SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

FIRMY OPONIARSKIEJ DĘBICA S.A.

ZA I KWARTAŁ 2021 ROKU

 

 

 

 

 

‎

SPIS TREŚCI

 

1. WYBRANE DANE FINANSOWE

2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

3. INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA 1 KWARTAŁ 2021 ROKU

4. POZOSTAŁE INFORMACJE

‎

1. WYBRANE DANE FINANSOWE

 

‎

2. SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE

 

 

 

 

 

‎

 

 

‎

 

 

‎

 

‎

3. INFORMACJA DODATKOWA DO RAPORTU ZA I KWARTAŁ 2021 ROKU

Przygotowana na podstawie Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. z 2018 r. poz. 757).

 

1. Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu raportu

Raport kwartalny za pierwszy kwartał 2021 r. został sporządzony stosownie do przepisów Ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami oraz stosownie do zasad prowadzenia rachunkowości obowiązujących w Spółce.

Dane zawarte w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy.

Zasady rachunkowości nie uległy zmianie w stosunku do opisanych w raporcie rocznym za rok 2020, przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 22 kwietnia 2021 r.

 

2. Informacja o kwotach i rodzajach pozycji wpływających na aktywa, zobowiązania, kapitał własny, wynik netto lub przepływy pieniężne, które są nietypowe ze względu na ich rodzaj, wartość lub częstotliwość

Nie wystąpiły.

 

3. Sezonowość, cykliczność działalności

Działalność Spółki nie charakteryzuje się silną sezonowością, jednakże czynniki zewnętrzne takie jak sytuacja makroekonomiczna, warunki pogodowe czy zachowania konsumentów mogą wpływać na kształtowanie się przychodów ze sprzedaży w poszczególnych częściach roku (sprzedaż opon letnich oraz sprzedaż opon zimowych).

 

4. Odpisy aktualizujące wartość zapasów

Nie wystąpiły.

 

5. Odpisy aktualizujące z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów

Nie wystąpiły.

 

6. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw na dzień 31.03.2021 r.

 

 

 

7. Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na dzień 31 marca 2021 r. wyniósł  46,9 mln zł i spadł o 3,0 mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2020 r. Spadek stanu rezerwy z tytułu podatku odroczonego wynika głównie z różnicy stawek amortyzacji dla celów podatkowych i księgowych.

Stan aktywa z tytułu podatku odroczonego na dzień 31 marca 2021 r. wyniósł 17,2 mln zł i spadł o 1,8 mln zł w stosunku do stanu na dzień 31 grudnia 2020 r.  Różnice stanu aktywów z tytułu podatku odroczonego spowodowane są w głównej mierze zmianą stanu rezerw na koszty pracownicze (premie, restrukturyzacja, zaległe urlopy).

 

8. Istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych

W pierwszym kwartale 2021 r. nie wystąpiły istotne transakcje sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.

W pierwszym kwartale 2021 r. wystąpiły istotne zwiększenia rzeczowych aktywów trwałych, głównie maszyn branżowych o wartości 21,3 mln zł.

 

9. Istotne zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych

Nie wystąpiły.

 

10. Istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych

Nie wystąpiły.

 

11. Korekty błędów poprzednich okresów

Nie wystąpiły.

 

12. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych

Nie wystąpiły.

 

13. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki

Nie wystąpiły.

 

14. Informacje o zawarciu jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe

W okresie pierwszego kwartału 2021 r. Spółka nie zawarła transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.

 

15. Instrumenty finansowe wyceniane wg wartości godziwej - zmiana sposobu jej ustalenia

Spółka nie wycenia instrumentów finansowych wg wartości godziwej.

 

16. Zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów

Nie wystąpiły.

 

17. Emisja, wykup i spłata nie udziałowych i kapitałowych papierów wartościowych

Spółka nie emitowała w bieżącym okresie ani w przeszłości nie udziałowych lub kapitałowych papierów wartościowych.

