CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
Sprawozdanie finansowe za 2021 rok
za okres od 1stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r.
Clean & Carbon Energy S.A.
Roczne sprawozdanie finansowe
za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku
Dla akcjonariuszy Clean & Carbon Energy S.A.
Zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 r. w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami państwa nie będącego
państwem członkowskim (Dz. U. Nr 33 poz. 259), Zarząd Spółki jest zobowiązany zapewnić
sporządzenie rocznego sprawozdania finansowego dającego prawidłowy i rzetelny obraz sytuacji
majątkowej i finansowej Spółki na koniec roku obrotowego zaczynającego się 1 stycznia 2021
roku i kończącego się 31 grudnia 2021 roku, oraz wyniku finansowego.
Elementy sprawozdania finansowego za okres od 01.01.2021 r. do 31.12.2021 r. zostały
przedstawione w niniejszym dokumencie w następującej kolejności:
Bilans na dzień 31 grudnia 2021 roku wykazujący po stronie aktywów i pasywów kwotę
14 725 tys. zł
Rachunek zysków i strat za okres sprawozdawczy od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r.
wykazujący stratę w kwocie 54 869 tys. zł
Rachunek przepływów pieniężnych za okres sprawozdawczy
od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r. wykazujący zmianę stanu środków pieniężnych o
kwotę 167 zł
Zestawienie zmian w kapitale własnym za okres sprawozdawczy
od 1 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r.
Roczne sprawozdanie finansowe zostało zaakceptowane i podpisane przez Zarząd.
Józef Mikołajczyk
Prezes Zarządu
Osoba odpowiedzialna
za prowadzenie ksiąg rachunkowych
Ilona Stala
Warszawa, dnia 25 kwietnia 2022 roku
WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINASOWEGO
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
ZA ROK OBROTOWY 2021 KOŃCZĄCY SIĘ 31 GRUDNIA 2021 r.
1. Spółka jest zarejestrowana w Sądzie Rejonowym dla m.st. Warszawy, XII Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego w Rejestrze Przedsiębiorców pod numerem KRS
0000079667. Spółce nadano numer statystyczny REGON: 012774867.
Przedmiotem podstawowej działalności Spółki jest między innymi:
- 05.10.Z.PKD - wydobywanie węgla kamiennego
- 09.90.Z.PKD - działalność usługowa wspomagająca pozostałe górnictwo i
wydobywanie
- 68.10.Z.PKD - kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek
- 68.20.Z.PKD - wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub
dzierżawionymi
- 08.92.Z.PKD - wydobywanie torfu
- 70.10.Z.PKD - działalność firm centralnych (head Offices) i holdingów, z
wyłączeniem holdingów finansowych
2. Czas trwania Spółki
Czas trwania Spółki jest nieograniczony.
3. Okresy sprawozdawcze danych finansowych
Przedmiotowe sprawozdanie finansowe obejmuje bieżący rok obrotowy 2020 trwający od
01.01.2021 r. do 31.12.2021 r.
4. Skład osobowy Zarządu i Rady Nadzorczej
Skład osobowy Zarządu na dzień 31 grudnia 2021 r.:
Józef Mikołajczyk - Prezes Zarządu
W okresie sprawozdawczym nastąpiły zmiany w składzie osobowym Rady Nadzorczej: w dniu
24 czerwca 2021 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Clean & Carbon Energy
S.A. odwołało członka Rady Nadzorczej Tomasza Madejskiego a powołało na jego miejsce Annę
Mercedes Paszyńską.
Na dzień publikowania niniejszego raportu skład osobowy Rady Nadzorczej Spółki Clean &
Carbon Energy S.A.
przedstawia się następująco:
Konrad Stala - Przewodniczący Rady Nadzorczej
Robert Chomont - członek Rady Nadzorczej
Anna Mercedes Paszyńska - członek Rady Nadzorczej
Wiesława Podolska - członek Rady Nadzorczej
Mariusz Żurawski - członek Rady Nadzorczej
5. Dane łączne
Spółka nie posiada wewnętrznych jednostek organizacyjnych sporządzających samodzielnie
sprawozdanie finansowe.
6. Jednostka Dominująca
Spółka nie jest jednostką dominującą dla innych jednostek i nie sporządza skonsolidowanego
sprawozdania finansowego.
7. Połączenia
W okresie sprawozdawczym nie doszło do połączenia Clean & Carbon Energy S.A. z innym
podmiotem.
8. Kontynuacja działalności
Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało przy założeniu kontynuowania działalności
gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Zarząd Clean & Carbon
Energy S.A. nie zna okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności.
9. Przekształcenie sprawozdań
Prezentowane sprawozdanie finansowe nie podlegało przekształceniom.
10. Korekty sprawozdań
W okresie sprawozdawczym oraz okresie porównawczym nie dokonywano korekt sprawozdań.
11. Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Roczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z:
- przepisami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. 1994 121 poz. 591
z późniejszymi zmianami),
- na podstawie delegacji z art. 81 ust. 5 ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 roku o publicznym
obrocie: zgodnie z rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 19 lutego 2009 roku w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych
(Dz.U. Nr 33, poz. 259).
Sprawozdanie finansowe zostało przygotowane zgodnie z konwencją kosztu historycznego,
która została zmodyfikowana w przypadku środków trwałych i wartości niematerialnych i
prawnych.
a) Wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne są rozpoznawane, jeżeli jest prawdopodobne, ze w przyszłości
spowodują one wpływ do Spółki korzyści ekonomicznych, które mogą być bezpośrednio
powiązane z tymi aktywami. Początkowe ujęcie wartości niematerialnych i prawnych następuje
według cen nabycia lub kosztu wytworzenia. Po ujęciu początkowym wartości niematerialne i
prawne są wyceniane według cen nabycia lub kosztu wytworzenia pomniejszonych o umorzenie
i odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Wartości niematerialne i prawne są amortyzowane
liniowo w okresie odpowiadającym szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności.
Przewidywany okres ekonomicznej użyteczności kształtuje się następująco:
Patenty, licencje, znaki firmowe 10 lat
Oprogramowanie komputerowe 2-5 lat
Inne wartości niematerialne i prawne 5 lat
Wartości niematerialne i prawne o niskiej jednostkowej wartości początkowej (poniżej 3,5 tys.
zł) odnoszone są jednostkowo w koszty.
b) Środki trwałe
Środki trwałe są wyceniane w cenie nabycia, koszcie wytworzenia lub wartości przeszacowanej
pomniejszonych o umorzenie oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Grupy wyceniane są
w cenie nabycia pomniejszonej o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.
