„SKOTAN” SPÓŁKA AKCYJNA
41-506 CHORZÓW
Ul. DYREKCYJNA 6
Sprawozdanie Finansowe SKOTAN S.A.
za rok 2021
Chorzów, dnia 28 kwietnia 2022 r.
2
Spis treści
I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ................................................................ 3
Podstawowy przedmiot działalności według PKD
............................................................................................. 3
Rzeczowy majątek trwały
.................................................................................................................................... 6
Rzeczowe aktywa trwałe stanowiące własność Spółki
.................................................................................... 6
Amortyzacja
........................................................................................................................................................... 6
Badania i rozwój
.................................................................................................................................................... 6
Oprogramowanie
................................................................................................................................................... 7
Należności handlowe i inne
................................................................................................................................. 7
Zapasy
.................................................................................................................................................................... 7
II. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ............................................................................ 9
1. BILANS ............................................................................................................................................................... 9
2. POZYCJE POZABILANSOWE .......................................................................................................................... 10
3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ...................................................................................................................... 13
4. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM .......................................................................................... 15
5. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH .................................................................................................. 16
III. INFORMACJA DODATKOWA ORAZ DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE ............................. 20
Transakcje z podmiotami powiązanymi
........................................................................................................... 61
Aktywa i zobowiązania finansowe oprocentowane
........................................................................................ 61
IV. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ........ 64
3
I. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki „SKOTAN” S.A. („Spółka”, „Emitent”) z siedzibą w Chorzowie zostało sporządzone zgodnie
z wymogami ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości (tekst jednolity - Dz.U. 2021 poz. 217 poz. zm.)) oraz zgodnie z
wymogami określonymi w Rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. W sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych (Dz.U. 2018 poz. 757).
W niniejszym rocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod
obliczeniowych, co w ostatnim rocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym.
Podstawowy przedmiot działalności według PKD
• Działalność usługowa wspomagająca chów i hodowlę zwierząt gospodarskich PKD 01.62.Z
• Produkcja olejów i pozostałych tłuszczów płynnych PKD 10.41.Z
• Produkcja pozostałych artykułów spożywczych, gdzie indziej nie sklasyfikowana PKD 10.89.Z
• Produkcja gotowej paszy dla zwierząt gospodarskich PKD 10.91.Z
• Produkcja gotowej karmy dla zwierząt domowych PKD 10.92.Z
• Wytwarzanie i przetwarzanie produktów rafinacji ropy naftowej PKD 19.20.Z
• Produkcja leków i pozostałych wyrobów farmaceutycznych PKD 21.20.Z
• Produkcja opakowań z tworzyw sztucznych PKD 22.22.Z
• Wytwarzanie energii elektrycznej PKD 35.11.Z
• Przesyłanie energii elektrycznej PKD 35.12.Z
• Handel energią elektryczna PKD 35.14.Z
• Wytwarzanie paliw gazowych PKD 35.21
• Wytwarzanie i zaopatrywanie w parę wodną, gorącą wodę i powietrze do układów klimatyzacyjnych PKD 35.30.Z
• Odprowadzanie i oczyszczanie ścieków PKD 37.00.Z
• Obróbka i usuwanie odpadów innych niż niebezpieczne PKD 38.21.Z
• Przetwarzanie i unieszkodliwianie odpadów niebezpiecznych PKD 38.22.Z
• Odzysk surowców z materiałów segregowanych PKD 38.32.Z
• Działalność związana z rekultywacją i pozostała działalność usługowa związana z gospodarką z odpadami PKD 39.00
• Działalność agentów zajmujących się sprzedażą płodów rolnych, żywych zwierząt, surowców dla przemysłu tekstylnego i
półproduktów PKD 46.11.Z.
• Działalność agentów zajmujących się sprzedażą paliw, rud, metali i chemikaliów przemysłowych PKD 46.12.Z
• Działalność agentów zajmujących się sprzedażą towarów różnego rodzaju PKD 46.19.Z
• Sprzedaż hurtowa zboża, nieprzetworzonego tytoniu, nasion i pasz dla Zwierząt PKD 46.21.Z
• Sprzedaż hurtowa paliw i produktów pochodnych PKD 46.71.Z
• Sprzedaż hurtowa wyrobów chemicznych PKD 46.75.Z
• Sprzedaż hurtowa pozostałych półproduktów PKD 46.76.Z
• Sprzedaż detaliczna paliw do pojazdów silnikowych na stacjach paliw PKD 47.30.Z
• Magazynowanie i przechowywanie pozostałych towarów PKD 52.10.B
• Przeładunek towarów w pozostałych punktach przeładunkowych PKD 52.24.C
• Działalność holdingów finansowych PKD 64.20.Z
• Kupno i sprzedaż nieruchomości na własny rachunek PKD 68.10.Z
• Wynajem i zarządzanie nieruchomościami własnymi lub dzierżawionymi PKD 68.20.Z
• Działalność rachunkowo-księgowa; doradztwo podatkowe PKD 69.20.Z
• Pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania PKD 70.22.Z
• Działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo techniczne PKD 71.12.Z.
• Badania i analizy związane z analizą żywności PKD 71.20.A
• Pozostałe badania i analizy techniczne PKD 71.20.B
• Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie biotechnologii PKD 72.11.Z
• Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie pozostałych nauk przyrodniczych i technicznych 72.19.Z
• Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie nauk społecznych i humanistycznych PKD 72.20.Z
• Pozostała działalność profesjonalna, naukowa i techniczna, gdzie indziej niesklasyfikowana PKD 74.90.Z.
Spółka została zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Katowicach Wydział XIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sadowego, pod
numerem KRS 0000031886.
Spółka posiada również zgłoszenia rejestracyjne w:
✓ Krajowym rejestrze podmiotów gospodarki narodowej i otrzymała numer REGON 070629344
✓ Urzędzie skarbowym, jako podatnik podatku od towarów i usług i otrzymała numer identyfikacji podatkowej NIP: 548-007-
69-67
Czas trwania Spółki jest nieograniczony.
Podstawową działalnością Spółki w 2021 roku było:
4
• Badania naukowe i prace rozwojowe w dziedzinie pozostałych nauk przyrodniczych i technicznych PKD 72.19.Z,
• Produkcja pozostałych artykułów spożywczych, gdzie indziej nie sklasyfikowana PKD 10.89.Z
Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku, oraz porównywalne dane finansowe za okres
od 1 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku.
1. Założenie kontynuacji działalności
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy warunkowym założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez „SKOTAN” S.A.
w dającej się przewidzieć przyszłości, nie krótszej niż 12 m-cy od dnia bilansowego. Warunkiem kontynuacji działalności Spółki jest
uzyskanie dodatkowego finansowania w 2022 roku. W punkcie 18 dodatkowych informacji i objaśnień wskazano szczegółowo na
zagrożenia, które mają istotne znaczenie dla niepewności co do możliwości kontynuowania działalności przez Spółkę, w tym okoliczności
i zdarzenia oraz plany Zarządu Spółki.
2. Skład osobowy Zarządu i jego zmiany
Skład Zarządu „Skotan” S.A. na dzień 01.01.2021 roku:
• Jacek Kostrzewa
Skład Zarządu „Skotan” S.A. na dzień 31.12.2021 roku:
• Jacek Kostrzewa
• Danie Suchecki*
*W dniu 27 maja 2021 r. Rada Nadzorcza Emitenta powołała Pana Daniela Sucheckiego do składu Zarządu Emitenta i powierzyła mu funkcję Wiceprezesa Zarządu z dniem 1 czerwca
2021 r.
w dniu 26 stycznia 2022 r. Rada Nadzorcza Emitenta podjęła uchwałę o odwołaniu z dniem 26 stycznia 2022 r. Pana Daniela Sucheckiego ze składu Zarządu Emitenta i z funkcji
Wiceprezesa Zarządu Emitenta
3. Skład osobowy Rady Nadzorczej i jego zmiany
Skład RN „Skotan” S.A. na dzień 01.01.2021 roku:
1. Jakub Nadachewicz
2. Karina Wściubiak-Hankó
3. Małgorzata Waldowska
4. Agnieszka Zielińska-Dalasińska
5. Jarosław Lewandrowski*
Skład RN „Skotan” S.A. na dzień 31.12.2021 roku:
1. Jakub Nadachewicz
2. Karina Wściubiak-Hankó
3. Małgorzata Waldowska
4. Agnieszka Zielińska-Dalasińska
5. Piotr Szeliga*
*W dniu 31.05.2021r. odwołało ze składu Rady Nadzorczej Pana Jarosława Lewandrowskiego oraz powołało do składu Rady Nadzorczej Spółki Pana Piotra Szeligę
W roku obrotowym 2021 w obrębie Rady Nadzorczej nie zostały powołane komitety. Na mocy art. 128 ust. 4 pkt 4 ustawy o
biegłych rewidentach (…) pełnienie funkcji komitetu audytu zostało powierzone Radzie Nadzorczej Spółki.
5. W skład jednostki nie wchodziły wewnętrzne jednostki organizacyjne samodzielnie sporządzające sprawozdania finansowe.
6. Spółka nie zawierała z osobami zarządzającymi żadnych umów przewidujących rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub
zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub gdyby ich odwołanie lub zwolnienie nastąpiło z powodu
połączenia Spółki przez przejęcie.
7. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami powiązanymi na
innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji.
W roku 2021 Spółka nie zawierała istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.
8. Informacje o firmie audytorskiej
W dniu 27 maja 2021 r. Rada Nadzorcza Emitenta dokonała wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania rocznych
jednostkowych sprawozdań finansowych sporządzonych zgodnie z PSR i skonsolidowanych sprawozdań finansowych sporządzonych
zgodnie z MSSF za lata 2021-2022 oraz przeglądu półrocznych sprawozdań finansowych jednostkowych zgodnie z PSR i skonsolidowanych
sprawozdań finansowych zgodnie z MSSF za lata 2021-2022.
Wybrany podmiot to Grupa Audyt i Podatki sp. Z o.o. Z siedzibą we Wrocławiu.
5
Następnie, na podstawie upoważnienia Rady Nadzorczej, Zarząd Spółki zawarł w dniu 28.05.2021 roku ze spółką, o której mowa powyżej
umowę o dokonanie badania i przeglądu odpowiednio wyżej wskazanych sprawozdań finansowych. Łączna wysokość wynagrodzenia netto
wynikająca z przedmiotowej umowy wynosi 53 tys. zł.
W roku 2021 wynagrodzenie z tytułu dokonania przeglądu śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego za I półrocze 2021r.
Sporządzonego zgodnie z PSR wyniosło 8 tys. Zł. Wynagrodzenie z tytułu dokonania badania jednostkowego sprawozdania finansowego
za 2021 r. Sporządzonego zgodnie z PSR wyniosło 18,5 tys. zł.
W roku 2020 wynagrodzenie z tytułu dokonania przeglądu śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego za I półrocze 2020r.
Sporządzonego zgodnie z PSR oraz przeglądu śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za I półrocze 2020r.
Sporządzonego zgodnie z MSSF wyniosło 13 tys. Zł. Wynagrodzenie z tytułu dokonania badania jednostkowego sprawozdania
Finansowego za 2020 r. Sporządzonego zgodnie z PSR oraz badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2020 r.
Sporządzonego zgodnie z MSSF wyniosło 20,5 tys. zł.
Spółka korzystała z usługi atestacyjnej oceny sprawozdania o wynagrodzeniach zarządu i Rady Nadzorczej za lata 2019-2020.
Spółka nie korzystała z innych usług audytora, w tym usług doradztwa podatkowego.
9. Emitent na dzień 31.12.2021 roku nie posiadał podmiotów zależnych.
SKOTAN S.A. nie tworzy grupy kapitałowej i nie posiada podmiotów zależnych.
Spółka nie posiada udziałów (akcji ) w innych podmiotach.
W rozumieniu MSR 24 „Ujawnianie informacji na temat podmiotów powiązanych” oraz MSR 28 „Inwestycje w jednostkach
stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach”, podmiotem powiązanym ze Skotan S.A. jest Pan Roman Krzysztof Karkosik, który ma
status osoby mającej znaczący wpływ na jednostkę sprawozdawczą. Podmiotami powiązanymi ze Skotan S.A. są również podmioty
kontrolowane bezpośrednio lub pośrednio przez Pana Romana Krzysztofa Karkosika, którymi zgodnie z najlepszą wiedzą Spółki są:
• Boryszew S.A. oraz spółki należące do Grupy Kapitałowej Boryszew S.A.,
• Elana PET Sp. z o. o.,
• Laboratoria Badań Batory Sp. z o.o.,
• Przedsiębiorstwo Badań Geofizycznych Sp. z o. o.,
• RKK Investments Sp. z o. o.,
• Unibax Sp. z o.o.
Następujące podmioty kontrolowane przez Pana Romana Krzysztofa Karkosika są właścicielami obligacji wyemitowanych przez Skotan
S.A.:
• Boryszew S.A. jest jedynym obligatariuszem obligacji serii C,D,E,G,H,J,
• Unibax Sp. z o. o. Jest jedynym obligatariuszem obligacji serii F,L,M,N,O,P,
• Laboratoria Badań Batory Sp. z o. o. Jest jedynym obligatariuszem obligacji serii I,
• Przedsiębiorstwo Badań Geofizycznych Sp. z o. o jest jedynym obligatariuszem obligacji serii K.
Ponadto RKK Investments Sp. z o.o. Jest dla Skotan S.A. pożyczkodawcą pożyczki w wysokości 500 tys. zł.
Boryszew S.A. od 10 lutego 2022 r. jest dla Skotan S.A. pożyczkodawcą pożyczki w wysokości 500 tys. zł.
10. Dane z okresu bieżącego są porównywalne do poprzedniego okresu.
11. W okresie od 1 stycznia 2021 r. Do 31 grudnia 2021 r., za który sporządzone zostało sprawozdanie finansowe wystąpiło łączenie
spółek z udziałem „Skotan” S.A.
W dniu 2 listopada 2020 r. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie SKOTAN S.A. podjęło uchwałę w sprawie połączenia SKOTAN S.A. z
ww. Spółkami zależnymi. W tym samym dniu zostały również podjęte stosowne uchwały o połączeniu ze SKOTAN S.A. przez
zgromadzenia wspólników wymienionych spółek zależnych. W dniu 2 lutego 2021 r. Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach
Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego zarejestrował połączenie spółki SKOTAN S.A. z ww. Spółkami zależnymi.
12. Sprawozdanie finansowe podlegało przekształceniu.
W związku z połączeniem SKOTAN S.A. ze spółkami zależnymi w 2021 roku uległy przekształceniu dane porównywalne za rok
2020.
13. Biegły rewident nie wniósł korekty do bieżącego sprawozdania finansowego, które należałoby wprowadzić do sprawozdania
finansowego, a które nie zostałyby wprowadzone przez Spółkę. Biegły rewident nie wniósł korekt do sprawozdania finansowego
za rok poprzedni.
14. Opis przyjętych zasad rachunkowości, w tym metod wyceny aktywów i pasywów oraz przychodów i kosztów, ustalenia wyniku
finansowego oraz sposobu sporządzenia sprawozdania finansowego i danych porównywalnych
Metody wyceny aktywów i pasywów oraz metoda sporządzania rachunku zysków i strat
W roku obrotowym 2021 stosowano zasady rachunkowości dostosowane do przepisów wynikających z ustawy z dnia 29 września 1994 r.
O rachunkowości (tekst jednolity - Dz.U. 2021 poz. 217 poz. zm.). „SKOTAN” S.A sporządza rachunek zysków i strat w wariancie
kalkulacyjnym.
Transakcje w walutach obcych
6
Na podstawie istoty ekonomicznej zdarzeń gospodarczych jako walutę sprawozdawczą Spółki przyjęto polski złoty (zł).
Wyrażone w walutach obcych operacje gospodarcze ujmuje się w walucie funkcjonalnej Spółki (polski złoty) na dzień ich przeprowadzenia
odpowiednio po kursie:
1) Kupna lub sprzedaży walut stosowanym przez bank, w którym następuje transakcja – w przypadku operacji sprzedaży
lub kupna walut oraz operacji zapłaty należności lub zobowiązań; lub
2) Średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień, chyba że w innym wiążącym jednostkę
dokumencie ustalony został inny kurs.
Aktywa i zobowiązania pieniężne wyrażone w walucie obcej są na dzień bilansowy przeszacowywane według średniego dziennego kursu
NBP. Wszelkie zyski lub straty kursowe powstałe w wyniku zmian kursów wymiany po dacie transakcji są odnoszone w ciężar rachunku
zysków i strat.
Pozycje niepieniężne wyrażone w walucie obcej przeliczane są wg kursu kupna bądź sprzedaży walut z dnia przeprowadzenia transakcji.
Rzeczowy majątek trwały
Rzeczowe aktywa trwałe stanowiące własność Spółki
Składniki rzeczowego majątku trwałego wykazywane są w oparciu o ich cenę nabycia, zakładany koszt lub koszt wytworzenia,
pomniejszone o skumulowane odpisy amortyzacyjne oraz odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Cena nabycia obejmuje kwotę środków
poniesionych z tytułu nabycia, rozbudowy i/lub amortyzacji oraz koszty finansowania zewnętrznego. Koszt aktywów wyprodukowanych
przez jednostkę obejmuje koszt zakupu materiałów, bezpośrednie koszty robocizny, oraz odpowiednią część ogólnych kosztów produkcji.
Składniki majątku rzeczowego tworzone w celu przyszłego wykorzystania jako nieruchomości inwestycyjne zaliczane są do rzeczowego
majątku trwałego i wykazywane w oparciu o ich koszt do momentu ukończenia, kiedy to zostają one przeklasyfikowana do majątku
inwestycyjnego.
