przychody finansowe	24	4 934	6 426
1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:		0	106
od jednostek powiązanych, w tym:		0	0
w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale		0	0
od pozostałych jednostek, w tym:		0	106
w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale		0	106
2. Odsetki, w tym:		3 170	6 320
- od jednostek powiązanych		2 879	4 187
3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:		0	0
w jednostkach powiązanych		0	0
4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych		0	0
5. Inne		1 764	0
XI. Koszty finansowe	25	1 854	4 150
1. Odsetki, w tym:		1 854	2 180
- dla jednostek powiązanych		0	0
2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:		0	0
w jednostkach powiązanych		0	0
3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych		0	0
4. Inne		0	1 970
XII. Udział w zyskach (stratach) jednostek podporządkowanych wycenianych metodą praw własności		0	0
XIII. Zysk (strata) brutto		83 336	122 023
XIV. Podatek dochodowy	27	14 944	9 284
a) część bieżąca		4 079	5 465
b) część odroczona		10 865	3 819
XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)		0	0
XVI. Zysk (strata) netto		68 392	112 739
Zysk (strata) netto (zanualizowany)		68 392	112 739
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)		13 802 750	13 802 750
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)	29	4.95	8.17
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)		13 802 750	13 802 750
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)		4.95	8.17

Zestawienie zmian w kapitale własnym	2020	2019
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)	1 157 634	1 112 252
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
b) korekty błędów podstawowych	0	0
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych	1 157 634	1 112 252
1. Kapitał zakładowy na początek okresu	110 422	110 422
1.1. Zmiany kapitału zakładowego	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
- emisji akcji (wydania udziałów)	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
- umorzenia akcji (udziałów)	0	0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu	110 422	110 422
2. Kapitał zapasowy na początek okresu	327 609	327 178
2.1. Zmiany kapitału zapasowego	58	431
a) zwiększenia (z tytułu)	58	431
- przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres	58	431
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
- pokrycia straty	0	0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu	327 667	327 609
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu	64 949	65 380
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny	-58	-431
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	58	431
- przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków trwałych zlikwidowanych - bieżący okres	58	431
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu	64 891	64 949
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu	541 915	519 520
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych	56 424	22 395
a) zwiększenia (z tytułu)	56 424	22 395
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2019/2018 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy	56 424	22 395
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu	598 339	541 915
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	112 739	89 752
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	112 739	89 752
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
b) korekty błędów podstawowych	0	0
5.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	112 739	89 752
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
- podziału zysku z lat ubiegłych	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	112 739	89 752
- dywidenda dla akcjonariuszy	56 315	67 357
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2019/2018 rok, z możliwością podziału między akcjonariuszy	56 424	22 395
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0
5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	0	0
a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości	0	0
b) korekty błędów podstawowych	0	0
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych	0	0
a) zwiększenia (z tytułu)	0	0
- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	0	0
b) zmniejszenia (z tytułu)	0	0
5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0
5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	0	0
6. Wynik netto	68 392	112 739
a) zysk netto	68 392	112 739
b) strata netto	0	0
c) odpisy z zysku	0	0
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )	1 169 711	1 157 634
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)	1 169 711	1 157 634

Rachunek przepływów pieniężnych	2020	2019
I. Zysk (strata) netto	68 392	112 739
II. Korekty razem	109 508	76 208
1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw własności	0	0
2. Amortyzacja	96 515	92 849
3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych	-397	43
4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-2 038	-3 591
5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej	-210	629
6. Zmiana stanu rezerw	12 596	17 557
7. Zmiana stanu zapasów	5 660	-14 166
8. Zmiana stanu należności	-31 950	-4 668
9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	31 348	-4 191
10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-2 016	-8 324
11. Inne korekty	0	70
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)	177 900	188 947
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	64 820	192 291
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	1 941	2 998
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0	0
3. Z aktywów finansowych, w tym:	2 879	4 293
a) w jednostkach powiązanych	2 879	4 187
- zbycie aktywów finansowych	0	0
- dywidendy i udziały w zyskach	0	0
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0
- odsetki	2 879	4 187
- inne wpływy z aktywów finansowych	0	0
b) w pozostałych jednostkach	0	106
- zbycie aktywów finansowych	0	0
- dywidendy i udziały w zyskach	0	106
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0	0
- odsetki	0	0
- inne wpływy z aktywów finansowych	0	0
4 . Inne wpływy inwestycyjne	60 000	185 000
II. Wydatki	177 262	270 313
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	67 262	85 313
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne	0	0
3. Na aktywa finansowe, w tym:	0	0
a) w jednostkach powiązanych	0	0
- nabycie aktywów finansowych	0	0
- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0
b) w pozostałych jednostkach	0	0
- nabycie aktywów finansowych	0	0
- udzielone pożyczki długoterminowe	0	0
4. Inne wydatki inwestycyjne	110 000	185 000
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-112 442	-78 022
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	0	0
1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału	0	0
2. Kredyty i pożyczki	0	0
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych	0	0
4. Inne wpływy finansowe	0	0
II. Wydatki	60 192	71 395
1. Nabycie akcji (udziałów) własnych	0	0
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	56 315	67 357
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku	0	0
4. Spłaty kredytów i pożyczek	0	0
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych	0	0
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych	0	0
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	3 036	3 336
8. Odsetki	841	702
9. Inne wydatki finansowe	0	0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)	-60 192	-71 395
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)	5 266	39 530
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	5 663	39 487
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych	397	-43
F. Środki pieniężne na początek okresu	131 916	92 386
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym:	137 182	131 916
- o ograniczonej możliwości dysponowania	2 389	2 348

‎

2. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

2.1. Noty objaśniające do bilansu

Nota 1a

Wartości niematerialne i prawne	2020	2019
a) koszty zakończonych prac rozwojowych	0	0
b) wartość firmy	0	0
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:	0	0
- oprogramowanie komputerowe	0	0
d) inne wartości niematerialne i prawne	0	0
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne	0	0
Wartości niematerialne i prawne, razem	0	0

‎

Nota 1b

Zmiany wartości niematerialnych i prawnych (wg grup rodzajowych)
	a	b	c		d	e	WNiP ‎ razem
	koszty zakończ. prac rozwojowych	wartość firmy	nabyte koncesje, ‎ patenty, licencje ‎ i podobne wartości, ‎ w tym:	- oprogram. komputerowe	inne wartości niematerialne i prawne	zaliczki ‎ na poczet ‎ wartości ‎ niematerialnych ‎ i prawnych
	koszty zakończ. prac rozwojowych	wartość firmy		- oprogram. komputerowe	inne wartości niematerialne i prawne
a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na początek okresu	0	0	7 380	7 380	0	0	7 380
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0	0	0	0	0	0
- zakup	0	0	0	0	0	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	0	0	0	0	0
- likwidacji	0	0	0	0	0	0	0
d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu	0	0	7 380	7 380	0	0	7 380
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	0	0	7 380	7 380	0	0	7 380
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	0	0	0	0	0	0	0
- naliczona amortyzacja za okres	0	0	0	0	0	0	0
- likwidacja	0	0	0	0	0	0	0
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	0	0	7 380	7 380	0	0	7 380
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu	0	0	0	0	0	0	0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu	0	0	0	0	0	0	0
j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na koniec okresu	0	0	0	0	0	0	0

Nota 1c

Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa)	2020	2019
a) własne	0	0
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	0	0
Wartości niematerialne i prawne, razem	0	0

Nota 2a

Rzeczowe aktywa trwałe	2020	2019
a) środki trwałe, w tym:	700 914	723 837
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	54	54
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	112 433	109 406
- urządzenia techniczne i maszyny	579 791	606 174
- środki transportu	1 160	1 106
- inne środki trwałe	7 476	7 097
b) środki trwałe w budowie	62 007	56 030
c) zaliczki na środki trwałe w budowie	3 336	2 833
Rzeczowe aktywa trwałe, razem	766 257	782 700

Nota 2b

Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych)
	- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)	- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	- urządzenia techniczne i maszyny	- środki transportu	- pozostałe środki trwałe	Środki trwałe, razem
a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu	54	298 597	1 718 691	2 641	25 237	2 045 220
b) zwiększenia (z tytułu)	0	7 954	65 270	306	1 793	75 323
- przyjęcie z inwestycji	0	7 954	63 884	0	1 190	73 028
- przyjęcie w leasing	0	0	1 386	306	603	2 295
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	0	9 059	350	562	9 971
- sprzedaży	0	0	3 314	101	0	3 415
- likwidacje	0	0	4 709	0	562	5 271
- zwrot leasingodawcy po zakończeniu umowy	0	0	1 036	249	0	1 285
d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu	54	306 551	1 774 902	2 597	26 468	2 110 572
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu	0	187 147	1 114 369	1 535	18 140	1 321 191
f) amortyzacja za okres (z tytułu)	0	6 916	80 605	-98	852	88 275
- naliczona amortyzacja za okres	0	6 916	87 933	252	1 414	96 515
- zmniejszenia amortyzacji z tytułu sprzedaży i likwidacji	0	0	6 292	101	562	6 955
- zwrot leasingodawcy po zakończeniu umowy	0	0	1 036	249		1 285
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu	0	194 063	1 194 974	1 437	18 992	1 409 466
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu	0	55	137	0	0	192
- zwiększenie	0	0	0	0	0	0
- zmniejszenie	0	0	0	0	0	0
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu	0	55	137	0	0	192
j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu	54	112 433	579 791	1 160	7 476	700 914

Nota 2c

Środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa)	2020	2019
a) własne	694 743	716 929
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	6 171	6 908
-leasingowane	6 171	6 291
Środki trwałe bilansowe, razem	700 914	723 837

Nota 2d

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo	2020	2019
używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w tym:	49 849	49 708
- nieruchomości użytkowane na podstawie umowy najmu wg oszacowanej wartości brutto	0	0
- leasing operacyjny	1 188	1 047
- prawo użytkowania wieczystego gruntów	48 661	48 661
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem	49 849	49 708

Nota 3a

Długoterminowe aktywa finansowe	2020	2019
a) w jednostkach zależnych	0	0
- udziały lub akcje	0	0
- dłużne papiery wartościowe	0	0
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)	0	0
- udzielone pożyczki	0	0
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0	0
b) w jednostkach współzależnych	0	0
- udziały lub akcje	0	0
- dłużne papiery wartościowe	0	0
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)	0	0
- udzielone pożyczki	0	0
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0	0
c) w jednostkach stowarzyszonych	0	0
- udziały lub akcje	0	0
- dłużne papiery wartościowe	0	0
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)	0	0
- udzielone pożyczki	0	0
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0	0
d) w znaczącym inwestorze	0	0
- udziały lub akcje	0	0
- dłużne papiery wartościowe	0	0
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)	0	0
- udzielone pożyczki	0	0
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0	0
e) w jednostce dominującej	0	0
- udziały lub akcje	0	0
- dłużne papiery wartościowe	0	0
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)	0	0
- udzielone pożyczki	0	0
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0	0
f) w pozostałych jednostkach	74	74
- udziały lub akcje	74	74
- dłużne papiery wartościowe	0	0
- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)	0	0
- udzielone pożyczki	0	0
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)	0	0
Długoterminowe aktywa finansowe, razem	74	74

Nota 3b

Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych (wg grup rodzajowych)	2020	2019
a) stan na początek okresu	74	144
b) zwiększenia (z tytułu)	0	0
c) zmniejszenia (z tytułu)	0	70
d) stan na koniec okresu	74	74

Nota 3c

Akcje/udziały ‎ w pozostałych jednostkach
Lp.	a	b	c	d	e		f	g	h	i
	nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej	siedziba	przedmiot przedsiębiorstwa	wartość bilansowa akcji / udziałów	kapitał własny ‎ jednostki, w tym:		% posiadanego kapitału zakładowego	Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	Nieopłacona przez emitenta wartość akcji (udziałów)	Otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
	nazwa (firma) jednostki, ze wskazaniem formy prawnej	siedziba	przedmiot przedsiębiorstwa	wartość bilansowa akcji / udziałów		- kapitał zakładowy		Udział w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu	Nieopłacona przez emitenta wartość akcji (udziałów)	Otrzymane lub należne dywidendy za ostatni rok obrotowy
1	CENTRUM UTYLIZACJI OPON ORGANIZACJA ODZYSKU S.A.	Warszawa	Prowadzenie odzysku i recyclingu odpadów opakowaniowych i poużytkowych (opony)	74	1 767	1 008	7.00%	7.00%	0	0

Dane na dzień 31.12.2019

Nota 3d

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (struktura walutowa)	2020	2019
a) w walucie polskiej	74	74
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	0	0
b1. jednostka/waluta EURO/ ...	0	0
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem	74	74

Nota 3e

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe (wg zbywalności)	2020	2019
A. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)	74	74
a) udziały i akcje (wartość bilansowa):	74	74
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	74	74
b) obligacje (wartość bilansowa):	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):	0	0
c1 wycena wbudowanych instrumentów pochodnych	0	0
- korekty aktualizujące wartość (za okres)	0	0
- wartość na początek okresu	0	0
- wartość według cen nabycia	0	0
Wartość według cen nabycia, razem	74	74
Wartość na początek okresu, razem	0	0
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem	0	0
Wartość bilansowa, razem	74	74

Nota 4a

Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2020	2019
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	17 292	9 328
a) odniesionych na wynik finansowy	17 292	9 328
koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12	7 941	6 852
wartość utworzonych rezerw na koszty	4 767	4 984
rezerwy na odpisy aktualizacyjne	4 238	3 896
pozostałe	346	243
1a Korekta wyceny	0	-6 647
2. Zwiększenia	2 586	8 378
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	2 586	8 378
koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12	770	1 089
wartość utworzonych rezerw na koszty	1 795	181
rezerwy na odpisy aktualizacyjne	14	358
pozostałe	7	103
2a Korekta wyceny	0	6 647
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0
3. Zmniejszenia	865	414
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)	865	414
koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12	790	0
wartość utworzonych rezerw na koszty	47	398
rezerwy na odpisy aktualizacyjne	17	16
pozostałe	11	0
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)	0	0
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:	19 013	17 292
a) odniesionych na wynik finansowy	19 013	17 292
koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12	7 921	7 941
wartość utworzonych rezerw na koszty	6 515	4 767
rezerwy na odpisy aktualizacyjne	4 235	4 238
pozostałe	342	346
b) odniesionych na kapitał własny	0	0
4A. Korekta wyceny	0	0
4B. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:*	19 013	17 292
c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy	0	0

Nota 5a

Zapasy	2020	2019
a) materiały	68 943	82 000
b) półprodukty i produkty w toku	31 589	24 158
c) produkty gotowe	1 776	1 809
d) towary	4	5
Zapasy, razem	102 312	107 972

Nota 6a

Należności krótkoterminowe	2020	2019
a) od jednostek powiązanych	366 461	333 084
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	366 461	333 084
- do 12 miesięcy	366 461	333 084
b) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale	0	0
z tytułu dostaw i usług, o kresie spłaty:	0	0
do 12 miesięcy	0	0
powyżej 12 miesięcy	0	0
- dochodzone na drodze sądowej	0	0
-inne	0	0
c) należności od pozostałych jednostek	24 708	26 135
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	21 470	25 265
- do 12 miesięcy	21 470	25 265
- powyżej 12 miesięcy	0	0
- z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publiczno-prawnych	2 383	0
- inne	855	870
- dochodzone na drodze sądowej	0	0
Należności krótkoterminowe netto, razem	391 169	359 219
d) odpisy aktualizujące wartość należności	22 000	22 090
Należności krótkoterminowe brutto, razem	413 169	381 309

Nota 6b

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych	2020	2019
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:	366 461	333 084
- od jednostki dominującej	954	914
- od innych jednostek powiązanych	365 507	332 170
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem	366 461	333 084
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem	366 461	333 084

Nota 6c

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek	2020	2019
a) z tytułu dostaw i usług, w tym:	21 470	25 265
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych	2 383	0
c) inne, w tym:	855	870
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem	24 708	26 135
d) odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek	22 000	22 090
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem	46 708	48 225