Koszty poniesione po wprowadzeniu środka trwałego do użytkowania, jak koszty napraw,
przeglądów, opłaty eksploatacyjne, wpływają na wynik finansowy okresu sprawozdawczego, w
którym zostały poniesione. Jeżeli możliwe jednakże jest wskazanie, że koszty te spowodowały
zwiększenie oczekiwanych przyszłych korzyści ekonomicznych z tytułu posiadania danego
środka trwałego ponad korzyści przyjmowane pierwotnie w takim przypadku zwiększają one
wartość początkową środka trwałego.
Grunty wykazywane są w bilansie w wartości kosztu historycznego, pomniejszonego w
kolejnych okresach o odpisy z tytułu wartości.
Środki trwałe, z wyjątkiem gruntów, są amortyzowane liniowo w okresie odpowiadającym
szacowanemu okresowi ich ekonomicznej użyteczności, który kształtuje się następująco:
Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 10-40 lat
Urządzenia techniczne i maszyny 3-6 lat
Środki transportu 5-6 lat
Inne środki trwałe 3-10 lat
Amortyzację wylicza się dla wszystkich środków trwałych, z pominięciem gruntów oraz
środków trwałych w budowie, poprzez oszacowany okres ekonomicznej przydatności tych
środków, używając metody liniowej, przy zastosowaniu następujących rocznych stawek
amortyzacji:
Budynki i budowle 2,5%
Maszyny i urządzenia, środki transportu oraz pozostałe 10-30%
Środki trwałe o niskiej wartości początkowej to znaczy poniżej 3,5 tys. PLN odnoszone są
jednorazowo w koszty. Spółka z dniem 1 kwietnia 2010 roku zmieniła politykę rachunkowości
w tym zakresie obniżając próg amortyzacji liniowej do 1.000 zł.
c) Środki trwałe w budowie
Środki trwałe w budowie są wyceniane w wysokości ogółu kosztów pozostających w
bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, w tym kosztów finansowych,
pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. W ramach środków trwałych w
budowie wykazywane są również materiały inwestycyjne. Środki trwałe w budowie nie są
amortyzowane do momentu zakończenia ich budowy i oddania do użytkowania.
d) Leasing
Spółka na dzień 31 grudnia 2021 r. nie była stroną umów leasingowych.
e) Zapasy
Zapasy są wyceniane według niższej z dwóch wartości: ceny nabycia lub kosztu wytworzenia i
ceny sprzedaży netto.
Koszty poniesione w celu doprowadzenia składników wymienionych niżej pozycji do ich
aktualnego miejsca i stanu ujmowane są w następujący sposób:
materiały i towary – według ceny nabycia ustalonej metodą „pierwsze przyszło – pierwsze
wyszło”
produkty gotowe i produkty w toku – według kosztu bezpośrednich materiałów i obróbki obcej.
f) Należności krótko- i długoterminowe
Należności są wykazywane w kwocie wymaganej zapłaty pomniejszonej o odpisy aktualizujące.
Wartość należności aktualizuje się uwzględniając stopień prawdopodobieństwa ich zapłaty
poprzez dokonanie odpisu aktualizującego. Odpisy aktualizujące wartość należności zalicza się
odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych – zależnie od
rodzaju należności, której dotyczy odpis aktualizacji.
Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne zmniejszają dokonane uprzednio odpisy
aktualizujące ich wartość.
Należności umorzone, przedawnione lub nieściągalne, od których nie dokonano odpisów
aktualizujących ich wartość lub dokonano odpisów w niepełnej wysokości, zalicza się
odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub kosztów finansowych.
g) Transakcje w walutach obcych
Transakcje wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane na złote polskie przy
zastosowaniu kursu obowiązującego sprzed dnia zawarcia transakcji, lub po kursie celnym.
Na dzień bilansowy aktywa i pasywa wyrażone w walutach innych niż polski złoty są przeliczane
na złote polskie przy zastosowaniu kursu średniego NBP. Powstałe z przeliczenia różnice
kursowe ujmowane są odpowiednio w pozycji przychodów (kosztów) finansowych.
h) Rozliczenia międzyokresowe
Spółka dokonuje czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów, jeżeli dotyczą one przyszłych
okresów sprawozdawczych. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w
wysokości prawdopodobnych zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy.
i) Kapitały
Akcje zwykłe klasyfikowane są jako kapitał własny. Kapitał akcyjny wykazywany jest w
wartości nominalnej wyemitowanych i zarejestrowanych akcji.
W kapitale zapasowym ujmowana jest nadwyżka powstała w wyniku sprzedaży akcji powyżej
ich wartości nominalnej, po potraceniu kosztów emisji.
Zyski/straty zatrzymane obejmują kapitał zapasowy z podziału wyniku z lat ubiegłych,
niepodzielony wynik lat ubiegłych oraz wynik okresu.
i) Rezerwy
Rezerwy ujmowane są wówczas, gdy na Spółce ciąży istniejący obowiązek (prawny lub
zwyczajowy) wynikający ze zdarzeń przeszłych i gdy jest pewne lub wysoce prawdopodobne,
że wypełnienie tego obowiązku spowoduje konieczność wpływu środków uosabiających
korzyści ekonomiczne, oraz gdy można dokonać wiarygodnego oszacowania kwoty tego
zobowiązania.
j) Zobowiązania krótko- i długoterminowe
Zobowiązania są wykazywane w kwocie wymaganej zapłaty. Kredyty bankowe i pożyczki są
ujmowane według kosztu, stanowiącego wartość otrzymanych środków pieniężnych i
obejmującego koszty uzyskania kredytu/ pożyczki.
k) Podatki
Na obowiązkowe obciążenia wyniku składają się: podatek bieżący (CIT) oraz podatek
odroczony.
Bieżące obciążenie podatkowe jest obliczane na podstawie wyniku podatkowego (podstawy
opodatkowania) danego roku obrotowego. Zysk (strata) podatkowa różni się od księgowego
zysku (straty) netto w związku z wyłączeniem przychodów podlegających opodatkowaniu i
kosztów stanowiących koszty uzyskania przychodów w latach następnych oraz pozycji kosztów
i przychodów, które nigdy nie będą podlegały opodatkowaniu. Obciążenia podatkowe są
wyliczane w oparciu o stawki podatkowe obowiązujące w danym roku obrotowym.
Podatek odroczony jest wyliczany metodą bilansową jako podatek podlegający zapłaceniu lub
zwrotowi w przyszłości na różnicach pomiędzy wartościami bilansowymi aktywów i pasywów
a odpowiadającymi im wartościami podatkowymi wykorzystywanymi do wyliczenia podstawy
opodatkowania.
