SPRAWOZDANIE
ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI
ZA OKRES OD 1 STYCZNIA 2021 ROKU
DO 31 GRUDNIA 2021 ROKU
Strona | 2
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
SPIS TREŚCI
WYBRANE DANE PRZELICZONE NA EURO ............................................................................................................................. 3
1. PODSTAWOWE INFORMACJE ..................................................................................................................................... 4
1.1. Podstawowe informacje o Spółce .............................................................................................................................. 4
1.2. Zarząd Spółki .............................................................................................................................................................. 4
1.3. Rada Nadzorcza .......................................................................................................................................................... 4
1.4. Charakter działalności Spółki ...................................................................................................................................... 5
1.5. Posiadane udziały i akcje ............................................................................................................................................ 5
2. ISTOTNE WYDARZENIA ............................................................................................................................................... 6
2.1. Pandemia Covid-19 ..................................................................................................................................................... 6
2.2. Udzielenie pożyczki .................................................................................................................................................... 6
2.3. Konflikt na Ukrainie .................................................................................................................................................... 6
2.4. Przedłużenie umowy kredytu w ramach CashPool ..................................................................................................... 7
3. ANALIZA SYTUACJI MAJĄTKOWEJ ORAZ FINANSOWEJ ............................................................................................... 7
3.1. Analiza sprawozdania z dochodów ............................................................................................................................. 7
3.2. Analiza sytuacji majątkowej i finansowej ................................................................................................................... 9
3.3. Analiza przepływów pieniężnych .............................................................................................................................. 10
4. POZOSTAŁE INFORMACJE ......................................................................................................................................... 11
4.1. Przyjęta strategia rozwoju ........................................................................................................................................ 11
4.2. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania ...................................................................................................... 11
4.3. Czynniki zagrożeń i ryzyka ........................................................................................................................................ 11
4.4. Zaciągnięte i wypowiedziane w roku obrotowym umowy kredytów i pożyczek ...................................................... 11
4.5. Udzielone w roku obrotowym pożyczki, w tym udzielone podmiotom powiązanym .............................................. 11
4.6. Udzielone i otrzymane w roku obrotowym gwarancje i poręczenia ........................................................................ 12
4.7. Nowe znaczące umowy ............................................................................................................................................ 12
4.8. Działalność badawczo – rozwojowa ......................................................................................................................... 12
4.9. Transakcje z jednostkami powiązanymi ................................................................................................................... 12
4.10. Emisja papierów wartościowych .............................................................................................................................. 12
4.11. Nabycie akcji własnych ............................................................................................................................................. 12
4.12. Realizacja prognoz .................................................................................................................................................... 12
4.13. Sprawy sporne .......................................................................................................................................................... 12
4.14. Akcje posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące ........................................................................................ 13
4.15. Umowy wpływające na zmiany w proporcjach posiadanych akcji ........................................................................... 13
4.16. Wynagrodzenie Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej ....................................................................................... 13
4.17. Dywidendy ................................................................................................................................................................ 14
4.18. Zatrudnienie ............................................................................................................................................................. 14
4.19. Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych .................................................... 14
4.20. Informacje niefinansowe .......................................................................................................................................... 14
5. ŁAD KORPORACYJNY ................................................................................................................................................. 15
5.1. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego .................................................................................................... 15
5.2. Opis głównych cech stosowanych w spółce systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu
do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych .................................. 20
5.3. Główni akcjonariusze ................................................................................................................................................ 21
5.4. Opis zasad zmiany Statutu Spółki ............................................................................................................................. 21
5.5. Sposób działania Walnego Zgromadzenia akcjonariuszy .......................................................................................... 22
5.6. Rada Nadzorcza ........................................................................................................................................................ 25
5.7. Komitet Audytu ........................................................................................................................................................ 26
5.8. Zarząd Spółki ............................................................................................................................................................ 28
5.9. Polityka różnorodności ............................................................................................................................................. 29
6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU ........................................................................................................................................ 29
Oświadczenie Zarządu o rzetelności sprawozdania finansowego oraz sprawozdania Zarządu z działalności ..................... 29
Strona | 3
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
WYBRANE DANE PRZELICZONE NA EURO
w tys. PLN
w tys. EUR
01.01.-
31.12.2021
01.01.-
31.12.2021
Przychody netto
10 911
2 384
Zysk z działalności operacyjnej
2 417
528
Zysk brutto
37 726
8 242
Zysk netto
37 008
8 085
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
2 283
499
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
-1 331
-291
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-1 397
-305
Przepływy pieniężne netto
-445
-97
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (PLN/EUR)
5,54
1,21
w tys. PLN
w tys. EUR
31.12.2021
31.12.2021
Aktywa razem
400 715
87 123
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
43 686
9 498
Zobowiązania długoterminowe
3 885
845
Zobowiązania krótkoterminowe
39 801
8 654
Kapitał własny
357 029
77 625
Kapitał zakładowy
1 335
290
Wartość księgowa na jedną akcję (PLN/EUR)
53,47
11,63
Średnioważona liczba akcji (w szt.)
6 676 854
6 676 854
Przychody, zyski oraz przepływy pieniężne zostały przeliczone przy użyciu średnich kursów złotego wobec euro
opublikowanych przez Narodowy Bank Polski, obliczonych jako średnia arytmetyczna z ostatnich kursów
publikowanych w miesiącach okresu za rok 2021 oraz za rok 2020, wynoszących odpowiednio 4,5775 i 4,4742.
Wartości bilansowe zostały przeliczone po średnich kursach NBP obowiązujących na dzień bilansowy, które
wynosiły odpowiednio 4,5994 na koniec 2021 roku oraz 4,6148 na koniec 2020 roku.
Strona | 4
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
1. PODSTAWOWE INFORMACJE
1.1. Podstawowe informacje o Spółce
Mangata Holding S.A. („Spółka”, „Emitent”) została utworzona na podstawie aktu notarialnego z dnia 1 grudnia
1990 roku (Rep. A. 1453/90). Spółka jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego
w Sądzie Rejonowym w Bielsku – Białej Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem:
0000084847. Spółce nadano numer statystyczny REGON 890501767.
Akcje Spółki są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych.
Siedziba Spółki mieści się przy ul. Cechowej 6/8 w Bielsku-Białej.
Czas trwania Spółki jest nieoznaczony.
Spółka nie posiada oddziałów.
Spółka wraz z jej jednostkami zależnymi tworzy Grupę Kapitałową Mangata Holding.
Jednostką dominującą dla Mangata Holding S.A. jest Capital MBO Sp. z o.o., natomiast jednostką dominującą
najwyższego szczebla jest BTQ S.A., której większość akcji pozostaje własnością rodziny Państwa Jurczyk.
1.2. Zarząd Spółki
W skład Zarządu Spółki na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania do publikacji wchodziły następujące
osoby:
• Leszek Jurasz – Prezes Zarządu
• Kazimierz Przełomski – Wiceprezes Zarządu
• Michał Zawisza – Wiceprezes Zarządu
W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem, do dnia jego zatwierdzenia, nie miały miejsca zmiany w składzie
Zarządu Spółki.
1.3. Rada Nadzorcza
W skład Rady Nadzorczej Spółki do dnia 8 czerwca 2021 roku wchodziły następujące osoby:
• Grzegorz Morawiec – Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Tomasz Jurczyk – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
• Jan Jurczyk – Sekretarz Rady Nadzorczej
• Marcin Knieć – Członek Rady Nadzorczej
• Zygmunt Mrożek – Członek Rady Nadzorczej
• Ireneusz Tomecki – Członek Rady Nadzorczej
W skład Rady Nadzorczej Spółki od dnia 8 czerwca 2021 roku, również na dzień 31 grudnia 2021 roku, wchodziły
następujące osoby:
• Grzegorz Morawiec – Przewodniczący Rady Nadzorczej
Strona | 5
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
• Tomasz Jurczyk – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
• Jan Jurczyk – Sekretarz Rady Nadzorczej
• Marcin Knieć – Członek Rady Nadzorczej
• Zygmunt Mrożek – Członek Rady Nadzorczej
• Robert Czajkowski – Członek Rady Nadzorczej
Powyższe zmiany w składzie Rady Nadzorczej zostały dokonane w dniu 8 czerwca 2021 r. przez Zwyczajne Walne
Zgromadzenie Mangata Holding S.A., które powołało Członków Rady Nadzorczej nowej kadencji.
W ramach Rady Nadzorczej funkcjonuje Komitet Audytu. W skład Komitetu Audytu Spółki do dnia 8 czerwca 2021
roku wchodziły następujące osoby:
• Marcin Knieć - Przewodniczący Komitetu Audytu
• Grzegorz Morawiec - Członek Komitetu Audytu
• Ireneusz Tomecki - Członek Komitetu Audytu
W skład Komitetu Audytu od dnia 8 czerwca 2021 r., również na dzień 31 grudnia 2021 roku wchodzą:
• Marcin Knieć - Przewodniczący Komitetu Audytu
• Grzegorz Morawiec - Członek Komitetu Audytu
• Robert Czajkowski - Członek Komitetu Audytu
W okresie objętym sprawozdaniem, do dnia jego zatwierdzenia, nie miały miejsca inne zmiany
w składzie Komitecie Audytu Spółki.
Komitet Audytu Mangata Holding S.A. w powyższym składzie spełnia kryteria określone przez ustawę o biegłych
rewidentach, firmach audytorskich i nadzorze publicznym (Dz. U. z 2020 r., poz. 1415 z późn. zm.).
1.4. Charakter działalności Spółki
Podstawowym obszarem działalności Mangata Holding S.A. jest szeroko rozumiana działalność holdingowa
prowadzona na rzecz podmiotów wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Mangata Holding.
1.5. Posiadane udziały i akcje
Mangata Holding S.A. posiada udziały lub akcje w następujących podmiotach:
NAZWA SPÓŁKI
SIEDZIBA
31.12.2021
31.12.2020
Zetkama Sp. z o.o.
ul. 3 Maja 12
100,00%
100,00%
57-410 Ścinawka Średnia
Śrubena Unia Sp. z o.o.
ul. Grunwaldzka 5
100,00%
100,00%
34-300 Żywiec
MCS Sp. z o.o.
ul. Strażacka 43
100,00%
100,00%
44-240 Żory
Zetkama R&D Sp. z o.o.
ul. 3 Maja 12
100,00%
100,00%
57-410 Ścinawka Średnia
Masterform Sp. z o.o.
ul. Mikulicza 6a
100,00%
100,00%
58-160 Świebodzice
Kuźnia Polska S.A.
ul. Górecka 32
95,80%
95,80%
43-430 Skoczów
Zetkama Nieruchomości
Sp. z o.o.
ul. Cechowa 6/8
28,26%
28,26%
43-300 Bielsko-Biała
Strona | 6
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
Mangata Nieruchomości
Sp. z o.o.
ul. Cechowa 6/8
-
100,00%
43-300 Bielsko-Biała
W dniu 21 maja 2021 roku właściwy sąd zarejestrował połączenie spółek: Zetkama Nieruchomości sp. z o.o. (spółka
przejmująca) z Mangata Nieruchomości sp. z o.o. (spółka przejmowana). Celem połączenia spółek jest
optymalizacja struktury Grupy oraz koncentracja działalności związanej z obsługą nieruchomości.
