1
SPRAWOZDANIE ZARZĄDU
Z DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI PROCHEM S.A.
W 2021 ROKU.
Warszawa, 28 kwietnia 2022 r.
2
1. Opis zasad sporządzania sprawozdania finansowego.
Opis zasad zgodnie, z którymi zostało sporządzone jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki
Prochem S.A. za 2021 rok został zamieszczony w informacji dodatkowej do tego sprawozdania.
2. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych ujawnionych w
rocznym sprawozdaniu finansowym oraz przedstawienie perspektyw rozwoju Emitenta
w 2021 roku.
W 2021 roku Spółka uzyskała przychody z podstawowej działalności tj. ze sprzedaży usług
inżynierskich i budowlanych w wysokości 188,2 mln zł. Są one o 129,7 mln zł niższe od osiągniętych
w 2020 roku. Spadek nastąpił w segmencie usług realizacyjnych, gdzie przychody ze sprzedaży były
o 45% niższe niż w poprzednim roku. Miało to również istotny wpływ na efekty działalności
operacyjnej w 2021 roku, która zamknęła się zyskiem w wysokości 2,9 mln zł.
Spółka realizuje pozyskała kilka dużych, długoterminowych kontraktów projektowych, które w
2022 roku znacząco podniosą przychody w tym segmencie usług. Zagrożeniem dla rozwoju
działalności Spółki może być natomiast ewentualny spadek wpływających do Emitenta nowych
zapytań ofertowych, wynikający z potencjalnego kryzysu wywołanego pandemią koronawirusa i
skutkami trwającej wojny w Ukrainie.
3. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń działalności Emitenta.
Spółka Prochem S.A. narażona jest w swojej działalności na następujące rodzaje ryzyk
i zagrożeń:
3.1 Wahania koniunktury na rynku inwestycyjnym
Spółka świadczy usługi na rynku inwestycyjnym, charakteryzującym się dużą skalą wahań popytu
silnie powiązanego z ogólną sytuacją makroekonomiczną kraju, na którą obecnie bardzo mocno
wpływa pandemia koronawirusa oraz sytuacja związana ze skutkami wojny w Ukrainie. Stosowane
przez Spółkę metody ograniczenia negatywnego wpływu tych czynników na wyniki finansowe
(gromadzenie rezerw finansowych, dywersyfikacja świadczonych usług, stosowanie odpowiednich
narzędzi i rozwiązań informatycznych), mogą nie w pełni zneutralizować to ryzyko.
3.2 Możliwość wystąpienia zagrożeń przy wykonywaniu kontraktów
Rodzaje prowadzonej w PROCHEM S.A. działalności, a w szczególności przygotowywanie i
zarządzanie skomplikowanymi technicznie projektami inwestycyjnymi, realizowane często na
3
podstawie kontraktów zawieranych w warunkach silnej konkurencji cenowej, powodują, że stale
występuje ryzyko wystąpienia na tym polu problemów technicznych i finansowych.
3.3 Uzależnienie od personelu.
Podnoszenie jakości świadczonych usług, podejmowanie się realizacji skomplikowanych projektów
technologicznych, wykorzystywanie nowoczesnych systemów informatycznych oraz praca na rzecz
renomowanych klientów wymaga od pracowników najwyższych kwalifikacji zawodowych.
Pozyskanie takich osób, szczególnie w sytuacji liberalizacji europejskiego rynku pracy może być
trudne. Spółka próbuje zminimalizować to zagrożenie podnosząc kwalifikacje zatrudnionego
personelu i stosując programy motywacyjne wiążące pracowników z firmą.
3.4 Ryzyko kursowe walut.
Część kontraktów na sprzedaż usług zawarta jest z firmami zagranicznymi w walutach obcych
(EUR, USD). W przypadku znacznego wahania się kursu waluty krajowej może to mieć istotny
wpływ na wyniki Spółki. Częściowo to ryzyko jest niwelowane w sposób naturalny czyli poprzez
zakup urządzeń i usług niezbędnych do realizacji tych kontraktów za granicą, jak również poprzez
zakup odpowiednich instrumentów finansowych.
3.5 Ryzyko uzależnienia od znaczących nabywców usług.
Realizacja przez Spółkę kontraktów realizacyjnych o dużej wartości wymaga poniesienia znacznych
nakładów na zakup usług i urządzeń, które w następnej kolejności w formie gotowego obiektu są
sprzedawane klientowi. Brak odpowiedniej korelacji pomiędzy ponoszonymi wydatkami, a wpływami
z tytułu realizacji umowy z klientem może powodować konieczność korzystania przez Spółkę z
finansowania zewnętrznego, a w szczególnych okolicznościach nawet czasową utratę płynności
finansowej przez Emitenta.. Ryzyko takie jest w dużym stopniu zabezpieczane poprzez odpowiednie
zapisy w umowie z klientem, na mocy których jest on zobowiązany do sukcesywnego zwrotu
ponoszonych nakładów w trakcie realizacji zlecenia.