Rezerwa na podatek odroczony jest tworzona od wszystkich dodatnich różnic przejściowych
podlegających opodatkowaniu, natomiast składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego jest
rozpoznawany do wysokości w jakiej jest prawdopodobne, że będzie można pomniejszyć
przyszłe zyski podatkowe o rozpoznane ujemne różnice przejściowe. Pozycja aktywów lub
zobowiązanie podatkowe nie powstaje, jeśli różnica przejściowa powstaje z tytułu wartości firmy
lub z tytułu pierwotnego ujęcia innego składnika aktywów lub zobowiązania w transakcji, która
nie ma wpływu ani na wynik podatkowy, ani na wynik księgowy.
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego jest rozpoznawana od przejściowych różnic podatkowych
powstałych w wyniku inwestycji w podmioty zależne oraz wspólne przedsięwzięcia, chyba, że
Spółka jest zdolna kontrolować moment odwrócenia różnicy przejściowej i jest prawdopodobne,
iż w dającej się przewidzieć przyszłości różnica przejściowa się nie odwróci.
Wartość składnika aktywów z tytułu podatku odroczonego podlega analizie na każdy dzień
bilansowy, a w przypadku gdy spodziewane przyszłe zyski podatkowe nie będą wystarczające
dla realizacji składnika aktywów lub jego części następuje jego odpis.
Podatek odroczony jest wyliczany przy użyciu stawek podatkowych, które będą obowiązywać w
momencie, gdy pozycja aktywów zostanie zrealizowana lub zobowiązanie stanie się wymagalne.
Podatek odroczony jest ujmowany w rachunku zysków i strat, poza przypadkiem gdy dotyczy on
pozycji ujętych bezpośrednio w kapitale własnym. W tym ostatnim wypadku podatek odroczony
jest również rozliczany bezpośrednio w kapitały własne.
l) Trwała utrata wartości aktywów
Na każdy dzień bilansowy Spółka dokonuje przeglądu wartości netto składników majątku
trwałego w celu stwierdzenia, czy nie występują przesłanki wskazujące na możliwą utratę ich
wartości. W przypadku, gdy stwierdzono istnienie takich przesłanek, szacowana jest wartość
odzyskiwalna danego składnika aktywów, w celu ustalenia potencjalnego odpisu z tego tytułu.
W sytuacji, gdy składnik aktywów nie generuje przepływów pieniężnych, które są w znacznym
stopniu niezależnymi od przepływów generowanych przez inne aktywa, analizę przeprowadza
się dla grupy aktywów generujących przepływy pieniężne, do której należy dany składnik
aktywów. W przypadku wartości niematerialnych o nieokreślonym okresie użytkowania, test na
utratę wartości przeprowadzany jest corocznie, oraz dodatkowo, gdy występują przesłanki
wskazujące na możliwość wystąpienia utraty wartości.
Wartość odzyskiwalna ustalana jest jako kwota wyższa z dwóch wartości: wartość godziwa
pomniejszona o koszty sprzedaży lub wartość użytkowa. Ta ostatnia wartość odpowiada wartości
bieżącej szacunku przyszłych przelewów pieniężnych zdyskontowanych przy użyciu stopy
dyskonta uwzględniającej aktualną rynkową wartość pieniądza w czasie oraz ryzyko specyficzne
dla danego aktywa.
Jeżeli wartość odzyskiwalna jest niższa od wartości księgowej netto składnika aktywów (lub
grupy aktywów), wartość księgowa jest pomniejszona do wartości odzyskiwalnej. Strata z tytułu
utraty wartości jest ujmowana jako koszt w okresie, w którym wystąpiła, za wyjątkiem sytuacji
gdy składnik aktywów ujmowany był w wartości przeszacowanej (wówczas utrata wartości
traktowana jest jako obniżenie wcześniejszego przeszacowania).
W momencie gdy utrata wartości ulega następnie odwróceniu, wartość netto składnika aktywów
(lub grupy aktywów), zwiększana jest do nowej wyszacowanej wartości odzyskiwalnej, nie
wyższej jednak od wartości netto tego składnika aktywów jaka byłaby ustalona, gdyby utrata
wartości nie została rozpoznana w poprzednich latach. Odwrócenie utraty wartości ujmowane
jest w przychodach o ile składnik aktywów nie podlegał wcześniej przeszacowaniu – w takim
przypadku, odwrócenie utraty wartości odnoszone jest na kapitał z aktualizacji wyceny.
ł) Uznawanie przychodów
Przychody uznawane są w takiej wysokości, w jakiej jest prawdopodobne, że Spółka uzyska
korzyści ekonomiczne, które można wiarygodnie wycenić.
m) Sprzedaż towarów i produktów
Przychody są ujmowane w momencie, gdy znaczące ryzyko i korzyści wynikające z prawa
własności towarów bądź produktów zostały przekazane nabywcy. Przychody obejmują należne
lub uzyskane kwoty ze sprzedaży, pomniejszone o podatek od towarów i usług (VAT).
n) Odsetki
Przychody z tytułu odsetek są rozpoznawane w momencie ich naliczenia (przy zastosowaniu
efektywnej stopy procentowej) jeżeli ich otrzymanie nie jest wątpliwe.
o) Wynik finansowy netto
Wynik finansowy netto stanowi wynik brutto pomniejszony o podatek dochodowy. Na wynik
brutto składają się:
- wynik na sprzedaży, będący różnicą pomiędzy sumą należnych przychodów netto ze sprzedaży
towarów i usług, a wartością tych towarów i usług wyrażoną w koszcie zakupu
lub nabycia oraz kosztów sprzedaży i ogólnego zarządu,
- wynik na pozostałych przychodach i kosztach operacyjnych,
- wynik na operacjach finansowych,
- wynik zdarzeń nadzwyczajnych.
Wynik finansowy netto Spółki prezentuje się w obowiązujących sprawozdaniach finansowych
przy zastosowaniu kalkulacyjnego rachunku kosztów.
p) Rachunek przepływów pieniężnych
Rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą pośrednią.
r) Instrumenty finansowe
Aktywa i zobowiązania finansowe ujmowane są w bilansie Spółki w momencie, gdy Spółka staje
się stroną wiążącej umowy.
s) Należności z tytułu dostaw i usług
Należności z tytułu dostaw i usług nie są instrumentem generującym odsetki i wyceniane są w
księgach w wartości nominalnej skorygowanej o odpowiednie odpisy aktualizujące wartość
należności wątpliwych.
t) Zobowiązania finansowe oraz instrumenty kapitałowe
Zobowiązania finansowe oraz instrumenty kapitałowe są sklasyfikowane w zależności od ich
treści ekonomicznej wynikającej z zawartych umów. Instrument kapitałowy to umowa dająca
prawo do udziału w aktywach Spółki pomniejszonych o wszystkie zobowiązania.
u) Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług nie są instrumentem odsetkowym i wykazywane są w
bilansie w wartości nominalnej.
