1
Sprawozdanie
Rady Nadzorczej z wyników oceny
sprawozdania finansowego Spółki za 2021 rok
oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w 2021 roku
Rada Nadzorcza Prochem S.A. przyjmuje sprawozdanie z wyników oceny
sprawozdania finansowego Spółki za 2021 rok oraz sprawozdania Zarządu z
działalności Spółki w 2021 roku, w brzmieniu następującym:
Stosownie do przepisu art. 382 §3 Kodeksu spółek handlowych Rada Nadzorcza
zbadała sprawozdanie finansowe Spółki za 2021 rok oraz sprawozdanie Zarządu z
działalności Spółki w 2021 roku. Rada Nadzorcza zapoznała się również z treścią
opinii biegłego rewidenta oraz z raportem uzupełniającym opinię.
Badanie sprawozdania finansowego i sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za
2021 r. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego i sprawozdania z
działalności Grupy Kapitałowej za 2021 r. Rada Nadzorcza Uchwałą nr 36/X z dnia
20 maja 2020 r., powierzyła firmie Misters Audytor Adviser sp. z o.o. wpisaną na listę
podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez
Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod nr 3704.
Przedmiotem badania było sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2021 r. do
31.12.2021 r. obejmujące:
− Sprawozdanie z sytuacji finansowej (bilans) sporządzone na dzień 31 grudnia
2021 roku, które po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 138 933 tys. zł,
− Rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia
2021 roku wykazujący zysk netto w kwocie 2 713 tys. zł,
− Sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok obrotowy od 1 stycznia 2021 roku
do 31 grudnia 2021 roku wykazujące zysk bilansowy w kwocie 2 624 tys. zł,
− Sprawozdanie ze zmian w kapitałach własnych za rok obrotowy od 1 stycznia
2021 roku do 31 grudnia 2021 roku wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o
kwotę 12 456 tys. zł,
− Sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2021
roku do 31 grudnia 2021 roku wykazujące zmniejszenie środków pieniężnych o
kwotę 9 600 tys. zł,
− Dodatkowe informacje i objaśnienia.
Na posiedzeniu Komitetu Audytu i Rady Nadzorczej w dniu 27.04.2022 r. Biegły
Rewident ww. sprawozdaniu wydał opinię bez zastrzeżeń, co oznacza, że uznał
zbadane sprawozdanie finansowe, we wszystkich istotnych aspektach, jako:
− przedstawiające rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji
majątkowej i finansowej badanej Spółki na dzień 31 grudnia 2021 roku, jak też jej
wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021
roku,
2
− sporządzone, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z zasadami (polityką)
rachunkowości wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości,
Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz związanych
z nimi interpretacji ogłoszonych w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w
zakresie nieuregulowanym w tych standardach – stosownie do wymogów ustawy
o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz na
podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,
− zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i
postanowieniami statutu spółki.
W przypadku oceny Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za okres od
01.01.2021 r. do 31.12.2021 r. Rada Nadzorcza ocenia, że sprawozdanie to wypełnia
wymogi art. 49 ustawy o rachunkowości. Biegły Rewident potwierdził, że
sprawozdanie z działalności sporządzone zostało sporządzone zgodnie z mającymi
zastosowanie przepisami prawa i jest zgodne z informacjami zawartymi w rocznym
sprawozdaniu finansowym.
W trakcie wykonywania usługi audytu, Rada Nadzorcza współpracowała z
kluczowym Biegłym Rewidentem zarówno w zakresie zagadnień objętych
sprawozdaniem jednostkowym jak i skonsolidowanym oraz systemów kontroli
działających w Spółce i w spółkach zależnych.
W świetle powyższego, Rada Nadzorcza podziela ocenę Biegłego Rewidenta
wyrażoną w opinii i w raporcie uzupełniającym opinię z badania sprawozdania
finansowego i sprawozdania z działalności w 2021 r. i stwierdza, że sprawozdania te
są zgodne co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa i Statutem Spółki,
z księgami i dokumentami jak i ze stanem faktycznym.
W związku z powyższym, Rada Nadzorcza Spółki Prochem S.A. wnosi, aby Walne
Zgromadzenie Akcjonariuszy zatwierdziło sprawozdanie finansowe Spółki za 2021
rok oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w 2021 roku.
Podpisy członków Rady Nadzorczej:
1. Marek Garliński __________________________
2. Karol Żbikowski __________________________
3. Andrzej Karczykowski ___________________________
4. Wiesław Kiepiel __________________________
5. Jarosław St
ępniewski ___________________________
3