 

18. Dywidenda

W raporcie bieżącym nr 5 z 11 maja 2021 r. Zarząd Spółki poinformował, że podjął uchwałę dotyczącą przedłożenia do oceny Rady Nadzorczej Spółki wniosku w sprawie podziału zysku Spółki za rok 2020. Zarząd zarekomendował podział zysku za rok 2020, który wyniósł 68 392 458,36 zł (słownie: sześćdziesiąt osiem milionów trzysta dziewięćdziesiąt dwa tysiące czterysta pięćdziesiąt osiem złotych i 36/100), w następujący sposób:

1. kwotę 51 346 230,00 zł (słownie: pięćdziesiąt jeden milionów trzysta czterdzieści sześć tysięcy dwieście trzydzieści złotych 00/100) przeznaczyć na dywidendę̨ dla akcjonariuszy w wysokości 3,72 zł na jedną akcję, ustalając dzień 20 września 2021 r. jako dzień nabycia praw do dywidendy (dzień dywidendy) oraz dzień 17 grudnia 2021 r. jako termin wypłaty dywidendy – z uwagi na sezonowy charakter biznesu Spółki;

2. kwotę 17 046 228,36 zł (słownie: siedemnaście milionów czterdzieści sześć tysięcy dwieście dwadzieścia osiem złotych i 36/100) przeznaczyć na kapitał rezerwowy z możliwością wypłaty w latach przyszłych.

 

19. Znaczące zdarzenia, które wystąpiły po dniu sporządzenia sprawozdania finansowego

Nie wystąpiły.

 

20. Zmiany zobowiązań warunkowych i aktywów warunkowych, które nastąpiły od zakończenia ostatniego roku obrotowego

Zobowiązania warunkowe z tytułu programu dyskonta weksli na dzień bilansowy 31 marca 2021 r. wynoszą 0 tys. zł, jest to spadek w stosunku do końca ubiegłego roku o 29 998 tys. zł. Na dzień prezentacji sprawozdania za 1 kwartał 2021 r. stan zobowiązań warunkowych z tytułu programu dyskonta weksli wynosi 12 347 tys. zł. Są to weksle z datą wykupu 19.08.2021.

 

21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej i wyniku finansowego

 

21.1 Wpływ pandemii COVID-19

Zarząd kontynuuje monitorowanie wpływu pandemii COVID-19 na aspekty finansowe, biznesowe oraz operacyjne Spółki i podejmuje adekwatne decyzje zapewniające ciągłość działania oraz bezpieczną i stabilną sytuację firmy. Skala działalności operacyjnej Spółki jest i będzie dostosowywana do aktualnej sytuacji rynkowej.

 

1. Zapewnienie ciągłości działania:

a) Zespół ds. zapewnienia ciągłości biznesu

Pomimo trwającej pandemii Zarząd podtrzymuje, że przyjęcie zasady kontynuacji działalności jest zasadne. W Spółce funkcjonuje zespół ds. zapewnienia ciągłości działania składający się z przedstawicieli kluczowych funkcji, który w ramach regularnych spotkań wypracowuje działania mające zapewnić ciągłość funkcjonowania Spółki w oparciu o istniejące procedury korporacyjne. Zespół raportuje swoje działania do Zarządu Spółki.

 

b) Zapewnienie bezpieczeństwa pracownikom

Spółka kontynuuje działania zmierzające do zapewnienia bezpieczeństwa swoim pracownikom. W dalszym ciągu obowiązują: ograniczenie podróży służbowych oraz ilości wizyt na terenie zakładu produkcyjnego, a także specjalne procedury dot. zachowania zasad higieny na terenie zakładu i w kontaktach międzyludzkich. Na terenie zakładu zapewniana jest dostępność środków dezynfekujących i środków ochronnych, a pracownicy, których praca może być wykonywana bez konieczności fizycznej obecności w firmie, mogą pracować w ramach pracy zdalnej. W maju 2021 r. Spółka przystąpiła do programu szczepień w zakładach pracy w ramach Narodowego Programu Szczepień umożliwiając zainteresowanym pracownikom oraz ich rodzinom szczepienie przeciwko COVID-19 (przy współpracy z lokalną przychodnią).

 

 

c) Monitorowanie sytuacji rynkowej.

Spółka na bieżąco monitoruje sytuację rynkową i poziom zamówień, aby dostosować swoją działalność do zmieniającej się sytuacji rynkowej.

 

d) Monitorowanie łańcucha dostaw materiałów i usług.

Spółka monitoruje stan dostaw strategicznych surowców i innych materiałów oraz usług niezbędnych do zapewnienia ciągłości produkcji.