12. Kursy wymiany złotego na EURO
01.01.2021
31.12.2021
Kurs EURO na koniec okresu
4,5485
4,5994
Średni EURO kurs w okresie
4,5485
4,5994
13. Podstawowe pozycje sprawozdania finansowego
Zasady przeliczania:
Pozycje bilansowe- zostały przeliczone według średniego kursu NBP, obowiązującego na ostatni
dzień okresu objętego raportem.
Pozycje wynikowe – zostały przeliczone według kursu średniego NBP obliczonego, jako średnia
arytmetyczna kursów obowiązujących w miesiącach: styczeń, luty, marzec, kwiecień, maj,
czerwiec, lipiec, sierpień, wrzesień, październik, listopad, grudzień 2018 roku.
Pozycje rachunków zysków i strat dotyczą okresu od 01.01.2021 r. do 31.12.2021 r., pozycje
bilansowe dotyczą dnia bilansowego 31 grudnia 2021 r.
WYBRANE DANE FINANSOWE
tys. zł
tys. Euro
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów
0
0
II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej
-54 775
-11 909
III. Zysk (strata) brutto
- 54 869
- 11 930
IV. Zysk (strata) netto
- 54 869
- 11 930
V. Aktywa razem
14 725
3 202
VI. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
3 585
779
VII. Zobowiązania długoterminowe
0
0
VIII. Zobowiązania krótkoterminowe
3 585
779
IX. Kapitał własny
68 560
14 906
X. Kapitał zakładowy
68 560
14 906
XI. Liczba akcji w sztukach
34 280 000
34 280 000
XII. Zysk (strata) netto za jedną akcję zwykłą
(w zł/ EURO)
1,6006
0,34
XIII. Rozwodniony zysk (strata) netto na jedną akcję
zwykłą (w zł/EURO)
1,6006
0,34
XIV. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO)
0,4295
0,0934
XV. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję
(w zł/EURO)
0,4295
0,0934
XVI. Zadeklarowana lub wpłacona dywidenda na jedną
akcję (w zł/EURO)
0
0
14. Informacje o korektach z tytułu rezerw oraz o rezerwie i aktywach z tytułu odroczonego
podatku dochodowego, o którym mowa w Ustawie o rachunkowości ( w tys. zł.)
Korekty z tytułu rezerw, oraz rezerwy w okresie sprawozdawczym nie wystąpiły. Aktywa z
tytułu odroczonego podatku dochodowego wynoszą 0,00 tys. zł.
15. Informacje o dokonanych odpisach aktualizujących wartość składników aktywów (w
tys. zł.)
W okresie sprawozdawczym nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość składników
aktywów.
16. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Spółki Clean & Carbon Energy S.A. w okresie
od 01 stycznia 2021 r. do 31 grudnia 2021 r.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły istotne dokonania lub niepowodzenia Spółki.
17. Czynniki i zdarzenia mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły istotne czynniki i zdarzenia mające wpływ na wyniki
finansowe Emitenta.
18. Sezonowość i cykliczność działalności.
W prowadzonej działalności przez Spółkę Clean & Carbon Energy S.A., sezonowość działań nie
występuje.
19. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów
trwałych.
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły istotne transakcje nabycia i sprzedaży rzeczowych
aktywów trwałych.
20. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów
trwałych.
W okresie sprawozdawczym zobowiązania z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów
trwałych nie wystąpiły.
21. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych.
W okresie sprawozdawczym istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych nie wystąpiły.
22. Korekty błędów poprzednich okresów.
W okresie sprawozdawczym korekty błędów poprzednich okresów nie były dokonywane.
23. Zmiany sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny
wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych jednostki,
niezależnie od tego, czy te aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w
skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym).
W okresie sprawozdawczym zmiany takie nie wystąpiły.
24. Informacje dotyczące emisji, wykupu lub spłaty dłużnych i kapitałowych papierów
wartościowych.
W okresie sprawozdawczym Clean & Carbon Energy S.A. nie dokonywała emisji lub
wykupu/spłaty dłużnych i kapitałowych papierów wartościowych.
25. Informacja dotycząca wypłaconej lub zadeklarowanej dywidendy, łącznie i w
przeliczeniu na jedną akcję.
Spółka w roku obrotowym nie deklarowała i nie wypłacała dywidendy
Drukowane programem DRUKI GOFIN Wydawnictwa Podatkowego GOFIN - www.Druki.Gofin.pl
v 990.1509.4.11
31.12.2021
2021 2020
14 520 14 520
0 0
14 520 14 520
14 520 14 520
14 520 14 520
0 0
0 0
2021
11 140 66 151
68 560 68 560
0 0
-2 551 -166
-54 869 -2 243
tys. zł
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
2020
Drukowane programem DRUKI GOFIN Wydawnictwa Podatkowego GOFIN - www.Druki.Gofin.pl
v 990.1509.4.11
0 0
0
0
205
0
25
0
0
0
3 585
0
0
0
0
3 585
789
2
2
0
0
54 751
0
54 738
0
0
0
3 120
0
0
0
0
3 120
488
49
49
0 0
0 0
3 585 3 120
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
Drukowane programem DRUKI GOFIN Wydawnictwa Podatkowego GOFIN - www.Druki.Gofin.pl
v 990.1509.4.11
0
180
180
0
0
180
180
14 725 14 725
54 715
13
13
0
0
13
13
69 271 69 271
25 23
2 794 2 583
0 0
0 0
0 0
0 0
25 54 738
0 0
0 0
Drukowane programem DRUKI GOFIN Wydawnictwa Podatkowego GOFIN - www.Druki.Gofin.pl
v 289.526.6.7
tys. zł
2021 2020
-54 869
54 877
54 713
164
0
8
0
0
0
0
0
0
0
0
159
159
0
0
159
167
13
180
-2 243
912
607
305
0
-1 331
857
857
0
0
0
0
0
857
807
807
320
320
487
13
0
13
01.01.2021 - 31.12.2021
CLEAN & CARBON
ENERGY S.A.
Drukowane programem DRUKI GOFIN Wydawnictwa Podatkowego GOFIN - www.Druki.Gofin.pl
v 992.1511.4.7
01.01.2021 - 31.12.2021
2021
0
0
181
78
35
64
4
0
-181
136
54 730
0
54 730
-54 775
94
94
-54 869
0
-54 869
2020
120
120
249
57
40
40
0
112
-129
139
1 116
757
359
-1 106
39
39
-1 145
1 098
-2 243
tys. zł
CLEAN & CARBON
ENERGY S.A.
