ELEKTROTIM S.A. ul. Stargardzka 8 54-156 Wrocław www.elektrotim.pl
Wrocław, dnia 28 kwietnia 2022 rok
ROCZNE SPRAWOZDANIE
ZARZĄDU ELEKTROTIM S.A.
Z DZIAŁALNOŚCI W 2021 ROKU
zawierające
Sprawozdanie z działalności
Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM za rok 2021
zgodnie z art. 55 ust. 2a Ustawy o rachunkowości
INSTALACJE UTRZYMANIE PROJEKTY SPECJALNE SIECI TRAKCJE
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 2 z 103
SPIS TREŚCI
Strona
I. Część ogólna 3
II. Ład korporacyjny 12
III. Dane finansowe 34
IV. Oświadczenie Grupy Kapitałowej na temat informacji niefinansowych 48
V. Ryzyka 83
VI. Umowy z biegłym rewidentem 99
VII. Podsumowanie 101
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 3 z 103
I. CZĘŚĆ OGÓLNA
1. Podstawa prawna sporządzenia sprawozdania z działalności
Sprawozdanie z działalności Spółki ELEKTROTIM S.A. i z działalności Grupy Kapitałowej za
rok 2021 zostało opracowane w oparciu o:
a) art. 395 § 2 ust. 1 oraz art. 393 ust. 1 Kodeksu spółek handlowych z dnia 15.09.2000 r. (tj.
Dz. U. z 2020 r., poz. 1526 ze zm.),
b) ustawę o rachunkowości z dnia 29.09.1994 r. (tj. Dz. U. z 2021r., poz. 217 ze zm.), przy
uwzględnieniu art. 55 ust. 2a Ustawy,
c) ustawę o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorcze publicznym (tj. Dz. U.
z 2020 r., poz. 1415 ze zm.),
d) § 70 ust. 1 pkt. 4 oraz § 71 ust. 1 pkt. 4 Rozporządzenia Min. Finansów z dnia 29.03.2018r.
w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r., poz.
757),
e) Statut ELEKTROTIM S.A. oraz Statuty i Umowa Spółek z Grupy Kapitałowej,
f) „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW” – zarówno 2016 jak i 2021
2. Dane podstawowe o ELEKTROTIM S.A.
Spółka ELEKTROTIM S.A. została zawiązana w dniu 13.11.1998 roku.
Założycielami ELEKTROTIM S.A. byli: Spółka TIM S.A. oraz 12 osób fizycznych.
Spółka rozpoczęła działalność z dniem 01.01.1999 r.
Siedzibą Spółki jest miasto Wrocław.
Adres spółki: ulica Stargardzka 8, 54-156 Wrocław
tel. (71) 352-13-41, (71) 351-40-70; fax (71) 351-48-39
e -mail: sekretariat@elektrotim.pl
www.elektrotim.pl
Firma spółki brzmi: ELEKTROTIM Spółka Akcyjna
Spółka może używać skrótu firmy: ELEKTROTIM S.A. i ET S.A.
Podstawa prawna działania: Kodeks spółek handlowych
Forma prawna: spółka akcyjna
REGON: 931931108
NIP 894-24-60-042
Spółka została wpisana do Rejestru Przedsiębiorców przez Sąd Rejonowy dla Wrocławia
Fabrycznej, VI Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem
0000035081.
Zgodnie z § 7 Statutu ELEKTROTIM S.A. przedmiotem działalności Spółki jest prowadzenie
wszelkiej działalności budowlanej i usługowej, produkcyjnej, handlowej, a w szczególności:
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 4 z 103
Przeważająca działalność Spółki:
Wykonywanie instalacji elektrycznych
Pozostała działalność Spółki:
Roboty związane z budową linii telekomunikacyjnych
i elektroenergetycznych
Działalność w zakresie inżynierii i związane z nią doradztwo
techniczne
Roboty związane z budową rurociągów przesyłowych i sieci
rozdzielczych
Wykonywanie instalacji wodno-kanalizacyjnych, cieplnych,
gazowych i klimatyzacyjnych
Produkcja aparatury rozdzielczej i sterowniczej energii
elektrycznej
Naprawa i konserwacja urządzeń elektrycznych
Realizacja projektów budowlanych związanych
ze wznoszeniem budynków
Wykonywanie pozostałych instalacji budowlanych
Działalność związana z oprogramowaniem
Informacje o posiadanych przez Spółkę oddziałach (zakładach).
ELEKTROTIM S.A. nie posiada oddziałów.
3. Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM
ELEKTROTIM S.A. jest jednostką dominującą Grupy Kapitałowej.
Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM powstała w dniu 30.04.2007r. w wyniku transakcji nabycia
100% akcji „Przedsiębiorstwa Projektowania i Usług PROCOMSystem” S.A.
Schemat organizacyjny GRUPY KAPITAŁOWEJ ELEKTROTIM na dzień 31.12.2021 r.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 5 z 103
PROCOM SYSTEM S.A., ul. Północna 15-19 bud. 2.2., 54-105 Wrocław
Spółka rozpoczęła działalność pod nazwą Przedsiębiorstwo Projektowania i Usług PROCOM
Sp. z o. o. w dniu 20.12.1988r. Spółka została zarejestrowana w dniu 27.01.1989r.
W dniu 02.07.1999r. nastąpiło przekształcenie Spółki w spółkę akcyjną pod nazwą
„Przedsiębiorstwo Projektowania i Usług” PROCOM – SYSTEM S.A. W dniu 24.05.2007r.
Spółka zmieniła nazwę na PROCOM SYSTEM S.A.
PROCOM SYSTEM S.A. jest Spółką oferującą systemy automatyki dla ochrony środowiska,
przemysłu i energetyki.
ELEKTROTIM S.A. posiada 90,91% akcji PROCOM SYSTEM S.A.
ZEUS S.A., ul. Obrońców Westerplatte 1, 83-000 Pruszcz Gdański
ZEUS S.A. istnieje od 15.03.1991r. (pierwotnie jako działalność gospodarcza; jako spółka
akcyjna od 31.10.2008r.). ZEUS S.A. jest Spółką, której główny przedmiot działalności to
świadczenie usług budownictwa specjalistycznego w zakresie projektowania i wykonawstwa
instalacji elektrycznych, energetycznych, teletechnicznych.
ELEKTROTIM S.A. posiada 88,12% akcji ZEUS S.A.
OSTOYA-Data System Sp. z o.o., ul. Kartuska 462, 80-298 Gdańsk
Ostoya-DataSystem Sp. z o.o. (poprzednio Enamor System Sp. z o.o.) została zawiązana
01.09.2008r. pod firmą Ostoya-DataSystem Sp. z o.o. W 2013 roku zmieniono umowę spółki
oraz nazwę na Enamor System Sp. z o.o. 11.01.2017r. ELEKTROTIM S.A. zakupił 82%
udziałów spółki. Od marca 2017r. spółka ponownie prowadzi działalność pod firmą OSTOYA-
DataSystem Sp. z o.o.
Ostoya-DataSystem Sp. z o.o. jest Spółką, której głównym przedmiotem działalności jest
produkcja oraz wdrożenia innowacyjnych systemów informatycznych w obszarze zarządzania
bezpieczeństwem.
ELEKTROTIM S.A. posiada 82% udziałów OSTOYA-DataSystem Sp. z o.o.
3.1. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Spółki i
Grupą Kapitałową
Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM działa wg ujednoliconych zasad zarządzania przy zachowaniu
specyfiki spółek grupy wszędzie tam, gdzie daje to wartość dodaną.
W roku 2021 nie miało miejsce połączenie ELEKTROTIM S.A. z żadną ze spółek z Grupy.
Wg stanu na dzień 31.12.2021 r. spółki: PROCOM SYSTEM S.A., ZEUS S.A. oraz Ostoya-
DataSystem Sp. z o.o. działały jako samodzielne jednostki gospodarcze.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 6 z 103
4. Sytuacja w gospodarce polskiej w roku 2021
1. Zmiana PKB w roku 2021
+ 5,7%
1)
2. Wskaźnik inflacji w roku 2021
5,1 %
2)
3. WIBOR 1Y z dnia 04.01.2021
0,25
2)
4. Zmiana produkcji budowlano-montażowej styczeń - grudzień 2021
w stosunku do analogicznego okresu roku poprzedniego
+3,2%
2)
5. Zmiany produkcji budowlano-montażowej grudzień 2021 do grudnia 2020,
w tym:
+3,1%
2)
- budowy budynków
+1,7%
- budowy obiektów inżynierii lądowej i wodnej
+2,3%
- robót budowlanych specjalistycznych
+6,6%
6. Przeciętne wynagrodzenie miesięczne brutto w sektorze przedsiębiorstw
w grudniu 2021 (bez wypłat z zysku)
6.644 zł
2)
7. Przeciętne wynagrodzenie miesięczne brutto w sektorze przedsiębiorstw
w grudniu 2021 (ogółem)
6.644 zł
2)
1) wstępne dane za rok 2021 wg GUS, z dnia 31.01.2022
2) Ww. dane pochodzą z Głównego Urzędu Statystycznego).WIBOR – dane z www.money.pl (źródło: REUTERS).
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 7 z 103
5. Działalność Spółki i Grupy Kapitałowej w 2021 roku.
5.1. Zdarzenia istotne wpływające na działalność Spółki i Grupy Kapitałowej w roku
2021
Po dokonaniu pierwszej akwizycji w dniu 30.04.2007 roku tj. zakupu akcji PROCOM SYSTEM
S.A. oraz po dokonaniu zakupu akcji/udziałów kolejnych spółek: ELEKTROMONT BETA S.A.,
INFRABUD Sp. z o.o., MAWILUX S.A., ZEUS S.A., Eltrako Sp. z o.o. oraz spółki Ostoya-
DataSystem Sp. z o.o., Spółka ELEKTROTIM S.A. – jako podmiot dominujący – realizuje
strategię, w wyniku której produkty mające cechy wspólne są oferowane i wytwarzane przez
wyspecjalizowane struktury zajmujące się odpowiednio automatyką, sieciami i instalacjami.
Zmiany, które miały miejsce w ramach Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM na przestrzeni
ostatnich lat:
Lata 2008-2020
1. Pierwszy etap restrukturyzacji Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM został rozpoczęty w
połowie 2008 roku. W wyniku pierwszego etapu Grupa ELEKTROTIM oferuje produkty
związane z automatyką i informatyką poprzez PROCOM SYSTEM S.A. (do PROCOM
SYSTEM S.A. w 2008 roku został przeniesiony Pion Automatyzacji wraz z Pracownikami)
2. Na przełomie grudnia 2008 roku i stycznia 2009 roku produkty oferowane przez INFRABUD
Sp. z o.o. zostały przeniesione do ELEKTROTIM S.A. wraz z przejęciem wszystkich
pracowników Spółki INFRABUD przez ELEKTROTIM S.A. w trybie art. 23
1
Kodeksu pracy.
Tym samym cała działalność spółki INFRABUD Sp. z o.o. została przeniesiona do
ELEKTROTIM S.A.
3. MAWILUX Sp. z o.o., z dniem 01.01.2011r., przejęła na mocy art. 23
1
Kodeksu pracy część
pracowników Oddziału Warszawa ELEKTROTIM S.A.
4. Z dniem 01.02.2012r. ELEKTROTIM S.A. przejął na mocy art. 23
1
Kodeksu pracy
pracowników spółki zależnej ELEKTROMONT-BETA S.A. Pracownicy z ELEKTROMONT-
BETA S.A. zostali zatrudnieni w ELEKTROTIM S.A. w nowo utworzonym Centrum Zysków
tj. w komórce organizacyjnej pod nazwą: Zakład Wysokich Napięć w ramach Pionu Sieci.
5. ELEKTROTIM S.A. zbył udziały/akcje spółek nie prowadzących działalności gospodarczej.
W kwietniu 2012r. ELEKTROTIM S.A. zbył wszystkie udziały spółki INFRABUD Sp. z o.o.
W październiku 2013r. ELEKTROTIM S.A. zbył wszystkie akcje spółki ELEKTROMONT-
BETA S.A.
6. ELEKTROTIM S.A. w roku 2012 dokupił kolejną pulę akcji MAWILUX S.A. i na dzień
31.12.2013r. posiadał 74,36% udziału w kapitale zakładowym MAWILUX S.A.
7. ELEKTROTIM S.A. w lipcu i sierpniu 2012 nabył akcje spółki ZEUS S.A.: w lipcu 2012r.
nabył 1.202.074 akcji, stanowiących 69,54% udziału w kapitale zakładowym ZEUS S.A., a
w sierpniu 2012r. 361.648 akcji. Tym samym, po nabyciu kolejnej puli akcji ELEKTROTIM
S.A. wg stanu na dzień 30.09.2014r. posiada łącznie 1.563.722 akcji stanowiących 90,46%
udziału w kapitale zakładowym.
8. W PROCOM SYSTEM S.A. w grudniu 2013r. został podniesiony kapitał zakładowy w
drodze emisji 300.000 akcji zwykłych imiennych serii D o wartości nominalnej 1,00 zł każda.
Akcje PROCOM SYSTEM S.A. nowej emisji objęły dwie Osoby Fizyczne. Tym samym
udział ELEKTROTIM S.A. w kapitale zakładowym PROCOM SYSTEM S.A. zmniejszył się
ze 100% do 90,91%.
9. ELEKTROTIM S.A. w czerwcu 2014r. dokupił kolejną pulę 24.400 akcji MAWILUX S.A. w
ramach realizacji umowy akwizycji z 2010r. Po tej transakcji ELEKTROTIM S.A. posiadał
90% udziału w kapitale zakładowym MAWILUX S.A.
10. ELEKTROTIM S.A. w lipcu 2014r. objął 796.068 akcji serii B, nowej emisji MAWILUX S.A.
w ramach podwyższenia kapitału zakładowego MAWILUX S.A. z zachowaniem prawa
poboru dotychczasowych akcjonariuszy. Po tej transakcji ELEKTROTIM S.A. posiada
łącznie 90% udziału w kapitale zakładowym MAWILUX S.A.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 8 z 103
11. W ramach struktur Grupy Kapitałowej planowane było połączenie się spółek ZEUS S.A. i
MAWILUX S.A. Po oszacowaniu ryzyk związanych z planowanym połączeniem dwóch
spółek z Grupy Kapitałowej, dotyczących metody połączenia (z zamknięciem/bez
zamknięcia ksiąg), biorąc pod uwagę etap procesu, Zarząd poinformował w dniu
03.11.2014r. raportem bieżącym o przesunięciu połączenia spółki ZEUS S.A. z MAWILUX
S.A. na lata następne.
12. ELEKTROTIM S.A. objął 8.000 nowych udziałów w podwyższonym kapitale zakładowym
spółki Eltrako Sp. z o.o. w dniu 06.10.2015r. Po rejestracji przez sąd podwyższenia kapitału
zakładowego o 400.000 zł, ELEKTROTIM S.A. posiada 66,67% udziału w kapitale
zakładowym Eltrako Sp. z o.o.
13. W lipcu 2016r. ELEKTROTIM S.A. odkupił 104.052 akcje MAWILUX S.A. od dwóch
Akcjonariuszy. Po dokonaniu w dniu 18.07.2016r. przedmiotowych transakcji spółka
ELEKTROTIM S.A. stała się właścicielem 1.040.520 akcji imiennych MAWILUX S.A., co
stanowi 100% udziału w kapitale zakładowym MAWILUX S.A. oraz 100% łącznej liczby
głosów na walnym zgromadzeniu.
14. ELEKTROTIM S.A. w dniu 11.01.2017r. nabył 820 udziały spółki Enamor System Sp. z
o.o., co stanowiło 82% udziału w kapitale zakładowym Enamor System Sp. z o.o. i
uprawnia do 82% liczby głosów na zgromadzeniu wspólników. W marcu 2017r. Sąd
Rejestrowy wydał postanowienie o zmianie nazwy spółki na OSTOYA-DataSystem Sp. z
o.o.
15. ELEKTROTIM S.A. i MAWILUX S.A. zawarły w dniu 29.12.2017r. porozumienie dotyczące
planu połączenia ELEKTROTIM S.A. z MAWILUX S.A. oraz przyjęły plan połączenia.
Połączenie nastąpiło w trybie art. 492 § 1 pkt 1 K.s.h. w zw. z art. 516 § 6 K.s.h. poprzez
przejęcie przez ELEKTROTIM S.A. całego majątku MAWILUX S.A., bez podwyższenia
kapitału zakładowego ELEKTROTIM S.A. W dniu 30.01.2018r. Nadzwyczajne Walne
Zgromadzenia Spółek podjęły uchwałę w sprawie połączenia Spółek. W dniu 28.02.2018r.
nastąpiło połączenie Spółek i wykreślenie MAWILUX S.A. z rejestru przedsiębiorców.
Działalność MAWILUX S.A. jest kontynuowana w ELEKTROTIM S.A. w ramach Pionu
Zarządzania jako Zakład Systemów Lotniskowych (PZL).
16. W czerwcu 2018r. ELEKTROTIM S.A. odkupił 78.000 akcji ZEUS S.A. od jednego
Akcjonariusza. Po dokonaniu w dniu 22.06.2018r. przedmiotowej transakcji spółka
ELEKTROTIM S.A. stała się właścicielem 1.641.722 akcji imiennych ZEUS S.A., co stanowi
94,97% udziału w kapitale zakładowym ZEUS S.A. oraz 94,97% łącznej liczby głosów na
walnym zgromadzeniu.
17. W dniu 09.10.2018r. Spółka ELEKTROTIM S.A. odkupiła 4.000 udziałów od wszystkich
dotychczasowych wspólników Eltrako Sp. z o.o. i tym samym stała się jedynym
udziałowcem Eltrako Sp. z o.o.
18. ELEKTROTIM S.A. i Eltrako Sp. z o.o. zawarły w dniu 10.10.2018r. porozumienie dotyczące
planu połączenia ELEKTROTIM S.A. z Eltrako Sp. z o.o. oraz przyjęły plan połączenia. W
dniu 13.11.2018r. Nadzwyczajne Zgromadzenia Spółek podjęły uchwałę w sprawie
połączenia.
19. W dniu 02.01.2019r. nastąpiło połączenie ELEKTROTIM S.A. i Eltrako Sp. z o.o. w trybie
art. 492 § 1 pkt 1 K.s.h. w zw. z art. 516 § 6 K.s.h. poprzez przejęcie przez ELEKTROTIM
S.A. całego majątku Eltrako Sp. z o.o., bez podwyższenia kapitału zakładowego
ELEKTROTIM S.A oraz wykreślenie Eltrako Sp. z o.o. z rejestru przedsiębiorców
Działalność Eltrako Sp. z o.o. jest kontynuowana w ELEKTROTIM S.A. w ramach Pionu
Sieci jako Zakład Sieci Gliwice.
20. W maju 2019 roku nastąpiło podwyższenie kapitału zakładowego w OSTOYA-DataSystem
Sp. z o.o. z kwoty 500.000 zł na 750.000 zł. ELEKTROTIM S.A. objął i opłacił 410 nowych
udziałów o wartości nominalnej 500 zł każdy tj. łącznie za udziały wniósł kapitał o wartości
205.000 zł. Pozostałe udziały objęli dotychczasowi wspólnicy w proporcji do posiadanego
udziału w kapitale zakładowym.
21. W dniu 15.10.2020 roku nastąpiło podwyższenie kapitału zakładowego w OSTOYA-
DataSystem Sp. z o.o. z kwoty 750.000 zł na 1.000.000 zł. ELEKTROTIM S.A. objął i opłacił
410 nowych udziałów o wartości nominalnej 500 zł każdy tj. łącznie za udziały wniósł kapitał
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 9 z 103
o wartości 205.000 zł. Pozostałe udziały objęli dotychczasowi wspólnicy w proporcji do
posiadanego udziału w kapitale zakładowym. W dniu 02.12.2020 r. zastało zarejestrowane
podwyższenie kapitału zakładowego OSTOYA-DataSystem Sp. z o.o. o kwotę 250.000 zł
tj. z 750.000 zł na 1.000.000 zł.
Rok 2021
22. W lipcu 2021 roku zostało dokonane podwyższenie kapitału zakładowego w spółce zależnej
ZEUS S.A. w drodze emisji nowych akcji. ELEKTROTIM S.A. objął 367.518 spośród
551.278 nowo emitowanych akcji ZEUS S.A. Obecny kapitał zakładowy ZEUS S.A. wynosi
2.280.000 zł a udział ELEKTROTIM S.A. w kapitale zakładowym wynosi 88,12% (było:
94,97%). Oprócz ELEKTROTIM S.A. akcje w nowo emitowanym kapitale objęły osoby
fizyczne osoby z managementu ZEUS S.A.
23. ELEKTROTIM S.A. zawarł w dniu 25 listopada 2021 roku umowę kupna - sprzedaży
nieruchomości zabudowanej położonej w Pruszczu Gdańskim przy ulicy Obrońców
Westerplatte o łącznej powierzchni 0,8471ha ze spółką zależną od ELEKTROTIM S.A. tj.
ZEUS S.A. z/s w Pruszczu Gdańskim. Cena zakupu to 4.000.000,00 zł netto. Nieruchomość
została zakupiona przez ELEKTROTIM S.A. ze względu na reorganizację aktywów w
ramach Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM. Transakcja była transakcją rynkową, ponieważ
warunki przeprowadzenia i rozliczenia transakcji charakteryzowały się standardami
typowymi dla umów tego typu. Wraz z umową sprzedaży nieruchomości została zawarta
umowa najmu nieruchomości na okres pięciu lat, gdzie wynajmującym jest Spółka
ELEKTROTIM S.A. a najemcą Spółka ZEUS S.A.
24. Negatywny wynik finansowy uzyskany za rok 2021 przez ZEUS S.A. oraz test na utratę
wartości udziałów ET w tym podmiocie, wykazał częściową utratę wartości tej pozycji. W
konsekwencji tego Zarząd dokonał odpowiedniej aktualizacji wartości akcji posiadanych w
Zeus SA. Skala dokonanego odpisu wynika z przyjętych założeń – tym samym zwracamy
uwagę na fakt, że u podstaw testu na utratę wartości leżą oczekiwane przepływy pieniężne
zależne od zdarzeń przyszłych, których wystąpienie nie jest jednak pewne.
5.2. Znaczące umowy dla działalności ELEKTROTIM S.A. oraz dla Grupy Kapitałowej
ELEKTROTIM
Podstawa prawna raportowania: Rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr
596/2014 z dnia 16 kwietnia 2014r. w sprawie nadużyć na rynku (MAR).
Spółka, biorąc pod uwagę: aktualny portfel zamówień, szacowanie przez Spółkę ryzyka
uzależnienia się od odbiorców-klientów oraz duże znaczenie dla przychodów ELEKTROTIM
S.A. i Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM w przyszłości, przekazała n/w raporty bieżące do
publicznej wiadomości ze względu na zakwalifikowanie zawarcia przedmiotowych umów jako
informacji poufnej zgodnie z definicją określoną w art. 7 rozporządzenia MAR.
ELEKTROTIM S.A.
1. Umowa zawarta w dniu 12.03.2021 r. z ENEA Operator Sp. z o.o. z/s w Poznaniu, Oddział
Dystrybucji Szczecin
Przedmiotem umowy jest opracowanie dokumentacji projektowej oraz realizacja prac
budowlanych zgodnie z opracowaną przez Spółkę i zatwierdzoną do realizacji dokumentacją
projektową dla inwestycji pn. „Zwiększenie potencjału sieci energetycznej ENEA Operator Sp.
z o.o. w celu odbioru energii elektrycznej z odnawialnych źródeł na terenie województwa
zachodniopomorskiego. Modernizacja stacji WN/SN Pyrzyce” (dalej: inwestycja).
Termin zakończenia robót w zakresie pozyskania wszystkich wymaganych decyzji o pozwoleniu
na budowę wynosi nie więcej niż 10 miesięcy od dnia zawarcia umowy, z zastrzeżeniem, że w
zakresie realizacji robót budowlanych, pozyskania prawomocnych decyzji o pozwoleniu na
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 10 z 103
użytkowanie inwestycji oraz sporządzenie dokumentacji powykonawczej dotyczącej inwestycji
wynosi nie więcej niż 24 miesiące od dnia zawarcia umowy.
Za wykonanie robót ELEKTROTIM S.A. otrzyma ryczałtową cenę kontraktową
w wysokości 11.550.000,00 złotych netto.
2. Umowa zawarta w dniu 30.04.2021 r. z PGE Górnictwo i Energetyka Konwencjonalna
S.A. z siedzibą w Bełchatowie – Oddział Zespół Elektrowni Dolna Odra, Nowe Czarnkowo.
Przedmiotem umowy jest wykonanie zadnia pn.: „Połączenie Elektrociepłowni Pomorzany z
polami nowej rozdzielni 110 kV Pomorzany (GIS) dla PGE GiEK S.A. Oddział Zespół Elektrowni
Dolna Odra”. Umowa zostanie zrealizowana do dnia 18.10.2022 roku.
Wynagrodzenie za wykonanie przedmiotu Umowy wynosi 9.750.000,00 zł netto.
3. Umowa zawarta w dniu 06.05.2021 r. zawarta z E&W spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością ZOL spółka komandytowa z siedzibą w Dąbrowie.
Przedmiotem umowy jest kompleksowa realizacja inwestycji w systemie zaprojektuj i wybuduj,
polegająca na wybudowaniu oraz przekazaniu do eksploatacji GPO Żółkiewka oraz linii
kablowej 110kV relacji GPZ - GPO wraz z infrastrukturą towarzyszącą w tym przyłączeniem do
sieci Operatora Systemu”
Z uwagi na konieczność koordynacji z zakresami robót innych wykonawców Farmy Wiatrowej
Żółkiewka, nieprzekraczalny termin na uzyskanie pozwolenia na użytkowanie Głównego Punktu
Odbioru to 30.03.2022 r., a termin wykonania robót (tj. odbioru zasadniczej części przedmiotu
umowy) to 30.04.2022 r.
Wynagrodzenie za wykonanie przedmiotu umowy wynosi 8.475.000,00 zł netto.
4. Umowa zawarta w dniu 25.08.2021 r. z SK hi-tech Battery Materials Poland Sp. z o.o. z
siedzibą w Katowicach.
Przedmiotem umowy jest wykonanie przez ELEKTROTIM S.A. zadania pn.: „Budowa linii
kablowej 110kV oraz stacji GPO w celu zasilenia zakładu produkcji separatorów baterii litowo-
jonowych w Dąbrowie Górniczej”. Powyższe zadanie jest etapem 3 i 4 przedmiotowej inwestycji,
której część była również realizowana przez Spółkę ELEKTROTIM S.A. w latach 2019 – 2021.
Wartość umowy to kwota 24.780.000,00 zł netto. Termin wykonania robót to 20 lutego 2023 r.
5. ELEKTROTIM S.A. (Kupujący) zawarł w dniu 25 listopada 2021 roku umowę kupna -
sprzedaży nieruchomości zabudowanej położonej w Pruszczu Gdańskim przy ulicy Obrońców
Westerplatte o łącznej powierzchni 0,8471ha ze spółką zależną od ELEKTROTIM S.A. tj. ZEUS
S.A. z/s w Pruszczu Gdańskim (Sprzedający).
Nieruchomość została zakupiona przez ELEKTROTIM S.A. za cenę 4.000.000,00 zł netto.
Nieruchomość została zakupiona przez ELEKTROTIM S.A. ze względu na reorganizację
aktywów w ramach Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM. Transakcja jest transakcją rynkową,
ponieważ warunki przeprowadzenia i rozliczenia transakcji charakteryzują się standardami
typowymi dla umów tego typu. Wraz z umową sprzedaży nieruchomości została zawarta umowa
najmu nieruchomości na okres pięciu lat, gdzie wynajmującym jest Spółka ELEKTROTIM S.A.
a najemcą Spółka ZEUS S.A.
Istotne umowy współpracy (dostawy) zawarte w 2021 przez ELEKTROTIM S.A.
W 2021 roku ELEKTROTIM S.A. nie zawarł istotnych umów współpracy długoterminowej.
Licencje zawarte w latach poprzednich i nadal obowiązujące:
W dniu 6 marca 2002 r. ELEKTROTIM S.A. zawarł ze Schneider Electric Industries S.A.,
spółką francuską („Licencjodawca”) umowę licencyjną dotycząca rozdzielnicy OKKEN
(„Umowa”) Na podstawie Umowy Licencjodawca udzielił ELEKTROTIM S.A. nie wyłącznego
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 11 z 103
prawa do wykorzystywania projektów aplikacji i do montażu rozdzielnic OKKEN, oraz nie
wyłącznego prawa do sprzedaży rozdzielnic OKKEN. Na podstawie Umowy, ELEKTROTIM
S.A. jest uprawniony do używania nazwy handlowej/znaku towarowego OKKEN, co do zasady
w sposób uzgodniony pomiędzy stronami Umowy. Umowa przewiduje szereg szczegółowych
obowiązków ELEKTROTIM S.A., w tym promowanie produktów OKKEN. Umowa jest
sporządzona i wykonywana zgodnie z prawem szwajcarskim. Należność licencyjna
wynikająca z Umowy jest jednorazowa i wynosi 40.000 EUR (czterdzieści tysięcy euro).
Opłata licencyjna roczna w wysokości 8.000 EUR.
Spółka ELEKTROTIM S.A. zawiera z podmiotami gospodarczymi umowy partnerskie,
posiadające cechy umów franchisingowych, których przedmiotem jest współpraca w zakresie
zadań wykonywanych przez Spółkę na rzecz podmiotów trzecich, tj. m.in. zamawiającego,
inwestora oraz zleceniodawcy.
Umowy partnerskie
Spółka ELEKTROTIM S.A. podtrzymuje wdrożony w 2018 roku program partnerski, którego
celem jest zwiększanie efektywność organizacji poprzez zapewnianie ciągłości realizacji
projektów, bez konieczności rotacji pracowników.
Na dzień 31.12.2021 r. ELEKTROTIM S.A. podpisał 18 umów partnerskich.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 12 z 103
II. ŁAD KORPORACYJNY
Niniejsza część Sprawozdania została sporządzona zgodnie z § 70 ust. 6 pkt. 5)
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018r. w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych.
Oświadczenie Zarządu ELEKTROTIM S.A.
Zarząd ELEKTROTIM S.A. oświadcza, że Spółka ELEKTROTIM S.A. dokłada wszelkich
starań, aby rekomendacje i zasady, o których mowa w dokumencie „Dobrych Praktyk Spółek
Notowanych na GPW” były stosowane w Spółce w jak najszerszym zakresie.
1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega Spółka
Oświadczenie zostało przygotowane zgodnie z:
1. § 70 ust. 6 pkt. 5) Rozporządzenia Min. Finansów z dnia 29.03.2018r. w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018r., poz. 757),
2. postanowieniami § 29 Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.,
3. zbiorem zasad ładu korporacyjnego „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016”
(dalej: DPSN2016), w brzmieniu określonym w załączniku do Uchwały nr 26/1413/2015 Rady
Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 13 października 2015r.,
4. zbiorem zasad ładu korporacyjnego „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”
(dalej: DPSN2021), w brzmieniu określonym Uchwałą nr 13/1834/2021 Rady Giełdy
Papierów Wartościowych w Warszawie S.A. z dnia 29 marca 2021r.
Zbiór zasad ładu korporacyjnego „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW” jest publicznie
dostępny na stronie internetowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
poświęconej zagadnieniom ładu korporacyjnego.
2. Wskazanie zasad ładu korporacyjnego, w zakresie w jakim Spółka odstąpiła od
postanowień zbioru zasad ładu korporacyjnego
W dniu 30.07.2021 r. Zarząd ELEKTROTIM S.A. na podstawie § 29 ust. 3 Regulaminu GPW,
za pośrednictwem systemu EBI, przekazał informację na temat stanu stosowania przez
Spółkę zasad zawartych w Zbiorze Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021. Stan
opisany w informacji jest aktualny na 31.12.2021
Zgodnie z przedmiotowym raportem Spółka ELEKTROTIM S.A. nie stosuje 9 zasad DPSN2021
tj.: 1.2.; 1.4.; 1.4.1.; 1.4.2.; 2.1.; 2.2.; 2.11.6.; 4.1.; 4.3.