4 Oświadczenie o stosowaniu w Spółce Prochem S.A. zasad ładu korporacyjnego w 2021 roku.
W związku z wejściem w życie z dniem 01 stycznia 2016 r. „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych
na GPW 2016” wprowadzonych Uchwałą Rady Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
z dnia 13 października 2015 roku (zwanych dalej DPS 2016), Zarząd Prochem S.A. informuje, że
wprowadził do stosowania z dniem 1 stycznia 2016 r. DPS 2016”, za wyjątkiem zasady
4
I.Z.1.20. zapis przebiegu obrad walnego zgromadzenia, w formie audio lub wideo, Zasada nie
jest stosowana.
Komentarz Spółki: Struktura akcjonariatu Spółki nie uzasadnia prowadzenia powszechnie
dostępnej transmisji obrad Walnego Zgromadzenia. Spółka również nie rejestruje przebiegu obrad
Walnego Zgromadzenia w formie audio lub wideo. W związku z tym Spółka nie dysponuje
nagraniami, które mogłyby być udostępnione.
W związku z zasadą I.Z.1.15 Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2016, Spółka
oświadcza, że nie stosuje polityki różnorodności. Podstawowym kryterium przy podejmowaniu
decyzji o wyborze osób do władz Spółki oraz przy powoływaniu kluczowych menedżerów są
kompetencje kandydatów.
Pełny tekst zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega Spółka, wraz z wykazem zasad,
których Spółka aktualnie nie stosuje i komentarzem w tym zakresie znajduje się na stronie
internetowej Prochem S.A. – www.prochem.com.pl.
5 Opis systemu kontroli wewnętrznej Emitenta.
Kontrola wewnętrzna jest jedną z funkcji bieżącego zarządzania Spółką. Sprawowana jest
bezpośrednio przez Zarząd Spółki, dyrektorów, prokurentów oraz innych pracowników
zatrudnionych na stanowiskach kierowniczych lub którym powierzono taką funkcję.
PROCHEM S.A. posiada kompleksowy system kontroli wewnętrznej, którego celem jest
zapewnienie terminowego i dokładnego ujawniania faktów dotyczących wszystkich istotnych
elementów działalności spółki. Przyczynia się ona do uzyskania pełnej wiedzy o sytuacji finansowej,
wynikach operacyjnych, stanie majątku spółki a także efektywności zarządzania. Zakres kontroli
obejmuje swym zasięgiem przede wszystkim:
- działalność gospodarczą spółki, podstawową oraz pomocniczą,
- sprawozdawczość finansową i rozliczenia księgowe,
- zgodność działania spółki z obowiązującymi przepisami prawa i regulacjami wewnętrznymi,
- zatrudnienie i płace.
Instytucjonalna kontrola wewnętrzna analizuje zrealizowane przedsięwzięcia oraz związaną z nimi
dokumentację. Jej głównym zadaniem jest przeprowadzenie kompleksowych kontroli w zakresie
najważniejszych zagadnień dotyczących spółki oraz zbieranie i opracowywanie informacji
obejmujących działalność komórek organizacyjnych spółki, wybrane problemy ekonomiczne i inne
zagadnienia, które w danym okresie uznane zostały przez Zarząd spółki za najbardziej istotne.
Oprócz instytucjonalnej kontroli wewnętrznej w spółce istnieje także tak zwana kontrola funkcjonalna
5
wykonywana przez kierowników różnych szczebli. Sprawują oni nadzór nad podległymi im
pracownikami, polegający na sprawdzaniu stanu realizacji ustalanych zadań.
Instytucjonalna kontrola wewnętrzna realizowana jest w PROCHEM S.A. głównie przez służby
finansowo – księgowe oraz pracowników działu prawno – organizacyjnego. Część zadań z zakresu
kontroli wewnętrznej jest prowadzona poprzez powołane do tego zespoły i komisje.
Czynności kontrolne prowadzone są we wszystkich fazach działalności w formie kontroli wstępnej,
bieżącej i następnej. Dokumenty finansowo-księgowe poddawane są kontroli merytorycznej,
formalnej i rachunkowej. Informacja o poprawności formalno-merytorycznej i rachunkowej
opatrzona jest podpisem sporządzonym w sposób identyfikowalny (pełne imię i nazwisko) lub
opatrzony pieczątką imienną osoby upoważnionej oraz datą zatwierdzenia dokumentu.
Funkcjonujący w PROCHEM S.A. system kontroli zapewnia kompletność ujęcia operacji
gospodarczych, poprawną kwalifikację dokumentów źródłowych a także prawidłową wycenę
posiadanych zasobów na poszczególnych etapach rejestracji, a tym samym zapewnia prawidłowość
sporządzania sprawozdań finansowych i pozwala Zarządowi prowadzić działalność Spółki w oparciu
o zweryfikowane i kompletne informacje.
