Raport

30.03.2022 r.

Ocena Rady Nadzorczej ZPC Otmuchów S.A. dotycząca sprawozdania

z działalności emitenta i sprawozdania finansowego w zakresie ich

zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym

(sporządzona zgodnie z wymogiem § 70 ust. 1 pkt 14 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018

r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz

warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego

państwem członkowskim)

Rada Nadzorcza ZPC Otmuchów S.A. (Spółka, ZPC Otmuchów) oświadcza, że działając na

podstawie art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych dokonała oceny:

▪ sprawozdania finansowego Spółki za rok 2021 obejmującego:

a) sprawozdanie z sytuacji finansowej wykazujące na dzień 31 grudnia 2021 r. po stronie

aktywów oraz po stronie kapitałów własnych i zobowiązań sumę 168 313 tys. PLN

(słownie: sto sześćdziesiąt osiem milionów trzysta trzynaście tys. złotych),

b) sprawozdanie z całkowitych dochodów wykazujące na dzień 31 grudnia 2021 r.

całkowite dochody netto w wysokości( –) 4 217 tys. PLN ( słownie: minus cztery miliony

dwieście siedemnaście tys. złotych) oraz strata netto w wysokości (-) 4 186 tys. PLN

( słownie: minus cztery miliony sto osiemdziesiąt sześć tys. złotych),

c) sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym wykazujące na dzień 31 grudnia 2021 r.

zmniejszenie stanu kapitału własnego o kwotę 4 217 tys. PLN( słownie: minus cztery

miliony dwieście siedemnaście tys. złotych)

d) sprawozdanie z przepływów pieniężnych wykazujące na dzień 31 grudnia 2021 r.

zwiększenie netto stanu środków pieniężnych o kwotę 9 797 tys. PLN ( słownie:

dziewięć milinów siedemset dziewięćdziesiąt siedem tys. złotych)

▪ sprawozdania z działalności Emitenta w roku obrotowym 2021 (sporządzonego

łącznie ze sprawozdaniem z działalności Grupy Kapitałowej ZPC Otmuchów w formie

jednego dokumentu),

w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem faktycznym.

W oparciu o analizę:

a) treści ww. sprawozdań, przedłożonych przez Zarząd Spółki,

b) dokumentów i ksiąg rachunkowych oraz informacji udzielonych przez Zarząd Spółki,

c) wyników dodatkowych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych

obszarach finansowych i operacyjnych,

d) sprawozdania firmy audytorskiej Mazars Audyt Sp. z o.o. z badania sprawozdania

finansowego Emitenta za rok obrotowy 2021,

e) sprawozdania dodatkowego firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu, o którym

mowa w art. 131 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz

nadzorze publicznym,

f) uwzględniając wyniki spotkań z przedstawicielami ww. firmy audytorskiej w tym z

kluczowym biegłym rewidentem,

g) informacji Komitetu Audytu o przebiegu, wynikach i znaczeniu badania dla

rzetelności sprawozdawczości finansowej w Spółce oraz roli Komitetu w procesie

badania sprawozdania finansowego, dokonała pozytywnej oceny ww. sprawozdań,

oraz na podstawie posiadanej wiedzy o Spółce i szerokiego zakresu czynności podjętych w

związku ze sporządzaniem oraz badaniem ww. sprawozdań, Rada Nadzorcza Spółki ocenia,

że sprawozdanie z działalności ZPC Otmuchów i sprawozdanie finansowe Spółki za rok

obrotowy 2020 zostały sporządzone zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa oraz są