1
Sprawozdanie
Rady Nadzorczej z wyników oceny
skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy kapitałowej Prochem SA
za 2021 rok
oraz sprawozdania Zarządu jednostki dominującej
z działalności grupy kapitałowej w 2021 roku
Rada Nadzorcza Prochem S.A. przyjmuje sprawozdanie z wyników oceny
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki za 2021 rok oraz sprawozdania
Zarządu jednostki dominującej z działalności grupy kapitałowej w 2021 roku, w
następującym brzmieniu:
Stosownie do przepisu art. 382 §3 Kodeksu spółek handlowych Rada Nadzorcza
zbadała skonsolidowane sprawozdanie finansowe Spółki za 2021 rok oraz
sprawozdanie Zarządu jednostki dominującej z działalności grupy kapitałowej w 2021
roku. Rada Nadzorcza zapoznała się również z treścią opinii biegłego rewidenta oraz
z raportem uzupełniającym opinię.
Badanie sprawozdania finansowego i sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za
2021 r. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego i sprawozdania z
działalności grupy kapitałowej za 2021 r. Rada Nadzorcza Uchwałą nr 36 /X z dnia
20 maja 2020 r. powierzyła firmie Misters Audytor Adviser sp. z o.o. wpisaną na listę
podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez
Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod nr 3704.
Przedmiotem badania było skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres od
01.01.2021 r. do 31.12.2021 r. obejmujące:
− Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej (bilans) sporządzone na
dzień 31 grudnia 2021 roku, które po stronie aktywów i pasywów zamyka się
sumą 244 577 tys. zł,
− Skonsolidowany rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia 2021 roku
do 31 grudnia 2021 roku wykazujący zysk netto w kwocie 6 280 tys. zł,
− Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok obrotowy od 1
stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku wykazujące zysk bilansowy w kwocie
6 170 tys. zł,
− Sprawozdanie ze zmian w skonsolidowanych kapitałach własnych za rok
obrotowy od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku wykazujące
zmniejszenie kapitału własnego o kwotę 9 791 tys. zł,
− Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1
stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku wykazujące zmniejszenie środków
pieniężnych o kwotę 24 534 tys. zł,
− Dodatkowe informacje i objaśnienia.
Na posiedzeniu Komitetu Audytu i Rady Nadzorczej w dniu 27.04.2022 r. Biegły
Rewident ww. sprawozdaniu wydał opinię bez zastrzeżeń, co oznacza, że uznał
zbadane skonsolidowane sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych
aspektach, jako:
2
− przedstawiające rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji
majątkowej i finansowej badanej grupy kapitałowej na dzień 31 grudnia 2021
roku, jak też jej wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2021 roku do
31 grudnia 2021 roku,
− sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z zasadami (polityką)
rachunkowości wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości,
Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz związanych
z nimi interpretacji ogłoszonych w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w
zakresie nieuregulowanym w tych standardach – stosownie do wymogów ustawy
o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz na
podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,
− zgodne z wpływającymi na treść skonsolidowanego sprawozdania finansowego
przepisami prawa obowiązującymi grupę kapitałową.
W przypadku oceny Sprawozdania Zarządu jednostki dominującej z działalności
grupy kapitałowej za okres od 01.01.2021 r. do 31.12.2021 r. Rada Nadzorcza
ocenia, że sprawozdanie to wypełnia wymogi art. 49 ustawy o rachunkowości. Biegły
Rewident potwierdził, że sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej sporządzone
zostało zgodnie z mającymi zastosowanie przepisami prawa i jest zgodne z
informacjami zawartymi w rocznym sprawozdaniu finansowym.
W trakcie wykonywania usługi audytu, Rada Nadzorcza współpracowała z
kluczowym Biegłym Rewidentem zarówno w zakresie zagadnień objętych
sprawozdaniem jednostkowym jak i skonsolidowanym oraz systemów kontroli
działających w Spółce i w spółkach zależnych.
W świetle powyższego, Rada Nadzorcza podziela ocenę Biegłego Rewidenta
wyrażoną w opinii i w raporcie uzupełniającym opinię z badania skonsolidowanego
sprawozdania finansowego i sprawozdania z działalności w 2021 r. i stwierdza, że
sprawozdania te są zgodne co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa,
z księgami i dokumentami jak i ze stanem faktycznym.
W związku z powyższym, Rada Nadzorcza Spółki Prochem S.A. wnosi, aby Walne
Zgromadzenie Akcjonariuszy zatwierdziło sprawozdanie finansowe grupy kapitałowej
Prochem SA za 2021 rok oraz sprawozdanie Zarządu jednostki dominującej z
działalności grupy kapitałowej w 2021 roku.
Podpisy członków Rady Nadzorczej:
1. Marek Garliński __________________________
2 Karol Żbikowski . __________________________
3. Andrzej Karczykowski __________________________
4. Wiesław Kiepiel __________________________
5. Jarosław St
ępniewski __________________________