6 Opis systemu zarządzania ryzykiem w przedsiębiorstwie Emitenta.
W działalności PROCHEM S.A. występują następujące ryzyka:
- ryzyko wahań koniunktury na rynku inwestycyjnym,
- ryzyko wystąpienia zagrożeń przy wykonywaniu kontraktów
- ryzyko utraty kluczowych pracowników,
- ryzyko walutowe,
- ryzyko uzależnienia od znaczących nabywców usług,
- ryzyko nierzetelności płatniczej,
- Zarządzanie ryzykiem w poszczególnych obszarach polega na:
- monitoringu zjawisk generujących ryzyko,
- podejmowaniu działań obniżających poziom ryzyka.
W zakresie poszczególnych ryzyk stosowane są następujące działania osłabiające ich potencjalnie
negatywne skutki:
Ryzyko wahań koniunktury na rynku inwestycyjnym:
- monitoring sytuacji makroekonomicznej i w wybranych branżach
- dywersyfikacja przedmiotowa (rozwój działalności pokrewnej do usług inżynierskich –
deweloperstwo)
6
- dywersyfikacja terenowa (rozwój eksportu)
- gromadzenie rezerw finansowych
Ryzyko wystąpienia zagrożeń przy wykonywaniu kontraktów
- realistyczna kalkulacja cenowa przy zawieraniu kontraktów,
- monitoring zaawansowania kontraktów i ujawniania zagrożeń realizowany na podstawie
wprowadzonej procedury „Kontroli kosztów usług” przez Zespół Kontroli Kosztów,
- dobór wiarygodnych podwykonawców,
- klauzule kontraktowe ograniczające górną wysokość kar umownych
Ryzyko utraty kluczowych pracowników
- monitoring stanu zatrudnienia, wynagradzania i fluktuacji kadr
- monitorowanie rynku pracy i rynkowego poziomu wynagrodzeń
- utrzymanie systemu szkoleń i podnoszenia kwalifikacji
- programy motywacyjne dla kluczowych pracowników
- aktywny system naboru – współpraca środowiskowa i utrzymanie relacji z uczelniami
Ryzyko walutowe:
- monitoring i prognozowanie kursów walut
- terminowe transakcje walutowe
- zakup urządzeń i usług w walutach kontraktów
- utrzymanie wysokiego poziomu sprzedaży krajowej
Ryzyko uzależnienia od znaczących nabywców usług
- monitoring realizacji umów ze znaczącymi nabywcami usług
- zapisy kontraktowe zawierające elementy amortyzujące
- utrzymanie stosunków partnerskich z powtarzalnymi klientami
Ryzyko nierzetelności płatniczej
- monitoring standingu finansowego kluczowych kontrahentów przed i w trakcie realizacji kontraktów
- stosowanie wyspecjalizowanych procedur windykacyjnych
W nocie numer 34 Jednostkowego Sprawozdania Finansowego za 2021 rok znajduje się opis
instrumentów finansowych w zakresie:
7
• ryzyka: zmiany cen, kredytowego, istotnych zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz
utraty płynności finansowej, na jakie narażona jest jednostka;
• przyjętych przez jednostkę celach i metodach zarządzania ryzykiem finansowym, łącznie z
metodami zabezpieczenia istotnych rodzajów planowanych transakcji, dla których stosowana
jest rachunkowość zabezpieczeń.
7 Informacje o akcjonariuszach posiadających znaczne pakiety akcji Emitenta.
Zgodnie z posiadanymi przez Spółkę informacjami na dzień sporządzenia niniejszego raportu
następujący akcjonariusze posiadają co najmniej 5% głosów na walnym zgromadzeniu
akcjonariuszy:
Nazwa akcjonariusza
Ilość
posiadanych
akcji (w szt.)
Ilość
posiadanych
głosów
% głosów w
ogólnej liczbie
głosów
% udział w
kapitale
zakładowym
1. Steven Tappan 975 250 975 250 33,21 33,21
2. Otwarty Fundusz Emerytalny PZU „Złota Jesień”. 284 900 284 900 9,70 9,71
Kapitał akcyjny Spółki wynosi 2.935.000 złotych i dzieli się na 2.935.000 akcji o wartości nominalnej
1 złoty.