W przypadku, gdy określony składnik rzeczowego majątku trwałego składa się z odrębnych i istotnych części składowych o różnym okresie
użytkowania, części te są traktowane jako oddzielne pozycje rzeczowego majątku trwałego.
Amortyzacja
Składniki rzeczowego majątku trwałego amortyzowane są metodą liniową przez okres ekonomicznej użyteczności. Grunty nie są
amortyzowane. Spółka zakłada poniższe okresy ekonomicznej użyteczności dla poszczególnych kategorii środków trwałych:
Od
Do
Budynki i budowle*:
1
40
Lat
Urządzenia techniczne i maszyny*,
3
5
Lat
Środki transportu
5
5
Lat
Pozostałe środki trwałe
1
5
Lat
*Obiekty służące pracom badawczym amortyzowane są przez okres trwania badań.
W tym:
Budynki i urządzenia służące badaniom nad instalacją projektu Bio na Eko (Drożdżownia) – etap I amortyzowane były w okresie stycznia
2012 roku do czerwca 2013 roku (planowany etap badań).
Urządzenia służące badaniom nad instalacją projektu Wodorowego były amortyzowane od grudnia 2013r. do marca 2015 roku.
Urządzenia służące badaniom nad instalacją projektu Lantanowce były amortyzowane od stycznia 2014r. do stycznia 2015r.
Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne, których jednostkowa wartość początkowa jest niższa od 3.500,- zł. Amortyzowane są
w sposób uproszczony poprzez jednorazowy pełny odpis wartości początkowej w miesiącu przyjęcia do używania.
Inwestycje rozpoczęte dotyczą środków trwałych będących w toku budowy lub montażu i są wykazywane według cen nabycia lub kosztu
wytworzenia. Inwestycje rozpoczęte nie podlegają amortyzacji do czasu zakończenia budowy i przekazania środka trwałego do używania.
Wartości niematerialne i prawne
Badania i rozwój
Wydatki poniesione na etapie prac badawczych, poniesione z zamiarem pozyskania nowej wiedzy naukowej lub technicznej rozpoznawane
są w rachunku zysków i strat w momencie ich poniesienia.
Nakłady poniesione na prace rozwojowe, w których efekty działań etapu prac badawczych znajdują zastosowanie w celu wytworzenia
nowego lub w znacznym stopniu ulepszonego produktu podlegają kapitalizacji w przypadku, gdy:
- wytworzenie nowego produktu (lub procesu) jest technicznie możliwe i jest ekonomicznie uzasadnione,
7
- spółka posiada niezbędne środki techniczne, finansowe i inne niezbędne do ukończenia prac rozwojowych.
Koszty podlegające kapitalizacji zawierają: koszty materiałów, wynagrodzeń pracowników bezpośrednio zaangażowanych w prace
rozwojowe oraz uzasadnioną część kosztów ogólnych. Pozostałe koszty prac rozwojowych ujmowane są w rachunku zysków i strat w
momencie ich poniesienia. Koszty zakończonych prac rozwojowych ujmowane są jako elementy wartości niematerialnych i prawnych oraz
wykazywane po pomniejszeniu o skumulowane odpisy amortyzacyjne i odpisy z tytułu trwałej utraty wartości. Koszty zakończonych prac
rozwojowych podlegają amortyzacji od miesiąca ich zakończenia do końca zakładanego okresu, w którym będą przynosić korzyści
ekonomiczne.
Nabyte patenty związane z badaniami i rozwojem ujmowane są na wartościach niematerialnych i prawnych w cenach nabycia i
amortyzowane będą w momencie zakończonych prac rozwojowych, których dotyczą.
Oprogramowanie
Wydatki związane z rozwojem oraz utrzymaniem oprogramowania są rozpoznawane jako koszt w momencie poniesienia. Koszty
bezpośrednio związane z poszczególnym unikalnym oprogramowaniem kontrolowanym przez Spółkę, które prawdopodobnie będą
generować korzyści ekonomiczne przewyższające koszty przez okres dłuższy niż rok, są rozpoznawane jako wartości niematerialne i
prawne. Oprogramowanie jest amortyzowane metodą liniową przez okres ekonomicznego użytkowania, nie dłuższy niż 2 lata.
Należności handlowe i inne
Należności handlowe oraz pozostałe wykazywane są w kwocie wymaganej zapłaty z zachowaniem zasad ostrożnej wyceny.
Oszacowanie odpisów na należności wątpliwe (nieściągalne) następuje, gdy uzyskanie pełnej kwoty należności przestaje być
prawdopodobne, na podstawie analizy sytuacji finansowej i majątkowej dłużnika oraz na podstawie struktur wiekowych sald należności.
Odpis aktualizujący zaliczany jest odpowiednio do pozostałych kosztów operacyjnych lub do kosztów finansowych – zależnie od rodzaju
należności, której odpis dotyczy.
Zapasy
Zapasy są wyceniane według ich ceny nabycia lub kosztów wytworzenia, nie wyższych od ich wartości netto możliwych do uzyskania na
dzień bilansowy. Wartość netto stanowi możliwą do uzyskania oszacowaną cenę sprzedaży dokonywanej w toku zwykłej działalności
gospodarczej, pomniejszoną o rabaty i upusty, szacowane koszty wykończenia oraz koszty niezbędne do doprowadzenia sprzedaży do
skutku.
Wartość zapasów ustala się w oparciu o:
Materiały - cenę nabycia, przy czym rozchód wycenia się metodą pierwsze weszło, pierwsze wyszło
Towary - cenę zakupu nabycia, przy czym rozchód wycenia się metodą pierwsze weszło, pierwsze wyszło
Wyroby gotowe - koszt wytworzenia, przy czym rozchód wycenia się metodą pierwsze weszło, pierwsze wyszło
Produkty w toku produkcji – po pełnym koszcie wytworzenia.
Przyjmuje się następujące zasady ewidencji analitycznej rzeczowych aktywów obrotowych:
1. Ewidencją ilościowo – wartościową objęto następujące grupy składników majątku:
• Materiały i towary,
• Produkty gotowe i półprodukty,
• Produkty w toku.
2. Ewidencją ilościową objęto składniki aktywów trwałych, do których zastosowano uproszczone zasady odpisywania ich wartości
w koszty.
3. Wartość niżej wymienionych składników majątku podlega odpisaniu w koszty wprost po zakupie lub wytworzeniu:
• Materiały na cele biurowe,
• Książki i czasopisma,
• Akcesoria i części zamienne do samochodów,
• Materiały na cele reprezentacji i reklamy,
• Kwiaty.
Krótkoterminowe aktywa finansowe (akcje)
Krótkoterminowe aktywa finansowe (akcje) wyceniane są na koniec okresu sprawozdawczego w wartości wynikającej z przemnożenia
ilość akcji przez kurs akcji na zamknięciu notowań ciągłych na ostatni dzień okresu sprawozdawczego.
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
Środki pieniężne oraz ich ekwiwalenty obejmują środki pieniężne w kasie, na rachunkach bankowych oraz depozyty bankowe i papiery
wartościowe o terminie zapadalności do trzech miesięcy.
Kapitały własne
Kapitał zakładowy wykazywany jest według wartości nominalnej.
Kapitał zapasowy tworzony jest z podziału zysku netto na podstawie Uchwał Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy oraz ze sprzedaży akcji
powyżej ich wartości nominalnej.
8
Wynik finansowy netto za rok obrotowy ustalony jest na podstawie prawidłowych zdarzeń gospodarczych w ewidencjonowanych w
księgach rachunkowych i jest rachunkowo zgodny z kwotą figurującą w rachunku zysków i strat za rok 2021.
Zobowiązania handlowe i inne
Zobowiązania ujmuje się w księgach według kosztu historycznego łącznie z odsetkami od zobowiązań przeterminowanych.
Przychody, koszty oraz pomiar wyniku finansowego
Przychody i koszty są rozpoznawane według zasady memoriałowej, tj. W okresach, których dotyczą, niezależnie od daty otrzymania lub
dokonania płatności.
Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to przychody i koszty nie związane bezpośrednio z normalną działalnością Spółki. Przychody
i koszty finansowe zawierają odsetki związane z udzielonymi i wykorzystanymi kredytami i pożyczkami, różnice kursowe, prowizje
zapłacone i otrzymane, i podobne pozycje.
Wynik finansowy Spółki w danym roku obrotowym obejmuje wszystkie osiągnięte, przypadające na jej rzecz przychody i obciążające ją
koszty związane z tymi przychodami, zgodnie z przedstawionymi wyżej zasadami, pozostałe przychody i koszty operacyjne, wynik ostrożnej
wyceny aktywów i pasywów Spółki, wynik na operacjach finansowych i nadzwyczajnych oraz opodatkowanie.
Przychody ze sprzedaży towarów i usług
Przychody ze sprzedaży towarów, materiałów i usług, po pomniejszeniu o podatek od towarów i usług, rabaty i upusty są rozpoznawane
w momencie, przeniesienia własności na kupującego.
Przychody z tytułu najmu i dzierżawy rozpoznawane są w rachunku zysków i strat liniowo w okresie obowiązywania umowy dzierżawy.
Koszty finansowe netto
Koszty finansowania netto obejmują odsetki płatne z tytułu zadłużenia ustalone w oparciu o efektywną stopę procentową, odsetki należne
z tytułu zainwestowanych przez Spółkę środków pieniężnych, zyski i straty z tytułu różnic kursowych oraz zyski i straty dotyczące
instrumentach zabezpieczających, które ujmowane są w rachunku zysków i strat.
Przychody z tytułu odsetek
Wykazuje się w rachunku zysków i strat na zasadzie memoriałowej, uwzględniając efektywny zysk z danego składnika aktywów.
Przychody z tytułu dywidend są rozpoznawane w momencie uzyskania przez Spółkę prawa do tych dywidend.
Składniki kosztów z tytułu odsetek powstałe w związku z opłatami leasingu finansowego wykazuje się w rachunku zysków i strat w oparciu
o efektywną stopę procentową.
Podatek dochodowy
Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat obejmuje część bieżącą i część odroczoną. Podatek od dochodów ujmowany
jest w rachunku zysków i strat, za wyjątkiem kwot związanych z pozycjami rozliczanymi bezpośrednio z kapitałem własnym. W takiej
sytuacji ujmuje się go w kapitale własnym.
Podatek bieżący stanowi oczekiwane zobowiązanie podatkowe z tytułu opodatkowanego dochodu za dany rok podlegającego
opodatkowaniu, wyliczane przy zastosowaniu stawek podatkowych obowiązujących lub uchwalonych na dany dzień bilansowy, oraz
korekty podatku dotyczącego lat ubiegłych. Bieżące zobowiązanie z tytułu podatku dochodowego jest naliczane zgodnie z przepisami
podatkowymi.
Wartość odroczonego podatku dochodowego ustala się metodą bilansową, na podstawie różnic przejściowych pomiędzy wartością
aktywów i pasywów wykazywaną w księgach rachunkowych a ich wartością dla celów podatkowych. Wartość wykazanego podatku
odroczonego uwzględnia planowany sposób realizacji lub rozliczenia wartości bilansowej składników aktywów i pasywów, przy
zastosowaniu stawek podatku dochodowego obowiązujących, lub zasadniczo obowiązujących na dzień bilansowy.
Odroczony podatek dochodowy wykazywany jest w rachunku zysków i strat, z wyjątkiem operacji rozliczanych z kapitałem własnym, w
przypadku których wpływ podatku odroczonego odnosi się bezpośrednio na kapitał własny.
Aktywa z tytułu podatku odroczonego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego,
w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego
z uwzględnieniem zasady ostrożności, tj. Wartość bilansowa składnika aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego jest obniżana
w zakresie, w jakim nie jest prawdopodobne osiągnięcie dochodu do opodatkowania wystarczającego do częściowego lub całkowitego
zrealizowania składnika aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
15. Wskazanie i objaśnienie różnic w wartości ujawnionych danych oraz istotnych różnic dotyczących przyjętych zasad (polityki)
rachunkowości - zgodnie z § 7 Rozporządzenia o sprawozdaniach finansowych w prospekcie.
W niniejszym rocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym przestrzegano tych samych zasad (polityki) rachunkowości i metod
obliczeniowych, co w ostatnim rocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym. Sporządzone sprawozdanie finansowe, poza kosztem
najmu środków trwałych wynoszącego 49 tys. zł wykazywanego poza bilansowo na dzień 31.12.2021, nie posiada różnic w wartości
ujawnionych danych, dotyczących co najmniej kapitału własnego (aktywów netto) i wyniku finansowego netto, oraz istotnych różnic
dotyczących przyjętych zasad (polityki) rachunkowości, pomiędzy sprawozdaniami finansowymi, i danymi porównywalnymi,
sporządzonymi zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości, a odpowiednio sprawozdaniami finansowymi, sprawozdaniami finansowymi
i danymi porównywalnymi, które zostałyby sporządzone zgodnie z MSR.
9
II. JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
1. BILANS
BILANS
NOTA
31 GRUDNIA 2021
31 GRUDNIA 2020
dane
Przekształcone*
Aktywa
W tys. zł
A. Aktywa trwałe
2 067
1 835
I. Wartości niematerialne i prawne
1
190
238
II. Rzeczowe aktywa trwałe
2
965
1 426
III. Należności długoterminowe
3
0
0
1. Od jednostek powiązanych
0
0
2. Od pozostałych jednostek
0
0
IV. Inwestycje długoterminowe
4
0
0
1. Nieruchomości
0
0
2. Wartości niematerialne i prawne
0
0
3. Długoterminowe aktywa finansowe
0
0
A) w jednostkach powiązanych, w tym:
4c
0
0
- udziały lub akcje w jednostkach zależnych
4c
0
0
B) w pozostałych jednostkach
4e
0
0
4. Inne inwestycje długoterminowe
0
0
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
912
161
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
4l
912
120
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
5
0
41
B. Aktywa obrotowe
3 674
2 740
I. Zapasy
6a
1 635
873
II. Należności krótkoterminowe
7
1 933
1 515
1. Od jednostek powiązanych
0
0
2. Od pozostałych jednostek
1 933
1 515
III. Inwestycje krótkoterminowe
8
59
329
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
0
0
A) w jednostkach powiązanych
0
0
B) w pozostałych jednostkach
0
0
C) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
59
329
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
0
0
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
9
47
23
C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy
0
0
D. Udziały (akcje) własne
0
0
Aktywa razem
5 741
4 575
Pasywa
A. Kapitał własny
(13 133)
(11 760)
I. Kapitał zakładowy
10
65 880
65 880
II. Kapitał zapasowy
12
141 735
141 735
III. Kapitał z aktualizacji wyceny
13
0
0
IV. Pozostałe kapitały rezerwowe
0
0
V. Zysk (strata) z lat ubiegłych
(219 541)
(219 303)
VI. Zysk (strata) netto
(1 207)
(72)
VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość
ujemna)
0
0
10
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
18 873
16 335
I. Rezerwy na zobowiązania
1 668
110
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
16a
75
51
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
122
59
- długoterminowa
10b
17
10
- krótkoterminowa
16c
105
49
3. Pozostałe rezerwy
16e
1 471
0
- długoterminowe
0
0
- krótkoterminowe
1 471
0
II. Zobowiązania długoterminowe
17
51
0
1. Wobec jednostek powiązanych
0
0
2. Wobec pozostałych jednostek
51
0
III. Zobowiązania krótkoterminowe
18
17 121
15 937
1. Wobec jednostek powiązanych
15 012
14 871
A) kredyty i pożyczki
515
500
B) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
14 497
14 371
2. Wobec pozostałych jednostek
2 109
1 066
A) kredyty i pożyczki
170
170
B) inne zobowiązania finansowe
13
31
C) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
D) zobowiązania z tytułu dostaw i usług
1 144
440
E) z tyt. Podatków, ceł, ubezp. I innych świadczeń
573
266
F) z tyt. Wynagrodzeń
199
158
G) zaliczki otrzymane na dostawy
0
0
G) inne
10
1
3. Fundusze specjalne
0
0
IV. Rozliczenia międzyokresowe
20
34
288
1. Ujemna wartość firmy
0
0
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
34
288
- długoterminowe
0
0
- krótkoterminowe
34
288
Pasywa razem
5 741
4 575
Wartość księgowa
(13 133)
(11 760)
Liczba akcji (w szt.)