2. ISTOTNE WYDARZENIA
2.1. Pandemia Covid-19
Pandemia koronawirusa Covid-19 miała wpływ na sposób funkcjonowania Spółki, jednakże nie miała
bezpośredniego wpływu na wyniki finansowe osiągnięte za rok 2021. Ze względu na specyfikę działalności Mangata
Holding S.A. – świadczenie usług korporacyjnych i zarządczych na rzecz spółek Grupy – na jej wyniki wpływ ma
przede wszystkim sytuacja w spółkach Grupy. Wpływ Covid-19 na funkcjonowanie Grupy został opisany
w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2021 rok.
Priorytetem dla Zarządu było zapewnienie zdrowia i bezpiecznych warunków pracy pracownikom. W związku
z tym Mangata Holding S.A. wdrożyła rozwiązania organizacyjne zmniejszające ryzyko zarażenia
i rozprzestrzeniania się wirusa wśród pracowników oraz kontrahentów (m.in. zapewniono odpowiednie środki
higieny osobistej, ustalono zasady pracy zdalnej, ograniczono kontakty bezpośrednie na rzecz komunikacji
elektronicznej).
Spółka nie korzystała z pomocy finansowej udzielanej przez Państwo, natomiast podjęła działania optymalizacyjne
w zakresie zarządzania kosztami oraz przepływami pieniężnymi. Prowadzono racjonalną i konserwatywną politykę
finansową w celu zapewnienia odpowiednich środków finansowych w przypadku nasilenia się negatywnych zjawisk
związanych z pandemią Covid-19. Aktualne prognozy i symulacje dotyczące działalności i wyników finansowych
Spółki (w tym prognozy struktury bilansu oraz przepływów pieniężnych) w opinii Zarządu wskazują, że Spółka
będzie dysponować wystarczającymi zasobami, aby kontynuować swą działalność gospodarczą przez okres co
najmniej 12 miesięcy od dnia bilansowego.
W przypadku wystąpienia zdarzeń mogących mieć istotny wpływ na wyniki finansowe oraz sytuację majątkową
oraz finansową Spółki, Zarząd będzie przekazywał takie informacje w ramach raportów bieżących i/lub
okresowych.
2.2. Udzielenie pożyczki
W dniu 22 listopada 2021 roku została zawarta umowa pożyczki pomiędzy Mangata Holding S.A. (pożyczkodawca)
a Kuźnią Polską S.A. (pożyczkobiorca, jednostka zależna Emitenta). Na mocy umowy pożyczkodawca udzielił
pożyczki w kwocie 6.000 tys. PLN. Termin spłaty pożyczki ustalono na 22 listopada 2022 roku. Oprocentowanie
wynosi średni Wibor 1M + 2 punkty procentowe marży. Zabezpieczeniem spłaty pożyczki jest weksel in blanco.
2.3. Konflikt na Ukrainie
W lutym 2022 roku rozpoczął się konflikt zbrojny na Ukrainie. Sytuacja ta nie ma bezpośrednio wpływu na
działalność i jednostkowe wyniki finansowe Mangata Holding S.A. Spółka nie prowadzi działalności operacyjnej na
Strona | 7
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
terenie dotkniętym konfliktem ani nie posiada innych aktywów (np. należności handlowych, pożyczek) na terenach
dotkniętych konfliktem i sankcjami gospodarczymi.
Informacja o wpływie konfliktu na działalność Grupy
Przychody Grupy ze sprzedaży produktów i towarów dla klientów z terytorium Rosji, Ukrainy oraz Białorusi za 2021
rok wyniosły łącznie 33.886 tys. PLN, co stanowi 4,3% ogółu przychodów ze sprzedaży.
Grupa nie posiada aktywów zlokalizowanych na terytorium państw uczestniczących w konflikcie. Należności
handlowe od klientów z tego obszaru wg. stanu na 31 grudnia 2021 roku wynosiły 6.650 tys. PLN, z czego do dnia
zatwierdzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego do publikacji spłacone zostało 6.050 tys. PLN.
Zdaniem Grupy istnieje duże prawdopodobieństwo uzyskania kolejnych spłat należności handlowych w dalszej
części 2022 roku.
Na dzień dzisiejszy nie jest możliwe oszacowanie wpływu konfliktu i sankcji gospodarczych na sytuację majątkową
i finansową Spółki i Grupy w przyszłości.
2.4. Przedłużenie umowy kredytu w ramach CashPool
W lutym 2022 roku Mangata Holding S.A. jako leader oraz spółki – uczestnicy umowy cash poolingu - zawarły z
bankiem finansującym aneks do umowy kredytowej przedłużający okres udostępnienia kredytu do dnia 31 lipca
2023 roku.
3. ANALIZA SYTUACJI MAJĄTKOWEJ ORAZ FINANSOWEJ
3.1. Analiza sprawozdania z dochodów
Wybrane pozycje sprawozdania z dochodów:
2021
2020
ZMIANA
ZMIANA %
Przychody ze sprzedaży
10 911
8 702
2 209
25%
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
10 911
8 702
2209
25%
Koszty ogólnego zarządu
8 310
7 211
1098
15%
Pozostałe przychody operacyjne
227
224
2
1%
Pozostałe koszty operacyjne
411
521
-110
-21%
Zysk (strata) z działalności operacyjnej
2 417
1 194
1223
102%
Przychody finansowe
35 870
18 489
17 381
94%
Koszty finansowe
561
851
-290
-34%
Zysk (strata) przed opodatkowaniem
37 726
18 832
18 894
100%
Podatek dochodowy
718
360
380
106%
Zysk (strata) netto
37 008
18 472
18 514
100%
Strona | 8
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
Mangata Holding S.A. koncentruje się na świadczeniu usług korporacyjnych i zarządczych na rzecz podmiotów
z Grupy Kapitałowej, co stanowi główne źródło przychodów ze sprzedaży. Dodatkowym (ok. 35%) źródłem
przychodów ze sprzedaży jest udzielenie spółkom z Grupy licencji na korzystanie ze znaku towarowego Mangata
Holding.
Przychody dotyczą w całości przychodów osiągniętych na terytorium Polski.
Do kosztów zarządu kwalifikowane są koszty ponoszone w związku z funkcjonowaniem Spółki, w szczególności:
- koszty wynagrodzeń Zarządu oraz pracowników pełniących istotne funkcje związane z działalnością Grupy;
- koszty utrzymania biura Zarządu (czynsz, remonty, usługi telekomunikacyjne, materiały biurowe itp.),
- koszty ponoszone w związku z funkcjonowaniem na giełdzie papierów wartościowych.
W 2021 roku w przychodach finansowych ujęto dywidendy od spółek zależnych w łącznej kwocie 35.142 tys. PLN
(w 2020 roku w kwocie 18.085 tys. PLN).
Strona | 9
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
3.2. Analiza sytuacji majątkowej i finansowej
Wybrane pozycje sprawozdania z sytuacji finansowej:
31.12.2021
31.12.2020
zmiana
zmiana %
struktura
2021
struktura
2020
Wartości niematerialne
77
66
11
17%
0,0%
0,0%
Rzeczowe aktywa trwałe
3 014
2 990
24
1%
0,8%
0,8%
Aktywa z tytułu prawa do użytkowania
4 242
3 059
1183
39%
1,1%
0,8%
Nieruchomości inwestycyjne
1 451
1 451
0
0%
0,4%
0,4%
Należności i pożyczki
18 131
17 646
485
3%
4,5%
4,8%
Pozostałe długoterminowe aktywa
finansowe
333 317
333 317
0
0%
83,2%
91,4%
Aktywa z tytułu odroczonego podatku
dochodowego
99
446
-347
-78%
0,0%
0,1%
Aktywa trwałe razem
360 331
358 975
1 356
0%
89,9%
98,4%
Należności handlowe oraz pozostałe
należności
2 660
1 798
862
48%
0,7%
0,5%
Pozostałe krótkoterminowe aktywa
finansowe
34 154
0
34 154
-
8,5%
0,0%
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
3 520
3 965
-445
-11%
0,9%
1,1%
Pozostałe krótkoterminowe aktywa
50
47
3
6%
0,0%
0,0%
Aktywa obrotowe razem
40 384
5 810
34 574
595%
10,1%
1,6%
Aktywa razem
400 715
364 785
35 930
10%
100,0%
100,0%
31.12.2021
31.12.2020
zmiana
zmiana %
struktura
2021
struktura
2020
Kapitał własny
357 029
350 053
6 976
2%
89,1%
96,0%
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
0
8 269
-8 269
-100%
0,0%
2,3%
Pozostałe zobowiązania długoterminowe
3 885
2 976
909
31%
1,0%
0,8%
Zobowiązania długoterminowe razem
3 885
11 245
-7 360
-65%
1,0%
3,1%
Zobowiązania handlowe oraz pozostałe
zobowiązania
586
231
355
154%
0,1%
0,1%
Kredyty, pożyczki, inne instrumenty dłużne
37 720
2 048
35 672
1 742%
9,4%
0,6%
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe
1 495
1 208
287
24%
0,4%
0,3%
Zobowiązania krótkoterminowe razem
39 801
3 487
36 314
1 041%
9,9%
1,0%
Pasywa razem
400 715
364 785
35 930
10%
100,0%
100,0%
Aktywa trwałe
Mangata Holding S.A. jest spółką o charakterze holdingowym, dlatego w strukturze aktywów trwałych
najistotniejszym składnikiem są inwestycje w udziały i akcje spółek zależnych, ujęte w pozycji „Pozostałe
długoterminowe aktywa finansowe”. Na 31 grudnia 2021 roku saldo to wyniosło 333.317 tys. PLN i stanowiło 83%
sumy bilansowej (91% na koniec 2020 roku).
Długoterminowa pożyczka udzielona jednostce dominującej Capital MBO sp. z o.o. (18.131 tys. PLN na koniec 2021
roku) stanowiła 4,5% struktury bilansu.