Działając na podstawie uchwały nr 20 i 21 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 24 czerwca
2021 roku Zarząd Spółki Prochem S.A. w dniu 5 sierpnia 2021 roku ogłosił zaproszenie do skladania
ofert sprzedaży akcji Prochem S.A. Przedmiotem niniejszego ogłoszenia było nabycie przez Spółkę
nie więcej niż 580.000 szt. akcji Prochem S.A. o wartości nominalnej 1 zł każda, wyemitowanych
przez spółkę, zdematerializowanych i zarejestrowanych przez Krajowy Depozyt papierów
Wartościonych S.A. w Warszawie („KDPW”) po cenie 26 zł za akcję. Rozliczenie skupu akcji Spółki
nastąpiło 25 sierpnia 2021 roku. Spółka skupiła 580 000 szt akcji własnych w celu umorzenia.
Po rozliczeniu skupu akcji w obrocie znajduje się 2 355 000 szt. akcji, ogólna liczba głosów z tych
akcji wynosi 2 356 160.
Nie istnieją żadne papiery wartościowe, które dawałyby specjalne uprawnienia kontrolne w
stosunku do Emitenta.
Nie istnieją żadne ograniczenia dotyczące przenoszenia prawa własności papierów wartościowych
Emitenta.
8 Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich
uprawnień.
Osoby zasiadające w Zarządzie Emitenta są powoływane przez jego Radę Nadzorczą. Kadencja
Zarządu Emitenta trwa trzy lata. Uprawnienia osób zarządzających określone są przez Statut
Prochem S.A. i nie wykraczają poza ramy wytyczone przez Kodeks Spółek Handlowych. W
8
szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji posiada tylko Walne
Zgromadzenie Akcjonariuszy.
9 Opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki Emitenta.
Zasady zmiany statutu lub umowy spółki Emitenta określone są zgodnie z przepisami Kodeksu
Spółek Handlowych.
10 Sposób działania Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Prochem S.A.
Sposób działania Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy Prochem S.A. i jego zasadnicze
uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy i sposób ich wykonywania zawarte są w Statucie Spółki
Prochem S.A. oraz w Regulaminie Obrad Walnego Zgromadzenia Prochem S.A. W/w dokumenty
dostępne są na stronie internetowej Prochem S.A. www.prochem.com.pl.
11 Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego, oraz opis
działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących Emitenta oraz ich
komitetów.
W okresie od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 r. nastąpiła zmiana na stanowisku Prezesa
Zarządu Spółki. Pan Jarosław Stępniewski złożył rezygnację z członkostwa w Zarządzie Spółki z
dniem 23 czerwca 2021 roku.
W dniu 26 maja 2021 r. Rada Nadzorcza Prochem S.A. powołała Zarząd Prochem S.A. na następną
kadencję w następującym składzie:
Marek Kiersznicki - Prezes Zarządu
Krzysztof Marczak - Wiceprezes Zarządu
Michał Dąbrowski - Członek Zarządu
Trzyletnia wspólna kadencja zarządu spółki rozpoczęła się 25 czerwca 2021 roku.
W skład Rady Nadzorczej na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego wchodzą:
Marek Garliński
Andrzej Karczykowski
Jarosław Stępniewski
Wiesław Kiepiel
Karol Żbikowski
W okresie od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 r. nastąpiły zmiany w składzie Rady
Nadzorczej. Pan Krzysztof Obłój złożył rezygnację z członkostwa w Radzie Nadzorczej z dniem 23
9
czerwca 2021 roku. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Prochem S.A. w dniu 24 czerwca 2021 r.
powołało Pana Jarosława Stępniewskiego na Członka Rady Nadzorczej.
Opis działania Zarządu zawarty jest w Regulaminie Zarządu, a opis działania Rady Nadzorczej w
Regulaminie Rady Nadzorczej. Dokumenty te dostępne są na stronie internetowej Emitenta
www.prochem.com.pl.
W dniu 25 sierpnia 2020 r. Rada Nadzorcza Emitenta powołała Komitet Audytu w składzie:
Karol Żbikowski - Przewodniczący Komitetu Audytu
Marek Garliński - Członek Komitetu Audytu
Wiesław Kiepiel - Członek Komitetu Audytu
Panowie Karol Żbikowski oraz Wiesław Kiepiel spełniają ustawowe kryteria niezależności oraz z
uwagi na ich wykształcenie oraz doświadczenie zawodowe, posiadają niezbędną wiedzę i
umiejętności w zakresie rachunkowości.
Pan Marek Garliński z uwagi na wykształcenie i doświadczenie zawodowe ( przez 11 lat pełnił
funkcję Prezesa Zarządu Prochem S.A.), posiada niezbędną wiedzę i umiejętności w zakresie
branży w jakiej działa Emitent.
Firma Misters Audytor Adviser sp. z o.o. poza badaniem sprawozdań finansowych świadczy również
usługę oceny sprawozdania o wynagrodzeniach.
Główne założenia polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania oraz
polityki świadczenia przez
firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty
powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka
sieci firmy audytorskiej dozwolonych
usług niebędących badaniem:
1. Zgodnie z § 22 ust. 2 pkt 9 Statutu Spółki, wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia
badania sprawozdań finansowych dokonuje Rada Nadzorcza.
