Ocena dotycząca „Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku”,
„Jednostkowego sprawozdania finansowego Banku Pekao S.A. za rok zakończony
dnia 31 grudnia 2021 roku” oraz „Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej
Banku Pekao S.A. za 2021 rok - sporządzone łącznie ze Sprawozdaniem
działalności Banku Pekao S.A.”
Rada
Nadzorcza
Banku
Polska
Kasa
Opieki
Spółka
Akcyjna
„(Rada
Nadzorcza
Banku”),
działając
na
podstawie
art.
382
§
3
Kodeksu
spółek
handlowych
i
wypełniając
swoje
obowiązki
statutowe
dokonała
pozytywnej oceny:
1)
„Skonsolidowanego
sprawozdania
finansowego
Grupy
Kapitałowej
Banku
Pekao
S.A.
za
rok
zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku” („skonsolidowane sprawozdanie finansowe”),
2)
„Jednostkowego
sprawozdania
finansowego
Banku
Pekao
S.A.
za
rok
zakończony
dnia
31
grudnia 2021 roku” („jednostkowe sprawozdanie finansowe”),
3)
„Sprawozdania
z
działalności
Grupy
Kapitałowej
Banku
Pekao
S.A.
za
2021
rok
-
sporządzonego
łącznie
ze
Sprawozdaniem
z
działalności
Banku
Pekao
S.A.”
(„sprawozdanie
z
działalności Grupy Kapitałowej”),
w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami oraz stanem faktycznym.
Ocena Rady Nadzorczej Banku została poprzedzona:
1)
analizą
treści
skonsolidowanego
i
jednostkowego
sprawozdania
finansowego
oraz
sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej,
2)
zapoznaniem
się
przez
Radę
Nadzorczą
ze
sprawozdaniami
z
badania
sporządzonymi
przez
firmę
audytorską
KPMG
Audyt
Spółka
z
ograniczoną
odpowiedzialnością
spółka
komandytowa
w odniesieniu do powyższych dokumentów,
3)
analizą
dodatkowego
sprawozdania
firmy
audytorskiej
dla
Komitetu
do
spraw
Audytu
Rady
Nadzorczej
Banku
oraz
spotkań
odbytych
z
firmą
audytorską,
jak
również
pozytywnej
rekomendacji
przedstawionej
w
dniu
2 marca
2022
roku
przez
Komitet
do
spraw
Audytu
Rady
Nadzorczej Banku.
Sprawozdania z badania wyrażają opinię stanowiącą, iż badane dokumenty:
1)
przedstawiają
rzetelny
i
jasny
obraz
sytuacji
majątkowej
i
finansowej
Banku
Polska
Kasa
Opieki
Spółka
Akcyjna
(Bank”)
i
Grupy
Kapitałowej
Banku
na
dzień
31
grudnia
2021
r.,
jak
i
finansowych
wyników
działalności
oraz
przepływów
pieniężnych
za
rok
obrotowy
zakończony
tego
dnia
zgodnie
z
Międzynarodowymi
Standardami
Sprawozdawczości
Finansowej
zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
2)
są
zgodne,
we
wszystkich
istotnych
aspektach,
co
do
formy
i
treści
z
obowiązującymi
Bank
i
Grupę Kapitałową Banku przepisami prawa oraz statutem Banku,
3)
zostały
sporządzone,
we
wszystkich
istotnych
aspektach,
na
podstawie
prawidłowo
prowadzonych
ksiąg
rachunkowych
zgodnie
z
przepisami
rozdziału
2
ustawy
o
rachunkowości
z
dnia 29 września 1994 r.
Na
tej
podstawie
Rada
Nadzorcza
Banku
uznaje,
że
skonsolidowane
sprawozdanie
finansowe,
jednostkowe
sprawozdanie
finansowe
oraz
sprawozdanie
z
działalności
Grupy
Kapitałowej
sporządzone
zostały
prawidłowo
pod
względem
merytorycznym
i
formalnym,
są
zgodne
z
księgami
i
dokumentami,
jak
i
ze
stanem
faktycznym
oraz
oddają
rzetelnie
stan
wyników
finansowych
i
działalność
Banku
i
Grupy
Kapitałowej Banku w roku obrotowym 2021.
Data sporządzenia oceny: 2 marca 2022 roku