Nota 6d

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych	2020	2019
Stan na początek okresu	22 090	20 203
a) zwiększenia (z tytułu)	186	2 034
- utworzenie rezerw	186	2 034
b) zmniejszenia (z tytułu)	276	147
- wykorzystanie, umorzenie	25	0
- rozwiązanie, zapłacono	251	147
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu	22 000	22 090

Nota 6e

Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa)	2020	2019
a) w walucie polskiej	56 240	56 983
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	356 929	324 326
b1. jednostka/waluta '000/USD	61	64
tys. zł	230	244
b2. jednostka/waluta '000/EUR	77 270	76 102
tys. zł	356 587	324 082
b3. jednostka/waluta '000/GBP	22	0
tys. zł	112	0
Należności krótkoterminowe, razem	413 169	381 309

Nota 6f

Należności z tytułu dostaw, robót i usług (brutto) od pozostałych jednostek - o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty	2020	2019
a) do 1 miesiąca	39	4 206
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	16 328	14 873
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	0	0
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	0	0
e) powyżej 1 roku	0	0
f) należności przeterminowane	27 103	28 275
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)	43 470	47 354
g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług	-22 000	-22 089
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)	21 470	25 265

Należności wykazane w pkt. a), b) i c) czyli do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy oraz powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy, są związane z normalnym tokiem sprzedaży T.C. Dębica S.A.

Nota 6g

Należności z tytułu dostaw, robót i usług, przeterminowane (brutto) - z podziałem na należności niespłacone w okresie	2020	2019
a) do 1 miesiąca	795	3 521
b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy	71	1 504
c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy	80	807
d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku	36	1 062
e) powyżej 1 roku	26 121	21 381
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)	27 103	28 275
f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane	22 000	22 089
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)	5 103	6 186

Nota 7a

Należności krótkoterminowe brutto wynoszą 413 169 tys. zł, w tym:

- należności przeterminowane 27 103 tys. zł.

Odpisy aktualizujące wynoszą 22 000 tys. zł, z tego:

- dotyczące należności przeterminowanych 22 000 tys. zł.

Należności długoterminowe brutto nie występują.

Należności z tytułu dostaw, robót i usług dochodzone na drodze sądowej 25 887 tys. zł.

Rezerwa na należności z tytułu dostaw robót i usług dochodzone na drodze sądowej 21 639 tys. zł.

Nota 8a

Krótkoterminowe aktywa finansowe	2020	2019
a) wobec pozostałych jednostek powiązanych	400 000	350 000
- udzielone pożyczki	400 000	350 000
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	137 569	131 906
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	137 569	131 906
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem	537 569	481 906

Nota 8b

Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa)	2020	2019
a) w walucie polskiej	400 000	350 000
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	0	0
pozostałe waluty w tys. zł	0	0
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem	400 000	350 000

Nota 8c

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa)	2020	2019
a) w walucie polskiej	121 243	126 773
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	16 326	5 133
b1. jednostka/waluta '000/USD	130	121
tys. zł	489	461
b2. jednostka/waluta '000/EUR	3 432	1 097
tys. zł	15 837	4 672
pozostałe waluty w tys. zł	0	0
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem	137 569	131 906

Nota 9a

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	2020	2019
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:	2 162	1 867
- ubezpieczenie majątku	1 209	866
- pozostałe	953	1 001
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem	2 162	1 867

Nota 10a

Odpisu aktualizującego wartość zapasów dokonano w wyniku ostrożnej wyceny materiałów, wyrobów i towarów.

Za 12 miesięcy 2020 r. aktualizacja niefinansowych aktywów wyniosła 119 tys. zł i dotyczyła wyłącznie zapasu materiałów.

Jednocześnie skorygowano (zmniejszono) wartość odpisu na materiały o kwotę 38 tys. zł, która w rachunku zysków i strat pomniejszyła koszt wytworzenia sprzedanych produktów.

‎

Nota 11a

Kapitał zakładowy (struktura)
				w tys. zł
Seria/ emisja	Rodzaj akcji	Rodzaj uprzywilejowania akcji	Rodzaj ograniczenia praw do akcji	Liczba akcji	Wartość serii/emisji wg wartości nominalnej	Sposób pokrycia kapitału	Data rejestracji	Prawo do dywidendy (od daty)
A i B	DĘBICA	-		10 100 000	80 800	gotówka	23.05.1995	09.05.1995
C	DĘBICA	-		3 702 750	29 622	gotówka	11.04.1996	01.01.1996


Liczba akcji razem				13 802 750
Kapitał zakładowy razem					110 422
Wartość nominalna jednej akcji (w zł)				8,00

Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu:

Wg informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu rocznego akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki był Goodyear Holdings S.àr.l. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 12 042 976 akcji stanowiących 87,251% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 12 042 976 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 87,251% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki*.

W 2020 roku nie nastąpiły zmiany w strukturze akcjonariatu Spółki.

* Źródło: Raport bieżący nr 17/2019 Otrzymanie zawiadomienia od spółek z grupy Goodyear o zmianie stanu posiadania akcji spółki w związku z transakcją zawartą na rynku regulowanym, data publikacji: 19.06.2019 r.

Nota 12a

Kapitał zapasowy	2020	2019
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej	130 164	130 164
b) utworzony ustawowo	36 807	36 807
c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną) wartość	139 263	139 263
d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników	0	0
e) inny (wg rodzaju)	21 433	21 375
- przeniesienie kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyceny środków trwalych zlikwidowanych i sprzedanych	19 749	19 691
- zwiększenie w 1991 r kapitału zapasowego o przeniesienie z funduszu socjalnego amortyzacji środków trwałych działalności socjalnej	1 614	1 614
- utworzenie kapitału zapasowego z podziału zysku z lat ubiegłych	70	70
Kapitał zapasowy, razem	327 667	327 609

‎

Nota 13a

Kapitał z aktualizacji wyceny	2020	2019
a) z tytułu aktualizacji środków trwałych	64 410	64 468
b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym	0	0
- z wyceny instrumentów zabezpieczających	0	0
c) z tytułu podatku odroczonego	481	481
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem	64 891	64 949

Nota 14a

Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia)	2020	2019
- do pokrycia ewentualnych strat na majątku nieprodukcyjnym	5 362	5 362
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2000 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	34 445	34 445
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2001 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	4 802	4 802
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2002 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	629	629
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2003 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	1 698	1 698
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2004 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	158	158
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2005 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	34	34
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2006 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	30 626	30 626
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2007 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	28 040	28 040
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2008 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	67 916	67 916
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2009 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	9 916	9 916
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2010 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	40 829	40 829
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2011 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	45 384	45 384
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	46 773	46 773
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	57 831	57 831
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	43 467	43 467
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2015 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	39 437	39 437
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2016 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	32 317	32 317
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2017 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	29 856	29 856
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2018 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	22 395	22 395
- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2019 rok z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy	56 424	0
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem	598 339	541 915

Nota 15a

Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego	2020	2019
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:	37 315	25 532
a) odniesionej na wynik finansowy	37 315	24 702
różnica między amortyzacją bilansową i podatkową	36 825	24 264
naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych pożyczek (kredytów);	136	128
rozliczenia międzyokresowe czynne	354	310
1a Korekta wyceny	0	830
2. Zwiększenia	12 819	12 771
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)	12 819	12 771
różnica między amortyzacją bilansową i podatkową	12 759	12 719
naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych pożyczek (kredytów);	0	8
rozliczenia międzyokresowe czynne	56	44
pozostałe	4	0
3. Zmniejszenia	233	988
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)	233	988
różnica między amortyzacją bilansową i podatkową	157	158
naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych pożyczek (kredytów);	76	0
3a Korekta wyceny	0	830
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem*	49 901	37 315
a) odniesionej na wynik finansowy	49 901	37 315
różnica między amortyzacją bilansową i podatkową	49 427	36 825
naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych pożyczek (kredytów);	60	136
rozliczenia międzyokresowe czynne	410	354
pozostałe	4	0
4a. Korekta wyceny	0	0
4b. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem*	49 901	37 315