2. Rada Nadzorcza ustalając politykę wyboru firmy audytorskiej ma na celu przede wszystkim
wysoką jakość informacji finansowej, która kierowana jest do interesariuszy Spółki.
Realizując powyższy cel, Rada Nadzorcza oraz wyłoniony z jej składu Komitet Audytu realizuje
zadania nadzorowania systemu rachunkowości, kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem
oraz wyboru firmy audytorskiej i monitorowania procesu rewizji finansowej.
3. Wyboru firmy audytorskiej dokonuje się na okres nie krótszy niż 2 lata i nie dłuższy niż 5 lat.
Decyzję o okresie wyboru podejmuje Rada Nadzorcza.
10
4. Składając ofertę firmy audytorskie zobowiązane są spełnić następujące wymogi formalne:
a. Udokumentowanie wpisu na listę firm audytorskich prowadzonego przez Krajową Radę
Biegłych Rewidentów oraz w wykazie firm audytorskich wykonujących badania
ustawowe w jednostkach zainteresowania publicznego w poprzednim roku wraz z
informacjami, o których mowa w art. 16 ust. 3 lit. a rozporządzenia nr 537/2014.
b. Udokumentowanie posiadania ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej.
c. Złożenie oświadczenia o posiadaniu wewnętrznego systemu kontroli jakości
ze zobowiązaniem opracowania i udostępnienia przez Oferenta polityki kontroli jakości
wykonywania zlecenia w przypadku wyboru firmy do badania sprawozdań
Prochem S.A.
d. Złożenie oświadczenia o braku przeszkód w przeprowadzeniu badania sprawozdań
finansowych Prochem S.A. oznaczonych w art. 69 ust. 7 i 9 Ustawy z dnia 11 maja 2017
r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (dalej:
Ustawa), w przypadku dokonania jego wyboru.
e. Złożenie oświadczenia o niezależności Oferenta, pod rygorem odpowiedzialności karnej
za fałszywe oświadczenie.
f. Złożenie oświadczenia czy Oferent był karany za naruszenie przepisów Ustawy lub
Rozporządzenia nr 537/2014
5. Ocena ofert złożonych przez firmy audytorskie przeprowadzana jest w oparciu o następujące
kryteria:
a. Wysokość wynagrodzenia za wykonanie badania sprawozdań finansowych Spółki
PROCHEM SA oraz jednostek od niej zależnych.
b. liczbę biegłych rewidentów zatrudnionych przez firmę audytorską oraz ich kwalifikacje
zawodowe, a w szczególności biegłego rewidenta mającego pełnić funkcję kluczowego
biegłego rewidenta.
c. Doświadczenie w zakresie badania sprawozdań finansowych spółek notowanych na
rynku regulowanym Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
d. Specjalizacja branżowa.
e. przedstawiony przez firmę opis metodologii czynności rewizyjnych,
f. przedstawiony przez firmę audytorską harmonogram przeprowadzonych czynności
rewizyjnych.
6.
Komitet Audytu może ustalić dodatkowe kryteria wyboru.
11
Rekomendacja wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania spełniała obowiązujące
warunki i została sporządzona w następstwie zorganizowanej przez Emitenta procedury wyboru
spełniającej obowiązujące kryteria.
W 2021 roku Komitet Audytu odbył cztery posiedzenia.
12 Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej.
PROCHEM S.A. nie jest stroną żadnego postępowania przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, którego wartość stanowi co
najmniej 10% jego kapitałów własnych.
PROCHEM S.A. również nie jest stroną dwóch lub więcej postępowań przed sądem, organem
właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, których łączna
wartość stanowi co najmniej 10% jego kapitałów własnych.
13 Informacje o podstawowych produktach i usługach Emitenta.
PROCHEM S.A. jest firmą inżynierską, zajmującą się: projektowaniem, generalnym wykonawstwem,
inwestorstwem zastępczym i doradztwem technicznym. Spółka wyspecjalizowała się przede
wszystkim w obsłudze klientów w następujących segmentach: budownictwo przemysłowe, obiekty
ochrony środowiska, obiekty użyteczności publicznej i projekty infrastrukturalne. Przychody ze
sprzedaży tych usług w 2021 roku stanowiły 96,9% łącznych przychodów Spółki, a ich wartość jest
o 40,8% niższa od uzyskanych w roku poprzednim.