1.2. Spółka umożliwia zapoznanie się z osiągniętymi przez nią wynikami finansowymi zawartymi
w raporcie okresowym w możliwie najkrótszym czasie po zakończeniu okresu
sprawozdawczego, a jeżeli z uzasadnionych powodów nie jest to możliwe, jak najszybciej
publikuje co najmniej wstępne szacunkowe wyniki finansowe.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Sprzedaż robót budowlano-montażowych jest procesem, który, co
do zasady, jest ciągiem zdarzeń następujących po sobie i rozłożonych w czasie
(wykonanie, odbiory, fakturowanie). Publikacja wiarygodnych wyników finansowych
dotyczących przychodów ze sprzedaży a także wyniku netto możliwa jest dopiero po
analizie dokumentów księgowych oraz budżetów, analizie stopnia realizacji kontraktów
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 13 z 103
oraz wycenie kontraktów zgodnie z „Polityką Rachunkowości ELEKTROTIM S.A.” opartą
o MSR/MSSF. Zazwyczaj wiedza o wysokości przychodów ze sprzedaży za dany okres
pojawia się w Spółce w drugim miesiącu następującym po miesiącu zamknięcia danego
okresu sprawozdawczego.
1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii
biznesowej spółka zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń
posiadanej strategii, mierzalnych celów, w tym zwłaszcza celów długoterminowych,
planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za pomocą mierników,
finansowych i niefinansowych.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie opublikowała na swojej stronie internetowej dokumentu
„Strategia ELEKTROTIM” w sposób odrębny. Spółka w dniu 13.11.2018 roku przekazała
raport bieżący nr 40/2018 w sprawie Strategii ELEKTROTIM S.A. na lata 2019-2022, w
którym przedstawiła główne przyjęte założenia tj. wizję Spółki (cele długoterminowe oraz
planowane działania). Informacja nt. postępu realizacji Strategii, w tym informacje
dotyczące mierników finansowych i niefinansowych są elementem składowym
„Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy” w każdym kolejnym roku jej
obowiązywania.
1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy
uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: W procesach decyzyjnych w Spółce i podmiotach z jej Grupy kwestie
związane ze zmianą klimatu oraz wynikające z tego ryzyka widoczne są w bieżącej
działalności, która prowadzona jest w oparciu o normę PN-EN ISO 14001:2015-09, czyli
normę zarządzania środowiskowego. Coroczny audyt wdrożonego systemu potwierdza
ciągle doskonalenie w działaniach organizacji. Strategia ELEKTROTIM S.A. na lata 2019
– 2022 uwzględnia ryzyka związane ze zmianą klimatu a raport w tej sprawie zawarty
jest w oświadczeniu nt. informacji niefinansowych Grupy Kapitałowej sporządzonym na
podstawie art. 55 ust. 2b pkt. 3) w zw. z art. 49b ust. 2-8 ustawy o rachunkowości jako
element integralny corocznego „Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy”,
ale jako odrębny dokument (Strategia) nie jest publikowany na internetowej stronie
korporacyjnej.
1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom,
obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z
uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz
przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w
tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym
planowane jest doprowadzenie do równości.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Wskaźnik równości wynagrodzeń nie jest publikowany. Spółka
zamierza uzupełnić te informacje na korporacyjnej stronie internetowej o powyższe dane
liczbowe oraz o informacje dotyczące podjętych działań w celu likwidacji ewentualnych
nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz
horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości.
2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej,
przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności
określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia,
specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 14 z 103
monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem
zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na
poziomie nie niższym niż 30%.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka w zakresie doboru kadr i składu organów kieruje się
kompetencjami powoływanych i zatrudnianych osób. Spółka nie posiada „Polityki
różnorodności” wobec zarządu ani wobec rady nadzorczej. W pierwszej kolejności
Spółka przedłoży do zatwierdzenia projekt dokumentu "Polityki różnorodności"
odpowiednim Organom Spółki (do WZA w zakresie Rady Nadzorczej oraz do Rady
Nadzorczej w zakresie Zarządu) do końca 2022 roku.
2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki
powinny zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób
zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika
minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z
celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie posiada „Polityki różnorodności”, o czym mowa w
wyjaśnieniu do zasady 2.1.
2.11. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza
sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne
sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej:
(…)
2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i
rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie posiada „Polityki różnorodności”, o czym mowa w
wyjaśnieniu do zasady 2.1.
4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy
wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi
na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę
techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie stosuje powyższej zasady ze względu na ryzyko
zaskarżenia uchwał WZA z powodu możliwych przerw w dostępie do obrad wskutek
awarii lub zakłóceń na łączach, a także przede wszystkim w celu eliminacji przenoszenia
ryzyka na akcjonariuszy w zakresie odbioru transmisji, komunikacji lub wykonywania
prawa głosu. Walne Zgromadzenie Spółki w roku 2016 podjęło uchwałę (uchwała nr
28/WZA/2016 z dnia 07.06.2016r. w sprawie stosowania w ELEKTROTIM S.A.
DPSN2016) o wyłączeniu ze stosowania zasad powiązanych z powyższą tj. m.in.
dotyczącej dwustronnej komunikacji w czasie rzeczywistym podczas WZA. Spółka
wystąpi do Walnego Zgromadzenia o podjęcie uchwały w zakresie DPSN 2021 do końca
roku 2022.
4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie
rzeczywistym.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 15 z 103
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Walne Zgromadzenie Spółki w roku 2016 podjęło uchwałę (uchwała
nr 28/WZA/2016 z dnia 07.06.2016r. w sprawie stosowania w ELEKTROTIM S.A. DPSN
2016) o wyłączeniu ze stosowania zasady dotyczącej zapewnienia powszechnie
dostępnej transmisji obrad WZA w czasie rzeczywistym. Spółka wystąpi do Walnego
Zgromadzenia o podjęcie uchwały w zakresie DPSN 2021 do końca roku 2022.
3. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie Spółki systemów kontroli
wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do sporządzania sprawozdań
finansowych i skonsolidowanych sprawozdań finansowych
Zgodnie z Rozporządzeniem Ministra Finansów Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29
marca 2018r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U. 2018, poz. 757)
Zarząd ELEKTROTIM S.A. jest odpowiedzialny za system kontroli wewnętrznej i jego
skuteczność w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych.
Nadzór nad przygotowaniem skonsolidowanych i jednostkowych sprawozdań finansowych pełni
osoba odpowiedzialna za prowadzenie ksiąg rachunkowych jednostki dominującej tj. Główny
Księgowy jednostki dominującej. Za sporządzenie jednostkowego i skonsolidowanego
sprawozdania finansowego odpowiedzialny jest Pion Księgowości funkcjonujący w jednostce
dominującej.
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest sporządzone na podstawie sprawozdania
finansowego jednostki dominującej oraz sprawozdań finansowych jednostek kontrolowanych
przez jednostkę dominującą.
Sprawozdania finansowe jednostek zależnych po uwzględnieniu korekt doprowadzających do
zgodności z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) są
sporządzane w oparciu o jednolite zasady rachunkowości zastosowane dla transakcji i zdarzeń
gospodarczych o podobnym charakterze.
W celu zapewniania jednolitych zasad rachunkowości funkcjonująca w Spółce Polityka
Rachunkowości została przekazana do stosowania przez spółki z Grupy Kapitałowej
ELEKTROTIM przy sporządzaniu pakietów konsolidacyjnych.
Publikowane półroczne i roczne jednostkowe i skonsolidowane sprawozdania finansowe, oraz
dane finansowe będące podstawą tej sprawozdawczości poddawane są przeglądowi lub
badaniu przez biegłego rewidenta.
Wyniki przeglądu lub badania prezentowane są przez audytora Zarządowi Spółki, Komitetowi
Audytu, Radzie Nadzorczej i Walnemu Zgromadzeniu ELEKTROTIM S.A.
Zagadnienia dotyczące akcji i akcjonariatu ELEKTROTIM S.A.
4.1. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne
pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich
procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających
i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu
Lista akcjonariuszy posiadających co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym
zgromadzeniu zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę na dzień 31.12.2021 r.
Akcje Spółki nie są uprzywilejowane co do głosu – każda akcja uprawnia do jednego głosu.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 16 z 103
Imię i nazwisko
Liczba akcji
Udział procentowy w ogólnej
liczbie głosów na WZA
1
Krzysztof Folta z żoną Ewą Folta
1 989 584
19,93%
2
Krzysztof Wieczorkowski
1.319.534
13,22%
3
Aviva PTE Aviva Santander S.A.
979.000
9,81%
4
Mirosław Nowakowski
608.030
6,09%
5
Nationale Nederlanden PTE S.A.
584.244
5,85%
Lista akcjonariuszy sporządzona została wg udziałów w kapitale zakładowym Spółki
wynoszącym 9.983.009,00 zł.
4.2. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej wszystkich akcji Spółki oraz akcji
i udziałów w jednostkach powiązanych Spółki, będących w posiadaniu osób
zarządzających i nadzorujących Spółkę
Łączna liczba akcji ELEKTROTIM S.A. to 9.983.000 akcji na okaziciela o wartości nominalnej
1,00 zł każda.
Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej akcji ELEKTROTIM S.A. będących w
posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących Spółkę
Osoby zarządzające Spółką ELEKTROTIM S.A. – stan na 31.12.2021 r.
Nazwisko i imię oraz funkcja
Liczba akcji
ELEKTROTIM SA
Udział procentowy
w kapitale zakładowym
Spółki
(i głosach na WZA)
Ariusz Bober – Prezes Zarządu
20.000
0,20%
Dariusz Połetek – Członek Zarządu
86.151
0,86%
Dariusz Kozikowski – Członek Zarządu
4.980
0,05%
Osoby nadzorujące Spółkę ELEKTROTIM S.A. – stan na 31.12.2021 r.
Nazwisko i imię oraz funkcja
Liczba akcji
ELEKTROTIM SA
Udział procentowy
w kapitale zakładowym
Spółki
(i głosach na WZA)
Jan Walulik
410.000
4,11%
4.3. Określenie łącznej liczby i wartości nominalnej akcji i udziałów w jednostkach
powiązanych z ELEKTROTIM S.A. będących w posiadaniu osób zarządzających i
nadzorujących Spółkę
Spółka ELEKTROTIM S.A. jest podmiotem powiązanym z SONEL S.A., PROCOM SYSTEM
S.A., ZEUS S.A. i OSTOYA-DataSystem Sp. z o.o.
Powiązania mają charakter powiązań kapitałowych (ELEKTROTIM S.A. posiada akcje/udziały
w PROCOM SYSTEM S.A., ZEUS S.A. i OSTOYA-DataSystem Sp. z o.o.) i osobowych (osoby
nadzorujące ELEKTROTIM S.A. są/były członkami organów nadzorujących/zarządzających
SONEL S.A. w okresie raportowym 2021 oraz posiadają akcje w w/w podmiotach).
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 17 z 103
Osoby nadzorujące ELEKTROTIM S.A.
Pan Jan Walulik, Członek Rady Nadzorczej ELEKTROTIM S.A., jest Wiceprezesem SONEL
S.A. i posiada 968.001 akcji SONEL S.A (co stanowi udział w kapitale zakładowym w wysokości
6,91%).
5. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne
uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień
Żaden z akcjonariuszy posiadający akcje ELEKTROTIM S.A. nie ma specjalnych uprawnień
kontrolnych w stosunku do Spółki.
6. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak
ograniczenie wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub
liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub
zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z
papierami wartościowymi są oddzielone od posiadania papierów wartościowych
W ELEKTROTIM S.A. nie ma żadnych ograniczeń odnośnie wykonywania prawa głosu.
7. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności
papierów wartościowych Spółki
Na dzień 31.12.2021 r. nie ma żadnych ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności
papierów wartościowych Spółki oraz nie występują żadne ograniczenia w zakresie wykonywania
prawa głosu przypadających na akcje Spółki.
Informacja o systemie kontroli programów akcji pracowniczych
W 2021 roku nie były prowadzone programy akcji pracowniczych.
8. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich
uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji
Zarząd Spółki ELEKTROTIM S.A.
Organem zarządzającym w Spółce ELEKTROTIM S.A. jest Zarząd Spółki, który działa na
podstawie powszechnie obowiązujących przepisów prawa, w tym na podstawie Kodeksu spółek
handlowych, Statutu Spółki oraz Regulaminu Zarządu.
Zgodnie ze statutem Zarząd ELEKTROTIM S.A. składa się z co najmniej jednego i nie więcej
niż pięciu Członków wybieranych na wspólną kadencję przez Radę Nadzorczą, spośród których
jeden Członek Zarządu pełni funkcję Prezesa Zarządu. Prezes Zarządu kieruje pracami
zarządu. Kadencja Członka Zarządu trwa nie dłużej niż 5 lat. Liczbę Członków Zarządu, długość
trwania kadencji oraz wynagrodzenia Członków Zarządu określają uchwały Rady Nadzorczej.
Mandat Członka Zarządu wygasa:
a) najpóźniej z dniem odbycia walnego zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie
finansowe za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji członka zarządu,
b) wskutek śmierci,
c) wskutek odwołania,
d) wskutek złożonej rezygnacji.
Rada Nadzorcza albo Walne Zgromadzenie może zawiesić lub odwołać członka zarządu przed
upływem kadencji.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 18 z 103
Zarząd prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje Spółkę. Wszelkie sprawy niezastrzeżone na mocy
przepisów prawa lub Statutu do kompetencji innych organów Spółki, należą do zakresu
działania Zarządu. Zarząd może wypłacić akcjonariuszom zaliczki na poczet przewidywanej
dywidendy na koniec roku obrotowego, po spełnieniu przesłanek i w trybie określonym w
artykule 349 Kodeksu spółek handlowych. Uchwały Zarządu zapadają bezwzględną
większością głosów. W przypadku równości głosów decyduje głos Prezesa Zarządu. Regulamin
Zarządu uchwala Zarząd Spółki, a zatwierdza go Rada Nadzorcza.
Zgodnie z Regulaminem Zarządu, Zarząd jest zobowiązany w szczególności do:
1. wyznaczania i realizacji strategii i planów działalności Spółki,
2. wyznaczania i realizacji polityki operacyjnej, rozwojowej, personalnej, handlowej,
finansowej, zarządzania jakością, marketingowej i informacyjnej,
3. przestrzegania ogólnie obowiązujących przepisów prawa i powstrzymywania się od
podejmowania działań, które stanowiłyby naruszenie lub nadużywanie prawa,
4. terminowego dokonywania obowiązujących Spółkę zgłoszeń do sądu rejestrowego,
5. sporządzania sprawozdania finansowego Spółki i Grupy Kapitałowej,
6. ustalania terminu, porządku obrad i zwoływania Walnych Zgromadzeń Spółki,
7. składania Walnemu Zgromadzeniu wniosków, wraz z opinią Rady Nadzorczej, w sprawach
objętych porządkiem jego obrad,
8. przedstawiania Radzie Nadzorczej sprawozdania finansowego Spółki oraz
skonsolidowanego sprawozdania Grupy Kapitałowej i pisemnego Sprawozdania Zarządu z
działalności w okresie obrachunkowym oraz wniosku w sprawie podziału zysku lub pokrycia
strat, które to dokumenty podlegają rozpatrzeniu przez Walne Zgromadzenie,
9. uczestniczenia w posiedzeniach Rady Nadzorczej, na które został zaproszony,
10. udzielania Walnemu Zgromadzeniu oraz Radzie Nadzorczej wyczerpujących wyjaśnień i
informacji wraz z przedstawianiem wymaganych dokumentów oraz innych materiałów,
11. do działania ze szczególną starannością przy dokonywaniu transakcji z akcjonariuszami
oraz innymi osobami, których interesy wpływają na interes Spółki oraz zapewniania, aby
transakcje te były dokonywane na warunkach rynkowych,
12. reprezentowania Spółki w kontaktach z akcjonariuszami w ramach wewnętrznych
umocowań i zapewniania ochrony słusznych interesów wszystkich akcjonariuszy w
granicach określonych przez prawo i dobre obyczaje,
13. prowadzenia właściwej polityki informacyjnej Spółki w sposób zgodny z wewnętrznymi
regulacjami i utrzymywania kontaktów z mediami.