136 139
Drukowane programem DRUKI GOFIN Wydawnictwa Podatkowego GOFIN - www.Druki.Gofin.pl
v 993.1512.4.12
01.01.2021 - 31.12.2021
2021
66 151
66 151
68 560
68 560
0
0
0
0
0
tys. zł
2020
68 395
68 395
68 560
68 560
84
-84
84
0
84
CLEAN & CARBON
ENERGY S.A.
Drukowane programem DRUKI GOFIN Wydawnictwa Podatkowego GOFIN - www.Druki.Gofin.pl
v 993.1512.4.12
-166
-166
-166
-166
-2 243
-2 243
-142
korekty błedów 142
-2 385
-2 551
-54 869
54 869
11 140
11 140
0
0
0
-166
-166
-166
-2 243
2 243
66 151
66 151
0 166
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU
Nota 1a w tys. zł.
Wartości Niematerialne i Prawne
2021 r. bieżący
rok obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
a) koszty zakończonych prac rozwojowych
b) wartość firmy
c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości w
tym:
- oprogramowanie komputerowe
d) inne wartości niematerialne i prawne
e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne
Wartości niematerialne i prawne razem
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 1b w tys. zł.
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
Koszty
zakończonych
prac
rozwojowych
Wartość
firmy
Nabyte koncesje,
patenty, licencje i
podobne wartości
Inne wartości
niematerialne i
prawne
Zaliczki na wartości
niematerialne i
prawne
Wartości
niematerialne i
prawne razem
a) wartość brutto wartości niematerialnych i
prawnych na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu)
- oprogramowanie
c) zmniejszenie (z tytułu)
- wycena przez rzeczoznawcę
d) wartość brutto wartości niematerialnych i
prawnych na koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
początek okresu
f) amortyzacja za okres ( z tytułu)
- odpis roczny
- roczny
g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
koniec okresu
h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na
początek okresu
i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na
koniec okresu
j) wartość netto wartości niematerialnych i
prawnych na koniec okresu
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 1c w tys. zł.
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA
2021 r. bieżący
rok obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
a) własne
b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy
lub innej umowy w tym umowy leasingu
Wartości niematerialne i prawne razem
Nota 2a w tys. zł.
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły
rok obrotowy
a) środki trwałe, w tym:
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
14 520 14 520
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
- urządzenia techniczne i maszyny
- środki transportu
- inne środki trwałe
b) środki trwałe w budowie
c) zaliczki na środki trwałe w budowie
Rzeczowe aktywa trwałe, razem
14 520 14 520
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 2b w tys. zł.
ZMIANA ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
Grunty (w tym prawo
użytkowania wieczystego
gruntu)
Budynki, lokale i
obiekty inżynierii
lądowej i wodnej
Urządzenia
techniczne i maszyny
Środki
transportu
Inne środki trwałe
Środki trwałe
razem
a) wartość brutto środków trwałych na
początek okresu
14 520 14 520
b) zwiększenia (z tytułu)
- zakup
- przychód ze środków trwałych w
budowie
c) zmniejszenia ( z tytułu)
- likwidacja
- przejęcie przez Acitvie
- zwrot aportów
d) wartość brutto środków trwałych na
koniec okresu
e) skumulowana amortyzacja (
umorzenie) na początek okresu
f) amortyzacja za okres ( z tytułu)
- odpis roczny
- likwidacja
- umorzenie zwróconych aportów
- wyksięgowanie aportu
g) skumulowana amortyzacja
(umorzenie) na koniec okresu
h) odpis z tytułu trwałej utraty wartości
na początek okresu
i) odpisy z tytułu trwałej utraty
wartości na koniec okresu
j) wartość netto środków trwałych na
koniec okresu
14.520 14 520
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 2 c w tys. zł.
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA
2021 r. bieżący
rok obrotowy
2020 r. ubiegły
rok obrotowy
a) własne
14 520 14 520
b)używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub
innej umowy, w tym umowy leasingu
Środki trwałe bilansowe razem
14 520 14 520
Nota 2 d w tys. zł.
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYANE POZABILANSOWO
2021 r. bieżący
rok obrotowy
2020 r. ubiegły
rok obrotowy
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo razem
0 0
Nota 4 w tys. zł.
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
2021 r. bieżący
rok obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
a) w jednostkach powiązanych
- -
- obligacje
- -
- dłużne papiery wartościowe
- -
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
- -
- dopłata do kapitału w jednostce zależnej
- -
b) w pozostałych jednostkach
- -
- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
- -
- inne
- -
Długoterminowe aktywa finansowe, razem
- -
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 4 l w tys. zł.
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZADKOWANYCH
a b c d e f g h i j k l
Lp
Nazwa
jednostki
Siedziba
przedmio
t
przedsięb
iorstwa
charakter powiązania
(jednostka zależna,
współzależna,
stoważyszona z
wyszczególnieniem
powiązań
bezpośrednich i
pośrednich
zastosowana metoda
konsolidacji(wycena
metodą praw
własności bądż
wskazanie, że
jednostka nie podlega
konsolidacj) wycenie
metodą praw
własności
data objęcia
kontroli
(współkontro
li) uzyskania
znaczącego
wpływu
wartość
udziałów /
akcji według
ceny nabycia
korekty
aktualizu
jące
wartość
wartość
bilansow
a
udziałów
/akcji
procent
posiadaneg
o kapitału
zakladowe
go
udział w
ogólnej liczbie
głosów na
walnym
zgromadzeniu
wskazanie innej niż
określona pod lit.j
lub k podstawy
kontroli/współkont
roli/ znaczącego
wpływu
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 4 m w tys. zł.
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH PODPORZĄDKOWANYCH – cd.
a m n o p r s t
kapitał własny jednostki w tym:
nazwa
jednostki
kapitał
zakładowy
należne
wpłaty na
kapitał
zakładowy
(wartość
ujemna)
kapitał
zapasowy
pozostały kapitał
własny w tym:
zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania jednostki w tym;
należności jednostki w tym:
aktywa
jednost
ki
razem
przych
ody ze
sprzed
aży
nieopłacona przez
emitenta wartość
udziałów / akcji w
jednostce
Otrzymane
lub należne
dywidendy
od
jednostki za
ostatni rok
obrotowy
zysk
(strata) z
lat
ubiegłych
zysk
(strata)
netto
zobowiązania
długoterminowe
zobowiązania
krótkoterminowe
należności
długoterminowe
należności
krótkoterm
inowe
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 5 a w tys. zł.