 

2. Zabezpieczenie długoterminowej stabilności finansowej Spółki:

a) Ochrona płynności finansowej

Zarząd na bieżąco monitoruje stan płynności finansowej Spółki. Dotychczasowa odpowiedzialna polityka finansowa Spółki wpływa pozytywnie na aktualny stan gotówki w Spółce, który w obecnej sytuacji jest jednym z kluczowych czynników zapewniających bezpieczeństwo finansowe w ujęciu długoterminowym. Spółka bez zakłóceń realizuje wszystkie zobowiązania handlowe wobec kontrahentów, zobowiązania wobec pracowników oraz wszelkie zobowiązania publiczno-prawne.

b) Monitorowanie stanu pożyczek

Na dzień bilansowy 31 marzec 2021 r. stan pożyczek do Goodyear wyniósł 340,0 mln zł, jednak Spółka przypomina, że w ramach umów pożyczek Goodyear SA udziela gwarancji natychmiastowej spłaty przed terminem, w sytuacji, gdy Spółka się o to zwróci. Kapitał nie jest więc „zamrożony” i można skorzystać z niego w każdej chwili, gdy zajdzie taka potrzeba, bez utraty odsetek.

c) Spłacanie należności przez klientów

Spółka na bieżąco kontroluje stan spłacania należności przez swoich klientów i będzie podejmować odpowiednie działania w sytuacji pojawienia się informacji o problemach finansowych swoich partnerów handlowych.

d) Optymalizacja kosztów

Spółka na bieżąco analizuje swoje zaplanowane aktywności biznesowe i dostosowuje terminy ich realizacji do aktualnych warunków rynkowych.

 

3. Kontynuowanie działalności sprzedażowej i dystrybucyjnej

Spółka prowadzi działalność sprzedażową i dystrybucyjną pozostając w bliskim kontakcie ze swoimi partnerami biznesowymi. Spółka zapewnia dostawy opon dla swoich klientów ‎ i współpracuje przy wypracowywaniu najbardziej optymalnych rozwiązań handlowych w zmieniających się i niepewnych warunkach rynkowych.

21.2 Wyniki kontroli podatkowych

Raportem bieżącym nr 7/2020 opublikowanym dnia 24 kwietnia 2020 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica SA poinformował o otrzymaniu wyniku kontroli celno-skarbowej przeprowadzonej przez Małopolski Urząd Celno-Skarbowy w zakresie wywiązywania się z obowiązków płatnika podatku dochodowego od osób prawnych za rok 2014 („Kontrola”, „Wynik kontroli”). W okresie objętym Kontrolą Spółka jako płatnik korzystała na podstawie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku u źródła w odniesieniu do należności licencyjnych z tytułu umowy o pomocy technicznej i udzielaniu licencji (o zawarciu której poinformowała w raporcie bieżącym nr 17/2014, a o rozwiązaniu której od 1 stycznia 2018 r. poinformowała w raporcie bieżącym nr 2/2018). W Wyniku kontroli stwierdzono, że Spółka w sposób nieuprawniony korzystała ze zwolnienia z poboru podatku u źródła. Spółka nie zgadza się z Wynikiem kontroli i uważa, że korzystanie z ww. zwolnienia było prawidłowe. Ze względu na rozbieżność stanowiska Spółki i Urzędu Celno-Skarbowego, w wyniku zakończonej Kontroli możliwe jest wszczęcie postępowania podatkowego przeciwko Spółce. W razie niekorzystnego rozstrzygnięcia postępowania podatkowego dotyczącego korzystania ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku u źródła w okresie objętym powyższą Kontrolą, może powstać obowiązek zapłaty przez Spółkę zaległości podatkowej w wysokości 13,4 mln zł wraz z odsetkami za zwłokę, które na dzień bilansowy 31.03.2021 r. wynosiłyby ok. 6,8 mln zł i kwoty te bezpośrednio przełożyłyby się na wynik finansowy Spółki.