Zarząd jest uprawniony w szczególności do:
1. ustanawiania i odwoływania prokurentów,
2. ustanawiania pełnomocników Zarządu do poszczególnych spraw,
3. podejmowania decyzji we wszystkich innych sprawach nie zastrzeżonych dla Rady
Nadzorczej i Walnego Zgromadzenia,
4. występowania do Rady Nadzorczej z wnioskiem o zwołanie jej posiedzenia.
Prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji Spółki ELEKTROTIM S.A. należy do
kompetencji Walnego Zgromadzenia i wymaga podjęcia stosownej uchwały w tym zakresie.
W roku 2021 Spółka nie prowadziła skupu akcji własnych celem ich umorzenia.
9. Opis zasad zmiany statutu Spółki.
Do zmiany Statutu wymagana jest uchwała walnego zgromadzenia podjęta większością trzech
czwartych głosów (art. 415 § 2 K.s.h.) oraz dokonanie wpisu do rejestru przedsiębiorców w
Krajowym Rejestrze Sądowym.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 19 z 103
10. Sposób działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis
praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania w szczególności zasady wynikające
z regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki regulamin został uchwalony, o ile
informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa
Walne Zgromadzenie ELEKTROTIM S.A. działa na podstawie:
- Kodeksu spółek handlowych,
- Statutu ELEKTROTIM S.A.,
- Regulaminu Walnego Zgromadzenia ELEKTROTIM S.A.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie odbywa się nie później niż w ciągu sześciu miesięcy po
zakończeniu roku obrotowego, tj. do końca czerwca. W 2021 roku Zwyczajne Walne
Zgromadzenie ELEKTROTIM S.A. odbyło się 24 czerwca 2021 r.
Walne Zgromadzenie (WZ) zwoływane jest przez Zarząd w przypadkach przewidzianych w
Statucie lub przepisach kodeksu spółek handlowych.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie:
a) zwołuje Zarząd Spółki z własnej inicjatywy,
b) może zwołać Rada Nadzorcza, jeżeli zwołanie go uzna za wskazane,
c) mogą zwołać Akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub
co najmniej połowę ogółu głosów w spółce. Akcjonariusze wyznaczają przewodniczącego
tego zgromadzenia,
d) może być zwołane na żądanie akcjonariusza lub akcjonariuszy reprezentujących co
najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego. Akcjonariusz lub akcjonariusze ci mogą
żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad tego zgromadzenia. Żądanie
zwołania nadzwyczajnego walnego zgromadzenia należy złożyć zarządowi na piśmie lub w
postaci elektronicznej.
Walne zgromadzenia odbywają się w siedzibie Spółki lub w innym miejscu na obszarze
Rzeczypospolitej Polskiej, w terminie wskazanym w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego
Zgromadzenia lub w innym miejscu wyznaczonym przez Zarząd na obszarze Rzeczypospolitej
Polskiej.
Zgodnie ze Statutem ELEKTROTIM S.A Uchwały Walnego Zgromadzenia wymagają sprawy
wymienione w Kodeksie spółek handlowych, a w szczególności:
1) rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za ubiegły rok
obrotowy,
2) rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania finansowego Spółki za ubiegły rok obrotowy,
3) rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej za ubiegły
rok obrotowy,
4) rozpatrzenie i zatwierdzenie skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej za ubiegły rok obrotowy,
5) powzięcie uchwały o podziale zysku lub o pokryciu straty,
6) udzielenie Członkom organów Spółki absolutorium z wykonania przez nich obowiązków,
7) zmiana przedmiotu działalności Spółki,
8) zmiana statutu Spółki,
9) podwyższenie lub obniżenie kapitału zakładowego,
10) postanowienia dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązaniu
Spółki albo sprawowaniu nadzoru lub zarządu,
11) zbycie lub wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz
ustanowienie na nich ograniczonego prawa rzeczowego,
12) emisja obligacji zamiennych lub z prawem pierwszeństwa i emisja warrantów
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 20 z 103
subskrypcyjnych,
13) rozwiązanie i likwidacja Spółki,
14) połączenie z inną Spółką,
15) wybór Przewodniczącego, a następnie Członków Rady Nadzorczej oraz ustalenie ich
wynagrodzeń,
16) odwołanie przed upływem kadencji lub zawieszenie Członków Zarządu,
17) odwołanie przed upływem kadencji Członków Rady Nadzorczej,
18) wybór i odwoływanie likwidatorów oraz ustalanie ich wynagrodzenia,
19) ustalenie dnia dywidendy oraz terminu wypłaty dywidendy.
10.1. Prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu
1. Prawo uczestniczenia w walnym zgromadzeniu Spółki mają tylko osoby będące
akcjonariuszami Spółki na szesnaście dni przed datą walnego zgromadzenia (dzień
rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu). Dzień rejestracji uczestnictwa w walnym
zgromadzeniu jest jednolity dla uprawnionych z akcji na okaziciela i akcji imiennych.
2. Uprawnieni z akcji imiennych i świadectw tymczasowych oraz zastawnicy i użytkownicy,
którym przysługuje prawo głosu, mają prawo uczestniczenia w walnym zgromadzeniu Spółki,
jeżeli są wpisani do księgi akcyjnej w dniu rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu.
3. Akcje na okaziciela mające postać dokumentu dają prawo uczestniczenia w walnym
zgromadzeniu Spółki, jeżeli dokumenty akcji zostaną złożone w Spółce nie później niż w dniu
rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu i nie będą odebrane przed zakończeniem
tego dnia. Zamiast akcji może być złożone zaświadczenie wydane na dowód złożenia akcji
u notariusza, w banku lub firmie inwestycyjnej mających siedzibę lub oddział na terytorium
Unii Europejskiej lub państwa będącego stroną umowy o Europejskim Obszarze
Gospodarczym, wskazanych w ogłoszeniu o zwołaniu walnego zgromadzenia. W
zaświadczeniu wskazuje się numery dokumentów akcji i stwierdza, że dokumenty akcji nie
będą wydane przed upływem dnia rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu.
4. Na żądanie uprawnionego ze zdematerializowanych akcji na okaziciela Spółki zgłoszone nie
wcześniej niż po ogłoszeniu o zwołaniu walnego zgromadzenia i nie później niż w pierwszym
dniu powszednim po dniu rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu, podmiot
prowadzący rachunek papierów wartościowych wystawia imienne zaświadczenie o prawie
uczestnictwa w walnym zgromadzeniu.
10.2. Pełnomocnictwo
Akcjonariusze mogą uczestniczyć w walnym zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu
osobiście lub przez pełnomocników. Pełnomocnictwo do uczestniczenia w walnym
zgromadzeniu Spółki i wykonywania prawa głosu wymaga udzielenia na piśmie lub w postaci
elektronicznej pod rygorem nieważności. Udzielenie pełnomocnictwa w postaci elektronicznej
nie wymaga opatrzenia bezpiecznym podpisem elektronicznym weryfikowanym przy pomocy
ważnego kwalifikowanego certyfikatu.
Jeżeli pełnomocnikiem na walnym zgromadzeniu Spółki jest członek zarządu, członek rady
nadzorczej, likwidator, pracownik Spółki lub członek organów lub pracownik spółki lub
spółdzielni zależnej od Spółki, pełnomocnictwo może upoważniać do reprezentacji tylko na
jednym walnym zgromadzeniu. Pełnomocnik ma obowiązek ujawnić akcjonariuszowi
okoliczności wskazujące na istnienie bądź możliwość wystąpienia konfliktu interesów.
Udzielenie dalszego pełnomocnictwa jest wyłączone.
10.3. Udział w Zgromadzeniu członków Zarządu, Rady Nadzorczej oraz innych osób
Członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu mają prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu.
Na zaproszenie Zarządu w zgromadzeniu mogą brać udział biegli rewidenci i eksperci, jeżeli ich
udział będzie celowy ze względu na potrzebę przedstawienia uczestnikom opinii w rozważanych
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 21 z 103
sprawach. Prawo wstępu na Walne Zgromadzenie mają przedstawiciele mediów, którzy uzyskali
akredytację Zarządu Spółki. Akredytację otrzymują przedstawiciele mediów, którzy zgłosili
Zarządowi zamiar uczestniczenia na Walnym Zgromadzeniu.
Walne Zgromadzenie jest ważne i może podejmować uchwały bez względu na liczbę
akcjonariuszy i reprezentowanych na nim akcji. Każda akcja daje na Walnym Zgromadzeniu
prawo do jednego głosu.
10.4. Lista akcjonariuszy
Listę uprawnionych z akcji na okaziciela do uczestnictwa w walnym zgromadzeniu Spółka ustala
na podstawie wykazu sporządzonego przez podmiot prowadzący depozyt papierów
wartościowych zgodnie z przepisami o obrocie instrumentami finansowymi.
Lista akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w walnym zgromadzeniu, podpisana przez
Zarząd, zawierająca nazwiska i imiona albo firmy (nazwy) uprawnionych, ich miejsce
zamieszkania (siedzibę), liczbę, rodzaj i numery akcji oraz liczbę przysługujących im głosów,
jest wykładana w biurze zarządu przez trzy dni powszednie przed odbyciem walnego
zgromadzenia w godzinach od 7.00 do 15.00. Akcjonariusz może przeglądać listę akcjonariuszy
w biurze zarządu oraz żądać odpisu listy za zwrotem kosztów jego sporządzenia. Akcjonariusz
Spółki może żądać przesłania mu listy akcjonariuszy nieodpłatnie pocztą elektroniczną, podając
adres, na który lista powinna być wysłana.
10.5. Otwarcie Zgromadzenia
Walne zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej albo osoba upoważniona przez
Przewodniczącego walnego zgromadzenia a następnie spośród osób uprawnionych do
uczestnictwa w walnym zgromadzeniu wybiera się przewodniczącego zgromadzenia. W razie
nieobecności osób wymienionych powyżej, walne zgromadzenie otwiera Prezes Zarządu albo
osoba wyznaczona przez Zarząd. Osoba otwierająca walne zgromadzenie powinna
doprowadzić do niezwłocznego wyboru Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia,
powstrzymując się od dokonywania jakichkolwiek innych rozstrzygnięć.
Osoba otwierająca walne zgromadzenie przyjmuje propozycje kandydatów na
przewodniczącego walnego zgromadzenia spośród osób uprawnionych do uczestnictwa w
walnym zgromadzeniu. W przypadku większej liczby kandydatów na Przewodniczącego
Walnego zgromadzenia, osoba otwierająca walne zgromadzenie zarządza najpierw dokonanie
wyboru komisji skrutacyjnej.
Osoba otwierająca walne zgromadzenie przeprowadza wybory przewodniczącego.
Przewodniczącym zostaje osoba, które otrzymała w głosowaniu tajnym największą liczbę
głosów.
10.6. Lista obecności
Lista obecności zawierająca spis uczestników walnego zgromadzenia z wymienieniem liczby
akcji, które każdy z nich przedstawia i służących im głosów, podpisana przez Przewodniczącego
walnego zgromadzenia, jest sporządzana niezwłocznie po wyborze Przewodniczącego i
wyłożona podczas obrad tego zgromadzenia. Przewodniczący zarządza sporządzenie nowej
listy obecności po każdej zmianie stanu uczestników zgromadzenia. Na każdej liście obecności
jest odnotowana data i dokładny czas jej sporządzenia. Na wniosek akcjonariuszy,
posiadających jedną dziesiątą kapitału zakładowego reprezentowanego na tym walnym
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 22 z 103
zgromadzeniu, lista obecności powinna być sprawdzona przez wybraną w tym celu komisję,
złożoną co najmniej z trzech osób. Wnioskodawcy mają prawo wyboru jednego członka komisji.
10.7. Rozpatrzenie porządku obrad
Po podpisaniu listy obecności i jej sprawdzeniu Przewodniczący poddaje pod głosowanie
porządek obrad. Zgromadzenie może przyjąć proponowany porządek obrad bez zmian, zmienić
jego kolejność lub zaniechać rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku obrad. Wniosek w
sprawie zaniechania rozpatrywania sprawy umieszczonej w porządku obrad może zapaść jedynie
w przypadku, gdy przemawiają za nią istotne i rzeczowe powody i powinien zostać szczegółowo
umotywowany. Zgromadzenie może także wprowadzić do porządku obrad nowe kwestie i
przeprowadzić nad nimi dyskusję, jednakże bez podejmowania w tych sprawach uchwał.
Po przedstawieniu każdej sprawy zamieszczonej w porządku obrad Przewodniczący sporządza
listę osób zgłaszających się do dyskusji, a po jej zamknięciu otwiera dyskusję, udzielając głosu w
kolejności zgłaszania się mówców. Czas wystąpień każdego z mówców w dyskusji nie może
przekroczyć dwóch minut, zaś czas replik nie może być dłuższy niż pół minuty. O zamknięciu
dyskusji decyduje Przewodniczący. Przewodniczący może udzielać głosu poza kolejnością
Członkom Zarządu, Rady Nadzorczej i zaproszonym ekspertom, których głosy nie będą
uwzględniane przy ustalaniu listy i liczby mówców.
Przewodniczący może zarządzić dokonywanie zgłoszeń do dyskusji na piśmie z podaniem imienia
i nazwiska zgłaszającego się, a dodatkowo w przypadku pełnomocników – reprezentowanego
przez tę osobę Akcjonariusza. Głos można zabierać wyłącznie w sprawach objętych porządkiem
obrad w zakresie aktualnie rozpatrywanego punktu tego porządku, powyższe nie dotyczy
rozpatrywania spraw porządkowych. Przy rozpatrywaniu każdej sprawy porządku obrad
Przewodniczący może wyznaczyć inny czas niż dwie minuty, jaki będzie przysługiwał jednemu
mówcy na wystąpienie oraz inny czas niż pół minuty na replikę. Powyższe ograniczenie nie
dotyczy członków Zarządu, Rady Nadzorczej i ekspertów. Od decyzji Przewodniczącego
uczestnikom Zgromadzenia przysługuje prawo odwołania się do Zgromadzenia.
Przewodniczący może zwracać uwagę mówcy, który odbiega od tematu będącego przedmiotem
rozpatrywania, przekracza przysługujący mu czas wystąpienia lub wypowiada się w sposób
niedozwolony. Mówcom nie stosującym się do uwag Przewodniczącego lub zabierającym głos
w sposób niezgodny z Regulaminem, Przewodniczący może odebrać głos. Przewodniczący
może wydalić z sali osoby zakłócające spokój i porządek obrad. Na wniosek zainteresowanego
Zgromadzenie może w powyższych kwestiach podjąć decyzję odmienną.
W sprawach formalnych Przewodniczący może udzielić głosu poza kolejnością.
Za sprawy formalne uważa się w szczególności wnioski dotyczące:
a) zamknięcia listy mówców,
b) ograniczenia, odroczenia lub zamknięcia dyskusji,
c) zarządzenia przerwy porządkowej w obradach,
d) kolejności uchwalania wniosków,
e) zgodności przebiegu obrad zgromadzenia z przepisami prawa oraz postanowieniami
Statutu i regulaminu.
Po zgłoszeniu wniosku formalnego Przewodniczący zarządza głosowanie w tej sprawie.
Po wyczerpaniu porządku obrad Przewodniczący zamyka zgromadzenie. Z tą chwilą przestaje
ono funkcjonować jako organ Spółki, zaś obecni uczestnicy zgromadzenia nie mogą ważnie
podejmować uchwał.