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
1. stan aktywów z tytułu odroczonego podatku
dochodowego na początek okresu
0 0
a) odniesionych na wynik finansowy
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku
z ujemnymi różnicami
- strata podatkowa
- odsetki
- naliczenie aktywów z tytułu utworzonych rezerw
3. Zmniejszenia
0 0
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku
z ujemnymi różnicami przejściowymi z tytułu
- rozliczenie straty podatkowej
0 0
- odsetki
- rozwiązanie rezerw
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku
dochodowego na koniec okresu, razem, w tym
0 0
a) odniesione na wynik finansowy
0 0
Nota 6 w tys. zł.
ZAPASY
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły
rok obrotowy
a) materiały
-
b) półprodukty i produkty w toku
- -
c) produkty gotowe
- -
d) towary
0 0
e) zaliczki na dostawy
Zapasy razem
0 0
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 7 a w tys. zł.
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
2021 r. bieżący
rok obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
a) od jednostek powiązanych
- z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- inne
b) należności od pozostałych jednostek
25 54 738
- z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 miesięcy
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń
społecznych
25 23
- inne 54 715
- dochodzone na drodze sądowej
Należności krótkoterminowe netto razem
c) odpisy aktualizacyjne wartości należności
Należności krótkoterminowe brutto razem 25 54 738
Nota 7 b w tys. zł.
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
a) z tytułu dostaw i usług w tym:
- od jednostek zależnych
- od jednostek stowarzyszonych
- od jednostki znaczącego inwestora
b) inne, w tym
- od jednostek zależnych
- od znaczącego inwestora
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
- od jednostki dominującej
Należności krótkoterminowe od jednostek
powiązanych netto razem
d) odpisy aktualizujące wartość należności od
jednostek powiązanych
Należności krótkoterminowe od jednostek
powiązanych brutto, razem
Nota 7 c w tys. zł.
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZACYJNYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły
rok obrotowy
Stan na początek okresu
a) zwiększenia (z tytułu)
- należności z tytułu dostaw
b) zmniejszenia ( z tytułu)
- wykorzystanie z tytułu spisania należności
- zmiana odpisu aktualizacyjnego należności
Stan odpisów aktualizujących wartość należności
krótkoterminowych na koniec okresu
0,00 0,00
Nota 7 d w tys. zł.
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO STRUKTURA WALUTOWA
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły
rok obrotowy
a) w walucie polskiej
25 54 738
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na
zł.)
- jednostka / waluta USD
- tys. zł.
Należności krótkoterminowe razem 25 54 738
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 9 a w tys. zł.
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
a) w jednostkach powiązanych
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
b) w pozostałych jednostkach
- udzielone pożyczki
- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
- środki pieniężne w kasie i na rachunkach
- inne środki pieniężne
Krótkoterminowe aktywa finansowe
Nota 9 e w tys. zł.
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE /STRUKTURA WALUTOWA/
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (po przeliczeniu na zł)
- jednostka /waluta USD
- tys. zł.
- pozostałe waluty w tys. zł.
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne razem
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 10 w tys. zł.
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
2021 r. bieżący
rok obrotowy
2020 r. ubiegły
rok obrotowy
a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów
- ubezpieczenia, prenumeraty
- koszty związane z podwyższeniem kapitału
- polisa serwisowa do programu komputerowego
- podatki od nieruchomości i rolne
- opłaty sądowe
- pozostałe koszty
b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe razem
Nota 11 w tys. zł.
KWOTA ODPISÓW AKTUALIZUJĄCA AKTYWA
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły
rok obrotowy
- zapasów
- należności
0 0
Kwota odpisów aktualizujących aktywa razem
0 0
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 12 w tys. zł.
KAPITAŁ ZAKŁADOWY STRUKTURA
Seria/emisja Rodzaj akcji Data
rejestracji
Liczba akcji Wartość
1 akcji
Wartość nominalna
Seria /emisja A Zwykłe 06. 10.1997 40 280 0,40 16 112,00
Seria /emisja B Zwykłe 06. 10.1997 60 420 0,40 24 168,00
Seria /emisja C Zwykłe 23. 10.1997 3 524 500 0,40 1 409 800,00
Seria /emisja D Zwykłe 18. 11.1997 1 174 800 0,40 469 920,00
Seria /emisja E Zwykłe 19. 03.1999 400 000 0,40 160 000,00
Seria /emisja F Zwykłe 19. 03.1999 75 000 0,40 30 000,00
Seria /emisja G Zwykłe 19. 03.1999 75 000 0,40 30 000,00
Seria /emisja H Zwykłe 22. 01.2007 8 000 000 0,40 3 200 000,00
Seria /emisja I Zwykłe 25. 09.2008 40 050 000 0,40 16 020 000,00
Seria /emisja J Zwykłe 03. 11.2010 100 000 000 0,40 40 000 000,00
Seria /emisja K Zwykłe 03. 11 2010 18 000 000 0,40 7 200 000,00
171 400 000 0,40 68 560 000,00
Nota 14 w tys. zł.
KAPITAŁ ZAPASOWY
2021 r. bieżący
rok obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości
nominalnej
b) z aktualizacji wyceny akcji
c) odniesienie straty/ zysku na kapitał zapasowy
zgodnie z Uchwałą
d) agio
Kapitał zapasowy razem
0
0
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 16 w tys. zł.
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA
2021 r. bieżący
rok obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
Pozostałe kapitały rezerwowe razem
0,00 0,00
Nota 18 a w tys. zł.
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły
rok obrotowy
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku
dochodowego na początek okresu w tym:
a) odniesionej na wynik finansowy
2. Zwiększenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu
dodatnich różnic przejściowych z tytułu:
- odsetek
3. Zmniejszenia
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku
z dodatnimi różnicami przejściowymi z tytułu
- różnicach w stawkach amortyzacyjnych
- odsetek
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku
dochodowego na koniec okresu razem
a) odniesionej na wynik finansowy
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 18 c w tys. zł.