Aktywa obrotowe
Na dzień 31.12.2021 roku istotną pozycję aktywów obrotowych stanowią pozostałe krótkoterminowe aktywa
finansowe w kwocie 34.154 tys. PLN (0 tys. PLN na koniec 2020 roku). Zmiana salda wynika z udzielenia pożyczki
jednostce zależnej Emitenta w kwocie nominalnej 6.000 tys. PLN (wartość bilansowa na 31.12.2021 to 6.025 tys.
PLN) oraz z rozliczeń w ramach struktury Cashpool (udzielenie pożyczek uczestnikom struktury).
Strona | 10
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
Kapitał własny
Wartość kapitału własnego na koniec 2021 roku wyniosła 357.029 tys. PLN i stanowiła 89% sumy pasywów (96%
sumy pasywów na koniec 2020 roku). Świadczy to o dużej stabilności struktury finansowania. Zysk netto za rok
2021 wyniósł 37.008 tys. PLN, a wypłacona dywidenda wyniosła 30.045 tys. PLN.
Zobowiązania krótkoterminowe
Najistotniejszym składnikiem zobowiązań krótkoterminowych są zobowiązania z tytułu kredytu bankowego
w ramach struktury CashPool. Wartość zobowiązań z tego tytułu wynosi 24.050 tys. PLN. Inna istotną pozycją
w strukturze zadłużenia krótkoterminowego jest zobowiązanie z tytułu wyemitowanych obligacji, którego wartość
bilansowa na 31 grudnia 2021 wynosiła 8.444 tys. PLN.
Spółka zarządza płynnością finansową na poziomie Grupy Kapitałowej uwzględniając potrzeby finansowe
poszczególnych spółek zależnych oraz Grupy Kapitałowej jako całości, z uwzględnieniem pozycji gotówkowej oraz
zadłużenia wykazanego w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej Mangata Holding.
W ocenie Zarządu, obecna oraz przewidywana sytuacja majątkowa oraz finansowa Spółki nie rodzi ryzyka braku
terminowej spłaty zaciągniętych zobowiązań.
3.3. Analiza przepływów pieniężnych
Wybrane pozycje rachunku przepływów pieniężnych:
Dane w tys. PLN
2021
2020
Zmiana
zmiana %
Przepływy z działalności operacyjnej
2 283
-125
2408
-1 926%
Przepływy z działalności inwestycyjnej
-1 331
22 767
-24 098
-106%
Przepływy z działalności finansowej
-1 397
-19 946
18 549
-93%
Razem
-445
2 696
-3 141
-117%
Mangata Holding S.A. jest spółką o charakterze holdingowym, dlatego nie generuje istotnych strumieni
przepływów pieniężnych z działalności operacyjnej.
Najistotniejsze przepływy z działalności inwestycyjnej w 2021 roku dotyczą:
- dywidend otrzymanych ze spółek zależnych w kwocie 35.142 tys. PLN,
- udzielenia pożyczki jednostce zależnej w kwocie 6.000 tys. PLN,
- udzielenia pożyczek spółkom-uczestnikom struktury Cashpool (24.953 tys. PLN).
W działalności finansowej najistotniejszą pozycją w 2021 roku jest zaciągnięcie kredytu w ramach linii cash pooling
w kwocie 24.050 tys. PLN oraz wypłata dywidendy w kwocie 30.045 tys. PLN
Strona | 11
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
4. POZOSTAŁE INFORMACJE
4.1. Przyjęta strategia rozwoju
Działalność operacyjna Mangata Holding S.A. koncentruje się na świadczeniu szeroko rozumianych usług
korporacyjnych i zarządczych na rzecz podmiotów wchodzących w skład Grupy Kapitałowej Mangata Holding. Jako
podmiot holdingowy, Spółka kreuje politykę strategiczną i finansową dla podmiotów z Grupy
z uwzględnieniem interesów akcjonariuszy Emitenta.
Komentarz do przewidywanego rozwoju Grupy Kapitałowej został zamieszczony w Sprawozdaniu Zarządu z
działalności Grupy Kapitałowej Mangata Holding za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 roku.
4.2. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania
W 2021 roku nie miały miejsca istotne zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Spółką.
4.3. Czynniki zagrożeń i ryzyka
Za wyjątkiem usług najmu powierzchni biurowej, stanowiących marginalny strumień przychodów, Spółka nie
świadczy usług bezpośrednio na rzecz podmiotów zewnętrznych. Podstawowym czynnikiem wpływającym na jej
sytuację finansową oraz możliwość wypłaty dywidendy pozostaje otoczenie rynkowe, w którym funkcjonują
podmioty powiązane.
Istotnym czynnikiem ryzyka jest pandemia COVID-19. Priorytetem pozostają działania ukierunkowane na
zapewnienie pracownikom możliwie jak największego, szeroko rozumianego bezpieczeństwa, np. poprzez
zapewnienie odpowiednich środków higieny osobistej. Podjęte zostały kroki mające na celu prowadzenie
racjonalnej i konserwatywnej polityki finansowej, której celem jest zapewnienie odpowiednich środków
finansowych w przypadku wystąpienia negatywnych zjawisk.
W przypadku wystąpienia zdarzeń mogących mieć istotny wpływ na wyniki finansowe oraz sytuację majątkową
oraz finansową Spółki, Zarząd będzie przekazywał takie informacje w ramach raportów bieżących i/lub
okresowych.
Szersze informacje o czynnikach wpływających na Grupę Kapitałową zawarto w sprawozdaniu z działalności Grupy
Kapitałowej.
4.4. Zaciągnięte i wypowiedziane w roku obrotowym umowy kredytów i pożyczek
W trakcie 2021 roku oraz do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania żadna umowa kredytowa nie została
wypowiedziana ani przez Spółkę, ani przez banki finansujące Spółkę.
4.5. Udzielone w roku obrotowym pożyczki, w tym udzielone podmiotom
powiązanym
W dniu 22 listopada 2021 roku została zawarta umowa pożyczki pomiędzy Mangata Holding S.A. (pożyczkodawca)
a Kuźnią Polską S.A. (pożyczkobiorca, jednostka zależna Emitenta). Na mocy umowy Pożyczkodawca udzielił
Strona | 12
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
pożyczki w kwocie 6.000 tys. PLN. Termin spłaty pożyczki ustalono na 22 listopada 2022 roku. Oprocentowanie
wynosi średni Wibor 1M + 2 punkty procentowe marży. Zabezpieczeniem spłaty pożyczki jest weksel in blanco.
4.6. Udzielone i otrzymane w roku obrotowym gwarancje i poręczenia
W 2021 roku Spółka nie udzielała ani nie otrzymała gwarancji i poręczeń.
4.7. Nowe znaczące umowy
W 2021 roku Spółka nie zawarła nowych, istotnych umów innych niż opisane w niniejszym sprawozdaniu.
4.8. Działalność badawczo – rozwojowa
Mangata Holding S.A. nie prowadzi działalności badawczo-rozwojowej. Prace w tym obszarze prowadzone są przez
spółkę zależną Emitenta – Zetkama R&D Sp. z o.o. Spółka ta świadczy prace badawczo-rozwojowe na rzecz
podmiotów z Grupy Kapitałowej podnosząc innowacyjność oraz konkurencyjność oferowanych przez te spółki
produktów i usług.
4.9. Transakcje z jednostkami powiązanymi
Spółki z Grupy Kapitałowej Mangata Holding nie zawierały ze sobą transakcji nietypowych ani transakcji na
warunkach odbiegających od warunków rynkowych.
Transakcje z jednostkami powiązanymi przedstawiono w nocie do sprawozdania finansowego sporządzonego na
31 grudnia 2021 roku.
4.10. Emisja papierów wartościowych
W 2021 roku Spółka nie emitowała papierów wartościowych.
4.11. Nabycie akcji własnych
W 2021 roku Spółka nie nabywała akcji własnych.
4.12. Realizacja prognoz
W 2021 roku Emitent nie publikował prognoz dotyczących jednostkowych danych finansowych. Informacja
o realizacji prognoz dotyczących skonsolidowanych danych finansowych została zawarta w sprawozdaniu Zarządu
z działalności Grupy Kapitałowej.
4.13. Sprawy sporne
Według stanu na 31 grudnia 2021 Mangata Holding S.A. nie jest stroną w żadnych istotnych sprawach spornych
ani sądowych.
Strona | 13
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
4.14. Akcje posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące
Poniżej przedstawiono łączną liczbę i wartość nominalną akcji Emitenta będących w posiadaniu osób
zarządzających oraz nadzorujących:
Akcjonariusz
Stanowisko
Liczba
posiadanych
akcji na
31.12.2021
Wartość
nominalna
posiadanych akcji
na 31.12.2021
Liczba
posiadanych
akcji na
31.12.2020
Wartość
nominalna
posiadanych akcji
na 31.12.2020
Zygmunt
Mrożek
Członek RN
320 380
64 076 PLN
320 380
64 076 PLN
Marcin Knieć
Członek RN
760
152 PLN
760
152 PLN
Poniżej przedstawiono łączną liczbę i wartość nominalną akcji w spółce powiązanej z Emitentem – Kuźnia Polska
S.A. z siedzibą w Skoczowie, będących w posiadaniu osób zarządzających oraz nadzorujących:
Akcjonariusz
Stanowisko
Liczba
posiadanych
akcji na
31.12.2021
Wartość
nominalna
posiadanych akcji
na 31.12.2021
Liczba
posiadanych
akcji na
31.12.2020
Wartość
nominalna
posiadanych akcji
na 31.12.2020
Leszek Jurasz
Prezes Zarządu
12 000
12 000 PLN
12 000
12 000 PLN
Tomasz Jurczyk
Zastępca
Przewodniczącego RN
67 500
67 500 PLN
67 500
67 500 PLN
Jan Jurczyk
Sekretarz RN
80 275
80 275 PLN
82 810
82 810 PLN
4.15. Umowy wpływające na zmiany w proporcjach posiadanych akcji
Spółka nie posiada informacji o zawartych umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany
w proporcjach posiadanych akcji.
4.16. Wynagrodzenie Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej
Imię i nazwisko
Wynagrodzenie należne
za 2021 rok (tys. PLN)
Wynagrodzenie należne
za 2020 rok (tys. PLN)
Leszek Jurasz
1 277
1 273
Kazimierz Przełomski
876
702
Michał Zawisza
307
273
Tomasz Jurczyk
259
247
Jan Jurczyk
162
154
Zygmunt Mrożek
123
117
Marcin Knieć
123
117
Ireneusz Tomecki
64
117
Grzegorz Morawiec
259
109
Robert Czajkowski
59
0
Wynagrodzenie Pana Michała Zawiszy otrzymane w Spółce w 2020 roku obejmuje wynagrodzenie otrzymane
z tytułu pełnienia funkcji w Radzie Nadzorczej (139 tys. PLN) oraz z tytułu pełnienia funkcji w Zarządzie (134 tys.