Raportem bieżącym nr 10/2020 opublikowanym dnia 18 maja 2020 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica SA poinformował o otrzymaniu wyniku kontroli celno-skarbowej przeprowadzonej przez Małopolski Urząd Celno-Skarbowy w zakresie wywiązywania się z obowiązków płatnika podatku dochodowego od osób prawnych za rok 2015 („Kontrola”, „Wynik kontroli”). W okresie objętym Kontrolą Spółka jako płatnik korzystała na podstawie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku u źródła w odniesieniu do należności licencyjnych z tytułu umowy o pomocy technicznej i udzielaniu licencji (o zawarciu której poinformowała w raporcie bieżącym nr 17/2014, a o rozwiązaniu której od 1 stycznia 2018 r. poinformowała w raporcie bieżącym nr 2/2018). W Wyniku kontroli stwierdzono, że Spółka w sposób nieuprawniony korzystała ze zwolnienia z poboru podatku u źródła. Spółka, podobnie jak w przypadku wyniku kontroli za rok 2014, o którym informowała raportem bieżącym nr 7/2020 z 24 kwietnia 2020 r. nie zgadza się z Wynikiem kontroli i uważa, że korzystanie z ww. zwolnienia było prawidłowe. Ze względu na rozbieżność stanowiska Spółki i Urzędu Celno-Skarbowego, w wyniku zakończonej Kontroli możliwe jest wszczęcie postępowania podatkowego przeciwko Spółce. W razie niekorzystnego rozstrzygnięcia postępowania podatkowego dotyczącego korzystania ze zwolnienia z obowiązku poboru podatku u źródła w okresie objętym Kontrolą, może powstać obowiązek zapłaty przez Spółkę zaległości podatkowej w wysokości 16,1 mln zł wraz z odsetkami za zwłokę, które na dzień bilansowy 31.03.2021 r. wynosiłyby ok. 7,3 mln zł i kwoty te bezpośrednio przełożyłyby się na wynik finansowy Spółki.

W oparciu o otrzymaną opinię Doradcy podatkowego, po otrzymaniu wyników kontroli kończących kontrole celno-skarbowe w przedmiocie wywiązywania się Spółki z obowiązków płatnika zryczałtowanego podatku dochodowego od osób prawnych za rok 2014 i 2015, Zarząd zdecydował o nietworzeniu rezerwy na potencjalną zaległość podatkową wynikającą z wymienionych wyników kontroli. Na dzień sporządzenia niniejszego raportu Spółka nie otrzymała decyzji kończących postępowania podatkowe w powyższym zakresie.

‎

4. POZOSTAŁE INFORMACJE

1. Wybrane dane finansowe przeliczone na euro

Pozycje aktywów i pasywów bilansu przeliczono na euro według średniego kursu NBP na dzień 31 marca 2021 r. (1 euro = 4,6603 złotych) i na dzień 31 marca 2020 r. (1 euro = 4,5523 złotych).

Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów środków pieniężnych wyrażone w złotych przeliczono na euro według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca sprawozdawczego. Przyjęty średni kurs do wyliczeń za pierwszy kwartał 2021 r. wynosi za 1 euro 4,5721 złotych, a do wyliczeń za pierwszy kwartał 2020 r. za 1 euro 4,3963 złotych.

Zysk netto w bilansie za pierwszy kwartał 2021 r. wyliczony kursem na koniec marca 2021 r. wynosi 4 442 tys. euro, zaś wyliczony średnimi kursami: 4 528 tys. euro. Różnice kursowe powstałe z przeliczenia wyniku finansowego za pierwszy kwartał 2021 r. wyniosły 86 tys. euro.

 

2. Istotne dokonania lub niepowodzenia

Za pierwszy kwartał 2021 r. Firma Oponiarska Dębica S.A. uzyskała przychody ze sprzedaży w wysokości 571,0 mln zł, o 12,2 proc. wyższe niż za pierwszy kwartał 2020 r.

Zysk netto za pierwszy kwartał 2021 r. wyniósł 20,7 mln zł, czyli o 8,0 proc. mniej w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego.

 

3. Czynniki i zdarzenia (w tym o nietypowym charakterze) mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe

 

Komentarz do Rachunku zysków i strat

Sprzedaż do podmiotów z Grupy Goodyear za pierwszy kwartał 2021 r. wyniosła 515,1 mln zł, tj. o 52,1 mln zł więcej w stosunku do pierwszego kwartału 2020 r. Za pierwszy kwartał 2021 r. sprzedaż ta stanowiła 90,2 proc. sprzedaży ogółem, wobec 90,9 proc. w analogicznym okresie 2020 r.