Podział przychodów, na poszczególne rodzaje działalności oraz ich strukturę przedstawiono
poniżej:
(Przychody w tys. zł)
Wyszczególnienie
Przychody w tys. zł
%
+ wzrost
- spadek
Struktura
Przychodów
%
2021
2020
2021
2020
1. Sprzedaż usług 188.202
317.905
- 40,8%
96,9
98,6
2. Sprzedaż towarów 1.649
2.870
- 42,5%
0,9
0,9
3. Przychody z pozostałej działalności
Operacyjnej
1.600
962
66,3%
0,8
0,3
4. Przychody z operacji finansowych 2.803
819
242,3%
1,4
0,2
R a z e m 194.254
322.556
- 39,8%
100,0
100,0
12
Jak wynika z poniższego zestawienia w 2021 r. przychody z usług projektowych i inżynierskich
ukształtowały się na poziomie roku poprzedniego, a przychody z generalnego wykonawstwa zmalały o
129,4 mln zł. W pozycji pozostałe usługi ujęte zostały głównie przychody z wynajmu rusztowań i
szalunków budowlanych.
14 Podział na rynki zbytu sprzedaży usług w 2021 r.:
Udział eksportu w sprzedaży usług wyniósł w 2021 roku 0%.
Odbiorcą usług Spółki, którego udział w przychodach ze sprzedaży w 2021 r. przekroczył 10% był
Anwil S.A. – 68,9% udziału w przychodach ze sprzedaży usług. Z tym podmiotem poza umowami
handlowymi nie występują inne formalne powiązania.
15 Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności Emitenta.
Na dzień dzisiejszy przewidywane w 2022 roku główne przychody Emitenta będą uzyskiwane w
efekcie realizacji umów na świadczenie usług realizacyjnych dla Anwil S.A. oraz projektowych dla
Hyundai, PCC i Posco Engineering & Construction.
Spółce nie są znane jakiekolwiek umowy zawarte pomiędzy akcjonariuszami Prochem S.A., które
byłyby znaczące dla jej działalności gospodarczej.
16 Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Emitenta i jego głównych
inwestycjach.
Spółka Prochem S.A. jest jednostką dominującą Grupy Kapitałowej. Nie posiada oddziałów i
zakładów. W skład Grupy Kapitałowej Prochem S.A. wchodzą m. in. spółki:
Zależne:
• Prochem Inwestycje Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie – zależna bezpośrednio (100,0%);
• PRO-INHUT Sp. z o.o. z siedzibą w Dąbrowie Górniczej – zależna pośrednio (93,2%);
Wyszczególnienie
Ogółem przychody
Ze sprzedaży usług
+ wzrost
- spadek
2021
/
2020
2021
2020
1.
Usługi projektowe i in
żynierskie
27
.
847
27
.
957
-
0,4
%
2. Tematy realizacyjne 158.352
287.758
- 45,0%
3. Pozostałe usługi 2.003
2.190
- 8,5%
O G Ó Ł E M
188.202
317.905
-
40
,
8
%
13
• Przedsiębiorstwo Konsultingowo-Inżynieryjne PREDOM Sp. z o.o. z siedzibą we Wrocławiu –
zależna pośrednio (81,7% udziału w kapitale i zysku, 72,3% udziału w głosach);
• Prochem Zachód Sp. z o.o. z siedzibą w Słubicach - zależna bezpośrednio (80,0%);
• Elektromontaż Kraków S.A. z siedzibą w Krakowie – zależna pośrednio (85,4%), z tego 73,0%
udziału w kapitale i prawie głosu posiada spółka Prochem Inwestycje zależna w 100%. Spółka
Elektromontaż Kraków S.A. sporządza skonsolidowane sprawozdanie finansowe, które zawiera
dane spółki zależnej w 100%: ELMONT-POMIARY Sp. z o.o. z siedzibą w Krakowie;
• IRYD Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie –zależna pośrednio 100%;
• ATUTOR Integracja Cyfrowa Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie – zależna pośrednio (50,1%
udziału posiada spółka Prochem Inwestycje Sp. z o.o. zależna w 100%);
• Prochem RPI Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie - spółka zależna bezpośrednio i pośrednio w
100%;
Stowarzyszone i współkontrolowane:
• IRYDION Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie – 50,0% udziału w prawie głosów i w kapitale
zakładowym,
• ITEL Sp. z o.o. z siedzibą w Gdyni – 42,0% udziału (18,7% udziału w prawie głosu i kapitałach
posiada bezpośrednio Prochem S.A. a 23,3% posiada Prochem RPI Sp. z o.o. spółka zależna
(w 100%)
17 Opis transakcji z podmiotami powiązanymi.
W 2021 roku nie zawarto istotnych transakcji pomiędzy spółkami z Grupy Kapitałowej Emitenta na
warunkach innych niż rynkowe.
18 Informacje o zaciągniętych kredytach i pożyczkach.
Emitent nie posiada zaciągniętych kredytów.