27 000 000
27 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
(0,486)
(0,422)
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
27 000 000
27 000 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
(0,486)
(0,422)
2. POZYCJE POZABILANSOWE
POZYCJE POZABILANSOWE
31 GRUDNIA 2021
31 GRUDNIA 2020
Należności warunkowe
0
0
Od jednostek powiązanych (z tytułu)
0
0
Otrzymanych gwarancji i poręczeń
0
0
Od pozostałych jednostek (z tytułu)
0
0
Otrzymanych gwarancji i poręczeń
0
0
Zobowiązania warunkowe
0
0
Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)
0
0
11
Udzielonych gwarancji i poręczeń
0
0
Nie wniesione dopłaty do kapitału
0
0
Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
0
0
Udzielonych gwarancji i poręczeń
0
0
Inne (z tytułu)
0
0
Weksle obce
0
0
Pozycje pozabilansowe, razem
0
0
NOTA NR 1 (BILANS)
Bilans
Stan na 2020-12-31
Dane przekształcone*
Zmiana
Stan na 2020-12-31
Dane publikowane**
Aktywa
A. Aktywa trwałe
1 835
10
1 825
I. Wartości niematerialne i prawne
238
0
238
II. Rzeczowe aktywa trwałe
1 426
0
1 426
III. Należności długoterminowe
0
0
0
1. Od jednostek powiązanych
0
0
0
0
0
2. Od pozostałych jednostek
0
0
0
IV. Inwestycje długoterminowe
0
0
0
1. Nieruchomości
0
0
0
2. Wartości niematerialne i prawne
0
0
0
3. Długoterminowe aktywa finansowe
0
0
0
A) w jednostkach powiązanych, w tym:
0
0
0
Udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych
wyceniane metodą praw własności
0
0
0
B) w pozostałych jednostkach
0
0
0
4. Inne inwestycje długoterminowe
0
0
0
V. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
161
0
161
1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
120
0
120
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
41
0
41
B. Aktywa obrotowe
2 740
(432)
3 172
I. Zapasy
873
(1)
874
II. Należności krótkoterminowe
1 515
2
1 513
1. Od jednostek powiązanych
0
(1)
1
2. Od pozostałych jednostek
1 515
3
1 512
III. Inwestycje krótkoterminowe
329
(433)
762
1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
0
(443)
443
A) w jednostkach powiązanych
0
(443)
443
B) w pozostałych jednostkach
0
0
0
C) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
329
10
319
2. Inne inwestycje krótkoterminowe
0
0
0
IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
23
0
23
C. Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy
0
0
0
D. Udziały (akcje) własne
0
0
0
Aktywa razem
4 575
(422)
4 997
Pasywa
A. Kapitał własny
(11 760)
356
(11 404)
I. Kapitał zakładowy
65 880
0
65 880
II. Kapitał zapasowy
141 735
0
141 735
12
III. Kapitał z aktualizacji wyceny
0
0
0
IV. Pozostałe kapitały rezerwowe
0
0
0
V. Zysk (strata) z lat ubiegłych
(219 303)
(320)
(218 983)
VI. Zysk (strata) netto
(72)
(36)
(36)
VII. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość
ujemna)
0
0
0
B. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
16 335
(66)
16 401
I. Rezerwy na zobowiązania
110
(69)
179
1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
51
(69)
120
2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
59
0
59
Długoterminowa
10
0
10
Krótkoterminowa
49
0
49
3. Pozostałe rezerwy
0
0
0
Długoterminowe
0
0
0
Krótkoterminowe
0
0
0
II. Zobowiązania długoterminowe
0
0
0
1. Wobec jednostek powiązanych
0
0
0
2. Wobec pozostałych jednostek
0
0
0
- z tytułu emisji obligacji
0
0
0
- pozostałe
0
0
0
III. Zobowiązania krótkoterminowe
15 937
2
15 935
1. Wobec jednostek powiązanych
14 871
0
14 871
A) kredyty i pożyczki
500
0
500
B) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
14 371
0
14 371
3. Wobec pozostałych jednostek
1 066
2
1 064
A) kredyty i pożyczki
170
0
170
B) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
0
C) zobowiązania z tytułu dostaw i usług
440
0
440
D) z tyt. Podatków, ceł, ubezp. I innych świadczeń
266
2
264
E) z tyt. Wynagrodzeń
158
0
158
F) zaliczki otrzymane na dostawy
0
0
0
G) inne
32
1
31
3. Fundusze specjalne
0
0
0
IV. Rozliczenia międzyokresowe
288
0
288
1. Ujemna wartość firmy
0
0
0
2. Inne rozliczenia międzyokresowe
288
0
288
Długoterminowe
0
0
0
Krótkoterminowe
288
0
288
Pasywa razem
4 575
(422)
4 997
Wartość księgowa
(11 760)
(393)
(11 367)
Liczba akcji (w szt.)
27 000 000
0
27 000 000
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
(0,4)
0
(0,4)
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
27 000 000
0
27 000 000
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł)
(0,4)
0
(0,4)
*Dane przekształcone dla uzyskania porównywalności, w związku z połączeniem Spółki z jednostkami zależnymi, zgodnie z art. 44c.
Ustawy o rachunkowości
**Dane jednostkowe opublikowane w raporcie rocznym Spółki za rok 2020
13
4. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT (WARIANT KALKULACYJNY)
NOTA
Dane
Za okres
2021.01.01
-
2021.12.31
Dane
Za okres
2020.01.01
-
2020.12.31
Dane
Przekształcone*
W tys. zł
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w tym:
11 459
10 444
- od jednostek powiązanych
0
0
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów
23
11 444
9 601
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
25
15
843
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
3 616
6 157
Jednostkom powiązanym
0
812
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
26
3 602
5 343
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
14
814
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
7 843
4 287
D. Koszty sprzedaży
2 337
1 714
E. Koszty ogólnego zarządu
26
5 751
2 587
F. Zysk (strata) ze sprzedaży
(245)
(14)
G. Pozostałe przychody operacyjne
27
397
868
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
280
478
II. Dotacje
0
0
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0
0
IV. Inne przychody operacyjne
117
390
H. Pozostałe koszty operacyjne
28
1 002
21
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
0
0
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0
0
III. Inne koszty operacyjne
1 002
21
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
(850)
833
J. Przychody finansowe
29b
137
0
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
0
0
- od jednostek powiązanych
0
0
II. Odsetki, w tym:
0
0
- od jednostek powiązanych
0
0
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych
0
0
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
V. Inne
137
0
K. Koszty finansowe
30
1 262
905
I. Odsetki w tym:
30a
616
663
- dla jednostek powiązanych
611
634
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych
0
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
30c
0
IV. Inne
30b
646
242
L. Zysk (strata) brutto (L+/-M)
(1 975)
(72)
M. Podatek dochodowy
(768)
0
Część bieżąca
0
0
Część odroczona
(768)
0
N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)
0
0
O. Zysk (strata) netto (N-O-P)
(1 207)
(72)
14
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
(1 207)
(72)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
27 000 000
27 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
(0,045)
(0,003)
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
27 000 000
27 000 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
(0,045)
(0,003)
NOTA NR 2 (rzis)
Rachunek zysków i strat (wariant kalkulacyjny)
Dane
Za okres
2020.01.01
-
2020.12.31
Dane przekształcone*
Zmiana
Dane
Za okres
2020.01.01
-
2020.12.31
Dane publikowane**
W tys. zł
A. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów, w tym:
10 444
0
10 444
- od jednostek powiązanych
0
0
0
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów
9 601
0
9 601
II. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
843
0
843
B. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w
tym:
6 157
0
6 157
Jednostkom powiązanym
812
0
812
I. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
5 343
0
5 343
II. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
814
0
814
C. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
4 287
0
4 287
D. Koszty sprzedaży
1 714
(1)
1 715
E. Koszty ogólnego zarządu
2 587
27
2 560
F. Zysk (strata) ze sprzedaży
(14)
(26)
12
G. Pozostałe przychody operacyjne
868
(9)
877
I. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
478
0
478
II. Dotacje
0
0
0
III. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0
0
0
IV. Inne przychody operacyjne
390
0
399
H. Pozostałe koszty operacyjne
21
(1)
22
I. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
0
0
0
II. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0
0
0
III. Inne koszty operacyjne
21
(1)
22
I. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
833
(34)
867
J. Przychody finansowe
0
(2)
2
I. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:
0
0
0
- od jednostek powiązanych
0
0
0
II. Odsetki, w tym:
0
0
2
- od jednostek powiązanych
0
0
0
III. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych
0
0
0
IV. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
0
V. Inne
0
0
0
K. Koszty finansowe
905
0
905
I. Odsetki w tym:
663
0
663
- dla jednostek powiązanych
634
0
634
II. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych
0
0
0
III. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
0
IV. Inne
242
0
242
15
L. Zysk (strata) brutto (L+/-M)
(72)
(36)
(36)
M. Podatek dochodowy
0
0
0
Część bieżąca
0
0
0
Część odroczona
0
0
0
N. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia
straty)
0
0
0
O. Zysk (strata) netto (N-O-P)
(72)
(36)
(36)
Zysk (strata) netto (zanualizowany)
(72)
(36)
(36)
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
27 000 000
0
27 000 000
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
(0,003)
0
(0,001)
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
27 000 000
0
27 000 000
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
(0,003)
0
(0,001)
*Dane przekształcone dla uzyskania porównywalności, w związku z połączeniem Spółki z jednostkami zależnymi, zgodnie z art. 44c.
Ustawy o rachunkowości
**Dane jednostkowe opublikowane w raporcie rocznym Spółki za rok 2020
5. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Dane
Za okres
2021.01.01
-
2021.12.31
Dane
Za okres
2020.01.01
-
2020.12.31
Dane przekształcone*
W tys. zł
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
(11 760)
(11 688)
Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
0
0
Korekty błędów podstawowych
0
0
Ia. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych porównywalnych
(11 760)
(11 688)
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
65 880
65 880
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
0
0
A) zwiększenia (z tytułu)
0
0
Emisji akcji (wydania udziałów)
0
0
B) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
Umorzenia akcji (udziałów)
0
0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
65 880
65 880
2. Kapitał zapasowy na początek okresu
141 735
141 735
2.1. Zmiany kapitału zapasowego
0
0
A) zwiększenia (z tytułu)
0
0
Emisji akcji powyżej wartości nominalnej
0
0
Z podziału zysku (ustawowo)
0
0
Z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość)
0
0
B) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
Pokrycia straty
0
0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
141 735
141 735
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
0
0
3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny
0
0
A) zwiększenia (z tytułu)
0
0
Aktualizacja aktywów finansowych
0
0
B) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
Zbycia środków trwałych
0
0
Korekta aktualizacji aktywów finansowych
0
0
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
0
0
16
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
0
0
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
A) zwiększenia (z tytułu)
B) zmniejszenia (z tytułu)
4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
(218 982)
(215 710)
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Korekty błędów podstawowych
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych porównywalnych
A) zwiększenia (z tytułu)
Podziału zysku z lat ubiegłych
B) zmniejszenia (z tytułu)
Podział wyniku
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu
(218 982)
215 710
Zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości
Korekty błędów podstawowych
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych
porównywalnych
(218 982)
215 710
A) zwiększenia (z tytułu)
(559)
3 593
Przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia
559
3 593
B) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
Pokrycie straty z lat ubiegłych
0
0
5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu
219 541
219 303
5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
(219 541)
(219 303)
6. Wynik netto
(1 207)
(72)
A) zysk netto
0
0
B) strata netto
1 207
72
C) odpisy z zysku
0
0
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
(13 133)
(11 760)
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku (pokrycia straty)
(13 133)
(11 760)
6. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Dane
Za okres
2021.01.01
-
2021.12.31
Dane
Za okres
2020.01.01
-
2020.12.31
Dane przekształcone*
(metoda pośrednia)
W tys. zł
Zysk (strata) netto
(1 207)
(72)
Korekty razem
1 216
(230)
Amortyzacja
640
779
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
(6)
178
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
611
520
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
(280)
(467)
Zmiana stanu rezerw
1 489
(109)
Zmiana stanu zapasów
(761)
(283)
Zmiana stanu należności
(420)
(454)
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów
976
(106)
17
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
(1 028)
(253)
Inne korekty
5
(34)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II)
9
(302)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy
280
479
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
280
479
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
0
0
Z aktywów finansowych, w tym:
0
0
W jednostkach powiązanych
0
0
W pozostałych jednostkach
0
0
Zbycie aktywów finansowych
0
0
Dywidendy i udziały w zyskach
0
0
Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
0
0
Odsetki
0
0
Inne wpływy z aktywów finansowych
0
0
W pozostałych jednostkach
0
0
Zbycie aktywów finansowych
0
0
Dywidendy i udziały w zyskach
0
0
Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
0
0
Odsetki
0
0
Inne wpływy z aktywów finansowych
0
0
Inne wpływy inwestycyjne
0
0
Wydatki
44
77
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych
44
77
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
0
0
Na aktywa finansowe, w tym:
0
0
W jednostkach powiązanych:
0
0
Nabycie aktywów finansowych
0
0
Dopłaty do kapitału
0
0
W pozostałych jednostkach
0
0
Nabycie aktywów finansowych
0
0
Udzielone pożyczki długoterminowe
0
0
Inne wydatki inwestycyjne
0
0
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
236
402
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy
0
670
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów kapitałowych oraz
dopłat do kapitału
0
0
Kredyty i pożyczki
0
500
Emisja dłużnych papierów wartościowych
0
0
Inne wpływy finansowe – dotacje
0
170
Wydatki
515
711
Nabycie akcji (udziałów) własnych
0
0
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
0
0
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
0
0
Spłaty kredytów i pożyczek
0
0
Wykup dłużnych papierów wartościowych
0
0
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
0
0
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
53
108
Odsetki
462
603
18
Inne wydatki finansowe (zwroty dotacji)
0
0
Inne wydatki finansowe
0
0
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
(515)
(41)
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
(270)
60
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
(270)
60
Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
0
0
Środki pieniężne na początek okresu
329
269
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
59
329
O ograniczonej możliwości dysponowania*
0
0
NOTA NR 3 (RPP)
Rachunek przepływów pieniężnych
Dane
Za okres
2020.01.01
-
2020.12.31
Dane przekształcone*
Zmiana
Dane
Za okres
2020.01.01
-
2020.12.31
Dane publikowane**
W tys. Zł
Przepływy środków pieniężnych z działalności
operacyjnej
(metoda pośrednia)
Zysk (strata) netto
(72)
(36)
(36)
Korekty razem
(230)
(2)
(228)
Udział w (zyskach) stratach netto jednostek
podporządkowanych wycenianych metodą praw
własności
0
0
Amortyzacja
779
0
779
(Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
178
(1)
179
Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
520
0
520
(Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
(467)
0
(467)
Zmiana stanu rezerw
(109)
2
(111)
Zmiana stanu zapasów
(283)
0
(283)
Zmiana stanu należności
(454)
2
(456)
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z
wyjątkiem pożyczek i kredytów
(106)
(12)
(94)
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
(253)
0
(253)
Inne korekty
(34)
7
(41)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
(I+/-II) - metoda pośrednia
(302)
(38)
(264)
Przepływy środków pieniężnych z działalności
inwestycyjnej
Wpływy
479
1
478
Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
479
1
478
Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne
0
0
0
Z aktywów finansowych, w tym:
0
0
0
W jednostkach powiązanych
0
0
0
W pozostałych jednostkach
0
0
0
Zbycie aktywów finansowych
0
0
0
Dywidendy i udziały w zyskach
0
0
0
Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
0
0
0
Odsetki
0
0
0
Inne wpływy z aktywów finansowych
0
0
0
19
W pozostałych jednostkach
0
0
0
Zbycie aktywów finansowych
0
0
0
Dywidendy i udziały w zyskach
0
0
0
Spłata udzielonych pożyczek długoterminowych
0
0
0
Odsetki
0
0
0
Inne wpływy z aktywów finansowych
0
0
0
Inne wpływy inwestycyjne
0
0
0
Wydatki
77
(19)
96
Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
77
0
77
Inwestycje w nieruchomości oraz wartości
niematerialne i prawne
0
0
0
Na aktywa finansowe, w tym:
0
(19)
19
W jednostkach powiązanych
0
(19)
19
Nabycie aktywów finansowych
0
0
0
Udzielone pożyczki długoterminowe
0
0
0
W pozostałych jednostkach
0
0
0
Nabycie aktywów finansowych
0
0
0
Udzielone pożyczki długoterminowe
0
0
0
Inne wydatki inwestycyjne
0
0
0
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej
(I-II)
402
20
382
Przepływy środków pieniężnych z działalności
finansowej
Wpływy
670
(14)
684
Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
0
0
0
Kredyty i pożyczki
500
(14)
514
Emisja dłużnych papierów wartościowych
0
0
0
Inne wpływy finansowe – dotacje
170
0
170
Wydatki
711
(1)
712
Nabycie akcji (udziałów) własnych
0
0
0
Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
0
0
0
Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku
0
0
0
Spłaty kredytów i pożyczek
0
0
0
Wykup dłużnych papierów wartościowych
0
0
0
Z tytułu innych zobowiązań finansowych
0
0
0
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu
finansowego
108
(1)
109
Odsetki
603
0
603
Inne wydatki finansowe
0
0
0
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-
II)
(41)
(13)
(28)
Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-
C.III)
60
(30)
90
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:
60
(30)
90
Zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic
kursowych
0
0
0
Środki pieniężne na początek okresu
269
40
229
Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
329
10
319
O ograniczonej możliwości dysponowania
0
0
0
20
*Dane przekształcone dla uzyskania porównywalności, w związku z połączeniem Spółki z jednostkami zależnymi, zgodnie z art. 44c.