Sprzedaż do podmiotów niepowiązanych wyniosła 55,9 mln zł, i wzrosła o 21,3 proc. r/r.

Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek powiązanych za pierwszy kwartał 2021 r. wyniósł 24,8 mln zł i był niższy o 13,3 mln zł w stosunku do tego samego okresu roku ubiegłego. Marża zysku brutto w relacji do przychodów od tych podmiotów spadła z 8,2 proc. do 4,8 proc. r/r.

Zysk brutto ze sprzedaży do jednostek niepowiązanych za pierwszy kwartał 2021 r. osiągnięty na poziomie 8,5 mln zł był wyższy o 9,1 mln zł w stosunku do analogicznego okresu roku ubiegłego. Marża zysku brutto w relacji do przychodów od tych podmiotów wzrosła z -1,3 proc. do 15,2 proc. r/r.

Zysk brutto ze sprzedaży ogółem za pierwszy kwartał 2021 r. wyniósł 33,3 mln zł, marża zysku brutto w relacji do całości przychodów wyniosła 5,8 proc. Dla porównania zysk brutto ze sprzedaży ogółem za pierwszy kwartał 2020 r. wyniósł 37,5 mln zł, a jego marża w relacji do przychodów wyniosła 7,4 proc.

Jednostkowe koszty produkcji za pierwszy kwartał 2021 r. są niższe o 4,6 proc. w porównaniu z analogicznym okresem ubiegłego roku. Spadek wynika przede wszystkim z niższych kosztów przerobu.

Koszty sprzedaży i ogólnego zarządu wyniosły 6,3 mln zł, o 0,4 mln zł więcej niż za pierwszy kwartał 2020 r. Udział tych kosztów w wartości sprzedaży wyniósł 1,1 proc. wobec 1,2 proc. za pierwszy kwartał roku ubiegłego.

Wynik na pozostałej działalności operacyjnej za pierwszy kwartał 2021 r. jest kosztem w kwocie 1,4 mln zł wobec kosztu 6,2 mln zł za pierwszy kwartał 2020 r.

Na taki poziom wyniku na pozostałej działalności operacyjnej miały wpływ następujące elementy:

a)  koszty restrukturyzacji w wysokości 1,1 mln zł, podczas gdy w analogicznym okresie roku ubiegłego takie koszty nie wystąpiły;

b) nie poniesiono kosztów niewykorzystanych zdolności produkcyjnych, podczas gdy w analogicznym okresie roku ubiegłego takie koszty wyniosły 6,1 mln zł;

c) inne pozostałe koszty operacyjne wyniosły 0,3 mln zł i były wyższe o 0,2 mln zł w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego.

Zysk z działalności operacyjnej (EBIT) wyniósł 25,6 mln zł, czyli o 0,2 mln zł więcej r/r, a marża EBIT-u w relacji do przychodów wyniosła 4,5 proc. wobec 5,0 proc. za pierwszy kwartał 2020 r.

Działalność finansowa za pierwszy kwartał 2021 r. wygenerowała zysk w wysokości 0,1 mln zł wobec zysku 2,3 mln zł w analogicznym okresie 2020 r.

Na taki poziom wyniku z działalności finansowej miały wpływ:

a)  różnice kursowe, które wygenerowały koszt w kwocie 0,1 mln zł, wobec przychodu w wysokości 0,8 mln zł za pierwszy kwartał 2020 r.;

b)  odsetki od udzielonej pożyczki podmiotom powiązanym, które wygenerowały przychód w kwocie 0,3 mln zł wobec 1,6 mln zł za pierwszy kwartał 2020 r.;

c)  brak przychodu z tytułu odsetek od wolnych środków, podczas gdy za pierwszy kwartał 2020 r. wyniosły one 0,2 mln zł;

d)  koszty pozostałych odsetek wynoszące 0,1 mln zł, czyli o 0,2 mln zł mniej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego.

Zysk brutto przed opodatkowaniem za pierwszy kwartał 2021 r. wyniósł 25,7 mln zł, tj. 2,0 mln zł mniej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego.