19 Informacje o udzielonych pożyczkach.
•
Pożyczki udzielone spółce współkontrolowanej Irydion Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie:
- w kwocie 11 000 tys. zł, z tego: kwota pożyczki 11 000 tys. zł.. Oprocentowanie jest ustalane
rocznie według stopy WIBOR 3M na pierwszy dzień roboczy każdego kwartału kalendarzowego
powiększonej marżę w wysokości 2,3% , termin spłaty pożyczki wraz z odsetkami 22 września
2031 r.;
- w kwocie 6 000 tys. zł, z tego: kwota pożyczki 6 000 tys. zł. Oprocentowanie jest ustalane
rocznie według stopy 3% rocznie, termin spłaty pożyczki wraz z odsetkami 22 września 2031 r.;
14
•
Pożyczka udzielona spółce zależnej Prochem Inwestycje Sp. z o.o.:
- w kwocie 5 628 tys. zł, z tego: kwota pożyczki 5 000 tys. zł., odsetki w kwocie 628 tys. zł.
procentowanie jest ustalane rocznie według stopy WIBOR 3M obowiązującej na pierwszy dzień
każdego kwartału kalendarzowego, powiększonej o marżę w wysokości 2,3%. Termin spłaty
pożyczki wraz z odsetkami 31 grudnia 2023 roku.
Zwiększenia:
•
Naliczone odsetki od pożyczek udzielonych spółce współkontrolowanej Irydion Sp. z o.o.
w kwocie 457 tys. zł,
•
Naliczone odsetki od pożyczek udzielonych spółce zależnej Prochem Inwestycje Sp. z o.o.–
885 tys. zł,
Zmniejszenie:
• spłata pożyczek zaciągniętych przez spółkę zależną Prochem Inwestycje Sp. z o.o. w kwocie
11 500 tys. zł.
• spłata odsetek od pożyczek zaciągniętych przez spółkę zależną Prochem Inwestycje Sp. z o.o.
w kwocie 1 408 tys. zł.
• spłata odsetek od pożyczek zaciągniętych przez spółkę współkontrolowaną Irydion Sp. z o.o. w
kwocie
540 tys. zł.
20 Informacje o udzielonych i otrzymanych poręczeniach i gwarancjach.
Wartość udzielonych poręczeń i gwarancji związanych z działalnością operacyjną Emitenta wynosi
38.760 tys. zł, z czego :
a) gwarancje bankowe dobrego wykonania usług – 26.940 tys. zł;
b) gwarancje przetargowe – 25 tys. zł;
c) gwarancje zwrotu zaliczki – 3.363 tys. zł;
d) gwarancja zapłaty czynszu – 1.058 tys. zł;
e) poręczenie zwrotu zaliczki od spółki z GK Prochem – 7.374 tys. zł
Łączna kwota należności warunkowych tytułem otrzymanych gwarancji dobrego wykonania i rękojmi
na dzień na dzień 31 grudnia 2021 roku wynosi 20.969 tys. zł.
Emitent w 2021 roku nie udzielał poręczeń i gwarancji jednostkom powiązanym.
15
21 Opis wykorzystania wpływów z emisji.
W 2021 roku Spółka nie dokonywała emisji jakichkolwiek papierów wartościowych.
22 Objaśnienie różnic pomiędzy osiągniętymi wynikami finansowymi, a prognozą.
Spółka nie publikowała w 2021 roku prognozy wyników finansowych.
23 Ocena zarządzania zasobami finansowymi.
W ciągu 2021 roku nie wystąpiły w Prochem S.A. zakłócenia płynności finansowej. Zarówno stan
posiadanych środków finansowych jak i potencjalnie dostępne linie kredytowe pozwalają na
terminowe wywiązywanie się z zaciąganych zobowiązań.
24 Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych.
Od 2013 roku spółka współkontrolowana Irydion prowadziła budowę i komercjalizację budynku
biurowo-usługowego w Warszawie pod nazwą Astrum Business Park. W 2022 roku jest
przewidywane zakończenie procesu sprzedaży biurowca.
25 Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe.
Istotny wpływ na osiągnięte w 2021 roku wyniki finansowe miały przychody z realizowanych przez
Prochem zleceń na rzecz spółek Bioagra i Anwil. Spowodowało to pełne wykorzystanie posiadanego
przez Spółkę potencjału, a co za tym idzie utrzymanie rentowności działalności podstawowej.
26 Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju
przedsiębiorstwa Emitenta w 2022 roku.
Na działalność Prochem S.A. w 2022 roku znaczący wpływ będzie miało otoczenie
makroekonomiczne Spółki, a w szczególności stan polskiej gospodarki, który w istotny sposób
wpływa na podejmowane przez potencjalnych klientów Prochem S.A. (w szczególności firmy
przemysłowe) decyzje o rozpoczęciu nowych zamierzeń inwestycyjnych.
Posiadany przez Spółkę portfel zleceń pozwala zakładać, że wyniki finansowe w 2022 roku będą w
dalszym ciągu ulegać poprawie.