Ustawy o rachunkowości
**Dane jednostkowe opublikowane w raporcie rocznym Spółki za rok 2020
III. INFORMACJA DODATKOWA ORAZ DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE
NOTA 1 a
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE
W TYS. ZŁ
2021
2020
A) koszty zakończonych prac rozwojowych
0
0
B) wartość firmy
0
0
C) koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:
238
Oprogramowanie komputerowe
190
E) inne wartości niematerialne i prawne
0
0
F) zaliczki na wartości niematerialne i prawne
0
0
Wartości niematerialne i prawne, razem
190
238
NOTA 1b
WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane przekształcone
A) własne
190
238
B) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w
tym:
0
0
Wartości niematerialne i prawne, razem
190
238
NOTA 1 c
ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
W tys. Zł
A
B
C
D
E
Wartości
niematerial
ne i
prawne,
razem
Koszty
zakończonych
prac
rozwojowych
Wartość
firmy
Koncesj
e,
patenty
,
licencje
i
podobn
e
wartośc
i, w
tym:
Oprogramowa
nie
komputerowe
Inne
wartości
niematerial
ne i
prawne
Zaliczki na
wartości
niematerial
ne i
prawne
A) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych
na początek okresu
0
0
1 864
254
0
0
1 864
B) zwiększenia (z tytułu)
0
0
25
12
0
0
25
C) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
10
0
0
0
10
D) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych
na koniec okresu
0
0
1 879
266
0
0
1 879
E) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek
okresu
0
0
1 326
215
0
0
1 326
F) likwidacja
0
0
0
0
0
0
0
B) amortyzacja
0
0
63
12
0
0
63
G) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec
okresu
0
0
1 389
227
0
0
1 389
H) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek
okresu
0
0
300
0
0
0
300
21
Zwiększenia
0
0
0
0
0
0
0
- licencja na wyk. Patentu (PAN)*
0
0
0
0
0
0
0
Zmniejszenia
0
0
0
0
0
0
0
I) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec
okresu*
0
0
300
0
0
0
300
J) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na
koniec okresu
0
0
190
39
0
0
190
NOTA 2 a
RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE
W tys. zł
2021
2020
dane przekształcone
A) środki trwałe, w tym:
965
1 426
- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
0
0
- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
0
0
- urządzenia techniczne i maszyny
826
1 221
- środki transportu
98
174
- inne środki trwałe
41
31
B) środki trwałe w budowie
0
0
C) zaliczki na środki trwałe w budowie
0
0
Rzeczowe aktywa trwałe, razem
965
1 426
NOTA 2 b
ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
W tys. zł
- grunty (w tym
prawo
użytkowania
wieczystego
gruntu)
- budynki,
lokale i obiekty
inżynierii
lądowej i
wodnej
- urządzenia
techniczne i
maszyny
- środki
transportu
- inne
środki
trwałe
Środki
trwałe,
razem
A) wartość brutto środków trwałych na początek
okresu
0
3 223
41 810
450
807
46 290
B) zwiększenia (z tytułu)
0
0
107
0
11
61
- zakup (przyjęcie ze środków w budowie)
0
0
107
0
11
61
C) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
16 556
0
21
2 863
- zbycia/likwidacja
0
0
16 556
0
21
2 863
- przemieszczenie wewnętrzne
0
0
0
0
0
0
D) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu
0
3 223
25 361
450
797
29 831
E) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na
początek okresu
0
3 223
40 589
276
777
44 865
F) amortyzacja (umorzenie)
0
0
0
0
0
0
- amortyzacja bieżąca
0
0
502
76
0
578
- sprzedaż / likwidacja
0
0
(16 556)
0
(21)
(16 577)
G) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec
okresu
0
3 223
24 535
352
756
28 866
H) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek
okresu
0
0
0
0
0
0
- zwiększenia
0
0
0
0
0
0
- zmniejszenia
0
0
0
0
0
0
22
I) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec
okresu
0
0
0
0
0
0
J) wartość netto środków trwałych na koniec okresu
0
0
826
98
41
965
NOTA 2 c
ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) własne
867
1 261
B) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu
98
165
Środki trwałe bilansowe, razem
965
1 426
NOTA 2 d
ŚRODKI TRWAŁE WYKAZYWANE POZABILANSOWO
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
Używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu,:
49
42
- najem pomieszczeń biurowych –koszt najmu
49
42
Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem
49
42
NOTA 2 e
PONIESIONE W OSTATNIM ROKU OBROTOWYM I PLANOWANE NA NASTĘPNY
ROK NAKŁADY NA NIEFINANSOWE AKTYWA TRWAŁE
W TYS.
ZŁ
2021
Plan 2022
Nakłady na ochronę środowiska
0
0
Nakłady na niefinansowe aktywa trwałe*
0
0
Razem
0
0
NOTA 3 a
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) należności od jednostek powiązanych, w tym:
0
0
- od jednostek zależnych (z tytułu)
0
0
- zaliczki na dopłaty do kapitału
0
0
B) od pozostałych jednostek
0
0
Należności długoterminowe netto
0
0
C) odpisy aktualizujące wartość należności
0
0
Należności długoterminowe brutto
0
0
NOTA 3 b
ZMIANA STANU NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) stan na początek okresu
0
0
23
B) zwiększenia (z tytułu)
0
0
- dopłaty do kapitału
0
0
C) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
D) stan na koniec okresu
0
0
NOTA 3 c
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI
DŁUGOTERMINOWYCH
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane przekształcone
Stan na początek okresu
0
0
A) zwiększenia (z tytułu)
0
0
B) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
Stan odpisów aktualizujących wartość należności długoterminowych na koniec okresu
0
0
NOTA 3 d
NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
WALUTA
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane przekształcone
A) w walucie polskiej
PLN
0
0
B) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
0
0
B1. W walucie
0
0
Po przeliczeniu na zł.
0
0
Pozostałe waluty w zł.
0
0
Należności długoterminowe, razem
0
0
NOTA 4 a
ZMIANA STANU NIERUCHOMOŚCI INWESTYCYJNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane przekształcone
A) stan na początek okresu
0
0
B) zwiększenia (z tytułu)
0
0
C) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
- amortyzacja
0
0
- sprzedaż
0
0
D) stan na koniec okresu
0
0
NOTA 4 b
ZMIANA STANU WARTOŚĆI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH - INWESTYCYJNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) stan na początek okresu
0
0
B) zwiększenia (z tytułu)
0
0
C) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
D) stan na koniec okresu
0
0
24
NOTA 4 c
DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) w jednostkach zależnych
0
0
Udziały lub akcje
0
0
Dłużne papiery wartościowe
0
0
Inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
0
0
Udzielone pożyczki
0
0
Inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
0
0
B) w jednostkach współzależnych
0
0
Udziały lub akcje
0
0
Dłużne papiery wartościowe
0
0
Inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
0
0
Udzielone pożyczki
0
0
Inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
0
0
C) w jednostkach stowarzyszonych
0
0
Udziały lub akcje
0
0
Dłużne papiery wartościowe
0
0
Inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
0
0
Udzielone pożyczki
0
0
Inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
0
0
D) w znaczącym inwestorze
0
0
Udziały lub akcje
0
0
Dłużne papiery wartościowe
0
0
Inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
0
0
Udzielone pożyczki
0
0
Inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
0
0
E) we wspólniku jednostki współzależnej
0
0
Udziały lub akcje
0
0
Dłużne papiery wartościowe
0
0
Inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
0
0
Udzielone pożyczki
0
0
Inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
0
0
F) w jednostce dominującej
0
0
Udziały lub akcje
0
0
Dłużne papiery wartościowe
0
0
Inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
0
0
Udzielone pożyczki
0
0
Inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
0
0
G) w pozostałych jednostkach
0
11
Udziały lub akcje
0
11
Dłużne papiery wartościowe
0
0
Inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
0
0
25
Udzielone pożyczki
0
0
Inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
0
0
Długoterminowe aktywa finansowe, razem
0
11
NOTA 4 d
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) stan na początek okresu
0
11
B) zwiększenia (z tytułu)
0
0
-rozwiązanie odpisu
0
0
-nowe udziały w OMEGA 3
0
0
C) zmniejszenia (z tytułu)
0
11
- sprzedaż
0
0
- utworzenie odpisów aktualizujących udziały Skotan Ester sp. Z o.o.
0
11
D) stan na koniec okresu
0
0
NOTA 4 e
UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH
Lp.
Zł.
A
B
C
D
E
F
G
H
I
Nazwa
(firma)
jednostki, ze
wskazaniem
formy
prawnej
Siedziba
Przedmiot
przedsiębiorstwa
Wartość
bilansowa
udziałów /
akcji
Kapitał
własny
jednostki,
w tym:
- kapitał
zakładowy
Procent
posiadanego
kapitału
zakładowego
Udział w
ogólnej liczbie
głosów na
walnym
zgromadzeniu
Nieopłacona
przez
emitenta
wartość
udziałów /
akcji
Otrzymane
lub należne
dywidendy
za ostatni
rok
obrotowy
1
Krakowskie
Zakłady
Garbarskie
S.A.
30-740
Kraków,
ul.
Półłanki
80
Garbarstwo
0
9 467
0
2
Centrum
Utylizacji
Odpadów
SP. ZO.O.
43-430
Skoczów,
ul.
Fabryczna
10
Utylizacja
odpadów
0
5
0
Spółka nie posiada informacji dotyczących struktury udziałów w w/w spółce.
UDZIAŁY LUB AKCJE W JEDNOSTKACH POWIĄZANYCH
Lp.
W tys. Zł
A
B
C
D
E
F
G
H
Nazwa
(firma)
jednostki,
ze
wskazaniem
formy
prawnej
Siedziba
Wartość
bilansowa
udziałów
/ akcji
Kapitał
własny
jednostki,
w tym:
- kapitał
zakładowy
Procent
posiadanego
kapitału
zakładowego
Udział w
ogólnej liczbie
głosów na
walnym
zgromadzeniu
Nieopłacona
przez
emitenta
wartość
udziałów /
akcji
Otrzymane
lub należne
dywidendy za
ostatni rok
obrotowy
26
NOTA 4 f
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE
AKTYWA FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
JEDNOSTKA
WALUTA
W TYS. ZŁ
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) w walucie polskiej
PLN
0
0
B) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
0
0
B1. W walucie
0
0
Po przeliczeniu na tys. Zł
0
0
Pozostałe waluty w tys. Zł
0
0
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa
finansowe, razem
0
0
NOTA 4g
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG
ZBYWALNOŚCI)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane przekształcone
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
0
0
A) akcje (wartość bilansowa):
0
0
Korekty aktualizujące wartość (za okres)
0
0
Wartość na początek okresu
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
B) obligacje (wartość bilansowa):
0
0
Korekty aktualizujące wartość (za okres)
0
0
Wartość na początek okresu
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
C) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
0
0
C1).....
0
0
Korekty aktualizujące wartość (za okres)
0
0
Wartość na początek okresu
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
C2).....
0
0
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
0
0
A) akcje (wartość bilansowa):
0
0
Korekty aktualizujące wartość (za okres)
0
0
Wartość na początek okresu
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
B) obligacje (wartość bilansowa):
0
0
Korekty aktualizujące wartość (za okres)
0
0
Wartość na początek okresu
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
C) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
0
0
C1).....
0
0
Korekty aktualizujące wartość (za okres)
0
0
Wartość na początek okresu
0
0
27
Wartość według cen nabycia
0
0
C2) udziały
0
0
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
11
11
A) akcje (wartość bilansowa):
0
0
Korekty aktualizujące wartość (za okres)
0
0
Wartość na początek okresu
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
B) obligacje (wartość bilansowa):
0
0
Korekty aktualizujące wartość (za okres)
0
0
Wartość na początek okresu
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
C) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
0
11
C1) udziały
0
11
Korekty aktualizujące wartość (za okres)
0
0
Wartość na początek okresu
0
11
Wartość według cen nabycia (przejęte w wyniku połączenia)
0
5 427
C2).....
0
0
D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
0
0
A) udziały i akcje (wartość bilansowa):
0
0
Korekty aktualizujące wartość (za okres)
0
0
Wartość na początek okresu
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
B) obligacje (wartość bilansowa):
0
0
Korekty aktualizujące wartość (za okres)
0
0
Wartość na początek okresu
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
Inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
0
0
C1).....
0
0
Korekty aktualizujące wartość (za okres)
0
0
Wartość na początek okresu
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
C2).....
0
0
Wartość według cen nabycia, razem
0
5 427
Korekty aktualizujące wartość na początek okresu, razem
0
5 416
Wartość na początek okresu netto, razem
0
11
Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem
0
11
Korekty aktualizujące wartość na koniec okresu, razem
0
5 427
Wartość bilansowa, razem
0
0
NOTA 4 h
UDZIELONE POŻYCZKI DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
JEDNOSTKA
WALUT
A
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) w walucie polskiej
0
0
B) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
0
0
B1. W walucie
0
0
Po przeliczeniu na tys. Zł
0
0
Pozostałe waluty w tys. Zł
0
0
28
Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem
0
0
NOTA 4 i
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (WG RODZAJU)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
Inne inwestycje długoterminowe, razem
0
0
NOTA 4 j
ZMIANA STANU INNYCH INWESTYCJI DŁUGOTERMINOWYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) stan na początek okresu
0
0
B) zwiększenia (z tytułu)
0
0
C) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
D) stan na koniec okresu
0
0
NOTA 4 k
INNE INWESTYCJE DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
JEDNOSTKA
WALUTA
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) w walucie polskiej
0
0
B) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
0
0
B1. W walucie
0
0
Po przeliczeniu na tys. Zł
0
0
Pozostałe waluty w tys. Zł
0
0
Inne inwestycje długoterminowe, razem
0
0
NOTA 4 l
ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
120
119
A) odniesionych na wynik finansowy
120
119
- różnice przejściowe
120
119
B) odniesionych na kapitał własny
0
0
C) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
2. Zwiększenia
792
1
A) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
792
1
- świadczenia pracownicze
0
0
- badanie
0
0
- środki trwałe
0
1
- strata podatkowa lat ubiegłych
0
0
- inne
0
0
B) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
29
C) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
D) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
E) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z
tytułu)
0
0
3. Zmniejszenia
0
0
A) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
- świadczenia pracownicze
0
0
- badanie
0
0
- środki trwałe
0
0
- strata podatkowa
0
0
- inne
0
0
B) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
C) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
D) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)
0
0
E) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z
tytułu)
0
0
4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:
912
120
A) odniesionych na wynik finansowy
912
120
- strata podatkowa
0
0
- aktywa z tytułu utworzonych rezerw środki trwałe
0
0
- świadczenia pracownicze
0
0
- badanie
0
0
- inne
912
120
B) odniesionych na kapitał własny
0
0
C) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
NOTA 5
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE DŁUGOTERMINOWE
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
0
41
Koszt przyłącza energetycznego - nieruchomość wynajmowana Czechowice
0
0
Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
0
0
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
0
41
NOTA 6 a
ZAPASY
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) materiały
1 006
585
B) półprodukty i produkty w toku
0
0
C) produkty gotowe
623
273
D) towary
0
0
E) zaliczki na dostawy
6
15
Zapasy, razem
1 635
873
30
NOTA 7 a
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) od jednostek powiązanych
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
0
0
Do 12 miesięcy
0
0
Powyżej 12 miesięcy
0
0
- inne
0
0
B) należności od pozostałych jednostek
1 933
1 515
- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:
1 726
1 363
Do 12 miesięcy
1 726
1 363
Powyżej 12 miesięcy
0
0
- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń
189
96
- dochodzone na drodze sądowej
0
0
- inne
18
56
Należności krótkoterminowe netto, razem
1 933
1 515
C) odpisy aktualizujące wartość należności
5
18
Należności krótkoterminowe brutto, razem
1 938
1 533
NOTA 7 b
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
a) Z tytułu dostaw i usług, w tym:
0
8
Od jednostek zależnych
0
8
Od jednostek współzależnych
0
0
Od jednostek stowarzyszonych
0
0
Od znaczącego inwestora
0
0
Od wspólnika jednostki współzależnej
0
0
Od jednostki dominującej
0
0
B) inne, w tym:
0
0
Od jednostek zależnych
0
0
Od jednostek współzależnych
0
0
Od jednostek stowarzyszonych
0
0
Od znaczącego inwestora
0
0
Od wspólnika jednostki współzależnej
0
0
Od jednostki dominującej
0
0
C) dochodzone na drodze sądowej, w tym:
0
0
Od jednostek zależnych
0
0
Od jednostek współzależnych
0
0
Od jednostek stowarzyszonych
0
0
Od znaczącego inwestora
0
0
Od wspólnika jednostki współzależnej
0
0
31
Od jednostki dominującej
0
0
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem
0
8
Odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych
0
8
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem
0
0
NOTA 7 c
ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWYCH
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
Stan na początek okresu
18
4
A) zwiększenia (z tytułu)
1
14
-należności
1
14
B) zmniejszenia (z tytułu)
14
0
- rozwiązanie odpisów aktualizujących
14
0
Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu
5
18
NOTA 7 d
NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA WALUTOWA)
JEDNOSTKA
WALUTA
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) w walucie polskiej
PLN
1 662
1 290
B) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
B1. W walucie
EURO
59
49
Po przeliczeniu na tys. Zł
271
225
B2. W walucie
USD
Po przeliczeniu na tys. Zł
Należności krótkoterminowe, razem
1 933
1 515
NOTA 7 e
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE
SPŁATY:
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) do 1 miesiąca
1 581
1 181
B) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
0
0
C) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
0
0
D) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
0
0
E) powyżej 1 roku
0
0
F) należności przeterminowane
150
200
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)
1 731
1 381
Odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług
5
18
Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)
1 726
1 363
32
NOTA 7 f
NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI
NIESPŁACONE W OKRESIE:
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) do 1 miesiąca
125
143
B) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy
9
21
C) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy
3
0
D) powyżej 6 miesięcy do 1 roku
5
18
E) powyżej 1 roku
8
18
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)
150
200
F) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane
5
18
Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)
145
182
NOTA 8 a
KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) w jednostkach zależnych
0
0
Udziały lub akcje
0
0
Należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
0
0
Dłużne papiery wartościowe
0
0
Inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
0
0
- udzielone pożyczki
0
0
Inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
0
0
B) w jednostkach współzależnych
0
0
Udziały lub akcje
0
0
Należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
0
0
Dłużne papiery wartościowe
0
0
Inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
0
0
Udzielone pożyczki
0
0
Inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
0
0
C) w jednostkach stowarzyszonych
0
0
Udziały lub akcje
0
0
Należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
0
0
Dłużne papiery wartościowe
0
0
Inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
0
0
Udzielone pożyczki
0
0
Inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
0
0
D) w znaczącym inwestorze
0
0
Udziały lub akcje
0
0
Należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
0
0
Dłużne papiery wartościowe
0
0
Inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
0
0
Udzielone pożyczki
0
0
33
Inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
0
0
E) we wspólniku jednostki współzależnej
0
0
Udziały lub akcje
0
0
Należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
0
Dłużne papiery wartościowe
0
0
Inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
0
0
Udzielone pożyczki
0
0
Inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
0
0
F) w jednostce dominującej
0
0
Udziały lub akcje
0
0
Należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
0
0
Dłużne papiery wartościowe
0
0
Inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
0
0
Udzielone pożyczki
0
0
Inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
0
0
G) w pozostałych jednostkach
0
0
Udziały lub akcje
0
0
Należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach
0
0
Dłużne papiery wartościowe
0
0
Inne papiery wartościowe (wg rodzaju)
0
0
Udzielone pożyczki
0
0
Inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)
0
0
H) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
59
329
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach
59
329
Inne środki pieniężne
0
0
Inne aktywa pieniężne
0
0
Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
59
329
NOTA 8 b
PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA
FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
JEDNOST
KA
WALUTA
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) w walucie polskiej
PLN
0
0
B) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
0
0
B1. W walucie
USD
0
0
Po przeliczeniu na zł
0
0
Pozostałe waluty w tys. Zł
0
0
Papiery wartościowe, udziały i inne krótkoterminowe aktywa finansowe, razem
0
0
NOTA 8 c
UDZIAŁY I INNE KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG ZBYWALNOŚCI)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)
0
0
A) akcje (wartość bilansowa):
0
0
Wartość godziwa
0
0
34
Wartość rynkowa
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
B) obligacje (wartość bilansowa):
0
0
Wartość godziwa
0
0
Wartość rynkowa
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
Inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
0
0
C1).....