10.8. Uchwały
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 23 z 103
Pisemne projekty uchwał objętych porządkiem obrad przewidzianym w ogłoszeniu o
Zgromadzeniu przygotowuje Zarząd.
10.9. Głosowanie
Uchwały zapadają bezwzględną większością głosów, o ile przepisy ustawy lub Regulamin WZA
nie stanowią inaczej.
Głosowania są jawne. Tajne głosowania zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami o
odwołanie Członków władz lub likwidatorów Spółki bądź o pociągnięcie ich do
odpowiedzialności, jak również w sprawach osobowych oraz na żądanie choćby jednego
akcjonariusza lub pełnomocnika obecnego na Walnym Zgromadzeniu.
Uchwały w sprawie zmiany przedmiotu przedsiębiorstwa Spółki zapadają zawsze w jawnym
głosowaniu imiennym.
Głosowania tajne i jawne odbywają się za pomocą kart do głosowania. Formę kart do
głosowania (papierowa, karta magnetyczna, karta do głosowania w trybie on-line i inna) określa
Przewodniczący Walnego Zgromadzenia.
Każdy z uczestników Walnego Zgromadzenia po podpisaniu listy obecności otrzymuje kartę (lub
karty) do głosowania. Akcjonariusz może głosować odmiennie z każdej z posiadanych akcji.
Przewodniczący w trakcie walnego zgromadzenia, przed rozpoczęciem głosowania,
poinformuje akcjonariuszy o sposobie głosowania.
Procedura postępowania przy głosowaniu jest następująca:
a) przed rozpoczęciem głosowania nad każdą uchwałą przewodniczący zgromadzenia
ustali, czy ktokolwiek z akcjonariuszy zamierza podzielić posiadane głosy na pakiety.
Jeśli żaden z akcjonariuszy nie zgłosi takiej woli to głosowanie przeprowadza się w tym
samym czasie dla wszystkich akcjonariuszy przy użyciu systemu elektronicznego do
głosowania lub innej formy głosowania
b) jeżeli ktokolwiek z akcjonariuszy zgłosi wolę podzielenia głosów na pakiety wówczas
zastosowanie znajdą następujące postanowienia:
1) akcjonariusz, który chce podzielić swoje głosy zgłasza taką wolę przewodniczącemu.
Przewodniczący zarządza podział pakietu i kieruje akcjonariusza do komisji
skrutacyjnej. Akcjonariusz przekaże komisji skrutacyjnej w formie pisemnej
szczegóły podziału (ilość pakietów i ilość głosów w poszczególnych pakietach) i
otrzyma w miejsce posiadanej (posiadanych) kart do głosowania nowe karty dla
każdego nowego pakietu,
2) akcjonariusz potwierdza na piśmie poprawność podziału,
3) komisja skrutacyjna wprowadza do systemu do głosowania nowe dane o pakietach
akcjonariuszy,
4) czynności wymienione w pkt. od 1) do 3) są powtarzane dla każdego akcjonariusza,
który zgłosił taką wolę.
5) komisja skrutacyjna, za pośrednictwem systemu do głosowania, sprawdza
poprawność podziału i sporządza wydruk, który po podpisaniu przez członków
komisji skrutacyjnej jest protokołem z czynności.
Przewodniczący Walnego Zgromadzenia może zarządzić inną procedurę postępowania niż
określona powyżej, o czym zobowiązany jest poinformować akcjonariuszy przed rozpoczęciem
głosowania.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 24 z 103
Protokoły Zgromadzenia.
Uchwały Walnego Zgromadzenia są protokołowane. Protokół sporządza notariusz w formie aktu
notarialnego. Niedopełnienie tego obowiązku skutkuje bezwzględną nieważność uchwał.
Do protokołu notarialnego należy dołączyć dowody zwołania Walnego Zgromadzenia i
proponowanego porządku obrad, podpisaną przez uczestników Walnego Zgromadzenia i
Przewodniczącego listę obecności, pełnomocnictwa i inne dokumenty złożone przez
akcjonariuszy lub ich pełnomocników.
11. Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego oraz
opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administrujących spółki oraz
ich komitetów
11.1. ZARZĄD
Zarząd ELEKTROTIM S.A.
W okresie od 01.01.2021 roku do 31.12.2021 roku Zarząd ELEKTROTIM S.A. funkcjonował
w składzie:
1. Ariusz Bober - Prezes Zarządu,
2. Dariusz Połetek - Członek Zarządu,
3. Dariusz Kozikowski - Członek Zarządu.
Ze względu na złożoną przez Pana Dariusza Połetka rezygnację nowym Członkiem Zarządu od
dnia 01.01.2022 r. jest Pan Artur Więznowski.
Wspólna trzyletnia kadencja Zarządu upłynie z dniem odbycia Zwyczajnego Walnego
Zgromadzenia ELEKTROTIM S.A. zatwierdzającego sprawozdanie finansowe za rok 2021.
Zarząd ELEKTROTIM S.A. działa na podstawie:
- Kodeksu spółek handlowych,
- Statutu ELEKTROTIM S.A.,
- Regulaminu Zarządu ELEKTROTIM S.A.
Zarząd prowadzi sprawy Spółki i reprezentuje Spółkę. Wszelkie sprawy niezastrzeżone na mocy
przepisów prawa lub Statutu do kompetencji innych organów Spółki, należą do zakresu
działania Zarządu. Uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów. W przypadku
równości głosów decyduje głos Prezesa Zarządu. Regulamin Zarządu uchwala Zarząd Spółki,
a zatwierdza go Rada Nadzorcza.
Do składania oświadczeń i podpisywania w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie:
1) dwóch członków zarządu albo
2) jednego członka zarządu i prokurenta.
W umowie między Spółką a Członkiem Zarządu, jak również w sporze z nim, Spółkę
reprezentuje Rada Nadzorcza albo pełnomocnik powołany uchwałą Walnego Zgromadzenia.
11.2. Wszelkie umowy zawarte między Spółką a osobami zarządzającymi, przewidujące
rekompensatę w przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez
ważnej przyczyny lub gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia
Spółki przez przejęcie;
Od 1 stycznia 2017 roku ELEKTROTIM S.A. Członkowie Zarządu otrzymują wynagrodzenie na
podstawie uchwały o powołaniu.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 25 z 103
Członkowie Zarządu, którzy w Spółce zajmują stanowiska Dyrektorów poszczególnych Pionów
zatrudnieni są przez Spółkę na podstawie umów o pracę. Przedmiotowe umowy o pracę nie
przewidują szczególnych świadczeń wypłacanych w chwili rozwiązania stosunku pracy z
powyższymi osobami. Członkowie Zarządu, którzy w Spółce zajmują stanowiska Dyrektorów
poszczególnych Pionów są stronami umów o zakazie konkurencji w trakcie trwania i po ustaniu
stosunku pracy.
13. RADA NADZORCZA
13.1. Rada Nadzorcza funkcjonująca w ELEKTROTIM S.A. w okresie od 01.01.2021 r. do
24.06.2021 r.
W okresie od dnia 01.01.- 24.06.2021 r. Rada Nadzorcza ELEKTROTIM S.A. funkcjonowała w
składzie następującym:
Przewodniczący Rady Nadzorczej - Mirosław Nowakowski
Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej - Krzysztof Kaczmarczyk
Sekretarz Rady Nadzorczej - Lesław Kula
Członek Rady Nadzorczej - Marek Gabryjelski
Członek Rady Nadzorczej - Jan Walulik
Z dniem odbycia zwyczajnego walnego zgromadzenia Spółki ELEKTROTIM S.A.
zatwierdzającego sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2020, które odbyło się w dniu
24.06.2021 r., wygasły mandaty dwóch Członków Rady Nadzorczej: Pana Krzysztofa
Kaczmarczyka oraz Pana Jana Walulika. W wyniku przeprowadzonych wyborów Panowie
Krzysztof Kaczmarczyk i Jan Walulik zostali powołani ponownie do składu Rady Nadzorczej
ELEKTROTIM S.A.
Ze względu na rezygnację złożoną przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej Pana Mirosława
Nowakowskiego, zostały przeprowadzone - podczas zwyczajnego walnego zgromadzenia
Spółki ELEKTROTIM S.A. zatwierdzającego sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2020, które
odbyło się w dniu 24.06.2021 r. - wybory Przewodniczącego Rady Nadzorczej, na którego został
powołany Pan Maciej Posadzy.
13.2. Rada Nadzorcza funkcjonująca w ELEKTROTIM S.A. w okresie od 25.06.2021 r. do
31.12.2021 r.
Skład Rady Nadzorczej od dnia 25.06.2021 r. do dnia 31.12.2021 r. przedstawiał się
następująco:
Przewodniczący Rady Nadzorczej - Maciej Posadzy
Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej - Krzysztof Kaczmarczyk
Sekretarz Rady Nadzorczej - Lesław Kula
Członek Rady Nadzorczej - Marek Gabryjelski
Członek Rady Nadzorczej - Jan Walulik
Na dzień 31.12.2021 r. poszczególne kadencje Członków Rady Nadzorczej przedstawiają się
następująco:
a) Przewodniczący Rady Nadzorczej Maciej Posadzy – został wybrany na kadencję, która
wygaśnie najpóźniej z dniem odbycia walnego zgromadzenia zatwierdzającego
sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2022,
b) Członek Rady Nadzorczej Marek Gabryjelski - został wybrany na kadencję, która wygaśnie
najpóźniej z dniem odbycia walnego zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie
finansowe Spółki za rok 2021,
c) Członek Ray Nadzorczej Pan Krzysztof Kaczmarczyk - został wybrany na kadencję, która
wygaśnie najpóźniej z dniem odbycia walnego zgromadzenia zatwierdzającego
sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2023,
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 26 z 103
d) Członek Rady Nadzorczej Pan Lesław Kula - został wybrany na kadencję, która wygaśnie
najpóźniej z dniem odbycia walnego zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie
finansowe Spółki za rok 2021,
e) Członek Rady Nadzorczej Jan Walulik - został wybrany na kadencję, która wygaśnie
najpóźniej z dniem odbycia walnego zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie
finansowe Spółki za rok 2023.
Rada Nadzorcza ELEKTROTIM S.A. działa na podstawie:
- Kodeksu spółek handlowych,
- Statutu ELEKTROTIM S.A.,
- Regulaminu Rady Nadzorczej ELEKTROTIM S.A.
Rada Nadzorcza składa się z pięciu Członków. Walne Zgromadzenie powołuje i odwołuje
Przewodniczącego Rady Nadzorczej oraz jej Członków. Walne Zgromadzenie powołuje
każdego Członka Rady Nadzorczej oddzielną uchwałą określając jego kadencję. Kadencja
Członka Rady Nadzorczej trwa nie dłużej niż 5 lat. Długość trwania kadencji każdego z
Członków Rady Nadzorczej, a także wynagrodzenie Przewodniczącego oraz Członków Rady
Nadzorczej określają uchwały Walnego Zgromadzenia.
Rada Nadzorcza odbywa posiedzenia co najmniej trzy razy w roku obrotowym. Posiedzenia
Rady Nadzorczej zwołuje Przewodniczący Rady Nadzorczej. Zarząd lub Członek Rady
Nadzorczej mogą żądać zwołania Rady Nadzorczej, podając proponowany porządek obrad.
Przewodniczący Rady Nadzorczej zwołuje posiedzenie w terminie dwóch tygodni od dnia
otrzymania wniosku. Wyznaczona data posiedzenia Rady Nadzorczej nie może być późniejsza
niż 6 tygodni od dnia otrzymania wniosku przez Przewodniczącego. Jeżeli Przewodniczący
Rady Nadzorczej nie zwoła posiedzenia w terminie dwóch tygodni od otrzymania wniosku,
wnioskodawca może je zwołać samodzielnie, podając datę, miejsce i proponowany porządek
obrad. Posiedzenie Rady Nadzorczej zwołuje się poprzez zaproszenie wszystkich Członków
Rady Nadzorczej, na co najmniej siedem dni przed wyznaczoną datą posiedzenia. Zaproszenie
Członków Rady Nadzorczej może być przekazane na piśmie lub za pomocą poczty
elektronicznej za zwrotnym potwierdzeniem odbioru. Rada Nadzorcza może odbyć posiedzenie
również, jeżeli jej Członkowie będą zaproszeni w innym trybie, niż ustalony w zdaniu
poprzedzającym i bez zachowania wymaganego siedmiodniowego terminu uprzedzenia, a
wszyscy jej Członkowie będą obecni na tym posiedzeniu i wyrażą na to zgodę podejmując
jednogłośnie uchwałę w sprawie przyjęcia porządku obrad posiedzenia Rady Nadzorczej.
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej
działalności.
Do szczególnych obowiązków Rady Nadzorczej należy:
1) ocena sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za ubiegły rok obrotowy w zakresie
zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym,
2) ocena sprawozdania finansowego Spółki za ubiegły rok obrotowy w zakresie zgodności z
księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym za ubiegły rok obrotowy,
3) ocena sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej za ubiegły rok obrotowy w zakresie
zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym,
4) ocena skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej za ubiegły rok
obrotowy w zakresie zgodności z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym,
5) ocena wniosków zarządu dotyczących podziału zysku albo pokrycia straty,
6) składanie Walnemu Zgromadzeniu corocznego pisemnego sprawozdania z działalności
Rady Nadzorczej,
7) rozpatrzenie i zaopiniowanie spraw mających być przedmiotem uchwał Walnego
Zgromadzenia,
8) wybór biegłego rewidenta przeprowadzającego badanie sprawozdania finansowego
Spółki i Grupy Kapitałowej,
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 27 z 103
9) zatwierdzanie rocznych planów działalności gospodarczej oraz wieloletnich planów
rozwoju spółki,
10) powoływanie i odwoływanie Członków Zarządu oraz ustalanie ich wynagrodzeń,
11) zawieszanie w czynnościach, z ważnych powodów, poszczególnych lub wszystkich
Członków Zarządu,
12) delegowanie Członka lub Członków Rady Nadzorczej, na okres nie dłuższy niż trzy
miesiące, do czasowego wykonywania czynności członków zarządu, którzy zostali
odwołani, złożyli rezygnację albo z innych przyczyn nie mogą sprawować swoich
czynności,
13) uchwalanie Regulaminu Rady Nadzorczej,
14) zatwierdzanie Regulaminu Zarządu,
15) wyrażanie zgody na zaciągnięcie kredytu, pożyczki, jak również emisję obligacji z
wyłączeniem emisji obligacji zamiennych lub emisji obligacji z prawem pierwszeństwa, o
wartości łącznej przekraczającej 20% kapitałów własnych wykazanych w ostatnim
zatwierdzonym sprawozdaniu finansowym Spółki,
16) wyrażanie zgody na nabywanie lub zbywanie aktywów trwałych, o wartości
przekraczającej 10% kapitałów własnych wykazanych w ostatnim zatwierdzonym
sprawozdaniu finansowym Spółki,
17) wyrażanie zgody na nabywanie, obejmowanie i zbywanie akcji lub udziałów w spółkach
handlowych, jak również przystępowanie do spółek handlowych i cywilnych oraz
występowanie z takich spółek,
18) wyrażenie zgody na nabycie lub zbycie nieruchomości, prawa użytkowania wieczystego
lub udziału w nieruchomości lub użytkowaniu wieczystym,
19) wyrażenie zgody na udzielenie przez Spółkę pożyczki, poręczenia lub innego obciążenia
majątku Spółki na rzecz osób trzecich,
20) wyrażenie zgody na zawarcie przez Spółkę z podmiotem powiązanym istotnej, nietypowej,
zawieranej na warunkach innych niż rynkowych (nie rutynowej), transakcji/umowy,
21) inne sprawy powierzone do kompetencji Rady Nadzorczej przez bezwzględnie
obowiązujące przepisy prawa,
22) wyrażanie zgody na zasiadanie przez Członków Zarządu Spółki w zarządach lub radach
nadzorczych spółek spoza Grupy Kapitałowej Spółki.
Rada Nadzorcza wykonuje swoje obowiązki kolegialnie, może jednak oddelegować swoich
członków do samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych.