PLN).
Strona | 14
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
Członkowie Zarządu ani Rady Nadzorczej nie otrzymywali świadczeń z innych tytułów niż wyżej opisane.
4.17. Dywidendy
W dniu 8 czerwca 2021 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy w
kwocie 4,50 PLN na jedną akcję. Łączna kwota dywidendy wyniosła 30.045 tys. PLN. Dzień dywidendy został
ustalony na 16 czerwca 2021 roku, natomiast wypłata dywidendy nastąpiła 23 czerwca 2021 roku.
Źródłem finansowania dywidendy dla akcjonariuszy Mangata Holding S.A. w roku 2021 były środki pochodzące od
spółek zależnych Emitenta.
W 2020 roku Spółka nie wypłacała dywidendy.
4.18. Zatrudnienie
Stan zatrudnienia (w osobach) na 31 grudnia 2021 roku wynosił 13 osób (na 31 grudnia 2020 – 13 osób).
4.19. Wynagrodzenie podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań
finansowych
Podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych Mangata Holding S.A. za rok 2021 oraz 2020 był
PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k., z którym w dniu 10 czerwca
2020 roku została zawarta umowa o przeprowadzenie przeglądu półrocznego sprawozdania finansowego
(jednostkowego oraz skonsolidowanego) oraz badania rocznego sprawozdania finansowego za 2020 oraz za 2021
rok (jednostkowego oraz skonsolidowanego). Wyboru podmiotu uprawnionego dokonała Rada Nadzorcza Spółki
w dniu 3 czerwca 2020 roku. Emitent korzystał wcześniej z usług wyżej wymienionego audytora w zakresie
przeglądu sprawozdań półrocznych oraz badania sprawozdań rocznych za lata 2018 i 2019.
Wynagrodzenie audytora z poszczególnych tytułów wyniosło:
01.01. do
31.12.2021
01.01. do
31.12.2020
Badanie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego
107
107
Przegląd jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego
75
75
Ocena zgodności formatu skonsolidowanego sprawozdania finansowego z
wymogami ESEF
12
15
Razem wynagrodzenie audytora
194
197
4.20. Informacje niefinansowe
Mangata Holding S.A. nie sporządziła jednostkowego oświadczenia na temat informacji niefinansowych z uwagi na
niespełnienie kryteriów określonych w ustawie o rachunkowości, obligujących do sporządzenia takiego
oświadczenia.
Mangata Holding S.A. sporządziła natomiast oświadczenie Grupy Kapitałowej Mangata Holding na temat informacji
niefinansowych, które stanowi element sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Mangata Holding.
Strona | 15
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
5. ŁAD KORPORACYJNY
5.1. Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego
Mangata Holding S.A. przyjęła do stosowania zasady ładu korporacyjnego opublikowane w dokumencie „Dobre
Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”. Treść dokumentu dostępna jest na oficjalnej stronie internetowej
Giełdy Papierów Wartościowych w zakładce poświęconej zagadnieniom ładu: www.corp-gov.gpw.pl. Stanowisko
Zarządu dotyczące stosowania Zasad ładu korporacyjnego zostało określone w raporcie bieżącym 1/2021 (EBI).
Poniżej wyszczególnienie zasad, których Spółka nie stosuje:
Zasada 1.3.
W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą:
1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia
zrównoważonego rozwoju;
1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu
zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze
społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.
Zasada nie jest stosowana
W swojej działalności Spółka kładzie istotny nacisk na tematykę ESG, zarówno w zakresie zagadnień
środowiskowych, jak i spraw społecznych i pracowniczych. Spółka efektywnie prowadzi swoją działalność, dążąc
jednocześnie do jak najmniejszej ingerencji w środowisko oraz dbając o prawa pracowników oraz społeczności
lokalnych. Są to istotne zagadnienia, którymi kieruje się Spółka w swojej działalności, jednakże z uwagi na specyfikę
Spółki, będącą spółką holdingową świadczącą szeroko rozumianą działalność holdingową na rzecz spółek z Grupy
Kapitałowej Mangata Holding, sama Spółka ma niewielki wpływ na środowisko i społeczności lokalne, stąd nie
posługuje się określonymi miernikami i nie opracowała długofalowej strategii. Niemniej aktywnie wspiera
pozostałe spółki z Grupy Kapitałowej w podejmowaniu takich działań oraz jest zaangażowana w kreowanie ich
bieżącej strategii w obszarze ESG. Szczegółowe informacje w tej materii Spółka przedstawia w publikowanym
corocznie sprawozdaniu na temat informacji niefinansowych.
Zasada 1.4.
W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka
zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów,
w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za
pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:
1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie
związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;
1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako
procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych
dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji
Strona | 16
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym,
w którym planowane jest doprowadzenie do równości.
Zasada nie jest stosowana
Spółka na bieżąco publikuje dane o wynikach finansowych – przede wszystkim w formie raportów okresowych,
a ewentualne korekty dokonywane są w formie raportów bieżących. Ponadto, na stronie internetowej
http://www.mangata.com.pl/ w zakładce Relacje inwestorskie / Informacje finansowe prezentowane są aktualne
wyniki finansowe Spółki – również w zestawieniu za ostatnie lata. Na ww. stronie internetowej w zakładce Strategia
rozwoju są przestawione ogólne cele i kierunki działalności Spółki. Niemniej, Spółka nie przekazuje szczegółowych
informacji o strategii, z uwagi na ochronę planów biznesowych i innych wrażliwych danych przed konkurencją.
W swojej działalności Spółka kładzie istotny nacisk na tematykę ESG, zarówno w zakresie zagadnień
środowiskowych, jak i spraw społecznych i pracowniczych. Spółka efektywnie prowadzi swoją działalność, dążąc
jednocześnie do jak najmniejszej ingerencji w środowisko oraz dbając o prawa pracowników oraz społeczności
lokalnych. Są to istotne zagadnienia, którymi kieruje się Spółka w swojej działalności, jednakże z uwagi na specyfikę
Spółki, będącej spółką holdingową świadczącą szeroko rozumianą działalność holdingową na rzecz spółek z Grupy
Kapitałowej Mangata Holding, sama Spółka ma niewielki wpływ na środowisko i społeczności lokalne, stąd nie
posługuje się określonymi miernikami i nie opracowała długofalowej strategii. Niemniej aktywnie wspiera
pozostałe spółki z Grupy Kapitałowej w podejmowaniu takich działań oraz jest zaangażowana w kreowanie ich
bieżącej strategii w obszarze ESG. Szczegółowe informacje w tej materii Spółka przedstawia w publikowanym
corocznie sprawozdaniu na temat informacji niefinansowych.
W ocenie Spółki, dane publikowane w sposób opisany powyżej, zapewniają należytą transparentność działalności
Spółki i umożliwiają interesariuszom zapoznanie się z charakterystyką działań podejmowanych przez Spółkę i jej
Grupę Kapitałową.
Zasada 1.5.
Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone przez nią i jej grupę na wspieranie kultury, sportu,
instytucji charytatywnych, mediów, organizacji społecznych, związków zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym
sprawozdaniem spółka lub jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele, informacja zawiera zestawienie tych
wydatków.
Zasada nie jest stosowana
W raportach rocznych Spółka prezentuje informacje dotyczące podjętych działań charytatywnych, jak i działań
podjętych na rzecz kultury, sportu i organizacji społecznych. Regulacja Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na
GPW 2021 dotycząca sposobu raportowania wymienionych danych jest odmienna niż dotychczasowa praktyka
Spółki w tym obszarze. Zarząd Spółki podejmie starania zmierzające do dostosowania swojego systemu
raportowania do nowych regulacji i w efekcie do stosowania niniejszej zasady.
Zasada 2.1.
Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez
radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich
obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także
wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci
warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie
niższym niż 30%.
Strona | 17
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
Zasada nie jest stosowana
Spółka nie posiada polityki różnorodności wobec Zarządu i Rady Nadzorczej. Spółka umieściła na stronie
internetowej http://www.mangata.com.pl/ w zakładce Relacje inwestorskie / Ład korporacyjny oświadczenie
o niestosowaniu polityki różnorodności i jego przyczynach. Zgodnie z ww. oświadczeniem Spółka wskazuje, że
Członkowie Zarządu oraz Rady Nadzorczej są wybierani w oparciu o posiadane kwalifikacje i doświadczenie
zawodowe. Spółka dokłada wszelkich starań, aby były to osoby charakteryzujące się wysokim profesjonalizmem,
wiedzą oraz praktyką zawodową. Kierowanie się powyższymi kryteriami pozwala na zapewnienie merytorycznego
wsparcia dla osiągania przez Spółkę celów strategicznych, sprawnego funkcjonowania Spółki i jej stałego rozwoju.
Inne cechy, jak wiek oraz płeć, nie stanowią kluczowych kryteriów przy podejmowaniu decyzji personalnych.
Zasada 2.2.
Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić
wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając
m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż
30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.
Zasada nie jest stosowana
Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków Zarządu lub Rady Nadzorczej Spółki w swoich wyborach
kierują się posiadanymi przez kandydatów kwalifikacjami i ich doświadczeniem zawodowym. Kierowanie się
powyższymi kryteriami pozwala na zapewnienie merytorycznego wsparcia dla osiągania przez Spółkę celów
strategicznych, sprawnego funkcjonowania Spółki i jej stałego rozwoju. Spółka dokłada wszelkich starań, aby były
to osoby charakteryzujące się wysokim profesjonalizmem, wiedzą oraz praktyką zawodową. Inne cechy, jak wiek
oraz płeć, nie stanowią kluczowych kryteriów przy podejmowaniu decyzji personalnych.
Zasada 2.7.
Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji w organach podmiotów spoza grupy spółki wymaga zgody rady
nadzorczej.
Zasada nie jest stosowana
Wewnętrzne regulacje w Spółce nie przewidują obowiązku uzyskania przez Członków Zarządu zgody Rady
Nadzorczej na pełnienie funkcji w organach podmiotów spoza Grupy Kapitałowej Mangata Holding. Członkowie
Zarządu samodzielnie decydują o podjęciu dodatkowej aktywności w organach podmiotów spoza Grupy
Kapitałowej, jednakże przed podjęciem takiej działalności każdorazowo przekazują stosowną informację Radzie
Nadzorczej, celem umożliwienia Radzie Nadzorczej dokonania analizy, czy taka działalność nie będzie kolidować
z działalnością Członka Zarządu wykonywaną w ramach Spółki.
