Oświadczenie Rady Nadzorczej
Cognor Holding S.A.
w zakresie funkcjonowania Komitetu Audytu w związku z publikacją jednostkowego
i skonsolidowanego raportu rocznego
Rada Nadzorcza Cognor Holding Spółka Akcyjna z siedzibą w Poraju (dalej „Spółka”), działając
na podstawie § 70 ust. 1 pkt 8) oraz § 71 ust. 1 pkt 8) rozporządzenia Ministra Finansów z dnia
29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018
r. poz. 757) w związku z art. 60 ust. 2 ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej
i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu
oraz o spółkach publicznych (Dz.U. z 2016 r. poz. 1639 ze zm.), oświadcza, że w Spółce:
a) są przestrzegane przepisy dotyczące powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu,
w tym dotyczące spełnienia przez jego członków kryteriów niezależności oraz wymagań
odnośnie posiadania wiedzy i umiejętności z zakresu branży, w której działa emitent oraz
w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych;
b) komitet audytu wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w obowiązujących
przepisach.
Data sporządzenia oświadczenia: 28.03.2022
Hubert Janiszewski Marek Rocki Piotr Freyberg Jerzy Kak Zbigniew Łapiński
OCENA ROCZNYCH SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH I ROCZNEGO SPRAWOZDANIA ZARZĄDU
DOKONANA PRZEZ RADĘ NADZORCZĄ COGNOR HOLDING SA
zgodnie z wymogiem § 70 ust 1. pkt 14) oraz § 71 ust. 1. pkt 12) Rozporządzenia Ministra
Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za
równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim (Dz. U. z 2018 r. poz. 757).
1.
Rada Nadzorcza Cognor Holding S.A., po wnikliwym rozpatrzeniu „Sprawozdania finansowego
Cognor Holding S.A. za rok 2021” oraz „Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej Cognor Holding SA za rok 2021”, a także po zapoznaniu się z opinią biegłego
rewidenta i ze sprawozdaniem z badania, pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdania
finansowe w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym.
Równocześnie Rada Nadzorcza stwierdza, iż wyżej wymienione sprawozdania finansowe
zostały sporządzone w ustalonym przepisami terminie i zgodnie z Międzynarodowymi
Standardami Sprawozdawczości Finansowej w brzmieniu zatwierdzonym przez Unię
Europejską. Poprawność sporządzenia przedmiotowego sprawozdania finansowego co do
zgodności z księgami rachunkowymi, dokumentami i stanem faktycznym nie budzi zastrzeżeń
i znajduje potwierdzenie w pozytywnej opinii biegłego rewidenta.
Zgodnie z opinią wydaną przez niezależnego biegłego rewidenta zarówno jednostkowe, jak i
skonsolidowane sprawozdanie finansowe Cognor Holding S.A., przedstawia rzetelny i jasny
obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki i Grupy na dzień 31 grudnia 2021 r. oraz
jednostkowego i skonsolidowanego wyniku finansowego, a także przepływów pieniężnych za
rok obrotowy 2021. Są one zgodne co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa i
statutem Spółki.
2.
Rada Nadzorcza Cognor Holding S.A., po wnikliwym rozpatrzeniu „Sprawozdania Zarządu z
działalności Grupy Kapitałowej Cognor Holding S.A. w 2021 roku (obejmującego sprawozdanie
Zarządu z działalności Cognor Holding S.A.)”, pozytywnie ocenia przedmiotowe sprawozdanie
w zakresie jego zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym. Przedmiotowe
sprawozdanie przedstawia prawidłowy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuację majątkową
i finansową oraz wynik finansowy Spółki i Grupy Kapitałowej Cognor Holding S.A.
Równocześnie Rada Nadzorcza stwierdza, iż wyżej wymienione sprawozdanie zostało
sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o
rachunkowości oraz Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych
oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa nie będącego państwem członkowskim.
Zgodnie z opinią niezależnego biegłego rewidenta sprawozdanie Zarządu jest zgodne z
informacjami ujętymi w sprawozdaniu finansowym Spółki i Grupy, i nie zawiera istotnych
zniekształceń. Zamieszczone w sprawozdaniu „Oświadczenie o stosowaniu ładu
korporacyjnego w 2021 r.” uwzględnia wszystkie wymagane składowe, a „Oświadczenie nt.
informacji niefinansowych” stanowi odrębnie publikowany raport.
Data sporządzenia oświadczenia: 28.03.2022
Hubert Janiszewski Marek Rocki Piotr Freyberg Jerzy Kak Zbigniew Łapiński