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE
I PODOBNE /WG TYTUŁÓW/
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły
rok obrotowy
a) stan na początek okresu
b) zwiększenia (z tytułu utworzenia rezerwy)
c) wykorzystanie
d) stan na koniec okresu
Nota 18 e w tys. zł
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH /WG TYTUŁÓW/
2021 r. bieżący
rok obrotowy
2020 r. ubiegły
rok obrotowy
a) stan na początek okresu
0 0
b) zwiększenie (z tytułu)
- rezerwa na sprawy sądowe
c) wykorzystanie (z tytułu)
d) rozwiązanie (z tytułu)
e) stan na koniec okresu
0,0 0,0
Nota 19 a w tys. zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły
rok obrotowy
a) wobec pozostałych jednostek
- inne zobowiązania finansowe
Zobowiązania długoterminowe razem
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 19 a w tys. zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO
OKRESIE SPŁATY
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły
rok obrotowy
a) powyżej 1 roku do 3 lat
b) powyżej 3 do 5 lat
c) powyżej 5 lat
Zobowiązania długoterminowe razem
Nota 19 c w tys. zł
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE /STRUKTURA WALUTOWA/
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły
rok obrotowy
a) w walucie polskiej
b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na
zł.)
Zobowiązania długoterminowe razem
Nota 20 a w tys. zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły
rok obrotowy
a) wobec jednostek powiązanych
- kredyty i pożyczki
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności
- do 12 miesięcy
- powyżej 12 mieisęcy
- inne – wobec akcjonariuszy z tyt. wpłat na kapitał
b) wobec pozostałych jednostek
3 585 3 120
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
- kredyty i pożyczki w tym:
789 488
- długoterminowe w okresie spłaty
- inne zobowiązania finansowe
- z tytułu dostaw i usług o okresie wymagalności
2 49
- do 12 miesięcy
2 49
- zaliczki otrzymane na dostawy
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych
świadczeń
2 794 2 583
- z tytułu wynagrodzeń
- inne /wg rodzaju/
- wobec akcjonariuszy z tyt. wpłat na kapitał
- pozostałe
c) fundusze specjalne /wg tytułów/
Zobowiązania krótkoterminowe razem
3 120
Nota 20 b w tys. zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE /STRUKTURA WALUTOWA/
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły
rok obrotowy
a) w walucie polskiej
3 585
3 120
b) w walutach obcych /wg walut i po przeliczeniu
na zł/
- jednostka /waluta tys. USD
- jednostka /waluta tys. EUR
Zobowiązania krótkoterminowe razem
3 585 3 120
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 20 c w tys. zł
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Nazwa
jednostki
Siedziba
Kwota
kredytu/pożyczki
wg umowy
Kwota
kredytu/pożyczki
pozostała do
spłaty
Warunki
oprocentowani
a
termin
spłaty
zabezpieczenia Inne
zł waluta zł. waluta
Nota 21 w tys. zł
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
-
- krótkoterminowe /wg tytułów/
-
- pozostałe rezerwy
-
Inne rozliczenia międzyokresowe razem
-
Nota 23 w tys. zł.
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE DO JEDNOSTEK POZOSTAŁYCH
ZOBOWIĄZANIE WARUNKOWE DO JEDNOSTEK
POZOSTAŁYCH
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
Razem zobowiązania warunkowe
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
Nota 24 a w tys. zł
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW
/STRUKTURA RZECZOWA – RODZAJE DZIAŁALNOŚCI/
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
- przychody netto ze sprzedaży wyrobów
- w tym od jednostek powiązanych
- przychody netto ze sprzedaży usług
Przychody netto ze sprzedaży razem
Nota 24 b w tys. zł
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW /STRUKTURA TERYTORIALNA/
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020r. ubiegły rok
obrotowy
a) kraj
b) export
Przychody netto ze sprzedaży produktów razem
Nota 25 a w tys. zł
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW
/STRUKTURA RZECZOWA – RODZAJE/
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020r. ubiegły rok
obrotowy
- przychody netto ze sprzedaży towarów i
materiałów
120
- w tym od jednostek powiązanych
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 25 b w tys. zł
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW
/STRUKTURA TERYTORIALNA/
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
a) kraj
120
b) export
Przychody netto ze sprzedaży towarów i
materiałów razem
120
Nota 26 w tys. zł
KOSZTY WEDŁYG RODZAJU
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
a) amortyzacja
b) zużycie materiałów i energii
c) usługi obce
78 57
d) podatki i opłaty
35 40
e) wynagrodzenia
64 40
f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
4
g) pozostałe koszty rodzajowe
Koszty według rodzaju razem
13
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń
międzyokresowych
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby
jednostki
Koszty sprzedaży
112
Koszty ogólnego zarządu
181 249
Koszty wytworzenia sprzedanych produktów
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 27 w tys. zł
INNE PRZYCHODY OPERACYJNE
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020r. ubiegły rok
obrotowy
a) zysk z tytułu zbycia niefinansowych aktywów
trwałych
b) odpis aktualizujący
- na zobowiązania
- na zapasy
c) pozostałe w tym:
136 139
- odszkodowania na szkody
- zwrot nadpłaconych składek ZUS
- zwrot opłat sądowych
- z tytułu zbycia zorganizowanej części
przedsiębiorstwa
- pozostałe
136 139
Inne przychody operacyjne razem
139
Nota 28 w tys. zł
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
a) utworzone rezerwy
- na koszty
b) pozostałe, w tym
54 730 1 116
- aktualizacja wartości aktywów finansowych
- strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych
757
- złomowanie zapasów
- nieplanowane odpisy amortyzacyjne z tyt. utraty
przydatności gospodarczej
- szkody w tym pokryte odszkodowaniem
- odpisane należności
54 730
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
-opłaty sądowe i egzekucyjne
- aktualizacja wartości należności
- pozostałe
359
Inne koszty operacyjne razem
54 730 1 116
Nota 29 a w tys. zł
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDENT I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
a) w jednostkach powiązanych
- od jednostek zależnych
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów
w zyskach
Nota 29 b w tys. zł
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
a) z tytułu udzielonych pożyczek
- od jednostek powiązanych
- od pozostałych jednostek
b) pozostałe odsetki
- od jednostek powiązanych
- od pozostałych jednostek
Przychody finansowe z tytułu odsetek razem
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 29 c w tys. zł
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
a) dodatnie różnice kursowe
- zrealizowane
- niezrealizowane
c) pozostałe w tym
- zysk ze sprzedaży aktywów finansowych
- otrzymane prowizje
Inne przychody finansowe razem
Nota 30 a w tys. zł
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
a) od kredytów i pożyczek
- dla jednostek powiązanych
- dla innych jednostek
b) pozostałe odsetki
94 39
- dla jednostek powiązanych
- dla innych jednostek
94 39
Koszty finansowe z tytułu odsetek razem
94 39
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
Nota 30 b w tys. zł
INNE KOSZTY FINANSOWE
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
a) ujemne różnice kursowe
b) sprzedaż wierzytelności
c) pozostałe w tym
- prowizje i opłaty zapłacone
Inne koszty finansowe razem
Nota 34 a w tys. zł
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
1. Zysk (strata) brutto
- 54 869 - 1 145
2. Różnice pomiędzy zyskiem (startą) brutto a
podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym
/wg tytułów/
- różnice w amortyzacji
- utworzone rezerwy i odpisy
- wynagrodzenia
- podatki i opłaty
- usługi obce
- likwidacja środków trwałych – utrata przydatności
- zużycie materiałów i energii
- pozostałe koszty
50
- rezerwy
- rozwiązanie rezerw
- aktualizacja wartości zapasów
- kary i grzywny
- opłaty sądowe
- koszty egzekucyjne
295
- pozostałe koszty finansowe
- koszty finansowe odsetki
- koszty operacyjne pozostałe 54 723
- odsetki
94 10
- pozostałe przychody operacyjne
- odsetki budżetowe
35
- przychody finansowe – odsetki od należności
naliczone
3. Podstawa opodatkowania podatkiem
dochodowym
- 755
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
4. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i
obniżki podatku
5. Podatek dochodowy poprzedni ujęty (wykazany)
w deklaracji podatkowej
- wykazany w rachunku zysków i strat
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły
kapitał własny
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły
wartość firmy lub ujemną wartość firmy
Nota 34 b w tys. zł
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
- zmniejszenia /zwiększenia/ z tytułu powstania i
odwrócenia się różnic przejściowych
- zmniejszenia /zwiększenia/ z tytułu zmiany stawek
podatkowych
- zmniejszenia /zwiększenia/ z tytułu z poprzednio
nieujętej straty podatkowej
- zmniejszenia /zwiększenia/ z tytułu odpisania
aktywów z tytułu odroczonego podatku
- inne składniki podatku odroczonego /wg tytułów/
- korekta rezerwy na podatek z tytułu amortyzacji
Podatek dochodowy odroczony razem
Nota 34 d w tys. zł
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT
Dotyczący:
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
- działalności zaniechanej
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych
NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
2021 r. bieżący rok
obrotowy
2020 r. ubiegły rok
obrotowy
Środki pieniężne na początek okresu w tym
- środki pieniężne w kasach i na rachunkach
bankowych
13
- środki pieniężne w drodze
Środki pieniężne na koniec okresu w tym
13
CLEAN & CARBON ENERGY S.A.
01.01.2021 r.-31.12.2021 r.
- środki pieniężne w kasach i na rachunkach
bankowych
- środki pieniężne w drodze
- zmiana stanu zapasów; w tym:
- zmiana bilansowa
- reklasyfikacja z środków trwałych
- zmiana stanu należności w tym:
- zmiana bilansowa
- zmiana z tyt. sprzedaży środków trwałych
- zmiana stanu zobowiązań w tym:
- zmian bilansowa
- z tyt. zakupu środków trwałych
- sprzedaż Zorganizowanej Części Przedsiębiorstwa
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjne
- w tym inne korekty
- przeksięgowanie kosztów podwyższenia kapitału
- reklasyfikacja pożyczki
- inne
DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
1.Informacja o instrumentach finansowych
W sprawozdaniu finansowym zaprezentowany jest okres 12 miesięcy roku obrotowego
zaczynający się w dniu 01.01.2021 r. a kończący się dniu 31.12.2021 r., oraz okres porównawczy
12 miesięcy poprzedniego roku obrotowego rozpoczynający się w dniu 01.01.2021 r., a kończący
się 31.12.2021 r.
Spółka prezentuje następujące odsetki wynikające z należności finansowych:
Odsetki Odsetki niezrealizowane o Odsetki
Zrealizowane terminie Razem
zapadalności do 3 miesięcy
Dane za okres 01.01.2021-
31.12.2021 r.
Odsetki od należności
Finansowych 0,00 0,00 0,00
Dane za okres 01.12.2020-
31.12.2020 r.
Odsetki od należności
Finansowych 0,00 0,00 0,00
2. Należności i zobowiązania warunkowe
Wykaz pozycji pozabilansowych, dotyczących zobowiązań warunkowych z lat poprzedzających
okres sprawozdawczy, w tym również udzielonych przez emitenta gwarancji i poręczeń (także
wekslowych), został przedstawiony w Nocie nr 23 „Not objaśniających do bilansu”.
3. Zapasy
Na dzień 31.12.2021 r. Spółka nie posiada zapasów..
4. Należności
Wykaz należności na rzecz jednostek powiązanych i pozostałych jednostek został przedstawiony
w Nocie nr 7 b „Not objaśniających do bilansu”.
5. Zobowiązania wobec budżetu
Spółka posiada na dzień bilansowy zobowiązania w kwocie 2 794 tys.
6. Koszty wytworzenia środków trwałych w budowie
W okresie sprawozdawczym Spółka nie ponosiła kosztów na środki trwałe w budowie.
7. Wspólne przedsięwzięcia
Spółka nie prowadziła w okresie od 01.01.2021 r. do 31.12.2021 r. wspólnych przedsięwzięć.
8. Zatrudnienie
Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe
Grupa zatrudnionych Na dzień 01.12.2021 Na dzień 31.12.2021
Zarząd 1 1
Kadra Kierownicza
Kadra handlowa
Pozostali pracownicy umysłowi 2 2
Razem 3 3
Wynagrodzenie osób zarządzających i nadzorujących w okresie od 01.01.2021 r. do 31.12.2021
r.
Imię i Nazwisko: Wynagrodzenie w tys. zł
Józef Mikołajczyk 0,00
Rada Nadzorcza:
Tomasz Madejski 3.960,21
Konrad Stala 2.640,14
Robert Chomont 3.960,21
Wiesława Podolska 1.320,07
Mariusz Żurawski 1.320,07
Anna Mercedes Paszyńska 0,00
9. Zobowiązania na rzecz emitenta
Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego jednostka nie udzieliła pożyczek
członkom Rady Nadzorczej, a członkowie Rady Nadzorczej nie mieli żadnych zobowiązań z
tytułu udzielonych pożyczek wobec emitenta.
Spółka nie udzielała pożyczek, zaliczek, kredytów i gwarancji osobom zarządzającym i
nadzorującym oraz ich współmałżonkom, krewnym, powinowatym do drugiego stopnia,
przysposobionym lub przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane
osobiście.
10. Zdarzenia znaczące dotyczące lat ubiegłych ujęte w sprawozdaniu finansowym
W okresie sprawozdawczym zdarzenia znaczące nie wystąpiły.
Prezes Zarządu – Józef Mikołajczyk
Główny Księgowy – Ilona Stala
Warszawa, dnia 25.04.2022 r.