‎

Nota 15b

Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów)	2020	2019
a) stan na początek okresu	10 449	9 707
- odprawy emerytalne	10 206	9 325
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	243	382
b) zwiększenia (z tytułu)	1 528	1 013
- odprawy emerytalne	1 242	881
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	286	132
c) wykorzystanie (z tytułu)	636	0
- odprawy emerytalne	393	0
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	243	0
d) rozwiązanie (z tytułu)	0	271
- odprawy emerytalne	0	0
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	0	271
e) stan na koniec okresu	11 341	10 449
- odprawy emerytalne	11 055	10 206
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	286	243

Nota 15c

Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne (wg tytułów)	2020	2019
a) stan na początek okresu	27 926	26 339
- odprawy emerytalne	559	599
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	27 367	25 740
b) zwiększenia (z tytułu)	30 622	32 017
- odprawy emerytalne	93	354
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	30 529	31 663
c) wykorzystanie (z tytułu)	27 366	30 430
- odprawy emerytalne	0	394
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	27 366	30 036
d) rozwiązanie (z tytułu)	0	0
- odprawy emerytalne	0	0
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	0	0
e) stan na koniec okresu	31 182	27 926
- odprawy emerytalne	652	559
- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone	30 530	27 367

Nota 15d

Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów)	2020	2019
a) stan na początek okresu	218	139
- udzielone gwarancje na ogumienie	218	139
b) zwiększenia (z tytułu)	99	84
- udzielone gwarancje na ogumienie	99	84
c) wykorzystanie (z tytułu)	78	5
- udzielone gwarancje na ogumienie	78	5
d) rozwiązanie (z tytułu)	0	0
- udzielone gwarancje na ogumienie	0	0
e) stan na koniec okresu	239	218
- udzielone gwarancje na ogumienie	239	218

Nota 15e

Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów)	2020	2019
a) stan na początek okresu	4 159	793
- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników)	4 159	793
b) zwiększenia (z tytułu)	0	6 819
- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników)	0	6 819
c) wykorzystanie (z tytułu)	1 924	2 964
- rezerwa na restrukturyzację (wypłata odszkodowań dla zwalnianych pracowników)	1 924	2 964
d) rozwiązanie (z tytułu)	2 235	489
- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników)	2 235	489
e) stan na koniec okresu	0	4 159
- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników)	0	4 159

Nota 16a

Zobowiązania długoterminowe	2020	2019
a) wobec pozostałych jednostek	3 682	4 387
- kredyty i pożyczki	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	3 682	4 387
- umowy leasingu finansowego	3 682	4 387
- inne (wg rodzaju)	0	0
- wbudowane instrumenty pochodne	0	0
Zobowiązania długoterminowe, razem	3 682	4 387

Nota 16b

Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty	2020	2019
a) powyżej 1 roku do 3 lat	2 871	3 422
b) powyżej 3 do 5 lat	811	965
c) powyżej 5 lat	0	0
Zobowiązania długoterminowe, razem	3 682	4 387

Nota 16c

Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa)	2020	2019
a) w walucie polskiej	3 682	4 387
Zobowiązania długoterminowe, razem	3 682	4 387

‎

Nota 16d

Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek

Nazwa (firma) jednostki

Siedziba

Kwota kredytu / pożyczki wg umowy

Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty

Warunki

Termin

Zabezpieczenia

ze wskazaniem formy prawnej

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

w tys. zł

w walucie

jednostka

waluta

oprocentowania

spłaty

BANK PEKAO S.A.

WARSZAWA

60 000

w tys.

PLN

w tys.

PLN

WIBOR 1M + 1,30%

31.10.2021

pełnomocnictwo do rachunków bankowych, oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji na podstawie art. 777 § 1 ustawy Kodeks Postępowania Cywilnego.

BNP PARIBAS

WARSZAWA

40 000

w tys.

PLN

w tys.

PLN

WIBOR 1M + 1,00%

30.09.2022

pełnomocnictwo do rachunków bankowych, oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji na podstawie art. 777 § 1 ustawy Kodeks Postępowania Cywilnego.

MBANK SA

WARSZAWA

45 000

w tys.

PLN

w tys.

PLN

WIBOR ON + 1,60%

30.09.2021

pełnomocnictwo do rachunków bankowych, oświadczenie o dobrowolnym poddaniu się egzekucji na podstawie art. 777 § 1 ustawy Kodeks Postępowania Cywilnego.

145 000

Nota 17a

Zobowiązania krótkoterminowe	2020	2019
a) zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek powiązanych	112 932	100 332
a1) wobec jednostki dominującej	3 056	6 743
- kredyty i pożyczki, w tym:	0	0
- długoterminowe w okresie spłaty	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0
- z tytułu dywidend	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	0	0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	3 056	6 743
- do 12 miesięcy	3 056	6 743
- powyżej 12 miesięcy	0	0
- zaliczki otrzymane na dostawy	0	0
- zobowiązania wekslowe	0	0
- inne (wg rodzaju)	0	0
a2) wobec pozostałych jednostek powiązanych	109 876	93 589
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	109 876	93 589
- do 12 miesięcy	109 876	93 589
- z tytułu dywidend	0	0
b) wobec pozostałych jednostek	438 699	408 476
- kredyty i pożyczki, w tym:	0	0
- długoterminowe w okresie spłaty	0	0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0	0
- z tytułu dywidend	0	0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:	2 652	2 688
- umowy leasingu finansowego	2 652	2 688
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	397 276	383 726
- do 12 miesięcy	397 276	383 726
- powyżej 12 miesięcy	0	0
- zaliczki otrzymane na dostawy	0	0
- zobowiązania wekslowe	0	0
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	23 777	19 312
- z tytułu wynagrodzeń	0	0
- inne (wg tytułów)	14 994	2 750
-zobowiązania inwestycyjne	14 994	2 748
-pozostałe	0	2
c) fundusze specjalne (wg tytułów)	869	134
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	552 500	508 942

‎

Nota 17b

Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa)	2020	2019
a) w walucie polskiej	195 875	220 862
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)	356 625	288 080
b1. jednostka/waluta '000/USD	1 074	699
tys. zł	4 035	2 656
b2. jednostka/waluta '000/EUR	76 404	66 956
tys. zł	352 590	285 131
b3. jednostka/waluta '000/GBP	0	59
tys. zł	0	293
Zobowiązania krótkoterminowe, razem	552 500	508 942

Nota 18a

Wartość księgowa na jedną akcję = Wartość kapitału własnego/ liczba akcji.

Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie zaistniały inne zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, dlatego wartość księgowa na jedną akcję równa się rozwodnionej wartości księgowej na akcję.

‎

2.2. Noty objaśniające do rachunku zysków i strat

Nota 19a

Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności)	2020	2019
- przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych	1 614 053	1 826 527
- w tym: od jednostek powiązanych	1 609 504	1 823 508
- przychody ze sprzedaży usług	21 031	15 719
- w tym: od jednostek powiązanych	18 372	13 750
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	1 635 084	1 842 246
- w tym: od jednostek powiązanych	1 627 876	1 837 258

Nota 19b

Przychody netto ze sprzedaży produktów (struktura terytorialna)	2020	2019
a) kraj	8 752	6 387
- w tym: od jednostek powiązanych	2 438	2 441
- przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych	3 672	2 005
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
- przychody ze sprzedaży usług	5 080	4 382
- w tym: od jednostek powiązanych	2 438	2 441
b) eksport	1 626 332	1 835 859
- w tym: od jednostek powiązanych	1 625 438	1 834 817
- przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych	1 610 381	1 824 522
- w tym: od jednostek powiązanych	1 609 504	1 823 508
- przychody ze sprzedaży usług	15 951	11 337
- w tym: od jednostek powiązanych	15 934	11 309
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem	1 635 084	1 842 246
- w tym: od jednostek powiązanych	1 627 876	1 837 258

