SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI
SPÓŁKI AKCYJNEJ
ODLEWNIE POLSKIE
z siedzibą w Starachowicach
w 2021 roku
Starachowice, 20 kwietnia 2022 r.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
2
SPIS TREŚCI
1. ODLEWNIE POLSKIE S.A. NA RYNKU KAPITAŁOWYM ............................................................................ 4
1.1. Notowania akcji Spółki ............................................................................................................................ 4
1.2. Akcje własne Spółki ................................................................................................................................ 5
1.3. Emisja papierów wartościowych ............................................................................................................. 5
1.4. Akcjonariusze ODLEWNI POLSKICH S.A. ............................................................................................. 6
1.5. Dywidenda .............................................................................................................................................. 6
2. DZIAŁALNOŚĆ SPÓŁKI ............................................................................................................................... 6
2.1. Informacje ogólne o Spółce .................................................................................................................... 6
2.2. Oddział Spółki ......................................................................................................................................... 7
2.3. Charakterystyka działalności Spółki ........................................................................................................ 7
2.4. Informacje o podstawowych produktach, usługach, rynkach zbytu, odbiorcach i źródłach zaopatrzenia 8
2.4.1. Przedmiot produkcji ....................................................................................................................... 8
2.4.2. Ilościowa struktura sprzedaży ....................................................................................................... 8
2.4.3. Sprzedaż poszczególnych grup produktów i usług ........................................................................ 8
2.4.4. Rynki zbytu oferowanych produktów ............................................................................................. 9
2.4.5. Odbiorcy produktów Spółki .......................................................................................................... 10
2.4.6. Źródła zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi ................................................. 10
2.5. Zdarzenia istotnie wpływające na działalność Spółki, które wystąpiły w roku obrotowym i po jego
zakończeniu .......................................................................................................................................... 11
2.6. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa
Spółki .................................................................................................................................................... 11
2.7. Perspektywy rozwoju działalności Spółki .............................................................................................. 12
2.8. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń związanych z działalnością Spółki .................................. 13
2.9. Umowy znaczące dla działalności Spółki oraz umowy ubezpieczenia.................................................. 19
2.9.1. Umowy ubezpieczenia................................................................................................................. 19
2.10. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju .......................................................................... 21
2.11. Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub
organem administracji publicznej .......................................................................................................... 23
3. SYTUACJA FINANSOWA I MAJĄTKOWA ................................................................................................. 24
3.1. Podsumowanie wyników ....................................................................................................................... 24
3.1.1. Rachunek zysków i strat Spółki ................................................................................................... 24
3.1.2. EBITDA i nadwyżka finansowa .................................................................................................... 25
3.1.3. Bilans Spółki ................................................................................................................................ 25
3.2. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych ......................................................... 26
3.2.1. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów ......................................................... 26
3.2.2. Pozostałe przychody operacyjne ................................................................................................. 27
3.2.3. Przychody finansowe .................................................................................................................. 28
3.2.4. Koszty działalności operacyjnej ................................................................................................... 28
3.2.5. Pozostałe koszty operacyjne ....................................................................................................... 28
3.2.6. Koszty finansowe ........................................................................................................................ 29
3.2.7. Przychody i koszty ogółem .......................................................................................................... 29
3.3. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na działalność i osiągnięte wyniki ............. 29
3.4. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie a wcześniej
publikowanymi prognozami wyników za dany rok................................................................................. 30
3.5. Struktura aktywów i pasywów Spółki .................................................................................................... 30
3.5.1. Aktywa trwałe .............................................................................................................................. 30
3.5.2. Aktywa obrotowe ......................................................................................................................... 30
3.5.3. Akcje własne ............................................................................................................................... 31
3.5.4. Kapitał własny ............................................................................................................................. 31
3.5.5. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania ................................................................................... 32
3.6. Przepływy pieniężne ............................................................................................................................. 32
3.7. Inwestycje zrealizowane i ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych ............................... 33
3.8. Analiza wskaźnikowa i ocena zarządzania zasobami finansowymi ...................................................... 33
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
3
3.9. Instrumenty finansowe .......................................................................................................................... 35
3.10. Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa ....................................................................................... 35
3.11. Powiązania Spółki z innymi podmiotami ............................................................................................... 36
3.12. Transakcje z podmiotami powiązanymi ................................................................................................ 36
3.13. Zaciągnięte i wypowiedziane kredyty i pożyczki ................................................................................... 37
3.14. Udzielone pożyczki ............................................................................................................................... 37
3.15. Udzielone i otrzymane poręczenia i gwarancje ..................................................................................... 37
4. ŁAD KORPORACYJNY .............................................................................................................................. 38
4.1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega emitent oraz miejsca gdzie tekst zbioru
zasad jest publicznie dostępny ............................................................................................................. 38
4.2. Wskazanie w jakim zakresie emitent odstąpił od postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego, o
którym mowa w pkt 4.1. oraz wyjaśnienie przyczyn jego odstąpienia................................................... 38
4.3. Działalność charytatywna ..................................................................................................................... 42
4.4. Polityka różnorodności .......................................................................................................................... 43
4.5. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli wewnętrznej i
zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych ................... 44
4.6. Kapitał zakładowy Spółki i akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących .. 45
4.7. Akcjonariusze posiadający znaczne pakiety akcji ................................................................................. 45
4.8. Posiadacze wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne wraz z
opisem tych uprawnień ......................................................................................................................... 46
4.9. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu .......................................... 47
4.10. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych
emitenta ................................................................................................................................................ 47
4.11. Umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez
dotychczasowych akcjonariuszy ........................................................................................................... 47
4.12. System kontroli programów akcji pracowniczych .................................................................................. 48
4.13. Zasady zmiany Statutu Spółki .............................................................................................................. 48
4.13.1. Zmiany Statutu Spółki ............................................................................................................. 48
4.14. Walne Zgromadzenie ............................................................................................................................ 50
4.15. Rada Nadzorcza ................................................................................................................................... 53
4.16. Komitet Audytu ..................................................................................................................................... 55
4.17. Zarząd .................................................................................................................................................. 57
4.18. Prawo do podjęcia decyzji o emisji i wykupie akcji ............................................................................... 60
4.19. Umowy zawarte między Spółką a osobami zarządzającymi ................................................................. 60
4.20. Raport na temat polityki wynagrodzeń .................................................................................................. 62
4.20.1. Wynagrodzenie Rady Nadzorczej ........................................................................................... 62
4.20.2. Wynagrodzenie Zarządu ......................................................................................................... 63
4.20.3. Wynagrodzenie kluczowych menedżerów .............................................................................. 64
4.20.4. Zmiany w polityce wynagrodzeń ............................................................................................. 65
4.20.5. Ocena funkcjonowania polityki wynagrodzeń .......................................................................... 65
4.21. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Spółki ........................................ 65
4.22. Wybór i informacje o podmiocie uprawnionym do badania sprawozdań finansowych .......................... 65
5. OSWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH ............................................................. 67
Załącznik nr 1 do Sprawozdania z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r. -„Oświadczenie
na temat informacji niefinansowych Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.” .......................................... 1
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
4
1. ODLEWNIE POLSKIE S.A. NA RYNKU KAPITAŁOWYM
1.1. Notowania akcji Spółki
Akcje Spółki od 13 marca 1998 r. notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie
S.A.
Na 31.12.2021 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, z wszystkich akcji Spółki w ilości
20 109 621 szt., w obrocie publicznym i giełdowym znajdowało się 20 109 621 szt. akcji.
Kurs zamknięcia w ostatnim dniu notowań akcji w grudniu 2021 r. wynosił 6,16 zł i był wyższy o
22,71% od kursu w analogicznym dniu 2020 r., który wynosił 5,02 zł.
0
10 000
20 000
30 000
40 000
50 000
60 000
70 000
80 000
90 000
100 000
0,00
1,00
2,00
3,00
4,00
5,00
6,00
7,00
8,00
szt.
PLN
Kurs akcji ODLEWNI POLSKICH S.A. w 2021 r.
Notowania Wolumen
0
10 000
20 000
30 000
40 000
50 000
60 000
0,00
1,00
2,00
3,00
4,00
5,00
6,00
szt.
PLN
Kurs akcji ODLEWNI POLSKIECH S.A. w 2020 roku
Notowania Wolumen
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
5
1.2. Akcje własne Spółki
Nabycie akcji własnych
W 2021 r. Spółka nie nabywała akcji własnych.
Zbycie akcji własnych
W 2021 r. Spółka nie zbywała akcji własnych.
Umorzenie akcji własnych
W 2021 r. Spółka umorzyła 554 500 szt. akcji własnych w związku z podjęciem w dniu 18.01.2021 r.
przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie uchwał:
- Uchwały Nr 4/2021 o umorzeniu 554 500 akcji własnych Spółki, o wartości nominalnej 1,50 zł każda,
w drodze umorzenia dobrowolnego poprzez obniżenie kapitału zakładowego, zgodnie z art. 360 § 1
Kodeksu Spółek Handlowych. Spółka nabyła akcje własne w celu realizacji Programu Motywacyjnego
na podstawie upoważnienia zawartego w Uchwale nr 26/2019 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia
Spółki z 6.05.2019 r.,
- Uchwały Nr 5/2021 w sprawie obniżenia kapitału zakładowego Spółki w związku z podjęciem
Uchwały Nr 4/2021 o umorzeniu akcji własnych Spółki, z kwoty 30 996 181,50 zł do kwoty
30 164 431,50 zł, tj. o kwotę 831 750,00 zł odpowiadającą łącznej wartości nominalnej umarzanych
akcji własnych Spółki.
Obniżenie kapitału zakładowego Spółki nastąpiło, zgodnie z art. 360 § 2 pkt 3 Kodeksu Spółek
Handlowych, bez zastosowania wymogów określonych w art. 456 Kodeksu Spółek Handlowych.
Celem obniżenia kapitału zakładowego była realizacja Uchwały Nr 4/2021 Nadzwyczajnego Walnego
Zgromadzenia z 18.01.2021 r. w sprawie umorzenia akcji własnych Spółki nabytych w celu realizacji
Programu Motywacyjnego w związku z zakończeniem Programu Motywacyjnego i niemożnością
zaoferowania ich osobom objętym tym Programem w trybie art. 362 § 1 pkt. 8 Kodeksu Spółek
Handlowych. Umowy uczestnictwa w Programie Motywacyjnym zawarte pomiędzy Spółką a osobami
uczestniczącymi w tym Programie, uprawniające do nabycia akcji Spółki za oferowane Opcje, na
mocy porozumienia stron zostały rozwiązane bez skutków finansowych dla Spółki.
W dniu 31.03.2021 r. Sąd Rejonowy w Kielcach X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru
Sądowego dokonał wpisu dotyczącego obniżenia kapitału zakładowego Spółki w zakresie przyjętym
Uchwałą Nr 5/2021 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 18.01.2021 r. w sprawie
obniżenia kapitału zakładowego Spółki.
W 2021 r. nie uległy zmianie prawa przysługujące jej akcjonariuszom.
1.3. Emisja papierów wartościowych
W 2021 r. Spółka nie przeprowadzała emisji akcji i innych papierów wartościowych.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
6
1.4. Akcjonariusze ODLEWNI POLSKICH S.A.
Na dzień 31.12.2021 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, kapitał zakładowy Spółki
wynosił 30 164 431,50 zł i dzielił się na 20 109 621 szt. akcji zwykłych na okaziciela o wartości
nominalnej 1,50 zł każda i na tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu.
Szczegółowy udział poszczególnych znaczących akcjonariuszy w kapitale zakładowym Spółki,
znajduje się w części dotyczącej ładu korporacyjnego.
1.5. Dywidenda
W dniu 21.06.2021 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło decyzję, w ramach podziału
zysku netto za rok obrotowy 2020, o wypłacie dywidendy w kwocie 5 027 tys. zł, która stanowiła
36,25% zysku netto za 2020 r.
Wysokość dywidendy przypadająca na jedną akcję wynosiła 0,25 zł. Dzień dywidendy ustalono na
30.06.2021 r., a dzień wypłaty dywidendy ustalono na 15.07.2021 r. Stopa dywidendy wyniosła 3,98%.
W podziale dywidendy uczestniczyło 20 109 621 szt. akcji Spółki.
2. DZIAŁALNOŚĆ SPÓŁKI
2.1. Informacje ogólne o Spółce
Nazwa i adres siedziby Spółki
ODLEWNIE POLSKIE S.A., ul. inż. Władysława Rogowskiego 22, 27-200 Starachowice.
Spółka ODLEWNIE POLSKIE S.A. jest zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Kielcach, X Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000024126, NIP 664-00-05-475,
REGON 290639763. Podstawową działalnością Spółki wg Polskiej Klasyfikacji Działalności jest
odlewnictwo żeliwa PKD 2451Z.
Znaczący
Akcjonariusze
69,32%
Pozostali
Akcjonariusze
30,68%
Struktura Akcjonariatu na 31.12.2021 r. (udział w
ogólnej liczbie akcji)
Znaczący
Akcjonariusze
70,09%
Pozostali
Akcjonariusze
29,91%
Struktura Akcjonariatu na dzień sporządzenia
niniejszego sprawozdania (udział w ogólnej
liczbie akcji)
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
7
2.2. Oddział Spółki
Spółka posiada Oddział Niemcy (Zweigniederlassung Deutschland) zarejestrowany w dniu 12.09.2016
r. przez Sąd Rejonowy w Düsseldorfie w Rejestrze Handlowym B pod numerem HRB 78602.
Siedzibą Oddziału Niemcy jest Republika Federalna Niemiec, 40549 Düsseldorf, ul. Hansaallee nr
247B.
Oddział Niemcy postanowieniem Sądu Rejonowego w Kielcach X Wydział Gospodarczy Krajowego
rejestru Sądowego z 14.12.2016 r. został wpisany do Rejestru Przedsiębiorców dla Spółki ODLEWNIE
POLSKIE S.A. o numerze KRS 0000024126.
Oddział Spółki powstał w wyniku przekształcenia utworzonego przez Spółkę 11.04.2012 r. Zakładu
Niemcy będącego jedną z jej wewnętrznych komórek organizacyjnych, prowadzącą wyodrębnioną
ewidencję księgowo-podatkową. Zakład Niemcy prowadził działalność usługową na terenie Niemiec
na podstawie zgłoszonej działalności gospodarczej w Urzędzie Do Spraw Porządku i Bezpieczeństwa
Publicznego w Dusseldorf i zgłoszeniu w urzędzie finansowym w Kleve. Zakład Niemcy miał nadany
niemiecki numer podatkowy i uzyskał status Zakładu w rozumieniu prawa podatkowego oraz umowy
polsko-niemieckiej o unikaniu i zapobieganiu podwójnego opodatkowania.
2.3. Charakterystyka działalności Spółki
Przedmiotem działalności ODLEWNI POLSKICH S.A. jest produkcja odlewów ze stopów żelaza, z
dominującym udziałem żeliwa sferoidalnego oraz z tym związana działalność usługowa i handlowa, a
także handel materiałami i towarami odlewniczymi.
Działalność Spółki prowadzona jest w kraju i stanowi jej główne źródło przychodów oraz za granicą
przez jej Oddział w Niemczech, gdzie Spółka świadczy usługi w branży odlewniczej.
Osiągnięte przez Spółkę w 2021 r. przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
219 426 tys. zł
w tym:
z działalności Jednostki Macierzystej w kraju
188 112 tys. zł
(85,73% przychodów ze sprzedaży)
z działalności Oddziału w Niemczech
31 314 tys. zł
(14,27% przychodów ze sprzedaży)
Oddział Spółki realizuje umowy o dzieło w branży odlewniczej w obiektach fabrycznych klientów na
terenie Niemiec, w ramach oddelegowania pracowników własnych i umów użyczania pracowników
tymczasowych. Oddział Spółki w Niemczech działa według prawa niemieckiego.
Spółka w zakresie produkcji odlewów oferuje kompleksową obsługę klientów od projektu do dostawy
produktów wytwarzanych w cyklu produkcji odlewniczej.
Projektowanie
technologii
wykonywania
odlewów
Wykonywanie
oprzyrządowania
odlewniczego
(drewnianych,
żywicznych,
metalowych)
Produkcja
odlewów
Malowanie
odlewów
(gruntowanie,
malowanie
nawierzchniowe
na gotowo
natryskowe i
zanurzeniowe,
malowanie
proszkowe,
kataforeza)
Obróbka
mechaniczna
odlewów
zgrubna i na
gotowo, obróbka
cieplna i cieplno-
chemiczna
Montaż
podzespołów
odlewniczych
Pakowanie
i wysyłka
Działalność gospodarcza prowadzona przez Spółkę nie kwalifikuje się jako zrównoważona
środowiskowo, ponieważ nie spełnia łącznie warunków wymienionych w Rozporządzeniu Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) 2020/852.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
8
2.4. Informacje o podstawowych produktach, usługach, rynkach
zbytu, odbiorcach i źródłach zaopatrzenia
2.4.1. Przedmiot produkcji
Podstawowymi produktami wytwarzanymi przez Spółkę są odlewy wykonywane głównie z żeliwa
sferoidalnego, a także z żeliwa szarego, ADI, SiMO oraz staliwa. Spółka wykonuje produkcję głównie
w małych i średnich seriach.
Produkowane w Spółce odlewy obejmują: półprodukty i podzespoły do maszyn i urządzeń oraz
pojazdów, a także maszyn budowlanych i innych. Odbiorcami Spółki są podmioty działające w
branżach: przemysł maszynowy, motoryzacja, kolejnictwo, energetyka, armatura przemysłowa,
maszyny rolnicze i inne.
2.4.2. Ilościowa struktura sprzedaży
Tabela 1 Sprzedaż odlewów w podziale na tworzywa
Lp.
Sprzedaż odlewów według tworzyw
2021 r.
Udział
w 2021
2020 r.
Udział
w 2020
2021 : 2020
tony
%
tony
%
%
1
Odlewy z żeliwa sferoidalnego
15 486
83,04
11 687
83,00
132,51
2
Odlewy z żeliwa szarego
2 968
15,91
2 284
16,22
129,93
3
Odlewy z żeliwa ADI
145
0,78
48
0,34
301,88
4
Odlewy z żeliwa SiMO
27
0,15
44
0,32
62,05
5
Odlewy ze staliwa
24
0,13
17
0,12
142,94
Sprzedaż odlewów razem
18 650
100,00
14 080
100,00
132,46
Żeliwa AGI i SiMO są nowoczesnymi tworzywami o właściwościach zdecydowanie przewyższających
dotychczas produkowane gatunki tworzyw odlewniczych. Żeliwo SiMO charakteryzuje się
podwyższonymi właściwościami użytkowymi w wysokich temperaturach.
Sprzedaż odlewów w tonach za 2021 r. wyniosła 18 650 ton i była wyższa o 32,46% od sprzedaży
odlewów za 2020 r.
2.4.3. Sprzedaż poszczególnych grup produktów i usług
Spółka osiąga przychody ze sprzedaży odlewów, ze świadczenia usług w kraju i poza jego granicami,
a także z handlu towarami i materiałami.
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów w 2021 roku wyniosły 219 426 tys. zł i były
wyższe o 45,33% od przychodów osiągniętych w 2020 r.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
9
Tabela 2 Przychody ze sprzedaży wg branż odbiorców
Lp.
Przychody ze sprzedaży produktów
i towarów i materiałów (wg branż
odbiorców)
2021 r.
Udział
w 2021
2020 r.
Udział
w 2020
2021:2020
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Przemysł maszynowy (m.in. przekładni
mechanicznych i maszyn budowlanych)
70 202
31,99
37 847
25,07
185,49
2
Inne maszyny i urządzenia
38 367
17,49
19 166
12,69
200,18
3
Usługi realizowane w branży odlewniczej poza
granicami kraju
31 314
14,27
22 909
15,17
136,69
4
Motoryzacja
26197
11,94
21 872
14,49
119,77
5
Kolejnictwo
22 103
10,07
25 847
17,12
85,51
6
Armatura przemysłowa
18 557
8,46
11 007
7,29
168,60
7
Pozostałe (w tym pozostałe usługi, towary i
materiały)
5 050
2,30
3 347
2,22
150,87
8
Maszyny rolnicze
3 364
1,53
3 080
2,04
109,22
9
Energetyka
3 207
1,46
5 532
3,66
57,97
10
Górnictwo
1 065
0,49
378
0,25
281,75
Suma sprzedaży
219 426
100,00
150 985
100,00
145,33
Wzrost sprzedaży w ujęciu tonażowym jak i wartościowym spowodowany był nietypowym wzrostem
poziomu zamówień od klientów Spółki, związany z ich powrotem do normalnej aktywności
gospodarczej po kolejnej fali pandemii koronawirusa COVID-19.
2.4.4. Rynki zbytu oferowanych produktów
Spółka sprzedaje swoje produkty do odbiorców krajowych i zagranicznych w ramach dostaw
wewnątrzwspólnotowych i eksportu.
W 2021 r. sprzedaż realizowana poza granice kraju (dostawy wewnątrzwspólnotowe i eksport)
wyniosła 104 560 tys. zł i stanowiła 47,65% przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów (w 2020 r. sprzedaż poza granice kraju wynosiła 75 129 tys. zł i stanowiła 49,76%
przychodów ze sprzedaży). Przychody ze sprzedaży na rynki zagraniczne w 2021 r. były wyższe o
39,17% w stosunku do osiągniętych w 2020 r.
Należy zwrócić uwagę, że całkowity udział sprzedaży w walutach obcych i w złotych na bazie cen
walutowych w sprzedaży ogółem, jest dużo większy niż przedstawiony wyżej udział dostaw
wewnątrzwspólnotowych i eksportu. Wynika to z działalności niektórych klientów Spółki na terenie
Polski, którzy to w całości sprzedają swoje wyroby na rynki zagraniczne i ceny za odlewy ustalone są
z nimi w walucie bądź w złotych na bazie cen walutowych. Sprzedaż Spółki w walutach i w złotych na
bazie cen walutowych uzależniona od wahań kursowych w 2021 r. stanowiła 85,71% przychodów ze
sprzedaży, w 2020 r. stanowiła 80,75%..
sprzedaż
krajowa
52,35%
dostawy
wewnątrzws
pólnotowe
46,25%
sprzedaż
eksportowa
1,40%
Sprzedaż wg rynków zbytu w 2021 r.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
10
Tabela 3 Rynki dostaw wewnątrzwspólnotowych i sprzedaży eksportowej
Lp.
Kraje
2021 r.
Udział
w 2021
2020 r.
Udział
w 2020
2021 : 2020
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Niemcy
60 963
58,30
38 749
51,58
157,33
2
Holandia
13 310
12,73
6 950
9,25
191,51
3
Czechy
8 297
7,93
6 985
9,30
118,78
4
Szwecja
6 013
5,75
4 787
6,37
125,61
5
Węgry
3 612
3,45
6 299
8,39
57,34
6
Austria
2 442
2,34
1 358
1,81
179,82
7
Słowacja
2 292
2,19
1 564
2,08
146,55
8
Hiszpania
1 554
1,49
2 058
2,74
75,51
9
Dania
1 519
1,45
1 460
1,94
104,04
10
Wielka Brytania
1 428
1,37
1 664
2,22
85,82
11
Turcja
931
0,89
238
0,32
391,18
12
Włochy
687
0,66
586
0,78
117,24
13
Irlandia
612
0,59
265
0,35
230,94
14
Chiny
448
0,43
1 671
2,22
26,81
15
Szwajcaria
212
0,20
138
0,18
153,62
16
Francja
190
0,18
280
0,37
67,86
17
Serbia
50
0,05
77
0,10
64,94
Razem sprzedaż zagraniczna
104 560
100,00
75 129
100,00
139,17
2.4.5. Odbiorcy produktów Spółki
ODLEWNIE POLSKIE S.A. są odlewnią usługową wykonującą odlewy dla wielu klientów, do wielu
branż i o dużej różnorodności asortymentowej. W 2021 r. Spółka w zakresie produkcji odlewów
współpracowała z 98 odbiorcami krajowymi i zagranicznymi (w 2020 r. z 102 odbiorcami). Na 80 %
przychodów ze sprzedaży odlewów w 2021 r. składały się obroty z 20 odbiorcami odlewów (w 2020 r.
z 20 odbiorcami). Zachowana była zasada braku dominującego klienta, który mógłby zajmować
pozycję monopolisty.
Największym odbiorcą produktów Spółki pod względem wielkości sprzedaży była firma KORDEL
Antriebstechnik GmbH z siedzibą w Dülmen, która osiągnęła w 2021 r. 22,34 % udział w przychodach
ze sprzedaży Spółki (w 2020 r. udział ten wynosił 17,54%).
2.4.6. Źródła zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi
W 2021 r. w zakresie dostaw materiałów do produkcji, towarów i usług Spółka współpracowała z
firmami krajowymi i zagranicznymi. Wartość zakupów w tym okresie wyniosła 96 747 tys. zł (w 2020 r.
48 308 tys. zł). Zachowana była zasada braku dominującego dostawcy, który mógłby zajmować
pozycję monopolisty.
Do podstawowych materiałów do produkcji odlewniczej zalicza się surówkę odlewniczą i złom.
W zakresie zakupu surówki Spółka w 2021 r. współpracowała z 6 firmami (w 2020 r. z 8 firmami).
Największym dostawcą surówki pod względem wielkości zakupów była firma FERRUS GROUP Sp. z
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
11
o.o. sp.k. z siedzibą w Warszawie, której udział w zaopatrzeniu ogółem w 2021 r. wyniósł 11,45% (w
2020 r. udział tego dostawcy wyniósł 7,19%). Spółka ta nie jest powiązana ze Spółką Akcyjną
ODLEWNIE POLSKIE.
W 2020 roku udział największego dostawcy surówki pod względem wielkości w zaopatrzeniu ogółem
wyniósł 9,50%.
Dostawcami surówki były firmy z Polski, Czech i Niemiec. Z podmiotową dywersyfikacją dostawców
surówki odlewniczej związana była również dywersyfikacja geograficzna krajów jej produkcji.
Producentami surówki były Rosja, Ukraina, Norwegia i RPA.
W zakresie zakupu złomu Spółka współpracowała z 13 firmami (w 2020 r. z 16 firmami). Największym
dostawcą złomu pod względem wielkości zakupów była firma, której udział w zaopatrzeniu ogółem w
2021 r. wyniósł 3,37%. W 2020 roku udział największego dostawcy złomu pod względem wielkości w
zaopatrzeniu ogółem wyniósł 3,98%. Dostawcami złomu były firmy krajowe.
2.5. Zdarzenia istotnie wpływające na działalność Spółki, które
wystąpiły w roku obrotowym i po jego zakończeniu
- Działalność Spółki w warunkach pandemii COVID-19 (w 2021 r. w izolacji przebywało 30 osób co
dało łącznie 311 dni nieobecności, a na kwarantannie 21 osób co dało łącznie 225 dni nieobecności) z
uwzględnieniem wszystkich obostrzeń związanych z przemieszczaniem się pracowników, pracą
zdalną, ograniczeniem bezpośrednich kontaktów z kontrahentami, stosowaniem środków sanitarnych i
innych. W 2021 r. Spółka nie otrzymała żadnego wsparcia w ramach rządowych programów
pomocowych. Odnotowany dynamiczny wzrost przychodów w stosunku do 2020 r., należy również
wiązać z pocovidowym odreagowaniem gospodarki europejskiej i powrotem odbiorców Spółki do
wysokich poziomów zamówień. Pomimo występujących w Spółce zachorowań, prowadziła ona
nieprzerwaną działalność gospodarczą i żadna z jej kluczowych struktur nie była wyłączona z procesu.
- Gwałtowny wzrost zamówień w wyniku czego nastąpił dynamiczny wzrost przychodów rok do roku o
ponad 45 proc. i co wpłynęło na przesuwanie terminów realizacji oraz na konieczność dodatkowej
pracy w procesie produkcji odlewów.
- Gwałtowny wzrost cen na materiały podstawowe do produkcji i inne żelaziste oraz wzrost cen energii
elektrycznej, skutkujące nieplanowanym wzrostem cen na wyroby Spółki.
W 2022 r. zdarzenie o trudno przewidywalnych skutkach, to agresja Rosji na Ukrainę. Skutki wojny
wpłynęły niemal natychmiast na dalszy wzrost cen surowców do produkcji odlewów prawie o 100 proc.
(Spółka stosowała surówkę specjalną do produkcji odlewów z żeliwa sferoidalnego z terenów Rosji i
Ukrainy – Donbas). Drastyczny wzrost cen na wyroby hutnicze (takimi są surówki) spowodował wysoki
wzrost cen złomu – drugiego podstawowego materiału do produkcji odlewów. Zatrzymane zostały
łańcuchy dostaw i Spółka została zmuszona do szukania dostawców z Brazylii, RPA i innych krajów,
przy zdecydowanym wzroście popytu na materiały hutnicze. W dalszym ciągu rosły ceny na energię
elektryczną i gaz.
Powyższe z pewnością wpłynie na wzrost kosztów działalności Spółki, skrócenie przepływów
finansowych i dalszy wzrost cen na odlewy.
Zagrożeniem bardzo istotnym dla działalności w dalszej perspektywie mogą być ograniczenia lub
nawet przerwanie dostaw gazu ziemnego, który jest niezbędnym medium w procesie technologicznym
Odlewni.
Spółka podjęła działania w kierunku złagodzenia skutków czynników wymienionych jak wyżej (próby
zmiany w procesie technologicznym) i oceniając realnie dużą niepewność na rynku, w sytuacji na dziś
nie można stwierdzić, że kontynuacja działalności jest zagrożona.
2.6. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników
istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa Spółki
Czynniki zewnętrzne:
1) sytuacja geopolityczna związana z wojną w Ukrainie,
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
12
2) sytuacja makroekonomiczna, w szczególności:
koniunktura w gospodarce europejskiej, zwłaszcza u najważniejszego partnera jakim są
Niemcy,
polityka gospodarcza (tempo wzrostu PKB, poziom inflacji, wzrost obciążeń fiskalnych),
rosnące koszty pracy i system podatkowy,
3) zmiany cen podstawowych surowców i materiałów używanych do produkcji odlewniczej oraz
energii elektrycznej i gazu, stanowiących główny udział w kosztach rodzajowych produkcji,
4) wpływ na gospodarkę pandemii COVID-19 i skutków zmian klimatycznych,
5) funkcjonowanie w warunkach silnej konkurencji rynkowej,
6) wahania kursu walut w stosunku do złotego,
7) prawne zmiany wymogów ochrony środowiska i ich wpływ na koszty prowadzonej działalności
gospodarczej i na nakłady inwestycyjne z tym związane,
8) możliwość dofinansowania rozwoju Spółki w ramach programów unijnych i wsparcia rządowego,
9) konsolidacja przedsiębiorstw branżowych.
Czynniki wewnętrzne:
1) optymalizacja oferty ilościowej i asortymentowej dostosowywanej do potrzeb odbiorców w
powiązaniu z optymalnym wykorzystaniem zdolności produkcyjnych,
2) wzrost udziału produkcji nowych tworzyw ze stopów żelaza w produkcji ogółem,
3) wzrost kosztów pracy związany z ogólną polityką państwa (płaca minimalna, programy
emerytalno-rentowe, itp.)
4) realizacja Strategii Rozwoju Spółki przyjętej na kolejne lata 2022-2026, w tym projektów
badawczo-rozwojowych, w celu wypracowania kierunków rozwoju Spółki na przyszłość,
5) zwiększanie produktywności procesu produkcyjnego i wydajności pracy,
6) doskonalenie jakości wytwarzanych produktów,
7) skuteczność wdrażania programów oszczędnościowych w warunkach kryzysowych,
8) wdrożenie zintegrowanego systemu zarządzania Abas.
2.7. Perspektywy rozwoju działalności Spółki
Zachowując spokój i racjonalność w działaniu, nie poddając się ogólnej sytuacji wyraźnego niepokoju
spowodowanego COVID-19, zachowując maksymalne środki ostrożności i higieny, będąc
elastycznym, empatycznym wobec Klientów, Spółka zachowała ciągłość produkcji i efektywność, co w
obecnych czasach, jest bardzo trudnym zadaniem i świadczy o sile przedsiębiorstwa.
Myśląc o rozwijaniu działalności, Spółka bierze pod uwagę wiele obszarów zgodnie z realizowaną
przez wiele lat zasadą zrównoważonego rozwoju. Najważniejszym z punktu widzenia działalności
podstawowej i pozyskiwania zamówień są Klienci, i z nimi Spółka będzie rozwijać i utrzymywać dobre
relacje. Wspólnie będą podejmowane próby określenia perspektyw rozwoju, dzielenia się „dobrymi
rozwiązaniami” w wielu dziedzinach, a w obecnych warunkach pandemii wspólne opracowanie
scenariuszy antykryzysowych.
Ważnym kierunkiem rozwoju jest rozwój organiczny, który przede wszystkim w okresie
średnioterminowym pozwoli zwiększyć przychody i zyski, a co za tym idzie, wzmocni pozycję rynkową
poprzez działania wewnętrzne firmy - celem będzie dążenie do maksymalnego wykorzystania
potencjału wytwórczego. Wiąże się to z minimalizowaniem, likwidacją tzw. „wąskich gardeł” i
modelowaniem produkcji, przez maksymalne dopasowywanie produkowanego asortymentu do
zainstalowanej technologii. Pozwoli to na lepsze planowanie i wykorzystanie obecnych możliwości.
Zakłada się wzmożoną aktywność w obszarach nie związanych bezpośrednio z produkcją odlewów,
tzn. wykorzystaniem gniazd obróbki mechanicznej i możliwości wykonywania niszowego asortymentu
związanego z uruchomieniem placówki produkcji jednostkowej (prototypów i części zamiennych).
Zakłada się większy udział produkcji wysokogatunkowych żeliw, w tym zwłaszcza ADI.
W obecnych czasach działalność związana z rozwojem musi i będzie dotyczyć obszaru
bezpieczeństwa informatycznego związanego z szacowaniem i kontrolą ryzyka wynikającego z
korzystania z komputerów, sieci informatycznych i przesyłania danych do zdalnych lokalizacji,
rozpatrywanego z perspektywy poufności, integralności i dostępności.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
13
Realizacja strategii firmy zapewniającej spełnienie wymagań klientów a także ich oczekiwań w
zakresie projektowania konstrukcji odlewów, doboru wysokojakościowych tworzyw oraz dostaw na
czas komponentów – gotowych obrobionych podzespołów na linię montażu, nie byłaby możliwa bez
wykwalifikowanej kadry, na rozwój której Spółka będzie stawiać szczególny nacisk.
2.8. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń związanych z
działalnością Spółki
Ryzyko działalności związane z agresją Rosji na Ukrainę
Wielopłaszczyznowość skutków wojny na Ukrainie, zarówno tych obecnie występujących jak i innych,
które mogą mieć miejsce w przyszłości powoduje, że Spółka uznaje to ryzyko za główne w związku z
prowadzoną przez nią działalnością. Objęcie działaniami wojennymi całego terytorium Ukrainy jak
również szerokie spektrum sankcji nałożonych na agresora rosyjskiego, spowodowało zachwianie
większości więzi w zakresie dostaw podstawowych surowców, materiałów i czynników energetycznych
do Europy, jak i eksportu dóbr inwestycyjnych i towarów konsumpcyjnych do Rosji. Silne uzależnienie
od gospodarki rosyjskiej będzie miało negatywny wpływ na kluczowe obszary gospodarki europejskiej.
Nie bez znaczenia pozostaje również fakt poniesienia wysokich kosztów natychmiastowej i koniecznej
transformacji w zakresie uniezależnienia się gospodarki europejskiej od dostaw z Rosji.
Spółka nie dostarcza bezpośrednio swoich produktów i nie prowadzi działalności gospodarczej na
terenie Ukrainy i Rosji. Niemniej jednak nie należy wykluczyć, że kontrahenci europejscy, do których
Spółka dostarcza swoje produkty, ograniczą w znaczący sposób bądź przerwą swoje dostawy do
Rosji. Decydujące znaczenie dla wystąpienia negatywnych skutków w tym obszarze będzie miała
konsekwencja w utrzymaniu nałożonych na Rosję sankcji gospodarczych i ewentualne dalsze
rozszerzenie ich pakietu na dostawy ropy, gazu, węgla oraz wyrobów z żelaza i stali.
Spółka dokonuje bieżącej oceny ryzyka tego ryzyka w następujących obszarach swojej działalności:
- portfel zamówień – stały monitoring ciągłości pracy klientów Spółki, służący ocenie wielkości
zamówień na kolejne okresy zgodnie z przekazanymi przez nich forecastami rocznymi,
- zdolności produkcyjnych – doskonalenie procesu zarządzania zasobami w tym obszarze, mające
na celu optymalne ich wykorzystanie,
- dostaw surowców i materiałów do produkcji – prowadzenie bieżącej analizy dostępności
podstawowych surowców i materiałów służących produkcji odlewniczej, głównie surówki i złomu.
Utrzymywanie bezpiecznego poziomu ich zapasów, gwarantującego możliwość nieprzerwalnego
prowadzenia produkcji,
- dostaw energii elektrycznej i gazu w oparciu o zawarte umowy ramowe i bieżącą ich kontraktację
na bazie terminowych transakcji.
- inwestycje – realizacja zgodnie z zakresem rzeczowo-finansowym przyjętym w planie działalności
Spółki i bieżąca ocena możliwości ich realizacji zgodnie z przyjętymi terminami i ewentualne
podejmowanie działań korygujących.
Ryzyko działalności w okresie pandemii koronawirusa COVID-19
W związku z trwającą pandemią koronawirusa COVID-19 w Polsce i na świecie, Spółka odczuwa
słabnący jej wpływ na prowadzoną przez nią działalność gospodarczą. Do głównych czynników
związanych z trwającą nadal pandemią należy zaliczyć czasowo wprowadzane przez rządy zakazy w
obszarze aktywności społecznej i gospodarczej oraz reżimy sanitarne, mające na celu ograniczenie
skali i tempa rozprzestrzeniania się pandemii. W związku z powyższym istnieje dalej ryzyko wpływu
tych działań na prowadzoną przez Spółkę działalność gospodarczą. Dotyczy to głównie poziomu
zamówień składanych Spółce przez jej kluczowych wieloletnich kontrahentów, jak również możliwość
przerwania łańcucha dostaw kluczowych materiałów i produktów wykorzystywanych w procesie
produkcyjnym. Ponadto istnieje dalej ryzyko zachorowań na COVID-19 przez pracowników Spółki, co
w konsekwencji może mieć wpływ na sprawne funkcjonowanie wewnętrznych komórek
organizacyjnych, kluczowych dla prowadzonej działalności.
Ryzyko związane z globalną sytuacją polityczno-gospodarczą
Kontrahentami Spółki są krajowe i zagraniczne podmioty gospodarcze, głównie z krajów Unii
Europejskiej. W związku z tym na działalność i wyniki Spółki mają wpływ czynniki związane z ogólną
sytuacją polityczno-gospodarczą, w tym głównie agresją Rosji na Ukrainę oraz pandemiczną.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
14
W związku z powyższym istnieje wysokie ryzyko globalnego kryzysu gospodarczego, który może mieć
istotny negatywny wpływ na kontrahentów Spółki, a co za tym idzie na perspektywy jej rozwoju,
osiągane wyniki i sytuację finansową. Rozchwianie gospodarki światowej, w tym głównie europejskiej,
stanowi zagrożenie dla skali i efektywności prowadzonej przez Spółkę działalności gospodarczej.
Ryzyko wahań kursów walutowych
Przychody Spółki w walutach i zrównane z nimi przychody w złotych na bazie cen walutowych,
stanowią od lat wysoki ponad 80 proc. udział w osiąganych przez Spółkę przychodach ogółem. Spółka
nie zakłada w perspektywie kolejnych miesięcy istotnych zmian w strukturze osiąganych przychodów.
Tym samym znaczna część przychodów Spółki będzie narażona na ryzyko wahania kursów walut.
Obecnie wiele czynników związanych z postrzeganiem przez światowy rynek finansowy ryzyka
inwestycyjnego w krajach bezpośrednio narażonych na skutki działań wojennych na Ukrainie, wpływa
na postępującą deprecjację polskiej waluty. Utrzymanie tego trendu może mieć pozytywny wpływ na
efektywność prowadzonej przez Spółkę działalności gospodarczej w tej części przychodów, która nie
jest zabezpieczona w naturalny sposób poprzez zakupy niektórych materiałów, głównie surówki
odlewniczej i usług w walutach. Niemniej jednak nie można wykluczyć przy dużym rozchwianiu rynków
finansowych, powrotu polskiej waluty do trendu aprecjacyjnego, co w konsekwencji częściowo
mogłoby mieć wpływ na pogorszenie osiąganych przez Spółkę wyników ekonomiczno-finansowych.
Ryzyko utraty kadry zarządzającej i kadry kierowniczej
W skład Zarządu wchodzą osoby od wielu lat związane ze Spółką. Rezygnacja z zajmowanego
stanowiska przez któregokolwiek z członków Zarządu, brak możliwości pełnienia przez nich swoich
obowiązków, ich odwołanie z przyczyn określonych w §15 ust. 4 Statutu lub ich niepowołanie na
kolejną kadencję przez Radę Nadzorczą, mogą mieć negatywny wpływ na bieżące funkcjonowanie
Spółki oraz perspektywy jej rozwoju.
W związku z tym, że konkurenci Spółki, modernizują i zwiększają swoje zdolności produkcyjne, jak
również wdrażają do produkcji nowe generacje tworzyw, istnieje ryzyko podejmowania przez nich
działań mających na celu przejęcie kluczowych pracowników Spółki szczególnie z obszaru produkcji,
technologii i marketingu. Zjawisko to oprócz wymiaru regionalnego ma wymiar ogólnopolski i
ogólnoeuropejski.
Odejście kluczowych pracowników z kadry zarządzającej Spółki jak również z obszaru produkcji,
technologii i marketingu, może mieć negatywny wpływ na jej bieżącą działalność, pozycję rynkową
oraz osiągane wyniki ekonomiczno-finansowe.
Ryzyko to uległo dalszemu zwiększeniu w związku z zamknięciem, w oparciu o podjętą przez NWZ w
dniu 18.01.2021 r. Uchwałę Nr 3/2021, funkcjonującego w Spółce od 2016 r. Programu
Motywacyjnego, który umożliwiał kluczowym pracownikom nabywanie akcji Spółki w ramach jego
kolejnych transz. Podjęciu przez NWZ uchwały o zamknięciu funkcjonującego od 2016 r. Programu
Motywacyjnego, towarzyszyło podjęcie kierunkowej uchwały umożliwiającej rozpoczęcie prac nad
nowym programem. W związku z powyższym jego jak najszybsze przyjęcie, może być istotnym
czynnikiem ograniczającym odejście ze Spółki kluczowych jej pracowników.
Ryzyko wzrostu cen czynników energetycznych i ich dostępności
Spółka odczuwa dynamiczny wzrost cen czynników energetycznych jak i ryzyko ciągłości ich dostaw
na poziomie wynikającym z potrzeb produkcyjnych.
W 2021 r. nastąpił 41,9% wzrost średniorocznej ceny energii elektrycznej w dostawach do Spółki, a w
I kw. 2022 r. w stosunku do IV kw. 2021 wynosi on 33,6%. Spółka dostrzega ryzyko zachwiania
ciągłości dostaw na poziomie wynikającym z potrzeb produkcyjnych w związku z możliwymi do
wprowadzenia przez regulatora ograniczeniami w poborze mocy oraz dalszego wzrostu cen.
W 2021 r. nastąpił 56,8% wzrost średniorocznej ceny gazu w dostawach do Spółki, a w I kw. 2022 r. w
stosunku do IV kw. 2021 r. wzrost ten wynosi 5,6%. Również w obszarze dostaw gazu Spółka
dostrzega ryzyko zachwiania ciągłości dostaw i wprowadzenia przez regulatora ograniczeń w poborze
mocy oraz dalszego wzrostu cen.
Ze względu na wysoki udział energii elektrycznej w kosztach produkcji, może mieć to wpływ na
pogorszenie rentowności prowadzonej działalności, ponieważ część tego kosztu nie uda się przenieść
poprzez wskaźnik ETZ na klientów Spółki. W przeszłości Spółka zawarła umowy ze swoimi klientami,
w wyniku których wprowadzony został zmienny dodatek do cen ETZ, dzięki któremu jest możliwe
częściowe pokrycie przez nich wzrostu tego kosztu. Wzrost dodatku ETZ skutkować będzie wzrostem
ceny całkowitej za wyroby, co może mieć wpływ na osłabienie konkurencyjności Spółki na globalnym
rynku producentów odlewów.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
15
Ryzyko utraty należności
Ze względu na usługowy charakter prowadzonej działalności gospodarczej, Spółka dostarcza swoje
wyroby do około 100 kontrahentów. W strukturze przychodów Spółki dominują odbiorcy zagraniczni.
Dostawy odbywają się w oparciu o potwierdzane przez Spółkę zamówienia z określeniem przedmiotu,
ilości, ceny, jak i terminu dostawy. Faktury wystawiane są za każdą dostawę z przeważającym 30
dniowym terminem płatności. Należności spływają w cyklu 40 dniowym.
Ponieważ w strukturze odbiorców przeważają renomowane firmy, w większości z siedzibą na terenie
Unii Europejskiej, ryzyko związane z utratą należności, Spółka uznaje za średnie z punktu widzenia
wpływu na jej płynność finansową i osiągane wyniki. Nie można wykluczyć, że również w przypadku
renomowanych europejskich odbiorców produktów Spółki, w związku z globalną sytuacją polityczno-
gospodarczą i trwającą wojną na Ukrainie oraz pandemią koronawirusa COVID-19, może dojść u nich
do zerwania niektórych ogniw w łańcuchu dostaw i zatrzymania produkcji, co w konsekwencji może
doprowadzić do nagłego pogorszenia ich sytuacji finansowej i wejścia na drogę postępowań
restrukturyzacyjnych. W związku z tym ryzykiem, Spółka prowadzi bieżącą ocenę wiarygodności
ekonomiczno-finansowej swoich klientów, również z wykorzystaniem informacji z wywiadowni
gospodarczych. Spółka stosuje możliwie najkrótsze terminy płatności za dostarczone produkty i
świadczone usługi.
W przypadku wystąpienia należności przeterminowanych wdrażane są wszelkie przewidziane prawem
i warunkami zawartych umów, działania windykacyjne. W Spółce funkcjonuje rozbudowany system
raportowania wpływu należności.
Ryzyko związane z realizacją umów o dzieło na terenie Niemiec
W związku ze świadczeniem przez Spółkę usług w branży odlewniczej w ramach zawieranych z
kontrahentami niemieckimi umów o dzieło w ich obiektach fabrycznych oraz umów użyczenia
pracowników, istnieje ryzyko podejmowania działań przez niemiecką administrację, organy podatkowe
i branżowe związki zawodowe, utrudniających lub uniemożliwiających ich realizację. Spółka narażona
jest na ryzyko utraty należności związanych z realizacją umów o dzieło w związku z tym, że niemiecka
branża odlewnicza przechodzi proces głębokiej restrukturyzacji, z wykorzystaniem procedur
wynikających z niemieckiego prawa naprawczego i upadłościowego. Spółka dokonała w 2021 r.
ponownej oceny efektów prowadzonej w tym zakresie działalności oraz wpływu implementacji do
niemieckiego systemu prawnego dyrektywy dotyczącej delegowania pracowników i na tej podstawie
podjęła decyzję o dalszej kontynuacji tej działalności. Niemniej jednak w związku z istniejącą sytuacją
polityczno-gospodarczą w wymiarze światowym oraz pandemiczną, istnieje ryzyko pogorszenia
efektywności prowadzonej przez Spółkę tej działalności. Negatywny wpływ na gospodarkę niemiecką
może mieć silne jej uzależnienie, zarówno w obszarze importu podstawowych surowców i materiałów
jak i eksportu dóbr inwestycyjnych i konsumpcyjnych, od gospodarki rosyjskiej, co w konsekwencji
zwiększa ryzyko pogorszenia efektywności prowadzonej przez Spółkę działalności na terenie Niemiec.
Ryzyko związane z sytuacją klientów Spółki
Spółka nie jest uzależniona w istotny sposób od jednego odbiorcy jej produktów. Niemniej jednak
dostawy do 10 największych odbiorców jej produktów, stanowią około 66% osiąganych w tym
zakresie przychodów. Nie można wykluczyć wystąpienia u kluczowych odbiorców produktów Spółki
zjawisk kryzysowych związanych z sytuacją polityczno-gospodarczą na świecie oraz z pandemią
COVID-19 i istotnego ograniczenia ich aktywności gospodarczej, co może skutkować negatywnie na
poziom osiąganych przez Spółkę przychodów i efektywność prowadzonej działalności. Dalsza
kontynuacja przez Spółkę dywersyfikacji geograficznej i branżowej odbiorców jej produktów może
ograniczyć negatywne skutki tych zjawisk.
Niemniej jednak w warunkach wywołanych wojną na Ukrainie i symptomów nadchodzącej recesji
gospodarczej, realizacja polityki dywersyfikacji odbiorców będzie utrudniona, co w konsekwencji w
przypadku pogorszenia się sytuacji ekonomiczno-finansowej jej dotychczasowych odbiorców może
mieć wpływ na pogorszenie wyników ekonomicznych Spółki.
Ryzyko wzrostu cen surowców i ich dostępności
Głównymi surowcami wykorzystywanymi przez Spółkę w procesie produkcji są: surówki odlewnicze,
złom żeliwny i stalowy, modyfikatory, zaprawy oraz żelazostopy. W 2021 r. odnotowano globalny
drastyczny wzrost cen tych surowców. Zjawisko to spotęgowane zostało wybuchem wojny na Ukrainie
i zachwianiem rytmiczności dostaw z kierunku wschodniego, jak również realnym ryzykiem ich
przerwania.
Wybuch działań wojennych na Ukrainie doprowadził do perturbacji w dostawach na teren Polski
surówki odlewniczej produkowanej przez huty ukraińskie i rosyjskie. Dostawy surówki odlewniczej do
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
16
Spółki w ramach złożonych zamówień u dotychczasowych dostawców są realizowane, przy czym nie
ma żadnej pewności co do ich kontynuacji w kolejnych okresach. Spółka podjęła skuteczne działania
w zakresie uruchomienia nowych kierunków dostaw surówki odlewniczej z poza obszaru objętego
działaniami wojennymi, wykorzystując w tym zakresie dostawców operujących na terenie Niemiec.
Efektem tych działań będzie nawiązanie ciągłych relacji handlowych z nowymi dostawcami
europejskimi bazującymi na dostawach surówki z Brazylii i RPA, co w konsekwencji powinno wpłynąć
na istotne ograniczenie skutków tego ryzyka na jej działalność.
Ze względu na wysoki udział kosztów surowców i materiałów, tak drastycznie wysoki ich koszt może
mieć wpływ na pogorszenie parametrów efektywnościowych prowadzonej działalności gospodarczej.
Spółka ocenia na poziomie wysokim ryzyko obniżenia z tego tytułu rentowności prowadzonej
działalności gospodarczej.
Spółka przeciwdziała temu zjawisku poprzez stosowanie mechanizmu
waloryzacji cen swoich produktów wskaźnikiem dopłat materiałowych MTZ, którego wysokość wynika z
bazowych cen prowadzonych przez CAEF i OIG, jak również realizuje politykę podnoszenia cen na
swoje produkty dla klientów. Realizacja tej polityki napotyka na bardzo silny opór klientów i w
konsekwencji może prowadzić do istotnego zmniejszenia atrakcyjności jej oferty rynkowej.
Ryzyko cyberataku
W Spółce funkcjonują rozwinięte systemy informatyczne we wszystkich obszarach związanych z
prowadzoną przez nią działalnością gospodarczą. Większość z nich ze względu na charakter
prowadzonej działalności gospodarczej, ma różnego rodzaju powiązania z otoczeniem zewnętrznym.
Z tych powodów istnieje ryzyko ataków hakerskich oraz zainfekowania złośliwym oprogramowaniem,
co w konsekwencji może doprowadzić do paraliżu infrastruktury informatycznej. Spółka podejmuje
szereg działań profilaktycznych przeciwdziałających tym zagrożeniom, a w ich ramach zakupiła i
wdrożyła systemy chroniące sieć lokalną i zewnętrzną przed atakami. Spółka jest w trakcie budowy
nowej sieci lokalnej w topologii ringu i wdrażania nowego systemu backupu oraz wirtualizacji maszyn
serwerowych, a także w trakcie budowy drugiej zapasowej serwerowni, co zapewni, że całość sprzętu
i wszystkich systemów będzie redundantne.
Niemniej jednak nie zostanie w pełni wyeliminowane ryzyko złamania zabezpieczeń i czasowego
unieruchomienia funkcjonującej w Spółce infrastruktury informatycznej, co w konsekwencji może
negatywnie wpłynąć na prowadzoną przez nią działalność gospodarczą.
Ryzyko związane z zakończonymi i realizowanymi projektami dofinansowanymi z funduszy Unii
Europejskiej
Projekty zakończone
Spółka w ramach Programu Badań Stosowanych w ścieżce B zrealizowała projekt pt.
„Opracowanie i wdrożenie innowacyjnej technologii produkcji komponentów odlewanych z żeliwa
specjalnego do pracy w ekstremalnych warunkach zużycia ściernego” i na podstawie Umowy o
dofinansowanie zawartej w dniu 11.05.2015 r. z Narodowym Centrum Badań i Rozwoju w
Warszawie otrzymała dofinansowanie w kwocie 829 tys. zł. Projekt realizowany był w okresie od
11.05.2015 r. do 28.02.2018 r.
Projekt podlega monitorowaniu przez NCBiR przez okres pięciu lat od dnia zakończenia jego
realizacji. W przypadku m.in. niewywiązania się przez Spółkę ze zobowiązań wynikających
z zawartej umowy o dofinansowanie, związanych głównie z trwałością projektu i nieosiągnięcia
wskaźników rezultatu w monitorowanym okresie, istnieje ryzyko zwrotu części lub całości
otrzymanego dofinansowania.
Prowadzony przez Spółkę monitoring wskaźników rezultatu w okresie trwałości projektu nie
wskazuje aby wysunięty został wniosek o zwrot części lub całości otrzymanego dofinansowania.
Projekt „Wzrost kompetencji Ośrodka Badawczo-Rozwojowego Komponentów Odlewniczych w
zakresie automatyzacji i robotyzacji procesowej” w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny
Rozwój 2014-2020 i na podstawie Umowy o dofinansowanie zawartej 1.08.2016 r. z Ministrem
Rozwoju otrzymała dofinansowanie w kwocie 3 526 tys. zł. Projekt był realizowany od 1.08.2016 r.
do 31.12.2020 r.
Projekt został zrealizowany. Uzyskano płatność końcową. Projekt będzie monitorowany przez
okres 5 lat, tak z założonych wskaźników rezultatu jak i realizacji założonej Agendy badawczej
dot. prowadzenia 5 projektów B+R z zastosowaniem zasobów uzyskanych w wyniku
zrealizowanego projektu. Niezrealizowanie zawartych w umowie w/w zobowiązań stanowi ryzyko
zwrotu części otrzymanego dofinansowania.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
17
Projekt „Badania i opracowanie zaawansowanej technologii obróbki skrawaniem odlewów
żeliwnych zgodnie z wymaganiami innowacyjnego elastycznego systemu paletyzacji” w ramach
Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Świętokrzyskiego i na podstawie Umowy o
dofinansowanie nr RPSW.01.02.00-26-0025/17-00 zawartej 25.04.2018 r. z Województwem
Świętokrzyskim w Kielcach otrzyma dofinansowanie w kwocie 1 084 tys. zł. Projekt był
realizowany od 01.04.2018 r. do 31.03.2021 r.
Projekt będzie podlegał monitorowaniu przez Instytucję Zarządzającą przez okres 5 lat od daty
płatności końcowej. W przypadku m.in. niewywiązania się przez Spółkę ze zobowiązań
wynikających z zawartej umowy o dofinansowanie, związanych głównie z trwałością projektu i
nieosiągnięcia wskaźników rezultatu w monitorowanym okresie, istnieje ryzyko zwrotu części lub
całości otrzymanego dofinansowania
HORIZON 2020, nr 680 734 nt. Inteligentne zintegrowane zrobotyzowane systemy dla MSP
kontrolowanych przez Internet w dynamicznych procesach produkcyjnych (Smart integrated
Robotics system for SMEs controlled by Internet of Things based on dynamic manufacturing
processes, HORSE). Program Europejski; projekt zakończony w 2020 r. Rezultatem projektu jest
dostarczony do Spółki robot (protokół dostawy). Z uwagi na stwierdzony brak funkcjonalności
robota w warunkach produkcyjnych odlewni, nie został podpisany przez Spółkę protokół odbioru.
Lider projektu prowadzi działania skierowane do członków Konsorcjum odpowiedzialnych za
konstrukcję i funkcjonalność robota. W przypadku nie osiągnięcia przez robot założonej
funkcjonalności, Spółce nie grozi zwrot otrzymanego dofinansowania. Spółka wywiązała się z
przyjętych zobowiązań na etapie realizacji projektu.
Ponadto Spółka realizuje:
Projekt „Zintegrowane podejście do optymalizacji procesów w zakresie wydajności zasobów
surowcowych, z wyłączeniem technologii odzyskiwania strumieni odpadów” (w skrócie
ENSUREAL), realizowany w ramach programu międzynarodowego HORIZON 2020 i na
podstawie umowy o dofinansowanie Nr 737533-ENSUREAL z 05.07.2017 r. otrzyma
dofinansowanie w kwocie 90 923,88 eur (387 tys. zł). Projekt realizowany w latach 2017-2022.
Beneficjent jest zobowiązany, aby przy realizacji zadań w projekcie ENSUREAL dochował
należytej staranności i przyjął wszystkie niezbędne kroki do wykonania zadań przewidzianych w
projekcie, niezbędnych do osiągnięcia celów/ przedsięwzięć. Potencjalna sytuacja niewykonania
zadań ujętych w projekcie każdorazowo podlega ocenie Oficera Projektowego z Komisji
Europejskiej, który sprawdza ww. kwestie i należyte wydatkowanie środków.
W przypadku stwierdzenia uchybień, Komisja Europejska swoje roszczenie dotyczące zwrotu
kosztów kieruje wobec koordynatora projektu, a dopiero ten do danego partnera na podstawie
zapisów umowy konsorcjum.
Projekt „Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów odlewniczych z
wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej
techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu” ramach naboru Nr 2/1.1.1/2019 do
Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020 i na podstawie umowy zawartej
13.11.2019 r. z Narodowym Centrum Badań i Rozwoju, otrzyma dofinansowanie w kwocie 1 935
tys. zł. Projekt realizowany od 1.01.2020 r. do 30.06.2023 r.
Projekt „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem)
dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej
skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność
właściwości użytkowych żeliwa” ramach naboru Nr 6/1.1.1/2019 do Programu Operacyjnego
Inteligentny Rozwój 2014-2020 i na podstawie umowy zawartej 5.06.2020 r. z Narodowym
Centrum Badań i Rozwoju, otrzyma dofinansowanie w kwocie 1 628 tys. zł. Projekt realizowany od
1.07.2020 r. do 30.09.2023 r.
Istnieje ryzyko, że Spółka będzie zobowiązana do zwrócenia części lub całości otrzymanych
dofinansowań do w/w projektów, w przypadkach wskazanych w umowach, w szczególności w
przypadku zaistnienia nieprawidłowości przy ich realizacji bądź rozliczaniu.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
18
Ryzyko związane z zapewnieniem terminowości dostaw
Ze względu na usługowy charakter prowadzonej działalności w zakresie produkcji komponentów
odlewniczych, Spółka produkuje około 900 różnych rodzajów detali. Stanowi to duże wyzwanie
planistyczne i logistyczne związane oraz wywołuje ryzyko niedotrzymania terminów dostaw.
Spółka narażona jest do przyjmowania odpowiedzialności finansowej za ewentualne skutki
nieterminowości dostaw. Nie należy wykluczyć ryzyka przerwania łańcucha dostaw surowców i
materiałów służących produkcji odlewniczej spowodowanego wojną na Ukrainie, co w konsekwencji
mogłoby doprowadzić do braku możliwości realizacji dostaw zgodnie z przyjętymi zamówieniami.
Ryzyko to jest częściowo ograniczane poprzez utrzymywanie bezpiecznych poziomów ich zapasów.
Spółka doskonali swój system planowania produkcji i logistyki dostaw, wykorzystując zintegrowany
informatyczny system zarządzania Abas. Spółka ubezpiecza się od skutków wystąpienia tego ryzyka
w ramach klauzul dodatkowych odpowiedzialności cywilnej za produkt. W ostateczności Spółka może
skorzystać z klauzuli powołania się na siłę wyższą i uwolnienia od konieczności ponoszenia kar z
tytułu nieterminowej realizacji dostaw i ekstremalnie niemożliwości ich realizacji, z powodu braku
surowców i materiałów do produkcji, jak i ciągłości dostaw czynników energetycznych. Na Spółce, w
przypadku powołania się na siłę wyższą, ciążyć będzie obowiązek wykazania wpływu wojny na brak
możliwości realizacji postanowień umownych.
Ryzyko związane z zadłużeniem bankowym
Finansowanie przez Banki działalności gospodarczej Spółki w 2022 roku odbywa się w ramach dwóch
linii wieloproduktowych z ogólnym limitem 12 000 tys. każda, przy czym obie dają możliwość
wykorzystania kredytu w rachunku bieżącym do kwoty 24 000 tys. zł i limitu na gwarancje bankowe i
akredytywy do kwoty 10 000 tys. zł.
Obie umowy są zabezpieczone na rzeczowych aktywach trwałych, tj. hipoteką do kwoty 18 000 tys. zł
wraz z cesją praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości oraz zastawem rejestrowym na zbiorze
środków trwałych w skład którego wchodzą dwie linie technologiczne z cesją praw z polisy
ubezpieczeniowej. W obu umowach dodatkowym zabezpieczeniem jest notarialne oświadczenie o
poddaniu się egzekucji.
W przypadku pogorszenia się, w ocenie banku, osiąganych przez Spółkę wyników ekonomiczno-
finansowych lub niewywiązywania się ze zobowiązań wynikających z zawartych umów z Bankami,
istnieje ryzyko wypowiedzenia tych umów, co oznaczałoby powstanie przejściowych problemów
związanych z utrzymaniem płynności finansowej i finansowania się kredytem kupieckim w stosunku do
poziomu określonego w umowach z dostawcami Spółki oraz ryzyko zaspokojenia banków z
przedmiotów zabezpieczenia. Zabezpieczenia ustanowione są na majątku, który stanowi podstawę
niezbędną do prowadzenia przez Spółkę działalności gospodarczej.
Spółka ocenia na poziomie niskim ryzyko wypowiedzenia przez banki zawartych z nią umów i
skorzystanie przez nich z ustanowionych na jej majątku zabezpieczeń. Spółka przewiduje w kolejnych
okresach przejściowy wzrost jej zobowiązań w stosunku do banków z tytułu zwiększenia
zaangażowania środków dłużnych w finansowaniu jej działalności gospodarczej i inwestycyjnej z
powodu konieczności zabezpieczania zapasów materiałów, których zakup odbywać się może w formie
przedpłat oraz ze względu na zobowiązania wynikające z zwartych umów na zakupy inwestycyjne.
Poprzez rozbudowany system monitoringu finansowego Spółka w systemie ciągłym analizuje poziom
zadłużenia w ramach funkcjonujących umów z bankami w stosunku do wielkości wynikających z
zawartymi z bankami umów. Ponadto w celu przeciwdziałania ponoszenia kosztów opłat za
przekroczenia określonych przez banki sald środków własnych na rachunkach bankowych prowadzić
będzie politykę ich realokacji w systemie bankowym.
Ryzyko związane z otoczeniem konkurencyjnym
Spółka prowadzi działalność na konkurencyjnym rynku odlewniczym. Inwestycje zrealizowane w
ostatnich latach sprawiły, że Spółka dysponuje nowoczesnym parkiem maszynowym oraz dużym
potencjałem produkcyjnym i badawczo-rozwojowym. Dzięki temu jest w stanie realizować zamówienia
klientów na skomplikowane konstrukcyjnie komponenty odlewnicze z tworzyw najnowszej generacji,
w konkurencyjnych cenach i terminach oraz z uwzględnieniem innych istotnych dla klientów warunków
dostaw.
Na rynku obserwuje się nasilenie konkurencji ze strony odlewni krajowych i zagranicznych, które
podobnie jak Spółka modernizują i zwiększają swój potencjał wytwórczy. Istotnym zagrożeniem jest
również import tanich odlewów z krajów niebędących członkami Unii Europejskiej, szczególnie z Chin,
Turcji i Indii, chociaż w stosunku do typowego asortymentu produktowego przez Spółkę, zagrożenie to
ma mniejsze znaczenie, również ze względu na załamanie się dostaw z Chin w związku z pandemią
koronawirusa. Spółce sprzyja zmiana strategii dostaw europejskich producentów wyrobów finalnych w
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
19
kierunku uniezależnienia się od dostawców ze Wschodu i zacieśniania współpracy z dostawcami
europejskimi. Nie bez znaczenia dla ugruntowania tego trendu są wielopłaszczyznowe implikacje
gospodarcze wynikające z agresji Rosji na Ukrainę. Walka cenowa na europejskim i światowym rynku
odlewniczym komplikuje się w warunkach drastycznego wzrostu cen podstawowych surowców i
materiałów oraz ich dostępności, co może prowadzić w konsekwencji do utraty części klientów nie
akceptujących polityki cenowej Spółki, rekompensującej drastyczny wzrost kosztów wytwarzania oraz
utrudnić pozyskiwanie nowych kontrahentów. Sytuacja ta może wpłynąć na pogorszenie wyników
finansowych osiąganych przez Spółkę oraz osłabić jej konkurencyjność.
Ryzyko zmian przepisów prawnych i ich interpretacji
Zagrożeniem dla działalności Spółki mogą być zmieniające się przepisy prawa i różne jego
interpretacje. Ewentualne zmiany przepisów prawa, a w szczególności przepisów podatkowych,
przepisów prawa pracy i ubezpieczeń społecznych, mogą zmierzać w kierunku powodującym
wystąpienie negatywnych skutków dla działalności i pozycji rynkowej Spółki. Przepisy prawa polskiego
podlegają bieżącemu dostosowywaniu do prawa Unii Europejskiej, a zmiany te mogą mieć wpływ na
otoczenie prawne związane z działalnością gospodarczą Spółki.
Zmieniające się przepisy prawa, w tym w zakresie ochrony środowiska, mogą spowodować nałożenie
na Spółkę dodatkowych obowiązków i wzrost kosztów, co może mieć wpływ na jej rentowność i
osiągane wyniki.
2.9. Umowy znaczące dla działalności Spółki oraz umowy
ubezpieczenia
Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE jako umowę znaczącą rozumie umowę lub umowy, której jedną
ze stron jest Spółka, a których przedmiot ma wartość co najmniej 10% przychodów ze sprzedaży
Spółki za okres ostatnich czterech kwartałów.
Powyższe kryterium ma zastosowanie przy założeniu, że:
1. wartość znaczącej umowy ustalana jest według: wysokości ceny/wartości przedmiotu świadczenia
wynikającego z umowy, lub szacowanych skutków finansowych realizacji umowy dla sytuacji
Spółki,
2. wartość znaczącej umowy ustalana jest:
a) przy umowie wieloletniej czasowej – jako łączna wartość świadczeń za cały okres,
b) przy umowie na czas nieokreślony – jako łączna wartość świadczeń za okres 5 lat,
c) przy braku możliwości określenia wartości świadczenia – jako wartość szacunkowa
przedmiotu umowy,
3. za znaczącą umowę uznaje się dwie lub więcej umów zawartych z tym samym podmiotem w
okresie krótszym niż ostatnie 12 miesięcy, jeżeli ich łączna wartość przekracza ustalone kryterium
wartościowe.
Mechanizm ten dotyczy także wartości zamówień składanych w wykonaniu umów o charakterze
ramowym.
Zgodnie z powyższym kryterium, w okresie objętym sprawozdaniem Spółka nie zawarła nowych
znaczących umów.
Wszystkie umowy są dodatkowo analizowane pod kątem spełnienia kryterium informacji poufnej
zdefiniowanej w art. 7 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) Nr 596/2014 w sprawie
nadużyć na rynku oraz uchylające dyrektywę 2003/6/WE Parlamentu Europejskiego i Rady oraz
dyrektywy Komisji 2003/124/WE, 2003/125/WE i 2004/72/WE (Dz. U. UE. L. 2014.173.1).
2.9.1. Umowy ubezpieczenia
Na 31.12.2021 r. Spółka była stroną umów ubezpieczenia zawartych z:
Compensa Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. w Warszawie:
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
20
Ubezpieczenie mienia od wszystkich ryzyk. Przedmiotem ubezpieczenia są budynki i budowle,
maszyny i urządzenia, środki trwałe, środki transportu (z wyłączeniem samochodów osobowych),
wyposażenie, narzędzia, mienie ruchome, środki obrotowe, wartości pieniężne w schowkach,
wartości pieniężne od rabunku w lokalu, wartości pieniężne w transporcie, szyby i inne tłukące się
przedmioty na łączną sumę 119 552 tys. zł.
Stawka za ubezpieczenie wynosi 0,0448%. Składka za ubezpieczenie wynosi 54 tys. zł.
Ubezpieczenie zawarte na okres od 06.10.2021 r. do 05.10.2022 r.
Ubezpieczenie mienia od wszystkich ryzyk. Przedmiotem ubezpieczenia są środki trwałe: „Stacja
przerobu mas formierskich” i „Automatyczna linia formierska”, na łączną sumę 28 034 tys. zł.
Stawka za ubezpieczenie wynosi 0,0448%. Składka za ubezpieczenie wynosi 13 tys. zł.
Ubezpieczenie zawarte na okres od 06.10.2021 r. do 05.10.2022 r.
Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej. Ochroną ubezpieczenia objęta jest działalność
związana z produkcją wyrobów odlewniczych. Przedmiot ubezpieczenia obejmuje
odpowiedzialność cywilną ustawową za szkody osobowe i rzeczowe powstałe w związku z
prowadzeniem działalności i posiadaniem mienia. Ochroną ubezpieczeniową nie jest objęta
działalność prowadzona przez Spółkę na terenie Niemiec w ramach umów o dzieło.
Suma gwarancyjna wynosi do 22 743 tys. zł na wszystkie wypadki.
Koszt roczny 43 tys. zł. Ubezpieczenie zawarte na okres od 06.10.2021 r. do 05.10.2022 r.
Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej. Ochroną ubezpieczeniową objęta jest działalność
prowadzona przez Spółkę na rzecz kontrahentów na terenie Niemiec w ramach umów o dzieło.
Przedmiot ubezpieczenia obejmuje odpowiedzialność cywilną ustawową za szkody osobowe i
rzeczowe powstałe w związku z prowadzeniem działalności i posiadaniem mienia. Suma
gwarancyjna na wszystkie wypadki wynosi do 22 743 tys. zł.
Koszt roczny 15 tys. zł. Ubezpieczenie zawarte na okres od 06.10.2021 r. do 05.10.2022 r.
Ubezpieczenie maszyn od awarii. Przedmiotem ubezpieczenia są maszyny i urządzenia, środki
transportu (bez pojazdów zarejestrowanych w tym samochodów osobowych) na łączną kwotę
81 578 tys. zł.
Stawka ubezpieczenia wynosi 0,154% wartości, koszt roczny 126 tys. zł. Ubezpieczenie zawarte
na okres od 06.10.2021 r. do 05.10.2022 r.
Ubezpieczenie maszyn od uszkodzeń. Przedmiotem ubezpieczenia są środki trwałe „Stacja
przerobu mas formierskich” i Automatyczna linia formierska” na łączną kwotę 28 034 tys. zł.
Stawka ubezpieczenia wynosi 0,154% wartości, koszt roczny 43 tys. zł. Ubezpieczenie zawarte
na okres od 06.10.2021 r. do 05.10.2022 r.
Ubezpieczenie sprzętu elektronicznego zawarte na okres od 06.10.2021 r. do 05.10.2022 r.
Przedmiotem ubezpieczenia jest sprzęt elektroniczny stacjonarny i przenośny na wartość
2 805 tys. zł. Koszt roczny 13 tys. zł.
oraz ubezpieczenia środków transportu dopuszczonych do ruchu na drogach publicznych.
Commercial Union Polska Grupa AVIVA
Grupowe Ubezpieczenie na Życie z Ubezpieczeniowym Funduszem Kapitałowym OPIEKUN VIP
obejmujące Prezesa Zarządu Zbigniewa Rondudę i Wiceprezesa Zarządu Leszka Walczyka z
następującą wysokością i zakresem zapewnionej ochrony: z tytułu śmierci 500 tys. zł, z tytułu
śmierci wskutek nieszczęśliwego wypadku 500 tys. zł, z tytułu trwałego uszczerbku na zdrowiu
wskutek NW 100 tys. zł, poważnego zachorowania 100 tys. zł.
Grupowe Ubezpieczenie na Życie z Ubezpieczeniowym Funduszem Kapitałowym OPIEKUN VIP
obejmujące czternastu pracowników Spółki objętych funkcjonującym w Spółce programem
„Młoda Kadra – Przyszłość Firmy” z następującą wysokością i zakresem zapewnionej ochrony:
śmierć uczestnika 100 tys. zł, śmierć wskutek nieszczęśliwego wypadku 100 tys. zł, trwały
uszczerbek na zdrowiu wskutek NW w systemie świadczeń progresywnych 50 tys. zł, poważne
zachorowanie 40 tys. zł, leczenie szpitalne w systemie świadczeń progresywnych 15 tys. zł i
świadczenie szpitalne „zdrowe życie” 30 tys. zł.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
21
2.10. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju
W 2021 r. Spółka na działalność badawczo-rozwojowo-wdrożeniową poniosła nakłady w wysokości
2 122 tys. zł i były one niższe o 28,09% w stosunku do 2020 r., które wyniosły 2 951 tys. zł, w tym:
nakłady na prace badawcze w wysokości 1 963 tys. zł (w 2020 r. 1 964 tys. zł),
nakłady inwestycyjne w wysokości 159 tys. zł na środki trwałe wykorzystywane do realizacji prac
badawczo-rozwojowych przez wewnętrzną jednostkę organizacyjną Spółki, tj. Ośrodek Badawczo-
Rozwojowy Komponentów Odlewniczych (w 2020 r. 987 tys. zł) – kwota ta ujęta jest w nakładach
inwestycyjnych w pkt. 3.7 niniejszego sprawozdania.
Nakłady na działalność badawczo-rozwojowo-wdrożeniową w 2021 r. stanowiły 0,97% przychodów
netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, a w 2020 r. stanowiły 1,95% przychodów netto
ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów.
W 2021 roku w ramach Ośrodka Badawczo-Rozwojowego Komponentów Odlewniczych, będącego
jednostką organizacyjną Spółki, realizowane były projekty wspomagane środkami zewnętrznymi:
1) RPSW.01.02.00.IZ.00-26-028/16. Badania i opracowanie zaawansowanej technologii
obróbki skrawaniem odlewów żeliwnych zgodnie z wymaganiami innowacyjnego
elastycznego systemu paletyzacji – realizowany w ramach Europejskiego Funduszu
Rozwoju Regionalnego, Działanie 1.2 „Badania i rozwój w sektorze świętokrzyskiej
przedsiębiorczości „ Osi 1 „Innowacje i nauka” Regionalnego Programu Operacyjnego
Województwa Świętokrzyskiego na lata 2014-2020. Okres realizacji 2016 – 2021.03.31.
Okres wdrożenia: 2021.04.01 – 2024.03.31, okres trwałości: 2021 – 2026 r.
Głównym celem projektu jest opracowanie technologii obróbki skrawaniem różnych gatunków żeliwa
sferoidalnego w zastosowaniu do wysokowydajnych elastycznych paletyzacji systemów FMS, a
następnie opracowanie i wdrożenie technologii obróbki wytypowanych odlewów na zainstalowanym
systemie FMS w Spółce Akcyjnej Odlewnie Polskie.
Efekty i rezultaty projektu dot. systemu FMS już uzyskane:
pozyskanie umiejętności doboru rodzaju narzędzi obróbczych i optymalnych parametrów
procesowych elementarnych operacji obróbki dla poszczególnych gatunków żeliwa, różniących się
twardością i skrawalnością,
umiejętność konstruowania przyrządów obróbczych do mocowania w nich odlewów w
standardach zautomatyzowanych systemów FMS,
wdrożenie nowej technologii obróbki skrawanie żeliwa opartej na systemach FMS, stanowiąca
innowację procesową.
Technologia FMS cechuje się większą produktywnością w stosunku do klasycznych technik obróbki
CNC, a także efektywniejszym okresem zwrotu inwestycji. W ofercie Odlewni zaistniał nowy,
ulepszony produkt, już nie jako surowy odlew, lecz obrobiony komponent odlewniczy, stanowiący
element montażowy maszyny lub urządzenia, z wymaganymi przez odbiorców standardami dostaw
„just in time”.
Wyniki badań dotyczące technologii FMS stanowią podstawę do rozszerzenia zdolności
produkcyjnych o instalację kolejnej obrabiarki CNC.
2) Program Europejski HORIZON 2020, nr 737 533, nt. „Zintegrowane podejście do
optymalizacji procesów w zakresie wydajności zasobów surowcowych z wyłączeniem
technologii odzyskiwania strumieni odpadów (Integrated approach to process optimisation
for raw material resources efficiency, excluding tecovery technologies of waste streams,
ENSUREAL)”. Okres realizacji 2017-2022.
Celem projektu jest ocena przydatności surówki żelaza w odlewnictwie stopów żelaza, powstającej w
procesie otrzymywania tlenku aluminium z rud. Dotychczasowe wyniki badań dostarczonych
materiałów wskazują, że produkt odpadowy z procesu pirometalurgii aluminium cechuje parametry
surówki żelaza z udziałem chromu na poziomie do 0,3%.
W 2011 r. przeprowadzono wytopy badawcze, które potwierdziły przydatność badanej surówki do
wytwarzania żeliwa z grafitem płatkowym i sferoidalnym. Wykonano odlewy tarcz hamulcowych do
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
22
badań testowych. Trwają badania przydatności w Wydz. Odlewnictwa AGH i u producenta tarcz
hamulcowych w Polsce. Projekt zostanie zakończony w marcu 2022 r. Projekt realizowany w dużym
europejskim konsorcjum.
3) POIR.01.01.01-00-0545/19. Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów
odlewniczych z wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu
nowatorskiej w skali światowej techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego
stopu. Okres realizacji 2020 – 2023;
Przedmiotem projektu jest technologia obróbki pozapiecowej dotycząca żeliwa sferoidalnego, której
niestabilność procesowa generuje wady skurczowe w odlewach podczas krystalizacji. Niestabilność
dotyczy ciekłego stopu i jego utraty zdolności do krystalizacji grafitu w formie kulkowej w procesie
długotrwałego przetrzymywania w piecu oraz kilkunastominutowego rozlewania żeliwa, w
automatycznych liniach formierskich, do form odlewniczych. Ta niestabilność jest szczególnie dotkliwa
dla wszystkich producentów seryjnie produkowanych komponentów odlewniczych z żeliwa
sferoidalnego, w szczególności odlewów o skomplikowanych kształtach, dla wymagających odbiorców
takich branż jak motoryzacja, kolejnictwo czy przemysł maszynowy.
Zakres planowanych badań umożliwi:
poznanie dynamiki zmian jakości metalurgicznej ciekłego stopu, stosując zaawansowaną technikę
mobilnej analizy termicznej, wspieraną systemami metrologii ciekłego stopu i prób
technologicznych po krystalizacji,
poznanie wpływu ilościowego wybranych parametrów procesowych premodyfikacji, sferoidyzacji i
modyfikacji grafityzującej na stabilność jakości metalurgicznej ciekłego stopu,
opracowanie i przeprowadzenie procesów modyfikacji hybrydowej ciekłego stopu i ocena jej
skuteczności na skłonność do tworzenia wad skurczowych,
testowanie w warunkach laboratoryjnych i na platformach badawczych w środowisku operacyjnym
modyfikacji hybrydowej z zastosowaniem prototypowych zasobów.
Rezultatem projektu będzie innowacja procesowa integrująca bieżącą ocenę metodą analizy
termicznej zdolności ciekłego stopu do efektywnej grafityzacji, z systemem modyfikacji hybrydowej,
wprowadzającym zmienną ilość modyfikatorów do stopu rozlewanego do form, skutkującą
utrzymaniem jego stabilności metalurgicznej, ograniczając wady skurczowe.
Dla wzmocnienia aspektu poznawczego zaplanowanych badań, przewidziano w projekcie usługę
podwykonawstwa Katedrę Inżynierii Stopów i Kompozytów Odlewanych AGH, w zakresie
zaawansowanych zadań badawczych w każdym etapie projektu.
W 2021 r. zrealizowano Etap II badań, przygotowano i złożono do NCBiR „Raport z badań
etapowych”.
4) POIR.01.01.01-00-1303/19. Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego
roztworowo Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i
obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz
porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości użytkowych żeliwa.
Okres realizacji 2020 – 2023.
Przedmiotem projektu jest technologia metalurgiczno-odlewnicza żeliwa sferoidalnego umocnionego
roztworowo krzemem, eliminująca skłonność tego tworzywa konstrukcyjnego do degeneracji grafitu
kulkowego do form Chunky. Ta postać grafitu uniemożliwia uzyskanie konkurencyjnych pod względem
właściwości mechanicznych gatunków żeliwa oraz generuje wady skurczowe w odlewach.
Wyeliminowanie tej bariery technologicznej to szansa, dla producentów komponentów odlewniczych,
wytwarzania części maszyn i urządzeń o konstrukcjach z cieńszymi ściankami, lżejszych,
odporniejszych zmęczeniowo i trwalszych eksploatacyjnie. Projekt wpisuje się pozytywnym wpływem
w zasadę zrównoważonego rozwoju, przez zmniejszony udział surowców pierwotnych (surówka
żelaza) w jednostkowym lżejszym wyrobie.
Założony w projekcie cel zostanie zrealizowany dzięki planowanym badaniom w następującym
zakresie:
poznaniem wpływu parametrów procesowych na powstawanie grafitu Chunky w żeliwie,
modyfikacji austenitu rozdrabniającej pierwotne ziarno i zmniejszającej segregację krzemu,
efektywnej modyfikacji grafitu do postaci sferoidalnej,
stosowania mikrododatków aktywnych ograniczających degradację grafitu,
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
23
testowania w warunkach laboratoryjnych i na platformie badawczej w warunkach operacyjnych
kompleksowych zabiegów w ciekłym stopie, determinujących krystalizację grafitu kulkowego.
Opracowany model stabilności technologicznej oparty zostanie na zaawansowanych systemach
diagnostyki i monitorowania procesowego, wykorzystujące techniki sztucznej inteligencji i systemy
ekspertowe (analiza termiczna ATAS, modyfikacja dynamiczna).
Zakres poznawczy dot. inżynierii materiałowej tego żeliwa sferoidalnego zostanie uzupełniony
badaniami zmęczeniowymi (wybrana jednostka naukowa). Parametry te są szczególnie istotne w
aspekcie utylitarnym dla konstruktorów części maszyn i urządzeń, wprowadzających w ramach tzw.
konwersji nowe tworzywo w miejsce dotychczas stosowanych gatunków klasycznego żeliwa
sferoidalnego.
Zrealizowano I Etap badań zakończony 30.06.2021 r. Raportem przesłanym do NCBiR.
Przeprowadzone 48 eksperymentów badawczych w Etapie 1 umożliwiły pozyskanie wiedzy z zakresu
technologii żeliwa umocnionego krzemem. Dotyczą one w szczególności:
1. Grafit Chunki negatywnie wpływający na plastyczność żeliwa można wyeliminować prze
odpowiedni dobór obróbki pozapiecowej żeliwa.
2. Wymagane właściwości mechaniczne żeliwa można uzyskać dobierając odpowiedni skład
chemiczny żeliwa, przede wszystkim ilością węgla i krzemu.
3. Właściwa morfologia grafitu kulkowego, ilość wydzieleni i forma determinują poziom i stabilność
właściwości mechanicznych w różnych grubościach ścianek odlewów.
4. Wprowadzenie do obróbki pozapiecowe mikrododatków wanadu, niobu i antymonu korzystnie
wpływa na strukturę i wytrzymałość żeliwa.
5. Uzyskano wymagane przez normę EN1563 parametry właściwości mechaniczne dla gatunków
EN-GJS 500-14 i EN-GJS 600-10.
Projekt jest w trakcie realizacji Etapu II. Przygotowano serię próbek dla każdego gatunku żeliwa do
badań zmęczeniowych przez Politechnikę Świętokrzyską w ramach podwykonawstwa.
Dotychczasowe wyniki badań wskazują na uzyskanie zaplanowanych rezultatów badań dla gatunków
żeliwa umocnionego krzemem, tj. EN-GJS 450-18, EN-GJS 500-14 i EN-GJS 600-10.
2.11. Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej
1) 21 października 2021 roku z Sądu Rejonowego w Ostrowcu Świętokrzyskim IV Wydział Pracy (ul.
Kościuszki 1, 27-400 Ostrowiec Świętokrzyski) do Spółki wpłynął pozew (sygnatura akt: IV P
88/21) o zapłatę z tytuły wypadku przy pracy. Wartość przedmiotu sporu wynosi 45.278,00 zł
(czterdzieści pięć tysięcy dwieście siedemdziesiąt osiem). Spółka złożyła odpowiedź na pozew, w
której wnosiła o oddalenie powództwa w całości z uwagi na przedawnienie roszczenia. 1 marca
2022 roku odbyła się pierwsza rozprawa. Druga rozprawa została wyznaczona przez Sąd na 31
marca 2022 roku, podczas której zarówno strona powodowa, jak i wskazany przez nią jeden z
prawidłowo wezwanych świadków nie stawili się. Sąd wyznaczył termin trzeciej rozprawy na 19
maja 2022 roku, na którą w charakterze świadka wezwany został pracownik Spółki.
