Warszawa, dn. 30 marca 2022 r.
OŚWIADCZENIE
RADY NADZORCZEJ PKP CARGO S.A.
dotyczące oceny
Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy PKP CARGO za rok
obrotowy zakończony
w dniu 31 grudnia 2021 roku sporządzone zgodnie z MSSF UE
Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A., działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu
spółek handlowych w związku z § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów
z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych
przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne
informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem
członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) ocenia, że roczne Skonsolidowane
Sprawozdanie Finansowe Grupy PKP CARGO za rok obrotowy zakończony w dniu
31 grudnia 2021 roku sporządzone zgodnie z MSSF UE (zwane dalej:
„Skonsolidowanym Sprawozdaniem Finansowym”) jest zgodne z księgami,
dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A. dokonała oceny Skonsolidowanego
Sprawozdania Finansowego na podstawie:
1) treści Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego oraz sprawozdania
z badania tego sprawozdania zamieszczonego w Sprawozdaniu niezależnego
biegłego rewidenta z badania dla Walnego Zgromadzenia oraz Rady
Nadzorczej PKP CARGO S.A. wydanego bez zastrzeżeń,
2) informacji ze spotkań i telekonferencji z przedstawicielami Grant Thornton
Frąckowiak spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. z siedzibą w
Poznaniu oraz Grant Thornton Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
sp.k. z siedzibą w Poznaniu, tj. firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym
rewidentem,
3) informacji przekazywanych Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A. przez
Komitet Audytu Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A. w ramach wykonywania
przez Komitet Audytu Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A. zadań
przewidzianych w obowiązujących przepisach i wewnętrznych regulacjach,
4) informacji i danych prezentowanych Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A.
przez Zarząd PKP CARGO S.A.,
5) informacji pozyskanych przez Radę Nadzorczą PKP CARGO S.A., jako organ
nadzorczy, w ramach uprawnień przysługujących Radzie Nadzorczej
PKP CARGO S.A., w szczególności w zakresie kontroli wewnętrznej i audytu
oraz dostępu do dokumentów i ksiąg finansowych.
W opinii niezależnego biegłego rewidenta Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe:
1) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Grupy
PKP CARGO na dzień 31 grudnia 2021 roku oraz wyniku finansowego
i przepływów pieniężnych Grupy PKP CARGO za rok obrotowy zakończony
w dniu 31 grudnia 2021 roku, zgodnie z mającymi zastosowanie
Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej
zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką)
rachunkowości,
2) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę PKP CARGO
przepisami prawa oraz Statutem PKP CARGO S.A. (jednostki dominującej).
Biorąc pod uwagę powyższe Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A. pozytywnie ocenia
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe.