OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ OCTAVA S.A. („Spółka”, „Octava”)
w zakresie oceny skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej Octava Spółka Akcyjna, sprawozdania
jednostkowego Octava Spółka Akcyjna oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej
Octava Spółka Akcyjna.
Rada Nadzorcza Octava Spółka Akcyjna, działając na podstawie §70 ust. 1 pkt 14 oraz §71 ust. 1 pkt 12
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne
informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018r., poz.
757) oświadcza, że:
Zgodnie z oceną dokonaną przez Komitet Audytu działający przy Radzie Nadzorczej Octava S.A. sprawozdanie
Grupy Kapitałowej Octava S.A., sprawozdanie jednostkowe Octava S.A. oraz sprawozdanie Zarządu
z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej Octava S.A. za rok 2021 są zgodne z księgami, dokumentami oraz stanem
faktycznym.
UZASADNIENIE
Zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej, innymi obowiązującymi przepisami
prawa za sporządzenie skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej Octava Spółka Akcyjna,
sprawozdania jednostkowego Octava Spółka Akcyjna oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy
Kapitałowej Octava odpowiedzialny jest Zarząd Spółki i jednostki dominującej.
Na podstawie art. 4a ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz.U. z 2019 r. poz. 395 z późn. zm.)
(„Ustawa”) Rada Nadzorcza, Zarząd lub inny organ nadzorujący są zobowiązani do zapewnienia, aby
przedmiotowe sprawozdania spełniały wymagania przewidziane w Ustawie, były zgodne z przepisami
wykonawczymi oraz innymi obowiązującymi przepisami prawa.
Ocena sprawozdań finansowych została dokonana w oparciu o informacje uzyskane, w toku prac Komitetu
Audytu, od Zarządu oraz biegłego rewidenta firmy audytorskiej BDO sp. z o.o., którą to Rada Nadzorcza Octava
wybrała do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych Spółki oraz Grupy Kapitałowej Octava S.A. za
2021 rok, na podstawie uprawnień wynikających z powszechnie obowiązujących przepisów prawa
i wewnętrznych regulacji Spółki i Grupy Kapitałowej.
Mając na względzie powyższe, po przeanalizowaniu następujących dokumentów:
1. Sprawozdania finansowego Spółki sporządzonego za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 roku, na
które składają się:
- wprowadzenie do sprawozdania finansowego,
- sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2021 roku,
- rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 roku,
- sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 roku,
- zestawienie zmian w kapitale własnym,
- sprawozdanie z przepływów środków pieniężnych w okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 roku,
2. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Octava sporządzonego za okres od 1
stycznia do 31 grudnia 2021 roku, na które składają się:
- wprowadzenie do skonsolidowanego sprawozdania finansowego,
- skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2021 roku,
- skonsolidowany rachunek zysków i strat za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 roku,
- skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za okres od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 roku,