2) 7 stycznia 2021 roku Spółka otrzymała pismo z Urzędu Ochrony Danych Osobowych, z którego
wynika iż Urząd prowadzi postępowanie w związku z wpłynięciem skargi Pana Marcina Wąsiela i
Pana Adama Żyły na nieprawidłowości w przetwarzaniu danych osobowych poprzez
nieuprawnione przekazanie ich danych osobowych. Dane zostały ujawnione poprzez przekazanie
przez Spółkę, systemem ESPI do publicznej wiadomości, otrzymanego od akcjonariuszy pisma
informującego o zawarciu przez akcjonariuszy porozumienia i zawierającego ich dane osobowe.
Do chwili obecnej Spółka nie otrzymała informacji o zakończeniu postępowania.
(nr sprawy: DS.523.1597.2020.PR.AKR)
3) 4 października 2021 roku Profab International Sp. z o.o. złożył w Sądzie Rejonowym w Kielcach
wniosek o ustanowienie służebności gruntowej przesyłu na prawie użytkowania wieczystego
nieruchomości nr 1087/70 objętej księgą wieczystą KI1H/00023237/0 za jednorazowym
wynagrodzeniem w wysokości 1000 zł.
4) 4 października 2021 roku Profab International Sp. z o.o. złożył w Sądzie Rejonowym w Kielcach
wniosek o ustanowienie służebności gruntowej – drogi koniecznej na prawie użytkowania
wieczystego nieruchomości nr 1087/58 objętej księgą wieczystą nr KI1H/00023237/0 dla
każdoczesnego użytkownika nieruchomości działki nr 1087/92 objętej księgą KI1H/00039059/3.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
24
Sprawy wymienione w punktach 3) i 4) poddane zostały negocjacjom. Spółkę reprezentuje
ustanowiony pełnomocnik. 30 marca 2022 roku pełnomocnik Spółki otrzymał propozycje ugodowe ze
strony Profab International Sp. z o.o. Spółka na dzień sporządzenia niniejszego oświadczenia jest na
etapie opracowywania odpowiedzi zawierającej stanowisko względem zaproponowanych warunków
ugody. Mając na uwadze fakt, że rozprawa została wyznaczona na 6 maja 2022 roku, Spółka będzie
dążyć do przedstawienia stanowiska przed tą datą. .
Poza wyżej wymienionymi sprawami nie toczą się żadne inne sprawy sporne przed sądami
powszechnymi ani innymi organami państwowymi.
3. SYTUACJA FINANSOWA I MAJĄTKOWA
W Spółce ODLEWNIE POLSKIE S.A. księgi rachunkowe prowadzone są zgodnie z przepisami
Ustawy o rachunkowości w sposób zapewniający wyodrębnienie wszystkich informacji istotnych dla
oceny sytuacji majątkowej i finansowej, wyniku finansowego oraz możliwości sporządzenia
obowiązujących sprawozdań finansowych, w tym rachunku zysków i strat w układzie kalkulacyjnym -
dla potrzeb spełnienia wymogów wynikających z Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych z 29
marca 2018 r. (Dz. U. z 2018 r., poz. 757) oraz w układzie rodzajowym - dla potrzeb GUS; rachunku
przepływów środków pieniężnych metodą pośrednią jak również właściwego dokonania rozliczeń z
jednostkami publicznoprawnymi.
Zasady sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego, zostały opisane we wprowadzeniu do
sprawozdania finansowego w punkcie 1.4.
Prezentowane dane dotyczą okresu od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r. i są porównywalne do danych za
okres od 1.01.2020 r. do 31.12.2020 r. Dane podawane są w tys. zł.
3.1. Podsumowanie wyników
3.1.1. Rachunek zysków i strat Spółki
Tabela 4 Rachunek zysków i strat Spółki
Lp.
Wyszczególnienie
2021 r.
2020 r.
2021: 2020
tys. zł
tys. zł
%
A
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów
i materiałów
219 426
150 985
145,33
B
Koszty sprzedanych produktów, towarów
i materiałów
181 136
122 767
147,54
C
Zysk (Strata) brutto ze sprzedaży
38 290
28 218
135,69
D
Koszty sprzedaży
4 651
3 597
129,30
E
Koszty ogólnego zarządu
10 847
11 213
96,74
F
Zysk (Strata) ze sprzedaży
22 792
13 408
169,99
G
Pozostałe przychody operacyjne
3 029
5 630
53,80
H
Pozostałe koszty operacyjne
1 336
2 468
54,13
I
Zysk (Strata) z działalności operacyjnej
24 485
16 570
147,77
J
Przychody finansowe
421
1 273
33,07
K
Koszty finansowe
58
152
38,16
L
Zysk (Strata ) brutto
24 848
17 691
140,46
M
Podatek dochodowy, w tym
4 796
3 822
125,48
- podatek dochodowy bieżący
4 832
3 537
136,61
- podatek dochodowy odroczony
-36
285
-
N
Zysk (Strata) netto
20 052
13 869
144,58
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
25
W 2021 r. przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów wyniosły 219 426 tys. zł, co
oznacza wzrost o 45,33% w porównaniu do osiągniętych w 2020 r.
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów za 2021 r. wyniosły 181 136 tys. zł, co oznacza
wzrost o 47,54% w porównaniu do 2020 r.
Koszty sprzedaży za 2021 r. zwiększyły się w stosunku do 2020 r. o 29,30 %, natomiast koszty
ogólnego zarządu w tym okresie zmniejszyły o 3,26%.
Za 2021 r. Spółka uzyskała zysk z działalności operacyjnej w kwocie 24 485 tys. zł (w 2020 r. 16 570
tys. zł), zysk brutto w kwocie 24 848 tys. zł (w 2020 r. 17 691 tys. zł ) oraz zysk netto w kwocie 20 052
tys. zł (w 2020 r. 13 869 tys. zł).
W okresie sprawozdawczym za 2021 r. wystąpił bieżący podatek dochodowy od osób prawnych w
kwocie 4 832 tys. zł, a różnica stanu podatku odroczonego na początek i koniec 2021 r. ujęta w
rachunku zysków i strat za 2021 r. wykazała zmniejszenie podatku dochodowego o kwotę 36 tys. zł,
co miało wpływ na zwiększenie zysku netto i nadwyżki finansowej.
3.1.2. EBITDA i nadwyżka finansowa
Tabela 5 EBITDA i nadwyżka finansowa
Lp.
Wyszczególnienie
2021 r.
2020 r.
2021: 2020
tys. zł
tys. zł
%
1.
EBITDA
(zysk operacyjny + amortyzacja)
34 548
27 464
125,79
2.
Nadwyżka finansowa
(zysk netto + amortyzacja)
30 116
24 763
121,62
Wskaźnik EBITDA za 2021 r. wyniósł 34 548 tys. zł i był wyższy o 25,79% od EBITDA za 2020 r.
Nadwyżka finansowa w 2021 r. wyniosła 30 116 tys. zł i była wyższa o 21,62 % od osiągniętej w 2020
roku.
3.1.3. Bilans Spółki
Suma bilansowa na dzień 31.12.2021 r. wynosiła 142 008 tys. zł i w stosunku do sumy bilansowej na
31.12.2020 r. zwiększyła się o 31 069 tys. zł, tj. o 28,01%.
Tabela 6 Aktywa i pasywa Spółki
Lp.
Bilans
31.12.2021 r.
Udział
w 2021 r.
31.12.2020 r.
Udział
w 2020 r.
2021:2020
tys. zł
%
tys. zł
%
%
A.
Aktywa razem
142 008
100,00
110 939
100,00
128,01
1.
Aktywa trwałe
50 708
35,71
51 022
45,99
99,38
2.
Aktywa obrotowe
91 300
64,29
59 501
53,63
153,44
3.
Należne wpłaty na kapitał
podstawowy
0
-
0
-
-
4.
Udziały (akcje) własne
0
-
416
0,38
-
B.
Pasywa razem
142 008
100,00
110 939
100,00
128,01
1.
Kapitał własny
98 429
69,31
84 717
76,36
116,19
2.
Zobowiązania i rezerwy
43 579
30,69
26 222
23,64
166,19
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
26
3.2. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych
3.2.1. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
Spółka osiąga przychody z działalności Jednostki Macierzystej w kraju i z działalności Oddziału Spółki
w Niemczech.
Tabela 7 Przychody Spółki wg miejsca ich generowania
Lp.
Wyszczególnienie
2021 r.
Udział
w 2021
2020 r.
Udział
w 2020
2021:2020
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Przychody ze sprzedaży produktów,
towarów i materiałów, w tym:
219 426
100,00
150 985
100,00
145,33
1.1.
z działalności Jednostki Macierzystej w
kraju
188 112
85,73
128 076
84,83
146,88
1.2.
z działalności Oddziału w Niemczech
31 314
14,27
22 909
15,17
136,69
Struktura przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
Spółka osiąga przychody ze sprzedaży wyrobów z produkcji własnej oraz z wyrobów wytwarzanych w
innych odlewniach (przychody ze sprzedaży produkcji obcej), ze świadczenia usług w kraju i poza jego
granicami, a także z handlu towarami i materiałami.
Tabela 8 Struktura przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
Lp.
Wyszczególnienie
2021 r.
Udział
w 2021
2020 r.
Udział
w 2020
2021:2020
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Przychody ze sprzedaży, w tym:
219 426
100,00
150 985
100,00
145,33
1.1.
przychody ze sprzedaży produkcji , w tym:
182 901
83,36
124 299
82,33
147,15
1.1.1.
przychody ze sprzedaży produkcji własnej
180 887
82,44
122 624
81,22
147,51
1.1.2
przychody ze sprzedaży produkcji obcej
2 014
0,92
1 675
1,11
120,24
1.2.
przychody z usług, w tym:
33 449
15,24
26 102
17,29
128,15
1.2.1.
przychody z usług świadczonych poza
granicami kraju
31 314
14,27
22 909
15,17
136,69
1.2.2.
przychody z usług pozostałych
2 135
0,97
3 193
2,12
66,87
1.3.
przychody z handlu
3 076
1,40
584
0,38
526,71
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów za 2021 r. w porównaniu do 2020 r.
wzrosły o 45,33% i wyniosły 219 426 tys. zł, a w 2020 r. wyniosły 150 985 tys. zł.
Struktura przychodów według rynków zbytu
Tabela 9 Struktura sprzedaży wg rynków zbytu
Lp.
Wyszczególnienie
2021 r.
Udział
w 2021
2020 r.
Udział
w 2020
2021:2020
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Sprzedaż krajowa
114 866
52,35
75 856
50,24
151,43
2
Dostawy wewnątrzwspólnotowe
101 490
46,25
73 005
48,35
139,02
3
Sprzedaż eksportowa
3 070
1,40
2 124
1,41
144,54
Sprzedaż razem
219 426
100,00
150 985
100,00
145,33
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
27
Udział sprzedaży realizowanej w dostawach krajowych w przychodach ze sprzedaży
w 2021 r. wyniósł 52,35% (w 2020 r. udział ten wyniósł 50,24%), natomiast udział sprzedaży
realizowanej poza granice kraju (dostawy wewnątrzwspólnotowe i eksport) wyniósł 47,65% (w 2020 r.
udział ten wyniósł 49,76%).
Należy zwrócić uwagę, że całkowity udział sprzedaży w walutach obcych i w złotych na bazie cen
walutowych w sprzedaży ogółem, jest dużo większy niż przedstawiony wyżej udział dostaw
wewnątrzwspólnotowych i eksportu. Wynika to z działalności niektórych klientów Spółki z Polski,
którzy w całości sprzedają swoje wyroby na rynki zagraniczne i ceny za odlewy ustalone są w walucie.
Sprzedaż Spółki w 2021 r. zależna od wahań kursowych wynosi 85,71%.
W okresie 12 miesięcy 2021 r. kurs PLN/EUR obliczony dla rachunku zysków i strat jako średnia
arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca wyniósł
1EUR= 4,5775 PLN i był wyższy o 2,31 % w porównaniu do kursu wyliczonego tą samą metodą za
12 miesięcy 2020 r., gdzie 1EUR = 4,4742 PLN.
Tabela 10 Struktura walutowa przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
Lp.
Wyszczególnienie
2021 r.
Udział
w 2021
2020 r.
Udział
w 2020
2021:2020
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów, w tym:
219 426
100,00
150 985
100,00
145,33
1)
przychody osiągnięte w PLN
31 354
14,29
29 068
19,25
107,86
2)
przychody osiągnięte w walutach obcych i
wyrażonych w złotych, ustalanych na bazie cen
walutowych
188 072
85,71
121 917
80,75
154,26
Udział przychodów ze sprzedaży w walutach obcych i wyrażonych w złotych, ale ustalanych na bazie
cen walutowych (głównie w EUR) w przychodach ze sprzedaży za 2021 r. wyniósł łącznie 85,71% (w
2020 r. wyniósł 80,75%)
3.2.2. Pozostałe przychody operacyjne
Tabela 11 Pozostałe przychody operacyjne
Lp.
Wyszczególnienie
2021 r.
2020 r.
2021:2020
tys. zł
tys. zł
%
1
Dofinansowanie ze środków pomocowych z lat
ubiegłych do projektów inwestycyjnych i badawczych
rozliczane proporcjonalnie do amortyzacji
dotowanych środków trwałych i wartości
niematerialnych i prawnych
1 873
2 089
89,66
2
Dofinansowanie – refundacja wynagrodzeń
pracowniczych z PFRON
373
394
94,67
3
Otrzymane odszkodowania, kary i grzywny
273
322
84,78
4
Nadwyżki inwentaryzacyjne zaliczane do zysków
227
108
210,19
5
Zwrot kosztów (Oddział Niemcy)
170
266
63,91
6
Pozostałe
68
28
242,86
7
Rozwiązanie odpisów aktualizujących materiały,
towary i wyroby gotowe
29
672
4,32
8
Refundacja z MS (wynagrodzenie osadzonych)
16
36
44,44
9
COVID-19 Wsparcie
0
1 554
-
10
Rozwiązanie odpisów aktualizujących na należności
0
116
-
11
Zysk ze sprzedaży środków trwałych
0
45
-
RAZEM
3 029
5 630
53,80
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
28
Pozostałe przychody operacyjne w 2021 r. wyniosły 3 029 tys. zł i były niższe o 46,20% w stosunku do
2020 r.
3.2.3. Przychody finansowe
Tabela 12 Przychody finansowe
Lp.
Wyszczególnienie
2021 r.
2020 r.
2021:2020
tys. zł
tys. zł
%
1
Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i
niezrealizowanych
386
1 231
31,36
2
Wpływy z udzielonych poręczeń
35
40
87,50
3
Odsetki od środków na rachunkach bankowych –
dywidenda
0
2
-
RAZEM
421
1 273
33,07
Przychody finansowe w 2021 r. wyniosły 421 tys. zł i w stosunku do 2020 r. zmniejszyły się o 66,93%.
3.2.4. Koszty działalności operacyjnej
Tabela 13 Koszty działalności operacyjnej
Lp.
Rodzaj kosztu
2021 r.
Udział w
kosztach
ogółem w
2021 r.
2020 r.
Udział w
kosztach
ogółem w
2020 r.
2021:2020
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1.
Amortyzacja
10 064
5,19
10 894
7,67
92,38
2.
Zużycie materiałów i energii
96 302
49,69
58 618
41,29
164,29
3.
Usługi obce
28 227
14,57
22 417
15,79
125,92
4.
Podatki i opłaty
1 192
0,62
1 285
0,91
92,76
5.
Wynagrodzenia i świadczenia na
rzecz pracowników
55 914
28,85
45 277
31,89
123,49
6.
Pozostałe koszty
2 102
1,08
3 484
2,45
60,32
Ogółem koszty
193 801
100,00
141 975
100,00
136,50
Analiza struktury kosztów rodzajowych wskazuje, że w 2021 r. w porównaniu z 2020 r. zmniejszeniu
uległ udział w kosztach rodzajowych ogółem: amortyzacji o 2,48 punktu procentowego, usług obcych o
1,22 pkt. proc., podatków i opłat o 0,29 pkt. proc., wynagrodzeń i świadczeń na rzecz pracowników o
3,04 pkt. proc. oraz pozostałych kosztów o 1,37 pkt. proc.
Natomiast zwiększeniu uległ udział kosztów zużycia materiałów i energii o 8,40% pkt. proc.
3.2.5. Pozostałe koszty operacyjne
Tabela 14 Pozostałe koszty operacyjne
Lp.
Rodzaj kosztu
2021 r.
2020 r.
2021:2020
tys. zł
tys. zł
%
1
Odpis aktualizujący zapasy materiałów, towarów i
wyrobów gotowych
303
187
162,03
2
Niedobory i szkody
453
130
348,46
3
Utworzenie odpisów aktualizujących należności
268
1 215
22,06
4
Pozostałe
162
65
249,23
5
Przekazane darowizny
49
30
163,33
6
Strata na sprzedaży środków trwałych
47
0
-
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
29
7
Koszty złomowania produkcji w toku i wyrobów
gotowych
38
130
29,23
8
Przedawnione i umorzone
16
1
1600,00
9
Niewykorzystane zdolności produkcyjne
0
710
-
RAZEM
1 336
2 468
54,13
Pozostałe koszty operacyjne w 2021 r. wyniosły 1 336 tys. zł i zmniejszyły się w stosunku do 2020 r. o
45,87%.
3.2.6. Koszty finansowe
Tabela 15 Koszty finansowe
Lp.
Rodzaj kosztu
2021 r.
2020 r.
2021:2020
tys. zł
tys. zł
%
1
Prowizja od otrzymanych kredytów bankowych
56
60
93,33
2
Koszty sprzedaży akcji własnych
2
26
7,69
3
Odsetki od otrzymanych kredytów bankowych
0
30
-
4
Odsetki budżetowe
0
26
-
5
Pozostałe
0
10
-
RAZEM
58
152
38,16
Koszty finansowe w 2021 r. wyniosły 58 tys. zł i w stosunku do 2020 r. zmniejszyły się o 61,84%.
3.2.7. Przychody i koszty ogółem
Tabela 16 Przychody i koszty ogółem
Lp.
Przychody i koszty ogółem
2021 r.
2020 r.
2021:2020
tys. zł
tys. zł
%
A
Przychody ogółem Spółki
222 876
157 888
141,16
B
Koszty ogółem Spółki
198 028
140 197
141,25
C
Udział kosztów ogółem w przychodach ogółem
88,85
88,80%
100,06
Z przedstawionego zestawienia wynika, że w 2021 r. w stosunku do 2020 r. przychody ogółem wzrosły
o 41,16%, a koszty ogółem poniesione w celu uzyskania przychodów wzrosły o 41,25%. Udział
kosztów ogółem w przychodach ogółem w 2021 r. wyniósł 88,85% i był wyższy o 0,05 pkt. proc. w
stosunku do 2020 r.
3.3. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na
działalność i osiągnięte wyniki
Do istotnych czynników, które miały wpływ na ukształtowanie wyników ekonomiczno-finansowych
Spółki w 2021 r. zaliczyć należy:
wzrost przychodów ze sprzedaży w 2021 r. o ponad 45% w stosunku osiągniętych w 2020 r.
wynikający z pocovidowego ożywienia gospodarki europejskiej, skutkujący wzrostem zamówień
od kontrahentów Spółki,
pełne wykorzystanie zdolności produkcyjnych mierzone tonażem sprzedanych odlewów - wzrost o
4 570 ton sprzedanych odlewów w stosunku do 2020 r.,
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
30
deprecjacja polskiej waluty w relacji do EURO skutkująca wzrostem przychodów ze sprzedaży ze
względu na około 86% udział przychodów ze sprzedaży w walutach i na bazie cen walutowych w
przychodach ogółem,
drastyczny wzrost cen podstawowych surowców i materiałów do produkcji odlewniczej oraz
czynników energetycznych w stosunku do 2020 r., i tak:
o surówki odlewniczej o 59%
o złomu stalowego i żeliwnego o 75%
o energii elektrycznej o 41,9%
o gazu o 56,8%
skutkujący około 47% wzrostem kosztów sprzedanych produktów, towarów i materiałów.
Spółka nie odnotowała nietypowych zdarzeń mających wpływ na działalność i osiągnięte wyniki.
3.4. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi
w raporcie a wcześniej publikowanymi prognozami wyników za
dany rok
Spółka nie publikowała prognoz wyników finansowych na 2021 rok.
3.5. Struktura aktywów i pasywów Spółki
3.5.1. Aktywa trwałe
W strukturze majątku Spółki aktywa trwałe stanowią 35,71% ogólnej wartości aktywów. Ich wartość na
31.12.2021 r. w stosunku do stanu na koniec 2020 r. zmniejszyła się o kwotę 314 tys. zł, w wyniku
zwiększenia wartości niematerialnych i prawnych o kwotę 2 082 tys. zł i długoterminowych rozliczeń
międzyokresowych o kwotę 171 tys. zł oraz zmniejszenia rzeczowych aktywów trwałych o kwotę 2 567
tys. zł.
Tabela 17 Aktywa trwałe
Lp.
Aktywa trwałe
31.12.2021 r.
Udział
w 2021 r.
31.12.2020 r.
Udział
w 2020 r.
2021:2020
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1.
Wartości niematerialne i prawne
2 235
4,41
153
0,30
1460,78
2.
Rzeczowe aktywa trwałe
47 330
93,34
49 897
97,80
94,86
3.
Należności długoterminowe
0
-
0
-
-
4.
Inwestycje długoterminowe
0
-
0
-
-
5.
Długoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
1 143
2,25
972
1,90
117,59
6.
Suma
50 708
100,00
51 022
100,00
99,38
3.5.2. Aktywa obrotowe
Aktywa obrotowe stanowiły 64,29% ogólnej wartości aktywów. Ich wartość na koniec 2021 r. w
stosunku do stanu na koniec 2020 r. zwiększyła się o kwotę 31 799 tys. zł w wyniku:
wzrostu zapasów o 9 576 tys. zł,
wzrostu należności krótkoterminowych o 9 971 tys. zł,
wzrostu inwestycji krótkoterminowych o 12 240 tys. zł (w tym wzrostu środków pieniężnych w
kasie i na rachunkach bankowych o kwotę 12 240 tys. zł),
wzrostu krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych o 12 tys. zł.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
31
Tabela 18 Aktywa obrotowe
Lp.
Aktywa obrotowe
31.12.2021 r.
Udział
w 2021 r.
31.12.2020 r.
Udział
w 2020 r.
2021:2020
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1.
Zapasy
25 970
28,45
16 394
27,55
158,41
2.
Należności krótkoterminowe
31 709
34,73
21 738
36,53
145,87
3.
Inwestycje krótkoterminowe
33 261
36,43
21 021
35,33
158,23
4.
Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
360
0,39
348
0,59
103,45
5.
Suma
91 300
100,00
59 501
100,00
153,44
3.5.3. Akcje własne
Na 31.12.2020 r. Spółka posiadała 554 500 szt. akcji własnych nabytych 19.06.2019 r. w oparciu o
upoważnienie do nabywania przez Spółkę akcji własnych w celu umożliwienia częściowej realizacji
Programu Motywacyjnego, udzielone przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki Uchwałą Nr
18/2019 z 6.05.2019 r.
Akcje własne w bilansie na 31.12.2020 r. w kwocie 416 tys. zł, stanowiły 0,37% ogólnej wartości
aktywów i były ujęte w cenie sprzedaży wynikającej z Programu Motywacyjnego.
W dniu 31.03.2021 r. Sąd Rejonowy w Kielcach X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru
Sądowego dokonał rejestracji obniżenia kapitału zakładowego Spółki w zakresie przyjętym Uchwałą
Nr 5/2021 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 18.01.2021 r. z kwoty
30 996 181,50 zł do kwoty 30 164 431,50 zł, tj. o kwotę 831 750,00 zł, poprzez umorzenie 554 500
szt. akcji własnych. Celem obniżenia kapitału zakładowego była realizacja Uchwały Nr 4/2021
Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z 18.01.2021 r. w sprawie umorzenia akcji własnych Spółki
nabytych w celu realizacji Programu Motywacyjnego w związku z zakończeniem Programu
Motywacyjnego i niemożnością zaoferowania ich osobom objętym tym Programem w trybie art. 362 §
1 pkt. 8 Kodeksu Spółek Handlowych.
W wyniku powyższego na 31.12.2021 r. Spółka nie posiadała akcji własnych.
3.5.4. Kapitał własny
Kapitał własny stanowił 69,31% ogólnej wartości pasywów. Jego wartość na 31.12.2021 r. w stosunku
do stanu na koniec 2020 roku zwiększyła się o kwotę 13 712 tys. zł, w wyniku:
zmniejszenia kapitału podstawowego o kwotę 832 tys. zł,
zmniejszenia pozostałych kapitałów rezerwowych o kwotę 10 tys. zł,
zwiększenia kapitału zapasowego o kwotę 8 307 tys. zł,
zwiększenia kapitału z aktualizacji wyceny o kwotę 64 tys. zł.
wzrostu zysku netto o kwotę 6 183 tys. zł,
Tabela 19 Kapitał własny
Lp.
Kapitał własny
31.12.2021 r.
Udział
w 2021 r.
31.12.2020 r.
Udział
w 2020 r.
2021:2020
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1.
Kapitał podstawowy
30 164
30,65
30 996
36,59
97,32
2.
Fundusz wydzielony
0
-
0
-
-
3.
Kapitał zapasowy
44 306
45,01
35 999
42,49
123,08
4.
Kapitał rezerwowy z aktualizacji
wyceny
27
0,03
-37
-0,04
-
5.
Pozostałe kapitały rezerwowe
3 880
3,94
3 890
4,59
99,74
6.
Zysk (strata) z lat ubiegłych)
0
-
0
-
-
7.
Zysk (strata) netto
20 052
20,37
13 869
16,37
144,58
Suma
98 429
100,00
84 717
100,00
116,19
Zmniejszenie kapitału podstawowego o kwotę 832 tys. zł w stosunku do stanu na 31.12.2020 r. wynika
z obniżenia kapitału zakładowego Spółki w zakresie przyjętym Uchwałą Nr 5/2021 Nadzwyczajnego
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
32
Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 18.01.2021 r. z kwoty 30 996 181,50 zł do kwoty 30 164 431,50
zł, tj. o kwotę 831 750,00 zł, poprzez umorzenie 554 500 szt. akcji własnych.
Wzrost kapitału zapasowego o kwotę 8 307 tys. zł w stosunku do stanu na 31.12.2020 r. wynika z:
przeznaczenia kwoty 7 891 tys. zł na kapitał zapasowy w ramach podziału zysku netto za 2020 r.,
umorzenia akcji własnych Spółki w kwocie 416 tys. zł, nabytych 19.06.2019 r. w oparciu o
udzielone przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki Uchwałą Nr 18/2019 z 6.05.2019 r.
upoważnienie do nabywania przez Spółkę akcji własnych w celu umożliwienia częściowej
realizacji Programu Motywacyjnego. W dniu 18.01.2021 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie
Spółki Uchwałą Nr 3/2021 uchyliło Uchwałę ZWZ Nr 25/2016 z 27.04.2016 r. (z późniejszymi jej
zmianami) w sprawie przyjęcia zasad programu motywacyjnego dla kadry zarządzającej i
kierowniczej Spółki. W związku z zakończeniem Programu Motywacyjnego, Spółka nie mogła już
oferować akcji osobom objętym tym Programem.
Pozostały kapitał rezerwowy utworzony został na podstawie Uchwały Zwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Spółki Nr 5/2016 z dnia 27.04.2016 r. na potrzeby związane z programem nabywania
akcji własnych przez Spółkę w ramach realizacji Programu Motywacyjnego oraz na podstawie
Uchwały Nr 17/2020 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z 28.07.2020 r., z którego środki
przeznaczane są na wypłatę pracownikom Spółki nagrody rocznej oraz na wsparcie działań
związanych z walką z pandemią koronawirusa COVID-19.
3.5.5. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania stanowiły 30,69% ogólnej wartości pasywów. Ich wartość na
31.12.2021 r. w stosunku do stanu na koniec 2020 roku wzrosła się o 17 357 tys. zł. Na zmianę stanu
zobowiązań i rezerw na zobowiązania wpłynął głównie:
wzrost rezerw na zobowiązania o 346 tys. zł,
wzrost zobowiązań krótkoterminowych o 17 315 tys. zł,
spadek rozliczeń międzyokresowych o 304 tys. zł.
Tabela 20 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Lp.
Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
31.12.2021 r.
Udział
w 2021 r.
31.12.2020 r.
Udział
w 2020 r.
2021:2020
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1.
Rezerwa na zobowiązania
5 916
13,57
5 570
21,24
106,21
2.
Zobowiązania długoterminowe
0
-
0
-
-
3.
Zobowiązania krótkoterminowe
34 596
79,39
17 281
65,90
200,20
4.
Rozliczenia międzyokresowe
3 067
7,04
3 371
12,86
90,98
5.
Suma
43 579
100,00
26 222
100,00
166,19
Podobnie jak w latach ubiegłych zobowiązania publicznoprawne traktowane były priorytetowo i
płacone w terminie. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych oraz z tytułu
podatku dochodowego od osób prawnych regulowane były częściowo z należnych do zwrotu kwot
podatku VAT.
3.6. Przepływy pieniężne
W 2021 r. Spółka uzyskała dodatnie przepływy pieniężne z działalności operacyjnej o wartości 26
404 tys. zł i były one wyższe o 10 334 tys. zł, tj. o 64,31% od osiągniętych w 2020 r.
Przepływy z działalności inwestycyjnej osiągnęły ujemne wartości wynoszące: w 2021 r. 9 057 tys.
zł, natomiast w 2020 r. 6 676 tys. zł. Ujemne wartości przepływów z działalności inwestycyjnej w 2021
r. i w 2020 r. związane były głównie z ponoszonymi wydatkami na nabycie rzeczowych aktywów
trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
33
Przepływy pieniężne z działalności finansowej osiągnęły ujemne wartości wynoszące: w 2021 r. 4
989 tys. zł, natomiast w 2020 r. 7 561 tys. zł. Ujemna wartość przepływów z działalności finansowej w
2021 r. związana była głównie z wypłatą dywidendy na rzecz akcjonariuszy oraz wypłatą jednorazowej
nagrody rocznej dla pracowników Spółki, natomiast w 2020 r.. związana była głównie z wypłatą
dywidendy na rzecz akcjonariuszy, wypłatą jednorazowej nagrody rocznej dla pracowników Spółki
oraz spłatą kredytu.
3.7. Inwestycje zrealizowane i ocena możliwości realizacji zamierzeń
inwestycyjnych
W 2021 r. Spółka poniosła nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości
niematerialne i prawne w łącznej wysokości 9 506 tys. zł i były one wyższe o 3 353 tys. zł w stosunku
do poniesionych w 2020 r. w wysokości 6 153 tys. zł, tj. o 54,49%.
Spółka planuje poniesienie w 2022 r. nakładów inwestycyjnych w wysokości 13 892 tys. zł., które
zostaną sfinansowane ze środków własnych pochodzących z części wypracowywanej nadwyżki
finansowej.
3.8. Analiza wskaźnikowa i ocena zarządzania zasobami finansowymi
Tabela 21 Wskaźnik zadłużenia
Lp.
Wskaźnik zadłużenia
2021 r.
2020 r.
2021:2020
%
1.
Ogólny poziom zadłużenia
[zobowiązania i rezerwy na zobowiązania /
wartość pasywów ogółem]
30,69%
23,64%
129,82
Ogólny poziom zadłużenia zwiększył się z 23,64% według stanu na koniec 2020 r. do 30,69% według
stanu na koniec 2021 r. Stan zadłużenia utrzymywany rok do roku na niskim poziomie, świadczy o
małym ryzyku finansowym. Spółka ma możliwość terminowego spłacania wymagalnych zobowiązań
oraz zaangażowania aktywów obrotowych w kolejne cykle gospodarcze. Wskaźnik płynności szybkiej
wynosi 1,89 i oznacza, że należności i środki pieniężne pokrywają zobowiązania bieżące.
Tabela 22 Wskaźniki płynności
Lp.
Wskaźniki płynności
2021 r.
2020 r.
2021:2020
%
1.
Wskaźnik bieżącej płynności finansowej
(aktywa obrotowe/zobowiązania krótkoterminowe)
2,63
3,44
76,45
2.
Wskaźnik płynności szybkiej
[(aktywa obrotowe -zapasy)/zobowiązania krótkoterminowe]
1,89
2,49
75,90
3.
Cykl zapasów w dniach
(przeciętny stan zapasów*360/ przychody netto ze sprzedaży)
35
37
94,59
4.
Cykl należności krótkoterminowych w dniach
(przeciętny stan należności*360/przychody netto ze sprzedaży)
44
50
88,00
5.
Cykl należności handlowych w dniach
(przeciętny stan należności handlowych*360/przychody netto
ze sprzedaży)
40
46
86,96
6.
Cykl zobowiązań krótkoterminowych w dniach
(przeciętny stan zobowiązań*360/przychody netto ze
sprzedaży)
43
44
97,73
7.
Cykl zobowiązań handlowych w dniach
(przeciętny stan zobowiązań handlowych*360/przychody netto
ze sprzedaży)
32
31
103,23
8.
Cykl środków pieniężnych w dniach
[cykl zapasów + cykl należności – cykl zobowiązań]
36
42
85,71
9.
Kapitał obrotowy w dniach obrotu
[(majątek obrotowy – zobowiązania krótkoterminowe) *360/
przychody netto ze sprzedaży]
93
101
92,08
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
34
Wartości przedstawionych w tabeli wskaźników płynności utrzymują poziom uznawany za prawidłowy,
co oznacza, że Spółka ma możliwość terminowego spłacania wymagalnych zobowiązań oraz
zaangażowania aktywów obrotowych w kolejne cykle gospodarcze.
Tabela 23 Wskaźniki sprawności działania
Lp.
Wskaźnik sprawności działania
2021 r.
2020 r.
2021:2020
%
1.
Wskaźnik operacyjności
(koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów + koszty
sprzedaży + koszty ogólnego Zarządu) / przychody ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów)
89,61%
91,12%
98,34
2.
Rotacja aktywów
(przychody netto ze sprzedaży/ przeciętny stan aktywów)
1,73
1,36
127,21
3.
Rotacja środków trwałych
(przychody netto ze sprzedaży/ przeciętny stan środków
trwałych)
4,77
3,13
152,40
4.
Rotacja majątku obrotowego
(przychody netto ze sprzedaży/ przeciętny stan majątku
obrotowego)
2,91
2,66
109,40
5.
Wydajność pracy na jednego zatrudnionego
(przychody netto ze sprzedaży/przeciętne zatrudnienie w danym
roku)
461 tys. zł
335 tys. zł
137,61
Wskaźnik operacyjności za 2021 r. uległ zmniejszeniu o 1,66% w stosunku do 2020 r. i wskazuje na
poprawę opłacalności prowadzonej przez Spółkę działalności gospodarczej.
Wartości wskaźników: rotacja aktywów, rotacja środków trwałych i rotacja majątku obrotowego
wykazały wzrost. Wydajność pracy, wyrażona jako sprzedaż na jednego zatrudnionego na rok
zwiększyła się o 37,61%.
Tabela 24 Wskaźniki rentowności
Lp.
Wskaźnik rentowności
2021 r.
2020 r.
2021:2020
%
1.
Stopa zwrotu z kapitału – ROE
[zysk(strata) netto / kapitał własny]
20,37%
16,37%
124,43
2.
Stopa zwrotu z aktywów – ROA
[zysk(strata) netto/ aktywa ogółem]
14,12%
12,50%
112,96
3.
Poziom marży brutto
[zysk(strata) brutto ze sprzedaży netto /
przychody netto ze sprzedaży]
17,45%
18,69%
93,36
4.
Rentowność operacyjna
[zysk(strata) z działalności operacyjnej/
przychody netto ze sprzedaży]
11,16%
10,97%
101,73
5.
Rentowność brutto
[zysk(strata) brutto przed opodatkowaniem /
przychody netto ze sprzedaży]
11,32%
11,72%
96,59
6.
Rentowność netto
[zysk(strata) netto/przychody netto ze sprzedaży]
9,14%
9,19%
99,46
8.
Rentowność EBITDA
(EBITDA/przychody netto ze sprzedaży]
15,74%
18,19%
86,53
W 2021 r. wskaźniki: stopa zwrotu z kapitałów, stopa zwrotu z aktywów oraz rentowność operacyjna
wykazały wzrost. Pozostałe wskaźniki rentowności za 2021 r., wykazały niewielki spadek w stosunku
do 2020 r. Niemniej ukształtowały się na poziomie uznawanym za dobry i wskazują na brak
zagrożenia kontynuacji działalności Spółki w następnym okresie.
W 2021 r. Spółka zrealizowała wszystkie istotne cele związane z prowadzoną działalnością
gospodarczą, o czym świadczy wielkość osiągniętych przychodów ze sprzedaży i EBITDA.
Proces zarządzania zasobami finansowymi oraz ryzykiem finansowym przebiega w sposób
gwarantujący zdolność terminowej realizacji zobowiązań związanych z prowadzoną działalnością
gospodarczą. Spółka poprzez rozbudowany system monitoringu ekonomiczno-finansowego prowadzi
bieżącą identyfikację czynników, których wystąpienie mogłoby wpłynąć negatywnie na płynność
finansową i przeciwdziała ich wystąpieniu. W ramach gospodarowania zasobami finansowymi
optymalizuje bieżące wykorzystywanie limitów zadłużenia w bankach finansujących, przez co
efektywnie obniża koszty finansowania.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
35
3.9. Instrumenty finansowe
Działalność Spółki w 2021 r. finansowana była kapitałami własnymi i zobowiązaniami handlowymi.
Bankami zaangażowanymi w obsługę finansową Spółki były Bank Millennium S.A. Bank Polska
Kasa Opieki S.A. oraz BNP Paribas S.A.
W ramach Umowy o Kredyt Rewolwingowy zawartej z Bankiem Millennium Spółka mogła korzystać z
limitu do kwoty 10 000 tys. zł, z okresem obowiązywania do 1 grudnia 2021 r. Ponadto, w ramach
Umowy na linię na gwarancje bankowe i akredytywy dokumentowe Spółka mogła korzystać z
gwarancji bankowych i akredytyw dokumentowych do kwoty 2 200 tys. zł. W ramach Umowy o
Zawieranie i Rozliczanie Kasowych i Terminowych Transakcji Wymiany Walutowej oraz Transakcji
SWAPA Walutowego wraz z Umową Przewłaszczenia Kwot Pieniężnych Dla Przedsiębiorstw
Posiadających Rachunek Rozliczeniowy Spółka mogła korzystać z limitu skarbowego do kwoty 1 000
tys. zł. W dniu 30 listopada 2021 roku Spółka podpisała z Bankiem Millennium w Warszawie Umowę o
linię wieloproduktową nr 14928/21/M/04 z globalnym limitem w kwocie 12 000 tys. zł obejmującą
sublimity produktowe w postaci kredytu rewolwingowego w kwocie 12 000 tys. zł oraz linii na
gwarancje bankowe i akredytywy dokumentowe do kwoty 5 000 tys. zł. Łączna kwota z tytułu
uruchamianych środków w ramach sublimitów nie może przekroczyć kwoty globalnego limitu. Okres
obowiązywania umowy to 3 grudnia 2023 r
W ramach Umowy o Limit Wierzytelności zawartej z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. dnia 18 marca
2020 roku na kwotę 12 000 tys. zł, Spółka mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym w
wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na gwarancje i akredytywy w wysokości 5 000 tys. zł z
zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie może
przekroczyć kwoty limitu. Okres obowiązywania umowy to 18 marca 2023 r.
W 2021 r. Spółka nie wykorzystywała limitów udostępnionych w ramach zawartych umów
kredytowych .
Spółka w 2021 wykorzystała kwotę 1 441 tys. zł w ramach linii na gwarancje bankowe w Banku
PeKaO S.A. Bank Pekao S.A. na zlecenie Spółki udzielił Bankowych Gwarancji Dobrego Wykonania
Umowy na rzecz Ciech Soda Polska Spółka Akcyjna w Inowrocławiu, co wynikało z realizacji
postanowień Umowy Konsorcjum, którego Spółka jest liderem.
W okresie 12 miesięcy 2021 r. Spółka nie zawierała terminowych transakcji walutowych.
3.10. Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa
Pomimo oddziaływania w 2021 r. szeregu negatywnych czynników na działalność gospodarczą
wynikających głównie ze skutków kolejnych fal pandemii koronawirusa, Spółka osiągnęła najwyższe w
swojej historii wyniki, mierzone wielkością przychodów, zysku, EBITDA i nadwyżki finansowej. Jest to
efekt konsekwentnie realizowanej w latach 2015-2021 Strategii Rozwoju. Nie bez znaczenia pozostaje
również fakt konsekwentnego wzmacniania kapitałów własnych Spółki, poprzez przeznaczanie
poważnej części wypracowanego zysku na kapitał zapasowy, co w powiązaniu z wieloletnią
współpracą z bankami, zapewniło Spółce stabilną pozycję finansową i możliwość wypłaty dywidendy
dla akcjonariuszy. Spółka zgodnie z przyjętą Strategią realizowała swoje plany inwestycyjne, głównie
związane ze wzrostem zdolności produkcyjnych i wzrostem udziału w jej produkcji komponentów
odlewniczych.
Wybuch wojny w Ukrainie wprowadził gospodarkę światową w zupełnie nowe obszary, z nie dającymi
się przewidzieć w racjonalny sposób skutkami. Objęcie działaniami wojennymi całego terytorium
Ukrainy, jak również rozszerzające się spektrum sankcji nakładanych przez cywilizowany świat na
agresora rosyjskiego, spowodowało zachiwanie lub zerwanie więzi w zakresie dostaw podstawowych
surowców, materiałów i czynników energetycznych do Europy, jak i eksportu dóbr inwestycyjnych i
konsumpcyjnych do Rosji. Uwalnianie się gospodarki europejskiej od dostaw rosyjskich nie odbędzie
się bez konieczności poniesienia dodatkowych kosztów. Tym bardziej, że proces ten ma charakter
natychmiastowej i koniecznej transformacji. Powyższa transformacja dotyczy również Spółki, która
wprawdzie nie była uzależniona od jednego dostawcy podstawowego surowca używanego do
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
36
produkcji odlewniczej, ale dostawy geograficznie pochodziły z Rosji i Ukrainy. Spółka już dokonała
skutecznej dywersyfikacji geograficznej dostaw z innych kierunków i zabezpieczyła odpowiedni
poziom zapasów surowców i materiałów, umożliwiający nieprzerwaną kontynuację prowadzonej
działalności gospodarczej. Skutkuje to jednak koniecznością, zdecydowanie większego niż
historycznie, zaangażowania w finansowanie zapasów i ustanawianie zabezpieczeń finansowych
gwarantujących dostawy w przyszłości. Cel ten został na ten moment osiągnięty wyłącznie przy
wykorzystaniu kapitałów własnych i nieangażowaniu kapitałów kredytowych udostępnionych w ramach
wielocelowych linii bankowych. Spółka nie widzi zagrożeń w realizacji przyjętego na 2022 r. planu
inwestycji i jego finansowania kapitałami własnymi.