0
0
Wartość godziwa
0
0
Wartość rynkowa
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
C2).....
0
0
B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach pozagiełdowych (wartość bilansowa)
0
0
A) akcje (wartość bilansowa):
0
0
Wartość godziwa
0
0
Wartość rynkowa
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
B) obligacje (wartość bilansowa):
0
0
Wartość godziwa
0
0
Wartość rynkowa
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
Inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
0
0
C1).....
0
0
Wartość godziwa
0
0
Wartość rynkowa
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
C2).....
0
0
C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku regulowanym (wartość bilansowa)
0
0
A) akcje (wartość bilansowa):
0
0
Wartość godziwa
0
0
Wartość rynkowa
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
B) obligacje (wartość bilansowa):
0
0
Wartość godziwa
0
0
Wartość rynkowa
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
Inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
0
0
C1).....
0
0
Wartość godziwa
0
0
Wartość rynkowa
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
C2).....
0
0
D) Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)
0
0
A) udziały i akcje (wartość bilansowa):
0
0
Wartość godziwa
0
0
Wartość rynkowa
0
0
35
Wartość według cen nabycia
0
0
B) obligacje (wartość bilansowa):
0
0
Wartość godziwa
0
0
Wartość rynkowa
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
Inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):
0
0
C1).....
0
0
Wartość godziwa
0
0
Wartość rynkowa
0
0
Wartość według cen nabycia
0
0
C2).....
0
0
Wartość według cen nabycia, razem
0
0
Wartość na początek okresu, razem
0
0
Korekty aktualizujące wartość oraz zbycie (za okres), razem
0
0
Wartość bilansowa, razem
0
0
NOTA 8 d
UDZIELONE POŻYCZKI KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA
WALUTOWA)
JEDNOSTKA
WALUTA
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcon
e
A) w walucie polskiej
PLN
0
0
B) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
0
0
B1. W walucie
0
0
Po przeliczeniu na tys. Zł
0
0
-
0
0
Pozostałe waluty w tys. Zł
0
0
Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem
0
0
NOTA 8 e
ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE
(STRUKTURA WALUTOWA)
JEDNOSTKA
WALUTA
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcon
e
A) w walucie polskiej
PLN
59
327
B) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
0
0
B1. W walucie (po przeliczeniu na tys. Zł)
USD
0
0
B2. W walucie (po przeliczeniu na tys. Zł)
EUR
0
0
Pozostałe waluty w tys. Zł
0
2
Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem
59
329
NOTA 8 f
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (WG RODZAJU)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem
0
0
NOTA 8 g
36
INNE INWESTYCJE KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
JEDNOSTKA
WALUTA
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) w walucie polskiej
0
0
B) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
0
0
B1. W walucie
0
0
Po przeliczeniu na tys. Zł
0
0
-
0
0
Pozostałe waluty w tys. Zł
0
0
Inne inwestycje krótkoterminowe, razem
0
0
NOTA 9
KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:
6
6
- ubezpieczenia komunikacyjne, oplata wstępna leasing
6
6
B) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:
41
17
- koszt instalacji badawczej projekt Omegi
0
13
- roczna opłata przyłączeniowa Czechowice
41
4
Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem
47
23
NOTA 10
KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA)
W TYS. ZŁ
Seria / emisja
Rodzaj akcji
Rodzaj uprzywilejowania akcji
Liczba akcji
Wartość
serii/ emisji
wg wartości
nominalnej
Sposób
pokrycia
kapitału
Data rejestracji
A
ZWYKŁE
BRAK
690 000
1 683
GOTÓWKA
02-01-1996
B
ZWYKŁE
BRAK
390 000
952
GOTÓWKA
28-11-1997
C
ZWYKŁE
BRAK
25 920 000
63 245
GOTÓWKA
03-01-2007
Liczba akcji, razem
27 000 000
Kapitał zakładowy, razem
65 880
Wartość nominalna jednej akcji
(w zł)
2,44
Informacja o akcjonariuszach została przedstawiona w pkt. 22 informacji dodatkowych
NOTA 11
AKCJE (UDZIAŁY) WŁASNE
W TYS. ZŁ
37
Liczba
Wartość wg ceny nabycia
Wartość bilansowa
Cel nabycia
Przeznaczenie
0
0
0
0
0
NOTA 12
KAPITAŁ ZAPASOWY
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane przekształcone
A) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej
2 518
2 518
B) utworzony ustawowo
46 149
46 149
C) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo (minimalną)
wartość
92 915
92 915
D) z dopłat akcjonariuszy / wspólników
0
0
E) inny (wg rodzaju)
153
153
-
0
0
Kapitał zapasowy, razem
141 735
141 735
NOTA 13
KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane przekształcone
A) z tytułu aktualizacji środków trwałych
0
0
B) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym
0
0
- z wyceny instrumentów zabezpieczających
0
0
C) z tytułu podatku odroczonego
0
0
D) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych
0
0
E) inny (wg rodzaju)
0
0
Kapitał z aktualizacji wyceny, razem
0
0
NOTA 14
POZOSTAŁE KAPITAŁY REZERWOWE (WEDŁUG CELU PRZEZNACZENIA)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane przekształcone
Pozostałe kapitały rezerwowe, razem
0
0
NOTA 15
ODPISY Z ZYSKU NETTO W CIĄGU ROKU OBROTOWEGO (Z TYTUŁU)
W TYS. ZŁ
2021
2020
Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego, razem
0
0
NOTA 16 a
ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU DOCHODOWEGO
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
38
1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:
51
170
A) odniesionej na wynik finansowy
51
170
B) odniesionej na kapitał własny
0
0
C) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
2. Zwiększenia
31
2
A) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)
31
2
- wycena
0
0
- inne
0
0
B) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
C) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
3. Zmniejszenia
7
121
A) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
7
121
- wycena
0
0
- inne
0
0
B) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
C) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)
0
0
4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem
75
51
A) odniesionej na wynik finansowy
75
51
- wycena
0
0
- inne
75
51
B) odniesionej na kapitał własny
0
0
C) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
39
NOTA 16 b
ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) stan na początek okresu
10
8
-świadczenia pracownicze
10
8
B) zwiększenia (z tytułu)
7
2
- utworzenie rezerw na świadczenia pracownicze
7
2
C) wykorzystanie (z tytułu)
0
0
D) rozwiązanie (z tytułu)
0
0
- świadczenia pracownicze
0
0
E) stan na koniec okresu
17
10
- Świadczenia pracownicze
17
10
NOTA 16 c
ZMIANA STANU KRÓTKOTERMINOWEJ REZERWY NA ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) stan na początek okresu
49
162
- rezerwy na świadczenia pracownicze
49
162
B) zwiększenia (z tytułu)
85
0
- rezerwy na świadczenia pracownicze
85
0
C) wykorzystanie (z tytułu)
0
0
D) rozwiązanie (z tytułu)
29
113
- rezerwy na świadczenia pracownicze
29
113
E) stan na koniec okresu
105
49
- rezerwy na świadczenia pracownicze
105
49
40
NOTA 16 d
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) stan na początek okresu
0
0
B) zwiększenia (z tytułu)
0
0
C) wykorzystanie (z tytułu)
0
0
D) rozwiązanie (z tytułu)
0
0
E) stan na koniec okresu
0
0
NOTA 16 e
ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG TYTUŁÓW)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) stan na początek okresu
0
0
B) zwiększenia (z tytułu)
1 471
0
- rezerwa PARP
1 471
0
C) wykorzystanie (z tytułu)
0
0
D) rozwiązanie (z tytułu)
0
0
- rezerwa na zobowiązanie
0
0
E) stan na koniec okresu
1 471
0
- rezerwy na zobowiązania
1 471
0
NOTA 17 a
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) wobec jednostek zależnych
0
0
- kredyty i pożyczki
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
0
0
- umowy leasingu finansowego
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
41
B) wobec jednostek współzależnych
0
0
- kredyty i pożyczki
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
0
0
- umowy leasingu finansowego
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
C) wobec jednostek stowarzyszonych
0
0
- kredyty i pożyczki
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
0
0
- umowy leasingu finansowego
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
D) wobec znaczącego inwestora
0
0
- kredyty i pożyczki
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
0
0
- umowy leasingu finansowego
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
E) wobec wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- kredyty i pożyczki
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
0
0
- umowy leasingu finansowego
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
F) wobec jednostki dominującej
0
0
- kredyty i pożyczki
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
0
0
- umowy leasingu finansowego
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
G) wobec pozostałych jednostek
51
0
- kredyty i pożyczki
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
0
0
- umowy leasingu finansowego
51
0
42
- inne (wg rodzaju)
0
0
Zobowiązania długoterminowe, razem
51
0
NOTA 17 b
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) powyżej 1 roku do 3 lat
51
0
B) powyżej 3 do 5 lat
0
0
C) powyżej 5 lat
0
0
Zobowiązania długoterminowe, razem
51
0
NOTA 17 c
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
JEDNOSTKA
WALUTA
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) w walucie polskiej
W tys.
PLN
51
0
B) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
W tys.
-
0
0
B1. W walucie
0
0
Po przeliczeniu na tys. Zł
0
0
-
0
0
Pozostałe waluty w tys. Zł
W tys.
-
0
0
Zobowiązania długoterminowe, razem
W tys.
PLN
51
0
NOTA 17 d
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
Zł
Nazwa (firma) jednostki, ze
wskazaniem formy prawnej
Siedziba
Kwota kredytu / pożyczki wg umowy
Kwota kredytu / pożyczki pozostała do spłaty
Warunki
oprocentowania
Termin
spłaty
Zabezpieczenia
Inne
Zł
W walucie
Jednostka
Waluta
W tys. Zł
W walucie
Jednostka
Waluta
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
43
NOTA 17 e
ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE Z TYTUŁU WYEMITOWANYCH DŁUŻNYCH INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Zł
Dłużne instrumenty finansowe wg
rodzaju
Wartość
nominalna
Warunki
oprocentowania
Termin wykupu
Gwarancje /
zabezpieczenia
Dodatkowe prawa
Rynek notowań
Inne
0
0
0
0
0
0
0
44
NOTA 18 a
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) wobec jednostek zależnych
0
0
- kredyty i pożyczki, w tym:
0
0
- długoterminowe w okresie spłaty
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- z tytułu dywidend
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
0
0
-
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
- zaliczki otrzymane na dostawy
0
0
- zobowiązania wekslowe
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
-
0
0
B) wobec jednostek współzależnych
0
0
- kredyty i pożyczki, w tym:
0
0
- długoterminowe w okresie spłaty
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- z tytułu dywidend
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
0
0
-
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
- zaliczki otrzymane na dostawy
0
0
- zobowiązania wekslowe
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
-
0
0
C) wobec jednostek stowarzyszonych
0
0
- kredyty i pożyczki, w tym:
0
0
- długoterminowe w okresie spłaty
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- z tytułu dywidend
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
0
0
-
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
- zaliczki otrzymane na dostawy
0
0
- zobowiązania wekslowe
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
-
0
0
D) wobec znaczącego inwestora
0
0
- kredyty i pożyczki, w tym:
0
0
- długoterminowe w okresie spłaty
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- z tytułu dywidend
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
0
0
45
-
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
- zaliczki otrzymane na dostawy
0
0
- zobowiązania wekslowe
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
-
0
0
E) wobec wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- kredyty i pożyczki, w tym:
0
0
- długoterminowe w okresie spłaty
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- z tytułu dywidend
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
0
0
-
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
- zaliczki otrzymane na dostawy
0
0
- zobowiązania wekslowe
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
-
0
0
F) wobec jednostki dominującej
0
0
- kredyty i pożyczki, w tym:
0
0
- długoterminowe w okresie spłaty
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- z tytułu dywidend
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
0
0
-
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
- zaliczki otrzymane na dostawy
0
0
- zobowiązania wekslowe
0
0
- inne (wg rodzaju)
0
0
-
0
0
G) wobec jednostek powiązanych
15 012
14 871
- kredyty i pożyczki, w tym:
515
500
- długoterminowe w okresie spłaty
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
14 497
14 371
- z tytułu dywidend
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
0
0
- leasing
0
0
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
0
0
- do 12 miesięcy
0
0
- powyżej 12 miesięcy
0
0
- zaliczki otrzymane na dostawy
0
0
- zobowiązania wekslowe
0
0
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
0
0
- z tytułu wynagrodzeń
0
0
- inne (wg tytułów)
0
0
G) wobec pozostałych jednostek
2 109
1 066
- kredyty i pożyczki, w tym:
170
170
46
- długoterminowe w okresie spłaty
0
0
- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
0
0
- z tytułu dywidend
0
0
- inne zobowiązania finansowe, w tym:
0
0
- leasing
13
31
- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
1 144
440
- do 12 miesięcy
1 144
440
- powyżej 12 miesięcy
0
0
- zaliczki otrzymane na dostawy
0
0
- zobowiązania wekslowe
0
0
- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń
573
266
- z tytułu wynagrodzeń
199
158
- inne (wg tytułów)
10
1
H) fundusze specjalne (wg tytułów)
0
0
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
17 121
15 937
47
NOTA 18 b
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA)
JEDNOSTKA
WALUTA
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) w walucie polskiej
PLN
14 712
13 747
B) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)
B1. W walucie
EUR
524
501
Po przeliczeniu na tys. Zł
2 409
2 190
Pozostałe waluty w tys. Zł
Zobowiązania krótkoterminowe, razem
17 121
15 937
NOTA 18 c
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE Z TUTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK
W tys zł
Nazwa (firma)
jednostki
Siedziba
Kwota kredytu/ pożyczki wg umowy
Kwota kredytu/ pożyczki pozostała do
spłaty
Warunki
oprocentowania
Termin spłaty
Inne
W tys.
Zł
W
walucie
Jednost
ka
Walut
a
W tys.
Zł
W
walucie
Jednostk
a
Walut
a
PRK
500
PLN
515
PLN
3%
2022.06.30
48
NOTA 18 d
L.P.