Nota 20a

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura rzeczowa - rodzaje działalności)	2020	2019
- przychody ze sprzedaży materiałów	8 987	6 570
- w tym: od jednostek powiązanych	8 987	6 547
- przychody ze sprzedaży towarów	171 104	207 239
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	180 091	213 809
- w tym: od jednostek powiązanych	8 987	6 547

‎

Nota 20b

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów (struktura terytorialna)	2020	2019
a) kraj	171 104	207 239
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
- przychody ze sprzedaży materiałów	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
- przychody ze sprzedaży towarów	171 104	207 239
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
b) eksport	8 987	6 570
- w tym: od jednostek powiązanych	8 987	6 547
- przychody ze sprzedaży materiałów	8 987	6 570
- w tym: od jednostek powiązanych	8 987	6 547
- przychody ze sprzedaży towarów	0	0
- w tym: od jednostek powiązanych	0	0
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem	180 091	213 809
- w tym: od jednostek powiązanych	8 987	6 547

Nota 21a

Koszty według rodzaju	2020	2019
a) amortyzacja	96 515	92 849
b) zużycie materiałów i energii	1 079 473	1 247 824
c) usługi obce	123 828	126 537
d) podatki i opłaty	8 349	6 981
e) wynagrodzenia	216 777	205 087
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	67 812	66 207
g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)	12 700	10 253
- koszty reklamy i reprezentacji	1 955	1 982
- podróże służbowe	298	799
- koszty współpracy z grupami zakupowymi	1 999	1 851
- koszty dystrybucji	1 568	0
- ubezpieczenia majątkowe	3 959	3 078
- PFRON	2 166	2 009
- inne	755	534
Koszty według rodzaju, razem	1 605 454	1 755 738
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych	-7 398	-3 536
Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)	-46 388	-13 563
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)	-15 813	-15 226
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)	-8 835	-8 036
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów	1 527 020	1 715 377

Nota 22a

Pozostałe przychody operacyjne	2020	2019
a) rozwiązane rezerwy (z tytułu)	2 372	0
- rezerwa na koszty restrukturyzacji	2 235	0
- rezerwa na likwidację środkła trwałego	137	0
b) pozostałe, w tym:	16 861	264
- dotacja z FGŚP	16 551	0
- otrzymane koszty postępowania spornego	4	21
- przychody z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	212	107
- rekompensata za złą jakość surowców	15	51
- zwrot odszkodowań z tytułu wypadków samochodowych	0	9
- otrzymane wynagrodzenia płatnika ZUS i US	63	74
- pozostałe przychody operacyjne	16	2
Inne przychody operacyjne, razem	19 233	264

Nota 23a

Inne koszty operacyjne	2020	2019
a) utworzone rezerwy (z tytułu)	21	6 409
- koszty restrukturyzacji	0	6 330
- rezerwa na udzielone gwarancje	21	79
b) pozostałe, w tym:	37 728	953
- koszty postępowania spornego	27	42
- złomowanie wyrobów i materiałów	94	169
- darowizny i składki na rzecz organizacji	166	170
- różnice inwentaryzacyjne	439	239
- koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych	36 449	0
- likwidacja środków trwałych	0	319
- zwrot wsparcia z FGŚP	518	0
- pozostałe koszty operacyjne	35	14
Inne koszty operacyjne, razem	37 749	7 362

Nota 23b

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych obejmuje:

- rozwiązanie odpisu w wysokości 66 tys. zł dotyczącego przeterminowanych należności handlowych,

- dokonanie odpisu w wysokości 119 tys. zł dotyczącego niechodliwych zapasów materiałów i wyrobów podlegających ostrożnej wycenie.
‎

Nota 24a

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach	2020	2019
a) od pozostałych jednostek, w tym:	0	106
- od innych jednostek	0	106
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem	0	106

Nota 24b

Przychody finansowe z tytułu odsetek	2020	2019
a) z tytułu udzielonych pożyczek	2 879	4 187
- od jednostek powiązanych, w tym:	2 879	4 187
- od jednostki dominującej	2 879	4 187
- od pozostałych jednostek	0	0
b) pozostałe odsetki	291	2 133
- od pozostałych jednostek	291	2 133
- od innych jednostek	291	2 133
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem	3 170	6 320

Nota 24c

Inne przychody finansowe	2020	2019
a) dodatnie różnice kursowe	1 764	0
- zrealizowane	2 054	0
- niezrealizowane	-290	0
b) pozostałe, w tym:	0	0
- przychody finansowe	0	0
Inne przychody finansowe, razem	1 764	0

Nota 25a

Koszty finansowe z tytułu odsetek	2020	2019
a) od kredytów i pożyczek	15	2
- dla pozostałych jednostek, w tym:	15	2
- dla innych jednostek	15	2
b) pozostałe odsetki	1 839	2 178
- dla pozostałych jednostek, w tym:	1 839	2 178
- dla innych jednostek	1 839	2 178
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem	1 854	2 180

Nota 25b

Inne koszty finansowe	2020	2019
a) ujemne różnice kursowe, w tym:	0	1 970
- zrealizowane	0	3 287
- niezrealizowane	0	-1 317
Inne koszty finansowe, razem	0	1 970

Nota 26a

TC Dębica S.A. nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz nie posiada jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych.

Nota 27a

Podatek dochodowy bieżący	2020	2019
1. Zysk (strata) brutto	83 336	122 023
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)	-54 236	-56 295
A. Trwałe różnice	2 947	3 158
Koszty i straty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu, w tym	2 947	3 158
wierzytelności odpisanych jako nieściągalne	25	0
odsetek za zwłokę z tytułu nieterminowych wpłat należności budżetowych	194	33
wpłat na PFRON	2 161	2 034
wydatków, z zastrzeżeniem pkt 30, z tytułu kosztów używania, dla potrzeb działalności gospodarczej, samochodów osobowych niestanowiących składników majątku podatnika	108	124
odszkodowania z tytułu wypadków przy pracy i chorób zawodowych	60	102
składek na rzecz organizacji, do których przynależność podatnika nie jest obowiązkowa	14	5
darowizn i ofiar wszelkiego rodzaju, z wyjątkiem określonych przepisami	115	164
kosztów reprezentacji, w szczególności poniesionych na usługi gastronomiczne, zakup żywności oraz napojów, w tym alkoholowych	39	426
VAT nieodzyskany od wysyłek eksportowych i niepotwierdzonych faktur korygujących	13	4
pozostałe tytuły	218	266
B. Przejściowe różnice	57 183	59 453
Dodatnie w tym według tytułów	66 240	66 386
różnica między amortyzacją bilansową i podatkową	66 328	66 110
naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych pożyczek (kredytów);	-402	45
rozliczenia międzyokresowe czynne	314	231
Ujemne, w tym	-9 057	-6 933
koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12	103	-5 738
rezerwy na odpisy aktualizacyjne	15	-1 804
wartość utworzonych rezerw na koszty	-9 140	1 149
pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys.zł)	-35	-540
3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym (przed odliczeniami)	29 100	65 728
4. Dochód objęty zezwoleniem strefowym	7 632	36 967
5. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym (po odliczeniach)	21 468	28 761
6. Podatek dochodowy według stawki 19 %	4 079	5 465
7. Zwiększania, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku	0	0
8. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:	4 079	5 465
- wykazany w rachunku zysków i strat	4 079	5 465

Zgodnie z posiadanym zezwoleniem nr 134/ARP/2008 z dnia 27 lutego 2008 roku na prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec, Spółka ma prawo do korzystania z ulgi w podatku dochodowym do wysokości 40,23% zdyskontowanej kwoty nakładów inwestycyjnych poniesionych na realizację inwestycji na terenie SSE Euro-Park Mielec. Spółka wypełniła warunki zezwolenia w grudniu 2012 roku i począwszy od roku 2013 była uprawniona do korzystania z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Na dzień bilansowy Spółka wykorzystała w pełni należną ulgę podatkową.