Na przewidywaną sytuację finansową Spółki może mieć wpływ recesja gospodarcza w Europie i na
świecie, której widmo dostrzega w swoich prognozach wiele instytucji finansowych, nie mniej jednak
na ten moment Spółka nie odczuwa symptomów zmniejszenia wysokiego poziomu zamówień od
swoich wieloletnich kontrahentów. Na sytuację finansową może również mieć wpływ konieczność
realizacji przez Spółkę, w celu zapewnienia prowadzenia rentownej działalności gospodarczej, polityki
cenowej przenoszącej na odbiorców poważną część drastycznego wzrostu kosztów surowców,
materiałów i energii.
3.11. Powiązania Spółki z innymi podmiotami
Powiązania kapitałowe - Spółka ODLEWNIE POLSKIE S.A. w rozumieniu ustawy o rachunkowości nie
tworzy grupy kapitałowej. Znaczącym inwestorem dla Spółki jest OP INVEST Sp. z o.o. z siedzibą w
Starachowicach.
Powiązania związane z zasiadaniem osób zarządzających i nadzorujących Spółki w organach innych
podmiotów:
Pan Zbigniew Ronduda – Prezes Zarządu Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE pełni funkcję
Przewodniczącego Rady Nadzorczej Spółki Odlewnia ELZAMECH Sp. z o.o. z siedzibą w
Warszawie.
Pan Leszek Walczyk – Wiceprezes Zarządu Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE pełni funkcję
Członka Rady Nadzorczej Wodociągów Kieleckich Sp. z o.o. z siedzibą w Kielcach oraz Członka
Rady Uczelni Politechniki Świętokrzyskiej w Kielcach.
Pan Kazimierz Kwiecień – Przewodniczący Rady Nadzorczej Spółki Akcyjnej ODLEWNIE
POLSKIE pełni funkcję Prezesa Zarządu Spółki OP Handel Spółka z o.o. z siedzibą w
Starachowicach,
3.12. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Podmioty powiązane na dzień 31.12.2021 roku:
1. OP Invest Sp. z o.o. (ul. inż. Władysława Rogowskiego 22, 27-200 Starachowice)
2. OP Handel Sp. z o.o. (ul. inż. Władysława Rogowskiego 22, 27-200 Starachowice)
3. Odlewnia „ELZAMECH” Sp. z o.o. (ul. Towarowa 28, 00-839 Warszawa).
Spółka w 2021 roku zawierała transakcje z podmiotami powiązanymi na zasadach rynkowych i nie
zawierała transakcji na zasadach innych niż rynkowe. Transakcje z podmiotami powiązanymi opisane
zostały w Sprawozdaniu finansowym za rok 2021 w punkcie 32.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
37
3.13. Zaciągnięte i wypowiedziane kredyty i pożyczki
Spółka podpisała z Bankiem Millennium w Warszawie:
- 30.11.2021 r. Umowę o linię wieloproduktową nr 14928/21/M/04 z globalnym limitem w kwocie
12 000 tys. zł na okres do 3.12.2023 r., obejmującą sublimity produktowe w postaci:
a) Kredytu rewolwingowego w kwocie 12 000 tys. zł,
b) Linii na gwarancje bakowe i akredytywy dokumentowe do kwoty 5 000 tys. zł
Łączna kwota z tytułu uruchamianych środków w ramach sublimitów nie może przekroczyć kwoty
globalnego limitu.
Zabezpieczenie umowy stanowią:
a) Notarialne oświadczenie o poddaniu się egzekucji do kwoty 19 200 tys. zł
b) Zastaw rejestrowy na dwóch liniach technologicznych z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej
Oprocentowanie kredytu wynosi WIBOR 1M plus marża banku 0,8%
- 09.12.2021 r. Aneks nr 6 do Umowy o limit skarbowy w ramach Umowy o Zawieranie i Rozliczanie
Kasowych i Terminowych Transakcji Wymiany Walutowej oraz Transakcji SWAPA Walutowego wraz z
umową przewłaszczenia Kwot Pieniężnych Dla Przedsiębiorstw Posiadających rachunek
Rozliczeniowy nr 5782/15/410/04 w kwocie 1 000 tys. zł na okres 12 miesięcy do 1.12.2022 r., której
zabezpieczeniem jest weksel in blanco do kwoty 1 600 tys. zł.
W 2021 r. nie zostały wypowiedziane żadne umowy kredytowe.
1 grudnia 2021 wygasła Umowa z Bankiem Millennium na kredyt rewolwingowy nr A1/9013/15/475/04
z dnia 04.12.2015 oraz Umowa o Linię na Gwarancje Bankowe i Akredytywy Dokumentowe nr
6410/13/424/04 z dnia 20.11.2013 r.
3.14. Udzielone pożyczki
W okresie 2021 r. Spółka nie udzielała pożyczek.
3.15. Udzielone i otrzymane poręczenia i gwarancje
- W dniu 9.02.2021 r. Spółka podpisała aneks nr 1 do Umowy Konsorcjum zawartej 30.06.2020 r. z
Odlewnią Elzamech Sp. z o.o. W ramach obowiązków wynikających z zawartego aneksu, w dniu
26.03.2021 r. Bank Pekao S.A. na zlecenie Spółki udzielił Bankowej Gwarancji Dobrego Wykonania
Umowy na rzecz Ciech Soda Polska Spółka Akcyjna w Inowrocławiu do kwoty 203 tys. zł, jako
zabezpieczenie zawartej 12.08.2020 r. Umowy nr 4540003424 pomiędzy Ciech Soda Polska Spółka
Akcyjna w Inowrocławiu a Odlewnią Elzamech w Warszawie, dotyczącej wykonania i dostawy
odlewów podgrzewania destylatora RH. Tytułem zabezpieczenia wystawionej gwarancji dobrego
wykonania, konsorcjant Odlewnia Elzamech ustanowił hipotekę wpisaną do ksiąg wieczystych,
nieruchomości określonej w umowie konsorcjum, na trzecim miejscu w wysokości 305 tys. zł, co
stanowi 150% kwoty gwarancji bankowej udzielonej na rzecz Ciech Soda Polska S.A.
W dniu 27.07.2021 r. Spółka otrzymała Aneks nr 3 do Gwarancji zapłaty do wysokości 5 000 tys.
zł wystawiony przez mBank S.A. na zlecenie Track Tec. S.A. obowiązujący do dnia 30.06.2022 r.
W dniu 01.02.2021 r. Spółka otrzymała gwarancję zwrotu zaliczki wystawioną przez ING Bank
Śląski SA na zlecenie High Technology Machines Sp. z o.o. do wysokości 384 tys. EUR oraz 400
tys. zł z okresem obowiązywania 04.06.2021 r.
W dniu 23.02.2021 r. Spółka otrzymała gwarancję zwrotu zaliczki wystawioną przez PKO BP SA
na zlecenie Nova Therm S.C. do wysokości 606 tys. zł z okresem obowiązywania 18.08.2021 r.
Do 31.03.2021 r. należności Spółki objęte były umową ubezpieczenia ryzyka kredytu kupieckiego
z opcją windykacji należności nr 713526, zawartą z TU EULER HERMES S.A. w Warszawie.
Spółka nie przedłużyła w/w umowy na kolejny okres.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
38
4. ŁAD KORPORACYJNY
Zarząd Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE z siedzibą w Starachowicach niniejszym przekazuje na
podstawie § 70 ust. 6 pkt 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU
ŁADU KORPORACYJNEGO.
4.1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega
emitent oraz miejsca gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie
dostępny
Do 30.06.2021 r. Spółka stosowała zasady ładu korporacyjnego określone w załączniku do Uchwały
Nr 26/1413/2015 Rady Nadzorczej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 13
października 2015 r. „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016”, obowiązujące od 1 stycznia
2016 r.
Od 01.07.2021 r. Spółka stosuje zasady ładu korporacyjnego dla spółek notowanych na Głównym
Rynku GPW – „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” (DPSN2021), przyjęte przez Radę
Giełdy Uchwałą Nr 13/1834/2021 z 29 marca 2021 r., których tekst publikowany jest na stronie Giełdy
Papierów Wartościowych pod adresem www.gpw.pl/dobre-praktyki2021.
Tekst wskazanego zbioru dostępny jest także na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w
zakładce relacje inwestorskie/Dobre Praktyki.
4.2. Wskazanie w jakim zakresie emitent odstąpił od postanowień
zbioru zasad ładu korporacyjnego, o którym mowa w pkt 4.1. oraz
wyjaśnienie przyczyn jego odstąpienia
1) Informację na temat stanu stosowania przez Spółkę zasad szczegółowych zawartych w zbiorze
Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016, Spółka zgodnie z § 29 ust. 3 Regulaminu
Giełdy raportowała w dniu 01.02.2016 r. (raport bieżący EBI nr 1/2016). Spółka tym raportem
przekazała także informację o stanie stosowania rekomendacji.
Zasady/ rekomendacje zawarte w DPSN2016 nie stosowane przez Spółkę
Zasada/rekomendacja
Treść zasady/rekomendacji
Uzasadnienie
Zasada I.Z.1.20
Zapis przebiegu obrad walnego zgromadzenia,
w formie audio lub wideo.
Dotychczasowe doświadczenie Spółki nie
wskazuje na potrzebę utrwalania przebiegu obrad
walnego zgromadzenia w formie audio czy wideo.
W ocenie Spółki realizacja nałożonych
obowiązującymi przepisami prawa obowiązków
informacyjnych, poprzez przekazywanie raportów
bieżących zawierających treść podjętych uchwał,
wyniki głosowań oraz informację o ewentualnych
zgłoszonych sprzeciwach i zamieszczanie tych
informacji na stronie internetowej Spółki, umożliwia
inwestorom zapoznanie się z istotnymi elementami
przebiegu obrad walnego zgromadzenia. Ponadto
odstąpienie przez Spółkę od realizacji tej zasady
zabezpiecza Spółkę przed ewentualnymi
roszczeniami akcjonariuszy, którzy mogą nie
wyrażać zgody na publikację swojego wizerunku,
czy też prezentowanie ich wypowiedzi. Spółka nie
wyklucza stosowania powyższej zasady w
przyszłości
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
39
Zasada IV.Z.2.
Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę
akcjonariatu Spółki, spółka zapewnia
powszechnie dostępną transmisję obrad
walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.
Za niestosowaniem tej zasady przemawia aktualna
struktura akcjonariatu Spółki i fakt niezgłaszania
dotychczas przez jej akcjonariuszy konieczności
przeprowadzania zgromadzeń poprzez
powszechnie dostępną transmisję obrad walnego
zgromadzenia w czasie rzeczywistym.
Rekomendacja
IV.R.2
Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę
akcjonariatu lub zgłaszane spółce oczekiwania
akcjonariuszy, o ile spółka jest w stanie
zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną
dla sprawnego przeprowadzenia walnego
zgromadzenia przy wykorzystaniu środków
komunikacji elektronicznej, powinna umożliwić
akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu
przy wykorzystaniu takich środków, w
szczególności poprzez:
1) transmisję obrad walnego zgromadzenia w
czasie rzeczywistym,
2) dwustronną komunikację w czasie
rzeczywistym, w ramach której
akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku
obrad walnego zgromadzenia, przebywając
w miejscu innym niż miejsce obrad walnego
zgromadzenia,
3) wykonywanie, osobiście lub przez
pełnomocnika, prawa głosu w toku walnego
zgromadzenia
Spółka zapewnia akcjonariuszom możliwość
uczestniczenia w walnym zgromadzeniu osobiście
lub przez pełnomocnika. Istotnym jest, że walne
zgromadzenia odbywają się w siedzibie Spółki w
Starachowicach, co uławia akcjonariuszom lub ich
pełnomocnikom stawienie się w miejscu obrad.
Ponadto za niestosowaniem tej rekomendacji
przemawia aktualna struktura akcjonariatu Spółki i
fakt niezgłaszania dotychczas przez jej
akcjonariuszy konieczności przeprowadzania
zgromadzeń przy wykorzystaniu środków
komunikacji elektronicznej
Zasady/ rekomendacje zawarte w DPSN2016 nie dotyczące Spółki
Zasada/rekomendacja
Treść zasady/rekomendacji
Uzasadnienie
Zasada I.Z.2.
Spółka, której akcje zakwalifikowane są do
indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40,
zapewnia dostępność swojej strony internetowej
również w języku angielskim, przynajmniej w
zakresie wskazanym w zasadzie I.Z.1. Niniejszą
zasadę powinny stosować również spółki spoza
powyższych indeksów, jeżeli przemawia za tym
struktura ich akcjonariatu lub charakter i zakres
prowadzonej działalności.
Zasada ta nie ma zastosowania w Spółce z uwagi
na to, że akcje Spółki nie są zakwalifikowane do
indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40.
Rekomendacja
IV.R.3.
Spółka dąży do tego, aby w sytuacji gdy papiery
wartościowe wyemitowane przez Spółkę są
przedmiotem obrotu w różnych krajach (lub na
różnych rynkach) i w ramach różnych systemów
prawnych, realizacja zdarzeń korporacyjnych
związanych z nabyciem praw po stronie
akcjonariusza następowała w tych samych
terminach we wszystkich krajach, w których są
one notowane.
Rekomendacja ta nie dotyczy Spółki, gdyż akcje
Spółki nie są przedmiotem obrotu w innych
krajach.
Rekomendacja
VI.R.3.
Jeżeli w radzie nadzorczej funkcjonuje komitet
do spraw wynagrodzeń, w zakresie jego
funkcjonowania ma zastosowanie zasada II.Z.7
Rekomendacja ta nie ma zastosowania w Spółce z
uwagi na to, że w Radzie Nadzorczej Spółki nie
został wyodrębniony komitet ds. wynagrodzeń. W
przypadku wyodrębnienia komitetu ds.
wynagrodzeń zostanie zastosowana niniejsza
zasada.
Zasady DPSN2016 przyjęte przez Spółkę do stosowania,
dotyczące ostatnich 5 lat obrotowych
Zasada
Treść zasady
Komentarz Spółki
Zasada I.Z.1.8.
Zestawienia wybranych danych finansowych
spółki za ostatnie 5 lat działalności, w formacie
Spółka stosuje zasadę i umieszcza wybrane dane
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
40
umożliwiającym przetwarzanie tych danych
przez ich odbiorców.
finansowe począwszy od danych za 2015 r.
Zasada I.Z.1.9.
Informacje na temat planowanej dywidendy oraz
dywidendy wypłaconej przez spółkę w okresie
ostatnich 5 lat obrotowych, zawierające dane na
temat dnia dywidendy, terminów wypłat oraz
wysokości dywidend – łącznie oraz w
przeliczeniu na jedną akcję.
Spółka po raz pierwszy wypłaciła akcjonariuszom
dywidendę w 2017 r. z zysku za 2016 r. W
kolejnych latach 2018-2021 Spółka wypłaciła
akcjonariuszom dywidendy z zysku odpowiednio
za rok 2017, 2018, 2019 i 2020. Informacja
dotycząca wypłaty dywidendy znajduje się na
stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl
w zakładce relacje inwestorskie
Zasada I.Z.1.10.
Prognozy finansowe – jeżeli Spółka podjęła
decyzję o ich publikacji – opublikowane w
okresie co najmniej 5 lat, wraz z informacją o
stopniu ich realizacji.
Spółka w ostatnich 5 latach nie publikowała
prognoz finansowych. W przypadku podjęcia przez
Zarząd decyzji o publikacji prognozy finansowej,
Spółka zamieści ją na swojej stronie internetowej.
Spółka na swojej stronie internetowej www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie/raporty
bieżące publikowała informacje dotyczące odstąpienia od stosowania zasad ładu korporacyjnego oraz
w zakładce relacje inwestorskie/Dobre Praktyki publikowała informacje na temat stanu stosowania
rekomendacji i zasad szczegółowych ładu korporacyjnego DPSN2016.
2) Informację na temat stanu stosowania przez Spółkę zasad zawartych w zbiorze Dobre Praktyki
Spółek Notowanych na GPW 2021, Spółka zgodnie z § 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy raportowała
w dniu 29.07.2021 r. (raport bieżący EBI nr 1/2021).
Zasady zawarte w DPSN2021 nie stosowane przez Spółkę
Zasada
Treść zasady
Komentarz Spółki
Zasada 1.3.1.
W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia
również tematykę ESG, w szczególności
obejmującą zagadnienia środowiskowe,
zawierające mierniki i ryzyka związane ze
zmianami klimatu i zagadnienia
zrównoważonego rozwoju.
Przyjęta przez Spółkę strategia na lata 2017-2021
nie obejmuje zagadnień ESG. Obecnie Spółka
rozpoczyna pracę nad przygotowaniem nowej
strategii na kolejne pięć lat (2022-2026) i mając na
uwadze, że tematyka ESG zyskuje na znaczeniu,
nie tylko z uwagi na konieczność podjęcia
wspólnych, świadomych wysiłków w celu
zminimalizowania negatywnych skutków
działalności człowieka, lecz również ze względu na
zwiększające się wymagania prawne w tym
obszarze i oczekiwania inwestorów, Spółka uznaje
zagadnienia środowiskowe i ryzyka związane ze
zmianą klimatu oraz zagadnienia
zrównoważonego rozwoju, za istotne. Spółka
dołoży wszelkich starań aby w nowej strategii
biznesowej uwzględnić ten obszar ESG.
Zasada 1.3.2.
W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia
również tematykę ESG, w szczególności
obejmującą sprawy społeczne i pracownicze,
dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych
działań mających na celu zapewnienie
równouprawnienia płci, należytych warunków
pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu
ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.
Przyjęta przez Spółkę strategia na lata 2017-2021
nie obejmuje zagadnień ESG. Obecnie Spółka
rozpoczyna pracę nad przygotowaniem nowej
strategii na kolejne pięć lat (2022-2026) i mając na
uwadze, że tematyka ESG zyskuje na znaczeniu,
nie tylko z uwagi na konieczność podjęcia
wspólnych, świadomych wysiłków w celu
zminimalizowania negatywnych skutków
działalności człowieka, lecz również ze względu na
zwiększające się wymagania prawne w tym
obszarze i oczekiwania inwestorów, Spółka uznaje
sprawy społeczne i pracownicze, dialog ze
społecznościami lokalnymi oraz relacje z klientami
za istotne. Spółka w swoich działaniach kładzie
szczególny nacisk na zagadnienia związane z
podstawowymi wartościami etycznymi,
eliminowanie zachowań i zagrożeń mogących
doprowadzić do nierównego traktowania czy
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
41
dyskryminacji. Każdy z pracowników ma równe
szanse, jest traktowany sprawiedliwie i z
szacunkiem na każdym etapie zatrudnienia,
począwszy od naboru, zatrudnienia, poprzez
szkolenia, płace i redukcję zatrudnienia. Spółka
podejmuje działania, aby wszystkie zatrudnione w
niej osoby miały równe szanse na rozwój
zawodowy i równy dostęp do podnoszenia swoich
kwalifikacji, Spółka dołoży wszelkich starań aby w
nowej strategii biznesowej uwzględnić ten obszar
ESG.
Zasada 1.4.
W celu zapewnienia należytej komunikacji z
interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii
biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie
internetowej informacje na temat założeń
posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym
zwłaszcza długoterminowych, planowanych
działań oraz postępów w jej realizacji,
określonych za pomocą mierników, finansowych
i niefinansowych. Informacje na temat strategii w
obszarze ESG powinny m.in.:
Spółka po przyjęciu nowej strategii na kolejne lata
(2022-2026) umieści na swojej stronie internetowej
informacje na temat głównych jej założeń,
mierzalnych celów, w tym celów długoterminowych
oraz planowanych działań.
Zasada 1.4.1.
objaśniać, w jaki sposób w procesach
decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy
uwzględnione są kwestie związane ze zmianą
klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka.
Po przyjęciu nowej strategii biznesowej Spółka
podejmie decyzje dotyczące kwestii
zamieszczenia na stronie objaśnień związanych ze
zmianą klimatu.
Zasada 1.4.2.
przedstawiać wartość wskaźnika równości
wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom,
obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy
średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z
uwzględnieniem premii, nagród i innych
dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok oraz
przedstawiać informacje o działaniach podjętych
w celu likwidacji ewentualnych nierówności w
tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym
związanych oraz horyzontem czasowym, w
którym planowane jest doprowadzenie do
równości.
Spółka nie będzie przedstawiać wskaźników
równości wynagrodzeń. Wynagrodzenia
pracowników zatrudnionych w Spółce są ustalane
z poszanowaniem zasady równouprawnienia,
biorąc pod uwagę kwalifikacje poszczególnych
osób, wiedzę i doświadczenie, zaangażowanie,
efekty pracy, stopień realizacji zadań oraz wpływ
na wynik i rozwój Spółki, potrzeby długoterminowe
oraz krótkoterminowe Spółki. Płeć nie jest
czynnikiem wpływającym na proces decyzyjny w
tym zakresie. Nadto z uwagi na branżę
(odlewnictwo żeliwa) w jakiej działa Spółka, liczba
mężczyzn przeważa nad liczbą zatrudnionych
kobiet, dlatego prezentacja wskaźnika równości
wynagrodzeń kobiet i mężczyzn nie jest w
przypadku Spółki miarodajna i zasadna.
Zasada 2.1.
Spółka powinna posiadać politykę różnorodności
wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą
przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie.
Polityka różnorodności określa cele i kryteria
różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć,
kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza,
wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także
wskazuje termin mi sposób monitorowania
realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania
pod względem płci warunkiem zapewnienia
różnorodności organów spółki jest udział
mniejszości w danym organie na poziomie nie
niższym niż 30%
Spółka nie posiada pisemnych uregulowań w
zakresie zapewnienia różnorodności wobec
Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółki. Powołanie
konkretnych osób do składu organów, a w
szczególności Zarządu, nie zależy od spełnienia
jakichkolwiek kryteriów pozamerytorycznych, ale
od kryteriów opierających się przede wszystkim na
doświadczeniu, znajomości branży, w której działa
spółka oraz wykształceniu. Takie czynniki jak płeć
czy wiek nie stanowią wyznacznika
uzasadniającego powołanie do organu tej czy
innej osoby. Spółka nie dyskryminuje kandydatów
na członków organu ze względu na wiek lub płeć.
Zasada 2.2.
Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru
członków zarządu lub rady nadzorczej spółki
powinny zapewnić wszechstronność tych
organów poprzez wybór do ich składu osób
zapewniających różnorodność, umożliwiając
m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika
minimalnego udziału mniejszości określonego na
poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami
określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o
której mowa w zasadzie 2.1.
Rada Nadzorcza podejmująca decyzje w sprawie
wyborów członków Zarządu i Walne Zgromadzenie
podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków
Rady Nadzorczej kierują się aktualnymi
potrzebami Spółki i zapewniają wszechstronność
organów. W swoim wyborze poszczególne organy
Spółki biorą przede wszystkim pod uwagę
doświadczenie zawodowe, kompetencje oraz
wykształcenie. W organach Spółki zasiadają osoby
posiadające w szczególności specjalistyczną
wiedzę branżową, wiedzę z zakresu finansów i
rachunkowości oraz prawniczą. Takie czynniki jak
płeć i wiek kandydata nie są uznawane za kryteria
wyboru.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
42
Zasada 2.11.6.
Poza czynnościami wynikającymi z przepisów
prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i
przedstawia zwyczajnemu walnemu
zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne
sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa
powyżej, zawiera co najmniej informację na
temat realizacji polityki różnorodności w
odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym
realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.
Nie dotyczy ze względu na brak wdrożenia w
Spółce sformalizowanej Polityki różnorodności.
Zasada 4.3.
Spółka zapewnia powszechnie dostępną
transmisję obrad walnego zgromadzenia w
czasie rzeczywistym.
Dotychczasowe walne zgromadzenia odbywały się
w sposób tradycyjny w siedzibie Spółki i nikt nie
zgłaszał konieczności organizowania tego typu
transmisji. Spółka nie wyklucza jednak całkowicie
możliwości organizowania transmisji Walnych
Zgromadzeń w czasie rzeczywistym i bierze pod
uwagę ten fakt, i rozważy tę opcję gdy
akcjonariusze zgłoszą chęć uczestnictwa w takiej
transmisji, przy uwzględnieniu możliwości
infrastruktury technicznej posiadanej przez Spółkę.
Zasady zawarte w DPSN2021 nie dotyczące Spółki
Zasada
Treść zasady
Komentarz Spółki
Zasada 3.7.
Zasady 3.4.-3.6. mają zastosowanie również w
przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym
znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono
w nich osoby do wykonywania tych zadań.
Spółka nie tworzy ani nie wchodzi w skład żadnej
grupy kapitałowej.
Zasada 3.10.
Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej
do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80
dokonywany jest, przez niezależnego audytora
wybranego przy udziale komitetu audytu,
przegląd funkcji audytu wewnętrznego.
Spółka nie należy do indeksu WIG20, mWIG40,
sWIG80
Spółka na swojej stronie internetowej www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie/raporty
bieżące publikuje informacje dotyczące odstąpienia od stosowania zasad ładu korporacyjnego oraz w
zakładce relacje inwestorskie/Dobre Praktyki publikuje informacje na temat stanu stosowania zasad
ładu korporacyjnego DPSN2021.
W związku z przyjęciem przez Zarząd Spółki Strategii Rozwoju Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE
na lata 2022-2026 i jej zatwierdzeniem przez Radę Nadzorczą, sporządzone zostało Kompendium
Strategii Rozwoju Spółki na lata 2022-2026 zawierające główne założenia, mierzalne cele, w tym cele
długoterminowe oraz planowane działania i umieszczone na stronie internetowej Spółki
www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie/Spółka/Kompendium strategii.
W swojej strategii biznesowej Spółka uwzględniła tematykę ESG obejmującą zagadnienia
środowiskowe oraz zagadnienia zrównoważonego rozwoju, a także sprawy społeczne i pracownicze.
Spółka będzie stosować zasady 1.3.1., 1.3.2., 1.4. i 1.4.1., i w każdym roku po ewaluacji Strategii
Rozwoju, będzie objaśniać na swojej stronie internetowej kwestie związane ze zmianą klimatu,
wynikające z procesów decyzyjnych.
4.3. Działalność charytatywna
Spółka w 2021 r. prowadziła działalność charytatywną poprzez przekazywanie darowizn na cele
określone w jej polityce udzielania darowizn, przyjętej przez Zarząd Uchwałą Nr 1/2016 z dnia
8.01.2016 r. i zaktualizowanej Uchwałą Zarządu Nr 17/2021 z 29.07.2021 r. Decyzje o przyznaniu
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
43
darowizn, do łącznej kwoty darowizn w danym roku obrotowym w wysokości 150 tys. zł, podejmuje
Zarząd Spółki w oparciu o § 17 ust. 2 pkt 15 Statutu Spółki.
Udzielając wsparcia Spółka stara się reagować na potrzeby instytucji działających na terenie regionu,
tj. miasta Starachowice, powiatu starachowickiego i województwa świętokrzyskiego oraz środowiska
w jakim działa Spółka (np. wyższe uczelnie, organizacje branżowe). W szczególności wspierane są
projekty wspomagające rozwój dzieci i młodzieży na płaszczyźnie społecznej i edukacyjnej, a także
lokalne inicjatywy z korzyścią dla społeczności regionu.
W 2021 r. Zarząd podjął uchwały o udzieleniu wsparcia finansowego poprzez przekazanie darowizn,
na łączną kwotę 52,5 tys. zł. Udzielane darowizny w większości przypadków miały na celu
przeciwdziałać skutkom pandemii koronawirusa COVID-19.
Tabela 25 Działalność charytatywna
Lp.
Cele działalności charytatywnej
2021 r.
udział
w 2021 r.
2020 r.
udział
w 2020 r.
2021:2020
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Wspieranie szkół, uczelni i instytucji użyteczności
publicznej
25,5
48,57
7,0
23,25
364,29
2
Przedsięwzięcia religijne i patriotyczne
11,5
21,91
11,6
38,54
99,14
3
Wspieranie i upowszechnianie kultury fizycznej
7,5
14,29
2,5
8,31
300,00
4
Wspieranie kultury, turystyki i krajoznawstwa
5,0
9,52
3,5
11,63
142,86
5
Zakup sprzętu rehabilitacyjnego i pomoc medyczna
3,0
5,71
5,5
18,27
54,55
6
Wypoczynek dzieci i młodzieży
-
-
-
-
-
Razem:
52,5
100,00
30,1
100,00
174,42
4.4. Polityka różnorodności
W Spółce została przyjęta do stosowania polityka różnorodności w odniesieniu do pracowników
Spółki, dostosowująca Spółkę do powszechnie uznawanych standardów w zakresie równego
traktowania pracowników ze względu na płeć, wiek, stan zdrowia, niepełnosprawność, narodowość,
religię, przekonania polityczne, przynależność związkową oraz inne przesłanki narażające na
zachowania dyskryminacyjne. W procesie rekrutacji Spółka kieruje się kryteriami merytorycznymi
określonymi w wymaganiach kwalifikacyjnych dla pracowników. W trakcie zatrudnienia dużą wagę
przykłada się do rozwoju pracowników zgodnie z potrzebami Spółki, poprzez szkolenia i umożliwianie
dalszej ich edukacji. Równe traktowanie jest też zachowane w zakresie polityki wynagrodzeń zgodnie
z wewnętrznymi regulacjami, stosując adekwatność wynagrodzenia do rodzaju wykonywanej pracy
i kwalifikacji zawodowych wymaganych na danym stanowisku, z uwzględnieniem jakości świadczonej
pracy. W ramach realizowanej polityki bezpieczeństwa i higieny pracy są dostosowywane miejsca
i warunki pracy do szczególnych potrzeb pracowników oraz w ramach prowadzonej polityki socjalnej
poprzez działania integracyjne tworzona jest odpowiednia atmosfera i kultura organizacyjna,
zapewniająca szacunek dla różnorodności. W 2021 r. Spółka stosowała wszelkie zasady przyjęte
w polityce różnorodności i nie zaistniały żadne zdarzenia powodujące odstępstwa od przyjętych
uregulowań w tym zakresie.
Spółka nie posiada pisemnych uregulowań w zakresie zapewnienia różnorodności wobec Zarządu
oraz Rady Nadzorczej Spółki. Powołanie konkretnych osób do składu organów, a w szczególności
Zarządu, nie zależy od spełnienia jakichkolwiek kryteriów pozamerytorycznych, ale od kryteriów
opierających się przede wszystkim na doświadczeniu, znajomości branży, w której działa spółka oraz
wykształceniu. Takie czynniki jak płeć czy wiek nie stanowią wyznacznika uzasadniającego powołanie
do organu tej czy innej osoby. Spółka nie dyskryminuje kandydatów na członków organu ze względu
na wiek lub płeć.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
44
4.5. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta
systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w
odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych
Spółka sporządza sprawozdania finansowe zgodnie z przepisami Ustawy o rachunkowości oraz
zgodnie z wymogami dotyczącymi emitentów papierów wartościowych w sposób zapewniający
wyodrębnienie wszystkich informacji istotnych dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki, jej
wyniku finansowego, a także przepływu środków pieniężnych. Zasady ewidencji księgowej określone
są w Zasadach (Polityce) Rachunkowości.
Proces przygotowywania danych finansowych na potrzeby sprawozdawczości jest zautomatyzowany i
oparty na Księdze Głównej Spółki. Przygotowanie danych w systemach źródłowych i tworzenie Księgi
Głównej podlega określonym sformalizowanym procedurom operacyjnym i akceptacyjnym opisanych
w Instrukcji Obiegu Dokumentów, która obejmuje odpowiednie kontrole wewnętrzne.
Kontrola wewnętrzna jest jedną z funkcji bieżącego zarządzania Spółką i sprawowana jest przez
Zarząd Spółki, dyrektorów wydzielonych jednostek organizacyjnych, Głównego Księgowego oraz
Pełnomocnika Zarządu ds. Monitoringu i Kontroli Ekonomicznej.
Kontrola finansowo-księgowa polegająca na badaniu poszczególnych operacji gospodarczych pod
kątem legalności, rzetelności, celowości, gospodarności i efektywności oraz sprawozdawczość
finansowa umożliwia:
- wczesne i szybkie ujawnienie błędów i zagrożeń,
- przeciwdziałanie nieprawidłowościom oraz szkodom i stratom.
Powyższa funkcja realizowana jest poprzez kontrolę wstępną, bieżącą i następną dokumentów
księgowych, które księgowane są jako źródłowy materiał podlegający ewidencji księgowej. Dokumenty
księgowe poddawane są kontroli w zakresie: ilościowo-jakościowym, formalnym i merytorycznym.
Fachowa, wykwalifikowana i doświadczona kadra księgowa zapewnia rzetelność i wysoką jakość
systemu rachunkowości. Dokumenty księgowe ewidencjonowane są chronologicznie i szczegółowo.
Ujmują zdarzenia gospodarcze odzwierciedlając wszystkie operacje za pomocą zapisów na kontach
księgowych umożliwiając prawidłowe sporządzenie raportów, bilansu, rachunku zysków i strat,
sprawozdania z przepływu środków pieniężnych, stanów poszczególnych kont, w tym rozliczeń z
dostawcami i odbiorcami, bankami, budżetem oraz innych niezbędnych danych księgowych w
wymaganym zakresie.
Na podstawie dokumentów księgowych rachunkowość dostarcza kierownictwu Spółki informacje do
celów zarządzania, analizy, kontroli i oceny wiarygodności danych. Przedmiotem kontroli wewnętrznej
są najistotniejsze obszary Spółki, tj. zasoby pieniężne i rzeczowe znajdujące się w dyspozycji Spółki,
operacje pieniężne, operacje gospodarcze, a także działalność inwestycyjna. Zdaniem Zarządu
funkcjonujący system kontroli zapewnia kompletność ujęcia operacji gospodarczych, poprawną
kwalifikację dokumentów źródłowych, a także prawidłową wycenę zasobów na poszczególnych
etapach rejestracji, a tym samym zapewnia prawidłowość sporządzania sprawozdań finansowych i
pozwala Zarządowi prowadzić działalność Spółki w oparciu o zweryfikowane i kompletne informacje.
Sprawozdanie finansowe Spółki sporządzane jest przez Głównego Księgowego i podlegający mu
Zespół Księgowości stanowiący wyodrębnioną organizacyjnie jednostkę działającą w Pionie Dyrektora
Finansowego - Wiceprezesa Zarządu, podlegającego bezpośrednio Dyrektorowi Naczelnemu-
Prezesowi Zarządu. Sporządzone sprawozdanie finansowe jest następnie przekazywane Zarządowi w
celu weryfikacji.
Rada Nadzorcza i Komitet Audytu w okresach co najmniej kwartalnych otrzymuje informację o
zyskach i stratach oraz pozycjach bilansowych i przepływach środków pieniężnych.
Roczne i półroczne sprawozdanie finansowe Spółki podlega także niezależnemu badaniu i
odpowiednio przeglądowi przez biegłego rewidenta, a nadzór merytoryczny i organizacyjny nad
przebiegiem przeglądu półrocznego i badania rocznego sprawozdania finansowego sprawuje Dyrektor
Finansowy–Wiceprezes Zarządu.
Spółka zarządza ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych również
poprzez śledzenie na bieżąco zmian przepisów i regulacji zewnętrznych odnoszących się do
wymogów sprawozdawczych i na bieżąco aktualizuje zasady rachunkowości, na podstawie których
przygotowuje sprawozdania finansowe.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
45
4.6. Kapitał zakładowy Spółki i akcje Spółki będące w posiadaniu osób
zarządzających i nadzorujących
Postanowieniem Sądu Rejonowego w Kielcach X Wydziału Gospodarczego Krajowego Rejestru
Sądowego z dnia 31.03.2021 r. nastąpiło umorzenie akcji własnych Spółki w zakresie przyjętym
Uchwałą 4/2021 NWZ z 18.01.2021 r., tj. 554 500 szt. akcji i obniżenie kapitału zakładowego Spółki w
zakresie przyjętym Uchwałą Nr 5/2021 NWZ z 18.01.2021 r., tj. o kwotę 831 750,00 zł.
W wyniku powyższego na dzień 31.12.2021 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania,
kapitał zakładowy Spółki wynosił 30 164 431,50 zł i dzielił się na 20 109 621 szt. akcji zwykłych na
okaziciela o wartości nominalnej 1,50 zł każda i na tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu.
Tabela 26 Akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących.
Lp.
Osoby zarządzające i nadzorujące
Liczba
posiadanych
akcji
Udział w
kapitale na WZ
Liczba
posiadanych
głosów na WZ
Udział w liczbie
głosów na WZ
szt.
%
szt.
%
1.
Zbigniew Ronduda – Prezes Zarządu
732 000
3,6400
732 000
3,6400
2.
Leszek Walczyk – Wiceprezes Zarządu
1 230 578
6,1194
1 230 578
6,1194
3.
Ryszard Pisarski – Wiceprezes Zarządu
732 000
3,6400
732 000
3,6400
4.
Kazimierz Kwiecień – Przewodniczący Rady
Nadzorczej
100
0,0005
100
0,0005
5.
Jacek Jaroszek – Sekretarz Rady
Nadzorczej
70 000
0,3481
70 000
0,3481
Razem osoby zarządzające i nadzorujące
2 764 678
13,7480
2 764 678
13,7480
Ogółem liczba akcji i głosów Spółki
20 109 621
100,0000
20 109 621
100,0000
4.7. Akcjonariusze posiadający znaczne pakiety akcji
Na 31.12.2021 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania akcjonariusze posiadający
bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% udziału w kapitale zakładowym,
liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym
zgromadzeniu, akcje Spółki posiadali:
Tabela 27 Znaczący akcjonariusze na 31.12.2021 r.
Lp.
Znaczący akcjonariusze
Liczba
posiadanych
akcji
Udział w
kapitale
Liczba
posiadanych
głosów na WZ
Udział w
ogólnej liczbie
głosów na WZ
szt.
%
szt.
%
1
OP Invest Sp. z o.o.
5 765 246
28,6691
5 765 246
28,6691
2
Adam Żyła
3 366 900
16,7427
3 366 900
16,7427
3
Marcin Wąsiel
1 512 000
7,5188
1 512 000
7,5188
4
PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz
Emerytalny
2 065 743
10,2724
2 065 743
10,2724
5
Leszek Walczyk
1 230 578
6,1194
1 230 578
6,1194
Razem znaczący akcjonariusze
13 940 467
69,3224
13 940 467
69,3224
Ogółem liczba akcji
i głosów Spółki
20 109 621
100,0000
20 109 621
100,0000
Zmiany dokonane w 2021 r. i do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania w znacznych pakietach
akcji Spółki:
W dniu 16.04.2021 r. Spółka otrzymała od PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz Emerytalny w
Warszawie zawiadomienie o zmianie udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
46
Spółki w konsekwencji dokonanego 31.03.2021 r. przez Sąd Rejonowy w Kielcach X Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego wpisu do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru
Sądowego dotyczącego obniżenia kapitału zakładowego w zakresie przyjętym uchwałami
Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z 18.01.2021 r. Przed obniżeniem kapitału
zakładowego PKO BP Otwarty Fundusz Emerytalny posiadał 2 065 743 akcje Spółki, które stanowiły
9,99% udziału w kapitale zakładowym Spółki i dawało tyle samo głosów na Walnym Zgromadzeniu. W
wyniku obniżenia kapitału PKO BP OFE posiada 2 065 743 akcje Spółki, które stanowią 10,27%
udziału w kapitale zakładowym Spółki i dają tyle samo głosów na Walnym Zgromadzeniu.
W dniu 02.07.2021 r. Spółka otrzymała od Pana Adama Żyły i Pana Marcina Wąsiela zawiadomienie o
zwiększeniu udziału o więcej niż 2% w kapitale zakładowym Spółki, w trybie art. 69 Ustawy z dnia
29.07.2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do
zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2021 r., poz.
1983 z późn. zmianami), jako uczestników zawartego 28.02.2020 r. bezterminowego porozumienia,
którego celem jest długoterminowe prowadzenie wspólnej polityki wobec Spółki oraz zgodne
głosowanie na walnym zgromadzeniu Spółki.
W wyniku powyższego na 31.12.2021 r. Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel posiadali łącznie
4 878 900 akcji Spółki, co stanowiło 24,2615% udziału w kapitale zakładowym Spółki i dawało tyle
samo głosów na Walnym Zgromadzeniu. Przed otrzymaniem przez Spółkę zawiadomienia o zmianie
posiadania akcji Spółki, Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel posiadali łącznie 4 600 000 akcji Spółki,
co dawało 22,2608% udziału w kapitale zakładowym i dawało tyle samo głosów na walnym
zgromadzeniu.
W dniu 08.02.2022 r. Spółka otrzymała od Pana Adama Żyły i Pana Marcina Wąsiela, jako
uczestników porozumienia, w trybie art. 69 Ustawy z dnia 29.07.2005 r. o ofercie publicznej i
warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o
spółkach publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2021 r., poz. 1983 z późn. zmianami), zawiadomienie o
zwiększeniu udziału w kapitale zakładowym Spółki i jednoczesnym przekroczeniu progu 25%.
W wyniku powyższego na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Pan Adam Żyła i Pan Marcin
Wąsiel posiadają łącznie 5 032 800 akcji Spółki, co stanowi 25,0268% udziału w kapitale i daje tyle
samo głosów na Walnym Zgromadzeniu.
Tabela 28 Znaczący akcjonariusze na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania
Lp.
Znaczący akcjonariusze
Liczba
posiadanych
akcji
Udział w
kapitale na WZ
Liczba
posiadanych
głosów na WZ
Udział w
ogólnej liczbie
głosów na WZ
szt.
%
szt.
%
1
OP Invest Sp. z o.o.
5 765 246
28,6691
5 765 246
28,6691
2
Adam Żyła
3 510 900
17,4588
3 510 900
17,4588
3
Marcin Wąsiel
1 521 900
7,5680
1 521 900
7,5680
4
PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz
Emerytalny
2 065 743
10,2724
2 065 743
10,2724
5
Leszek Walczyk
1 230 578
6,1194
1 230 578
6,1194
Razem znaczący akcjonariusze
14 094 367
70,0877
14 094 367
70,0877
Ogółem liczba akcji i głosów Spółki
20 109 621
100,0000
20 109 621
100,0000
4.8. Posiadacze wszelkich papierów wartościowych, które dają
specjalne uprawnienia kontrolne wraz z opisem tych uprawnień
Spółka nie emitowała papierów wartościowych, których posiadacze mieliby specjalne uprawnienia
kontrolne.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
47
4.9. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa
głosu
Akcjonariusze Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE nie są ograniczeni co do wykonywania prawa
głosu z posiadanych akcji.