Zysk netto za pierwszy kwartał 2021 r. wyniósł 20,7 mln zł, tj. 1,8 mln zł mniej niż w analogicznym okresie roku ubiegłego.

 

Komentarz do Bilansu

Na koniec marca 2021 r. aktywa trwałe wyniosły 780,6 mln zł i były niższe o 4,7 mln zł porównując stan z początku 2021 r.

Wartość rzeczowych aktywów trwałych obniżyła się o 2,9 mln zł, z czego:

a)  amortyzacja istniejącego majątku trwałego obniżyła jego wartość o 24,3 mln zł;

b) zmiany z tytułu sprzedaży i likwidacji majątku trwałego spowodowały jego spadek o 0,2 mln zł;

c) zakończone programy inwestycyjne w pierwszym kwartale 2021 r. zwiększyły majątek trwały o 21,3 mln zł;

d) zmiany z tytułu leasingu finansowego spowodowały wzrost o 0,3 mln zł.

Aktywo z tytułu odroczonego podatku dochodowego wyniosło 17,2 mln zł, jest to spadek o 1,8 mln zł w stosunku do początku 2021 r.

Aktywa obrotowe wyniosły 1 127,8 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego kwartału 2021 r. o 94,6 mln zł.

Należności krótkoterminowe wyniosły 527,4 mln zł i wzrosły o 136,2 mln zł w stosunku do początku 2021 r., w tym: od jednostek powiązanych wzrosły o 112,8 mln zł, a od pozostałych jednostek o 23,4 mln zł.

Wartość zapasów wzrosła w stosunku do początku roku o 11,2 mln zł do poziomu 113,5 mln zł. Zmiana ta została spowodowana wzrostem wartości zapasu surowców i materiałów o 7,8 mln zł do wysokości 76,7 mln zł, przy równoczesnym wzroście wartości zapasu produkcji w toku o 3,0 mln zł do poziomu 34,6 mln zł i wyrobów gotowych o 0,1 mln zł do poziomu 1,9 mln zł. Zapas towarów w drodze wyniósł 0,3 mln zł.

Krótkoterminowe aktywa finansowe wyniosły 479,7 mln zł i spadły w ciągu pierwszego kwartału 2021 r. o 57,8 mln zł. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne wzrosły o 2,2 mln zł. Wartość pożyczek udzielonych podmiotom powiązanym na koniec marca 2021 r. wyniosła 340,0 mln zł (spadek o 60,0 mln zł w stosunku do początku roku 2021).

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe wyniosły 7,2 mln zł i wzrosły w stosunku do początku roku o 5,0 mln zł, głównie z tytułu odpisu na Zakładowy Fundusz Świadczeń Socjalnych.

Aktywa Spółki na dzień 31 marca 2021 r. wyniosły 1 908,4 mln zł i wzrosły w ciągu pierwszego kwartału o 89,9 mln zł.

Na dzień 31 marca 2021 r. zobowiązania i rezerwy na zobowiązania wyniosły 718,0 mln zł i w ciągu pierwszego kwartału wzrosły o 69,2 mln zł. Rezerwy na zobowiązania spadły o 14,5 mln zł, w tym rezerwa z tytułu podatku odroczonego spadła o 3,0 mln zł, rezerwa na świadczenia pracownicze spadła o 12,6 mln zł, pozostałe rezerwy wzrosły o 1,1 mln zł.

Zobowiązania krótkoterminowe na dzień 31 marca 2021 r. wyniosły 636,4 mln zł i wzrosły w stosunku do końca roku 2020 o 83,9 mln zł. Krótkoterminowe zobowiązania wobec jednostek powiązanych wzrosły o 59,4 mln zł, natomiast zobowiązania krótkoterminowe wobec pozostałych jednostek wzrosły o 19,1 mln zł. Fundusze specjalne wzrosły o 5,4 mln zł.

Zobowiązania długoterminowe (z tytułu leasingu) wyniosły 3,4 mln zł i spadły o 0,3 mln zł w stosunku do początku roku.

Na koniec marca 2021 r. kapitał własny Spółki wyniósł 1 190,4 mln zł i wzrósł o 20,7 mln zł w pierwszym kwartale 2021 r. z tytułu zysku netto za ten okres.