Nota 27b

Podatek dochodowy odroczony	2020	2019
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	10 865	3 819
Podatek dochodowy odroczony, razem	10 865	3 819

Nota 28a

Podział zysku netto za 2019 rok:

dywidenda dla akcjonariuszy: 56 315 tys. zł, która została wypłacona 17 grudnia 2020 roku

zwiększenie kapitału rezerwowego: 56 424 tys. zł

Razem zysk netto za 2019 rok: 112 739 tys. zł

Propozycja przeznaczenia zysku netto za 2020 rok w kwocie 68 392 tys. zł zostanie przedstawiona przez Zarząd na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy które odbędzie się zgodnie z art. 395 Kodeksu Spółek Handlowych.

Nota 29a

Do obliczenia zysku na jedną akcję przyjęto zysk netto za rok 2020 i podzielono przez liczbę akcji.

Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie za zaistniały inne zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, oraz nie zaistniały zdarzenia zmieniające wielkość zysku.

‎

2.3. Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych

I. Środki pieniężne - patrz nota 8a pkt. b).

Krótkoterminowe papiery dłużne dla potrzeb przepływów pieniężnych są ujęte w działalności inwestycyjnej, oraz kredyt w rachunku bieżącym jest ujęty w działalności finansowej, a nie w pozycji środki pieniężne.

Okres	31.12.2020	31.12.2019
1. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne wg poz. 3.1.b aktywów, w tym:	137 569	131 906
- środki pieniężne na rachunku bankowym	137 559	131 898
- środki pieniężne w kasie	10	8
2. Korekta z tytułu wyceny bilansowej walut obcych	387	10
3. Środki pieniężne do spr. z przepływów	137 182	131 916

II. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu zobowiązań oraz zmianami stanu tych pozycji wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych:

Okres	31.12.2020	31.12.2019
zmiana bilansowa	43 558	-3 758
Korekty:
zmiana stanu zobowiązań z tyt. środ. trw. w budowie	-12 246	31
zmiana stanu zobowiązań krótk. z tyt. leasingu finansowego	36	-464
spłata rat leasingu finansowego
Korekty razem	-12 210	-433
W rachunku przepływów pieniężnych	31 348	-4 191

3. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. Odpisy aktualizujące wartość aktywów

na wyroby: 0 tys. zł,

na materiały: 300 tys. zł.

5. Zobowiązania warunkowe, w tym gwarancje i poręczenia

W roku obrotowym 2020 Spółka nie udzieliła żadnych gwarancji i poręczeń. Nie istnieją inne istotne zobowiązania warunkowe poza niżej opisanymi.

Zobowiązanie warunkowe z tytułu programu dyskonta weksli.

Na podstawie umów zawartych pomiędzy Coface Poland Factoring Sp z o.o. a Firmą Oponiarską Dębica S.A., wartość zdyskontowanych weksli na dzień bilansowy wynosi 29 998 tys. zł.

Wg Raportu otrzymanego przez Spółkę od Coface Poland Factoring Sp. z o.o., na dzień podpisania sprawozdania finansowego kwota niespłaconych przez klientów weksli wynosi 0 tys. zł.

6. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli

Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa, ani gminy z tytułu prawa własności budynków i budowli.

7. Działalność zaniechana

W roku obrotowym 2020 nie zlikwidowano i nie zaniechano działalności gospodarczej w całości, czy też w części, stąd też nie wystąpiły koszty zaniechanej działalności.

8. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w roku obrotowym oraz koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby

Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w 2020 r. wyniósł 62 007 tys zł (w 2019 r. 56 030 tys. zł); w tym różnice kursowe zwiększające koszt wytworzenia wyniosły 93 tys. zł (w 2019 r. 77 tys. zł). Odsetki zwiększające koszt wytworzenia nie wystąpiły.

Koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby wyniósł 46 389 tys. zł (w 2019 r. 13 563 tys. zł).

9. Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia produktów w roku obrotowym

Nie wystąpiły.

10. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego

W 2020 r. nakłady inwestycyjne wyniosły 79 508 tys. zł, w tym 1 684 tys. zł na ochronę środowiska. Planowane nakłady inwestycyjne w 2021 r. wynoszą 97 562 tys. zł (na ochronę środowiska 4 357 tys. zł).

11. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły incydentalnie.

Nie wystąpiły.

12.1. Transakcje z podmiotami powiązanymi

12.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek podporządkowanych

Spółka nie posiada jednostek podporządkowanych.

13. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy.

W roku objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie była stroną istotnych umów nieuwzględnionych w bilansie.

14. Wspólne przedsięwzięcia

Wspólne przedsięwzięcia nie wystąpiły.

15. Zatrudnienie

Przeciętne zatrudnienie w grupach zawodowych przedstawia się następująco:

Przeciętne zatrudnienie	2019	2020	Kobiety	Mężczyźni
Ogółem przeciętne zatrudnienie	3 063	2 984	497	2 487
w tym:
pracownicy umysłowi	300	296	101	195
pracownicy fizyczni	2 763	2 688	396	2 292

16. Wynagrodzenia osób zarządzających i nadzorujących

Wynagrodzenie wypłacone i należne (łącznie z wynagrodzeniem z zysku) Zarządu i Rady Nadzorczej za 2020 r. wyniosło 4 117,0 tys. zł:

Członkowie Zarządu:

1. Leszek Szafran 1 139,2 tys. zł

2. Ireneusz Maksymiuk 813,4 tys. zł

3. Michał Mędrek 573,0 tys. zł

4. Mirosław Maziarka 1 085,3 tys. zł

Razem: 3 610,9 tys. zł

Członkowie Rady Nadzorczej:

1. Maciej Mataczyński 102,7 tys. zł

2. Łukasz Rędziniak 135,6 tys. zł

3. Janusz Raś 36,0 tys. zł

4. Andrzej Kowal 135,3 tys. zł

5. Krzysztof Mika 96,5 tys. zł

Razem: 506,1 tys. zł

Pozostali członkowie Rady Nadzorczej nie pobrali wynagrodzenia.

17. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu.

Nie wystąpiły.

18. Zaliczki, kredyty, pożyczki, gwarancje, poręczenia dla zarządzających i nadzorujących

W okresie obliczeniowym nie wystąpiły rozrachunki z członkami Zarządu i osobami nadzorującymi Spółkę z tytułu pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze.

Spółka nie zawarła transakcji z członkami Zarządu i organów nadzorczych Spółki i osobami z nimi powiązanymi, rozumianymi jako małżonkowie, krewni lub powinowaci w linii prostej do drugiego stopnia lub związani z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobami zarządzającymi lub będącymi w organach nadzorczych jednostki lub spółkami, w których są znacznymi udziałowcami, akcjonariuszami lub wspólnikami.

19. Wynagrodzenie za audyt sprawozdań finansowych

W dniu 03.07.2020 r. została zawarta umowa z PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. z siedzibą Warszawie, ul. Polna 11, na badanie sprawozdania finansowego za rok 2020.

Zgodnie z zawartą umową wynagrodzenie należne za badanie i przegląd sprawozdania finansowego za 2020 r. wynosi 285 000 zł (2019: 283 681 zł).

Biegły rewident nie świadczył innych usług poza usługą badania i przeglądu sprawozdań finansowych.

20. Informacja o istotnych zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych

Nie wystąpiły.

21.

Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego

21.1. Wpływ pandemii COVID-19

Zarząd kontynuuje monitorowanie wpływu pandemii COVID-19 na aspekty finansowe, biznesowe oraz operacyjne Spółki i podejmuje adekwatne decyzje zapewniające ciągłość działania oraz bezpieczną i stabilną sytuację firmy. Skala działalności operacyjnej Spółki jest i będzie dostosowywana dla aktualnej sytuacji rynkowej.

1. Zapewnienie ciągłości działania:

a) Zespół ds. zapewnienia ciągłości biznesu

Pomimo rozwoju pandemii Zarząd doszedł do wniosku, że przyjęcie zasady kontynuacji działalności jest zasadne. W Spółce funkcjonuje zespół ds. zapewnienia ciągłości działania składający się z przedstawicieli kluczowych funkcji, który w ramach regularnych spotkań wypracowuje działania mające zapewnić ciągłość funkcjonowania Spółki w oparciu o istniejące procedury korporacyjne. Zespół raportuje swoje działania do Zarządu Spółki.

b) Zapewnienie bezpieczeństwa pracownikom

Z chwilą rozprzestrzeniania się koronawirusa w Europie, Spółka podjęła działania zmierzające do zapewnienia bezpieczeństwa swoim pracownikom. Wprowadzone zostało ograniczenie podróży służbowych oraz ilości wizyt na terenie zakładu produkcyjnego, a pracownicy otrzymali instrukcje dot. zachowania zasad higieny na terenie zakładu i w kontaktach międzyludzkich. Na terenie zakładu zwiększono dostępność środków dezynfekujących i środków ochronnych, a pracownicy, których praca może być wykonywana bez konieczności fizycznej obecności w firmie, mogą pracować w ramach pracy zdalnej.

c) Ograniczenie produkcji opon

Spółka w dniu 21 marca poinformowała o tymczasowym ograniczeniu produkcji, które następnie zostało przedłużone do 17 kwietnia 2020 r. Decyzja ta została podjęta w trosce o zapewnienie bezpieczeństwa pracownikom i partnerom biznesowym Spółki oraz w odpowiedzi na wpływ pandemii COVID-19 na popyt rynkowy w Polsce i na rynkach, na których działa kluczowy klient Spółki. Działalność produkcyjna została wznowiona 17 kwietnia 2020 r. Spadek popytu w całej Europie spowodował konieczność ograniczenia produkcji w kolejnych miesiącach, co znalazło odzwierciedlenie w rozpoznanym przez Spółkę koszcie niewykorzystanych zdolności produkcyjnych w wysokości 36,4 mln zł. Zgodnie z przyjętymi przez Spółkę zasadami rachunkowości koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych rozpoznawane są w „Rachunku zysków i strat” w pozycji „Pozostałe koszty operacyjne”.

d) Monitorowanie sytuacji rynkowej.

Spółka na bieżąco monitoruje sytuację rynkową i poziom zamówień, aby dostosować swoją działalność do dynamicznie zmieniającej się sytuacji rynkowej.

e) Monitorowanie łańcucha dostaw materiałów i usług.

Spółka monitoruje stan dostaw strategicznych surowców i innych materiałów oraz usług niezbędnych do zapewnienia ciągłości produkcji.

2. Zabezpieczenie długoterminowej stabilności finansowej Spółki.

a) Ochrona płynności finansowej

Zarząd na bieżąco monitoruje stan płynności finansowej Spółki. Dotychczasowa odpowiedzialna polityka finansowa Spółki wpływa pozytywnie na aktualny stan gotówki w Spółce, który w obecnej sytuacji jest jednym z kluczowym czynników zapewniających bezpieczeństwo finansowe w ujęciu długoterminowym. Spółka bez zakłóceń realizuje wszystkie zobowiązania handlowe wobec kontrahentów, zobowiązania wobec pracowników oraz wszelkie zobowiązania publiczno-prawne.

b) Monitorowanie stanu pożyczek

Na dzień bilansowy 31 grudzień 2020 r. stan pożyczek do Goodyear wyniósł 400,0 mln zł, jednak Spółka przypomina, że w ramach umów pożyczek Goodyear SA udziela gwarancji natychmiastowej spłaty przed terminem, w sytuacji, gdy spółka się o to zwróci. Kapitał nie jest więc „zamrożony” i można skorzystać z niego w każdej chwili, gdy zajdzie taka potrzeba, bez utraty odsetek.

c) Spłacanie należności przez klientów

Spółka na bieżąco kontroluje stan spłacania należności przez swoich klientów i będzie podejmować odpowiednie działania w sytuacji pojawienia się informacji o problemach finansowych swoich partnerów handlowych.

d) Optymalizacja kosztów

Spółka na bieżąco analizuje swoje zaplanowane aktywności biznesowe i dostosowuje terminy ich realizacji do aktualnych warunków rynkowych.

Spółka podjęła działania mające na celu zmniejszenie ilości i zakresu zamawianych towarów i usług ograniczając tym samym wydatki jednakże bez uszczerbku dla dalszego funkcjonowania zakładu.

e) Skorzystanie z możliwości wsparcia w ramach tzw. Tarczy Antykryzysowej.

Spółka skorzystała z rządowego programu wsparcia w ramach tzw. Tarczy Antykryzysowej, w ramach dofinansowania do wynagrodzeń pracowników z Funduszu Gwarantowanych Świadczeń Pracowniczych otrzymała dotację w wysokości 16,0 mln zł.

3. Kontynuowanie działalności sprzedażowej i dystrybucyjnej

Spółka nadal prowadzi działalność sprzedażową i dystrybucyjną pozostając w bliskim kontakcie ze swoimi partnerami biznesowymi. Spółka nadal zapewnia dostawy opon dla swoich klientów
‎ i współpracuje przy wypracowywaniu najbardziej optymalnych rozwiązań handlowych w dynamicznie zmieniających się i niepewnych warunkach rynkowych.

W opinii Zarządu nie należy traktować danych za 2020 r. jako źródła wskazówek czy prognoz w odniesieniu do wyników Spółki w kolejnych okresach z uwagi na dynamicznie zmieniające się okoliczności biznesowe w tym m.in.: podwyższony poziom niepewności rynkowej, niepewność co do dalszego wpływu pandemii COVID-19 na gospodarkę, branżę, partnerów biznesowych Spółki oraz zachowania konsumenckie.

21.2. Wyniki kontroli podatkowych

Raportem bieżącym nr 7/2020 opublikowanym dnia 24 kwietnia 2020 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica SA poinformował o otrzymaniu wyniku kontroli celno-skarbowej przeprowadzonej przez Małopolski Urząd Celno-Skarbowy w zakresie wywiązywania się z obowiązków płatnika podatku dochodowego od osób prawnych za rok 2014 („Kontrola”, „Wynik kontroli”). W okresie objętym Kontrolą Spółka jako płatnik korzystała na podstawie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku u źródła w odniesieniu do należności licencyjnych z tytułu umowy o pomocy technicznej i udzielaniu licencji (o zawarciu której poinformowała w raporcie bieżącym nr 17/2014, a o rozwiązaniu której od 1 stycznia 2018 r. poinformowała w raporcie bieżącym nr 2/2018). W Wyniku kontroli stwierdzono, że Spółka w sposób nieuprawniony korzystała ze zwolnienia z poboru podatku u źródła. Spółka nie zgadza się z Wynikami kontroli i uważa, że korzystanie z ww. zwolnienia było prawidłowe. Ze względu na rozbieżność stanowiska Spółki i Urzędu Celno-Skarbowego, w wyniku zakończonej Kontroli możliwe jest wszczęcie postępowania podatkowego przeciwko Spółce. W razie niekorzystnego rozstrzygnięcia postępowania podatkowego dotyczącego korzystania ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku źródła w okresie objętym powyższą Kontrolą, może powstać obowiązek zapłaty przez Spółkę zaległości podatkowej w wysokości 13,4 mln zł wraz z odsetkami za zwłokę, które na dzień bilansowy 31.12.2020 r. wynosiłyby ok. 6,5 mln zł i kwoty te bezpośrednio przełożyłyby się na wynik finansowy Spółki.

Raportem bieżącym nr 10/2020 opublikowanym dnia 18 maja 2020 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica SA („Spółka”) poinformowała o otrzymaniu wyniku kontroli celno-skarbowej przeprowadzonej przez Małopolski Urząd Celno-Skarbowy w zakresie wywiązywania się z obowiązków płatnika podatku dochodowego od osób prawnych za rok 2015 („Kontrola”, „Wynik kontroli”). W okresie objętym Kontrolą Spółka jako płatnik korzystała na podstawie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku u źródła w odniesieniu do należności licencyjnych z tytułu umowy o pomocy technicznej i udzielaniu licencji (o zawarciu której poinformowała w raporcie bieżącym nr 17/2014, a o rozwiązaniu której od 1 stycznia 2018 r. poinformowała w raporcie bieżącym nr 2/2018). W Wyniku kontroli stwierdzono, że Spółka w sposób nieuprawniony korzystała ze zwolnienia z poboru podatku u źródła. Spółka, podobnie jak w przypadku wyniku kontroli za rok 2014, o którym informowała raportem bieżącym nr 7/2020 z 24 kwietnia 2020 r. nie zgadza się z Wynikami kontroli i uważa, że korzystanie z ww. zwolnienia było prawidłowe. Ze względu na rozbieżność stanowiska Spółki i Urzędu Celno-Skarbowego, w wyniku zakończonej Kontroli możliwe jest wszczęcie postępowania podatkowego przeciwko Spółce. W razie niekorzystnego rozstrzygnięcia postępowania podatkowego dotyczącego korzystania ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku u źródła w okresie objętym Kontrolą, może powstać obowiązek zapłaty przez Spółkę zaległości podatkowej w wysokości 16,1 mln zł wraz z odsetkami za zwłokę, które na dzień bilansowy 31.12.2020 r. wynosiłyby ok. 6,9 mln zł i kwoty te bezpośrednio przełożyłyby się na wynik finansowy Spółki.