Statut Spółki, podstawowe regulacje wewnętrzne, informacje i dokumenty związane z walnymi
zgromadzeniami oraz sprawozdania finansowe są dostępne w siedzibie Spółki, a także na stronie
internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie.
4.10. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa
własności papierów wartościowych emitenta
Spółka realizując Program Motywacyjny zbyła na rzecz Członków Zarządu i Wyższej Kadry w ramach:
Transzy I – 324 000 szt. akcji własnych (17.05.2017 r.)
Transzy II – 300 000 szt. akcji własnych (18.05.2018 r.)
Transzy III – 300 000 szt. akcji własnych (31.05.2019 r.)
Transzy IV – 270 000 szt. akcji własnych (14.08.2020 r.)
oraz na rzecz Kluczowych Pracowników Spółki w ramach:
Transzy I – 216 000 szt. akcji własnych (17.05.2017 r.)
Transzy II – 200 000 szt. akcji własnych (18.05.2018 r.)
Transzy III – 200 000 szt. akcji własnych (31.05.2019 r.)
Transzy IV – 185 500 szt. akcji własnych (14.08.2020 r.)
Osoby, które nabyły akcje w ramach realizacji Programu Motywacyjnego, podlegają ograniczeniom w
ich zbywaniu i obciążaniu pod rygorem zapłaty kary umownej oraz wykluczenia z uczestnictwa w
Programie Motywacyjnym i utraty prawa do wykonywania przydzielonych i niezrealizowanych opcji.
W przypadku Członków Zarządu i Wyższej Kadry okres ograniczeń wynosi 3 lata od dnia ich nabycia i
dla:
Transzy I upłynął 17.05.2020 r.
Transzy II upłynął 18.05.2021 r.
a dla pozostałych transz upływa:
31.05.2022 r. dla Transzy III
13.08.2023 r. dla Transzy IV
W przypadku Kluczowych Pracowników okres ograniczeń wynosi 2 lata od dnia ich nabycia i dla:
Transzy I upłynął 17.05.2019 r.
Transzy II upłynął 18.05.2020 r.
Transzy III upłynął 31.05.2021 r.
a dla Transzy IV upływa 3.08.2022 r.
Pozostali Akcjonariusze Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE nie są ograniczeni co do prawa
przenoszenia własności akcji.
4.11. Umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w
proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych
akcjonariuszy
Wobec:
- zakończenia Programu Motywacyjnego po realizacji Transzy IV (tj. po zakończeniu roku obrotowego
2019), na podstawie Uchwały Nr 3/2021 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z
18.01.2021 r. w sprawie uchylenia Uchwały Nr 25/2016 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z
27.04.2016 r. w sprawie przyjęcia zasad programu motywacyjnego dla kadry zarządzającej i
kierowniczej Spółki, zmienionej uchwałami Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Nr 15/2017 z
4.05.2017 r. i Nr 14/2019 z 6.06.2019 r.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
48
oraz
- zawarcia w dniu 16.12.2020 r. Porozumienia pomiędzy Spółką a każdym z Członków Zarządu,
zgodnie z którym w przypadku gdy Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki zwołane na
18.01.2021 r. podejmie uchwałę o uchyleniu Uchwały Nr 25/2016 ZWZ z 27.04.2016 r. z późniejszymi
jej zmianami, ulegną automatycznemu rozwiązaniu za porozumieniem stron Umowy Uczestnictwa w
Programie Motywacyjnym,
zostały rozwiązane umowy Uczestnictwa w Programie Motywacyjnym zawarte 6.06.2016 r. pomiędzy
Spółką a Członkami Zarządu (aneksowane 10.05.2017 r. i 15.05.2019 r.), zgodnie z którymi każdemu
z Członków Zarządu przyznane zostały Opcje w ramach realizacji kolejnych Transz Programu:
110 000 szt. Opcji w ramach Transzy V rozliczanej po zakończeniu roku obrotowego 2020,
110 000 szt. Opcji w ramach Transzy VI rozliczanej po zakończeniu roku obrotowego 2021
110 000 szt. Opcji w ramach Transzy VII rozliczanej po zakończeniu roku obrotowego 2022
110 000 szt. Opcji w ramach Transzy VIII rozliczanej po zakończeniu roku obrotowego 2023
Każda Opcja dawała warunkowe prawo do objęcia nieodpłatnie jednego Warrantu Subskrypcyjnego
dającego prawo do objęcia jednej Akcji Serii H po cenie emisyjnej lub do nabycia od Spółki jednej
Akcji Własnej po cenie nabycia równej 50% wartości nominalnej akcji w chwili nabycia.
Spółce nie są znane inne umowy, w wyniku których w przyszłości mogą nastąpić zmiany w
proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.
4.12. System kontroli programów akcji pracowniczych
W Spółce nie funkcjonuje program akcji pracowniczych i w związku z tym Spółka nie posiada systemu
kontroli akcji pracowniczych.
4.13. Zasady zmiany Statutu Spółki
Zmiana Statutu Spółki może nastąpić wyłącznie w drodze uchwały walnego zgromadzenia. Uchwała o
zmianie Statutu Spółki wymaga większości co najmniej trzech czwartych głosów zgodnie z art. 415 § 1
KSH, gdyż Statut Spółki nie przewiduje surowszych wymagań oraz wpisu zmian do rejestru.
4.13.1. Zmiany Statutu Spółki
W związku z podjęciem w dniu 18.01.2021 r. przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki
uchwał:
o zakończenia Programu Motywacyjnego przyjętego Uchwałą Nr 25/2016 Zwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Spółki z 27.04.2016 r., zmienionego uchwałami Walnego Zgromadzenia Spółki Nr
15/2017 z 4.05.2017 r. oraz Nr 14/2019 z 6.05.2019 r. (Uchwała Nr 3/2021),
o umorzeniu akcji własnych Spółki nabytych w celu realizacji Programu Motywacyjnego w liczbie
554 500, które wobec zakończenia Programu nie mogły zostać zbyte uczestnikom Programu
Motywacyjnego (Uchwała Nr 4/2021),
o obniżeniu kapitału zakładowego Spółki poprzez umorzenie 554 500 akcji zwykłych na okaziciela
serii G o wartości nominalnej 1,50 zł, tj. o łącznej wartości nominalnej 831 750 zł (Uchwała Nr
5/2021),
na podstawie Uchwały Nr 6/2021 Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z 18.01.2021 r. zmieniony
został Statut Spółki w następujący sposób:
§ 6 Statutu Spółki, w dotychczasowym brzmieniu:
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
49
„Kapitał zakładowy Spółki wynosi 30.996.181,50 złotych (trzydzieści milionów dziewięćset
dziewięćdziesiąt sześć tysięcy sto osiemdziesiąt jeden złotych i pięćdziesiąt groszy) i dzieli się na
20.664.121 (dwadzieścia milionów sześćset sześćdziesiąt cztery tysiące sto dwadzieścia jeden) akcji
o wartości nominalnej 1 (jeden) złoty i 50 (pięćdziesiąt) groszy każda, z czego:
1) 615 400 (sześćset piętnaście tysięcy czterysta) akcji na okaziciela, które oznacza się jako
akcje serii „A”.
2) 1 020 000 (jeden milion dwadzieścia tysięcy) akcji na okaziciela, które oznacza się jako akcje
serii „B”, opłaconych gotówką.
3) 864 600 (osiemset sześćdziesiąt cztery tysiące sześćset) akcji na okaziciela, które oznacza
się jako akcje serii „C”, opłaconych gotówką.
4) 1 430 665 (jeden milion czterysta trzydzieści tysięcy sześćset sześćdziesiąt pięć) akcji na
okaziciela, które oznacza się jako akcje serii „D”, opłaconych gotówką.
5) 4 333 000 (cztery miliony trzysta trzydzieści trzy tysiące) akcji na okaziciela, które oznacza się
jako akcje serii „E”, opłaconych gotówką.
6) 4 251 574 (cztery miliony dwieście pięćdziesiąt jeden tysięcy pięćset siedemdziesiąt cztery)
akcji na okaziciela, które oznacza się jako akcje serii F, opłaconych gotówką.
7) 8 148 882 (osiem milionów sto czterdzieści osiem tysięcy osiemset osiemdziesiąt dwie) akcji
na okaziciela, które oznacza się jako akcje serii G, opłaconych gotówką, wyemitowanych w
ramach konwersji wierzytelności wobec Spółki na jej akcje na podstawie art. 294 ust. 3 ustawy
z dnia 28 lutego 2003 r. Prawo upadłościowe i naprawcze, która to konwersja została
dokonana mocą układu zawartego w dniu 4 maja 2010 r. na zgromadzeniu wierzycieli w toku
postępowania upadłościowego Spółki, który to układ został zatwierdzony prawomocnym
postanowieniem Sądu Rejonowego w Kielcach z dnia 18 maja 2010 r. (sygnatura akt V GUp
2/09).”
otrzymał nowe następujące brzmienie:
„Kapitał zakładowy Spółki wynosi 30.164.431,50 złotych (trzydzieści milionów sto sześćdziesiąt cztery
tysiące czterysta trzydzieści jeden złotych i pięćdziesiąt groszy) i dzieli się na 20.109.621 (dwadzieścia
milionów sto dziewięć tysięcy sześćset dwadzieścia jeden) akcji o wartości nominalnej 1 (jeden) złoty i
50 (pięćdziesiąt) groszy każda, z czego:
1) 615 400 (sześćset piętnaście tysięcy czterysta) akcji na okaziciela, które oznacza się jako
akcje serii „A”.
2) 1 020 000 (jeden milion dwadzieścia tysięcy) akcji na okaziciela, które oznacza się jako akcje
serii „B”, opłaconych gotówką.
3) 864 600 (osiemset sześćdziesiąt cztery tysiące sześćset) akcji na okaziciela, które oznacza
się jako akcje serii „C”, opłaconych gotówką.
4) 1 430 665 (jeden milion czterysta trzydzieści tysięcy sześćset sześćdziesiąt pięć) akcji na
okaziciela, które oznacza się jako akcje serii „D”, opłaconych gotówką.
5) 4 333 000 (cztery miliony trzysta trzydzieści trzy tysiące) akcji na okaziciela, które oznacza
się jako akcje serii „E”, opłaconych gotówką.
6) 4 251 574 (cztery miliony dwieście pięćdziesiąt jeden tysięcy pięćset siedemdziesiąt cztery)
akcji na okaziciela, które oznacza się jako akcje serii F, opłaconych gotówką.
7) 7 594 382 (siedem milionów pięćset dziewięćdziesiąt cztery tysiące trzysta osiemdziesiąt
dwie) akcji na okaziciela, które oznacza się jako akcje serii G, opłaconych gotówką,
wyemitowanych w ramach konwersji wierzytelności wobec Spółki na jej akcje na podstawie
art. 294 ust. 3 ustawy z dnia 28 lutego 2003 r. Prawo upadłościowe i naprawcze, która to
konwersja została dokonana mocą układu zawartego w dniu 4 maja 2010 r. na zgromadzeniu
wierzycieli w toku postępowania upadłościowego Spółki, który to układ został zatwierdzony
prawomocnym postanowieniem Sądu Rejonowego w Kielcach z dnia 18 maja 2010 r.
(sygnatura akt V GUp 2/09).”
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
50
skreślony został § 6 a Statutu Spółki o następującym brzmieniu:
„Kapitał zakładowy Spółki został warunkowo podwyższony o kwotę nie wyższą niż 1.350.000 (słownie:
jeden milion trzysta pięćdziesiąt tysięcy) złotych poprzez emisję nie więcej niż 900.000 (dziewięćset
tysięcy) akcji zwykłych na okaziciela serii H o wartości nominalnej 1,50 (jeden i 50/100) złotego każda
w celu przyznania prawa do objęcia akcji serii H posiadaczom warrantów subskrypcyjnych serii A
wyemitowanych z przeznaczeniem do zaoferowania osobom uprawnionym w ramach Programu
Motywacyjnego realizowanego w Spółce na podstawie uchwały nr 25/2016 Zwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Spółki z dnia 27 kwietnia 2016 roku w sprawie przyjęcia zasad programu
motywacyjnego dla kadry zarządzającej i kierowniczej Spółki.”
W dniu 31.03.2021 r. Sąd Rejonowy w Kielcach X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru
Sądowego dokonał wpisu dotyczącego obniżenia kapitału zakładowego Spółki w zakresie przyjętym
uchwałami Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 18.01.2021 r.: Nr 5/2021 w sprawie
obniżenia kapitału zakładowego Spółki oraz Nr 6/2021 w sprawie zmian w Statucie Spółki.
4.14. Walne Zgromadzenie
Zasadnicze uprawnienia walnego zgromadzenia
Do kompetencji Walnego Zgromadzenia należy podejmowanie decyzji w zakresie organizacji i
funkcjonowania Spółki, z zastrzeżeniem przypadków określonych w Kodeksie spółek handlowych i
Statucie Spółki.
Sposób działania walnego zgromadzenia
Walne Zgromadzenie może być zwyczajne lub nadzwyczajne. Walne Zgromadzenie zwołuje:
1) Zarząd:
a) z własnej inicjatywy,
b) na pisemne żądanie Rady Nadzorczej,
c) na pisemne żądanie akcjonariusza lub akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną
dwudziestą kapitału zakładowego; żądanie takie może zostać złożone Zarządowi na piśmie
lub w postaci elektronicznej, na następujący adres e-mailowy Spółki:
odlewnie@odlewniepolskie.pl, przy zachowaniu wymogów określonych w Regulaminie
Walnego Zgromadzenia.
2) Rada Nadzorcza może zwołać Zwyczajne Walne Zgromadzenie w przypadku gdy Zarząd nie
zwoła go w terminie określonym w KSH lub Statucie Spółki oraz Nadzwyczajne Walne
Zgromadzenie w przypadku gdy uzna za wskazane jego zwołanie,
3) Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co
najmniej połowę ogółu głosów w Spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie.
Akcjonariusz lub akcjonariusze wyznaczają Przewodniczącego tego Walnego Zgromadzenia.
Zwołanie Walnego Zgromadzenia następuje poprzez przekazanie Zarządowi pisemnej informacji
o zwołaniu Walnego Zgromadzenia zawierającej wszystkie elementy wymagane prawem dla
zwołania Walnego Zgromadzenia oraz dokumentów szczegółowo określonych w Regulaminie
Walnego Zgromadzenia.
Walne Zgromadzenie zwoływane jest przez ogłoszenie zamieszczane na stronie internetowej Spółki
oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących przez spółki publiczne.
Ogłoszenie, projekty uchwał proponowanych do podjęcia przez Walne Zgromadzenie wraz z
uzasadnieniem oraz innymi materiałami, w tym również wymaganymi przez odpowiednie przepisy
prawa są zamieszczane na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje
inwestorskie/walne zgromadzenie, zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, w szczególności
KSH, umożliwiając akcjonariuszom zapoznanie się z nimi i dokonanie ich oceny.
Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały jedynie w sprawach objętych porządkiem obrad,
chyba że cały kapitał zakładowy jest reprezentowany na Walnym Zgromadzeniu, a nikt z obecnych nie
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
51
zgłosił sprzeciwu dotyczącego powzięcia uchwały. Wniosek o zwołanie Nadzwyczajnego Walnego
Zgromadzenia oraz wnioski o charakterze porządkowym mogą być uchwalone, mimo że nie były
umieszczone w porządku obrad.
Uchwały zapadają bezwzględną większością głosów, jeżeli przepisy KSH lub postanowienia Statutu
nie stanowią inaczej.
Większością trzech czwartych głosów Walne Zgromadzenie podejmuje uchwały w przedmiocie:
dalszego istnienia Spółki,
zmiany Statutu Spółki, przy czym jeśli zwiększa świadczenia akcjonariuszy lub uszczupla prawa
przyznane osobiście akcjonariuszowi wymaga zgody wszystkich akcjonariuszy, których dotyczy,
zgody na zbycie, obciążenie lub wydzierżawienie przedsiębiorstwa Spółki,
zmiany przedmiotu przedsiębiorstwa lub zakresu działalności Spółki,
zgody na zbycie lub obciążenie jakichkolwiek aktywów trwałych o jednostkowej wartości
początkowej w księgach Spółki, bez uwzględnienia odpisów amortyzacyjnych i przy
uwzględnieniu zwiększenia wartości początkowej aktywów w księgach Spółki, równej lub wyższej
od 10.000.000 zł,
podziału, połączenia lub przekształcenia Spółki,
obniżenia, podwyższenia lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki,
przy czym przedmiotowe uchwały zostają podjęte, jeżeli za uchwałą głosował co najmniej jeden
akcjonariusz, który w momencie głosowania posiada samodzielnie akcje reprezentujące co najmniej
15% kapitału zakładowego Spółki.
Walne Zgromadzenie może uchwalić istotną zmianę działalności Spółki bez wykupu akcji tych
akcjonariuszy, którzy nie zgadzają się na taką zmianę, jeżeli uchwała będzie powzięta większością 2/3
głosów w obecności osób reprezentujących co najmniej połowę kapitału zakładowego, przy czym
przedmiotowe uchwały zostają podjęte, jeżeli za uchwałą głosował co najmniej jeden akcjonariusz,
który w momencie głosowania posiada samodzielnie akcje reprezentujące co najmniej 15% kapitału
zakładowego Spółki.
Głosowanie jest jawne. Tajne głosowanie zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami o
odwołanie członków organów Spółki lub likwidatorów, o pociągnięcie ich do odpowiedzialności, jak
również w sprawach osobowych. Tajne głosowanie należy także zarządzić na wniosek choćby
jednego z akcjonariuszy obecnych lub reprezentowanych na Walnym Zgromadzeniu.
Dopuszcza się możliwość udziału w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji
elektronicznej, w tym możliwość transmisji obrad Walnego Zgromadzenia w czasie rzeczywistym, na
warunkach szczegółowo określonych przez Zarząd. W przypadku podjęcia decyzji o umożliwieniu
akcjonariuszom udziału w Walnym Zgromadzeniu Spółki przy wykorzystaniu środków komunikacji
elektronicznej, Zarząd jest zobowiązany poinformować akcjonariuszy, przy wykorzystaniu strony
internetowej Spółki, o zakresie w jakim ten udział będzie możliwy oraz o wymogach i ograniczeniach,
które są niezbędne do identyfikacji akcjonariuszy uczestniczących w Walnym Zgromadzeniu w celu
zapewnienia sprawności obrad oraz bezpieczeństwa komunikacji elektronicznej. Decyzję o udziale w
Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej akcjonariusz
podejmuje na własne ryzyko i nie może wysuwać roszczeń wobec Spółki z tytułu realizacji swoich
praw, chyba że roszczenia te wynikają z niezachowania należytej staranności przez Spółkę w zakresie
przygotowania i organizacji Walnego Zgromadzenia z wykorzystaniem środków komunikacji
elektronicznej.
Szczegółowy opis działania Walnego Zgromadzenia zawarty jest w Regulaminie Walnego
Zgromadzenia dostępnym na stronie internetowej www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje
inwestorskie / walne zgromadzenie.
Prawa akcjonariuszy
Prawa akcjonariuszy i sposób ich wykonywania na walnym zgromadzeniu określone są w Kodeksie
spółek handlowych, Statucie Spółki i Regulaminie Walnego Zgromadzenia.
Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego
mogą żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
52
Zgromadzenia. Żądanie powinno zostać zgłoszone Zarządowi nie później niż na dwadzieścia jeden
dni przed wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia, a jeżeli zostanie złożone po tym terminie,
wówczas zostanie potraktowane jako wniosek o zwołanie Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia.
Żądanie powinno zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu
porządku obrad i może zostać złożone w postaci elektronicznej na następujący adres e-mailowy
Spółki: odlewnie@odlewniepolskie.pl. Akcjonariusz lub akcjonariusze załączają do żądania
składanego w postaci elektronicznej skany imiennego świadectwa depozytowego potwierdzającego
fakt posiadania odpowiedniej liczby akcji Spółki oraz dokumentów potwierdzających tożsamość
akcjonariusza lub uprawnienie osób reprezentujących akcjonariusza do działania w jego imieniu,
szczegółowo określonych przez Regulamin Walnego Zgromadzenia.
Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego
mogą przed terminem Walnego Zgromadzenia zgłaszać Spółce na piśmie lub przy wykorzystaniu
środków komunikacji elektronicznej projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku
obrad Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad. Spółka
niezwłocznie ogłasza projekty uchwał na stronie internetowej.
Prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu mają tylko osoby będące akcjonariuszami na 16 dni
przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu).
Akcjonariusz uczestniczy w obradach Walnego Zgromadzenia i wykonuje prawo głosu osobiście lub
przez pełnomocnika. Pełnomocnictwo do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu i wykonywania
prawa głosu powinno być udzielone na piśmie lub w postaci elektronicznej.
Walne zgromadzenia w 2021 r.
W dniu 18.01.2021 r. odbyło się Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki zwołane przez Zarząd
Spółki na podstawie art. 399 §1 w związku z art. 398 Kodeksu Spółek Handlowych oraz § 28 ust. 3
Statutu Spółki, w związku ze złożeniem w dniu 9.12.2020 r. przez OP Invest Spółka z o.o. z siedzibą w
Starachowicach - Akcjonariusza Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE żądania zwołania
Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki na podstawie art. 400 §1 Kodeksu Spółek
Handlowych, w którego porządku obrad było:
uchylenie Uchwały Nr 25/2016 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki Akcyjnej ODLEWNIE
POLSKIE z 27.04.2016 r. w sprawie przyjęcia zasad programu motywacyjnego dla kadry
zarządzającej i kierowniczej Spółki, zmienionej uchwałami Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia
Spółki Nr 15/2017 z 4.05.2017 r. oraz Nr 14/2019 z 6.05.2019 r.,
umorzenie akcji własnych Spółki nabytych w celu realizacji Programu Motywacyjnego,
obniżenie kapitału zakładowego Spółki,
uchwalenie zmian w Statucie Spółki,
przyjęcie tekstu jednolitego Statutu Spółki,
rozpoczęcie prac nad ustaleniem zasad nowego Programu motywacyjnego, związanego z nową
strategią Spółki na lata 2022 – 2026.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zrealizowało porządek obrad, a treści podjętych uchwał wraz z
wynikami głosowania nad uchwałami zostały opublikowane raportami bieżącymi i są dostępne na
stronie internetowej Spółki w zakładce relacje inwestorskie / raporty bieżące.
W dniu 21.06.2021 r. odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki zwołane przez Zarząd
Spółki na podstawie art. 399 § 1 w zw. z art. 395 w zw. z art. 402
1
Kodeksu spółek handlowych oraz
na podstawie § 28 ust. 1 Statutu Spółki, w którego porządku obrad było:
rozpatrzenie i zatwierdzenie Sprawozdania finansowego Spółki oraz Sprawozdania z działalności
Spółki za rok obrotowy 2020,
złożenie Sprawozdania Rady Nadzorczej z jej działalności w roku obrotowym 2020, obejmującego
m.in. ocenę Sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2020, ocenę Sprawozdania z
działalności Spółki w 2020 r. oraz ocenę wniosku Zarządu dotyczącego sposobu podziału zysku
netto za rok obrotowy 2020,
wyrażenie opinii o Sprawozdaniu Rady Nadzorczej o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady
Nadzorczej Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE za lata 2019-2020,
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
53
udzielenie absolutorium Członkom Zarządu i Członkom Rady Nadzorczej Spółki z wykonania
przez nich obowiązków w roku obrotowym 2020,
podział zysku za rok obrotowy 2020,
przyznanie pracownikom Spółki jednorazowej nagrody rocznej,
upoważnienie Zarządu do dysponowania środkami zgromadzonymi na kapitale rezerwowym z
przeznaczeniem na walkę z pandemią koronawirusa COVID-19.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie zrealizowało porządek obrad, a treści podjętych uchwał wraz z
wynikami głosowania nad uchwałami zostały opublikowane raportami bieżącymi i są dostępne na
stronie internetowej Spółki w zakładce relacje inwestorskie / raporty bieżące.
4.15. Rada Nadzorcza
Zasady powoływania i odwoływania Członków Rady Nadzorczej
Zgodnie ze Statutem Spółki, Rada Nadzorcza składa się z pięciu członków.
Członkowie Rady Nadzorczej są powoływani i odwoływani przez Walne Zgromadzenie zwykłą
większością głosów, przy czym uchwała o powołaniu lub odwołaniu członka Rady Nadzorczej zostaje
podjęta, jeżeli za uchwałą głosował co najmniej jeden akcjonariusz, który w momencie głosowania
posiadał samodzielnie akcje reprezentujące co najmniej 15% kapitału zakładowego Spółki.
Co najmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powinno spełniać kryteria niezależności określone w
art. 129 ust. 3 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz o nadzorze publicznym z
11.05.2017 r. (Dz. U. z 2020 r. poz. 1415 z późn. zm.).
Odwołanie Członka Rady Nadzorczej następuje tylko z ważnych powodów, o których jest mowa w §15
ust 4 Statutu Spółki.
Rada Nadzorcza jest powoływana na wspólną trzyletnią kadencję. Mandaty członków Rady
Nadzorczej wygasają najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego
sprawozdanie za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji.
Zgodnie z Regulaminem Rady Nadzorczej przed upływem kadencji mandaty członków Rady
Nadzorczej wygasają:
w razie rezygnacji członka Rady Nadzorczej z pełnionej funkcji, z dniem powiadomienia Rady
Nadzorczej o rezygnacji,
w razie odwołania członka Rady Nadzorczej przez Walne Zgromadzenie, z dniem podjęcia
stosownej uchwały,
w przypadku śmierci członka Rady Nadzorczej.
Rada Nadzorcza wybiera ze swego grona Przewodniczącego, Wiceprzewodniczącego oraz
Sekretarza Rady Nadzorczej.
Szczegółowy opis powoływania i odwoływania członków Rady Nadzorczej zawarty jest w Statucie
Spółki.
Opis działania Rady Nadzorczej
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej
działalności, a w szczególności dokonuje oceny sprawozdań finansowych, sprawozdania Zarządu i
wniosków Zarządu co do podziału zysku lub pokrycia straty za ubiegły rok obrotowy oraz składa
Walnemu Zgromadzeniu coroczne pisemne sprawozdanie z wyników tej oceny.
Oprócz innych spraw przewidzianych w przepisach prawa lub w Statucie, do kompetencji Rady
Nadzorczej należy:
1) badanie i zatwierdzanie strategicznych planów rozwoju Spółki, rocznych planów działalności,
operacyjnych i finansowych oraz budżetów Spółki oraz planów inwestycji Spółki, jeżeli
przekraczają one czynności zwykłego zarządu sprawami Spółki, oraz wszelkich istotnych
zmian do nich, oraz żądanie od Zarządu szczegółowych sprawozdań z ich wykonania,
2) powoływanie i odwoływanie (w przypadkach określonych w § 15 ust. 4 Statutu) wszystkich lub
poszczególnych Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu,
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
54
3) ustalanie liczby Członków Zarządu na kolejną kadencję,
4) zawieszanie, z ważnych powodów (w przypadkach określonych w § 15 ust. 4 Statutu), w
czynnościach poszczególnych lub wszystkich Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu
oraz delegowanie Członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności
Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu nie mogących sprawować swoich czynności,
5) ustalanie zasad wynagradzania Członków Zarządu zatrudnionych na podstawie umowy o
pracę lub innej umowy,
6) wybór biegłego rewidenta do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych,
7) zatwierdzanie przedstawionych przez Zarząd projektów regulaminu pracy Zarządu i innych
regulaminów organizacyjnych,
8) ustalanie liczby Członków Komitetu Audytu na kolejną kadencję,
9) powoływanie i odwoływanie Członków Komitetu Audytu,
10) uchwalanie Regulaminu działania Komitetu Audytu,
11) zatwierdzanie przyjętej przez Komitet Audytu:
polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania sprawozdania
finansowego Spółki,
polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty
powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych
usług niebędących badaniem na rzecz Spółki,
procedury wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdania finansowego Spółki,
12) dokonywanie okresowej oceny transakcji z podmiotami powiązanymi, o których mowa w art.
90h ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do
zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, czy zostały zawarte na
warunkach rynkowych w ramach zwykłej działalności Spółki.
13) udzielanie Zarządowi zgody na czynności, do których wymagana jest zgoda Rady Nadzorczej,
określone w § 17 ust. 2 Statutu Spółki;
14) udzielanie zgody Członkom Zarządu na zasiadanie w zarządach lub radach nadzorczych
innych spółek;
15) Rada Nadzorcza może podejmować uchwały również w innych ważnych sprawach,
niewymienionych w pkt 1-14 powyżej,
Rada Nadzorcza wykonuje swoje obowiązki kolegialnie, może jednak delegować swoich członków do
samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych.
Szczegółowy opis działania Rady Nadzorczej dotyczący zwoływania posiedzeń Rady, uczestnictwa
członków Rady w posiedzeniach oraz trybu podejmowania uchwał zawarty jest w Statucie Spółki
dostępnym na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje
inwestorskie/dokumenty korporacyjne oraz w Regulaminie Rady Nadzorczej dostępnym w zakładce
relacje inwestorskie /Rada Nadzorcza.
Skład osobowy Rady Nadzorczej i zmiany dokonane w 2021 r.
W okresie od 01.01.2021 r. do 31.12.2021 r. Rada Nadzorcza działała w składzie powołanym przez
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w dniu 28.07.2020 r., które działając na podstawie art. 385 § 3
Kodeksu Spółek Handlowych dokonało wyboru dwóch Członków Rady Nadzorczej oddzielnymi
grupami – Pana Łukasza Lechowicza i Pana Tomasza Mazurczaka oraz działając na podstawie
przepisu art. 390 §2 Kodeksu Spółek Handlowych delegowało ich do stałego indywidualnego
wykonywania czynności nadzorczych.
W związku z powyższym wygasły mandaty dotychczasowych Członków Rady Nadzorczej wybranych
przez ZWZ Spółki 6.05.2019 r. i NWZ Spółki 30.09.2019 r. W ramach wyborów uzupełniających ZWZ
Spółki w trybie art. 385 §6 Kodeksu Spółek Handlowych wybrało pozostałych trzech Członków do
Rady Nadzorczej – Panią Ewę Majkowską, Pana Kazimierza Kwietnia i Pana Jacka Jaroszka.
Członkowie Rady Nadzorczej zostali wybrani na wspólną trzyletnią kadencję rozpoczętą 07.05.2019 r.
Skład Rady Nadzorczej:
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
55
Pan Kazimierz Kwiecień, Przewodniczący Rady Nadzorczej
Pani Ewa Majkowska, Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej
Pan Jacek Jaroszek, Sekretarz Rady Nadzorczej
Pan Łukasz Lechowicz, Członek Rady Nadzorczej
Pan Tomasz Mazurczak, Członek Rady Nadzorczej
W dniu 21.06.2021 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki udzieliło wszystkim Członkom Rady
Nadzorczej absolutorium z wykonania przez nich obowiązków w 2020 r.
Mandat Rady Nadzorczej wygaśnie z dniem odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki
zatwierdzającego sprawozdanie finansowe Spółki za 2021 rok.
Zgodnie ze złożonymi przez Członków Rady Nadzorczej oświadczeniami, kryteria niezależności
określone w § 20 ust. 3 Statutu Spółki, w art. 129 ust. 3 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich oraz nadzorze publicznym z 11.05.2017 r. i w zasadzie II.Z.4 Dobrych Praktyk Spółek
Notowanych na GPW 2016, spełniali Pani Ewa Majkowska, Pan Tomasz Mazurczak i Pan Łukasz
Lechowicz. W dniu 9.12.2021 r. Pani Ewa Majkowska utraciła status niezależności.
Informacja o udziale kobiet i mężczyzn w Radzie Nadzorczej w latach 2020-2021
Stan na dzień Liczba kobiet Liczba mężczyzn
31.12.2020 1 4
31.12.2021 1 4
4.16. Komitet Audytu
Zasady powoływania i odwoływania Członków Komitetu Audytu
Zgodnie z Regulaminem Komitetu Audytu uchwalonym 12.10.2017 r. przez Radę Nadzorczą, w skład
Komitetu Audytu wchodzi przynajmniej trzech członków, powoływanych przez Radę Nadzorczą
spośród jej członków na okres jej kadencji. Liczbę członków Komitetu Audytu ustala Rada Nadzorcza.
Większość członków Komitetu Audytu, w tym jego Przewodniczący, jest niezależna od Spółki. Członek
Komitetu Audytu jest niezależny od Spółki, jeśli spełnia kryteria określone w art. 129 ust. 3 Ustawy o
Biegłych. Przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu powinien posiadać wiedzę i umiejętności w
zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych.
Członkowie Komitetu Audytu powinni posiadać wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa
Spółka. Warunek ten uznaje się za spełniony, jeżeli przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu
posiada wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży lub poszczególni członkowie w określonych
zakresach posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży.
Członek Komitetu Audytu może być odwołany ze składu Komitetu Audytu w każdym czasie, na
podstawie uchwały Rady Nadzorczej.
Mandat członka Komitetu Audytu (tj. uprawnienie do pełnienia funkcji członka Komitetu Audytu)
wygasa w przypadku:
zaistnienia zdarzeń skutkujących wygaśnięciem mandatu danej osoby dotyczącego sprawowania
funkcji członka Rady Nadzorczej,
odwołania lub rezygnacji z funkcji członka Komitetu Audytu, bez zaistnienia zdarzeń skutkujących
wygaśnięciem mandatu danej osoby dotyczącego sprawowania funkcji członka Rady Nadzorczej
W przypadku wygaśnięcia mandatu członka Komitetu Audytu, Rada Nadzorcza niezwłocznie
uzupełnia skład Komitetu Audytu poprzez dokonanie wyboru nowego członka Komitetu Audytu na
okres do upływu kadencji Rady Nadzorczej.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
56
Opis działania Komitetu Audytu
Pracami Komitetu Audytu kieruje Przewodniczący Komitetu Audytu, a w przypadku jego nieobecności
Wiceprzewodniczący Komitetu Audytu.
Kompetencje, organizacja i zasady działania Komitetu Audytu regulowane są postanowieniami Ustawy
o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. z 2020 r. poz. 1415 z
późn. zm. ), Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady nr 537/2014 z 16.04.2014 r. w sprawie
szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek
interesu publicznego, Regulaminu Rady Nadzorczej i Regulaminu Komitetu Audytu uchwalonego
12.10.2017 r. przez Radę Nadzorczą.
Komitet Audytu wspiera Radę Nadzorczą jako statutowy organ Spółki w wykonywaniu jej obowiązków
nadzorczych. Do zadań Komitetu Audytu należy m.in.
monitorowanie sprawozdawczości finansowej,
monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem
oraz audytu wewnętrznego,
monitorowanie wykonywania rewizji finansowej,
kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej,
opracowywanie i rewizja polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania oraz
procedury wyboru firmy audytorskiej,
opracowywanie i rewizja polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie,
przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej
dozwolonych usług niebędących badaniem,
przedstawianie Radzie Nadzorczej rekomendacji wyboru firmy audytorskiej,
prowadzenie przeglądu skuteczności procesu kontroli zewnętrznej i monitorowanie reakcji kadry
zarządzającej na zalecenia przedstawione przez biegłych rewidentów w piśmie do Zarządu,
przedkładanie zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości
finansowej w Spółce;
dokonywanie przeglądu, przynajmniej raz w roku, systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania
ryzykiem,
zapewnienie skuteczności funkcji audytu wewnętrznego.
Członkowie Komitetu Audytu wykonują swoje prawa i obowiązki osobiście.
Uchwały Komitetu Audytu zapadają bezwzględną większością głosów członków Komitetu Audytu
obecnych na posiedzeniu. W razie równości głosów decyduje głos Przewodniczącego Komitetu
Audytu
Szczegółowy opis działania Komitetu Audytu w zakresie jego zadań, zasad funkcjonowania,
obowiązków członków Komitetu Audytu oraz organizacji pracy, zawarty jest w Regulaminie Komitetu
Audytu dostępnym na stronie internetowej www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie /
komitet audytu.
W dniu 12.10.2017 r. Komitet Audytu działając na podstawie § 3 ust. 1 pkt. 5), 6) i 7) Regulaminu
Komitetu Audytu Spółki oraz na podstawie art. 130 ust. 1 pkt 5-7 Ustawy o Biegłych, przyjął
następujące dokumenty:
Politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania Spółki,
Politykę świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty
powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług
niebędących badaniem Spółki,
Procedurę wyboru firmy audytorskiej przez Spółkę.
Powyższe dokumenty zostały zatwierdzone przez Radę Nadzorczą.
Skład Komitetu Audytu i zmiany dokonane w 2021 r.
W okresie od 01.01.2021 r. do 9.12.2021 r. Komitet Audytu działał w składzie powołanym przez Radę
Nadzorczą powołaną 28.07.2020 r. przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki.
Rada Nadzorcza działając na podstawie art. 128 ust. 1 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich oraz nadzorze publicznym z 11.05.2017 r. (Dz. U. z 2020 r. poz. 1415 z późn. zm. )
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
57
powołała w skład Komitetu Audytu spośród Członków Rady Nadzorczej na okres jej kadencji,
następujące osoby:
Panią Ewę Majkowską, powierzając jej funkcję Przewodniczącego Komitetu Audytu – członek
niezależny,
Pana Tomasza Mazurczaka, powierzając mu funkcję Wiceprzewodniczącego Komitetu Audytu –
członek niezależny,
Pana Kazimierza Kwietnia, powierzając mu funkcję Sekretarza Komitetu Audytu – członek
zależny,
Pana Łukasza Lechowicza, powierzając mu funkcję Członka Komitetu Audytu – członek
niezależny.
W dniu 9.12.2021 r., w związku z utratą przez Panią Ewę Majkowską statusu niezależności i faktem,
że tylko dwaj Członkowie Rady Nadzorczej spełniali kryteria niezależności, Rada Nadzorcza zgodnie z
§21 ust. 3 Statutu Spółki podjęła uchwałę zmieniającą liczebność Członków Komitetu Audytu z
czterech na trzech członków. Z dotychczasowego składu Komitetu Audytu został odwołany Pan
Kazimierz Kwiecień. Rada Nadzorcza podjęła także uchwały w przedmiocie powierzenia funkcji w
Komitecie Audytu:
Panu Tomaszowi Mazurczakowi – Przewodniczącego Komitetu Audytu,
Pani Ewie Majkowskiej – Wiceprzewodniczącej Komitetu Audytu,
Panu Łukaszowi Lechowiczowi – Sekretarza Komitetu Audytu.
Kryteria niezależności oraz pozostałe wymagania określone w art. 128 ust. 1 i art. 129 ust. 1, 3, 5 i 6
Ustawy z dnia 11 maja 2017 o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym
spełniają:
Pan Tomasz Mazurczak, jest członkiem niezależnym, tj. spełnia kryteria określone w art. 129 ust.
3 Ustawy o Biegłych. Dodatkowo, Pan Tomasz Mazurczak posiada wiedzę i umiejętności w
zakresie rachunkowości i badania sprawozdań finansowych,
Pan Łukasz Lechowicz, jest członkiem niezależnym, tj. spełnia kryteria określone w art. 129 ust. 3
Ustawy o Biegłych. Dodatkowo, Pan Łukasz Lechowicz posiada wiedzę i umiejętności w zakresie
rachunkowości i badania sprawozdań finansowych oraz wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w
której działa Spółka.
Pani Ewa Majkowska jest członkiem zależnym. Dodatkowo, Pani Ewa Majkowska posiada wiedzę i
umiejętności w zakresie rachunkowości i badania sprawozdań finansowych oraz wiedzę i umiejętności
z zakresu branży, w której działa Spółka.
Mandat Komitetu Audytu wygaśnie z dniem odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki
zatwierdzającego sprawozdanie finansowe Spółki za 2021 rok.
W 2021 r. Komitet Audytu Spółki odbył trzy posiedzenia stacjonarne. W ramach posiedzeń, Komitet
Audytu dwukrotnie spotkał się z kluczowym Biegłym Rewidentem. Pierwsze spotkanie związane było
z badaniem sprawozdania finansowego Spółki za 2020 rok, a drugie spotkanie dotyczyło badania
sprawozdania finansowego za 2021 rok. Komitet Audytu spotkał się także z Wiceprezesem Zarządu
Leszkiem Walczykiem, który przedstawił Komitetowi Audytu informację z funkcjonowania w Spółce
systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz audytu wewnętrznego w 2020
roku.
4.17. Zarząd
Zasady powoływania i odwoływania Członków Zarządu
Zgodnie ze Statutem Spółki, Zarząd Spółki składa się z jednego lub większej liczby członków, lecz nie
więcej niż czterech członków. W tych granicach liczbę członków Zarządu ustala Rada Nadzorcza.
Zarząd wieloosobowy stanowią Prezes i pozostali członkowie Zarządu, w tym Wiceprezesi Zarządu.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
58
Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu powołuje Rada Nadzorcza są na okres wspólnej
trzyletniej kadencji. Mandaty Członków Zarządu wygasają po upływie kadencji z dniem odbycia
Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie za pełny rok obrotowy pełnienia funkcji
Członka Zarządu.
Odwołanie Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, następuje tylko i wyłącznie z ważnych
powodów określonych w § 15 ust. 4 Statutu Spółki oraz pod warunkiem, że okoliczności faktycznie
stanowiące ważne powody odwołania z funkcji zaistniały nie wcześniej niż 12 miesięcy przed datą
ostatniego powołania danej osoby na stanowisko Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu.
W przypadku gdy zaistniały ważne powody odwołania Członka Zarządu, o których mowa w §15 ust. 4
Statutu, a:
Rada Nadzorcza nie podjęła uchwały o odwołaniu Członka Zarządu w terminie miesiąca od chwili
powzięcia wiadomości o wystąpieniu tychże ważnych powodów lub
w czasie biegu wyżej wymienionego terminu miesięcznego – w trakcie głosowania przez Radę
Nadzorczą nad uchwałą za odwołaniem Członka Zarządu – swój głos za podjęciem uchwały
oddało co najmniej dwóch Członków Rady Nadzorczej,
akcjonariusz reprezentujący samodzielnie co najmniej 10% kapitału zakładowego Spółki ma prawo
zwołania Walnego Zgromadzenia, wyznaczając przewodniczącego tego zgromadzenia, z porządkiem
obrad mającym za swój przedmiot odwołanie właściwego Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, z
ważnych powodów. Prawo to wygasa z upływem trzech miesięcy od chwili powzięcia wiadomości o
wystąpieniu ważnych powodów odwołania członka zarządu przez choćby jednego akcjonariusza
należącego do grupy akcjonariuszy mających zamiar zwołać Walne Zgromadzenie.