WYSZCZEGÓLNIENIE
WARTOŚĆ
NOMINALNA
(TYS. ZŁ)
WALUTA
WARUNKI OPROCENTOWANIA
TERMIN WYKUPU WG STANU
NA DZIEŃ PUBLIKACJI
NINIEJSZEGO
RAPORTU
OPCJA PRZEDTERMINOWEGO
WYKUPU NA ŻĄDANIE
OBLIGATARIUSZA
GWARANCJE / ZABEZPIECZENIA
1
Obligacje seria C
3 000
PLN
Wibor 3 M + 3,1%
30.06.2022
TAK – 30 dni od dnia żądania wykupu
Instalacja Omegi
2
Obligacje seria D
1 000
PLN
Wibor 3 M + 4,25%
30.06.2022
TAK– 30 dni od dnia żądania wykupu
Instalacja Omegi
3
Obligacje seria E
500
EUR
Wibor 3 M + 4,25%
30.06.2022
TAK– 30 dni od dnia żądania wykupu
Instalacja Omegi
4
Obligacje seria F
500
PLN
Wibor 3 M + 3,1%
30.06.2022
TAK– 30 dni od dnia żądania wykupu
Instalacja Omegi
5
Obligacje seria G
1 000
PLN
Wibor 3 M + 4,25%
30.06.2022
TAK– 30 dni od dnia żądania wykupu
Instalacja Omegi
6
Obligacje seria H
750
PLN
Wibor 3 M + 4,25%
30.06.2022
TAK– 30 dni od dnia żądania wykupu
7
Obligacje seria I
1 000
PLN
Wibor 3 M + 4,50%
30.06.2022
TAK– 30 dni od dnia żądania wykupu
Instalacja Omegi
8
Obligacje seria J
1 000
PLN
Wibor 3 M + 4,25%
30.06.2022
TAK– 30 dni od dnia żądania wykupu
9
Obligacje seria K
300
PLN
Wibor 3 M + 4,25%
30.06.2022
TAK– 30 dni od dnia żądania wykupu
10
Obligacje seria L
300
PLN
Wibor 3 M + 4,25%
30.06.2022
TAK– 30 dni od dnia żądania wykupu
11
Obligacje seria M
1 000
PLN
Wibor 3 M + 4,25%
30.06.2022
TAK– 30 dni od dnia żądania wykupu
12
Obligacje seria N
500
PLN
Wibor 3 M + 4,25%
30.06.2022
TAK– 30 dni od dnia żądania wykupu
13
Obligacje seria O
600
PLN
Wibor 3 M + 4,25%
30.06.2022
TAK– 30 dni od dnia żądania wykupu
14
Obligacje seria P
1 000
PLN
Wibor 3M + 4,25%
30.06.2022
TAK– 30 dni od dnia żądania wykupu
NOTA 18 e
UMOWY LEASINGU FINANSOWEGO NA DZIEŃ 31.12.2021 ROKU
49
Lp
Finansujący
Numer umowy
Wartość
początkowa
Wartość
początkowa
(waluta)
Oznaczenie
waluty
Termin
zakończenia
umowy
Wartość zobowiązań na
koniec okresu
sprawozdawczego
Część
krótkoterminowa
Część długoterminowa
1
2
Grenkeleasing 1
Grenkeleasing 1
185003906
185003800
68
18
68
18
PLN
PLN
01.04.2025
01.04.2025
51
13
10
3
41
10
Razem
X
86
86
X
X
64
13
51
ZOBOWIĄZANIA FINANSOWE NA DZIEŃ 31.12.2021 ROKU
Wyszczególnienie
Opłaty minimalne
Wartość bieżąca opłat
W okresie 1 roku
64
64
W okresie od 1 roku do 5 lat
51
51
Minimalne opłaty leasingowe ogółem
64
64
Przyszły koszt odsetkowy
10
X
Wartość opłat leasingowych, w tym
64
64
- krótkoterminowe
X
13
- długoterminowe
X
51
50
NOTA 18 f
ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE - STRUKTURA PRZETERMINOWANIA NA DZIEŃ BILANSOWY
ROK
ROK
2021
2020
dane
przekształcone
Przeterminowane zobowiązania z tytułu dostaw i usług
804
238
- do 1 miesiąca
510
226
- powyżej 1 miesiąca do 6 miesięcy
291
12
- powyżej 6 miesięcy do roku
3
0
- powyżej roku
0
0
Pozostałe przeterminowane zobowiązania krótkoterminowe
237
76
- do 1 miesiąca
112
76
- powyżej 1 miesiąca do 6 miesięcy
125
0
- powyżej 6 miesięcy do roku
0
0
- powyżej roku
0
0
Zobowiązania przeterminowane
1 105
314
NOTA 18 g
INFORMACJE O POSIADANYCH INSTRUMENTACH FINANSOWYCH Z WBUDOWANYMI INSTRUMENTAMI POCHODNYMI.
Spółka nie posiada instrumentów finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi.
NOTA 19
ZMIANA STANU UJEMNEJ WARTOŚCI FIRMY
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
Stan na początek okresu
0
0
A) zwiększenia (z tytułu)
0
0
B) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
Stan ujemnej wartości firmy na koniec okresu
0
0
NOTA 20
INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
19
22
- długoterminowe (wg tytułów)
0
0
- krótkoterminowe (wg tytułów)
19
22
- badanie sprawozdania finansowego
19
22
- inne
0
0
B) rozliczenia międzyokresowe przychodów
15
266
- długoterminowe (wg tytułów)
0
0
- otrzymane dotacje
0
0
- krótkoterminowe (wg tytułów)
15
266
- otrzymane dotacje
0
0
Inne rozliczenia międzyokresowe, razem
34
288
51
NOTA 21
NALEŻNOŚCI WARUNKOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) otrzymanych gwarancji i poręczeń, w tym:
0
0
- od jednostek zależnych
0
0
- od jednostek współzależnych
0
0
- od jednostek stowarzyszonych
0
0
- od znaczącego inwestora
0
0
- od wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- od jednostki dominującej
0
0
B) pozostałe (z tytułu)
0
0
- w tym: od jednostek zależnych
0
0
- w tym: od jednostek współzależnych
0
0
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
0
0
- w tym: od znaczącego inwestora
0
0
- w tym: od wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- w tym: od jednostki dominującej
0
0
- w tym: od jednostek zależnych
0
0
- w tym: od jednostek współzależnych
0
0
- w tym: od jednostek stowarzyszonych
0
0
- w tym: od znaczącego inwestora
0
0
- w tym: od wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- w tym: od jednostki dominującej
0
0
Należności warunkowe od jednostek powiązanych, razem
0
0
NOTA 22
ZOBOWIĄZANIA WARUNKOWE NA RZECZ JEDNOSTEK POWIĄZANYCH (Z TYTUŁU)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) udzielonych gwarancji i poręczeń, w tym:
0
0
- na rzecz jednostek zależnych
0
0
- na rzecz jednostek współzależnych
0
0
- na rzecz jednostek stowarzyszonych
0
0
- na rzecz znaczącego inwestora
0
0
- na rzecz wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- na rzecz jednostki dominującej
0
0
B) pozostałe (z tytułu)
0
0
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
0
0
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
0
0
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
0
0
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
0
0
- w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
0
0
- w tym: na rzecz jednostek zależnych
0
0
- w tym: na rzecz jednostek współzależnych
0
0
- w tym: na rzecz jednostek stowarzyszonych
0
0
52
- w tym: na rzecz znaczącego inwestora
0
0
- w tym: na rzecz wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- w tym: na rzecz jednostki dominującej
0
0
Zobowiązania warunkowe na rzecz jednostek powiązanych, razem
0
0
NOTA 23
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA-RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
- usługi
0
0
- w tym: od jednostek powiązanych
0
0
- w tym: od jednostek powiązanych
0
0
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
11 444
9 601
- w tym: od jednostek powiązanych
0
0
NOTA 23 a
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW
PRZYCHODY 2021
% PRZYCHODÓW
PRZYCHODY 2020
% PRZYCHODÓW
Przychody ze sprzedaży produktów:
- produkty drożdżowe
- produkty omegowe
- inne
11 259
3 150
8 109
98
27
71
9 412
1 941
7 471
0
90
21
79
0
Przychody ze sprzedaży usług:
- usługowe wytwarzanie energii
- usługi inne
185
0
185
2
0
2
189
0
189
2
0
2
Przychody ze sprzedaży materiałów
15
0
843
8
RAZEM:
11 459
100
10 444
100
NOTA 23 b
KWOTA I CHARAKTER POSZCZEGÓLNYCH POZYCJI PRZYCHODÓW LUB
KOSZTÓW O NADZWYCZAJNEJ WARTOŚCI LUB KTÓRE WYSTĄPIŁY INCYDENTALNIE
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
2) Przychody
0
0
- o nadzwyczajnej wartości w tym:
0
0
- które wystąpiły incydentalnie w tym:
0
0
- przychody ze sprzedaży produktów na bazie estrów
0
0
2) Koszty
0
0
- o nadzwyczajnej wartości w tym:
0
0
- które wystąpiły incydentalnie w tym:
0
0
53
NOTA 24
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) kraj
9 529
7 096
- w tym: od jednostek powiązanych
0
0
B) eksport
1 915
2 505
- w tym: od jednostek powiązanych
0
0
Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem
11 444
9 601
- w tym: od jednostek powiązanych
0
0
NOTA 25 a
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
- materiały
15
843
- w tym: od jednostek powiązanych
0
836
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
15
843
- w tym: od jednostek powiązanych
0
836
Nota 25 b
PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA TERYTORIALNA)
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) kraj
15
843
- w tym: od jednostek powiązanych
0
836
B) eksport
0
0
- w tym: od jednostek powiązanych
0
0
Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem
0
0
- w tym: od jednostek powiązanych
0
0
54
NOTA 26
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU
W TYS. ZŁ
2021
2020
Dane
przekształcone
A) amortyzacja
640
779
B) zużycie materiałów i energii
4 395
3 444
C) usługi obce
2 022
1 557
D) podatki i opłaty
154
104
E) wynagrodzenia
3 194
2 654
F) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia
636
537
W tym emerytalne
270
229
G) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)
983
564
Koszty według rodzaju, razem
12 024
9 639
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych
334
22
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)
0
0
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)
2 337
1 714
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)
5 751
2 560
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
3 602
5 343
NOTA 27
POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) rozwiązanie odpisu aktualizującego (z tytułu)
0
0
- inne
0
0
B) pozostałe, w tym:
397
868
- przychody ze sprzedaży produktu
0
0
- przychody ze sprzedaży środka trwałego
280
478
- rozwiązanie rezerw na zobowiązania
37
0
- zwrot kosztów egzekucyjnych US dot. Wodoru
0
390
- inne
80
0
Inne przychody operacyjne, razem
397
868
55
NOTA 28
POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) utworzone rezerwy (z tytułu)
965
20
- rezerwa PARP
872
0
- rezerwy na zobowiązania
93
20
B) pozostałe, w tym:
37
1
- amortyzacja nieruchomości inwestycyjnej Garbarnia
0
0
- koszty sądowe
0
0
- strata ze zbycia aktywów trwałych
0
0
- aktualizacja wartości aktywów niematerialnych –utrata wartości wnip
0
0
- inne
37
1
Inne koszty operacyjne, razem
1 002
21
NOTA 29 a
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) od jednostek powiązanych, w tym:
0
0
- od jednostek zależnych
0
0
- od jednostek współzależnych
0
0
- od jednostek stowarzyszonych
0
0
- od znaczącego inwestora
0
0
- od wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- od jednostki dominującej
0
0
B) od pozostałych jednostek
0
0
Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem
0
0
56
NOTA 29 b
PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
W TYS. ZŁ
2021
2020
Dane
przekształcone
A) z tytułu udzielonych pożyczek
0
0
- od jednostek powiązanych, w tym:
0
0
- od jednostek zależnych
0
0
- od jednostek współzależnych
0
0
- od jednostek stowarzyszonych
0
0
- od znaczącego inwestora
0
0
- od wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- od jednostki dominującej
0
0
- od pozostałych jednostek
0
0
B) pozostałe odsetki
0
0
- od jednostek powiązanych, w tym:
0
0
- od jednostek zależnych
0
0
- od jednostek współzależnych
0
0
- od jednostek stowarzyszonych
0
0
- od znaczącego inwestora
0
0
- od wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- od jednostki dominującej
0
0
- od pozostałych jednostek
0
0
Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem
0
0
NOTA 29 c
INNE PRZYCHODY FINANSOWE
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) dodatnie różnice kursowe
0
0
- zrealizowane
0
0
- niezrealizowane
0
0
57
B) rozwiązane rezerwy (z tytułu)
0
0
C) pozostałe, w tym:
137
0
- odpis na naliczone odsetki
137
0
Inne przychody finansowe, razem
137
0
NOTA 30 a
KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) od kredytów i pożyczek
0
0
- dla jednostek powiązanych, w tym:
0
0
- dla jednostek zależnych
0
0
- dla jednostek współzależnych
0
0
- dla jednostek stowarzyszonych
0
0
- dla znaczącego inwestora
0
0
- dla wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- dla jednostki dominującej
0
0
- dla innych jednostek
0
0
B) pozostałe odsetki
616
663
- dla jednostek powiązanych, w tym:
611
634
- dla jednostek zależnych
0
0
Od obligacji i pożyczki
611
634
- dla jednostek współzależnych
0
0
- dla jednostek stowarzyszonych
0
0
- dla znaczącego inwestora
0
0
- dla wspólnika jednostki współzależnej
0
0
- dla jednostki dominującej
0
0
- dla innych jednostek w tym:
0
0
Pozostałe
5
29
Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem
616
663
NOTA 30 b
58
INNE KOSZTY FINANSOWE
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
A) ujemne różnice kursowe, w tym:
0
0
- zrealizowane
0
0
- niezrealizowane
0
0
B) utworzone odpisy (z tytułu)
0
0
C) pozostałe, w tym:
646
242
- koszt inwestycji finansowych
0
230
- rezerwa na odsetki
599
0
- inne
47
12
Inne koszty finansowe, razem
646
242
NOTA 30 c
STRUKTURA KOSZTÓW FINANSOWYCH OGÓŁEM
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
1. Odsetki
616
663
A) od jednostek powiązanych
611
634
B) od pozostałych jednostek
5
29
2. Strata za zbycie inwestycji
0
0
3. Aktualizacja wartości inwestycji
0
0
- wycena akcji
- odpis aktualizujący wartość udziałów Skotan Ester
0
0
0
0
4. Inne
646
242
Koszty finansowe ogółem
1 262
905
NOTA 30 d
STRUKTURA PRZYCHODÓW FINANSOWYCH
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
1. Odsetki
0
0
A) od jednostek powiązanych
0
0
59
B) od pozostałych jednostek
0
0
2. Zysk ze zbycia inwestycji
0
0
3. Aktualizacja wartości inwestycji
0
0
- wycena akcji
0
0
4. Inne
137
0
Przychody finansowe ogółem
137
0
NOTA 31
PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
1. Zysk (strata) brutto
(1 975)
(72)
2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania podatkiem dochodowym (wg tytułów)
(1 975)
(72)
- koszty
- przychody
(13 968)
11 993
(11 384)
11 312
4. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym
0
0
5. Podatek dochodowy według stawki 19 %
0
0
6. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku
0
0
7. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:
0
0
- wykazany w rachunku zysków i strat
0
0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny
0
0
- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub ujemną wartość firmy
0
0
60
NOTA 32 a
PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT:
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic przejściowych
(768)
0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych
0
0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej lub różnicy
przejściowej poprzedniego okresu
0
0
- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego lub
braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy
0
0
- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)
0
0
Podatek dochodowy odroczony, razem
(768)
0
NOTA 32 b
ŁĄCZNA KWOTA PODATKU ODROCZONEGO
W TYS. ZŁ
2021
2020
dane
przekształcone
- ujętego w kapitale własnym
0
0
- ujętego w wartości firmy lub ujemnej wartości firmy
0
0
NOTA 32 c
PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT DOTYCZĄCY
ZŁ
2021
2020
- działalności zaniechanej
0
0
- wyniku na operacjach nadzwyczajnych
0
0
NOTA 33
POZOSTAŁE OBOWIĄZKOWE ZMNIEJSZENIA ZYSKU (ZWIĘKSZENIA STRATY), Z TYTUŁU:
ZŁ
2021
2020
Dane
przekształcone
-
0
0
- Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty), razem
0
0
NOTA 34
UDZIAŁ W ZYSKACH (STRATACH) NETTO JEDNOSTEK PODPORZĄDKOWANYCH WYCENIANYCH METODĄ PRAW
WŁASNOŚCI, W TYM:
ZŁ
2021
2020
Dane
przekształcone
- odpis wartości firmy jednostek podporządkowanych
0
0
- odpis ujemnej wartości firmy jednostek podporządkowanych
0
0
- odpis różnicy w wycenie aktywów netto
0
0
NOTA 35
Spółka w roku 2021 nie ponosiła nakładów na ochronę środowiska.
NOTA 36
Zgodnie z ustawą o rachunkowości Spółka nie zawierała w roku obrotowym 2021 umów nie uwzględnionych w bilansie, w zakresie
niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy, oraz istotnych transakcji zawartych na innych
warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanymi.
NOTA 37
61
Transakcje z podmiotami powiązanymi
TRANSAKCJE POMIĘDZY JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI
WYSZCZEGÓLNIENIE
Przychody ze
sprzedaży
towarów, usług,
środków trwałych
Koszt własny
dotyczący
transakcji, koszty
odsetkowe
Należności
Odpisy
aktualizujące
należności
wątpliwe
Strony transakcji
Jednostka dominująca
0
0
0
0
Jednostki sprawujące współkontrolę lub mające istotny
wpływ
0
0
0
0
Jednostki zależne
0
0
0
0
Jednostki stowarzyszone
0
0
0
0
Wspólne przedsięwzięcia
0
0
0
0
Kluczowy personel kierowniczy
0
0
0
0
Pozostałe podmioty powiązane
0
611
0
0
- ELANA PET Sp. z o.o.
0
112
0
0
- BORYSZEW S.A.
0
248
0
0
- UNIBAX Sp. z o.o
0
174
0
0
- LABORATORIA BADAŃ BATORY Sp. z o.o.
0
47
0
0
- PRZEDSIĘBIORSTWO BADAŃ GEOFIZYCZNYCH Sp. z o.o.
0
15
0
0
- RKK INVESTMENTS Sp. z o.o.
0
15
0
0
Razem
0
611
0
0
TRANSAKCJE POMIĘDZY JEDNOSTKAMI POWIĄZANYMI
WYSZCZEGÓLNIENIE
Rodzaj transakcji
Razem
Zobowiązania
Zakup
usług środków
trwałych
Zapas towarów z
transakcji
pomiędzy
powiązanymi
Zakup
nieruchomości
Strony transakcji
- jednostka dominująca
0
0
0
0
0
- jednostki sprawujące współkontrolę lub mające
istotny wpływ
0
0
0
0
0
- jednostki zależne
0
0
0
0
0
- jednostki stowarzyszone
0
0
0
0
0
- wspólne przedsięwzięcia
0
0
0
0
0
- kluczowy personel kierowniczy
0
0
0
0
0
- pozostałe podmioty powiązane
- BORYSZEW S.A.
- UNIBAX sp. Z o.o.
- LABORATORIA BADAŃ BATORY sp. Z o.o.
-PRZEDSIĘBIORSTWOBADAŃ
GEOFIZYCZNYCH sp. Z o.o.
- RKK INVESTMENTS sp. Z o.o.
0
0
0
0
15 012
9 150
4 027
1 012
308
515
Razem
0
0
0
0
15 012
Aktywa i zobowiązania finansowe oprocentowane
62
Spółka posiada na dzień bilansowy aktywa finansowe oprocentowane w postaci środków pieniężnych na rachunku bankowym bieżącym.