Spółka jednostki nie odnotowała zauważalnego wpływu trwającej pandemii koronawirusa na
sprzedaż lub łańcuch dostaw jednostki. Obecnie realizowane zlecenia nie są zagrożone i powinny
być ukończone zgodnie z podpisanymi umowami.
Rozpoczęta w lutym 2022 roku wojna w Ukrainie wpłynęła na
wzrost cen towarów i usług, oraz
na wydłużenie terminów dostaw urządzeń i materiałów. Pojawiają się również ograniczenia
16
dostępności niektórych towarów. W związku z tym mogą wystąpić pewne problemy przy
prowadzeniu kontraktów realizacyjnych. Jednak z uwagi na fakt, że zdecydowana
większość posiadanych przez Emitenta zleceń dotyczy usług projektowych nie przewiduje
się znaczącego wpływu tej sytuacji na działalność Spółki.
Zarząd Prochem S.A. ze szczególną uwagą monitoruje aktualną sytuację i w razie konieczności jest
przygotowany na podjęcie odpowiednich działań mających na celu dostosowanie swojego
potencjału do nowych warunków w celu złagodzenia wszelkich negatywnych skutków dla jednostki.
27 Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania Emitentem i jego Grupą Kapitałową.
W 2021 roku nie nastąpiły istotne zmiany mające wpływ na zasady zarządzania Emitentem i jego
Grupą Kapitałową.
28 Opis umów zawartych między Emitentem a osobami zarządzającymi przewidujące
rekompensatę.
Umowy o pracę zawarte przez Emitenta z osobami zarządzającym przewidują rekompensatę w
wysokości wynagrodzenia za okres sześciu miesięcy w przypadku odwołania z funkcji członka
zarządu, z wyjątkiem sytuacji gdy odwołanie wynika z przyczyn będących ewidentną winą osoby
zarządzającej.
29 Wartość wynagrodzeń osób zarządzających i nadzorujących Emitenta.
Wynagrodzenia wypłacone w 2021 roku w przedsiębiorstwie Emitenta członkom Zarządu oraz Rady
Nadzorczej zostało przedstawione w Informacjach objaśniających do jednostkowego sprawozdania
finansowego za 2021 rok.
30 Określenie łącznej ilości akcji i udziałów Emitenta i jednostek powiązanych będących w
posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących Emitenta.
Na dzień sporządzenia raportu finansowego następujący członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej
spółki posiadali akcje Prochem S.A.;
- Marek Kiersznicki – 44.327 szt.;
- Krzysztof Marczak – 30.268 szt.;
- Marek Garliński – 49.929 szt.;
- Andrzej Karczykowski – 111.692 szt.;
- Jarosław Stępniewski – 50.206 szt.;
Wartość nominalna 1 sztuki akcji wynosi 1 złoty.
W spółkach powiązanych osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadają akcji i udziałów.
17
31 Informacje na temat umów w wyniku, których mogą nastąpić zmiany w proporcjach
posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.
Spółka nie są znane żadne umowy, w wyniku, których mogą nastąpić zmiany w proporcjach
posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.
32 Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych.
W spółce nie funkcjonuje żaden program akcji pracowniczych.
33 Informacje na temat umowy z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań
finansowych Emitenta.
Na podstawie uchwały Rady Nadzorczej Prochem S.A. z dnia 20 maja 2020 roku o wyborze
audytora w dniu 9 czerwca 2020 roku została zawarta umowa z podmiotem uprawnionym do
badania sprawozdań finansowych firmą Misters Audytor Adviser sp. z o.o. o dokonanie badania i
przeglądu sprawozdań jednostkowych i skonsolidowanych Prochem S.A.. Umowa została zawarta
na badanie sprawozdań za 2020, 2021 i 2022 rok. Łączna wysokość wynagrodzenia firmy Misters
Audytor Adviser sp. z o.o. wynikająca z umowy wynosi 30.400 zł netto za przegląd sprawozdań
finansowych za 2021 rok oraz 45.900 zł za badanie sprawozdań finansowych za 2021 rok.
Dodatkowo z tytułu oceny sprawozdania o wynagrodzeniach za 2021 rok firma Misters Audytor
Adviser sp. z o.o. otrzyma wynagrodzenie w wysokości 7.800 zł. netto.
Z tytułu badania i przeglądu sprawozdań finansowych za 2020 rok firma Misters Audytor Adviser
sp. z o.o. otrzymała wynagrodzenie w wysokości 70.700 zł. netto.
Dodatkowo z tytułu oceny sprawozdania o wynagrodzeniach za 2020 rok firma Misters Audytor
Adviser sp. z o.o. otrzymała wynagrodzenie w wysokości 7.800 zł. netto.
Michał Dąbrowski Krzysztof Marczak Marek Kiersznicki
Członek Zarządu Wiceprezes Zarządu Prezes Zarządu