Uchwała Walnego Zgromadzenia zapada zwykłą większością głosów i zastępuje uchwałę Rady
Nadzorczej w przedmiocie odwołania Członka Zarządu.
Opis działania Zarządu
Kompetencje, organizacja i zasady działania Zarządu są regulowane postanowieniami KSH, Statutu
Spółki, Regulaminu Zarządu oraz Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2016, które zostały
przyjęte do stosowania przez Spółkę.
Według Statutu i Regulaminu Zarządu, Zarząd prowadzi sprawy Spółki niezastrzeżone przez ustawę,
Statut lub uchwały Walnego Zgromadzenia do kompetencji innych organów Spółki.
Zarząd reprezentuje Spółkę we wszystkich czynnościach sądowych i pozasądowych Spółki.
Jeżeli Zarząd jest wieloosobowy, do składania oświadczeń w imieniu Spółki upoważniony jest Prezes
Zarządu samodzielnie albo dwóch Członków Zarządu łącznie albo Członek Zarządu łącznie z
Prokurentem. Wszyscy jego członkowie są obowiązani i uprawnieni do wspólnego prowadzenia
spraw Spółki.
Na mocy Regulaminu Zarządu do spraw wymagających uchwał Zarządu należą:
wszystkie sprawy, w zakresie których decyzje podlegają zatwierdzeniu przez Radę Nadzorczą
lub Walne Zgromadzenie,
przyjmowanie na każdy rok obrotowy Planu Działalności Spółki i uzyskanie jego zatwierdzenia
przez Radę Nadzorczą najpóźniej do końca poprzedniego roku obrotowego,
przyjmowanie strategicznych Planów Rozwoju Spółki,
zmiany organizacyjne przedsiębiorstwa Spółki,
decyzje w sprawie nieodpłatnego przekazania składników majątkowych Spółki o wartości
jednostkowej przekraczającej 3 500 zł,
inne istotne dla interesów Spółki decyzje przekraczające zwykłe czynności Zarządu.
Zgodnie ze Statutem, Zarząd jest obowiązany uzyskać zgodę Rady Nadzorczej na dokonanie
następujących czynności:
1. poddanie pod głosowanie Walnego Zgromadzenia jakiejkolwiek uchwały dotyczącej zbycia lub
nabycia przedsiębiorstwa,
2. zakładanie przez Spółkę oddziałów oraz spółek, likwidacja oddziałów oraz spółek, nabycie,
objęcie i zbycie akcji lub udziałów w spółkach,
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
59
3. nabycie, zbycie, wydzierżawienie, zamianę lub obciążenie nieruchomości lub udziału w
nieruchomości, a w przypadku określonym w art. 394 § 2 KSH, poddanie pod głosowanie
Walnego Zgromadzenia jakiejkolwiek uchwały dotyczącej nabycia mienia od spółki dominującej
albo spółki lub spółdzielni zależnej,
4. nabycie, zbycie, wydzierżawienie, zamianę lub inne rozporządzenie, bądź obciążenie innego
mienia Spółki, którego wartość rynkowa przewyższa 2.000.000 złotych, a w przypadku
określonym w art. 394 § 2 KSH, poddanie pod głosowanie Walnego Zgromadzenia jakiejkolwiek
uchwały dotyczącej nabycia mienia od spółki dominującej albo spółki lub spółdzielni zależnej,
5. dokonywanie wydatków przekraczających kwotę 2.000.000 złotych, z wyjątkiem wydatków
wyszczególnionych w zatwierdzonym rocznym budżecie Spółki lub wydatków ponoszonych w toku
zwykłej działalności Spółki, niezbędnych w zakresie: produkcji odlewów żeliwnych i innych
odlewów w asortymentach typowych dla produkcji Spółki; sprzedaży hurtowej lub detalicznej tych
odlewów lub powstających z nich produktów; nabywania surowców, materiałów lub nośników
energii.
6. zawarcie przez Spółkę umowy spółki cywilnej, jawnej lub komandytowej, umowy o udziale w
zyskach lub przychodach osoby prawnej lub ułomnej osoby prawnej bądź jakiejkolwiek innej
podobnej umowy, na podstawie której przychody Spółki lub jej zyski są lub mogą być dzielone z
innymi osobami lub jednostkami, a w przypadku umów, o których mowa w art. 7 KSH poddanie
pod głosowanie Walnego Zgromadzenia jakiejkolwiek uchwały dotyczącej zawarcia takiej umowy,
7. zaciągnięcie kredytu, zaciągnięcie pożyczki przez Spółkę oraz ustanowienie związanych z nimi
zabezpieczeń, jeżeli kwota główna takiej pożyczki lub kredytu przekracza 2.000.000 złotych,
8. udzielenie przez Spółkę pożyczki jeżeli kwota główna takiej pożyczki przekracza 2.000.000
złotych,
9. udział Spółki w czynnościach prawnych, których drugą stroną jest podmiot powiązany ze Spółką
(bezpośrednio lub pośrednio) lub akcjonariusz Spółki, oprócz drobnych akcjonariuszy, których
udział w kapitale zakładowym Spółki nie przekracza 5%,
10. powołanie prokurenta i ustalenie wysokości wynagrodzenia dla prokurentów,
11. udzielanie przez Spółkę poręczeń, gwarancji i wszelkich obciążeń rzeczowych majątku Spółki, w
każdym przypadku, gdy kwota poręczenia, gwarancji i innego obciążenia rzeczowego majątku
Spółki przekroczyłaby lub przekracza 2.000.000 złotych, chyba że takie poręczenie, gwarancja
albo obciążenie: (i) było przewidziane w zatwierdzonym rocznym budżecie Spółki lub (ii)
dokonywane jest w toku zwykłej działalności Spółki i niezbędne w zakresie: produkcji odlewów
żeliwnych i innych odlewów w asortymentach typowych dla produkcji Spółki; sprzedaży hurtowej
lub detalicznej tych odlewów lub powstających z nich produktów; nabywania surowców,
materiałów lub nośników energii,
12. ustanowienie zastawu lub innego obciążenia na akcjach Spółki,
13. sponsorowanie jakichkolwiek przedsięwzięć pod tytułem darmym lub dokonywanie darowizn w
kwocie przewyższającej łącznie w roku obrotowym 150 tysięcy złotych,
14. nabycie akcji własnych przez Spółkę, a w przypadkach określonych w art. 362 § 1 pkt. 2 i 8 KSH
poddanie pod głosowanie Walnego Zgromadzenia jakiejkolwiek uchwały dotyczącej nabycia akcji
własnych przez Spółkę,
15. poddanie pod głosowanie Walnego Zgromadzenia jakiejkolwiek uchwały dotyczącej umorzenia
akcji Spółki,
16. dokonanie istotnej zmiany w zasadach rachunkowości stosowanych przez Spółkę,
17. nabywanie i zbywanie spółdzielczego własnościowego prawa do lokalu,
18. emisja dłużnych papierów wartościowych, z zastrzeżeniem punktu poniższego,
19. poddanie pod głosowanie Walnego Zgromadzenia kwestii emisji obligacji zamiennych lub z
prawem pierwszeństwa i emisji warrantów subskrypcyjnych, o których mowa w art. 453 § 2 KSH,
20. uzyskanie zgody Rady Nadzorczej na zasiadanie w zarządach lub radach nadzorczych innych
spółek.
Szczegółowy opis działania Zarządu dotyczący zwoływania posiedzeń Zarządu, uczestnictwa
członków Zarządu w posiedzeniach oraz trybu podejmowania uchwał zawarty jest w Regulaminie
Zarządu, ustalonym przez Zarząd i zatwierdzonym przez Radę Nadzorczą. Regulamin Zarządu
dostępny jest na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie/
zarząd.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
60
Skład osobowy Zarządu i zmiany dokonane w 2021 r.
W 2021 r. Zarząd Spółki działał w trzyosobowym składzie powołanym przez Radę Nadzorczą
05.04.2019 r. na kolejną wspólną trzyletnią kadencję. Kadencja Zarządu rozpoczęła się 07.05.2019 r.,
tj. w dniu następnym po dniu odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego
sprawozdanie finansowe Spółki za 2018 r.
Do składu Zarządu zostali powołani:
Pan Zbigniew Ronduda na Prezesa Zarządu
Pan Ryszard Pisarski na Wiceprezesa Zarządu
Pan Leszek Walczyk na Wiceprezesa Zarządu
W dniu 21.06.2021 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki udzieliło wszystkim Członkom Zarządu
absolutorium z wykonania przez nich obowiązków w roku obrotowym 2020.
Mandat Członków Zarządu wygaśnie z dniem odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki
zatwierdzającego sprawozdanie finansowe Spółki za 2021 rok.
Uwzględniając strukturę organizacyjną Spółki, kryteria kwalifikacji, kompetencji oraz doświadczenia
zawodowego Członków Zarządu, Zarząd dokonał wewnętrznego podziału zadań i odpowiedzialności
pomiędzy poszczególnych jego Członków.
Prezes Zarządu Zbigniew Ronduda nadzoruje i odpowiada za działalność: marketingową, badawczo-
rozwojową, organizacyjno-prawną, informatyczną, kadrowo-płacową, ochronę mienia, ochronę
środowiska, jakość i kontrolę produkcji.
Wiceprezes Zarządu Leszek Walczyk nadzoruje i odpowiada za działalność: finansowo-księgową,
usługową związaną z realizacją umów o dzieło poza granicami kraju w ramach oddelegowania
pracowników własnych, zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny, relacje inwestorskie.
Wiceprezes Zarządu Ryszard Pisarski nadzoruje i odpowiada za działalność: produkcyjną i sprzedaż,
techniczno-technologiczną, zaopatrzeniową, inwestycyjną, bezpieczeństwa i higieny pracy.
Informacja o udziale kobiet i mężczyzn w Zarządzie w latach 2020-2021
Stan na dzień Liczba kobiet Liczba mężczyzn
31.12.2020 r. 0 3
31.12.2021 r. 0 3
4.18. Prawo do podjęcia decyzji o emisji i wykupie akcji
Podjęcie decyzji o emisji lub wykupie akcji należy do kompetencji Walnego Zgromadzenia.
4.19. Umowy zawarte między Spółką a osobami zarządzającymi
Umowy o pracę z 12.01.2009 r. z późniejszymi zmianami zawarte z Członkami Zarządu, zgodnie
z którymi:
Prezesowi Zarządu p. Zbigniewowi Rondudzie przysługuje:
o z tytułu rozwiązania umowy o pracę w wyniku wypowiedzenia umowy przez Pracodawcę w
trybie art. 30 §1 pkt 2 Kodeksu Pracy lub art. 53 §1 Kodeksu Pracy, wypłata jednorazowej
kwoty w wysokości 24 zasadniczych wynagrodzeń miesięcznych,
o odprawa pieniężna w związku z przejściem na emeryturę lub rentę w wysokości 24
zasadniczych wynagrodzeń miesięcznych,
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
61
o odprawa pośmiertna, której wysokość będzie określona jako część odprawy emerytalno-
rentowej, o której mowa powyżej, w takiej części jaki upłynął od jej przyznania, tj. 4.04.2018 r.
do momentu śmierci.
Wiceprezesowi Zarządu p. Leszkowi Walczykowi przysługuje:
o z tytułu rozwiązania umowy o pracę w wyniku wypowiedzenia umowy przez Pracodawcę w
trybie art. 30 §1 pkt 2 Kodeksu Pracy lub art. 53 §1 Kodeksu Pracy, wypłata jednorazowej
kwoty w wysokości 18 zasadniczych wynagrodzeń miesięcznych,
o odprawa pieniężna w związku z przejściem na emeryturę lub rentę w wysokości 18
zasadniczych wynagrodzeń miesięcznych,
o odprawa pośmiertna, której wysokość będzie określona jako część odprawy emerytalno-
rentowej, o której mowa powyżej, w takiej części jaki upłynął od jej przyznania, tj. 4.04.2018
r. do momentu śmierci.
Umowy o zakazie konkurencji z 12.01.2009 r., zmienione Aneksem nr 1 z 27.07.2020 r., zawarte
z każdym Członkiem Zarządu, na mocy których Członek Zarządu w czasie trwania Zatrudnienia oraz
pełnienia funkcji członka zarządu, a także przez 12 (dwanaście) miesięcy po ich ustaniu nie będzie,
bez uprzedniej pisemnej zgody Spółki, angażować się bezpośrednio lub pośrednio, jako pracownik,
członek rady nadzorczej lub zarządu, wspólnik w spółce, lub w inny sposób w działalność
konkurencyjną w stosunku do działalności prowadzonej przez Spółkę lub jej Podmiot Stowarzyszony
(„Zakaz Konkurencji”)
W związku z powyższym zakazem, Członkowi Zarządu przysługuje odszkodowanie w okresie po
rozwiązaniu Umowy i wygaśnięciu mandatu członka zarządu w kwocie stanowiącej równowartość
100% wynagrodzenia z ostatniej Umowy o Pracę otrzymanego w ciągu 12 (dwunastu) miesięcy
poprzedzających datę jej rozwiązania. Wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji członka zarządu nie
stanowi podstawy do wyliczenia wysokości odszkodowania, o którym mowa w zdaniu pierwszym
powyżej.
W przypadku naruszenia przez Członka Zarządu zakazu konkurencji, zobowiązany on będzie do
zapłaty na rzecz Spółki kary umownej w wysokości 50 proc. odszkodowania przysługującego mu w
związku z zakazem konkurencji.
Umowy uczestnictwa w Programie Motywacyjnym zawarte 6.06.2016 r. z każdym z Członków
Zarządu, zmienione aneksami z 10.05.2017 r. i 15.05.2019 r. , zgodnie z którymi każdemu z
Członków Zarządu przyznanych zostało po 822 000 Opcji, z podziałem na:
100 000 Opcji w ramach Transzy I po zakończeniu roku obrotowego 2016
96 000 Opcji w ramach Transzy II po zakończeniu roku obrotowego 2017
96 000 Opcji w ramach Transzy III po zakończeniu roku obrotowego 2018
90 000 Opcji w ramach Transzy IV po zakończeniu roku obrotowego 2019
110 000 Opcji w ramach Transzy V po zakończeniu roku obrotowego 2020
110 000 Opcji w ramach Transzy VI po zakończeniu roku obrotowego 2021
110 000 Opcji w ramach Transzy VII po zakończeniu roku obrotowego 2022
110 000 opcji w ramach Transzy VIII po zakończeniu roku obrotowego 2023
Każda Opcja dawała warunkowe prawo do objęcia nieodpłatnie jednego Warrantu Subskrypcyjnego
dającego prawo do objęcia jednej Akcji Serii H po cenie emisyjnej lub do nabycia od Spółki jednej
Akcji Własnej po cenie nabycia równej 50% wartości nominalnej akcji w chwili nabycia. Opcje były
niezbywalne, za wyjątkiem zbycia Opcji za zgodą Rady Nadzorczej na zasadach określonych w
Regulaminie Programu Motywacyjnego.
W związku z podjęciem 18.01.2021 r. przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki Uchwały Nr
3/2021 w sprawie uchylenia Uchwały Nr 25/2016 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z
27.04.2016 r. w sprawie przyjęcia zasad programu motywacyjnego dla kadry zarządzającej i
kierowniczej Spółki (zmienionej uchwałami Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Nr 15/2017 z
4.05.2017 r. i Nr 14/2019 z 6.06.2019 r.) i zakończeniem Programu Motywacyjnego po realizacji
czterech Transz, na mocy Porozumienia zawartego 16.12.2020 r. pomiędzy Spółką a każdym z
Członków Zarządu, Umowy Uczestnictwa w Programie Motywacyjnym uległy za porozumieniem stron
automatycznemu rozwiązaniu.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
62
4.20. Raport na temat polityki wynagrodzeń
Głównym zadaniem wdrożonej przez Zarząd w 2016 r. polityki wynagrodzeń jest realizacja strategii
rozwoju Spółki w zakresie stałego realnego wzrostu płacy w połączeniu z systemem motywacyjnym i
realizacją długoterminowych celów finansowych i pozafinansowych. Zasady ujęte w polityce
wynagrodzeń stosowane są do wszystkich pracowników Spółki.
W dniu 28.07.2020 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki Uchwałą Nr 21/2020 przyjęło „Politykę
wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki”.
Wysokość i warunki wynagrodzeń Członków organów Spółki i jej pracowników regulowana jest przez:
Uchwały Walnego Zgromadzenia w odniesieniu do Członków Rady Nadzorczej,
Uchwały Walnego Zgromadzenia w odniesieniu do Członków Komitetu Audytu,
Uchwały Rady Nadzorczej w odniesieniu do Członków Zarządu,
Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy i Uchwały Zarządu w odniesieniu do pracowników Spółki.
4.20.1. Wynagrodzenie Rady Nadzorczej
Zgodnie z § 26 ust. 3 Statutu Spółki wynagrodzenie Rady określa uchwała Walnego Zgromadzenia. W
2021 r. wynagrodzenie Rady wypłacane było w oparciu o Uchwałę Zwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Nr 29/2020 z 28.07.2020 r. Członkom Rady Nadzorczej zgodnie z § 26 ust. 4 Statutu
Spółki przysługuje również zwrot kosztów związanych z udziałem w pracach Rady.
W 2021 r. Członkowie Rady Nadzorczej powołani na Członków Komitetu Audytu Spółki, pobierali
również wynagrodzenie na podstawie Uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Nr 30/2020 z
28.07.2020 r.
Tabela 29 Wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej w 2021 r.
Lp.
Imię i nazwisko
Funkcja
Wynagrodzenie
Członka Rady
Nadzorczej
Zwrot
kosztów
dojazdu
Zwrot
składek
emerytalno-
rentowych
Wynagrodzenie
Członka Komitetu
Audytu
Razem
zł
zł
zł
zł
zł
1
Kazimierz Kwiecień
Przewodniczący Rady
Nadzorczej
60 000,00
-
-
18 000,00
78 000,00
3
Ewa Majkowska
Wiceprzewodnicząca Rady
Nadzorczej
48 000,00
713,79
-
18 000,00
66 713,79
5
Jacek Jaroszek
Sekretarz Rady Nadzorczej
48 000,00
-
-
-
48 000,00
6
Tomasz Mazurczak
Członek Rady Nadzorczej
48 000,00
1 743,49
-
18 000,00
67 743,49
7
Łukasz Lechowicz
Członek Rady Nadzorczej
48 000,00
1 883,91
-
18 000,00
67 883,91
Tabela 30 Wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej w 2020 r.
Lp.
Imię i nazwisko
Funkcja
Wynagrodzenie
Członka Rady
Nadzorczej
Zwrot
kosztów
dojazdu
Zwrot
składek
emerytalno-
rentowych
Wynagrodzenie
Członka Komitetu
Audytu
Razem
zł
zł
zł
zł
zł
1
Kazimierz Kwiecień
Przewodniczący Rady
Nadzorczej
60 000,00
-
-
31 500,00
91 500,00
2
Roman Wrona
Wiceprzewodniczący Rady
Nadzorczej do 28.07.2020 r.
28 000,00
585,06
-
-
28 585,06
3
Ewa Majkowska
Wiceprzewodnicząca Rady
Nadzorczej od 29.07.2020 r.
48 000,00
305,91
-
31 500,00
79 805,91
4
Adam Stawowy
Sekretarz Rady Nadzorczej
do 28.07.2020 r.
28 000,00
585,06
56,10
24 000,00
52 641,16
5
Jacek Jaroszek
Sekretarz Rady Nadzorczej
od 29.07.2020 r.
48 000,00
-
-
-
48 000,00
6
Tomasz Mazurczak
Członek Rady Nadzorczej
od 29.07.2020 r.
20 516,12
747,21
-
7 500,00
28 763,33
7
Łukasz Lechowicz
Członek Rady Nadzorczej
od 29.07.2020 r.
20 516,12
1 076,52
-
7 500,00
29 092,64
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
63
4.20.2. Wynagrodzenie Zarządu
Zasady wynagradzania Zarządu ustala Rada Nadzorcza zgodnie z § 22 ust. 2 pkt. 5) Statutu Spółki.
W 2021 r. wynagrodzenia Członków Zarządu wypłacane były w oparciu o uchwały Rady Nadzorczej:
Uchwałę Nr 17/2015 z 03.12.2015 r. określającą zasady miesięcznego wynagradzania Członków
Zarządu zatrudnionych na podstawie umowy o pracę,
Uchwałę Nr 4/2020 z 28.02.2020 r. ustalającą zasady wynagradzania Członków Zarządu z tytułu
pełnienia funkcji Członka Zarządu, zmienioną Uchwałą Nr 46/2020 z 16 grudnia 2020 r.
Wynagrodzenie składa się z wynagrodzenia miesięcznego stałego i rocznego wynagrodzenia
zależnego od osiągniętego zysku brutto w roku obrotowym.
Tabela 31 Wynagrodzenie wypłacone i należne Członkom Zarządu w 2021 r.
Lp.
Imię i nazwisko
Funkcja
Wynagrodzenie
z tytułu umowy
o pracę
Wynagrodzenie
wypłacone i należne
z tytułu pełnienia
funkcji w Zarządzie
Razem
wynagrodzenie
wypłacone i należne
zł
zł
zł
1
Zbigniew Ronduda
Prezes Zarządu – Dyrektor Naczelny
673 852,12
881 553,92
1 555 406,05
2
Leszek Walczyk
Wiceprezes Zarządu – Dyrektor Finansowy
540 270,69
661 165,43
1 201 436,12
3
Ryszard Pisarski
Wiceprezes Zarządu – Dyrektor Produkcji
-
661 165,43
661 165,43
Tabela 32 Wynagrodzenie wypłacone i należne Członkom Zarządu w 2020 r.
Lp.
Imię i nazwisko
Funkcja
Wynagrodzenie z
tytułu umowy o
pracę
Wynagrodzenie
wypłacone i
należne z tytułu
pełnienia funkcji
w Zarządzie
Odprawa
emerytalna i
nagroda
jubileuszowa
Razem
wynagrodzenie
wypłacone i
należne
zł
zł
zł
zł
1
Zbigniew Ronduda
Prezes Zarządu – Dyrektor Naczelny
658 920,00
717 053,34
-
1 375 973,34
2
Leszek Walczyk
Wiceprezes Zarządu – Dyrektor
Finansowy
513 000,00
537 790,02
-
1 050 790,02
3
Ryszard Pisarski
Wiceprezes Zarządu – Dyrektor
Produkcji
335 045,45
537 790,02
823 000,00
1 695 835,47
Świadczenia pozapłacowe Członków Zarządu
Członkowie Zarządu objęci są Polisą ubezpieczeniową AVIVA Nr 17113 w miesięcznych
wysokościach:
Zbigniew Ronduda 6 096,37 zł
Leszek Walczyk 5 911,61 zł
Pan Ryszard Pisarski z uwagi na rozwiązanie 1.09.2020 r. stosunku pracy, w związku z nabyciem
praw emerytalnych, nie był objęty ubezpieczeniem 2021 r..
Nadto Prezes Zarządu objęty jest Polisą AVIVA w wysokości 964,01 zł miesięcznie.
Członkom Zarządu przysługuje prawo do wykorzystywania samochodu służbowego do celów
prywatnych.
Tabela 33 Świadczenia pozapłacowe Członków Zarządu w 2021 r.
Lp.
Imię i nazwisko
Funkcja
Polisy
ubezpiecze
niowe
Świadczenia
rzeczowe
Inne
świadczenia
pieniężne
związane ze
stosunkiem
pracy
Razem
zł
zł
zł
zł
1
Zbigniew Ronduda
Prezes Zarządu – Dyrektor Naczelny
84 753,48
4 800,00
588,72
90 142,20
2
Leszek Walczyk
Wiceprezes Zarządu – Dyrektor Finansowy
70 939,32
38 061,50
598,00
109 598,82
3
Ryszard Pisarski
Wiceprezes Zarządu – Dyrektor Produkcji
-
8 445,04
-
8 445,04
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
64
Tabela 34 Świadczenia pozapłacowe Członków Zarządu w 2020 r.
Lp.
Imię i nazwisko
Funkcja
Polisy
ubezpiecze
niowe
Świadczenia
rzeczowe
Inne
świadczenia
pieniężne
związane ze
stosunkiem
pracy
Razem
zł
zł
zł
zł
1
Zbigniew Ronduda
Prezes Zarządu – Dyrektor Naczelny
76 948,92
8 526,00
993,00
86 467,92
2
Leszek Walczyk
Wiceprezes Zarządu – Dyrektor Finansowy
64 634,28
53 643,09
993,00
119 270,37
3
Ryszard Pisarski
Wiceprezes Zarządu – Dyrektor Produkcji
43 519,36
7 971,07
747,30
52 237,73
4.20.3. Wynagrodzenie kluczowych menedżerów
Wynagrodzenie kluczowych menedżerów Spółki ustalane jest na zasadach obowiązujących w
„Zakładowym Układzie Zbiorowym Pracy dla pracowników Spółki”.
Ponadto grupa kluczowych menedżerów została objęta systemami motywacyjnymi w ramach których
wypłata dodatkowego wynagrodzenia uzależniona jest od uzyskania określonych przez Zarząd
parametrów mających na celu:
– pozyskanie zamówień na nowo uruchamiane pozycje odlewów,
– zwiększenie wartości i rentowności sprzedaży odlewów produkowanych w ramach kooperacji
zewnętrznej,
– poprawę rentowności produkcji odlewów produkowanych w Spółce,
– poprawę jakości odlewów sprzedawanych przez Spółkę,
– zintensyfikowanie działań zmierzających do poprawy jakości odlewów sprzedawanych przez
Spółkę,
– zintensyfikowanie działań zmierzających do przyspieszenia wdrażania nowych uruchomień w
Spółce,
– zintensyfikowanie działań zmierzających do wzrostu sprzedaży odlewów własnych,
– zintensyfikowanie działań zmierzających do obniżenia cen materiałów stosowanych w procesie
produkcyjnym,
– maksymalizację efektów ekonomicznych związanych z realizacją umów o dzieło na terenie
Republiki Federalnej Niemiec.
W 2021 r. ze względu na sytuację epidemiologiczną, systemy motywacyjne funkcjonowały w
ograniczonym zakresie.
W celu realizacji Strategii Rozwoju Spółki i zabezpieczenia przyszłych zasobów kadrowych
inżynieryjno-technicznych i ekonomiczno-finansowych, z których w przyszłości mogą być wyłaniani
kandydaci do obejmowania kluczowych stanowisk zarządczych i kierowniczych w strukturach Spółki,
w 2011 r. został utworzony program motywacyjny „Młoda Kadra”. Celem Programu jest umożliwienie
młodym pracownikom Spółki doskonalenia zawodowego i indywidualnego rozwoju naukowego.
W ramach tego programu pracownicy są uprawnieni do przystąpienia do Programu Grupowego
Ubezpieczenia na Życie z Ubezpieczeniowym Funduszem Kapitałowym Opiekun VIP.
Na 31.12.2021 r. programem „Młoda Kadra” objętych było 14 pracowników, którym Spółka opłaca
miesięczne składki ubezpieczeniowe. Łączny miesięczny koszt ubezpieczenia pracowników wynosi
15 961,21 tys. zł.
Prokurent Spółki otrzymuje wynagrodzenie kwartalne w wysokości 3 tys. zł.
Spółka umożliwia swoim pracownikom podnoszenie kwalifikacji poprzez finansowanie studiów
podyplomowych i doktoranckich.
W 2021 r. dwie osoby kontynuowały rozpoczęte studia I stopnia, jedna osoba kontynuowała roczne
studia podyplomowe oraz jedna osoba rozpoczęła studia podyplomowe MBA. We wrześniu 2021 r.
dwóch stypendystów rozpoczęło studia na Politechnice Świętokrzyskiej. Ponadto jeden pracownik
obronił pracę doktorską na Politechnice Śląskiej, a dwóch pracowników po zakończeniu studiów
doktoranckich przygotowuje się do obrony prac doktorskich na Akademii Górniczo-Hutniczej w
Krakowie.
Jedenastu kluczowym menedżerom Spółki przysługuje prawo do wykorzystania samochodu
służbowego do celów prywatnych.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
65
4.20.4. Zmiany w polityce wynagrodzeń
W 2021 r. nie były wprowadzane zmiany do „Polityki wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady
Nadzorczej Spółki”, przyjętej przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki Uchwałą Nr 21/2020 z
28.07.2020 r.
W okresie 2021 r. nie były wprowadzane istotne zmiany w zakresie polityki wynagrodzeń odnoszące
się do pracowników Spółki.
4.20.5. Ocena funkcjonowania polityki wynagrodzeń
Zarząd pozytywnie ocenia funkcjonowanie polityki wynagrodzeń w Spółce w 2021 r. z punktu widzenia
realizacji jej celów, takich jak:
Konkurencyjność wynagrodzeń w stosunku do innych przedsiębiorstw w branży odlewniczej, w
celu zapobieżenia odpływowi kluczowych menedżerów i specjalistów do konkurencji.
Stosowanie systemów motywacyjnych w celu osiągnięcia założonych celów finansowych.
Adekwatność wynagrodzenia do rodzaju i jakości wykonywanej pracy.
Powiązanie poziomu wynagrodzeń z możliwościami ekonomiczno-finansowymi Spółki
Przyjęta polityka i systemy wynagrodzeń pozwoliły na uzyskanie w 2021 r. niżej wymienionych
wyników:
średnia płaca w Spółce wyniosła 7 587,00 zł (w 2020 r. wynosiła 6 482,00 zł), co stanowi 128,82%
średniej płacy krajowej w sektorze przedsiębiorstw, wynoszącej w 2021 r. 5 889,84 zł,
udział składników zmiennych w wynagrodzeniu ogółem wynosi około 32% funduszu płac ogółem,
co pozwala na efektywne powiązanie poziomu wynagrodzeń z możliwościami ekonomicznymi
Spółki,
wdrożone w Spółce systemy motywacyjne dla kluczowych menedżerów i pracowników pozwoliły
na znaczące powiązanie płac w tej grupie pracowników z realizacją zadań nałożonych na tę grupę
pracowników przez Zarząd Spółki,
program motywacyjny „Młoda Kadra” wdrożony w Spółce pozwala pozyskiwać i utrzymywać w
Spółce najlepszych młodych, bardzo dobrze wykształconych pracowników we wszystkich
obszarach działalności Spółki, co jest zgodne z długoterminowymi planami rozwoju Spółki.
4.21. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania
przedsiębiorstwem Spółki
W 2021 r. nie były dokonywane zmiany w zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Spółki.
4.22. Wybór i informacje o podmiocie uprawnionym do badania
sprawozdań finansowych
Sposób wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego Spółki określony
został w wewnętrznych dokumentach Spółki, tj. w:
Polityce wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania,
Procedurze wyboru firmy audytorskiej.
Polityka i procedura wyboru firmy audytorskiej została opracowana zgodnie z wymogami Ustawy z
11.05.2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. z 2017
r. poz.1089) oraz Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rozporządzenia Parlamentu
Europejskiego i Rady nr 537/2014 z 16.04.2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących
ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylającego decyzję
Komisji 2005/909/WE (Dz. Urz. UE. L 2014 Nr 158, s. 77).
Dokumenty te po pozytywnej rekomendacji Komitetu Audytu w sprawie ich przyjęcia wyrażonej
Uchwałą Komitetu Audytu Nr 1/2017 z 12.10.2017 r., zostały zatwierdzone przez Radę Nadzorczą
Uchwałą Nr 21/2017 z 12.10.2017 r.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
66
Wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego dokonuje Rada
Nadzorcza na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu, w której wskazana jest firma audytorska,
której proponuje powierzyć badanie.
Procedura wyboru firmy audytorskiej rozpoczyna się od przygotowania przez Spółkę dokumentacji
przetargowej, zawierającej m.in. kryteria wyboru do oceny ofert, a następnie zaproszenia firm
audytorskich do składania ofert na badanie.
Dokonując wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki,
organy Spółki oraz Komitet Audytu biorą pod uwagę w szczególności: spełnienie wymogów
niezależności, wiedzę, doświadczenie i kompetencje zawodowe oraz reputację firmy audytorskiej i
biegłego rewidenta, dbałość firmy audytorskiej i biegłego rewidenta o przestrzeganie regulacji
prawnych i zasad etyki zawodowej, środki przedsięwzięte przez firmę audytorską i biegłego rewidenta
celem przestrzegania tajemnicy zawodowej, cenę za usługę.
Umowę z firmą audytorską o badanie sprawozdania finansowego zawiera Zarząd Spółki. W przypadku
badania ustawowego (w rozumieniu art. 2 pkt 1 Ustawy o Biegłych), pierwsza umowa o badanie
sprawozdania finansowego jest zawierana z firmą audytorską na okres nie krótszy niż dwa lata z
możliwością przedłużenia na kolejne, co najmniej dwuletnie okresy.
Maksymalny czas nieprzerwanego trwania zleceń badań ustawowych, przeprowadzanych przez tę
samą firmę audytorską lub inną wchodzącą w skład jej sieci, nie może przekraczać pięciu lat.
Postanowienie to stosuje się do badań sprawozdań finansowych sporządzonych za lata obrotowe
rozpoczynające się po 31.12.2017 r.
Kluczowy biegły rewident w rozumieniu art. 2 pkt 12 Ustawy o Biegłych nie może przeprowadzać
badania ustawowego w Spółce przez okres dłuższy niż pięć lat.
Po upływie maksymalnych okresów trwania zlecenia biegły rewident, firma audytorska ani, w
stosownych przypadkach, żaden z członków ich sieci działających w ramach UE nie podejmują
badania ustawowego Spółki w okresie kolejnych czterech lat.
Firma audytorska przeprowadzająca badanie lub inna wchodząca w skład jej sieci zgodnie z przyjętą
przez Spółkę polityką świadczenia usług niebędących badaniem, mogą świadczyć na rzecz Spółki
usługi dozwolone, związane z:
przeprowadzaniem procedur należytej staranności w zakresie kondycji ekonomiczno-finansowej,
wydawaniem listów poświadczających w związku z prospektem emisyjnym,
usługami atestacyjnymi w zakresie informacji finansowych, prognoz wyników lub wyników
szacunkowych zamieszczanych w prospekcie emisyjnym,
badaniem historycznych informacji finansowych do prospektu emisyjnego,
weryfikacją pakietów konsolidacyjnych,
potwierdzaniem spełnienia warunków zawartych w umowach kredytowych,
usługami atestacyjnymi w zakresie sprawozdawczości dotyczącej ładu korporacyjnego,
zarządzania ryzykiem oraz społecznej odpowiedzialności biznesu,
usługami polegającymi na ocenie zgodności informacji ujawnianych przez instytucje finansowe i
firmy inwestycyjne z wymogami w zakresie ujawniania informacji dotyczących adekwatności
kapitałowej oraz zmiennych składników wynagrodzeń,
poświadczeniem dotyczącym sprawozdań lub innych informacji finansowych przeznaczonych dla
Rady Nadzorczej lub Walnego Zgromadzenia, wykraczającym poza zakres badania ustawowego i
mającym pomóc tym organom w wypełnianiu ich ustawowych obowiązków.
Rada Nadzorcza działając na mocy § 22 ust. 2 pkt 6) Statutu Spółki i na podstawie rekomendacji
Komitetu Audytu, podjęła Uchwałę Nr 47/2019 z 19.12.2019 r. zmienioną Uchwałą Nr 15/2020 z
27.04.2020 r. w sprawie wyboru audytora. Rekomendację dotyczącą wyboru firmy audytorskiej,
Komitet Audytu przedstawił po przeanalizowaniu złożonych ofert zgodnie z obowiązującą w Spółce
procedurą. Do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki za 2020 rok i 2021 r. oraz
przeglądu śródrocznego sprawozdania finansowego za lata 2020-2021, wybrana została BDO spółka
z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. działająca pod adresem 02-676 Warszawa ul. Postępu 12,
wpisana na listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez
Krajową Izbę Biegłych Rewidentów pod numerem 3355.
W oparciu o Uchwałę Rady Nadzorczej Nr 47/2019 z 19.12.2019 r. zmienioną Uchwałą Nr 15/2020 z
27.04.2020 r. w sprawie wyboru audytora, Zarząd Spółki 4.06.2020 r zawarł Umowę na usługi
audytorskie z BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp. k. z siedzibą w Warszawie.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
67
Zakres umowy obejmuje badanie rocznego sprawozdania finansowego za 2020 r. i 2021 r. oraz
przeglądu śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego za lata 2020-2021 r.
Tabela 35 Wynagrodzenie audytora za badanie i przegląd sprawozdania finansowego Spółki
Lp.
Przedmiot umowy zgodnie z zawartą Umową z BDO Spółka z
ograniczoną odpowiedzialnością sp. k.
Wynagrodzenie
netto w 2021 r.
Wynagrodzenie
netto w 2020 r.
Wynagrodzenie
netto
w 2019 r.
zł
zł
zł
1
Przegląd śródrocznego jednostkowego sprawozdania
finansowego sporządzonego według stanu na dzień
30.06.
24 000
24 000
20 000
2
Wydanie ostatecznej wersji raportu z przeglądu
jednostkowego sprawozdania finansowego
1 000
1 000
1 000
3
Badanie wstępne sprawozdania finansowego za rok
23 000
23 000
20 500
4
Badanie rocznego sprawozdania finansowego
sporządzonego według stanu na dzień 31.12.
20 000
20 000
15 500
5
Wydanie ostatecznej wersji sprawozdania z badania
jednostkowego sprawozdania finansowego
1 000
1 000
2 000
RAZEM
69 000
69 000
59 000
W okresie 2021 r. BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. nie świadczyła na rzecz Spółki
żadnych usług zabronionych zgodnie z Ustawą o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz
nadzorze publicznym.
W dniu 4.02.2021 r. został zawarty Aneks Nr 1 do Umowy na usługi audytorskie z BDO spółka z
ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. Aneksem tym została rozszerzona Umowa o ocenę
sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej za lata 2019-2020 sporządzonego
zgodnie z art. 90g ustawy z dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania
instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (Dz. U. z
2019 r., poz. 623 ze zm.)
Za wykonanie przedmiotu umowy objętego Aneksem Nr 1, ustalone zostało wynagrodzenie w kwocie
9 tys. zł netto.
W dniu 31.03.2022 r. został zawarty Aneks Nr 2 do Umowy na usługi audytorskie z BDO spółka z
ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. Aneksem tym została rozszerzona Umowa o ocenę
sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej za lata 2020-2021 sporządzonego
zgodnie z Ustawą o ofercie publicznej. Za wykonanie przedmiotu umowy objętego Aneksem Nr 2,
ustalone zostało wynagrodzenie w kwocie 14 tys. zł netto, a termin przeprowadzenia prac ustalony
został do dnia 15.04.2022 r.
5. OSWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH
Oświadczenie na temat informacji niefinansowych Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE,
sporządzone zgodnie z art. 49b ust. 2-8 Ustawy o rachunkowości (Dz. U. z 2021 r. poz. 217 z późn.
zm.) zostanie opublikowane i umieszczone na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl
„Oświadczenie na temat informacji niefinansowych Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE za rok
2021” stanowi Załącznik nr 1 do niniejszego Sprawozdania z działalności Spółki w 2021 r.
ZARZĄD
Prezes Zarządu, Zbigniew Ronduda ………………………..………
Wiceprezes Zarządu, Ryszard Pisarski ………………………………..
Wiceprezes Zarządu, Leszek Walczyk ……………………………….
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
68
SPIS TABEL
Tabela 1 Sprzedaż odlewów w podziale na tworzywa ............................................................................................. 8
Tabela 2 Przychody ze sprzedaży wg branż odbiorców .......................................................................................... 9
Tabela 3 Rynki dostaw wewnątrzwspólnotowych i sprzedaży eksportowej .......................................................... 10
Tabela 4 Rachunek zysków i strat Spółki .............................................................................................................. 24
Tabela 5 EBITDA i nadwyżka finansowa ............................................................................................................... 25
Tabela 6 Aktywa i pasywa Spółki .......................................................................................................................... 25
Tabela 7 Przychody Spółki wg miejsca ich generowania ...................................................................................... 26
Tabela 8 Struktura przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów .................................................. 26
Tabela 9 Struktura sprzedaży wg rynków zbytu .................................................................................................... 26
Tabela 10 Struktura walutowa przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów ................................ 27
Tabela 11 Pozostałe przychody operacyjne .......................................................................................................... 27
Tabela 12 Przychody finansowe ............................................................................................................................ 28
Tabela 13 Koszty działalności operacyjnej ............................................................................................................ 28
Tabela 14 Pozostałe koszty operacyjne ................................................................................................................ 28
Tabela 15 Koszty finansowe .................................................................................................................................. 29
Tabela 16 Przychody i koszty ogółem ................................................................................................................... 29
Tabela 17 Aktywa trwałe........................................................................................................................................ 30
Tabela 18 Aktywa obrotowe .................................................................................................................................. 31
Tabela 19 Kapitał własny ....................................................................................................................................... 31
Tabela 20 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania ............................................................................................. 32
Tabela 21 Wskaźnik zadłużenia ............................................................................................................................ 33
Tabela 22 Wskaźniki płynności .............................................................................................................................. 33
Tabela 23 Wskaźniki sprawności działania............................................................................................................ 34
Tabela 24 Wskaźniki rentowności ......................................................................................................................... 34
Tabela 25 Działalność charytatywna ..................................................................................................................... 43
Tabela 26 Akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących. ......................................... 45
Tabela 27 Znaczący akcjonariusze na 31.12.2021 r. ............................................................................................ 45
Tabela 28 Znaczący akcjonariusze na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania ......................................... 46
Tabela 29 Wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej w 2021 r. ........................................................................ 62
Tabela 30 Wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej w 2020 r. ........................................................................ 62
Tabela 31 Wynagrodzenie wypłacone i należne Członkom Zarządu w 2021 r. ..................................................... 63
Tabela 32 Wynagrodzenie wypłacone i należne Członkom Zarządu w 2020 r. ..................................................... 63
Tabela 33 Świadczenia pozapłacowe Członków Zarządu w 2021 r. ..................................................................... 63
Tabela 34 Świadczenia pozapłacowe Członków Zarządu w 2020 r. .................................................................... 64
Tabela 35 Wynagrodzenie audytora za badanie i przegląd sprawozdania finansowego Spółki ............................ 67
Załącznik nr 1 do Sprawozdania z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r. -
„Oświadczenie na temat informacji niefinansowych Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE
w 2021 r.”