(59 tys. Zł) , których oprocentowanie jest zmienne i waha się w granicach 0-0,5%.
W dniu 2 lutego 2021 r. Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
zarejestrował połączenie spółki SKOTAN S.A. z ww. Spółkami zależnymi.
Spółka posiada na dzień bilansowy zobowiązania oprocentowane zgodnie z poniższą tabelą:
Stan na 31 grudnia 2021 roku:
Zobowiązania
finansowe
Waluta
Wartość
emisyjna
Saldo zobowiązania w
tys. PLN na koniec
okresu
Stopa procentowa
Data emisji
Pierwotna
data spłaty
Aktualna data
spłaty wg
porozumienia (na
dzień publikacji
raportu)
Obligacje seria C
PLN
3 000
3 025
WIBOR 3M+3,1%
30.09.2016
30.09.2017
30.06.2022
Obligacje seria D
PLN
1 000
1 011
WIBOR 3M+4,25%
31.12.2016
31.12.2017
30.06.2022
Obligacje seria E
EUR
2 063
2 327
WIBOR 3M+4,25%
28.03.2017
30.06.2017
30.06.2022
Obligacje seria F
PLN
500
512
WIBOR 3M+3,1%
07.08.2017
31.12.2017
30.06.2022
Obligacje seria G
PLN
1000
1 017
WIBOR 3M+4,25%
08.09.2017
30.09.2019
30.06.2022
Obligacje seria H
PLN
750
758
WIBOR 3M+4,25%
31.10.2017
31.12.2018
30.06.2022
Obligacje seria I
PLN
1 000
1 012
WIBOR 3M+4,50%
20.02.2018
28.02.2019
30.06.2022
Obligacje seria J
PLN
1 000
1 012
WIBOR 3M+4,25%
24.05.2018
31.12.2019
30.06.2022
Obligacje seria K
PLN
300
308
WIBOR 3M+4,25%
29.08.2018
31.12.2019
30.06.2022
Obligacje seria L
PLN
300
310
WIBOR 3M+4,25%
16.10.2018
31.03.2019
30.06.2022
Obligacje seria M
PLN
1 000
1 034
WIBOR 3M+4,25%
31.12.2018
31.12.2019
30.06.2022
Obligacje seria N
PLN
500
517
WIBOR 3M+4,25%
20.02.2019
29.02.2020
30.06.2022
Obligacje seria O
PLN
600
620
WIBOR 3M+4,25%
26.02.2019
29.02.2020
30.06.2022
Obligacje seria P
PLN
1 000
1 034
WIBOR 3M+4,25%
12.04.2019
30.04.2020
30.06.2022
Razem
14 013
14 497
Z tego :
Krótkoterminowe
14 497
Długoterminowe
0
Stan na 31 grudnia 2020 roku:
Zobowiązania
finansowe
Waluta
Wartość
emisyjna
Saldo zobowiązania w
tys. PLN na koniec
okresu
Stopa procentowa
Data emisji
Pierwotna
data spłaty
Aktualna data
spłaty wg
porozumienia
Obligacje seria C
PLN
3 000
3 025
WIBOR 3M+3,1%
30.09.2016
30.09.2017
31.12.2021
Obligacje seria D
PLN
1 000
1 008
WIBOR 3M+4,25%
31.12.2016
31.12.2017
30.06.2021
Obligacje seria E
EUR
2 063
2 331
WIBOR 3M+4,25%
28.03.2017
30.06.2017
30.06.2021
Obligacje seria F
PLN
500
504
WIBOR 3M+3,1%
07.08.2017
31.12.2017
31.12.2021
Obligacje seria G
PLN
1000
1 008
WIBOR 3M+4,25%
08.09.2017
30.09.2019
31.12.2021
Obligacje seria H
PLN
750
750
WIBOR 3M+4,25%
31.10.2017
31.12.2018
31.12.2021
Obligacje seria I
PLN
1 000
1 012
WIBOR 3M+4,50%
20.02.2018
28.02.2019
31.12.2021
Obligacje seria J
PLN
1 000
1 000
WIBOR 3M+4,25%
24.05.2018
31.12.2019
31.12.2021
Obligacje seria K
PLN
300
300
WIBOR 3M+4,25%
29.08.2018
31.12.2019
31.12.2021
Obligacje seria L
PLN
300
303
WIBOR 3M+4,25%
16.10.2018
31.03.2019
31.12.2021
Obligacje seria M
PLN
1 000
1 011
WIBOR 3M+4,25%
31.12.2018
31.12.2019
31.12.2021
Obligacje seria N
PLN
500
506
WIBOR 3M+4,25%
20.02.2019
29.02.2020
31.12.2021
Obligacje seria O
PLN
600
607
WIBOR 3M+4,25%
26.02.2019
29.02.2020
31.12.2021
Obligacje seria P
PLN
1 000
1 006
WIBOR 3M+4,25%
12.04.2019
30.04.2020
31.12.2021
63
Razem
14 013
14 371
Z tego :
Krótkoterminowe
14 371
Długoterminowe
0
Ryzyko stopy procentowej
Narażenie Spółki na ryzyka wywołane zmianami stóp procentowych dotyczy przede wszystkim zobowiązań finansowych z tytułu obligacji.
Spółka finansuje swoją działalność kapitałem zewnętrznym – środkami pozyskanymi z emisji obligacji, opartymi głównie o zmienne stopy
procentowe. W konsekwencji Spółka jest narażona na ryzyko wahań stóp procentowych, których wzrost powoduje wzrost kosztów
obsługi zadłużenia opartego o zmienne stopy procentowe.
Ryzyko stopy procentowej – wrażliwość na zmiany
Poniższe tabele przedstawiają wrażliwość wyniku finansowego brutto na racjonalnie możliwe zmiany stóp procentowych przy założeniu
niezmienności innych czynników (w związku z zobowiązaniami o zmiennej stopie procentowej). Efektywna stopa procentowa zobowiązań
oprocentowanych w 2021 roku wyniosła 6,49%
Wpływ wzrostu stopy procentowej o 3 p.p. Na zysk brutto
31 grudnia 2021 roku
(w tys. PLN)
31 grudnia 2020 roku
(w tys. PLN)
Zmiana wartości zobowiązań finansowych
-456
-451
Wpływ na zysk przed opodatkowaniem
-456
-451
Wpływ spadku stopy procentowej o 3 p.p. Na zysk brutto
31 grudnia 2021 roku
(w tys. PLN)
31 grudnia 2020 roku
(w tys. PLN)
Zmiana wartości zobowiązań finansowych
456
451
Wpływ na zysk przed opodatkowaniem
456
451
Ryzyko kredytowe
Ryzyko kredytowe definiowane jest jako ryzyko poniesienia straty finansowej przez Spółkę w sytuacji, kiedy kontrahent lub druga strona
transakcji nie spełni swoich umownych obowiązków.
Zarząd stosuje politykę kredytową, zgodnie z którą ekspozycja na ryzyko kredytowe jest monitorowana na bieżąco. Ocena wiarygodności
kredytowej jest przeprowadzana w stosunku do wszystkich klientów wymagających kredytowania powyżej określonej kwoty.
W odniesieniu do aktywów finansowych Spółki ryzyko kredytowe powstaje w wyniku niemożności dokonania zapłaty przez drugą stronę
umowy, a maksymalna ekspozycja na to ryzyko równa jest wartości bilansowej tych aktywów.
Ekspozycja na ryzyko kredytowe:
Pozycja aktywów finansowych narażona na ryzyko kredytowe
Maksymalna ekspozycja na
dzień 31.12.2021
(w tys. PLN)
Maksymalna ekspozycja
na dzień 31.12.2020
(w tys. PLN)
Należności długoterminowe
0
0
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych
59
329
Należności z tyt. Dostaw i usług
1 726
1 363
Należności inne
207
152
Udzielone pożyczki
0
0
Razem
1 992
1 844
Maksymalna strata na jaką jest narażona jednostka z tyt. Ryzyka kredytowego stanowi maksymalną kwotę ekspozycji, wskazaną powyżej
na dzień bilansowy.
Koncentracja ryzyka kredytowego :
64
Koncentracja ryzyka kredytowego
Koncentracja ryzyka w przekroju wierzycieli
Saldo na dzień
31.12.2021
(w tys. PLN)
% maksymalnej
ekspozycja na dzień
31.12.2021
Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych
59
3%
Należności z tyt. Dostaw i usług, w tym 3 największych wierzycieli
1 726
87%
- Health Labs Sp. z o. o.
382
19%
- Life Beauty Pharma Sp. z o. o.
231
12%
- Gemini Hutter
137
7%
Należności inne
207
10%
Razem
1 992
100%
Ryzyko związane z płynnością
Ryzyko utraty płynności finansowej, czyli ryzyko wystąpienia braku możliwości spłaty przez Spółkę jej zobowiązań finansowych w
momencie ich wymagalności to największe ryzyko na jakie w chwili obecnej narażona jest Spółka. Utrzymanie płynności finansowej w
znacznej mierze jest uzależnione od, sprzedaży wyników prac badawczo – rozwojowych na rzecz inwestorów zewnętrznych oraz
osiągnięcia dodatniej rentowności na poziomie bieżącej działalności gospodarczej.
Spółka prowadzi politykę zarządzania ryzykiem utraty płynności finansowej na bieżąco, starając się zapewnić dostępność środków
finansowych niezbędnych do wywiązywania się ze zobowiązań finansowych, przy wykorzystaniu najbardziej efektywnych źródeł
finansowania. Możliwości Spółki w tym obszarze z uwagi jednak na pozycję bilansową i zdolność do generowania wyniku pozostają
mocno ograniczone.
Tabele poniżej przedstawiają zobowiązania finansowe w tys. zł na dzień 31 grudnia 2021 roku oraz 31 grudnia 2020 roku wg daty
zapadalności na podstawie umownych niezdyskontowanych płatności.
Terminy zapadalności zobowiązań finansowych na
31.12.2021
Poniżej 3
miesięcy
Od 3 do 12
miesięcy
Od 1 roku do 5
lat
Powyżej 5 lat
Razem
Zobowiązania z tyt. Emisji obligacji
247
14 250
0
0
14 497
Zobowiązania z tyt. Pożyczki
15
500
0
0
515
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
1 144
0
0
0
1 144
RAZEM
1 988
14 750
0
0
16 156
Terminy zapadalności zobowiązań finansowych na
31.12.2020
Poniżej 3
miesięcy
Od 3 do 12
miesięcy
Od 1 roku do 5
lat
Powyżej 5 lat
Razem
Zobowiązania z tyt. Emisji obligacji
113
14 258
0
0
14 371
Zobowiązania z tyt. Pożyczki
500
0
0
500
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług
440
0
0
0
440
RAZEM
553
14 758
0
0
15 311
IV. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO
Pkt 1. Informacje o instrumentach finansowych.
Nota numer 8 – inwestycje krótkoterminowe.
Pkt 2. Dane o pozycjach pozabilansowych, w szczególności zobowiązaniach warunkowych, w tym również udzielonych przez emitenta
gwarancjach i poręczeniach (także wekslowych), z wyodrębnieniem udzielonych na rzecz jednostek powiązanych.
Nota 2 d – pozycje pozabilansowe.
Pkt 3. Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności
budynków i budowli.
Nie wystąpiły u Emitenta.
65
Pkt 4. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w danym okresie lub przewidzianej do zaniechania w
następnym okresie.
Nie dotyczy.
Pkt 5. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby.
Na dzień 31.12.2021 roku Spółka nie posiadała środków trwałych w budowie.
Pkt 6. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia bilansowego nakłady inwestycyjne, w
tym na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego.
Dane przedstawiono w nocie objaśniającej nr 2e.
Pkt 7. Informacje o transakcjach emitenta z podmiotami powiązanymi, dotyczących przeniesienia praw i zobowiązań.
Nie wystąpiły u Emitenta.
Pkt 8. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji.
Zdarzenie nie występuje u Emitenta.
Pkt 9. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe.
31.12.2021 rok
Stan zatrudnienia w Spółce – 38 osób w tym:
Pracownicy administracji – 5 osób.
Pracownicy zaopatrzenia i sprzedaży – 10 osób.
Pracownicy techniczni – 11 osób.
Pracownicy fizyczni – 12 osób.
Pkt 10. Informacje o łącznej wartości wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub
premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem pierwszeństwa, zamiennych, warrantach
subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla
każdej z osób zarządzających i nadzorujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez względu na to, czy były one odpowiednio
zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku; w przypadku, gdy emitentem jest jednostka dominująca lub znaczący inwestor -
oddzielnie informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek zależnych,
współzależnych i stowarzyszonych.
Rada Nadzorcza:
15 Jakub Nadachewicz - 36 tys. zł.
16 Karina Wściubiak-Hankó - 30 tys. zł
17 Małgorzata Waldowska - 30 tys. zł.
18 Agnieszka Zielińska-Dalasińska - 30 tys. zł.
19 Piotr Szeliga* - 15 tys. zł.
20 Jarosław Lewandrowski* - 15 tys. zł.
*W dniu 31.05.2021r. Odwołało ze składu Rady Nadzorczej Pana Jarosława Lewandrowskiego oraz powołało do składu Rady Nadzorczej Spółki Pana Piotra Szeligę
Zarząd:
1. Jacek Kostrzewa - 260 tys. zł
2. Daniel Suchecki* - 100 tys. zł
*W dniu 27 maja 2021 r. Rada Nadzorcza Emitenta powołała Pana Daniela Sucheckiego do składu Zarządu Emitenta i powierzyła mu funkcję Wiceprezesa Zarządu z dniem 1 czerwca
2021 r.
W dniu 26 stycznia 2022 r. Rada Nadzorcza Emitenta podjęła uchwałę o odwołaniu z dniem 26 stycznia 2022 r. Pana Daniela Sucheckiego ze składu Zarządu Emitenta i z funkcji
Wiceprezesa Zarządu Emitenta
W Spółce nie istnieje program motywacyjny lub premiowy.
Osoby zarządzające i nadzorujące nie otrzymywały w 2021 roku nagród ani innych korzyści z tytułu pełnionych funkcji jak również nie
otrzymywały wynagrodzeń z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek podporządkowanych.
Pkt 10A. Informacje o wartości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów zobowiązujących do
świadczeń na rzecz emitenta, jednostek od niego zależnych, współzależnych i z nim stowarzyszonych, z podaniem warunków
oprocentowania i spłaty tych kwot, udzielonych przez emitenta oraz oddzielnie w przedsiębiorstwach jednostek od niego zależnych,
współzależnych i z nim stowarzyszonych (dla każdej grupy osobno), osobom zarządzającym i nadzorującym, odrębnie dla osób
zarządzających i nadzorujących oraz oddzielnie ich współmałżonkom, krewnym i powinowatym drugiego stopnia, przysposobionym lub
przysposabiającym oraz innym osobom, z którymi są one powiązane osobiście, z podaniem warunków oprocentowania i spłaty tych kwot.
Nie dotyczy
66
Pkt 11. Informacje o znaczących zdarzeniach, dotyczących lat ubiegłych, ujętych w sprawozdaniu finansowym
za bieżący okres.
Zdarzenie nie występuje u Emitenta.
Pkt 12. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, nieuwzględnionych
w sprawozdaniu finansowym.
W dniu 10 lutego 2022 r. Spółka zawarła ze Spółką Boryszew S.A. umowę pożyczki w kwocie 500 tys. Zł "Pożyczka". Zgodnie z zawartą
umową, Pożyczka zostanie zwrócona niezwłocznie po sfinalizowaniu emisji akcji serii D Skotan S.A., jednak nie później niż do dnia 10
sierpnia 2022 r. Strony dopuszczają możliwość wcześniejszej spłaty Pożyczki. Oprocentowanie Pożyczki będzie liczone według stawki
WIBOR 3M plus 1,25 punktu procentowego. Zabezpieczenie spłaty Pożyczki będzie stanowił weksel własny in blanco oraz zastaw
rejestrowy na ruchomości stanowiącej własność Spółki - silniku gazowym o wartości rynkowej 900 tys. Zł.
Przeznaczeniem Pożyczki jest zwiększenie kapitału obrotowego i pokrycie bieżących kosztów działalności operacyjnej Spółki.
Zawarcie aneksu do umowy pożyczki z akcjonariuszem:
W dniu 30 marca 2022 r. Spółka zawarła z RKK Investments Sp. Z o.o. - akcjonariuszem i podmiotem powiązanym Spółki, aneks do
umowy pożyczki z dnia 29 grudnia 2020 r. („Umowa”), wydłużający termin spłaty tej pożyczki do dnia 30 czerwca 2022 r. (poprzednio:
31 marca 2022 r.). Pozostałe postanowienia Umowy pozostają bez zmian. O powyższym zdarzeniu Spółka informowała w raporcie
bieżącym nr 7/2021 z dnia 30 marca 2022 roku.
Przedłużenie terminu wykupu obligacji serii F, I, K, L, M, N, O, P:
W dniu 30 marca 2022 r. Spółka otrzymała podpisane przez obligatariuszy porozumienia przedłużające terminy wykupu obligacji serii F,
I, K, L, M, N, O, P na kolejny okres - do dnia 30 czerwca 2022 r. (poprzednio termin wykupu był określony na dzień 31 marca 2022 r. –
zob. Raporty bieżące nr 27/2021 i 28/2021). Zgodnie z zawartymi porozumieniami Spółka zobowiązała się do przedterminowego wykupu
obligacji serii F, K, L, M, N, O, P tj. Przed datą 30 czerwca 2022 r., na żądanie obligatariusza. Wykup obligacji w takim przypadku nastąpi
w terminie 30 dni od dnia otrzymania żądania. W odniesieniu do obligacji serii I stosowne porozumienie dopuszcza możliwość wykupu
obligacji przed dniem 30 czerwca 2022 r. Pod warunkiem uzyskania zgody obligatariusza. Zarząd Spółki przypomina, że jak wskazano w
raporcie bieżącym nr 28/2021, dzień 30 czerwca 2022 r. Jest również terminem wykupu wyemitowanych przez Spółkę obligacji serii C, D,
E, G, H i J. O powyższym zdarzeniu Spółka informowała w raporcie bieżącym nr 8/2021 z dnia 30 marca 2022 roku.