Zasada 2.11.5.
2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia
zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa
powyżej, zawiera co najmniej:
2.11.5. ocenę zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5;
Zasada nie jest stosowana
Jak wskazano w komentarzu do zasady 1.5., w raportach rocznych Spółka prezentuje informacje dotyczące
podjętych działań charytatywnych, jak i działań podjętych na rzecz kultury, sportu i organizacji społecznych.
Regulacja Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021 dotycząca sposobu raportowania wymienionych
danych, określona w zasadzie 1.5., jest odmienna niż dotychczasowa praktyka Spółki w tym obszarze. Zarząd Spółki
Strona | 18
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
podejmie starania zmierzające do dostosowania swojego systemu raportowania do nowych regulacji i w efekcie
do umożliwienia Radzie Nadzorczej dokonywania oceny zasadności tych wydatków.
Zasada 2.11.6.
Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia
zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa
powyżej, zawiera co najmniej:
2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej,
w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.
Zasada nie jest stosowana
Spółka nie posiada polityki różnorodności wobec Zarządu i Rady Nadzorczej, co zostało uzasadnione w komentarzu
do zasady 2.1. W związku z tym Rada Nadzorcza w swoim sprawozdaniu rocznym nie prezentuje informacji na
temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do Zarządu i Rady Nadzorczej.
Zasada 3.3.
Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora wewnętrznego kierującego funkcją
audytu wewnętrznego, działającego zgodnie z powszechnie uznanymi międzynarodowymi standardami praktyki
zawodowej audytu wewnętrznego. W pozostałych spółkach, w których nie powołano audytora wewnętrznego
spełniającego ww. wymogi, komitet audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcje komitetu audytu) co roku
dokonuje oceny, czy istnieje potrzeba powołania takiej osoby.
Zasada nie jest stosowana
Spółka należy do indeksu sWIG80, jednakże nie powołała audytora wewnętrznego kierującego funkcją audytu
wewnętrznego. Spółka jest spółką holdingową, świadczącą szeroko rozumianą działalność holdingową na rzecz
spółek z Grupy Kapitałowej Mangata Holding. Specyficzna spłaszczona struktura Spółki, charakteryzująca się
zatrudnianiem kilkunastu specjalistów podlegających bezpośrednio Zarządowi Spółki powoduje, że Spółka nie
identyfikuje zasadności powołania dodatkowego audytora wewnętrznego. Poszczególne osoby odpowiedzialne
w Spółce za dany obszar działalności na bieżąco monitorują zdarzenia w tym obszarze, komunikując Zarządowi
swoje spostrzeżenia i wnioski.
Zasada 3.6.
Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu
komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.
Zasada nie jest stosowana
Specyficzna spłaszczona struktura Spółki, charakteryzująca się zatrudnianiem kilkunastu specjalistów
podlegających bezpośrednio Zarządowi Spółki powoduje, że w Spółce brak jest osoby będącej kierownikiem
audytu wewnętrznego. Poszczególne osoby odpowiedzialne w Spółce za dany obszar działalności, uczestniczą
w procesach audytu w spółkach z Grupy Kapitałowej Mangata Holding, komunikując Zarządowi swoje
spostrzeżenia i wnioski.
Zasada 3.7.
Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej
działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.
Zasada nie jest stosowana
Strona | 19
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
W spółkach Grupy Kapitałowej Mangata Holding o istotnym znaczeniu dla jej działalności funkcjonują komórki
realizujące funkcje audytu wewnętrznego oraz zarządzania ryzykiem i compliance, dostosowane do struktury
i potrzeb danej spółki, podlegające Zarządowi danej spółki. Zarządy spółek z Grupy Kapitałowej podejmują
autonomiczne decyzje związane z tworzeniem takich komórek, określeniem zasad ich funkcjonowania oraz
wynagradzania osób w nich zatrudnionych, przy merytorycznym wsparciu Spółki. Odnosząc się do zasady 3.6.,
dotyczącej podległości funkcjonalnej kierującego audytem wewnętrznym w spółkach z Grupy Kapitałowej Radzie
Nadzorczej, Spółka wskazuje, że większość tych spółek to spółki z ograniczoną odpowiedzialnością, w których nie
funkcjonuje Rada Nadzorcza, w związku z czym zasada w tym zakresie nie jest stosowana.
Zasada 3.10.
Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany jest, przez
niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego.
Zasada nie jest stosowana
Spółka należy do indeksu sWIG80, jednakże nie powołuje cyklicznie audytora celem przeglądu funkcji audytu
wewnętrznego. Spółka jest spółką holdingową, świadczącą szeroko rozumianą działalność holdingową na rzecz
spółek z Grupy Kapitałowej Mangata Holding. Specyficzna spłaszczona struktura Spółki powoduje, że Spółka nie
identyfikuje zasadności dokonywania dodatkowego przeglądu funkcji audytu wewnętrznego. Poszczególne osoby
odpowiedzialne w Spółce za dany obszar działalności na bieżąco monitorują zdarzenia w tym obszarze,
komunikując Zarządowi swoje spostrzeżenia i wnioski.
Zasada 4.4.
Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach.
Zasada nie jest stosowana
Wielkość Spółki i charakter jej działalności nie uzasadniają umożliwienia przedstawicielom mediów obecności na
Walnych Zgromadzeniach.
Zasada 4.8.
Projekty uchwał walnego zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego zgromadzenia
powinny zostać zgłoszone przez akcjonariuszy najpóźniej na 3 dni przed walnym zgromadzeniem.
Zasada nie jest stosowana
Stosowanie niniejszej zasady jest uzależnione od działań akcjonariuszy. Spółka zachęca akcjonariuszy do zgłaszania
projektów uchwał Walnego Zgromadzenia do spraw wprowadzonych do porządku obrad Walnego Zgromadzenia
z odpowiednim wyprzedzeniem, jednakże nie jest uprawniona do narzucania im terminu realizacji tego
uprawnienia. Akcjonariusze podejmują w tym zakresie autonomiczne decyzje, będąc jednak zobowiązanymi do
przestrzegania terminów określonych w powszechnie obowiązujących przepisach prawa.
Zasada 4.9.1.
W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie do rady nadzorczej lub powołanie
rady nadzorczej nowej kadencji:
4.9.1. kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym podjęcie przez
akcjonariuszy obecnych na walnym zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie później niż na 3 dni
przed walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz z kompletem materiałów ich dotyczących, powinny zostać
niezwłocznie opublikowane na stronie internetowej spółki;
Strona | 20
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
Zasada nie jest stosowana
Stosowanie niniejszej zasady w zakresie dotyczącym terminu zgłaszania kandydatur na członków Rady Nadzorczej
uzależnione od działań akcjonariuszy. Spółka zachęca akcjonariuszy do zgłaszania kandydatur z odpowiednim
wyprzedzeniem, jednakże nie jest uprawniona do narzucania im terminu realizacji tego uprawnienia. Akcjonariusze
podejmują w tym zakresie autonomiczne decyzje, będąc jednak zobowiązanymi do przestrzegania terminów
określonych w powszechnie obowiązujących przepisach prawa.
Zasada 6.4.
Rada nadzorcza realizuje swoje zadania w sposób ciągły, dlatego wynagrodzenie członków rady nie może być
uzależnione od liczby odbytych posiedzeń. Wynagrodzenie członków komitetów, w szczególności komitetu audytu,
powinno uwzględniać dodatkowe nakłady pracy związane z pracą w tych komitetach.
Zasada nie jest stosowana
Rada Nadzorcza otrzymuje wynagrodzenie miesięczne, niezależne od liczby odbytych w danym miesiącu
posiedzeń. Członkom Komitetu Audytu nie zostało natomiast przyznane dodatkowe wynagrodzenie z tytułu
pełnienia funkcji w tym komitecie, albowiem wynagrodzenie z tytułu zasiadania w Radzie Nadzorczej zostało
ustalone na poziomie uwzględniającym ewentualne dodatkowe obowiązki związane z pełnieniem funkcji
w Komitecie Audytu.
5.2. Opis głównych cech stosowanych w spółce systemów kontroli
wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu
sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań
finansowych
Zarząd Spółki odpowiedzialny jest za system kontroli wewnętrznej w Spółce oraz jego skuteczność w procesie
sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych przygotowywanych
i publikowanych zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za
równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim.
Do istotnych cech stosowanych w Spółce systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem zapewniających
efektywność procesu sprawozdawczości finansowej należą:
• ustalona struktura i podział obowiązków w trakcie przygotowywania informacji finansowych,
• ustalona kompetencyjność i zakres raportowania finansowego,
• weryfikacja sprawozdań finansowych Spółki przez niezależnego biegłego rewidenta,
• regularna ocena działalności Spółki w oparciu o raporty finansowe,
• procesy analizy strategicznej i zarządzania ryzykiem.
Osoby odpowiedzialne za przygotowanie sprawozdań finansowych, okresowej sprawozdawczości finansowej
i bieżącej sprawozdawczości zarządczej Spółki wchodzą w skład wysoko wykwalifikowanego zespołu pracowników
Pionu Finansowego, kierowanego przez Dyrektora Finansowego. Spółka na bieżąco śledzi zmiany wymagane przez
przepisy i regulacje zewnętrzne odnoszące się do wymogów sprawozdawczości giełdowej oraz przygotowuje się
do ich wprowadzenia ze znacznym wyprzedzeniem czasowym. Ostateczna analiza i akceptacja opracowanych
sprawozdań jest dokonywana przez Zarząd Spółki.
Strona | 21
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
Roczne i półroczne sprawozdania finansowe podlegają odpowiednio niezależnemu badaniu oraz przeglądowi przez
biegłego rewidenta. Wyniki badania i przeglądu prezentowane są przez biegłego rewidenta kierownictwu
wyższego szczebla Spółki (w tym Dyrektorowi Finansowemu) oraz publikowane w raporcie biegłego rewidenta.
System finansowo-księgowy Spółki stanowi źródło danych dla sprawozdań finansowych, raportów okresowych, jak
i stosowanej przez Spółkę miesięcznej sprawozdawczości zarządczej. Spółka stosuje spójne zasady księgowe
prezentując dane finansowe w sprawozdaniach finansowych, okresowych raportach finansowych
i sprawozdawczości zarządczej. Na koniec każdego miesiąca sporządzane są szczegółowe finansowo-operacyjne
raporty zarządcze. Raporty te są szczegółowo analizowane przez kierownictwo wyższego szczebla oraz Zarząd
Spółki. Osiągnięte wyniki finansowe Spółki analizowane są w porównaniu do założeń budżetowych,
a zidentyfikowane odchylenia są szczegółowo wyjaśniane.
