Oświadczenie Rady Nadzorczej PJP MAKRUM S.A.
w zakresie oceny sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PJP MAKRUM S.A.
i spółki PJP MAKRUM S.A. oraz jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Rada Nadzorcza PJP MAKRUM S.A., działając na podstawie §70 ust. 1 pkt 14 oraz §71 ust. 1 pkt 12
rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018r., poz. 757),
oświadcza, że:
zgodnie z oceną dokonaną przez Radę Nadzorczą PJP MAKRUM S.A., sprawozdanie Zarządu z działalności
Grupy Kapitałowej PJP MAKRUM S.A. i spółki PJP MAKRUM S.A. za 2021 rok oraz jednostkowe i
skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. są zgodne z
księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym.
Uzasadnienie
Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych, do szczególnych obowiązków Rady Nadzorczej należy ocena
sprawozdania zarządu z działalności spółki oraz sprawozdania finansowego za ubiegły rok obrotowy, w zakresie
ich zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym.
Za sporządzenie sprawozdania finansowego PJP MAKRUM S.A. oraz sprawozdania Zarządu z działalności Grupy
Kapitałowej PJP MAKRUM S.A. i spółki PJP MAKRUM S.A. odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. Za
sporządzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PJP MAKRUM S.A., zgodnie z
Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, które zostały zatwierdzone przez Unię
Europejską oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa, odpowiedzialny jest Zarząd jednostki dominującej.
Na podstawie art. 4a ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tj. Dz. U. z 2018 roku, poz. 395 z
późn. zm.), Rada Nadzorcza wraz z Zarządem są zobowiązani do zapewnienia, aby ww. sprawozdania spełniały
wymagania przewidziane w ustawie o rachunkowości, wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi
oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa.
Rada Nadzorcza PJP MAKRUM S.A., działając na podstawie Statutu Spółki oraz Regulaminu Rady Nadzorczej,
dokonała wyboru firmy ERNST & YOUNG Audyt Polska Sp. z o.o. sp. k. jako firmy audytorskiej do
przeprowadzenia badania rocznego sprawozdania finansowego PJP MAKRUM S.A. oraz rocznego
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej PJP MAKRUM S.A.
Ocena sprawozdań finansowych dokonana została w oparciu o informacje i dane uzyskane w toku prac Rady
Nadzorczej PJP MAKRUM S.A. oraz Komitetu Audytu Rady Nadzorczej PJP MAKRUM S.A., w tym
przekazanych przez Zarząd PJP MAKRUM S.A. oraz biegłego rewidenta – ERNST & YOUNG Audyt Polska sp.
z o.o. sp.k., na podstawie uprawnień wynikających z przepisów powszechnie obowiązujących oraz regulacji
wewnętrznych.
W oparciu o powyższe, Rada Nadzorcza PJP MAKRUM S.A. przeanalizowała:
1) Sprawozdanie finansowe PJP MAKRUM Spółka Akcyjna za rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku,
obejmujące:
a) bilans sporządzony na dzień 31 grudnia 2021 roku,
b) rachunek zysków i strat za okres od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2021 roku,
c) zestawienie zmian w kapitale własnym,
d) rachunek przepływów pieniężnych,
e) informację dodatkową do Sprawozdania finansowego za rok zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku;
2) Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej PJP MAKRUM Spółki Akcyjnej za rok
zakończony dnia 31 grudnia 2021 roku, sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej, obejmujące:
a) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej, sporządzone na dzień 31 grudnia 2021 roku,
b) skonsolidowany rachunek zysków i strat, za okres od dnia 1 stycznia do dnia 31 grudnia 2021 roku,
c) sprawozdanie ze zmian w skonsolidowanym kapitale własnym, za okres od dnia 1 stycznia do dnia
31 grudnia 2021 roku,
d) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych, za okres od dnia 1 stycznia do dnia
31 grudnia 2021 roku,
e) informacje dodatkowe, obejmujące informacje o przyjętej polityce rachunkowości oraz inne informacje
i objaśnienia;
3) Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PJP MAKRUM S.A. i spółki PJP MAKRUM S.A.
za rok 2021 wraz ze Sprawozdaniem dotyczącym danych niefinansowych Grupy Kapitałowej PJP MAKRUM
S.A. i spółki PJP MAKRUM S.A. za 2021 rok;
i na tej podstawie dokonała pozytywnej oceny sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej PJP
MAKRUM S.A. i spółki PJP MAKRUM S.A. oraz jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania
finansowego, w zakresie zgodności ich treści z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym.
dnia 30 marca 2022 r.
____________________ __________________ ___________________
Dariusz Skrocki Rafał Płókarz Piotr Fortuna
___________________ ___________________ __________________
Marcin Marczuk Sławomir Winiecki Rafał Jerzy