12.1. Wynagrodzenia Rady Nadzorczej ELEKTROTIM S.A.
1. Wynagrodzenie dla Członków Rady Nadzorczej jest ustalane uchwałą Walnego
Zgromadzenia Spółki.
2. Członkowie Rady Nadzorczej otrzymują stałe miesięczne wynagrodzenie.
3. Szczegółowy raport nt. wynagrodzenia Rady Nadzorczej ELEKTROTIM S.A. w roku 2021
zawarty jest w „Sprawozdaniu o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady Nadzorczej za
rok 2021”, który stanowi odrębny dokument.
Poniższa tabela prezentuje wynagrodzenie (w PLN) otrzymane przez każdego z Członków Rady
Nadzorczej w okresie od dnia 1 stycznia 2021 r. do dnia 31 grudnia 2021 r. łącznie za pełnienie
funkcji w Radzie oraz za pełnienie funkcji w Komitecie Audytu:
Mirosław Nowakowski
Przewodniczący Rady Nadzorczej
(01.01.-24.06.2021)
26.070,21 zł
Maciej Posadzy
Przewodniczący Rady Nadzorczej
(25.06.-31.12.2021)
21.000,00 zł
Marek Gabryjelski
Członek Rady Nadzorczej
60.526,86 zł
Krzysztof Kaczmarczyk
Członek Rady Nadzorczej
43.600,00 zł
Lesław Kula
Członek Rady Nadzorczej
37.425,78 zł
Jan Walulik
Członek Rady Nadzorczej
43.600,00 zł
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 28 z 103
Łącznie koszty wynagrodzenia Rady Nadzorczej w roku 2021 to 232.222,85 zł.
13. Komitet Audytu
13.1. Komitet Audytu funkcjonujący w Spółce w okresie od 01.01.2021r. do 31.12.2021r.
W okresie od 01.01.2021r. do 31.12.2021r. Komitet Audytu funkcjonował w następującym
składzie:
1. Marek Gabryjelski - Przewodniczący Komitetu Audytu, członek niezależny,
2. Krzysztof Kaczmarczyk - Członek Komitetu Audytu, członek niezależny,
3. Jan Walulik - Członek Komitetu Audytu, członek zależny.
Kadencja Komitetu Audytu rozpoczęła się z dniem 08.07.2021 r. i upłynie z dniem odbycia
Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia ELEKTROTIM S.A., zatwierdzającego sprawozdanie
finansowe za rok 2021.
Komitet we wskazanym składzie spełniał kryteria niezależności oraz pozostałe wymagania
określone w art. 129 ust. 1, 3, 5, i 6 ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz
nadzorze publicznym, tj.:
a) Panowie: Marek Gabryjelski i Krzysztof Kaczmarczyk spełniali kryterium dotyczące
posiadania wiedzy i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań
finansowych;
b) dwóch członek komitetu audytu, Krzysztof Kaczmarczyk i Jan Walulik posiadało wiedzę i
umiejętności z zakresu branży Spółki;
c) dwóch członków komitetu audytu, Marek Gabryjelski i Krzysztof Kaczmarczyk, w tym
przewodniczący (Marek Gabryjelski), byli niezależni od Spółki.
Komitet Audytu w roku 2021 odbył 10 posiedzeń.
15.3. Polityka wyboru firmy audytorskiej
Polityka wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania opracowana jest na
podstawie Ustawy z dnia 11 maja 2017r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz
nadzorze publicznym (Dz. U. z 2017r., poz. 1089). Wyboru firmy audytorskiej dokonuje Rada
Nadzorcza ELEKTROTIM S.A. Przy wyborze firmy audytorskiej Rada Nadzorcza bierze pod
uwagę rekomendację Komitetu Audytu. Komitet Audytu Spółki, w przypadku wszczętej
procedury wyboru firmy audytorskiej mającej dokonywać badania sprawozdań finansowych
Spółki, dokonuje oceny firm audytorskich które złożyły ofertę mając na uwadze dotychczasowe
relacje tych firm oraz podmiotów powiązanych ze Spółką. Komitet dokonuje oceny charakteru
i stopnia powiązań pomiędzy tymi podmiotami. Dokonując oceny Komitet Audytu Spółki poddaje
analizie przestrzeganie przez firmę audytorską zasad etyki zawodowej, umiejętność
zachowania przez zespół audytowy zawodowego sceptycyzmu, a także umiejętność
zachowania niezależności przy przeprowadzaniu badań o różnej kwalifikacji prawnej,
dotyczących tego samego podmiotu. Z dokonanej oceny Komitet audytu sporządza protokół,
który dołącza do rekomendacji, o której mowa powyżej. W imieniu Spółki, na podstawie
upoważnienia Rady Nadzorczej ELEKTROTIM S.A., umowę z firmą audytorską zawiera Zarząd
Spółki na warunkach określonych przez Radę Nadzorcza ELEKTROTIM S.A. Umowa z firmą
audytorską Spółka może być zawarta na okres maksymalnie pięciu lat.
Wobec zbliżającego się końca umowy zawartej z Grant Thornton Polska Sp. z o.o. Spółka
komandytowa z/s w Poznaniu na lata 2020-2021, Rada Nadzorcza, po otrzymaniu rekomendacji
Komitetu Audytu, działając zgodnie z „Procedurą wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 29 z 103
badania sprawozdań finansowych spółki ELEKTROTIM S.A.” zatwierdziła w dniu 10.09.2021 r.
firmę audytorską Grant Thornton Polska Sp. z o.o. Spółka komandytowa z/s w Poznaniu,
wpisaną na listę firm audytorskich prowadzoną przez Krajową Izbę Biegłych Rewidentów pod
nr 4055, jako podmiot uprawniony do badania i przeglądu sprawozdania finansowego Spółki
oraz Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM na kolejny okres tj. do badania za lata 2022-2024.
Polityka świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty
powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych
usług niebędących badaniem opracowana jest na podstawie Ustawy z dnia 11 maja 2017r. o
biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. z 2017r., poz.
1089). W celu zapewnienia niezależności i obiektywizmu firmy audytorskiej przeprowadzającej
badania sprawozdań finansowych Spółki oraz podmiotów powiązanych z firmą audytorską,
Spółka co do zasady nie powierza innych usług rewizji finansowej firmie audytorskiej
odpowiedzialnej za wskazane badania lub podmiotom z nią powiązanym. Spółka może jednak
powierzyć tej samej firmie audytorskiej lub podmiotom z nią powiązanym wykonanie tzw.
dozwolonych usług rewizji finansowej. Powyższe usługi będą mogły być świadczone pod
warunkiem przeprowadzania przez Komitet Audytu Spółki oceny zagrożeń i zabezpieczeń
niezależności. Dokonując oceny Komitet Audytu Spółki poddaje analizie przestrzeganie przez
firmę audytorską zasad etyki zawodowej, umiejętność zachowania przez zespół audytowy
zawodowego sceptycyzmu, a także umiejętność zachowania niezależności przy
przeprowadzaniu badań o różnej kwalifikacji prawnej, dotyczących tego samego podmiotu.
W roku 2021 były świadczone na rzecz ELEKTROTIM S.A. przez firmę audytorską badającą jej
sprawozdanie finansowe, czyli przez Grant Thornton Polska Sp. z o.o. Sp.k., inne usługi
niebędące badaniem sprawozdania. Firma audytorska Grant Thornton Polska Sp. z o.o. Sp.k.
została wybrana i dokonała oceny „Sprawozdania o wynagrodzeniach Członków Rady
Nadzorczej i Zarządu ELEKTROTIM S.A. za lata 2019 i 2020” w zakresie kompletności
zamieszczonych w nim informacji wymaganych na podstawie art. 90g ust. 1-5 oraz 8 ustawy z
dnia 29 lipca 2005 roku o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów
finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (tekst jednolity:
Dz.U. z 2020 roku poz. 2080, z późniejszymi zmianami) (Ustawa o ofercie publicznej). Usługa
została wykonana zgodnie z regulacjami Krajowego Standardu Usług Atestacyjnych Innych niż
Badanie i Przegląd 3000 (Z) w brzmieniu Międzynarodowego Standardu Usług Atestacyjnych
3000 (zmienionego) Usługi atestacyjne inne niż badania lub przeglądy historycznych informacji
finansowych, przyjętego uchwałą nr 3436/52e/2019 Krajowej Rady Biegłych Rewidentów z dnia
8 kwietnia 2019 roku, z późniejszymi zmianami (KSUA 3000 (Z)). Sprawozdanie było poddane
ocenie Walnego Zgromadzenia Spółki w dniu 24.06.2021 r. i otrzymało opinię pozytywną.
14. Opis polityki różnorodności stosowanej do organów administrujących,
zarządzających i nadzorujących Spółkę w odniesieniu do aspektów takich jak na
przykład wiek, płeć lub wykształcenie i doświadczenie zawodowe, celów tej polityki
różnorodności, sposobu jej realizacji oraz skutków w danym okresie
sprawozdawczym; jeżeli Spółka nie stosuje takiej polityki – wyjaśnienie takiej decyzji
W przekazanym w dniu 30.07.2021 r. raporcie na temat stanu stosowania przez Spółkę zasad
zawartych w Zbiorze Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021, Zarząd
ELEKTROTIM S.A. oświadczył, że nie stosuje zasady nr 2.1.
W wyjaśnieniu do niestosowania zasady 2.1. DPSN 2021 Spółka zamieściła następujący
komentarz: Spółka nie posiada „Polityki różnorodności” wobec zarządu ani wobec rady
nadzorczej. W pierwszej kolejności Spółka przedłoży do zatwierdzenia projekt dokumentu
"Polityki różnorodności" odpowiednim Organom Spółki (do WZA w zakresie Rady Nadzorczej
oraz do Rady Nadzorczej w zakresie Zarządu) do końca 2022 roku.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 30 z 103
15. Polityka informacyjna w zakresie relacji inwestorskich
15.1. Cel Polityki Informacyjnej w zakresie relacji inwestorskich
Akcje Spółki ELEKTROTIM S.A. notowane są na rynku podstawowym GPW w Warszawie S.A.
od roku 2007. Przez ten okres Spółka realizuje podstawowy cel Polityki informacyjnej w zakresie
relacji inwestorskich jakim jest zapewnienie równego dostępu dostęp do informacji dotyczących
Spółki w sposób uwzględniający potrzeby jej interesariuszy z poszanowaniem przepisów prawa.
Właściwa Polityka informacyjna umożliwia potencjalnym inwestorom podejmowanie decyzji
inwestycyjnych przy określonej ekspozycji na ryzyko.
Dzięki Polityce informacyjnej Spółka, zapewniając Inwestorom dostęp do rzetelnych danych i
informacji dąży do tego, by rynkowa wycena akcji odzwierciedlała aktualny stan Spółki wraz z
uprawdopodobnionymi możliwościami. Polityka Informacyjna w zakresie relacji inwestorskich w
Grupie Kapitałowej ELEKTROTIM określa standardy przekazywania do publicznej wiadomości
informacji o Spółce ELEKTROTIM S.A. oraz o Grupie Kapitałowej ELEKTROTIM oraz standardy
prowadzenia komunikacji z uczestnikami rynku kapitałowego.
Z dniem debiutu akcji na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie, tj. z dniem 11 kwietnia
2007 roku, ELEKTROTIM S.A. uzyskał status spółki giełdowej. Od tego momentu Spółka
wypełniania obowiązki informacyjne oraz przekazuje do wiadomości opinii publicznej informacje
niezbędnych do podejmowania racjonalnych decyzji inwestycyjnych dotyczących
wyemitowanych przez Spółkę papierów wartościowych.
Działania ELEKTROTIM S.A. w ramach Polityki Informacyjnej w zakresie relacji inwestorskich
obejmują:
1) raporty przekazywane do Komisji Nadzoru Finansowego, Giełdy Papierów Wartościowych
w Warszawie S.A. i agencji informacyjnej,
2) pisemne oświadczenia składane w rocznych, półrocznych i kwartalnych raportach
okresowych,
3) komunikaty,
4) listy do akcjonariuszy
5) wypowiedzi,
6) informacje zamieszczone na stronie internetowej Spółki.
7) konferencje prasowe,
8) publiczne spotkania z analitykami
9) przyjazne streszczenia raportu finansowego w formie prezentacji, umieszczanej po
opublikowaniu raportu okresowego na stronie internetowej Spółki
15.2. Adresaci Polityki Informacyjnej w zakresie relacji inwestorskich
Działania wynikające z Polityki Informacyjnej w zakresie relacji inwestorskich skierowane są do
następujących grup interesariuszy:
1. Akcjonariuszy Spółki,
2. Indywidualnych i instytucjonalnych inwestorów i potencjalnych inwestorów,
3. Instytucji nadzoru i organizatorów rynku regulowanego (Komisja Nadzoru Finansowego,
Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie S.A., Krajowy Depozyt Papierów
Wartościowych S.A.),
4. Analityków rynku akcji,
5. Pośredników w obrocie papierami wartościowymi,
6. Agencji ratingowych.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 31 z 103
15.3. Raport nt. realizacji polityki informacyjnej w zakresie relacji inwestorskich przez
ELEKTROTIM S.A. w roku 2021
W roku 2021 po opublikowaniu raportów okresowych odbyły się trzy telekonferencje prasowe i
trzy otwarte grupowe telekonferencje z analitykami/osobami zarządzającymi funduszami,
podczas których Prezes Zarządu ELEKTROTIM S.A. Ariusz Bober przedstawił aktualne wyniki
finansowe oraz sytuację Spółki i Grupy Kapitałowej.
Spółka komunikuje się z inwestorami poprzez korporacyjną stronę internetową, zakładkę relacje
inwestorskie umieszczając tamże raporty bieżące i okresowe.
W 2021 roku opublikowano 650 materiałów lub wzmianek poświęconych Spółce, zarówno w
prasie drukowanej, jak i w internecie.
16. Polityka Wynagrodzeń – raport nt. „Polityki wynagrodzeń”
W związku z obowiązkiem ustawowym wynikającym z art. 90d Ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o
ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego
systemu obrotu i spółkach publicznych, Zwyczajne Walne Zgromadzenie ELEKTROTIM S.A. w
dniu 30.06.2020 r. uchwałą nr 23/WZA/2020 przyjęło „Politykę Wynagrodzeń Członków Zarządu
oraz Rady Nadzorczej ELEKTROTIM S.A.”, która została zmieniona w dniu 24.06.2021 r.
Uchwałą nr 26/WZA/2021 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia ELEKTROTIM S.A.
„Polityka wynagrodzeń Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej ELEKTROTIM S.A.” została
opracowana w oparciu o:
1. art. 90d Ustawy o ofercie publicznej;
2. Dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2017/828 z dnia 17 maja 2017 r.
zmieniającą dyrektywę 2007/36/WE w zakresie zachęcania akcjonariuszy do
długoterminowego zaangażowania.
Celem Polityki jest stworzenie ram organizacyjnych wynagradzania członków organów Spółki,
a przez to przyczynianie się do realizacji strategii biznesowej, długoterminowych interesów oraz
stabilności Spółki poprzez zapewnienie spójnego systemu wynagradzania. Wdrożenie Polityki
zwiększyło również przejrzystość zasad, na jakich wynagradzane są osoby zarządzające i
nadzorujące Spółkę, co może mieć duże znaczenie dla obecnych i przyszłych akcjonariuszy
16.1. Ogólna informacja na temat przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń
Zasady wynagradzania Członków Zarządu ELEKTROTIM S.A. w roku 2021 były regulowane:
1. „Polityką wynagrodzeń Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej ELEKTROTIM S.A.”
przyjętą Uchwałą nr 23/WZA/2020 przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie ELEKTROTIM
S.A. w dniu 30.06.2020r., zmienioną w dniu 24.06.2021 r. Uchwałą nr 26/WZA/2021
Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia ELEKTROTIM S.A. (dalej: Polityka wynagrodzeń);
2. Uchwałami Rady Nadzorczej,
3. Regulaminem Pracy ELEKTROTIM S.A., Regulaminem Wynagradzania ELEKTROTIM
S.A. ze względu na zatrudnienie danego Członka Zarządu jako pracownika (dyrektora
zarządzającego) w Spółce.