Pod kierownictwem Zarządu, corocznie przeprowadzony jest w Spółce proces opracowywania budżetu na rok
następny. W proces zaangażowani są również pracownicy wyższego szczebla Spółki. Przygotowany budżet na
kolejny rok przyjmowany jest przez Zarząd Spółki oraz zatwierdzany przez Radę Nadzorczą.
Zarządzanie ryzykiem Spółki odbywa się poprzez identyfikację i ocenę ryzyka dla wszystkich obszarów działalności
Spółki wraz z określeniem zadań i projektów do podjęcia w celu jego ograniczenia lub eliminacji. Służą temu
wypracowane w Spółce odpowiednie procedury decyzyjne.
5.3. Główni akcjonariusze
Poniżej wskazano akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne (powyżej 5%) pakiety akcji
wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym,
liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu.
Akcjonariusz
Liczba akcji
Udział w
kapitale
zakładowym
Liczba głosów
Udział w ogólnej liczbie
głosów na Walnym
Zgromadzeniu
Capital MBO sp. z o.o.
4 406 723
66,00%
4 406 723
66,00%
BTQ S.A.; posiadacz pośredni
akcji przez Capital MBO sp. z
o.o.)
4 406 623
65,99%
4 406 623
65,99%
Nationale Nederlanden OFE
424 432
6,36%
424 432
6,36%
Spółka nie emitowała papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne.
Nie występują ograniczenia w zakresie wykonywania prawa głosu z akcji ani ograniczenia przenoszenia prawa
własności akcji.
5.4. Opis zasad zmiany Statutu Spółki
Zgodnie z § 20 ust.1 pkt 7 Statutu Spółki Mangata Holding S.A. zmiany Statutu Spółki należą do kompetencji
Walnego Zgromadzenia. W przypadku zamierzonej zmiany Statutu w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego
Zgromadzenia powołuje się dotychczas obowiązujące postanowienia i zakres projektowanych zmian. Jeśli jest to
uzasadnione znacznym zakresem zmian, ogłoszenie zawiera projekt nowego tekstu jednolitego Statutu wraz
z wyliczeniem nowych lub zmienionych postanowień Statutu.
Zarząd Spółki zgłasza do sądu rejestrowego tekst jednolity Statutu. Zgłoszenie zmiany Statutu nie może nastąpić
po upływie trzech miesięcy od dnia powzięcia uchwały przez Walne Zgromadzenie. Gdy zmiana Statutu dotyczy
Strona | 22
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
podwyższenia kapitału zakładowego, może być ona zgłoszona w ciągu sześciu miesięcy od podjęcia uchwały,
a w przypadku akcji nowej emisji będących przedmiotem oferty publicznej objętej prospektem emisyjnym albo
memorandum informacyjnym, na podstawie przepisów o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania
instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych – w ciągu dwunastu
miesięcy od dnia odpowiednio zatwierdzenia prospektu emisyjnego albo memorandum informacyjnego, albo
stwierdzenia równoważności informacji zawartych w memorandum informacyjnym z informacjami wymaganymi
w prospekcie emisyjnym, oraz nie później niż w terminie jednego miesiąca od dnia przydziału akcji, przy czym
wniosek o zatwierdzenie prospektu albo memorandum informacyjnego albo wniosek o stwierdzenie
równoważności informacji zawartych w memorandum informacyjnym z informacjami wymaganymi w prospekcie
emisyjnym muszą zostać złożone w terminie czterech miesięcy od dnia powzięcia uchwały o podwyższeniu kapitału
zakładowego.
5.5. Sposób działania Walnego Zgromadzenia akcjonariuszy
Walne Zgromadzenie Mangata Holding S.A. działa na podstawie Kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki oraz
Regulaminu Walnego Zgromadzenia Spółki.
Walne Zgromadzenie obraduje jako zwyczajne lub nadzwyczajne. Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd. Zwyczajne
Walne Zgromadzenie zwoływane przez Zarząd powinno się odbyć w ciągu sześciu miesięcy po upływie każdego
roku obrotowego. Rada Nadzorcza może zwołać Zwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli Zarząd nie zwoła go
w określonym terminie oraz Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie, jeżeli zwołanie go uzna za wskazane.
Akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów
w Spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie. Akcjonariusze wyznaczają przewodniczącego tego
zgromadzenia.
Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą żądać
zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia i umieszczenia określonych spraw w porządku obrad tego
zgromadzenia. Żądanie zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia należy złożyć Zarządowi na piśmie lub
w postaci elektronicznej. Jeżeli w terminie dwóch tygodni od dnia przedstawienia żądania Zarządowi Nadzwyczajne
Walne Zgromadzenie nie zostanie zwołane, sąd rejestrowy może upoważnić do zwołania Nadzwyczajnego
Walnego Zgromadzenia akcjonariuszy występujących z tym żądaniem. Sąd wyznacza przewodniczącego tego
zgromadzenia.
Walne Zgromadzenia odbywają się w siedzibie Spółki, Warszawie, Wrocławiu, Łodzi, Ścinawce Średniej, Sosnowcu.
Spółka publikuje ogłoszenia o zwołaniu Walnego Zgromadzenia w formie raportu bieżącego oraz zamieszcza je na
swojej stronie internetowej.
Prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu mają tylko osoby będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni
przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu).
Akcjonariusze mogą uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu i wykonywać prawo głosu osobiście,
korespondencyjnie lub przez pełnomocników działających na podstawie pełnomocnictwa udzielonego na piśmie.
Przedstawiciele osób prawnych powinni okazać aktualne wyciągi z odpowiednich rejestrów, wymieniające osoby
uprawnione do reprezentowania tych podmiotów. Domniemywa się, że dokument pisemny, potwierdzający
prawo reprezentowania akcjonariusza na Walnym Zgromadzeniu jest zgodny z prawem i nie wymaga dodatkowych
Strona | 23
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
potwierdzeń, chyba że jego autentyczność lub ważność od pierwszego oglądu budzi wątpliwość Zarządu Spółki
(przy wpisywaniu na listę obecności) lub Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia.
Pełnomocnictwo do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu i wykonywania prawa głosu wymaga udzielenia na
piśmie lub w postaci elektronicznej. Pełnomocnictwo w formie elektronicznej powinno być przesłane na adres
biuro@mangata.com.pl wraz z zeskanowanym dokumentem tożsamości akcjonariusza udzielającego
pełnomocnictwa oraz pełnomocnika.
W celu realizacji uprawnień akcjonariuszy do żądania umieszczenia określonych spraw w porządku obrad,
zgłaszania projektów uchwał do porządku obrad oraz wykonywania prawa głosu przez pełnomocników lub
korespondencyjnie, Spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej www.mangata.com.pl w dziale Relacje
Inwestorskie, sekcji Walne Zgromadzenia Akcjonariuszy, stosowne formularze. Dokumenty elektroniczne można
wysłać na adres poczty elektronicznej Spółki: biuro@mangata.com.pl.
Lista akcjonariuszy uprawnionych do udziału w Walnym Zgromadzeniu wyłożona jest do wglądu przez trzy dni
robocze przed terminem Walnego Zgromadzenia, w siedzibie Spółki. Tam też udostępnione są akcjonariuszom
materiały w sprawach objętych porządkiem obrad w terminie i na zasadach przewidzianych kodeksem spółek
handlowych.
Akcjonariusz Mangata Holding S.A. może żądać przesłania mu listy akcjonariuszy uprawnionych do udziału
w Walnym Zgromadzeniu nieodpłatnie pocztą elektroniczną, podając własny adres poczty elektronicznej, na który
lista powinna być wysłana. Żądanie powinno być zgłoszone pisemnie lub drogą elektroniczną na adres e-mail:
biuro@mangata.com.pl
Akcjonariusze, przybywając na Zgromadzenie, potwierdzają obecność własnoręcznym podpisem na liście
obecności i odbierają karty do głosowania. Pełnomocnicy składają ponadto oryginał pełnomocnictwa udzielonego
przez akcjonariusza. Po podpisaniu listy obecności przez Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia lista ta jest
dostępna do wglądu przez cały czas obrad Walnego Zgromadzenia.
W Walnym Zgromadzeniu mają prawo uczestnictwa również zaproszone przez organizatora osoby nie będące
akcjonariuszami (bez prawa udziału w głosowaniu).
Na Walnym Zgromadzeniu powinni być obecni członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu. Biegły rewident powinien
być na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu oraz na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu, jeżeli przedmiotem
obrad mają być sprawy finansowe Spółki. Nieobecność członka Zarządu lub członka Rady Nadzorczej na Walnym
Zgromadzeniu wymaga wyjaśnienia, które powinno być przedstawione na Walnym Zgromadzeniu.
Członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu oraz biegły rewident Spółki powinni, w granicach swych kompetencji
i w zakresie niezbędnym dla rozstrzygnięcia spraw omawianych na Zgromadzeniu, udzielać uczestnikom
Zgromadzenia wyjaśnień i informacji dotyczących Spółki. Przy udzielaniu wyjaśnień i odpowiedzi należy mieć na
uwadze wymogi i ograniczenia wynikające z przepisów dotyczących obrotu papierami wartościowymi.
Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej lub jego Zastępca.
Niezwłocznie po otwarciu Walnego Zgromadzenia osoba otwierająca Zgromadzenie zarządza wybór
Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia spośród osób uprawnionych do głosowania, tj. akcjonariuszy lub
pełnomocników akcjonariuszy.
Strona | 24
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały tylko w sprawach objętych porządkiem obrad. Porządek obrad
ustala Zarząd Spółki.
Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą żądać
umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia. Żądanie powinno zostać
zgłoszone Zarządowi nie później niż na dwadzieścia jeden dni przed wyznaczonym terminem zgromadzenia.
Żądanie powinno zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad.
Żądanie może zostać złożone w postaci elektronicznej. Zarząd jest obowiązany niezwłocznie, jednak nie później niż
na osiemnaście dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia, ogłosić zmiany w porządku obrad,
wprowadzone na żądanie akcjonariuszy.