OŚWIADCZENIE
NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH
SPÓŁKI AKCYJNEJ
ODLEWNIE POLSKIE
ZA ROK 2021
STARACHOWICE, 20 kwietnia .2022 r.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
2
Spis treści
1. Model biznesowy Spółki ............................................................................................................................... 3
1.1. Charakterystyka przedmiotu działalności i modelu Spółki ....................................................... 3
1.2. Cele Spółki ............................................................................................................................... 4
1.2.1 Konkurencyjność .................................................................................................................... 4
1.2.2 Klienci ..................................................................................................................................... 4
1.2.3 Zaspokajanie wymagań klientów ............................................................................................ 4
1.2.4 Rentowność ............................................................................................................................ 5
1.3 Misja i wizja Odlewni Polskich S.A. .......................................................................................... 5
1.4. Obszary strategiczne i cel nadrzędny strategii rozwoju ............................................................. 6
1.5 Rozwój inteligentny – oparty na wiedzy i innowacjach ............................................................ 7
1.6 Cele strategii rozwoju ................................................................................................................ 8
1.7 Cele operacyjne ......................................................................................................................... 9
1.8 Instytucje otoczenia biznesu ..................................................................................................... 9
2. Kluczowe niefinansowe wskaźniki efektywności związane z działalnością jednostki ......................... 10
3. Opis polityk stosowanych przez jednostkę w odniesieniu do zagadnień społecznych, pracowniczych,
środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji – rezultaty
stosowania polityk .............................................................................................................................................. 12
3.1. Zagadnienia społeczne........................................................................................................... 12
3.2. Zagadnienia pracownicze ....................................................................................................... 12
3.2.1 Zatrudnienie w Oddziale Spółki w Niemczech .............................................................. 13
3.2.2 Edukacja ............................................................................................................................... 13
3.2.3 Związki zawodowe ................................................................................................................ 14
3.2.4 Poprawa warunków pracy .................................................................................................... 14
3.3. Zagadnienia dotyczące środowiska naturalnego .................................................................. 14
3.3.1 Program „Zielony Zakład" ..................................................................................................... 16
3.3.2 Energia elektryczna .............................................................................................................. 16
3.4 Prawa człowieka .................................................................................................................... 17
3.5. Przeciwdziałanie korupcji ....................................................................................................... 17
3.6 Rezultaty stosowania polityk .................................................................................................. 17
4. Należyta staranność ................................................................................................................................... 18
4.1 Ocena Zarządu ........................................................................................................................ 18
4.2 System kontroli wewnętrznej ................................................................................................... 18
5. Istotne ryzyka .............................................................................................................................................. 22
5.1 Charakterystyka ryzyk ściśle powiązanych z prowadzoną działalnością gospodarczą w
zakresie objętym sprawozdaniem .......................................................................................... 22
5.2 Zarządzanie ryzykiem .............................................................................................................. 24
5.3. Ocena Zarządu ........................................................................................................................ 24
6. O raporcie .................................................................................................................................................... 24
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
3
Niniejsze oświadczenie obejmuje informacje niefinansowe dotyczące Spółki Akcyjnej ODLEWNIE
POLSKIE za okres od 1.01.2021 do 31.12.2021 r. Oświadczenie to jest czwartym raportem na temat
informacji niefinansowych publikowanym przez Spółkę.
1. Model biznesowy Spółki
1.1. Charakterystyka przedmiotu działalności i modelu Spółki
Przedmiotem działalności ODLEWNI POLSKICH S.A. jest produkcja odlewów ze stopów żelaza,
z dominującym udziałem żeliwa sferoidalnego oraz związana z tym działalność usługowa i handlowa,
a także handel materiałami i towarami odlewniczymi.
Działalność Spółki prowadzona jest w kraju, co stanowi jej główne źródło przychodów oraz za granicą
przez jej Oddział w Niemczech, gdzie Spółka świadczy usługi w branży odlewniczej.
Spółka w zakresie produkcji odlewów oferuje kompleksową obsługę klientów od projektu do dostawy
produktów wytwarzanych w cyklu produkcji odlewniczej. Oddział Spółki realizuje umowy o dzieło
w branży odlewniczej w obiektach fabrycznych klientów na terenie Niemiec w ramach oddelegowania
pracowników własnych i umów użyczania pracowników tymczasowych. Oddział Spółki w Niemczech
działa według prawa niemieckiego.
Podstawowymi produktami wytwarzanymi przez Spółkę są odlewy wykonywane głównie z żeliwa
sferoidalnego, a także z żeliwa szarego, ADI, SiMO oraz staliwa. Spółka wykonuje produkcję głównie
w małych i średnich seriach. Produkowane w Spółce odlewy obejmują: półprodukty, półfabrykaty
i podzespoły do maszyn i urządzeń oraz pojazdów, a także maszyn budowlanych. Odbiorcami Spółki
są podmioty działające m. in. w branżach: przemysł maszynowy, motoryzacja, kolejnictwo,
energetyka, armatura przemysłowa, maszyny rolnicze.
Uwarunkowania rynkowe i wszelkiego rodzaju ryzyko występujące w działalności gospodarczej
skłaniają ODLEWNIE POLSKIE S.A. do doskonalenia systemu zarządzania, przyjęcia modelu
biznesowego i strategii umożliwiających realizację podstawowych celów oraz elastyczne
dostosowanie się do dynamicznie zmieniających się warunków działalności.
Na dynamikę zmian wpływają rosnące wymagania i zmienność oczekiwań klientów zainteresowanych
produktami o coraz większej wartości dodanej, zmniejszająca się skłonność klientów do akceptacji
podwyżek cen na wyroby, rosnąca konkurencja, niestabilność sytuacji surowcowo-energetycznej oraz
zmiany koniunktury na rynku. Wszystko to zmusza do ciągłego szukania nowych źródeł przewagi
konkurencyjnej, do nieustannego wdrażania nowości służących spełnianiu potrzeb klientów oraz
podnoszeniu konkurencyjności oferty Spółki.
ODLEWNIE POLSKIE S.A. jako firma, której rozwój w dużym stopniu zależy od wdrożonych
technologii i innowacji, wyróżnia się:
silną pozycją konkurencyjną w zakresie oferowanych produktów, metod wytwarzania, organizacji
i marketingu, zapewniającą skuteczne konkurowanie z produktami wiodących odlewni w skali
europejskiej, przy dużym udziale eksportu na rynki krajów rozwiniętych gospodarczo;
szerokim wykorzystaniem innowacyjnych rozwiązań będących wynikiem własnych i obcych prac
badawczo-rozwojowych oraz transferu technologii;
wzrostem wartości przychodów przy maksymalnym wykorzystaniu zdolności produkcyjnych;
szeroko zakrojoną współpracą z uczelniami i jednostkami badawczo-rozwojowymi oraz innymi
firmami (w tym konkurentami) w tworzeniu unikalnych rozwiązań technologicznych, produktowych,
organizacyjnych i marketingowych;
wykwalifikowaną kadrą inżynierską i specjalistami z innych branż oraz traktowaniem ich jako
najważniejszego zasobu Spółki;
dużym udziałem wydatków w budżecie Spółki na prace B+R oraz aparaturę i nowoczesne
wyposażenie;
szeroko zakrojonym systemem szkoleń, kształceniem i rozwojem zawodowym kadry
menedżerskiej i pracowniczej, szczególnie w obszarze technologii;
kulturą firmy, promującą osiągnięcia, innowacje i rozwój oparty na wiedzy.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
4
1.2. Cele Spółki
1.2.1 Konkurencyjność
Konkurencyjność oferty Spółka umacnia i rozwija w zakresie:
W y r o b u – poprzez:
oferowanie komponentów odlewniczych (konstrukcyjnie skomplikowanych i o wysokim stopniu
przetworzenia) z szerokiej gamy żeliwnych tworzyw odlewniczych, w tym z tworzyw
zaawansowanych technologicznie (ADI, SiMo, żeliwa stopowe),
wspólne z klientem projektowanie konstrukcji wyrobu.
O b s ł u g i – poprzez:
kompleksowy charakter obsługi klienta, zwłaszcza szybkość i efektywność nowych uruchomień;
wykorzystanie własnej działalności badawczo-rozwojowej prowadzonej przez Ośrodek Badawczo-
Rozwojowy Komponentów Odlewniczych (OBRKO), a także wysokich kwalifikacji kadry technicznej
i zarządzającej.
1.2.2 Klienci
Klientami ODLEWNI POLSKICH S.A. są przede wszystkim europejscy producenci przekładni
mechanicznych, armatury przemysłowej, trakcji elektrycznych i kolejowych, samochodów
ciężarowych, maszyn budowlanych, sprzętu AGD, maszyn rolniczych, urządzeń energetycznych,
pomp.
Nasz klient docelowy to odbiorca kooperacyjny i finalny.
Odbiorca kooperacyjny to wytwórca na bazie komponentów odlewniczych podzespołów dla
producentów wyrobów finalnych na rynku dóbr inwestycyjnych i konsumpcyjnych.
Odbiorca finalny to wytwórca gotowych dóbr rynkowych, do którego bezpośrednio dostarczamy
podzespoły (komponenty) na linię montażu.
Utrzymujemy zdywersyfikowany portfel zamówień, tzn. produkujemy dla wielu klientów oraz wielu
branż, co zmniejsza ryzyko prowadzenia działalności gospodarczej, a w konsekwencji uodpornia
Spółkę na wahania koniunkturalne.
Pozyskujemy klientów o ugruntowanej pozycji rynkowej, stabilnej pozycji finansowej,
wprowadzających nowe techniki i nowe produkty.
Wzmacniamy działania prowadzące do wzrostu udziału klientów produktów finalnych w portfelu
zamówień.
1.2.3 Zaspokajanie wymagań klientów
Wymagania oraz potrzeby klientów, które Spółka zaspakaja, mieszczą się w dwóch obszarach:
U r u c h o m i e n i a p r o d u k c j i :
przyjęcie zamówienia w pełnym zakresie, a nie tylko w możliwym do wyprodukowania w Spółce, co
wiąże się z rozwojem kooperacji i zamawianiem odlewów,
uczestnictwo w projektowaniu produktu (z wykorzystaniem narzędzi symulacji, krzepnięcia i
zalewania, projektowania CAD-CAM),
wykonanie omodelowania i oprzyrządowania obróbczego,
obróbki mechanicznej odlewów, zabezpieczenia antykorozyjnego, montażu podzespołów.
D o s t a w :
stosowanie systemów zapewniania jakości,
dotrzymywanie potwierdzonych terminów dostaw,
zapewnianie dodatkowych usług, np. badań kontrolnych, certyfikacji, aprobat technicznych.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
5
Ponadto naszym klientom:
gwarantujemy jakość przy konkurencyjnej cenie,
gwarantujemy dostawy na czas, co wiąże się z tworzeniem tzw. buforów lub wykorzystaniem
magazynów konsygnacyjnych,
zapewniamy wprowadzanie zmian, w tym produkcję prototypów i szybkie uruchamianie produkcji,
realizujemy „krótkie zamówienia” (szybka realizacja niedużych ilości),
zapewniamy wprowadzanie nowoczesnej techniki i ciągłego rozwoju potwierdzonego wysokimi
nakładami inwestycyjnymi i długoterminowymi planami rozwojowymi.
Starannie analizujemy zmieniające się (obecne, jak i przyszłe)
potrzeby klientów po to, aby ustalić, które z nich chcemy spełniać.
Ukierunkowuje to umacnianie i rozwój kompetencji firmy
w budowaniu wyspecjalizowanej oferty.
1.2.4 Rentowność
Rentowny sposób zaspakajania potrzeb naszych klientów osiągamy dzięki:
stosowaniu najlepszych dostępnych technik (urządzeń), dotyczy to również doboru kooperantów,
stosowaniu zaawansowanych technologii i kontroli procesów,
pełnemu wykorzystaniu zasobów materialnych i ludzkich,
sprzedaży produktu jak najbardziej przetworzonego o wysokiej wartości dodanej (pochodzącej
z operacji związanych z wytwarzaniem komponentu odlewniczego),
stosowaniu rozwiązań technicznych i organizacyjnych z wykorzystaniem outsourcingu,
wzrostowi wydajności i poprawie jakości produkcji,
zmniejszaniu kosztów energii przez wdrażanie inteligentnego systemu zarządzania energią,
rozszerzeniu produkcji o tworzywa specjalne o wyższej niż przeciętna marży.
Spółka inwestuje przede wszystkim w przedsięwzięcia rozwojowe zapewniające wzrost jej zdolności
konkurencyjnych przez wprowadzanie innowacji do technologii produkcyjnych (przy wiodącej roli
Ośrodka Badawczo-Rozwojowego Komponentów Odlewniczych), zwiększanie wartości dodanej
produktów oraz sprawniejszą obsługę klientów. W realizacji przedsięwzięć rozwojowych Spółka
wykorzystuje głównie środki finansowe wypracowane z bieżącej działalności oraz uzupełniająco
kredyty i środki pozyskane z funduszy europejskich.
W sytuacjach kryzysowych wywołanymi różnymi czynnikami (np. spadek sprzedaży, wzrost kosztów
działania) Spółka dąży do zrównoważenia wydatków z przychodami. Zatrzymanie tendencji
spadkowych oraz przygotowanie warunków dalszego rozwoju realizowane jest w drodze
wprowadzania innowacji produktowych, procesowych, organizacyjnych i marketingowych oraz
odpowiedniej restrukturyzacji.
1.3 Misja i wizja ODLEWNI POLSKICH S.A.
M i s j a
Spełniamy wymagania i oczekiwania klientów rynku komponentów
odlewniczych przy zachowaniu konkurencyjności i opłacalności
Klient jest dla nas dobrem nadrzędnym. Jego wymagania to konkurencyjna cena i wysoka jakość
wyrobu. Dlatego dążymy do ciągłej poprawy jakości i konkurencyjności wyrobu poprzez:
oferowanie nowoczesnych tworzyw i skomplikowanych wyrobów – komponentów odlewniczych,
ciągły rozwój kontroli procesu technologicznego,
współpracę z klientem w zakresie konstrukcji wyrobu,
realizację dostaw w systemie just-in-time (również małych i średnich serii) przez świadczenie
usług magazynowania i odpowiedni system planowania produkcji.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
6
W i z j a
ODLEWNIE POLSKIE S.A. w Starachowicach czołową firmą wśród
innowacyjnych odlewni produkujących komponenty ze stopów żelaza
dla uznanych firm w Europie
ODLEWNIE POLSKIE S.A. rzetelnym i odpowiedzialnym społecznie
partnerem biznesowym otwartym na współpracę
W przyszłości chcemy osiągnąć:
pozycję jednej z najlepszych odlewni w Europie w zakresie produkcji gotowych do montażu
komponentów odlewniczych, nowoczesności i ekologiczności stosowanych technologii oraz
jakości obsługi klientów;
poziom zyskowności zapewniający środki na rozwój innowacyjnych technologii, wzrost wartości
firmy oraz satysfakcję materialną akcjonariuszy;
wzrost kwalifikacji pracowników oraz poziomu zadowolenia z pracy poprzez poprawę warunków
pracy i systematyczny wzrost wynagrodzeń;
harmonię we wzajemnych relacjach akcjonariuszy z zarządem i pracownikami firmy.
Doświadczenie i siłę czerpiemy z naszej historii, która pozwala nam nie tylko
przygotowywać się do sytuacji kryzysowych i je pokonywać, ale również podejmować
nowe wyzwania.
1.4. Obszary strategiczne i cel nadrzędny strategii rozwoju
CEL NADRZĘDNY STRATEGII:
Wzrost konkurencyjności i wartości rynkowej firmy poprzez inteligentny
i zrównoważony rozwój przy wiodącej roli Ośrodka Badawczo-Rozwojowego
Komponentów Odlewniczych (OBRKO)
Diagnoza sytuacji ODLEWNI POLSKICH S.A., zdefiniowanie najważniejszych szans i zagrożeń oraz
słabych i mocnych stron Spółki, a także zdefiniowanie misji i wizji pozwalają na wyznaczenie
obszarów, w których realizowane są działania pozwalające na osiągnięcie wyznaczonych celów
strategicznych.
Obszary strategiczne ODLEWNI POLSKICH S.A.
PRODUKTY, USŁUGI,
TECHNOLOGIE, B+R
Nowoczesny produkt
(komponent odlewniczy)
Rozwój usług
Nowoczesne technologie
Realizacja projektów B+R
POTENCJAŁ WYTWÓRCZY
Optymalizacja wykorzystania potencjału produkcyjnego
KADRA
Profesjonalna kadra
MARKETING
Rozwój rynku i współpraca z klientem
FINANSE
Płynność finansowa, długoterminowa
efektywność
ZARZĄDZANIE
Zarządzanie systemowe
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
7
1.5 Rozwój inteligentny – oparty na wiedzy i innowacjach
Rozwój zrównoważony obejmuje rozwój najważniejszych obszarów działalności (produktu, usług,
rynków), wzrost kwalifikacji oraz poziomu warunków życia i pracy pracowników (w odniesieniu do
innych regionów Polski), a także wprowadzanie uzasadnionych ekonomicznie innowacji.
Wymaga to jak najbardziej efektywnego wykorzystania i ciągłego doskonalenia istniejących zasobów
we wszystkich obszarach działalności oraz przystosowywania się do zmian w otoczeniu.
Konkurencyjność rozumiemy jako realną i potencjalną zdolność Spółki do wytwarzania produktów
i świadczenia usług, które według charakterystyk użytkowych i wartościowych są bardziej
atrakcyjne dla odbiorców niż produkty konkurentów.
Oznacza to:
zdolność dostarczania produktów i usług w miejscu i czasie, które spełniają oczekiwania klientów (cena,
jakość, ilość, termin);
zdolność dostarczania produktów i usług, które posiadają najwyższą wartość użytkową dla klienta
w ramach wykorzystywanych dostępnych zasobów;
rozwój umiejętności związanych z budowaniem stałej przewagi konkurencyjnej na rynku związanej
z tworzeniem wartości dodanej, umożliwiającej, z jednej strony zwiększenie atrakcyjności
handlowej, niezbędnej do wzrostu udziału w rynku, a z drugiej osiągnięcie takiego poziomu
rentowności i akumulacji, który umożliwi ponadprzeciętny rozwój;
zdolność do sprawnego realizowania celów na międzynarodowym rynku.
Do wzrostu konkurencyjności Spółki przyczynia się realizacja projektów rozwojowych związanych
zarówno z działalnością podstawową, jak i pomocniczą. Projekty te realizowane są nie tylko na bazie
zakupionych rozwiązań innowacyjnych, ale głównie według pomysłów i efektów własnych prac
badawczo-rozwojowych w Ośrodku Badawczo-Rozwojowym Komponentów Odlewniczych oraz prac
prowadzonych we współpracy z wybitnymi naukowcami i specjalistami, głównie z zakresu
odlewnictwa.
Spółka ustawicznie rozwija działalność OBRKO w obszarach:
badań tomograficznych związanych z uruchamianiem produkcji, wykonywaniem pierwszych
odlewów i sprawdzaniem zaprojektowanych technologii w celu zapewnienia stabilności i wysokiej
jakości;
własnej obróbki mechanicznej odlewów z dostosowaniem jej do konkurencyjnych standardów
światowych;
zarządzania energią jako kluczowym czynnikiem kosztów w procesie odlewniczym, z uwagi na
znaczący wzrost cen oraz aspekty związane z ochroną środowiska;
doskonalenia produktu, co w Spółce związane jest ze stosowanym tworzywem i metodami
wytwarzania formy;
usprawnienie logistyki dostaw i magazynowania.
Działalność B+R służy przede wszystkim rozwojowi technologii
oraz rozszerzaniu możliwości badawczych Spółki.
Prowadzonym pracom badawczo-rozwojowym podporządkowane są nakłady inwestycyjne, a ich
efektem jest rozwój technologii, co w konsekwencji przekłada się na rozwój produktu, głównie w
zakresie tworzywa i stopnia przetworzenia odlewu. Ciągły rozwój techniki wytwarzania i projektowania
technologii odlewniczych oraz podnoszenie wiedzy i umiejętności pracowników przyczyniają się do
szerokiej i ścisłej współpracy z klientem, podnoszenia innowacyjności i jakości produktu. Rozwój
ODLEWNI POLSKICH S.A. obejmuje nie tylko innowacje procesowe i produktowe, ale również
innowacje organizacyjne i marketingowe. Celem innowacji organizacyjnych są zmiany w praktykach
gospodarczych i organizacji miejsca pracy, których efektem jest poprawa wyników ekonomiczno-
finansowych poprzez obniżenie kosztów, głównie przez wzrost wydajności i poprawę jakości,
usprawnienie pracy, zdobycie dostępu do specyficznych zasobów (doświadczenie, specjalistyczna
wiedza).
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
8
1.6 Cele strategii rozwoju
Przyjęte cele strategiczne są odzwierciedleniem długoterminowych priorytetów rozwoju Spółki.
Odnoszą się one do wszystkich obszarów działalności (tabela poniżej) i są podporządkowane celowi
nadrzędnemu misji oraz wizji Spółki. Ich cechą najważniejszą jest to, że stanowią integralną całość,
wzajemnie się wspierają i uzupełniają.
Cele strategiczne ODLEWNI POLSKICH S.A.
OBSZAR
CEL STRATEGICZNY
produkty, usługi,
technologia, B+R
rozwój produktu (komponentu odlewniczego)
i usług dzięki wprowadzaniu innowacyjnych
rozwiązań technologicznych
i organizacyjnych
potencjał wytwórczy
optymalizacja wykorzystania potencjału
wytwórczego
kadry
stały rozwój pracowników
i poprawa warunków pracy
marketing
rozwój rynku i współpracy z klientami
finanse
zarządzanie finansami zapewniające
długoterminowy rozwój, długoterminową
efektywność i płynność finansową
zarządzanie
udoskonalanie systemu zarządzania
operacyjnego i strategicznego zapewniającego efektywną
oraz sprawną obsługę działalności operacyjnej, B+R
oraz ogólnorozwojowej Spółki
ROZWÓJ PRODUKTU (KOMPONENTU ODLEWNICZEGO) I USŁUG DZIĘKI WPROWADZANIU
INNOWACYJNYCH ROZWIĄZAŃ TECHNOLOGICZNYCH I ORGANIZACYJNYCH
Rozwój produktu zmierza konsekwentnie do zwiększania wartości jednego kilograma sprzedawanego
odlewu. Związane jest to z produkcją odlewów o wysokim stopniu skomplikowania konstrukcyjnego,
z wykorzystaniem tworzyw odlewniczych nowych generacji oraz rozszerzeniem zakresu precyzyjnej
obróbki mechanicznej i montażem w gotowe podzespoły. Osiągnięte to zostało dzięki prowadzonym
projektom B+R w zakresie doskonalenia istniejących i wprowadzenia nowych rozwiązań prowadzenia
i kontroli procesów technologicznych, nowych wysokojakościowych tworzyw, systemu kontroli jakości
produktów oraz doskonalenia oferty i organizacji produkcji. Rozwój usług polega na powiększaniu
ilości i wartości usług odlewniczych na rynku niemieckim oraz sprzedaży odlewów produkcji obcej w
celu rozszerzenia oferty handlowej.
OPTYTYMALIZACJA WYKORZYSTANIA POTENCJAŁU WYTWÓRCZEGO
W 2021 roku wielkość sprzedaży w ODLEWNIACH POLSKICH S.A. ukształtowała się na poziomie
18 322 ton. Wynikiem optymalizacji potencjału wytwórczego jest w dalszym ciągu, szczególnie w
zakresie zdolności w topieniu metalu, osiągnięcie zdolności produkcyjnych na poziomie 21 tys. ton
odlewów własnych na rok.
STAŁY ROZWÓJ PRACOWNIKÓW I POPRAWA WARUNKÓW PRACY
Świadomość, że stały rozwój i wprowadzanie innowacji gwarantuje wysoko kwalifikowany personel
stanowiący najważniejszy zasób powoduje, iż Spółka intensyfikuje działania mające prowadzić do
stałego wzrostu kwalifikacji pracowników oraz do poprawy warunków pracy i życia, głównie przez
wzrost wynagrodzeń. Odbywa się to głównie poprzez doskonalenie systemu motywacyjnego
uzależniającego wysokość wynagrodzeń od efektów oraz rozwój systemu lojalnościowego.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
9
ROZWÓJ RYNKU I WSPÓŁPRACY Z KLIENTAMI
Realizacja tego celu umożliwia zbudowanie portfela zamówień w pełni wykorzystującego zdolności
wytwórcze Spółki. Sprzyja temu tworzenie kultury rynkowej w oparciu o zaufanie i współpracę z
klientem. Działania w tym obszarze skupiają się nie tylko na pozyskiwaniu nowych klientów, ale
również na budowaniu lojalności klienta, co stanowi największą wartość strategiczną Spółki.
ZARZĄDZANIE FINANSAMI ZAPEWNIAJĄCE DŁUGOTERMINOWY ROZWÓJ, EFEKTYWNOŚĆ
I PŁYNNOŚĆ FINANSOWĄ
Realizacja tego celu zapewnia optymalne skompletowanie w oparciu o kapitały własne oraz dostępne
źródła zewnętrzne finansowania działalności operacyjnej, badawczo-rozwojowej oraz przedsięwzięć
w innych obszarach funkcjonowania Spółki.
UDOSKONALANIE SYSTEMU ZARZĄDZANIA OPERACYJNEGO I STRATEGICZNEGO
ZAPEWNIAJĄCEGO EFEKTYWNĄ ORAZ SPRAWNĄ OBSŁUGĘ DZIAŁALNOŚCI
OPERACYJNEJ B+R ORAZ OGÓLNOROZWOJOWEJ SPÓŁKI
Realizacja tego celu głównie poprzez wdrożenie informatycznego zintegrowanego systemu
zarządzania usprawnia wiele procesów w działalności operacyjnej i rozwojowej, co wpływa na
poprawę ekonomicznej efektywności i wzrost wartości Spółki oraz jej społecznego odbioru.
1.7 Cele operacyjne
Cele operacyjne zostały podporządkowane poszczególnym celom strategicznym. Realizacja celów
operacyjnych przyczynia się do osiągnięcia obranych celów strategicznych.
PRODUKTY, USŁUGI, TECHNOLOGIA, B+R
CEL STRATEGICZNY
ROZWÓJ PRODUKTU (KOMPONENTU ODLEWNICZEGO) I USŁUG DZIĘKI
WPROWADZANIU INNOWACYJNYCH ROZWIĄZAŃ TECHNOLOGICZNYCH
I ORGANIZACYJNYCH
CELE SZCZEGÓŁOWE
projektowanie i wdrażanie innowacji technologicznych i organizacyjnych w procesie
produkcji odlewów
wdrożenie innowacyjnego systemu obróbki mechanicznej jako narzędzia
inteligentnego rozwoju produktu
rozszerzenie oferty produkcji
rozwój działalności usługowej i handlowej
1.8 Instytucje otoczenia biznesu
Polski sektor odlewniczy charakteryzuje się dużą integracją branżową, posiadając prężnie działające
instytucje otoczenia biznesu. Zalicza się do nich: Odlewniczą Izbę Gospodarczą (OIG), Instytut
Odlewnictwa w Krakowie (IO), Stowarzyszenie Techniczne Odlewników Polskich (STOP) oraz
Centrum Polskiego Odlewnictwa (CPO). Instytucje te, prowadząc aktywną działalność badawczą,
edukacyjną i informacyjną, stanowią istotne wsparcie dla przedsiębiorstw branży odlewniczej w
budowaniu ich międzynarodowej konkurencyjności.
Odlewnicza Izba Gospodarcza zrzesza około 100 członków – odlewni i przedsiębiorstw pracujących
dla odlewnictwa. Głównym celem OIG jest reprezentowanie interesów gospodarczych swoich
członków wobec władz administracyjnych i gospodarczych Polski oraz zagranicznych, promocja
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
10
polskiego odlewnictwa w Europie i na świecie, opiniowanie projektów aktów prawnych dotyczących
funkcjonowania gospodarki, uczestniczenie w procesie ich legislacji oraz działania na rzecz
nawiązywania współpracy między krajowymi i zagranicznymi partnerami.
Instytut Odlewnictwa w Krakowie jest jednostką badawczą, zajmującą się od 65 lat działalnością
naukowo-badawczą dotyczącą zarówno aktualnych potrzeb nowoczesnego przemysłu odlewniczego
w Polsce, jak i stworzenia teoretycznych i praktycznych podstaw do wdrażania nowych procesów.
Instytut Odlewnictwa wydaje również czasopisma, książki, skrypty, materiały konferencyjne i
szkoleniowe propagujące wiedzę z zakresu odlewnictwa, inżynierii materiałowej i dziedzin
pokrewnych.
Stowarzyszenie Techniczne Odlewników Polskich jest organizacją o charakterze naukowo-
technicznym i menedżerskim, zrzeszającą na zasadzie dobrowolności członków indywidualnych, w
szczególności inżynierów, studentów oraz innych członków wspierających, w tym podmioty
gospodarcze, których działalność związana jest z odlewnictwem, a w szczególności współpracujących z
nią wyższych uczelni, instytutów naukowo-badawczych, biur projektowych, jednostek handlowych,
usługowych i produkcyjnych działających. Wydaje czasopismo branżowe „Przegląd Odlewnictwa”,
stanowiące cenne źródło informacji o odlewnictwie. STOP czynnie uczestniczy w promocji polskiego
odlewnictwa w kraju i na świecie, organizuje konferencje, sympozja i specjalistyczne szkolenia
odlewnicze, angażuje się również w działalność ekonomiczną i innowacyjną, umożliwiając
przedsiębiorstwom dostęp do fachowej wiedzy oraz współpracę z odpowiednimi organizacjami
zagranicznymi, zajmującymi się zastosowaniem nauki w nowoczesnej technologii.
Wydział Odlewnictwa Akademii Górniczo-Hutniczej w Krakowie – współpraca z tą jednostką
polegała w 2021 roku na kontynuacji realizacji trzech wspólnych projektów:
HORIZON 2020, nr 737 533 nt. „Integrated approach to process optimisation for raw material
resources efficiency, excluding tecovery technologies of waste streams”; wykonanie przez Wydział
Odlewnictwa AGH badań surówki żelaza otrzymanej od Lidera projektu z nowatorskiego procesu
metalurgii aluminium,
POIR.01.01.01-00-0545/19 nt. „Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów
odlewniczych z wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali
światowej techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu B+R dotyczący modyfikacji
hybrydowej żeliwa sferoidalnego”; Wydział Odlewnictwa AGH jest podwykonawcą prac B+R w
kolejnych etapach badawczych projektu,
POIR.01.01.01-00-1303/19 nt. „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego
roztworowo Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki
pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i
gwarantującej stabilność właściwości użytkowych żeliwa”; Kierownikiem B+R projektu jest prof.
zw. dr hab. inż. Edward Guzik (Wydział Odlewnictwa, AGH Kraków).
ODLEWNIE POLSKIE S.A. współpracowały z Instytutem Odlewnictwa w Krakowie przy
opracowaniu „Foresight technologii odlewniczych w kontekście Energii do 2030 roku.” Są
aktywnym członkiem Europejskiego Komitetu Stowarzyszeń Odlewni (CAEF),
Odlewniczej Izby Gospodarczej (OIG), Stowarzyszenia Technicznego Odlewników
Polskich (STOP).
2. Kluczowe niefinansowe wskaźniki efektywności związane z działalnością jednostki
W tabeli poniżej Zarząd Spółki określił listę kluczowych niefinansowych wskaźników, które na bieżąco
są monitorowane i będą podlegały corocznym analizom i porównaniom z latami ubiegłymi. Zarząd
uznał, że kluczowymi wskaźnikami niefinansowymi są: struktura wiekowa środków trwałych i wartości
niematerialnych, udział kadry inżynieryjno-technicznej w zatrudnieniu w jednostce macierzystej w
kraju, nakłady na badania i rozwój, współpraca z jednostkami naukowo-badawczymi, certyfikowane
systemy zarządzania.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
11
Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników
istotnych dla rozwoju Spółki
Czynniki zewnętrzne:
funkcjonowanie w warunkach silnej konkurencji rynkowej powodującej presję na obniżanie cen,
zmiany cen podstawowych surowców i materiałów używanych do produkcji odlewniczej, energii
elektrycznej i gazu, stanowiących główny udział w kosztach rodzajowych produkcji,
wahania kursu walut w stosunku do złotego wpływające na poziom efektywności prowadzonej
działalności gospodarczej: trend aprecjacyjny złotego, w szczególności do euro, wpływa
niekorzystnie na konkurencyjność cenową w dostawach wewnątrzwspólnotowych i eksporcie, a
także rentowność prowadzonej działalności gospodarczej,
zmiana wymagań ochrony środowiska wynikająca ze zmian w prawie, skutkująca koniecznością
ponoszenia dodatkowych nakładów i kosztów,
sytuacja makroekonomiczna, w szczególności:
o polityka gospodarcza (tempo wzrostu PKB, poziom inflacji, stopa bezrobocia),
o wzrastające koszty pracy.
Czynniki wewnętrzne:
optymalizacja oferty ilościowej i asortymentowej poprzez dostosowywanie produktów do
zmieniających się potrzeb odbiorców, w warunkach wysokiego poziomu wykorzystania zdolności
produkcyjnych,
wzrost udziału produkcji nowych tworzyw ze stopów żelaza w produkcji ogółem,
doskonalenie jakości wytwarzanych produktów,
zwiększanie produktywności procesu produkcyjnego i wydajności pracy.
Wskaźnik
Pożądana
wartość wskaźnika
Wartość
wskaźnika
w 2020 roku
Wartość
wskaźnika w
2021 roku
Struktura wiekowa
środków trwałych i wartości niematerialnych
[w %]
(aktualne umorzenie środków trwałych i wartości
niematerialnych/wartość
początkowa środków trwałych
i wartości niematerialnych
x 100)
≤ 70%
66%
67%
Udział kadry
inżynieryjno-technicznej
w zatrudnieniu
w jednostce macierzystej
w kraju
[w %]
≥ 15%
13,72%
13,61%
Nakłady na badania i rozwój
[w tys. zł]
(środki trwałe do realizacji badań oraz prace B+R)
≥ 3 000 tys. zł
2 951 tys. zł
2 122 tys. zł
Współpraca
z jednostkami
naukowo-badawczymi
[liczba jednostek naukowych]
3
4
3
Certyfikowane
systemy
zarządzania
[w szt.]
≥ 2
2
2
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
12
Spółka w 2021 r. zrealizowała plan inwestycyjny zakładający nakłady na około 7,75 mln zł. Inwestycje
dotyczyły ciągłej modernizacji odlewni rozszerzającej jej zdolności produkcyjne przez automatyzację
procesu produkcyjnego. Generowana przez Spółkę nadwyżka finansowa jest głównym źródłem
środków przeznaczanych na finansowanie wzrostu potencjału produkcyjnego, co przekłada się na
wzrost wartości rynkowej firmy.
3. Opis polityk stosowanych przez jednostkę w odniesieniu do zagadnień
społecznych, pracowniczych, środowiska naturalnego, poszanowania praw
człowieka oraz przeciwdziałania korupcji – rezultaty stosowania polityk
3.1. Zagadnienia społeczne
Spółka w 2021 r. kontynuowała działalność sponsoringową poprzez przekazywanie darowizn na cele
określone w polityce udzielania darowizn.
Łączna wysokość przyznanych w 2021 roku darowizn wyniosła 52,5 tys. Działalność charytatywna
Spółki skupiała się głównie na wspieraniu: szkół, instytucji użyteczności publicznej, kultury, turystyki,
krajoznawstwa, nauki, szkolnictwa wyższego, a także na przedsięwzięciach religijnych.
3.2. Zagadnienia pracownicze
Celami strategicznymi Spółki w zakresie zatrudniania kadry pracowniczej są:
1. Rozwój wiedzy i umiejętności pracowników.
2. Poprawa warunków pracy.
3. Stały realny wzrost płacy w połączeniu z systemem motywacyjnym.
Stan zatrudnienia w zakładzie macierzystym Spółki w Starachowicach w 2021 roku wyniósł 338 osób.
Stan zatrudnienia w przedsiębiorstwie Spółki w Starachowicach w latach 2015-2021
Wyszczególnienie
Ogółem
%
Pracownicy
zatrudnieni
na stanowiskach
nierobotniczych
%
Pracownicy
zatrudnieni
na stanowiskach
robotniczych
%
2021
Kobiety
43
13
30
31
13
5
Mężczyźni
295
87
66
69
229
95
Razem
338
100
96
100
242
100
2020
Kobiety
45
13,7
32
33,7
13
5,6
Mężczyźni
283
86,3
63
66,3
220
94,4
Razem
328
100
95
100
233
100
2019
Kobiety
49
13,5
35
34,5
13
5,5
Mężczyźni
310
86,5
66
65,5
245
94,5
Razem
359
100
101
100
258
100
2018
Kobiety
47
13
34
33
13
5
Mężczyźni
318
87
69
67
249
95
Razem
365
100
103
100
262
100
2017
Kobiety
43
12
35
36
8
3
Mężczyźni
322
88
62
64
260
97
Razem
365
100
97
100
268
100
2016
Kobiety
41
12
32
33
9
4
Mężczyźni
309
88
65
67
244
96
Razem
350
100
97
100
253
100
2015
Kobiety
42
12
32
33
10
4
Mężczyźni
305
88
66
67
239
96
Razem
347
100
98
100
249
100
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
13
3.2.1 Zatrudnienie w Oddziale Spółki w Niemczech
Stan zatrudnienia w Oddziale Niemcy w 2021 roku wyniósł 150 osób, co oznacza zwiększenie o 45
osób w porównaniu do 2020 roku.
Zatrudnienie na koniec danego roku w Oddziale Niemcy
Rok
Zatrudnienie
2021
150
2020
105
2019
170
2018
228
2017
205
2016
159
2015
128
Fundusz płac pracowników zatrudnionych przy realizacji umów o dzieło w Republice Federalnej
Niemiec jest ściśle uzależniony od wartości przychodów z realizacji tych umów. Ponadto zasady
wynagradzania pracowników oddelegowanych uregulowane są w Planie działalności Spółki na dany
rok obrotowy (Plan zatrudnienia i płac).
3.2.2 Edukacja
W związku z trwającą sytuacją epidemiologiczną w całym kraju zaplanowane szkolenia na rok 2021
nie mogły zostać zrealizowane zgodnie z przygotowanym planem. Większość szkoleń zewnętrznych
odbyła się w formie on-line.
Tak jak i w poprzednim roku Spółka podpisała umowę z Powiatowym Urzędem Pracy w
Starachowicach i w ramach Krajowego Funduszu Szkoleniowego otrzymała dofinansowanie w kwocie
6320 zł na szkolenia dla czterech pracowników. W szkoleniach uczestniczyli pracownicy Wydziału PP
z następujących zagadnień: „Diagnostyka obwodów peryferyjnych w sterownikach SIMATIC S7”,
szkolenie „Podstawowe TIA” i szkolenie „Podstawowe S7”. Szkolenia zostały zrealizowane przez
ośrodek szkoleniowy INTEX w Gliwicach. Odbyły się również warsztaty szkoleniowe dotyczące m.in.
technologii wytwarzania i możliwości zastosowania nowych tworzyw i organizacji pracy oraz
możliwości wykorzystania placówki odlewów jednostkowych. Profesor zw. dr hab. inż. Edward Guzik z
AGH przeprowadził seminarium na temat: „Teorii i praktyki inżynierii materiałowej
wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego w zastosowaniu do modyfikacji hybrydowo-dynamicznej i
żeliwa sferoidalnego umocnionego roztworowo krzemem.” W warsztatach i seminarium uczestniczyła
kadra kierownicza i inżynieryjno-techniczna Spółki.
Zrealizowano także trzy szkolenia wewnętrzne dla zespołu technologicznego. Pracownicy Wydziału
PP odbyli szkolenie w formie instruktażu w zakresie bezpiecznej pracy na wysokości oraz szkolenie z
obsługi suwnic, wciągników i wciągarek ogólnego oraz specjalnego przeznaczenia. Nowozatrudniony
pracownik Zespołu Jakości odbył szkolenia z zakresu obsługi oprogramowania pomiarowego na
współrzędnościowej maszynie pomiarowej firmy Wenzel i analizy rysunku technicznego.
Ponadto odbyły się szkolenia w formie on-line, które dotyczyły rozliczania i realizacji projektów
unijnych w latach 2014-2020, zmian w zatrudnianiu osób niepełnosprawnych, rozliczania umów
cywilnoprawnych.
Nadal kontynuowany jest indywidualny kurs języka angielskiego dla 7 pracowników. Dwie osoby
kontynuują rozpoczęte studia I stopnia, jedna osoba kontynuuje roczne studia podyplomowe:
„Programowanie i obsługa obrabiarek sterowanych numerycznie” podjęte na Politechnice
Świętokrzyskiej w Kielcach oraz jedna osoba rozpoczęła studia podyplomowe Executive Master of
Business Administration w Instytucie Nauk Ekonomicznych Polskiej Akademii Nauk w Warszawie.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
14
Prowadzone były również szkolenia wstępne z bezpieczeństwa i higieny pracy dla nowozatrudnionych
pracowników, pozostałe szkolenia okresowe ze względu na występującą pandemię zostały
automatycznie przedłużone do czasu zakończenia pandemii.
Część szkoleń, która nie mogła być zrealizowana w bieżącym roku została przeniesiona na rok 2022.
Łączny koszt szkoleń wyniósł 94.500,00 zł.
3.2.3 Związki zawodowe
W Spółce Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE funkcjonują dwa związki zawodowe:
1. Niezależny Samorządny Związek Zawodowy „Solidarność” ODLEWNIE POLSKIE S.A.
2. Związek Zawodowy „Metalowcy” ODLEWNIE POLSKIE S.A.
Od 1993 roku w Spółce nie wystąpił żaden spór zbiorowy. Stosunki pomiędzy Spółką a Związkami są
poprawne, a w kluczowych kwestiach pracowniczych obie strony zawsze osiągają satysfakcjonujące
porozumienie.
3.2.4 Poprawa warunków pracy
Spółka w 2021 roku w dalszym ciągu kładła nacisk na poprawę warunków pracy wszystkich
pracowników Spółki w różnych obszarach działalności oraz utrzymywanie warunków pracy na
dotychczasowym poziomie w miejscach niewymagających poprawy.
Podstawowymi kierunkami działania Spółki w zakresie poprawy warunków pracy są:
Zmniejszenie wypadkowości poprzez zastosowanie metod technicznych, organizacyjnych,
ludzkich:
uszczegółowienie instrukcji stanowiskowych - przygotowanie wykazu instrukcji podlegających
uszczegółowieniu, w tym instrukcji dotyczących prac, przy których doszło do zdarzeń
wypadkowych;
analiza zdarzeń wypadkowych;
zwiększenie nadzoru nad pracownikami, częstsze kontrole stanu BHP;
utrzymywanie porządków w obrębie stanowisk pracy;
szkolenia pracowników podwyższające świadomość załogi, monitorowanie szkoleń,
aktualizacja programów szkolenia w dziedzinie BHP i instruktaży stanowiskowych.
Dalsza poprawa warunków pracy poprzez zmniejszanie stężeń i natężeń czynników szkodliwych
w środowisku pracy:
analiza techniczna możliwości skuteczniejszego eliminowania pyłów i zapachów w głównych
procesach produkcyjnych;
sukcesywne usuwanie pyłu osiadającego na konstrukcjach maszyn i urządzeń oraz
konstrukcji hali, opracowywanie na podstawie wykonywanego monitoringu planu
częstotliwości prac porządkowych oraz zakresu tych prac;
usuwanie zbędnych konstrukcji w celu zapobieżenia gromadzeniu się na nich pyłu.