Zatwierdzenie prospektu dotyczącego emisji akcji serii D Spółki przez KNF:
W dniu 4 kwietnia 2022 r. Komisja Nadzoru Finansowego zatwierdziła prospektu Spółki w formie jednolitego dokumentu, sporządzonego
w związku z ofertą publiczną z zachowaniem prawa poboru nowo emitowanych od 38.880.000 do 40.500.000 akcji zwykłych na okaziciela
serii D o wartości nominalnej 1,00 zł oraz zamiarem ubiegania się o dopuszczenie do obrotu na rynku regulowanym (podstawowym) na
Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.: od 38.880.000 do 40.500.000 Akcji Oferowanych. Zatwierdzony prospekt został
opublikowany w dniu 4 kwietnia 2022 r. W formie elektronicznej na stronie internetowej Spółki pod adresem www.skotansa.pl oraz na
stronie internetowej Dom Maklerskiego Banku BPS S.A. pod adresem www.dmbps.pl. O powyższym zdarzeniu Spółka informowała w
raporcie bieżącym nr 9/2021 z dnia 04 kwietnia 2022 roku.
Nowa deklaracja znaczącego akcjonariusza w związku z emisją akcji serii D:
W dniu 12 kwietnia 2022 r. Zarząd otrzymał od znaczącego akcjonariusza Spółki - Pana Romana Krzysztofa Karkosika, deklarację zamiaru
uczestnictwa w subskrypcji zamkniętej w ramach emisji akcji serii D i objęcia, w związku z ofertą, 8.946.990 akcji przysługujących z praw
poboru z posiadanych akcji w ilości 5.964.660 sztuk (22,09% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki). Obecna zmiana
liczby akcji deklarowanej do objęcia wiąże się z podjęciem w dniu 4 listopada 2021 r. Przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki
uchwały w sprawie zmiany uchwały Walnego Zgromadzenia Spółki z dnia 31 maja 2021 r. O emisji akcji serii D, w której postanowiono,
iż prawo poboru przysługujące akcjonariuszowi za każdą 1 akcję Spółki posiadaną na koniec Dnia Prawa Poboru będzie uprawniało do
objęcia nie 1 (jednej), jak przewidywała uchwała z dnia 31 maja 2021 r., a 1,5 (półtorej) akcji serii D. O powyższym zdarzeniu Spółka
informowała w raporcie bieżącym nr 9/2021 z dnia 04 kwietnia 2022 roku. O powyższym zdarzeniu Spółka informowała w raporcie
bieżącym nr 10/2021 z dnia 12 kwietnia 2022 roku.
Pkt 13. Informacje o relacjach między prawnym poprzednikiem a emitentem oraz sposobie
i zakresie przejęcia aktywów i pasywów.
Punkt nie dotyczy Emitenta.
Pkt 14. Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe, przynajmniej w odniesieniu do podstawowych
pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, skorygowane odpowiednim wskaźnikiem inflacji, z podaniem źródła wskaźnika oraz metody
jego wykorzystania, z przyjęciem okresu ostatniego sprawozdania finansowego jako okresu bazowego – jeżeli skumulowana średnioroczna
stopa inflacji z okresu ostatnich trzech lat działalności emitenta osiągnęła lub przekroczyła 100%.
Punkt nie dotyczy Emitenta.
Pkt 15. Zestawienie oraz objaśnienie różnic pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym
i porównywalnych danych finansowych, a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi prognozami wyników finansowych.
Spółka nie publikowała prognoz wyników finansowych na 2021 rok.
Pkt 16. Zmiany stosowanych zasad (polityki) rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, dokonanych w stosunku
do poprzedniego roku obrotowego (lat obrotowych), ich przyczyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację
majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy.
W roku 2021 roku w Spółce nie nastąpiły zmiany zasad polityki rachunkowości w stosunku do roku poprzedniego.
67
Pkt 17. Dokonane korekty błędów podstawowych, ich przy czyny, tytuły oraz wpływ wywołanych tym skutków finansowych na sytuację
majątkową i finansową, płynność oraz wynik finansowy i rentowność.
Punkt nie dotyczy Emitenta.
Pkt 18. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie,
że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna
zawierać również opis podejmowanych, bądź planowanych przez emitenta działań mających na celu eliminację niepewności.
Biorąc pod uwagę aktualną sytuację finansową Spółki Zarząd wskazuje na niepewność co do możliwości kontynuowania działalności Spółki
w okresie następnych 12 miesięcy.
Znaczący wpływ na perspektywy Emitenta w ciągu bieżącego roku obrotowego mogą mieć poniższe uwarunkowania:
1. Efektywność implementacji nowych produktów
Celem Spółki jest stałe umacnianie pozycji rynkowej i identyfikacji konsumenckiej marki własnej estrovita, prowadzące do trwałego
wzrostu udziału linii produktowej w dystrybucji hurtowej i detalicznej. Analizując strukturę przychodów, tendencje rynkowe, które
wskazują, że rynek produktów OTC będzie stale wzrastał, a także zmianę świadomości konsumenckiej w wyniku pandemii, działania Spółki
będą skoncentrowane na ekspansji marki estrovita i Yaast Novel Food oraz tworzeniu rozwiązań z obszaru suplementów diety, żywności
funkcjonalnej i kosmetyków.
2. Skuteczność przyjętej strategii marketingowej
Odnotowany wzrost sprzedaży produktów estrovita w ostatnich latach był w głównej mierze efektem prowadzonych działań
marketingowych, które skoncentrowane były na budowaniu świadomości marki zarówno wśród odbiorców końcowych, jak i w środowisku
opiniotwórczym. Głównym celem Spółki na najbliższe lata jest znaczny rozwój działań marketingowych związanych z promowaniem marek
suplementów diety zarówno w skali krajowej jak i międzynarodowej. W ujęciu szerokim, działania będą związane ze wspieraniem
sprzedaży produktów w obecnych jak i nowych sektorach, ale również budowaniem wartości i satysfakcji klienta/kontrahenta.
3. Efekty wynikowe rozwoju działu sprzedażowego
Obecność Spółki w największych hurtowniach farmaceutycznych w Polsce umożliwia dystrybucję i sprzedaż bezpośrednią produktów linii
estrovita w ponad 14 tysiącach punków aptecznych. Jednocześnie dzięki dostępności produktów w największych aptekach sieciowych w
Polsce, Spółka dodatkowo dystrybuuje produkty do kilku tysięcy brandowych aptek. Planem Emitenta na najbliższe lata jest zaangażowanie
znacznej liczby przedstawicieli handlowych do aktywnego wspierania sprzedaży w ramach „pierwszego stołu” i realizowania założonych
planów sprzedażowych.
4. Skuteczność podjętych działań proeksportowych
W ramach przyjętej strategii Spółka planuje umocnić i poszerzyć swój udział na rynkach międzynarodowych. Aktualnie eksport odpowiada
za 25 % przychodów Spółki. W najbliższych okresach Spóła dążyć będzie do podwojenia tej wartości.
5. Dywersyfikacja i wzrost nasycenia kanałów dystrybucji
W celu osiągnięcia stabilizacji finansowej i rentowności operacyjnej, konieczne jest stałe zwiększanie obecności w sieciach aptecznych i
hurtowniach farmaceutycznych oraz rozwój bazy punktów sprzedaży detalicznej. Koncentracja działań sprzedażowych i marketingowych,
zorientowana na budowanie lojalności konsumenckiej i akcentowanie przewag konkurencyjnych, powinna skutkować trwałym wzrostem
liczby konsumentów, zwiększeniem wolumenu sprzedaży i pozyskiwaniem nowych oddziałów dystrybucyjnych, zarówno w sektorze Skotan
Pharma jak i Skotan Animal.
6. Stały wzrost wolumenu produkcyjnego
Podejmowane przez Spółkę inicjatywy związane z nowymi liniami produktowymi dla zwierząt ukierunkowane na rynki niszowe, mają swoje
pełne uzasadnienie w realizowanych marżach, nie wystarczają jednakże na realizację długoterminowych projekcji związanych z produkcją
na masową skalę, co znalazłoby swoje odzwierciedlenie w rosnących marżach i spadku kosztów wytworzenia. Alternatywę dla
wielkotonażowej produkcji paszowej stanowi systematyczny wzrost produkcji biomasy wykorzystywanej w celach spożywczych
(suplementy diety, żywność funkcjonalna), który zagwarantowałby rentowność operacyjną i kapitałową Zakładowi Drożdżowemu.
7. Realizacja planów inwestycyjnych
Konsekwentnie, wzrost Spółki pod względem ilości odbiorców, zleceniodawców kontraktowych, portfolio produktowego oraz personelu
handlowego, determinować będzie nowe potrzeby inwestycyjne, które zapewnią optymalną powierzchnię produkcyjną i odpowiednie
zaplecze logistyczne.
8. Dojście do skutku podwyższenia kapitału zakładowego w drodze subskrypcji akcji serii D zgodnie z założeniami Spółki:
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki, podjęło uchwałę w sprawie obniżenia kapitału przez obniżenie wartości nominalnej akcji i
jednoczesnego podwyższenia kapitału zakładowego w drodze subskrypcji zamkniętej akcji na okaziciela serii D z prawem poboru
dotychczasowych akcjonariuszy, ustalenia 15 lipca 2021 roku jako dnia prawa poboru akcji serii D, dematerializacji akcji serii D oraz
ubiegania się o dopuszczenie i wprowadzenie do obrotu na rynku regulowanym prowadzonym przez Giełdę Papierów Wartościowych w
Warszawie S.A. akcji serii D oraz w sprawie zmiany Statutu Spółki. Dojście do skutku podwyższenia kapitału zakładowego w drodze
subskrypcji akcji serii D zgodnie z założeniami Spółki jest kluczowym czynnikiem, który będzie miał wpływ na przyszły rozwój Spółki. W
dniu 15 września 2021 r. Do Komisji Nadzoru Finansowego został złożony wniosek o zatwierdzenie prospektu emisyjnego Spółki. W dniu
04 kwietnia 2022 r. Komisja Nadzoru Finansowego zatwierdziła prospekt UE na rzecz odbudowy.
9. Utrzymanie efektywności operacyjnej:
Osiągnięcie satysfakcjonującego poziomu marżowości wymaga dalszego zachowania przez Spółkę dyscypliny finansowej, kontroli kosztów
i optymalizacji produkcji.
68
Dalszy rozwój Emitenta uzależniony jest od wielu czynników zarówno zależnych (wewnętrznych) jak i niezależnych (zewnętrznych) od
Spółki.
Czynniki zewnętrzne:
• wpływ pandemii COVID-19 może generować konieczność koncentracji kapitału obrotowego w utrzymanie bezpiecznego poziomu
zapasów surowców produkcyjnych, rzutując na sytuację płynnościową Spółki.
• sytuacja makroekonomiczna wyrażająca się w indeksie siły nabywczej warunkuje popyt na produkty Spółki, nie będące
artykułami pierwszej potrzeby oraz rozwój branż, w których operuje Spółka. Prognozy wzrostu gospodarczego prezentują pozytywne
wskaźniki makroekonomiczne, tożsame z raportami rynkowymi sektora farmaceutycznego, wskazujące, że konsumpcja suplementów
diety i żywności funkcjonalnej notować będzie dodatnią dynamikę w kolejnych latach.
• trendy rynkowe związane ze wzrostem świadomości znaczenia profilaktyki zdrowotnej, potrzebą stałej suplementacji
naturalnymi składnikami odżywczymi oraz popularyzacją diety roślinnej wpisują się w profil produktowy Spółki, której oferta będzie stale
poszerzana o nutraceutyki i żywność wzbogaconą, odpowiadając rosnącym wymaganiom Konsumenta.
• zmiany cen surowców i wzrost kosztów produkcji rzutować będą na poziom marżowości oferowanych produktów, dlatego
kluczowym czynnikiem będzie zwiększenie skali produkcji, poprzez pozyskiwanie nowych odbiorców kontraktowych i kanałów dystrybucji
oraz rozwój oferty, która zredukuje jednostkowe koszty stałe.
• działalność firm konkurencyjnych to potencjalne zagrożenie wpływające bezpośrednio na projektowaną dynamikę sprzedaży
produktów Spółki. Ograniczenie wpływu tego czynnika wymagać będzie zaangażowania większych środków finansowych w promocję i
marketing, akcentujących przewagi konkurencyjne i funkcjonalne produktów Spółki. Rynek jest stale monitorowany przez Spółkę w celu
identyfikacji nowych podmiotów, a koniecznych przypadkach Spółka podejmuje środki zapobiegawcze, wynikające z posiadanych ochron
patentowych.
Czynniki wewnętrzne:
• rozwój nowych marek zdeterminuje przeskalowanie działalności na poziomie operacyjnym, handlowym i finansowym
funkcjonowania Spółki. Zaplanowana dywersyfikacja portfolio zakłada nie tylko poszerzenie już istniejących linii, ale także tworzenie
nowych kategorii produktowych, jak żywność funkcjonalna i kosmetyki, co pozwoli osiągnąć efekt synergii, stworzy nowe źródła
przychodów niwelując ryzyko sezonowości oraz zwiększy konkurencyjność firmy, ograniczając wpływ ryzyka związanego z pojawianiem
się referencyjnych produktów u innych producentów.
• realizacja celów strategicznych uzależniona jest od pozyskania środków finansowych i skutecznego wdrożenia planów
marketingowych, działań prosprzedażowych, zwiększenia zatrudnienia działu handlowego i wprowadzenia nowych produktów.
Pkt 19. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie, wskazanie, że jest to
sprawozdanie finansowe sporządzone po połączeniu spółek, oraz wskazanie dnia połączenie i zastosowanej metody rozliczenia połączenia
(nabycia, udzielenia udziałów):
− W przypadku rozliczenia metodą nabycia – nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej, liczbę, wartość
nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej
spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemną wartość firmy i opis zasad jej amortyzacji lub
− W przypadku rozliczenia metodą łączenia udziałów - nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku
połączenia zostały wykreślone z rejestru, liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia, przychody
i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego
nastąpiło połączenie, do dnia połączenia.
W okresie od 01.01.2021 rok do 31.12.2021 roku w Spółce miało miejsce połączenie spółek.
W dniu 2 lutego 2021 r. Sąd Rejonowy Katowice-Wschód w Katowicach Wydział VIII Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego dokonał
rejestracji połączenia spółki SKOTAN S.A. ze spółkami zależnymi SKOTAN-ESTER Sp. Z o.o. Z siedzibą w Chorzowie ( "Spółka Przejmowana
1"), ALCHEMIA-ESTER Sp. Z o.o. Z siedzibą w Chorzowie ("Spółka Przejmowana 2"), OMEGA 3 Sp. Z o.o. Z siedzibą w Chorzowie ("Spółka
Przejmowana 3").
Połączenie zostało dokonane zgodnie z art. 492 § 1 pkt 1 k.s.h., tj. Poprzez przeniesienie na Spółkę Przejmującą całego majątku Spółki
Przejmowanej 1, Spółki Przejmowanej 2 i Spółki Przejmowanej 3 w drodze sukcesji uniwersalnej. Połączenie zostało przeprowadzone bez
podwyższenia kapitału zakładowego w Spółce Przejmującej, zgodnie z art. 514 § 1 k.s.h. Z uwzględnieniem procedury uproszczonej,
przewidzianej w art. 516 § 6 k.s.h.
Pkt 20. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w jednostkach podporządkowanych – metody
praw własności – należy przedstawić skutki, jakie spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływy na wynik finansowy.
Nie dotyczy Emitenta.
Pkt 21. Jeżeli emitent nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, w dodatkowej nocie objaśniającej do sprawozdania
finansowego należy przedstawić podstawę prawną nie sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego, wraz z danymi
uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji lub wyceny metodą praw własności, nazwę i siedzibę jednostki sporządzającej
skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejsce jego publikacji, podstawowe wskaźniki
ekonomiczno-finansowe charakteryzujące działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takie jak wartość
przychodów ze sprzedaży oraz przychodów finansowych, wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy,
wartość aktywów trwałych, przeciętne roczne zatrudnienie oraz inne informacje jeżeli są wymagane na podstawie odrębnych przepisów.
Nie dotyczy Emitenta.
Pkt 22. Struktura własności kapitału podstawowego
Na dzień publikacji niniejszego sprawozdania tj. 28 kwietnia 2022 r. Lista osób posiadających bezpośrednio lub pośrednio co najmniej 5%
głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki przedstawiała się następująco:
L.p.
Akcjonariusz
Stan na dzień publikacji niniejszego raportu rocznego (28.04.2022r.)
69
Liczba akcji / głosów
Udział procentowy w kapitale zakładowym / ogólnej liczbie głosów na WZ
1
Roman Krzysztof Karkosik wraz z
podmiotem powiązanym
5 965 660 /5 965 660
22,095% / 22,095%
Data publikacji: 28 kwietnia 2022 r.
…………………………………………………
Jacek Kostrzewa – Prezes Zarządu
…………………………………………………
Wioletta Syposz - Główna Księgowa