Akcjonariusz lub akcjonariusze spółki publicznej reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału
zakładowego mogą przed terminem Walnego Zgromadzenia zgłaszać Spółce na piśmie lub przy wykorzystaniu
środków komunikacji elektronicznej projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad
Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad. Spółka niezwłocznie
ogłasza projekty uchwał na stronie internetowej. Każdy z akcjonariuszy może podczas Walnego Zgromadzenia
zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad.
Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały bez względu na liczbę obecnych akcjonariuszy
i reprezentowanych akcji, o ile przepisy Kodeksu spółek handlowych lub Statut Spółki nie stanowią inaczej.
Uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają bezwzględną większością głosów, o ile przepisy Kodeksu spółek
handlowych lub Statut Spółki nie stanowią inaczej. Głosowanie na Walnym Zgromadzeniu jest jawne. Tajne
głosowanie zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami o odwołanie członków władz lub likwidatorów Spółki,
bądź o pociągnięcie ich do odpowiedzialności, jak również w sprawach osobowych oraz na żądanie choćby jednego
z akcjonariuszy obecnych lub reprezentowanych na Walnym Zgromadzeniu.
Walne Zgromadzenie może powziąć uchwałę o uchyleniu tajności głosowania w sprawach dotyczących wyboru
komisji powołanej przez Walne Zgromadzenie.
Osoba głosująca przeciwko uchwale uprawniona jest do żądania zaprotokołowania sprzeciwu.
Zgłaszającym sprzeciw wobec uchwały Walnego Zgromadzenia zapewnia się możliwość zwięzłego uzasadnienia
sprzeciwu. Na żądanie uczestnika Walnego Zgromadzenia przyjmuje się do protokołu jego pisemne oświadczenie.
Protokół z Walnego Zgromadzenia sporządza notariusz. Protokół podpisują notariusz i Przewodniczący
Zgromadzenia.
Do kompetencji Walnego Zgromadzenia należy:
1. rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowego za
ubiegły rok obrotowy;
2. rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania z działalności grupy kapitałowej i skonsolidowanego sprawozdania
finansowego w przypadku, gdy Spółka jest zobowiązana do ich sporządzenia,
3. powzięcie uchwały o podziale zysku lub pokryciu straty,
4. udzielenie członkom organów spółki absolutorium z wykonywania przez nich obowiązków,
5. powoływanie i odwoływanie członków Rady Nadzorczej oraz ustalanie liczby członków Rady Nadzorczej,
6. ustalanie wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej,
7. zmiana Statutu Spółki,
Strona | 25
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
8. przekształcenie, podział lub połączenie Spółki z inną Spółką,
9. postanowienie dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy sprawowaniu zarządu lub
nadzoru,
10. zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienie na nich
ograniczonego prawa rzeczowego,
11. emisja obligacji zamiennych lub z prawem pierwszeństwa i emisja warrantów subskrypcyjnych, o których
mowa w art. 453 § 2,
12. nabycie własnych akcji w przypadku określonym w art. 362 § 1 pkt 2 Kodeksu spółek handlowych oraz
upoważnienie do ich nabywania w przypadku określonym w art. 362 § 1 pkt 8 Kodeksu spółek handlowych,
13. rozwiązanie i likwidacja Spółki,
14. tworzenie, likwidowanie oraz określenie zasad wykorzystania funduszy celowych,
15. inne sprawy, które zgodnie z postanowieniami niniejszego Statutu lub przepisami Kodeksu spółek
handlowych należą do kompetencji Walnego Zgromadzenia.
5.6. Rada Nadzorcza
Rada Nadzorcza Mangata Holding S.A. działa w oparciu o przepisy kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki oraz
Regulamin swojego funkcjonowania.
Rada Nadzorcza składa się z nie mniej niż pięciu członków powoływanych i odwoływanych przez Walne
Zgromadzenie. Rada Nadzorcza wybiera ze swojego składu Przewodniczącego, Zastępcę Przewodniczącego
i Sekretarza. Wybór ten dokonywany jest na pierwszym posiedzeniu Rady Nadzorczej każdej rozpoczynającej się
kadencji.
Przewodniczący, Zastępca Przewodniczącego i Sekretarz mogą być w każdym czasie odwołani z tych funkcji przez
Radę Nadzorczą.
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej działalności.
Posiedzenia Rady Nadzorczej powinny się odbyć co najmniej raz na kwartał, nadzwyczajne posiedzenie może być
zwołane w każdym czasie.
Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględną większością głosów, oddanych w obecności co najmniej połowy
składu Rady Nadzorczej, o ile przepisy kodeksu spółek handlowych lub niniejszy Statut nie stanowią inaczej.
W razie równej ilości głosów decyduje głos Przewodniczącego.
Od dnia 1 stycznia 2021 do 8 czerwca 2021 roku Rada Nadzorcza działała w składzie:
1. Grzegorz Morawiec – Przewodniczący Rady Nadzorczej
2. Tomasz Jurczyk – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
3. Jan Jurczyk – Sekretarz Rady Nadzorczej
4. Marcin Knieć – Członek Rady Nadzorczej
5. Zygmunt Mrożek – Członek Rady Nadzorczej
6. Ireneusz Tomecki – Członek Rady Nadzorczej
W skład Rady Nadzorczej Spółki od dnia 8 czerwca 2021 roku, również na dzień 31 grudnia 2021 roku, wchodziły
następujące osoby:
1. Grzegorz Morawiec – Przewodniczący Rady Nadzorczej
2. Tomasz Jurczyk – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
3. Jan Jurczyk – Sekretarz Rady Nadzorczej
Strona | 26
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
4. Marcin Knieć – Członek Rady Nadzorczej
5. Zygmunt Mrożek – Członek Rady Nadzorczej
6. Robert Czajkowski – Członek Rady Nadzorczej
Powyższe zmiany w składzie Rady Nadzorczej zostały dokonane w dniu 8 czerwca 2021 r. przez Zwyczajne Walne
Zgromadzenie Mangata Holding S.A., które powołało Członków Rady Nadzorczej nowej kadencji.
W 2021 roku Rada Nadzorcza odbyła 6 posiedzeń, podczas których koncentrowała się na sprawach mających
istotne znaczenie dla Spółki. Łączna wysokość wynagrodzeń wszystkich, a także indywidualna każdego
z Członków Rady Nadzorczej, ujawniona została w sprawozdaniu finansowym Mangata Holding S.A.
5.7. Komitet Audytu
Począwszy od dnia 19 października 2017 roku, w ramach Rady Nadzorczej funkcjonuje Komitet Audytu.
Od dnia 1 stycznia 2021 do 8 czerwca 2021 roku Komitet Audytu działał w składzie:
1.
Marcin Knieć
Przewodniczący Komitetu Audytu
2.
3.
Grzegorz Morawiec
Ireneusz Tomecki
Członek Komitetu Audytu
Członek Komitetu Audytu
Od dnia 8 czerwca 2021 do 31 grudnia 2021 roku Komitet Audytu działał w składzie:
1.
Marcin Knieć
Przewodniczący Komitetu Audytu
2.
3.
Grzegorz Morawiec
Robert Czajkowski
Członek Komitetu Audytu
Członek Komitetu Audytu
Komitet Audytu Mangata Holding S.A. działa w oparciu o przepisy ustawy o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich i nadzorze publicznym oraz Regulamin swojego funkcjonowania.
W 2021 roku Komitet Audytu odbył 2 posiedzenia, podczas których, ustalono, dyskutowano i na bieżąco
procedowano kolejne etapy badania sprawozdań finansowych w poszczególnych spółkach Grupy Kapitałowej
i Holdingu. Komitet Audytu przedstawił rekomendacje dla pracy audytora i pozytywne zaopiniował przygotowane
sprawozdanie finansowe za 2020 rok i skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej za 2020 rok.
Członkowie Komitetu Audytu nie pobierają dodatkowego wynagrodzenia z tytułu pełnienia funkcji w Komitecie
Audytu.
Członkami spełniającymi kryteria niezależności zgodnie z art. 129 ust.3 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych
rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym są: Pan Marcin Knieć, Pan Robert Czajkowski. Pan
Marcin Knieć oraz Pan Robert Czajkowski posiadają kwalifikacje w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań
finansowych. Największą wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa Holding Mangata posiada Pan
Robert Czajkowski.
Pan Marcin Knieć ukończył Uniwersytet Ekonomiczny w Krakowie na wydziale Zarządzania i Marketingu i Studia
Podyplomowe Rachunkowość i Finanse, oraz Studia Podyplomowe z Zarządzania Nieruchomościami na
Uniwersytecie Ekonomicznym w Katowicach. W latach 1994-2017 odbył szkolenia w zakresie rachunkowości,
prawa podatkowego, ubezpieczeń społecznych, posiada Certyfikat Księgowy Ministerstwa Finansów (2003).
Doświadczenie zawodowe zdobywał w latach 1993 – 2000 w firmie Lemark Biuro Usług Księgowych, jako
samodzielny księgowy, prowadząc księgi rachunkowe w pełnym zakresie, w latach 2000-2002 w firmie Malpol sp.
Strona | 27
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
z o.o. jako główny księgowy, dyrektor finansowy odpowiadał za prowadzenie ksiąg rachunkowych i współpracę
z firmą audytorską. Od 2001 roku jest właścicielem firmy księgowej KIK Marcin Knieć, która świadczy usługi
prowadzenia ksiąg rachunkowych i współpracuje z firmami o bardzo szerokim zakresie działania.
Pan Grzegorz Morawiec - jest absolwentem Uniwersytetu Śląskiego w Katowicach, Wydziału Prawa i Administracji
(1994-1999). W latach 1999-2003 odbył aplikację radcowską w Okręgowej Izbie Radców Prawnych w Katowicach
zakończonej uzyskaniem uprawnień radcy prawnego.
Doświadczenie zawodowe Pan Grzegorz Morawiec zdobywał w Kancelarii Adwokatów i Radców Prawnych J.
Wolnik & Syn s.c., Farmacol S.A. (początkowo jako samodzielny prawnik, od czerwca 2001 do czerwca 2005 –jako
koordynator działu prawnego, a od lipca 2005 r. jako doradca zarządu). Począwszy od czerwca 2003 r. pozostaje
partnerem zarządzającym w Kancelarii Radców Prawnych JGA Ginckaj, Morawiec, Olszewski, Stankiewicz sp. p. z
siedzibą w Katowicach, specjalizując się w prawie handlowym i gospodarczym, fuzjach i prawie konkurencji. Od
listopada 2018 roku pozostaje wspólnikiem zarządzającym w spółce TDJ Legal Morawiec sp.k. Pan Grzegorz
Morawiec aktualnie pozostaje Członkiem Rady Nadzorczej GERLACH S.A., Śląskiego Domu Inwestycyjnego Elimar
S.A., FITEN S.A., PME S.A., ENERGOBIOGAZ S.A. oraz Prezesem Zarządu Invest 2017 sp. z o.o., TDJ Venture sp. z
o.o., Fleetwood Investments sp. z o.o., HM Investments sp. z o.o. Winglet sp. z o.o.; członek zarządu TDJ Pitango
Ventures Advisory sp. z o.o. Ponadto swoje doświadczenie zdobywał jako Członek Rady Nadzorczej m.in. Cefarm
Kielce S.A.; Cefarm Szczecin S.A., Cefarm Warszawa S.A., Cefarm Wrocław, Zamet Budowa Maszyn S.A.,
Towarzystwo Funduszu Inwestycyjnych Silesia S.A. oraz jako likwidator spółek prawa handlowego.