 

Komentarz do Rachunku przepływów pieniężnych

Za pierwszy kwartał 2021 r. działalność operacyjna wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 24,1 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały dodatnie przepływy w kwocie 45,0 mln zł, a wzrost kapitału pracującego dał 51,5 mln zł ujemnych przepływów, głównie w wyniku wzrostu należności na koniec pierwszego kwartału. Zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 17,7 mln zł ujemnych przepływów, a pozostałe tytuły wygenerowały 0,1 mln zł dodatnich przepływów pieniężnych.

W pierwszym kwartale 2021 r. działalność inwestycyjna wygenerowała dodatnie przepływy w wysokości 27,3 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 33,2 mln zł (w tym nakłady inwestycyjne 21,3 mln zł, spadek zobowiązań z tytułu inwestycji 11,9 mln zł).

Spłata pożyczki od podmiotu powiązanego wygenerowała 60,0 mln zł dodatnich przepływów pieniężnych. Od pożyczki udzielonej podmiotowi powiązanemu uzyskano 0,3 mln zł odsetek, ze zbycia rzeczowych aktywów trwałych uzyskano 0,2 mln zł dodatnich przepływów pieniężnych.

Działalność finansowa wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 0,7 mln zł. Zapłata odsetek wyniosła 0,1 mln zł, a spłata rat leasingowych 0,6 mln zł.

Przepływy pieniężne netto za pierwszy kwartał 2021 r. były dodatnie i wyniosły 2,5 mln zł. Stan środków pieniężnych zwiększył się w ciągu pierwszego kwartału 2021 r. z 137,2 mln zł na koniec grudnia 2020 r. do 139,7 mln zł na koniec marca 2021 r.

 

4. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej

Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominującą, nie sporządza skonsolidowanych sprawozdań finansowych.

 

5. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym, w stosunku do wyników prognozowanych

Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2021.

 

6. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu

Wg informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu okresowego za 1 kwartał 2021 r. akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki byli:

Goodyear Holdings S.àr.l. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 12 042 976 akcji stanowiących 87,251% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 12 042 976 głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 87,251% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki*.

* Źródło: Raport bieżący nr 21/2020 Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% głosów na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu 25 sierpnia 2020 r., data publikacji: 25.08.2020 r.

 

7. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące Spółkę

Na dzień przekazania raportu kwartalnego następujący członkowie władz Spółki posiadają akcje:

Janusz Raś - Członek Rady Nadzorczej - 15 akcji.

Wszystkie akcje są o wartości nominalnej 8 zł każda.

 

8. Istotne postępowania toczące się przez sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań lub wierzytelności

Nie wystąpiły.

 

9. Informacje o udzieleniu poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji - łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu

Spółka nie udzieliła poręczeń kredytu lub pożyczek ani gwarancji.

 

10. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań

Nie wystąpiły.

 

11. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału

W ocenie Zarządu wpływ na osiągnięte przez Spółkę wyniki w perspektywie przynajmniej kolejnego kwartału będą miały następujące czynniki:

a) negatywny wpływ pandemii COVID-19 na popyt rynkowy;

b) sytuacja makroekonomiczna: stan gospodarki w Polsce i Europie i jego wpływ na sytuację finansową klientów i konsumentów (w tym wpływ pandemii COVID-19 na światową gospodarkę);

c) rozwój branży motoryzacyjnej: dynamika produkcji i sprzedaży aut w Polsce i Europie;

d) poziom zamówień od klientów Spółki: podmiotów powiązanych i niepowiązanych;

e) zmiana kursów walutowych, głównie euro i dolara amerykańskiego;

f) koszty działalności: wpływ kosztów związanych z działalnością zakładu produkcyjnego w Dębicy;

g) koszty surowców: zmiany cen surowców, które przekładają się na koszty działalności Spółki.

 

 

‎

Podpisy Zarządu T.C. Dębica S.A.

 

Leszek Szafran                      Prezes Zarządu, Dyrektor ds. sprzedaży 

 

Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu, Dyrektor ds. finansowych 

 

Michał Mędrek                       Członek Zarządu, Dyrektor ds. logistyki  

 

Mirosław Maziarka   Członek Zarządu, Dyrektor ds. produkcji 

 

 

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

 

Anna Bolanowska   Kontroler finansowy