16.2. Informacje na temat warunków i wysokości wynagrodzenia każdego z członków zarządu,
w podziale na stałe i zmienne składniki wynagrodzenia, ze wskazaniem kluczowych
parametrów ustalania zmiennych składników wynagrodzenia i zasad wypłaty odpraw oraz
innych płatności z tytułu rozwiązania stosunku pracy, zlecenia lub innego stosunku
prawnego o podobnym charakterze – oddzielnie dla spółki i każdej jednostki wchodzącej
w skład grupy kapitałowej
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 32 z 103
Do głównych elementów systemu wynagrodzeń Członków Zarządu ELEKTROTIM S.A. należą:
a) stałe miesięczne wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji Członka Zarządu,
b) premia roczna uzależniona od realizacji celu strategicznego (składnik zmienny),
c) stałe miesięczne wynagrodzenia z tytułu umowy o pracę,
d) finansowanie składek na Pracowniczy Program Emerytalny oraz Pracownicze Plany
Kapitałowe (składnik stały; pochodna wynagrodzenia za pracę)
e) świadczenia motywacyjne, doliczenia świadczeń niepieniężnych (samochód służbowy do
celów prywatnych) i inne (składnik zmienny).
Szczegółowe dane na temat wynagrodzenia otrzymanego przez poszczególnych Członków
Zarządu ELEKTROTIM S.A., w podziale na część wynagrodzenia otrzymaną z tytułu pełnienia
funkcji w zarządzie oraz na część związaną z zatrudnieniem w spółce na stanowisku pracy (w
PLN)Rok 2021:
Wynagrodzenie z tytułu
powołania
(w PLN)
Wynagrodzenie z tytułu
umowy o pracę
(w PLN)
całkowite
wynagrodzenie
(w PLN)
stałe
zmienne
stałe
zmienne
Nazwisko
Członka
Zarządu/funkcja
Okres
pełnienia
funkcji
1a
2a
1b
2b
Ariusz Bober
01.01.2021
216 000,00
0,00
267 672,48
24 232,16
507 904,64
Prezes
Zarządu
31.12.2021
Dariusz
Kozikowski
01.01.2021
120 000,00
0,00
206 262,45
82 530,11
408 792,56
Członek
Zarządu
31.12.2021
Dariusz
Połetek
01.01.2021
120 000,00
390 930,00
241 305,42
24 800,00
777 035,42
Członek
Zarządu
31.12.2021
ŁĄCZNIE
456 000,00
390 930,00
715 240,35
131 562,27
1 693 732,62
Członkowie Zarządu są uczestnikami Pracowniczego Programu Emerytalnego oraz
Pracowniczego Planu Kapitałowego.
Informacje o wartości wynagrodzeń otrzymanych przez Członków Zarządu ELEKTROTIM
S.A. z tytułu pełnienia funkcji we władzach jednostek podporządkowanych
Rok 2021
Nazwisko Członka Zarządu
funkcja w Radzie Nadzorczej
Nazwa Spółki
z Grupy Kapitałowej
Okres
pełnienia
funkcji
Łączne
wynagrodzenie
brutto
Ariusz Bober
Przewodniczący Rady Nadzorczej
PROCOM SYSTEM S.A.
01.01.2021 -
31.12.2021
22.000,00 zł
Dariusz Połetek
Przewodniczący Rady Nadzorczej
ZEUS S.A.
01.01.2021 -
31.12.2021
15.000,00 zł
16.3. Informacje na temat przysługujących poszczególnym członkom zarządu i
kluczowym menedżerom pozafinansowych składników wynagrodzenia
Pozafinansowe składki wynagrodzenia przysługujące Członkom Zarządu obejmują:
1. samochód służbowy,
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 33 z 103
2. narzędzia i urządzenia techniczne niezbędne do wykonywania obowiązków Członka
Zarządu,
3. pokrycie kosztów podróży służbowych i reprezentacji w zakresie i wysokości odpowiedniej
do powierzonych funkcji,
4. umowę ubezpieczenia odpowiedzialności managerów, pracowników księgowości i
członków organów spółki.
18.4. wskazanie istotnych zmian, które w ciągu ostatniego roku obrotowego nastąpiły w
polityce wynagrodzeń lub informacja o ich braku
Polityka Wynagrodzeń weszła w życie w dniu 30 czerwca 2020 roku, z uwzględnieniem zmian
wprowadzonych w dniu 24.06.2021 roku, które obowiązują od dnia 24.06.2021 roku.
Istotne zmiany wprowadzone 24.06.2021 r. w stosunku do Polityki Wynagrodzeń
obowiązującej od dnia 30.06.2020 roku:
usunięto:
a) zapisy, które miały charakter jednorazowy i które utraciły ważność w związku ze zmianami
w składzie osobowym Zarządu i Rady Nadzorczej,
b) zapisy, które nie miały charakteru uniwersalnego,
c) zapisy, które zgodnie z upoważnieniem udzielonym Radzie Nadzorczej Spółki Uchwałą
Walnego Zgromadzenia Spółki, mogą być uszczegółowione przez Radę Nadzorczą
wprowadzono/zmieniono:
a) opis słowny dotyczący sposobu wyliczania premii rocznej dla Zarządu,
b) opis dotyczący przyznawania świadczeń związanych z zakończeniem stosunku pracy
Członka Zarządu lub pełnienia mandatu przez Członka Zarządu,
c) ograniczono wysokość nagrody pieniężnej jaką Rada Nadzorcza ma prawo przyznać
Członkowi Zarządu Spółki w związku z zakończeniem pełnienia mandatu.
18.5. ocenę funkcjonowania polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej celów,
w szczególności długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i
stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa.
Celem funkcjonowania zasad wynagradzania jest realizacja celów strategicznych Spółki.
Polityka Wynagrodzeń ELEKTROTIM S.A. określa zasady wynagradzania Członków Zarządu
oraz Członków Rady Nadzorczej z tytułu powołania.
Regulamin Wynagradzania ELEKTROTIM S.A. określa sposób wynagradzania pracowników
zatrudnionych na umowę o pracę, w tym Dyrektorów zarządzających będących Członkami
Zarządu.
Wszystkie wynagrodzenia wypłacone Członkom Zarządu od 01.01.2021 r. do 31.12.2021 r.
miały swoją podstawę w Polityce Wynagrodzeń i Uchwałach Rady Nadzorczej Spółki.
Wynagrodzenia Członków Zarządu są zgodne z obowiązującą Polityką Wynagrodzeń i spełniają
wszelkie wymogi przewidziane prawem.
Przyjęte zasady wynagradzania ELEKTROTIM S.A. wspierają realizację celu strategicznego.
Przyjęta Polityka Wynagradzania stanowi narzędzie do zarządzania wynagrodzeniami i
zachęca do szczególnej dbałości o wyniki Spółki oraz wszystkich Spółek z Grupy Kapitałowej.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 34 z 103
III. Dane finansowe
1. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności
za rok obrotowy, z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych
zdarzeń na osiągnięty wynik;
W roku 2021 wystąpiły nietypowe zdarzenia i czynniki mające wpływ na jednostkowe i
skonsolidowane wyniki finansowe 2021 roku.
W roku 2021 trwał, ogłoszony w Polsce w marcu 2020 roku, stan epidemii w związku z pandemią
koronawirusa SARS-Cov-2. Powyższe wpłynęło na zmniejszenie przychodów ze sprzedaży
zarówno jednostkowych jak i skonsolidowanych w stosunku do wielkości prognozowanych.
Zmniejszone przychody ze sprzedaży to efekt mn.in. przesunięć harmonogramów realizacji,
problemów z terminowymi odbiorami, z brakami kadrowymi na projektach, pracą zdalną
pracowników inwestorów i zamawiających, z którymi utrudniony był bieżący kontakt.
2. Sytuacja dochodowa i majątkowa Spółki
2.1. Aktualna i przewidywana sytuacja dochodowa – rachunek zysków i strat
Tabela - dane w tys. zł
2020
2021
Zmiana
Przychody ze sprzedaży
199 650
207 999
+5%
Koszty sprzedaży
6 770
6 475
-4%
Koszty zarządu
7 201
5 929
-18%
wynik operacyjny
18 098
11 292
-38%
wynik brutto
17 118
11 012
-36%
wynik netto
13 520
9 564
-29%
W roku 2021 Spółka odnotowała wzrost przychodów ze sprzedaży, które osiągnęły wartość
207 999 tys. zł. Przychody ze sprzedaży w porównaniu z rokiem 2020 wzrosły o 5%.
Koszty sprzedaży w roku 2021 wyniosły 6 475 tys. zł, a koszty zarządu 5 929 tys. zł i zmieniły
się w stosunku do 2019 roku odpowiednio o -4% i -18%.
W roku 2021 Spółka uzyskała wynik brutto w wysokości 11 012 tys. zł. Jest to kwota mniejsza
od wyniku poprzedniego roku o 6 106 tys. zł.
Rentowność sprzedaży brutto za rok 2021 wynosi: 5,29%
Rentowność sprzedaży netto za rok 2021 wynosi: 4,60%
2.2. Aktualna i przewidywana sytuacja majątkowa – bilans
2.2.1. Aktualna sytuacja majątkowa - dane w tys. zł.
2020
2021
Zmiana
Suma bilansowa
143 982
142 157
-1%
Aktywa trwałe
40 992
39 997
-2%
Aktywa obrotowe
102 990
102 160
-1%
Pasywa - Kapitał własny
58 899
68 529
+16%
Pasywa – Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
85 083
73 627
-14%
W dniu 31 grudnia 2021 roku wartość sumy bilansowej Spółki wyniosła 142 156 tys. zł, a na
dzień 31 grudnia 2020 wynosiła ona 143 982 tys. zł i spadła o 1%.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 35 z 103
Wartość aktywów obrotowych na koniec roku 2021 wyniosła 102 159 tys. złotych i zmniejszyła
się w stosunku do roku 2020 o 1%. Wartość aktywów trwałych na koniec roku 2021 wyniosła
39 997 tys. złotych i zmniejszyła się o 2% w stosunku do roku 2020.
Udział w aktywach ogółem:
1. aktywów obrotowych wyniósł 72% w roku 2021, analogicznie jak w roku 2020.
2. aktywów trwałych wyniósł 28% w roku 2021, podobnie jak w roku 2020
Aktywa obrotowe zmniejszyły się o 831 tys. złotych (1%) a aktywa ogółem zmniejszyły się o
1 826 tys. złotych (1%).
W roku 2021, w porównaniu z rokiem 2020, w aktywach Spółki uległy istotniejszym zmianom:
1. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności (wzrost o 20%)
2. Aktywa z tytułu umów (spadek o 40%)
3. Środki pieniężne i ich ekwiwalenty (spadek o 20%)
Udział należności krótkoterminowych w aktywach ogółem w roku 2021 wyniósł 49%, wobec 39%
w roku 2020.
Udział inwestycji krótkoterminowych w aktywach ogółem w roku 2021 wyniósł 10%, wobec 13%
w roku 2020. Głównym powodem zwiększenia wartości inwestycji krótkoterminowych było
zwiększenie środków pieniężnych i ich ekwiwalentów.
W roku 2021, w porównaniu z rokiem 2020, w pasywach Spółki uległy istotniejszym zmianom:
1) kapitał własny (wzrost o 16%)
2) wynik netto (spadek o 29%)
Udział kapitałów własnych w pasywach ogółem w roku 2021 wyniósł 48%, wobec 41% w roku
2020. Kapitały własne zwiększyły się o 9 630 tys. zł, a suma bilansowa zmniejszyła się o
1 825 tys. zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania spadły o 13% z wartości 85 083 tys. zł w roku 2020
do wartości 73 627 tys. zł w roku 2021.
2.3. Przepływy pieniężne
Tabela - dane w tys. zł.
2020
2021
Środki pieniężne na k. okresu
18 234
14 625
Przepływy z dział. operacyjnej
27 490
1 161
Przepływy z dział. inwestycyjnej
6 336
-2 044
Przepływy z dział. finansowej
-18 959
-2 727
Przepływy pieniężne netto
14 868
-3 610
Na koniec roku 2021 stan środków pieniężnych ELEKTROTIM S.A. wynosił 14 625 tys. złotych
i zmniejszył się wobec stanu na dzień 31.12.2020r. o 3 610 tys. zł.
W roku 2021 Spółka uzyskała dodatnie przepływy pieniężne z działalności operacyjnej w
wysokości (+) 1 161 tys. zł. w stosunku do (+) 27 490 w roku 2020.
Istotnymi czynnikami wpływającymi na wartość przepływów pieniężnych z działalności
operacyjnej były:
1) Wynik brutto za rok 2021 (+) 11 012 tys. zł w stosunku do wyniku brutto za rok 2020
(+) 17 118 tys. zł ,
2) Odsetki (-) 2 266 tys. zł w roku 2021, względem kwoty (+) 646 tys. zł w roku 2020
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 36 z 103
3) Wynik na działalności inwestycyjnej za rok 2021 (+) 2 036 tys. zł w stosunku
do (-) 6 144 tys. zł w roku 2020
4) Zmiana stanu rezerw (-) 3 126 tys. zł w roku 2021, w stosunku do (+) 5 435 tys. zł w roku
2020
5) Zmiana stanu zapasów (+) 455 tys. zł w roku 2021, w stosunku do (-) 1 323 tys. zł w roku
2020
6) zmiana stanu należności (-) 1 964 tys. zł w 2021 w stosunku do (-) 14 092 tys. zł w
roku 2020,
7) zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych ( z wyjątkiem kredytów i pożyczek)
(-) 6 199 tys. zł w roku 2021 w stosunku do (+) 23 752 tys. zł w roku 2020
8) inne korekty za 2021 (-) 248 tys. zł w stosunku do (+) 2 087 tys. zł w roku 2020
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej w roku 2021 były ujemne i wyniosły (-) 2 044
tys. zł.
Wpływ na wielkość tej pozycji miały:
1) poziom wpływów (+) 3 537 tys. zł
2) poziom wydatków (-) 5 582 tys. zł
W roku 2021 Spółka uzyskała ujemne przepływy pieniężne z działalności finansowej w
wysokości (-) 2 727 tys. zł.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 37 z 103
2.4. Wybrane wskaźniki:
Rentowność sprzedaży netto w ELEKTROTIM S.A. w latach 2011 – 2021
(obliczona jako stosunek wyniku netto do przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów
Rentowność aktywów i kapitału własnego w latach 2011-2021
Wskaźniki zyskowności (zwrot z aktywów – ROA i zwrot z kapitału ROE)
dla ELEKTROTIM S.A. w latach 2011-2021
(obliczone na podstawie danych z bilansów sporządzonych na ostatni dzień roku)
Rotacja należności, zobowiązań i zapasów w latach 2011 – 2021
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 38 z 103
Wskaźniki rotacji w dniach
Wskaźniki aktywności w dniach:
Rotacja:
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
należności
79
75
74
103
73
80
76
70
70
85
111
zobowiązań ogółem
66
64
63
76
67
72
65
91
137
126
111
zob. krótkoterm.
57
51
49
59
56
57
52
75
111
95
100
zapasów ogółem
8
10
6
8
7
12
9
10
5
5
8
Algorytm wyliczenia wskaźników aktywności
Wskaźnik rotacji należności = średni stan należności krótkoterminowych / sprzedaż netto * liczba dni w badanym okresie
Wskaźnik rotacji zobowiązań ogółem = średni stan zobowiązań ogółem / sprzedaż netto * liczba dni w badanym okresie
Wskaźnik rotacji zobowiązań krótkoterminowych = średni stan zobowiązań krótkoterminowych / sprzedaż netto * liczba dni w
badanym okresie
Wskaźnik rotacji materiałów = średni stan materiałów / sprzedaż netto * liczba dni w badanym okresie
Wskaźnik rotacji zapasów = średni stan zapasów z czterech kwartałów / sprzedaż netto * liczba dni w badanym okresie
Średnie stany poszczególnych pozycji bilansowych wyliczono jako iloraz sumy wartości tych pozycji na koniec każdego kwartału
analizowanego okresu oraz liczby kwartałów w tym okresie
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 39 z 103
3. Sytuacja dochodowa i majątkowa Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
Najważniejsze dane finansowe na dzień 31 grudnia 2021 roku dla Grupy Kapitałowej
ELEKTROTIM kształtują się następująco:
1. Skonsolidowane przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów: 277 173
tys. zł ( 276 833 tys. zł w 2020r.)