W oparciu o otrzymaną opinię Doradcy podatkowego, po otrzymaniu wyników kontroli kończących kontrole celno-skarbowe w przedmiocie wywiązywania się Spółki z obowiązków płatnika zryczałtowanego podatku dochodowego od osób prawnych za rok 2014 i 2015, Zarząd zdecydował o nietworzeniu rezerwy na potencjalną zaległość podatkową wynikającą z wymienionych wyników kontroli. Na dzień publikacji sprawozdania finansowego Spółka nie otrzymała decyzji kończących postępowania podatkowe w powyższym zakresie.

22. Informacja o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nieuwzględnionych w sprawozdaniach finansowych

Nie wystąpiły.

23. Poprzednik prawny

Firma Oponiarska „Dębica” Spółka Akcyjna („Spółka”) powstała 26.04.1991 r. w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych „Stomil” w Dębicy.

24. Korekta sprawozdania o inflację

Przy sporządzaniu sprawozdania finansowego przyjęto zasadę kosztu historycznego, przez co wpływ inflacji nie jest uwzględniony.

Środki trwałe mogą ulegać okresowej aktualizacji wyceny na podstawie odrębnych przepisów zgodnie ze wskaźnikami przeliczeniowymi określonymi przez Główny Urząd Statystyczny.

Nie wystąpiły.

29. Sprawozdanie finansowe sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie.

Data umowy	14.12.2018	28.06.2019	27.09.2019	03.12.2019	13.12.2019
termin zapadalności (spłaty pożyczki)	13.12.2019	26.06.2020	25.09.2020	03.03.2020	01.04.2020
wynagrodzenie umowne	WIBOR 1M + 0,1%
kwota pożyczki (w tys. zł)	40 000	115 000	70 000	25 000	35 000
odsetki zrealizowane w 2020 r. (w tys. zł)	25	989	669	105	204
kapitał pożyczek na dzień 31.12.2020 (w tys. zł)	0	0	0	0	0
odsetki naliczone na dzień 31.12.2020 (w tys. zł)	0	0	0	0	0

Data umowy	13.12.2019	26.06.2020	25.09.2020	11.12.2020	15.12.2020	Razem
termin zapadalności (spłaty pożyczki)	11.12.2020	25.06.2021	24.09.2021	10.12.2021	26.02.2021
wynagrodzenie umowne	WIBOR 1M + 0,1%
kwota pożyczki (w tys. zł)	105 000	115 000	120 000	105 000	60 000
odsetki zrealizowane w 2020 r. (w tys. zł)	1 006	187	81	0	0	3 266
kapitał pożyczek na dzień 31.12.2020 (w tys. zł)	0	115 000	120 000	105 000	60 000	400 000
odsetki naliczone na dzień 31.12.2020 (w tys. zł)	10	34	36	21	9	110

Termin płatności odsetek przypada do 14 dnia miesiąca następującego po miesiącu którego odsetki dotyczą.

Kwota środków pieniężnych zgromadzonych na rachunku VAT na dzień 31 grudzień 2020 r. wyniosła 1 520 tys. zł (w 2019 r. kwota ta wyniosła 2 214 tys. zł).

Opis transakcji	Nazwa spółki	2020	2019
Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów	Goodyear Dalian Tire Company Ltd.	7 578	0
Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów	Goodyear Malaysia Berhad	10	11
Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów	Goodyear Dunlop Tires Germany GmbH	10 182	11 216
Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów	Goodyear Dunlop Tires Operations S.A.	1 576 743	1 800 055
Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów	Goodyear S.A.	2 440	6 517
Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów	Goodyear Dunlop Sava Tires d.o.o.	701	364
Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów	Goodyear France	479	669
Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów	Goodyear Amiens	1 234	1 767
Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów	Goodyear Lastikleri T.A.S.	2 993	2 579
Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów	Goodyear South Africa LTD	325	582
Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów	Goodyear do Brasil	733	755
Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów	Goodyear De Colombia S.A	347	131
Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów	Goodyear Canada INC	1 967	2 178
Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów	Goodyear International Corporation	63	157
Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów	Goodyear SLP S de RL de CV	107	0
Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów	Goodyear Tire & Rubber Company	5 223	3 750
Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów, surowców, półproduktów	Goodyear India Limited	0	3
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Dunlop Tires Germany GmbH	1 493	1 694
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Hungary Kft.	2	2
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Czech s.r.o.	22	22
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Tires Netherlands	134	138
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Belgium	23	24
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Dunlop Tires Operations S.A.	13 804	8 022
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Mounting Solutions SA	0	59
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Romania S.R.L.	9	9
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Slovakia s.r.o.	11	11
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Tyres UK Limited	5	5
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Dunlop Sava Tires d.o.o.	11	586
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Polska Sp. z o.o.	2 438	2 441
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear France	90	0
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Amiens	24	0
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear South Africa LTD	269	3
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear S.A.	37	134
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Lastikleri T.A.S.	0	182
Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Tire & Rubber Company	0	76
Zakup towarów, surowców, półproduktów	Goodyear Orient Co PTE LTD	188 287	196 630
Zakup towarów, surowców, półproduktów	Goodyear Dunlop Tires Germany GmbH	81	44
Zakup towarów, surowców, półproduktów	Goodyear Dunlop Tires Operations S.A.	219 155	227 458
Zakup towarów, surowców, półproduktów	Goodyear S.A.	7 590	20 420
Zakup towarów, surowców, półproduktów	Goodyear Lastikleri T.A.S.	10	487
Zakup towarów, surowców, półproduktów	Goodyear Tire & Rubber Company	15 745	60 868
Zakup towarów, surowców, półproduktów	Goodyear Dunlop Sava Tires d.o.o.	0	9
Zakup usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Dunlop Tires Operations S.A.	42	0
Zakup usług wewnątrzgrupowych	Goodyear S.A.	1 237	1 680
Zakup usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Dunlop Sava Tires d.o.o.	475	433
Zakup usług wewnątrzgrupowych	Goodyear Polska Sp. z o.o.	5 721	5 721
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych	Goodyear Dunlop Tires Germany GmbH	11	173
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych	Goodyear Dunlop Tires Operations S.A.	2 418	940
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych	Goodyear S.A.	32 212	41 218
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych	Goodyear Dunlop Sava Tires d.o.o.	162	0
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych	Goodyear Lastikleri T.A.S.	388	1 051
Nabycie rzeczowych aktywów trwałych	Goodyear Tire & Rubber Company	381	1 283
Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych	Goodyear Dunlop Tires Operations S.A.	888	2 040
Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych	Goodyear Lastikleri T.A.S.	862	838
Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych	Goodyear S.A.	81	0
Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych	Goodyear South Africa LTD	0	94
Przychody z instrumentów finansowych	Goodyear S.A.	2 879	4 187

‎

Podpisy Zarządu T.C. Dębica S.A.

Leszek Szafran Prezes Zarządu, Dyrektor ds. sprzedaży

Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu, Dyrektor ds. finansowych

Michał Mędrek Członek Zarządu, Dyrektor ds. logistyki

Mirosław Maziarka Członek Zarządu, Dyrektor ds. produkcji

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

Anna Bolanowska Kontroler finansowy