Kuźnia Raciborska, 27.04.2022 r.
OCENA RADY NADZORCZEJ RAFAMET S.A.
z uzasadnieniem dotycząca sprawozdania finansowego RAFAMET S.A. za rok 2021,
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej RAFAMET za rok 2021
oraz sprawozdania Zarządu z działalności RAFAMET S.A. za rok 2021
i sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej RAFAMET za rok 2021
w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym
/zgodnie z wymogiem § 70 ust.1 pkt 14 i § 71 ust.1 pkt 12 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca
2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim/
Rada Nadzorcza RAFAMET S.A. oświadcza, że dokonała oceny przedłożonych przez Zarząd Emitenta
następujących dokumentów:
1) sprawozdania Zarządu z działalności RAFAMET S.A za rok 2021,
2) sprawozdania Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej RAFAMET za rok 2021,
3) jednostkowego sprawozdania finansowego RAFAMET S.A. za rok 2021,
4) skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej RAFAMET za rok 2021
i stwierdza, że zostały sporządzone rzetelnie i prawidłowo, jak również zgodnie z księgami i dokumentami oraz
ze stanem faktycznym.
W wyniku przeprowadzonej oceny Rada Nadzorcza stwierdziła, iż sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i
Grupy Kapitałowej za rok 2021 we wszystkich istotnych aspektach odpowiada wymogom określonym w art. 49 i
art. 55 Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości oraz w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29
marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim, a zawarte w nim informacje są zgodne z informacjami zawartymi w
zbadanych przez biegłego rewidenta jednostkowym sprawozdaniu finansowym Spółki oraz w skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym Grupy Kapitałowej RAFAMET za rok 2021.
Ponadto Rada Nadzorcza ocenia, że przedstawione przez Zarząd Emitenta jednostkowe sprawozdanie finansowe
za rok obrotowy 2021, skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej RAFAMET za rok
obrotowy 2021 oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki za rok 2021 i sprawozdanie Zarządu z
działalności Grupy Kapitałowej RAFAMET za rok 2021 przedstawiają rzetelnie i jasno wszystkie informacje
niezbędne i istotne dla oceny sytuacji finansowej i majątkowej Spółki oraz Grupy Kapitałowej na dzień 31
grudnia 2021 r., jak też są zgodne z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym.
Rada Nadzorcza dokonała powyższej oceny na podstawie:
− treści wyżej wymienionych sprawozdań przedłożonych przez Zarząd Emitenta,
− sprawozdań niezależnego biegłego rewidenta, tj. UHY ECA Audyt Sp. z o.o. Sp. k. z siedzibą w Warszawie,
z badania jednostkowego sprawozdania finansowego RAFAMET S.A. oraz skonsolidowanego sprawozdania
finansowego Grupy Kapitałowej RAFAMET na dzień 31 grudnia 2021 r.,
− sprawozdania dodatkowego dla Komitetu Audytu, sporządzonego na podstawie art. 11 Rozporządzenia
parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. Rozporządzenie Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów
dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające
decyzję Komisji 2005/909/WE Tekst mający znaczenie dla EOG oraz stosownie do przepisów Ustawy z dnia
11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym,
− spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym rewidentem,
− rekomendacji Komitetu Audytu Rady Nadzorczej RAFAMET S.A.,
− informacji udzielonych przez Zarząd RAFAMET S.A.,
− wyników innych czynności sprawdzających wykonanych w wybranych obszarach finansowych i
operacyjnych w trakcie całego roku 2021 oraz po jego zamknięciu.
Przewodniczący Rady Nadzorczej – Paweł Sułecki .................................................
Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej – Janusz Paruzel …….........................................
Członek Rady Nadzorczej – Aleksander Gaczek .................................................
Członek Rady Nadzorczej – Renata Oszast .................................................
Członek Rady Nadzorczej – Paweł Wochowski .................................................