Poprawa i dostosowanie oznakowania na terenie zakładu:
oznakowanie stref niebezpiecznych, ciągów komunikacyjnych, w tym wynikających z
przepisów przeciwpożarowych:
bezkolizyjne wyznaczenie ciągów komunikacyjnych oraz właściwe ich oznakowanie;
zmiana sposobu rozmieszczania sprzętu przeciwpożarowego i utworzenia tzw. punktów
pierwszej pomocy z zachowaniem wymagań wynikających z przepisów BHP i PPOŻ,
opracowywanie planu rozmieszczenia punktów pierwszej pomocy z zachowaniem wymagań
prawnych.
Regularne posiedzenia Komisji BHP:
opracowywanie wniosków zmierzających do dalszego poprawiania warunków pracy;
sprawdzanie realizacji wniosków.
Poprawa warunków higieniczno-sanitarnych:
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
15
sprawdzanie czystości pomieszczeń higieniczno-sanitarnych;
przestrzeganie zakazów palenia wyrobów tytoniowych;
kontrola właściwego utrzymania pomieszczeń higieniczno-sanitarnych.
Prewencja wypadkowa
W roku 2021 Spółka odnotowała 5 wypadków przy pracy (w 2020 roku odnotowano 3 wypadki przy
pracy). W związku z powyższym w 2021 roku składka na ubezpieczenie wypadkowe wyniosła 622,8
tys. zł ( w 2020 r. składka wyniosła 503,8 tys. zł).
Podejmowane przez Spółkę działania w celu zachowania prewencji wypadkowej:
właściwa organizacja pracy, w tym niestosowanie zastępczych metod pracy;
właściwa organizacja pracy pod kątem odpowiedniego organizowania stanowiska pracy, w tym
porządków na stanowisku pracy, zachowując odpowiednią powierzchnię i kubaturę stanowiska;
stosowanie odzieży i obuwia roboczego odpowiedniego dla danego stanowiska pracy, w tym
zwiększenie nadzoru nad prawidłowością ich stosowania;
kontrola stanowisk pracy pod kątem przestrzegania przepisów i zasad bezpieczeństwa i higieny
pracy.
3.3. Zagadnienia dotyczące środowiska naturalnego
Spółka prowadzi działalność gospodarczą zgodnie z obowiązującymi wymaganiami prawa. Spółka
posiada Certyfikat Systemu Zarządzania Środowiskowego, przyznanego przez TÜV Rheinland Polska
Sp. z o.o., potwierdzający przestrzeganie wymagań norm ISO 14001:2015 „Systemy zarządzania
środowiskowego”.
Korzystanie ze środowiska przez Spółkę regulowane jest:
pozwoleniem zintegrowanym dla instalacji do odlewania metali żelaznych zlokalizowanej w
ODLEWNIACH POLSKICH S.A. w Starachowicach (decyzja Marszałka Województwa
Świętokrzyskiego z dnia 31.12.2020 r. zmieniająca decyzję Wojewody Świętokrzyskiego z dnia
13.08.2013), wydana na czas nieoznaczony;
dla pozostałych instalacji pozwolenie na wprowadzanie gazów do powietrza (decyzja Marszałka
Województwa Świętokrzyskiego z dnia 09.09.2019 r. z terminem obowiązywania do 05.09.2029
r.);
dla pozostałych instalacji nieobjętej obowiązkiem uzyskania pozwolenia zintegrowanego
pozwolenie na wytwarzanie odpadów (decyzja Marszałka Województwa Świętokrzyskiego z dnia
11.01.2017 r. z terminem obowiązywania do dnia 10 stycznia 2027 r.);
pozwoleniem wodnoprawnym na wprowadzanie ścieków przemysłowych zawierających
substancje szczególnie szkodliwe dla środowiska wodnego z Zakładu do urządzeń kanalizacji
miejskiej eksploatowanej przez Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji Sp. z o.o. w
Starachowicach (decyzja Państwowego Gospodarstwa Wodnego Wody Polskie z dnia 08.10.2020
r. z terminem obowiązywania do 08.10.2024 r.).
pozwoleniem wodnoprawnym na usługę wodną obejmującą odprowadzanie wód opadowych lub
roztopowych z terenu OPSA do rzeki Kamiennej (decyzja Państwowego Gospodarstwa Wodnego
Wody Polskie z dnia 21.06.2021 r. z terminem obowiązywania do 20.06.2051 r.).
Powyższe decyzje określiły warunki korzystania ze środowiska w zakresie:
wprowadzania gazów i pyłów do powietrza,
dopuszczalnego poziomu emisji hałasu przenikającego z instalacji do środowiska,
dopuszczalnych wielkości stężeń w wodach opadowych odprowadzanych do rzeki Kamiennej,
ilości, sposobu gospodarowania, miejsca i sposobu magazynowania odpadów poprodukcyjnych
oraz odzysku lub unieszkodliwiania tych odpadów,
odprowadzania ścieków do kanalizacji miejskiej,
ochrony gleby, ziemi i wód gruntowych, a także warunki prowadzenia monitoringu emisji i kontroli
eksploatacji instalacji oraz badania ilości i jakości odprowadzanych ścieków przemysłowych.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
16
W 2021 r. Spółka poniosła koszty związane z ochroną środowiska w wysokości 668,8 tys. zł (w 2020 r.
koszty te wyniosły 446,5 tys. zł), w tym:
opłaty za gospodarcze korzystanie ze środowiska w wysokości 19,2 tys. zł (w 2020 r.: 13,3 tys. zł),
koszty badań, pomiarów środowiskowych, otrzymania decyzji i pozwoleń w wysokości 16,8 tys. zł
(w 2020 r. 12,5 tys. zł),
koszty unieszkodliwiania odpadów przemysłowych poprodukcyjnych w wysokości 632,7 tys. zł,
(w 2020 r.: 420,7 tys. zł), w tym:
Odpady poformierskie (transport + unieszkodliwienie) w wysokości 517,1 tys. zł;
Odpady przemysłowe w wysokości 115,6 tys. zł.
Spółka prowadzi procesy produkcyjne tak, aby w jak najmniejszy sposób oddziaływały one na
środowisko naturalne. Stosując zasadę zrównoważonego rozwoju, prowadzi inwestycje
proekologiczne poprzez wprowadzanie najnowszych technologii wspierających środowisko.
Nakłady inwestycyjne na ochronę środowiska w 2021 r. wyniosły 313 tys. zł (w 2020 r. wyniosły 1 253
tys. zł).
Spółka na bieżąco prowadzi monitoring parametrów środowiskowych:
Monitoring emisji gazów i pyłów do powietrza
Raz w roku prowadzone są pomiary emisji zanieczyszczeń odprowadzanych do powietrza z instalacji,
wykonywane przez akredytowane laboratorium. Sprawozdania z tych pomiarów przesyłane są
właściwym organom ochrony środowiska.
Monitoring hałasu
Okresowe pomiary hałasu przenikającego z instalacji do środowiska w porze dziennej i nocnej na
granicy zakładu wykonywane są z częstotliwością co dwa lata.
Monitoring i ewidencja odpadów
Zgodnie z przepisami prowadzona jest ewidencja ilościowa i jakościowa powstających na terenie
Spółki odpadów. Zbiorcze zestawienie danych o rodzajach i ilościach odpadów oraz o sposobach
gospodarowania nimi i instalacjach służących do odzysku i unieszkodliwiania odpadów przesyłane są
właściwemu organowi ochrony środowiska (Urzędowi Marszałkowskiemu w Kielcach).
Monitoring jakości wód opadowych
Jakość odprowadzanych wylotami wód opadowych określana jest na podstawie badań zawiesiny
ogólnej i węglowodorów ropopochodnych. Badania te wykonywane są dwa razy w roku. Wyniki analiz
chemicznych wód opadowych nie wykazują przekroczeń dopuszczalnych wartości.
Monitoring jakości ścieków przemysłowych
Raz na kwartał wykonywane są badania fizykochemiczne wskaźników zanieczyszczeń
dopuszczalnych stężeń. Badane wskaźniki nie wykazują przekroczeń dopuszczalnych stężeń.
3.3.1 Program „Zielony Zakład"
Kontynuacja realizacji długofalowego programu „Zielony Zakład” przynosi efekty zarówno wizualne,
jak i ekologiczne. Na bieżąco prowadzone są działania związane z właściwym utrzymaniem terenów
zielonych oraz ich powiększaniem. Zakładanie nowych trawników, kwietników, sadzenie drzew i
krzewów ozdobnych to prace, które wykonywane są stale i systematycznie. Każdego roku
prowadzone są zabiegi sanitarne i pielęgnacyjne na większości drzew, przycinane są krzewy
ozdobne, koszone trawniki i sadzone kwiaty sezonowe. Ponadto w bezpośrednim sąsiedztwie Spółki
nie ma obszarów, które podlegają specjalnej ochronie przewidzianej w ustawie o ochronie przyrody.
3.3.2 Energia elektryczna
Spółka w 2021 roku na bieżąco analizowała poziom zużycia energii elektrycznej. Działania
optymalizacyjne dotyczyły:
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
17
uczestnictwa w programie DSR (Demand Side Response) „redukcja mocy” w krajowym Systemie
Sieci Elektroenergetycznej PSE, co pozwoliło pozyskać kwotę około 849,6 tys. zł;
statusu odbiorcy przemysłowego - optymalizacja kosztów energii wyniosła około 218 tys. zł.
3.4 Prawa człowieka
W ocenie Zarządu Spółka przestrzega praw człowieka. Spółka nie zatrudnia dzieci, nie czerpie
korzyści finansowych z pracy przymusowej, zapewnia wolność wypowiedzi, nie stosuje wyzysku. W
Spółce została przyjęta do stosowania polityka różnorodności w odniesieniu do pracowników Spółki,
dostosowująca Spółkę do powszechnie uznawanych standardów w zakresie równego traktowania
pracowników ze względu na płeć, wiek, stan zdrowia, niepełnosprawność, narodowość, religię,
przekonania polityczne, przynależność związkową oraz inne przesłanki narażające na zachowania
dyskryminacyjne.
W procesie rekrutacji Spółka kieruje się kryteriami merytorycznymi określonymi w wymaganiach
kwalifikacyjnych dla pracowników. Równe traktowanie jest też zachowane w zakresie polityki
wynagrodzeń zgodnie z wewnętrznymi regulacjami, stosując adekwatność wynagrodzenia do rodzaju
wykonywanej pracy i kwalifikacji zawodowych wymaganych na danym stanowisku, z uwzględnieniem
jakości świadczonej pracy. W ramach realizowanej polityki bezpieczeństwa i higieny pracy
dostosowywane są miejsca i warunki pracy do szczególnych potrzeb pracowników oraz w ramach
prowadzonej polityki socjalnej poprzez działania integracyjne tworzona jest odpowiednia atmosfera i
kultura organizacyjna, zapewniająca szacunek dla różnorodności. Odlewnie Polskie S.A. w ramach
zapobiegania łamaniu praw człowieka przestrzega przepisów prawa. W kwestii praw człowieka
fundamentem dla funkcjonowania Spółki w obszarze profilaktyki i unikania łamania praw człowieka, są
Konstytucja Rzeczypospolitej Polskiej oraz Kodeks Pracy. Dzięki ścisłemu stosowaniu się do
powyższych aktów prawnych Spółka skutecznie unika przypadków naruszania praw człowieka.
3.5. Przeciwdziałanie korupcji
Spółka w codziennym funkcjonowaniu na rynku zarówno krajowym, jak i światowym, kieruje się
przede wszystkim uczciwością i poszanowaniem obowiązującego prawa. Wprawdzie nie obowiązuje w
Spółce sformalizowany dokument dotyczący przeciwdziałaniu korupcji, niemniej jednak traktujemy
rzetelność i uczciwość jako fundament prowadzenia działalności gospodarczej. Ponadto
przestrzegamy wszystkich przepisów i aktów prawnych dotyczących przeciwdziałania korupcji na
rynkach, na których działamy. Zdajemy sobie sprawę z tego, że korupcja i łapówkarstwo (w formie
zarówno czynnej, jak i biernej) stanowi przestępstwo karne. Dlatego też Spółka kładzie szczególny
nacisk na zapobieganie i przeciwdziałanie temu zjawisku. W tym celu prowadzimy wewnętrzne
spotkania informacyjne, a także zachęcamy pracowników do niezwłocznego przekazywania
odpowiednim komórkom w Spółce informacji o naruszeniach dotyczących przeciwdziałaniu korupcji
lub zachowań mających charakter nieetyczny. Najważniejsza dla Spółki jest transparentność i
nieposzlakowana reputacja wśród interesariuszy. Nasze praktyki biznesowe nigdy nie miały
charakteru korupcyjnego. W Spółce ponadto nieformalnie obowiązuje zasada „zero tolerancji” dla
korupcji i działań o tożsamym wydźwięku. Zasady omówione powyżej obowiązują wszystkich
pracowników. W przypadku odnotowania zachowań o charakterze korupcyjnym, Spółka niezwłocznie
powiadamiać będzie odpowiednie organy ścigania.
3.6 Rezultaty stosowania polityk
Spółka w 2021 roku ściśle realizowała polityki dotyczące zagadnień społecznych, pracowniczych,
środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji. W
konsekwencji w całym 2021 roku nie odnotowano jakichkolwiek naruszeń dotyczących powyższych
zagadnień, co zostało osiągnięte dzięki transparentnemu działaniu, realizowaniu strategii i
natychmiastowemu podejmowaniu środków zaradczych w przypadku pojawienia się sygnałów
zagrażających jednemu z opisywanych zagadnień.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
18
4. Należyta staranność
4.1 Ocena Zarządu
W ocenie Zarządu, Spółka w procesie realizowania polityk opisanych w punkcie 3 Sprawozdania,
dochowuje należytej staranności wymaganej w konkretnych przypadkach. Na bieżąco monitorowane
są wszelkie procesy dotyczące realizacji zagadnień społecznych, pracowniczych, ochrony środowiska,
praw człowieka i przeciwdziałaniu korupcji. Bieżąca kontrola i monitoring zjawisk zachodzących
w Spółce sprzyjać mogą niezwłocznemu ich zlokalizowaniu i wprowadzeniu działań naprawczych.
W związku z koniecznością szybkiej reakcji na zjawiska mogące naruszyć prawidłową realizację
polityk opisanych powyżej, Spółka przyjęła i konsekwentnie przestrzega opisanej poniżej strategii,
ponieważ jej właściwe i efektywne wdrożenie są kluczowymi elementami długofalowego sukcesu.
W celu zapewnienia skutecznego i sprawnego przebiegu realizacji strategii w zakresie powyższych
polityk, Spółka:
okresowo kontroluje warunki i przebieg działań i w uzasadnionych przypadkach podejmuje
działania korygujące;
systematycznie analizuje wyniki realizacji celów strategicznych i ustala przyczyny ich odchyleń;
na bieżąco nadzoruje realizację działań w ramach celów operacyjnych i reaguje na problemy
związane z tą realizacją.
Najważniejszym zadaniem kontroli polityk jest określanie szans i zagrożeń generowanych przez
otoczenie oraz konfrontowanie ich ze słabymi i mocnymi stronami Spółki.
Kontrola ta dotyczy przede wszystkim monitorowania zarówno długofalowych, jak i krótkookresowych
zmian w otoczeniu Spółki, ważnych z punktu widzenia realizowanej strategii.
Spółka, przy respektowaniu i realizowaniu polityk opisywanych w niniejszym Sprawozdaniu,
szczególny nacisk kładzie na trzy fundamentalne wartości:
a) współpraca z klientami – głównym celem w zakresie współpracy z klientami jest zaspokojenie ich
potrzeb;
b) pracownicy Spółki – pracownicy Spółki są kluczowym elementem jej funkcjonowania, dlatego też
wspieramy pracowników i przyczyniamy się do ich rozwoju;
c) elastyczność działania – ustawicznie szukamy lepszych rozwiązań, dzięki czemu doskonalimy
procesy produkcyjne w Spółce.
Wprawdzie Spółka nie posiada sformalizowanego kodeksu etycznego, niemniej jednak we współpracy
z klientami dąży do tego, aby:
a) wymiana informacji z klientami miała charakter poufny (Spółka na wstępnym etapie współpracy
negocjuje i podpisuje umowę o zachowanie poufności – NDA);
b) efekty wzajemnej współpracy były odpowiednio chronione i zabezpieczone pod kątem prawnym
(np. ochrona własności intelektualnej);
c) wspólnie podejmowane przedsięwzięcie było całkowicie transparentne, z uwzględnieniem głównie
zasad wynikających z prawa konkurencji.
4.2 System kontroli wewnętrznej
System kontroli wewnętrznej obejmuje zbiór wszystkich działań i środków zapewniających w sposób
systematyczny i uporządkowany prowadzenie działalności przez Spółkę zgodnie z jej interesem.
Kompleksowy spójny system kontroli wewnętrznej w Spółce określony jest przez:
Statut Spółki,
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
19
Regulamin Walnego Zgromadzenia,
Regulamin Rady Nadzorczej,
Regulamin Zarządu,
Uchwały Zarządu,
Regulamin Organizacyjny Spółki,
Zarządzenia Dyrektorów,
Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy i Regulamin Pracy,
Zakresy czynności i odpowiedzialności oraz udzielone pełnomocnictwa,
Ustanowienie odpowiedzialności materialnej za powierzone mienie Spółki,
Zasady (Polityka) Rachunkowości wraz z Zakładowym Planem Kont,
Instrukcję rejestracji, ewidencji i obiegu dokumentów księgowych,
Instrukcję windykacji należności przeterminowanych,
Instrukcję inwentaryzacyjną,
Instrukcję gospodarki kasowej,
Instrukcję przechowywania i archiwizowania dokumentów księgowych,
Instrukcje stanowiskowe w zakresie bezpieczeństwa i higieny pracy,
Instrukcje bezpieczeństwa pożarowego dla poszczególnych obiektów,
Instrukcje technologiczne w zakresie kontroli procesu,
Procedury zgodnie z wdrożonym Systemem Zarządzania Jakością wg ISO 9001:2015,
Procedury zgodnie z wdrożonym Systemem Zarządzania Środowiskowego wg ISO 14001:2015,
Procedurę zapobiegania konfliktom interesów i zawieraniu transakcji z podmiotami powiązanymi
w warunkach możliwości wystąpienia konfliktu interesów w Spółce Akcyjnej ODLEWNIE
POLSKIE,
Politykę zarządzania ryzykiem walutowym,
Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW.
Podstawowym celem systemu kontroli wewnętrznej jest zapewnienie bezpiecznego prowadzenia
przez Spółkę działalności gospodarczej poprzez:
zapobieganie, wykrywanie i raportowanie problemów,
eliminację wykrytych błędów i minimalizację ich skutków,
identyfikację ryzyk, zarządzanie, eliminację i ograniczenie ich negatywnych skutków.
Głównym zadaniem funkcjonującego w Spółce systemu kontroli
wewnętrznej jest rozpoznanie zagrożeń i dostarczanie
w odpowiedniej formie i we właściwym momencie Organom Spółki informacji
niezbędnych do podejmowania decyzji eliminujących
i ograniczających ich skutki oraz zapobiegających ich powstaniu
w przyszłości.
Kontrola wewnętrzna realizowana jest w następujących obszarach:
1. Kontrola działalności podstawowej - produkcja odlewów.
2. Kontrola z zakresu ochrony środowiska.
3. Kontrola obszaru działalności księgowej.
4. Kontrola obszaru działalności finansowej.
5. Kontrole w obszarze kadrowo-płacowym.
6. Kontrole w obszarze BHP i P.POŻ oraz w zakresie ochrony osób i mienia.
7. Kontrola w obszarze obowiązków informacyjnych (publiczny charakter Spółki).
8. Compliance.
Na potrzeby niniejszego sprawozdania dalszej analizie poddano zagadnienia z zakresu ochrony
środowiska oraz zagadnienia pracownicze (kadry i płace).
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
20
Kontrola z zakresu ochrony środowiska
Zgodnie z Systemem Zarządzania Środowiskowego w Spółce funkcjonują następujące procedury
zarządzania środowiskowego:
- Identyfikacja aspektów środowiskowych
Celem działań opisanych w procedurze jest identyfikacja i dokumentowanie aspektów
środowiskowych związanych z działalnością Spółki oraz ich ocena.
- Komunikacja
Celem procedury jest zapewnienie właściwego przepływu informacji związanych z zarządzaniem
środowiskowym zarówno wewnątrz, jak i na zewnątrz Spółki.
- Zarządzanie Gospodarką Odpadami
Celem procedury jest ustalenie zasad Gospodarki Odpadami powstającymi w Spółce w sposób
zgodny z przepisami ochrony środowiska i zintegrowanym systemem zarządzania wg ISO oraz
dokumentowanie działań w tym zakresie. Rejestr wytwarzanych odpadów powstających w wyniku
działalności Spółki dotyczący ilości i rodzaju odpadów prowadzony jest na bieżąco. Ewidencja
odpadów w zakresie składowania, magazynowania i obrotu odpadami umożliwia jakościową i
ilościową ich kontrolę. Ewidencja prowadzona jest na „Kartach ewidencji odpadów” zgodnych z
aktualnie obowiązującym wzorem zamieszczonym w Rozporządzeniu Ministra Ochrony Środowiska w
sprawie wzorów dokumentów stosowanych na potrzeby ewidencji odpadów.
- Sterowanie operacyjne
Celem procedury jest zapewnienie, że wszystkie mające lub mogące mieć wpływ na środowisko
procesy i działania Spółki podlegają sterowaniu operacyjnemu, czyli są nadzorowane i prowadzone w
ustalonych warunkach tak, aby były zgodne z wymaganiami ochrony środowiska. Wszystkie znaczące
aspekty środowiskowe związane z realizowanymi procesami produkcyjnymi podlegają sterowaniu
operacyjnemu, czyli nadzorowi spełniania zgodności z wymaganiami ochrony środowiska, polityką,
celami i zadaniami środowiskowymi. W Spółce opracowano zbiorowy wykaz procesów objętych
środowiskowym sterowaniem operacyjnym związanym ze znaczącymi aspektami środowiskowymi
wraz z zestawieniem instrukcji sterujących.
- Gotowość i reagowanie na awarie
Przedmiotem procedury jest tryb postępowania awaryjnego w celu zapewnienia odpowiedniego
reagowania na nieoczekiwane lub przypadkowe sytuacje awaryjne, które mogą wywołać zniszczenie
lub pogorszenie stanu środowiska. Celem procedury jest identyfikacja potencjalnych sytuacji
niebezpiecznych i awarii, które mogą mieć wpływ na środowisko oraz stan przygotowania do nich oraz
określenie sposobów działań związanych z usunięciem zagrożenia.
- Postępowanie na wypadek pożaru, wybuchu lub innego zagrożenia spowodowanego substancjami
łatwopalnymi
Celem instrukcji jest określenie sposobów działań i alarmowania związanych z usunięciem zagrożenia
pożarowego lub wybuchowego spowodowanego substancjami łatwopalnymi.
- Monitorowanie i pomiary
Przedmiotem procedury jest przedstawienie zasad organizacyjnych związanych z pomiarami,
badaniami i analizami środowiska wewnętrznego i zewnętrznego Spółki, zapewniającymi identyfikację
ilości i rodzaju zanieczyszczeń odprowadzanych do środowiska w celu oceny zgodności z
odpowiednimi przepisami prawnymi dotyczącymi ochrony środowiska oraz celami i zadaniami
środowiskowymi.
- Audyty
Zgodnie z harmonogramem audytów wewnętrznych przeprowadzane są audyty wewnętrzne
wykonywane przez własnych wyszkolonych audytorów, w celu zbadania i oceny funkcjonującego
Systemu Zarządzania Środowiskowego. Na wykryte niezgodności podczas audytów wystosowywane
są odpowiednio polecenia podjęcia działań korygujących oraz polecenia podjęcia działań
zapobiegawczych. Okresowe audyty systemu zarządzania środowiskowego są realizowane w celu
określenia czy system jest zgodny z zaplanowanymi działaniami i ustaleniami związanymi z
zarządzaniem środowiskiem i wymaganiami normy EN ISO 14001:2015.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
21
- Program Zarządzania Środowiskowego
Program Zarządzania Środowiskowego to dokument, który określa odpowiedzialność za realizację
poszczególnych celów i zadań środowiskowych, przydziela środki na ich realizację i narzuca terminy
realizacji. Program opracowywany jest w oparciu o analizę wymagań prawnych, ocenę znaczących
aspektów środowiskowych oraz możliwości techniczne i finansowe Spółki. W przypadku
wprowadzania nowych rozwiązań technologicznych lub nowych przedsięwzięć dotyczących
modyfikacji działań, wyrobów lub usług, program jest poprawiany lub uzupełniany. Każda zmiana w
wyrobie lub sposobie jego wytwarzania jest analizowana pod kątem tego, czy jej wprowadzenie nie
przyczyni się do powstania dodatkowego wpływu na środowisko oraz czy system zostanie
zmodyfikowany tak, aby ewentualny nowy aspekt środowiskowy pozostawał pod nadzorem. Programy
opracowywane są w formie tabelarycznej, w której dla każdego celu środowiskowego określone są
konkretne zadania, metody ich realizacji i opis konkretnych przedsięwzięć prowadzących do realizacji
określonego celu. Dla każdego zadania i celu wyznacza się osoby odpowiedzialne, środki
przewidziane na realizację oraz termin realizacji zadania.
Kontrole w obszarze zagadnień pracowniczych (kadry i płace)
Kontrole wewnętrzne w obszarze kadrowo-płacowym dotyczą następujących zagadnień:
a) kontrola wykorzystania funduszu płac i jego zgodności z planem działalności Spółki i Układem
Zbiorowym Pracy,
b) kontrola dokumentów związanych z zawieraniem i rozwiązywaniem stosunku pracy,
c) kontrola dyscypliny pracy,
d) kontrola wykorzystania urlopów,
e) kontrola posiadania przez pracowników aktualnych badań okresowych i kontrolnych,
f) kontrola dokumentacji osób niepełnosprawnych,
g) kontrola realizacji planu szkoleń,
h) kontrola prawidłowości rozliczania czasu pracy pracowników według norm,
i) kontrola absencji chorobowej i zwolnień lekarskich,
j) kontrola osób uprawnionych do zwolnienia z opłacania składek ZUS,
k) kontrola wykorzystania funduszu socjalnego w świetle podatku od osób fizycznych i regulaminu
funduszu socjalnego.
Kontrole dokonywane są cyklicznie nie rzadziej niż raz na kwartał przez pracowników służb kadrowo-
płacowych. Wnioski z kontroli przekazywane są na bieżąco Zarządowi Spółki.
a) Kontrola wykorzystania funduszu płac i jego zgodności z planem działalności Spółki i Układem
Zbiorowym Pracy jest dokonywana raz w miesiącu przez upoważnionego pracownika.
Analizowana jest wysokość funduszu w odniesieniu do planu oraz zrealizowanej produkcji.
Analiza uwzględnia wszystkie składniki płacowe i ich zgodność z Układem Zbiorowym Pracy i
innymi aktami prawnymi. Szczególnej analizie poddawane są składniki płac związane z pracą w
ponadnormatywnym czasie pracy. Wyniki kontroli są przedstawiane raz w miesiącu Zarządowi
Spółki.
b) Kontrola dokumentów związanych z zawieraniem i rozwiązywaniem stosunku pracy dokonywana
jest raz na kwartał przez Dyrektora Kadr i Płac. Badana jest zgodność dokumentów
w aktach osobowych pracowników z przepisami Kodeksu Pracy.
c) Kontrola dyscypliny pracy dokonywana jest nie rzadziej niż raz na kwartał. W ramach kontroli
sprawdzany jest czas wejścia i wyjścia pracowników na i z terenu Spółki, obecność pracowników
na stanowiskach pracy, przestrzeganie zasad przechowywania przepustek w trakcie pracy,
prawidłowość korzystania pracowników z przerwy w trakcie pracy.
d) Kontrola wykorzystania urlopów przeprowadzana jest raz w miesiącu przez Dyrektora Kadr i Płac.
Analizie poddawany jest aktualny stan wykorzystania urlopów, jego zgodność z planem urlopów
oraz wykorzystanie urlopów zaległych i urlopów dodatkowych dla pracowników
niepełnosprawnych.
e) Kontrola posiadania przez pracowników aktualnych badań okresowych i kontrolnych
przeprowadzana jest raz w miesiącu przez upoważnionego pracownika. Kontrola polega na
sprawdzeniu zaświadczenia lekarskiego w zakresie okresu ważności i zgodności z zajmowanym
stanowiskiem pracy.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
22
f) Kontrola dokumentacji osób niepełnosprawnych jest dokonywana raz w miesiącu. Analizowane są
dokumenty osób niepełnosprawnych, ich wynagrodzenia w celu prawidłowego rozliczenia
dofinansowania z PFRON.
g) Kontrola realizacji planu szkoleń odbywa się raz na kwartał przez Dyrektora Kadr i Płac.
Analizowana jest realizacja szkoleń zgodnie z rocznym planem szkoleń.
h) Kontrola prawidłowości rozliczania czasu pracy pracowników dokonywana jest raz w miesiącu
przez upoważnionego pracownika. Kontrola obejmuje normy dzienne, tygodniowe i miesięczne,
zgodnie z obowiązującym rozkładem czasu pracy oraz okresem rozliczeniowym w Spółce.
Szczególnie badane są przekroczenia norm dziennych i tygodniowych w celu ustalenia
dodatkowego wynagrodzenia wynikającego z ponadnormatywnego czasu pracy w danym
miesiącu oraz prawidłowości zachowania prawa pracownika do ustawowego odpoczynku.
i) Kontrola absencji chorobowej i zwolnień lekarskich obywa się raz w miesiącu przez
upoważnionego pracownika. Kontrola obejmuje prawidłowość wystawianych zaświadczeń
lekarskich oraz ich zasadność. Kontrolowany jest także czas dostarczania przez pracowników
zwolnień lekarskich
do Spółki w celu zachowania ustawowego terminu ich dostarczania.
j) Kontrola osób uprawnionych do zwolnienia z opłacania składek ZUS odbywa się raz w miesiącu
przez pracownika upoważnionego. Szczególnie analizowane są osoby, które przekraczają roczną
podstawę wymiaru składek ZUS, za których nie opłaca się składek emerytalnych i rentowych,
a także osoby powracające z urlopów macierzyńskich i wychowawczych, pracownicy nowo
przyjmowani z Biura Pracy oraz pracownicy, którzy ukończyli: 55 lat - kobieta, 60 lat - mężczyzna,
za których Spółka nie opłaca składek na Fundusz Pracy i FGŚP.
k) Kontrola wykorzystania funduszu socjalnego odbywa się raz w miesiącu. Kontrolą objęte
są wszystkie świadczenia wypłacane pracownikom z Zakładowego Funduszu Świadczeń
Socjalnych w zakresie przepisów o podatku od osób fizycznych oraz Regulaminu Funduszu
Socjalnego w Spółce. Kontrola dotyczy także narastającego wykorzystania Funduszu Socjalnego
z uwzględnieniem jego podziału na poszczególne cele, ustalonego przez Komisję Socjalną w
Spółce.
5. Istotne ryzyka
5.1 Charakterystyka ryzyk ściśle powiązanych z prowadzoną działalnością
gospodarczą w zakresie objętym sprawozdaniem
Ryzyko związane z wystąpieniem sporów zbiorowych i strajków
27,8% pracowników w 2021 roku (w roku 2020 wartość ta wynosiła 30,8%) należało do działających
w Spółce dwóch związków zawodowych, które mają zagwarantowane uprawnienia, m.in. w zakresie
indywidualnych i zbiorowych sporów pracy oraz organizowania strajków. W szczególności związki
zawodowe uczestniczą w ustalaniu warunków pracy i płacy, posiadają ponadto uprawnienia
opiniodawcze. Nie można wykluczyć, że w przyszłości będą miały miejsce spory zbiorowe między
Spółką a związkami zawodowymi lub strajki, które mogą mieć negatywny wpływ na jej działalność. W
przeszłości związki zawodowe wykazywały zrozumienie dla realiów rynkowych, w których funkcjonuje
Spółka. W całej historii działalności Spółki nigdy nie miały miejsca strajki i spory zbiorowe. Zarząd na
bieżąco monitoruje sytuację w tym zakresie, a bezpośredni kontakt z funkcjonującymi w Spółce
związkami zawodowymi spoczywa na Dyrektorze Kadr i Płac. Ponadto realizowana przez Spółkę
polityka w zakresie kształtowania funduszu płac i średniej płacy w przedsiębiorstwie na tle poziomów
średniej płacy w regionie i kraju, w powiązaniu z wprowadzeniem motywacyjnych rozwiązań
uzależniających średnią płacę od wydajności pracy, sprzyja w ostatnich latach eliminacji przesłanek
do wystąpienia negatywnych skutków tego ryzyka.
Ryzyko cyberataku
W Spółce funkcjonują rozwinięte systemy informatyczne we wszystkich obszarach związanych
z prowadzoną przez nią działalnością gospodarczą. Większość z nich ze względu na charakter
prowadzonej działalności gospodarczej, ma różnego rodzaju powiązania z otoczeniem zewnętrznym.
Z tych powodów istnieje ryzyko ataków hakerskich oraz zainfekowania złośliwym oprogramowaniem,
co w konsekwencji mogłoby doprowadzić do paraliżu infrastruktury informatycznej. Spółka podejmuje
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
23
szereg działań profilaktycznych przeciwdziałających tym zagrożeniom, a w ich ramach zakupiła
i wdrożyła systemy chroniące sieć lokalną i zewnętrzną. Niemniej jednak istnieje ryzyko złamania tych
zabezpieczeń i czasowego unieruchomienia funkcjonującej w Spółce infrastruktury informatycznej, co
w konsekwencji mogłoby wpłynąć na prowadzoną przez nią działalność gospodarczą.
Ryzyko utraty kadry zarządzającej i kadry kierowniczej
W skład Zarządu wchodzą osoby od wielu lat związane ze Spółką. Rezygnacja z zajmowanego
stanowiska przez któregokolwiek z członków Zarządu, brak możliwości pełnienia przez nich swoich
obowiązków lub ich odwołanie z przyczyn określonych w §15 ust. 4 Statutu przez Radę Nadzorczą
(zgodnie z postanowieniami §15 ust. 2 Statutu) lub przez Walne Zgromadzenie (zgodnie z §15 ust. 2a
Statutu) mogą mieć negatywny wpływ na bieżące funkcjonowanie Spółki oraz perspektywy jej rozwoju.
W związku z tym, że konkurenci Spółki modernizują i zwiększają swoje zdolności produkcyjne, jak
również wdrażają do produkcji nowe generacje tworzyw, istnieje ryzyko podejmowania przez nich
działań mających na celu przejęcie kluczowych pracowników Spółki, szczególnie z obszaru produkcji
i marketingu. Zjawisko to oprócz wymiaru regionalnego ma wymiar ogólnopolski i ogólnoeuropejski.
Odejście kluczowych pracowników z kadry kierowniczej Spółki, jak również z obszaru produkcji
i marketingu, może mieć negatywny wpływ na jej bieżącą działalność, pozycję rynkową oraz osiągane
wyniki ekonomiczno-finansowe.
Ryzyko związane z sytuacją makroekonomiczną
Kontrahentami Spółki są krajowe i zagraniczne, głównie z krajów Unii Europejskiej, podmioty
gospodarcze. W związku z tym na działalność i wyniki Spółki mają wpływ czynniki związane z ogólną
sytuacją makroekonomiczną mającą wpływ na sytuację majątkową jej klientów, w tym w szczególności:
poziom i zmiany produktu krajowego brutto,
poziom inwestycji,
poziom stóp procentowych,
polityka fiskalna,
poziom inflacji,
zmiany kursów walut.
Dobra koniunktura gospodarcza w Polsce i w krajach Unii Europejskiej wpływa pozytywnie na wzrost
poziomu inwestycji i konsumpcji, zaś spowolnienie w gospodarce wpływa na jego stagnację lub
spadek. Globalny kryzys spowodował w większości krajów spadek produktu krajowego brutto. Brak
trwałości ożywienia gospodarczego w krajach Unii Europejskiej, spowodowany głównie kryzysem
ukraińskim i migracyjnym, jak również realizowaną przez administrację amerykańską polityką zmiany
obecnego światowego ładu ekonomicznego, może mieć istotny negatywny wpływ na perspektywy
rozwoju, osiągane wyniki i sytuację finansową Spółki. Wahania koniunktury gospodarczej stanowią
zagrożenie dla skali i efektywności prowadzonej przez Spółkę działalności gospodarczej.
Ryzyko związane z otoczeniem konkurencyjnym
Spółka prowadzi działalność na konkurencyjnym rynku odlewniczym. Inwestycje zrealizowane
w ostatnich latach sprawiły, iż Spółka dysponuje nowoczesnym parkiem maszynowym oraz dużym
potencjałem produkcyjnym i badawczo-rozwojowym. Dzięki temu jest w stanie realizować zamówienia
klientów na skomplikowane konstrukcyjnie komponenty odlewnicze z tworzyw najnowszej generacji,
w konkurencyjnych cenach i terminach oraz z uwzględnieniem innych istotnych dla klientów warunków
dostaw. Na rynku obserwuje się nasilenie konkurencji ze strony odlewni krajowych i zagranicznych,
które podobnie jak Spółka modernizują i zwiększają swój potencjał wytwórczy. Istotnym zagrożeniem
jest również import tanich odlewów z krajów niebędących członkami Unii Europejskiej, szczególnie z
Chin i Indii. Walka cenowa na europejskim i światowym rynku odlewniczym może spowodować
pogorszenie wyników finansowych osiąganych przez Spółkę lub utratę części klientów. Utrudnione
może być również pozyskiwanie nowych kontrahentów.
Ryzyko zmian przepisów prawnych i ich interpretacji
Zagrożeniem dla działalności Spółki mogą być zmieniające się przepisy prawa i różne jego
interpretacje. Ewentualne zmiany przepisów prawa, a w szczególności przepisów podatkowych,
przepisów prawa pracy i ubezpieczeń społecznych, mogą zmierzać w kierunku powodującym
wystąpienie negatywnych skutków dla działalności i pozycji rynkowej Spółki. Przepisy prawa polskiego
podlegają bieżącemu dostosowywaniu do prawa Unii Europejskiej, a zmiany te mogą mieć wpływ na
otoczenie prawne związane z działalnością gospodarczą Spółki. Zmieniające się przepisy prawa, w
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
24
tym w zakresie ochrony środowiska, mogą spowodować nałożenie na Spółkę dodatkowych
obowiązków i wzrost kosztów, co może mieć wpływ na jej rentowność i osiągane wyniki. Szczególnie
częste są zmiany interpretacyjne przepisów podatkowych. Brak jest jednolitości w praktyce organów
skarbowych i orzecznictwie sądowym w sferze stosowania ustaw podatkowych. Przyjęcie przez
organy podatkowe lub orzecznictwo sądowe interpretacji prawa podatkowego innej niż przyjęta przez
Spółkę, może mieć negatywny wpływ na osiągane wyniki i perspektywy rozwoju.
Ryzyko środowiskowe
Prowadzona przez Spółkę działalność gospodarcza jest zgodna z aktualnie obowiązującymi
regulacjami prawnymi w zakresie ochrony środowiska. Nie można wykluczyć naruszenia przez Spółkę
wymagań ochrony środowiska i tym samym wystąpienia ryzyka nałożenia kar związanych z
nieprzestrzeganiem przepisów i wymagań dotyczących ochrony środowiska, w tym wstrzymania bądź
ograniczenia produkcji lub zadośćuczynienia ewentualnym roszczeniom z tego tytułu, co w przypadku
zaistnienia może mieć negatywny wpływ na działalność gospodarczą Spółki. Monitoring i
podejmowanie działań związanych z ograniczeniem wystąpienia negatywnych skutków tego ryzyka
odbywa się zgodnie z procedurami wynikającymi z Systemu Zarządzania Środowiskiem ISO
14001:2015.
Ryzyko związane z bezpieczeństwem i higieną pracy
Działalność produkcyjna i usługowa Spółki związana jest z wystąpieniem ryzyka wypadkowego jej
pracowników. Spółka spełnia wymagania związane z bezpieczeństwem i higieną pracy. Niemniej
jednak z uwagi na charakter działalności nie można wykluczyć wystąpienia wypadków przy pracy, co
może mieć negatywny wpływ na działalność operacyjną i wzrost kosztów ubezpieczenia społecznego
w części dotyczącej funduszu wypadkowego. Ponadto ewentualna zmiana regulacji prawnych w
zakresie bezpieczeństwa i higieny pracy może powodować konieczność ponoszenia dalszych
nakładów na poprawę warunków pracy.
5.2 Zarządzanie ryzykiem
Zarządzanie w Spółce ryzykiem to jego identyfikacja, mierzenie i kontrolowanie w celu maksymalnego
ograniczenia negatywnych skutków oraz zabezpieczenie przed ich wystąpieniem.
Proces zarządzania ryzykiem obejmuje:
1. Identyfikację ryzyka
2. Ocenę ryzyka i jego poziomu
3. Dobór odpowiednich metod zarządzania
4. Realizację działań i wdrażanie zabezpieczeń eliminujących bądź ograniczających jego negatywne
skutki.
5.3. Ocena Zarządu
Zarząd wyraża pozytywną ocenę co do poziomu skuteczności funkcjonowania w Spółce w 2021 r.
systemów w zakresie kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz uznaje, że ich zakres jest
odpowiedni do zapewnienia skutecznego i efektywnego ekonomicznie oraz zgodnego z prawem i
regulacjami wewnętrznymi prowadzenia działalności gospodarczej przez Spółkę w całym 2021 roku.
6. O raporcie
Oświadczenie z działalności niefinansowej Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE zostało
przygotowane po raz trzeci w jej historii. Obejmuje okres od 1 stycznia 2021 do 31 grudnia 2021 roku.
Obowiązek sporządzenia niniejszego oświadczenia wynika z art. 49b ustawy o rachunkowości z dnia
29 września 1994 roku (tekst jednolity Dz. U. z 2021 r. poz. 217 z późn. zm.).
Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE, przy sporządzaniu niniejszego oświadczenia, skorzystała z art.
49 b ust. 8 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości, zgodnie z którym: „Jednostka przy
sporządzaniu oświadczenia na temat informacji niefinansowych może stosować dowolne zasady, w
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2021 r.
25
tym własne zasady, krajowe, unijne lub międzynarodowe standardy, normy lub wytyczne. W
oświadczeniu jednostka zawiera informację o tym, jakie zasady, standardy, normy lub wytyczne
zastosowała.”
Na podstawie powyższego artykułu Spółka sporządziła niniejsze oświadczenie w oparciu o własną
metodologię, której nie poddano zewnętrznej ocenie i weryfikacji.
Zarząd:
Prezes Zarządu, Zbigniew Ronduda ______________________________
Wiceprezes Zarządu, Leszek Walczyk ______________________________
Wiceprezes Zarządu, Ryszard Pisarski _______________________________