Pan Robert Czajkowski – jest absolwentem Akademii Ekonomicznej w Poznaniu, gdzie uzyskał tytuł Magistra
Ekonomii (1997 – 2002). Jest absolwentem podyplomowych studiów Prawa Gospodarczego na Akademii
Ekonomicznej w Poznaniu (2003 – 2004). W latach 2010 – 2011 ukończył Akademię Przywództwa Strategicznego
w Harvard Business School.
Pan Robert Czajkowski swoją karierę zawodową rozpoczynał w 2000 roku w firmie Gillette Poland S.A. w
strukturach sprzedaży dywizji Oral-B/Braun w kanale farmaceutycznym. W latach 2002 – 2004 pracował w firmie
PZ Cussons na stanowiskach Area Sales Managera, Area Operation Managara i finalnie Key Account Manager
odpowiedzialnego za rozwój marek E, Luksja, Morning Fresh, Skrzat, Pollena, Kwiaty Polskie w kanale
nowoczesnym. W latach 2005-2007 był Dyrektorem Sprzedaży w CENOS Sp. z o.o.
Pan Robert Czajkowski od 2007 roku pełni funkcję Prezesa Zarządu w Good Food Products Sp. z o.o. W 2009 r.
wspólnie z funduszem Avallon przeprowadził transakcję MBO nabycia udziałów Spółki od jej pierwotnych
założycieli. W roku 2011 oraz 2015 przeprowadził kolejne transakcje sprzedaży większościowego pakietu udziałów
Spółki w sektorze Private Equity na rzecz Funduszy Resource Partners oraz Hartenberg Holding.
Pan Robert Czajkowski w latach 2011 – 2016 był członkiem Rady Nadzorczej Organic Farma Zdrowia S.A., a w latach
2014 – 2016 Członkiem Rady Nadzorczej World Class Romania.
Firma audytorska nie świadczyła na rzecz Emitenta innych dozwolonych usług, niebędących badaniem, za
wyjątkiem przeglądu śródrocznych sprawozdań finansowych.
Komitet Audytu przyjął politykę wyboru firmy audytorskiej, o której mowa w art. 130 ust. 1 pkt 5 Ustawy z dnia 11
maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz politykę świadczenia
przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez
członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem, o której mowa w art. 130 ust. 1 pkt 6
ww. ustawy.
Strona | 28
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
Polityka wyboru firmy autorskiej określa podstawowe zasady wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia
badania, kryteria wyboru firmy audytorskiej, zasady dotyczące okresu współpracy. Polityka zakłada, że to Komitet
Audytu jest odpowiedzialny za przeprowadzenie procedury wyboru audytora, a wyboru firmy audytorskiej
dokonuje Rada Nadzorcza, po otrzymaniu rekomendacji Komitetu Audytu.
Polityka świadczenia przez firmę audytorską określa, jakie usługi dodatkowe świadczone przez firmę audytorską
są zabronione, a jakie dozwolone. Polityka określa również zasady zatwierdzenia usług dodatkowych, co może
nastąpić wyłącznie po przeprowadzeniu przez Komitet Audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności firmy
audytorskiej oraz po wydaniu przez Komitet Audytu zgody na świadczenie usług dozwolonych.
Przy wyborze firmy audytorskiej, Komitet Audytu przekazał Radzie Nadzorczej swoją rekomendację. Rekomendacja
spełniała obowiązujące warunki, wynikające z powszechnie obowiązujących przepisów prawa. Rekomendacja ta
została sporządzona w następstwie zorganizowanej przez Emitenta procedury wyboru spełniającej obowiązujące
kryteria.
5.8. Zarząd Spółki
Zarząd Mangata Holding S.A. działa w oparciu o przepisy kodeksu spółek handlowych, Statutu Spółki, Regulaminu
Organizacyjnego oraz Regulaminu Zarządu, przy uwzględnieniu zbioru Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na
GPW.
Zarząd składa się z jednego do czterech członków, w tym Prezesa Zarządu. Prezesa Zarządu wybiera Rada
Nadzorcza. Na wniosek Prezesa Zarządu Rada Nadzorcza powołuje pozostałych członków Zarządu. Wspólna
kadencja członków Zarządu trwa pięć lat. Członków Zarządu odwołuje Rada Nadzorcza.
Zarząd Spółki pod przewodnictwem Prezesa Zarządu prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje ją na zewnątrz.
Wszelkie sprawy związane z prowadzeniem spraw Spółki nie zastrzeżone przepisami Kodeksu spółek handlowych
lub Statutem do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej należą do zakresu działania Zarządu.
Do składania oświadczeń woli w zakresie praw i obowiązków majątkowych Spółki oraz podpisywania umów
i zaciągania zobowiązań w imieniu Spółki są upoważnieni: Prezes Zarządu jednoosobowo, dwaj Członkowie Zarządu
łącznie albo jeden członek Zarządu łącznie z Prokurentem.
Zarząd Spółki nie ma uprawnień do podejmowania decyzji o emisji lub wykupie akcji, zgodnie ze Statutem Spółki,
przedmiotowe decyzje należą do kompetencji Walnego Zgromadzenia.
W skład Zarządu Spółki na dzień 31 grudnia 2021 roku wchodzili:
• Leszek Jurasz – Prezes Zarządu
• Kazimierz Przełomski – Wiceprezes Zarządu
• Michał Zawisza – Wiceprezes Zarządu
Sprawy związane z działalnością Spółki Zarząd rozpatruje na posiedzeniach. Posiedzenia Zarządu odbywają się
w miarę potrzeby, nie rzadziej niż raz na miesiąc. Posiedzenia Zarządu odbywają się w siedzibie Spółki, a za zgodą
wszystkich Członków Zarządu, także w innym miejscu na terenie Rzeczpospolitej Polskiej. Uchwały Zarządu mogą
być powzięte, jeżeli wszyscy członkowie Zarządu zostali prawidłowo zawiadomieni o posiedzeniu Zarządu. Uchwały
Zarządu podejmowane są bezwzględną większością głosów. W razie równej ilości głosów rozstrzyga głos Prezesa
Zarządu. Głosowania są jawne, na wniosek któregokolwiek z Członków Zarządu Prezes Zarządu poddaje uchwałę
o tajności głosowania pod głosowanie. Głosowanie może być podjęte jedynie w odniesieniu do konkretnych
Strona | 29
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
uchwał, a nie z góry co do każdej uchwały, która ma być głosowana na danym posiedzeniu. W każdym czasie Zarząd
Spółki może podjąć uchwały bez formalnego zwołania posiedzenia, jeśli wszyscy Członkowie wyrażą zgodę.
W 2021 roku Zarząd przy podejmowaniu decyzji w sprawach Spółki działał w granicach uzasadnionego ryzyka
gospodarczego, tzn. po rozpatrzeniu wszelkich analiz i opinii, które w rozsądnej opinii Zarządu powinny być brane
pod uwagę ze względu na interes Spółki. Przy ustalaniu interesu Spółki Zarząd brał pod uwagę uzasadnione
w długookresowej perspektywie interesy akcjonariuszy, wierzycieli, pracowników Spółki oraz innych podmiotów
i osób współpracujących ze Spółką w zakresie jej działalności gospodarczej, a także interesów społeczności
lokalnych.
Zarząd działał ze szczególną starannością, aby transakcje z akcjonariuszami oraz innymi osobami, których interesy
wpływały na interes Spółki, były dokonywane na warunkach rynkowych.
Wynagrodzenia Członków Zarządu były ustalane na podstawie przejrzystych procedur i zasad, z uwzględnieniem
ich charakteru motywacyjnego oraz zapewnienia efektywnego i płynnego zarządzania Spółką. Wynagrodzenia
odpowiadały kryteriom zakresu odpowiedzialności wynikającej z pełnionej funkcji, pozostając w rozsądnej relacji
do poziomu wynagrodzenia członków zarządu w podobnych spółkach na porównywalnym rynku. Łączna wysokość
wynagrodzeń wszystkich, a także indywidualna każdego z Członków Zarządu została ujawniona w sprawozdaniu
finansowym Spółki.
5.9. Polityka różnorodności
Działając w oparciu o zasadę 2.1. Zbioru Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021, Zarząd Mangata
Holding S.A. informuje, że Spółka nie opracowała zasad polityki różnorodności.
Emitent wskazuje, że członkowie organów Spółki oraz jej kluczowi menadżerowie są wybierani
w oparciu o posiadane kwalifikacje i doświadczenie zawodowe. Emitent dokłada wszelkich starań, aby były to
osoby charakteryzujące się wysokim profesjonalizmem, wiedzą oraz praktyką zawodową. Kierowanie się
powyższymi kryteriami pozwala na zapewnienie sprawnego funkcjonowania Spółki i jej stałego rozwoju. Inne
elementy, jak wiek oraz płeć, nie stanowią wyznacznika do podejmowania decyzji personalnych.
6. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU
Oświadczenie Zarządu o rzetelności sprawozdania finansowego oraz
sprawozdania Zarządu z działalności
Wedle naszej najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie finansowe i dane porównawcze sporządzone zostały zgodnie
z obowiązującymi zasadami rachunkowości. Sprawozdania odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny
sytuację majątkową i finansową Spółki oraz jej wynik finansowy, a roczne sprawozdanie zarządu zawiera
prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Spółki, w tym opis podstawowych ryzyk i zagrożeń.
Strona | 30
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI MANGATA HOLDING ZA 2021 ROK
Data
Imię i Nazwisko
Funkcja
Podpis
4 kwietnia 2022 roku
Leszek Jurasz
Prezes Zarządu
………………………….
4 kwietnia 2022 roku
Kazimierz Przełomski
Wiceprezes Zarządu
………………………….
4 kwietnia 2022 roku
Michał Zawisza
Wiceprezes Zarządu
………………………….