2. Skonsolidowany wynik netto: 6 468 tys. zł (16 593 tys. zł w 2020r.)
3.1. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT GRUPY ELEKTROTIM
Tabela 1 – wybrane pozycje ze skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych
dochodów
Lp.
Opis pozycji
(wartość w tys. zł)
31.12.2020
31.12.2021
Zmiana
1
Przychody netto ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów
276 833
277 173
+
2
Zysk brutto ze sprzedaży
38 687
32 455
-16%
3
Zysk z działalności operacyjnej (EBIT)
23 213
9 256
-60%
4
EBITDA
28 595
14 752
-48%
5
Wynik brutto
21 551
7 610
-65%
6
Wynik netto
16 849
6 468
-61%
W roku 2021 Grupa ELEKTROTIM odnotowała zbliżone do poziomu roku ubiegłego przychody
ze sprzedaży, które osiągnęły wartość 277 173 tys. zł (w 2020 roku wyniosły 276 833 tys. zł).
Koszty sprzedaży w roku 2021 wyniosły 10 691 tys. zł. i miały porównywalny poziom jak w roku
poprzednim. Koszty zarządu w 2021 roku wyniosły 11 932 tys. zł i spadły w stosunku do 2020
roku o 9%.
W roku 2021 Grupa uzyskała wynik brutto w wysokości 7 610 tys. zł. Był to wynik niższy o 65%
względem roku 2020.
W roku 2021, w stosunku do roku 2020, w nastąpił:
- spadek rentowności sprzedaży brutto (2,74% w roku 2021 w stosunku do 7,78% w roku 2020)
- spadek rentowności sprzedaży netto (2,33% w roku 2021 w stosunku do 5,99% w roku 2020).
3.2. BILANS GRUPY ELEKTROTIM
Tabela 2 – Wybrane pozycje ze skonsolidowanego sprawozdania z sytuacji finansowej
(dane w tys. zł)
Lp.
Opis pozycji (wartości
w tys. zł)
31.12.2020
31.12.2021
Zmiana
Udział w
sumie
bilansowej
31.12.2020
Udział w
sumie
bilansowej
31.12.2021
1
Aktywa trwałe
44 532
39 170
-12%
24%
22%
2
Aktywa obrotowe
138 003
141 650
+3%
76%
78%
3
Kapitał własny
71 253
77 945
+9%
39%
43%
4
Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
111 282
102 875
-8%
61%
57%
5
Suma bilansowa
182 535
180 820
-1%
-
-
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 40 z 103
W dniu 31 grudnia 2021 roku wartość sumy bilansowej Grupy ELEKTROTIM wyniosła
180 820 tys. zł, a na dzień 31 grudnia 2020 wynosiła ona 182 535 tys. zł. Pomiędzy rokiem 2020
a 2021 spadła o 1%.
Wartość aktywów obrotowych na koniec roku 2021 wyniosła 141 650 tys. złotych i zwiększyła
się w stosunku do roku 2020 o 3%. Wartości aktywów trwałych na koniec roku 2021 wyniosła
39 170 tys. złotych i zmniejszyła się o 12%.
W aktywach ogółem, w roku 2021, udział:
1. aktywów obrotowych wyniósł 78%
2. aktywów trwałych wyniósł 22%
Aktywa obrotowe zwiększyły się o 3 647 tys. złotych (3%) a aktywa ogółem zmniejszyły się o
1 715 tys. złotych (1%).
W roku 2021, w porównaniu z rokiem 2020, w aktywach Grupy uległy istotniejszym zmianom
1) rzeczowe aktywa trwałe (spadek o 13%)
2) inwestycje długoterminowe (spadek o 16%)
3) inne aktywa długoterminowe (spadek o 16%)
4) należności krótkoterminowe (wzrost o 24%)
5) inwestycje krótkoterminowe (spadek o 20%)
6) inne aktywa krótkoterminowe (spadek o 32%)
Udział należności krótkoterminowych w aktywach ogółem w roku 2021 wyniósł 54%, wobec 43%
w roku 2020. Należności zwiększyły się o 19 125 tys. złotych.
Udział inwestycji krótkoterminowych w aktywach ogółem w roku 2021 wyniósł 10%, wobec 13%
w roku 2020.
W roku 2021, w porównaniu z rokiem 2020, w pasywach Grupy uległy istotniejszym zmianom:
1) kapitał własny (wzrost o 10%)
1) pozostałe kapitały (wzrost o 39%)
2) wynik netto (spadek o 60%)
2) zobowiązania i rezerw na zobowiązania (spadek o 7%).
1) zobowiązania długoterminowe (spadek o 28%)
2) zobowiązania krótkoterminowe (spadek o 3%)
Udział kapitałów własnych w pasywach ogółem w roku 2021 wyniósł 43%, wobec 39% w roku
2020. Kapitały własne zwiększyły się o 6 692 tys. złotych (9%) a suma bilansowa zmniejszyła
się o 1 715 tys. złotych (1%).
Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM zanotowała w roku 2021 dodatni wynik netto w wysokości
6 593 tys. zł.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania zmniejszyły się o 7% z wartości 111 282 tys. zł
w roku 2020 do wartości 102 875 tys. zł w roku 2021.
Rezerwy na zobowiązania zmniejszyły się o 20% z wartości 17 088 tys. złotych z roku 2020 do
wartości 13 612 tys. złotych w roku 2021, głównie z powodu zmiany stanu pozostałych rezerw.
Zobowiązania krótkoterminowe zmniejszyły się o 5% z wartości 98 153 tys. złotych w roku
2020 do wartości 93 229 tys. złotych w roku 2021.
Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM terminowo reguluje swoje zobowiązania.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 41 z 103
3.3. PRZEPŁYWY ŚRODKÓW PIENIĘŻNYCH GRUPY ELEKTROTIM
Tabela 3 – Wybrane pozycje ze skonsolidowanego sprawozdania z przepływów
pieniężnych
Lp
Opis pozycji
(wartość w tys. zł)
31.12.2020
31.12.2021
Zmiana
1
Przepływy pieniężne netto
z działalności operacyjnej
34 435
1 818
-95%
2
Przepływy pieniężne netto
z działalności inwestycyjnej
6 602
-200
-
3
Przepływy pieniężne netto
z działalności finansowej
-22 632
-6 195
+
4
Przepływy pieniężne
netto razem
18 405
-4 577
-
W roku 2021 Grupa uzyskała dodatnie przepływy pieniężne z działalności operacyjnej w
wysokości 1 818 tys. zł. Istotnymi czynnikami wpływającymi na wartość przepływów pieniężnych
z działalności operacyjnej były:
1) wielkość wyniku netto za rok 2021 (+) 6 593 tys. zł w stosunku do (+) 16 593 tys. zł w
roku 2020
2) zmiana stanu należności (-) 19 575 tys. zł w 2021 w stosunku do (-) 9 514 tys. zł w
roku 2020,
3) zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych (z wyjątkiem kredytów i pożyczek)
(+) 726 tys. zł w roku 2021 w stosunku do (+) 20 256 tys. zł w roku 2020
4) zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych (+) 11 468 tys. zł w roku 2021 w stosunku
do (-) 248 tys. zł w roku 2020 (w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów
pieniężnych pozycja ta połączona jest z pozycją zmiany stanu należności)
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej w roku 2021 były ujemne i wyniosły
(-) 200 tys. zł.
Wpływ na wielkość tej pozycji miały:
1) poziom wpływów 876 tys. zł
2) poziom wydatków 1 076 tys. zł, w tym m.in:
▪ nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych, w
kwocie 1 018 tys. zł
W roku 2021 Grupa uzyskała ujemne przepływy pieniężne z działalności finansowej w
wysokości (-) 6 195 tys. zł.
Wpływ na wielkość tej pozycji miały:
1) poziom wpływów 409 tys. zł,
2) poziom wydatków 6 604 tys. zł.
Główną pozycja wpływów był wpływ netto z emisji akcji i innych instrumentów kapitałowych (404
tys. zł ).
Główną pozycją wydatków były płatności z tytułu umów leasingu finansowego (3 713 tys. zł).
Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM uzyskała w roku 2021 ujemne przepływy pieniężne netto
razem w wysokości (-) 4 577 tys. zł.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 42 z 103
3.4. WYBRANE WSKAŹNIKI FINANSOWE
Tabela 4 – Wybrane wskaźniki finansowe
Lp.
Opis pozycji
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
1
Stopa zwrotu
z aktywów (ROA)
6,96%
4,50%
5,05%
0,67%
10,13%
0,00%
-2,55%
-2,19%
-13,41%
9,09%
3,58%
2
Stopa zwrotu
z kapitałów własnych
(ROE)
10,80%
7,56%
8,46%
1,31%
20.86%
0,01%
-5,86%
-5,47%
-26,71%
23,29%
8,30%
3
Rentowność
operacyjna EBIT
6,03%
4,42%
4,38%
1,29%
7,07%
0,01%
-0,33%
-0,42%
-6,23%
8,39%
3,34%
4
Rentowność
sprzedaży netto
5,12%
3,12%
3,40%
0,54%
5,73%
0,00%
1,53%
-1,26%
-5,62%
5,99%
2,33%
5
Wskaźnik
zadłużenia ogólnego
35,50%
28,08%
40,28%
48,26%
51,44%
49,13%
56,54%
59,99%
91,69%
60,96%
56,89%
6
Wskaźnik
płynności I stopnia
2,60
2,35
2,33
1,91
1,87
1,86
1,59
1,46
1,90
1,60
1,69
7
Wskaźnik
płynności II stopnia
2,49
2,28
2,22
1,83
1,81
1,81
1,51
1,43
1,86
1,55
1,65
8
Rotacja należności
krótkoterm.(w dn.)
95
103
95
123
99
119
104
106
95
103
128
9
Rotacja zobowiązań
krótkoterm. (w dn.)
79
80
78
118
88
96
105
112
117
114
110
10
Rotacja zapasów
(w dn.)
9
6
9
9
5
5
9
3
4
6
5
Ad. 1. Stopa zwrotu z aktywów (ROA):
Ad. 2. Stopa zwrotu z kapitałów własnych (ROE):
Ad. 3. Rentowność operacyjna EBIT:
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 43 z 103
Ad. 4. Rentowność sprzedaży netto:
Ad. 5. Wskaźnik zadłużenia ogólnego:
Ad. 6. Wskaźnik płynności I stopnia:
Ad. 7. Wskaźnik płynności II stopnia:
Ad. 8. Rotacja należności krótkoterminowych (w dniach):
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 44 z 103
Ad. 9. Rotacja zobowiązań krótkoterminowych (w dniach):
Ad. 10. Rotacja zapasów (w dniach):
Sposób wyliczenia wskaźników:
Stopa zwrotu z aktywów (ROA) = zysk (strata) netto / aktywa
Stopa zwrotu z kapitału własnego (ROE) = zysk (strata) netto / kapitał własny
Rentowność operacyjna EBIT = zysk z działalności operacyjnej (EBIT) / przychody netto ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów
Rentowność sprzedaży netto = zysk (strata) netto / przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów
i materiałów
Wskaźnik zadłużenia ogólnego = zobowiązania i rezerwy na zobowiązania / pasywa razem
Wskaźnik płynności I stopnia = aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe
Wskaźnik płynności II stopnia = (aktywa obrotowe – zapasy) / zobowiązania krótkoterminowe
Rotacja należności = należności krótkoterminowe na koniec okresu / sprzedaż netto x liczba dni w
badanym okresie
Rotacja zobowiązań krótkoterminowych = zobowiązania krótkoterminowe na koniec okresu /
sprzedaż netto x liczba dni w badanym okresie
Rotacja zapasów = zapasy na koniec okresu / sprzedaż netto x liczba dni w badanym okresie
4. Przewidywana sytuacja majątkowa
Zarząd Spółki, biorąc pod uwagę posiadany portfel zamówień, który uległ podwojeniu w wyniku
pozyskania kontraktu na budowę bariery elektronicznej na granicy polsko-białoruskiej,
występujące tendencje przewiduje, że Spółka i spółki z Grupy ELEKTROTIM uzyskają w roku
2022 wyniki lepsze od wyników lat poprzednich, w tym wyniku roku 2021.
5. Informacje o transakcjach zawartych przez ELEKTROTIM S.A. lub jednostkę od niego
zależną z podmiotami powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich
kwotami oraz informacjami określającymi charakter tych transakcji;
Informacja o istotnych transakcjach zawartych przez ELEKTROTIM S.A. lub jednostkę od niego
zależną została umieszczona w sprawozdaniu finansowym.
6. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach
dotyczących kredytów i pożyczek, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i
wysokości stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności;
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 45 z 103
Informacja o zaciągniętych i wypowiedzianych przez ELEKTROTIM S.A. w danym roku
obrotowym umowach dotyczących kredytów i pożyczek została umieszczona w sprawozdaniu
finansowym.
7. Informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, ze szczególnym
uwzględnieniem pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym ELEKTROTIM S.A.,
z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty i
terminu wymagalności;
W roku 2021 Spółka nie udzieliła żadnych pożyczek.
8. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i
gwarancjach, ze szczególnym uwzględnieniem poręczeń i gwarancji udzielonych
jednostkom powiązanym ELEKTROTIM S.A.;
Udzielone przez ELEKTROTIM S.A. poręczenia jednostkom powiązanym na dzień
31.12.2021 r.
Za kogo
Na rzecz
Kwota poręczenia (w tys. zł)
ZEUS S.A.
mBank S.A.
do 1.000
(kredyt; przystąpienie do długu)
Posiadane przez ELEKTROTIM S.A. linie gwarancyjne i ich wykorzystanie:
ELEKTROTIM S.A. posiada na dzień 31.12.2021 r. łącznie limity na gwarancje wadialne,
należytego wykonania, na czas gwarancji i rękojmi oraz na zaliczki w wys. 109 200 tys. zł oraz
3 000 tys. EUR. Wykorzystanie limitów na 31.12.2021 r. wynosiło 55 726 tys. zł.
PROCOM SYSTEM S.A. posiada na dzień 31.12.2021 r. łączne limity na gwarancje wadialne,
należytego wykonania, na okres gwarancji i rękojmi oraz zwrotu zaliczki w wys. 28 000 tys. zł
Wykorzystanie limitów na dzień 31.12.2021 r. wynosiło 11 854 tys. zł
ZEUS S.A. posiada na dzień 31.12.2021 r. łączne limity na gwarancje wadialne, należytego
wykonania, na okres gwarancji i rękojmi oraz zwrotu zaliczki w wys. 4 402 tys. zł
Wykorzystanie limitów na dzień 31.12.2021 r. wynosiło 4 402 tys. zł
9. Opis wykorzystania przez Spółkę wpływów z emisji papierów wartościowych w
okresie objętym raportem
W okresie objętym raportem nie miała miejsce emisja papierów wartościowych ELEKTROTIM
S.A.
10. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie
rocznym a wcześniej publikowanymi prognozami wyników na rok 2021
Zarząd Spółki nie opublikował w roku 2021 prognozy jednostkowych i skonsolidowanych
wyników finansowych ELEKTROTIM S.A. oraz Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM na rok 2021.
11. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej
W 2021 roku nie wszczęto wobec ELEKTROTIM S.A. żadnych postępowań przed sądem,
organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej,
dotyczących zobowiązań lub wierzytelności ELEKTROTIM S.A. lub jednostki zależnej, których
wartość stanowi co najmniej 10% kapitałów własnych Spółki.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 46 z 103
12. Umowy ubezpieczenia.
Wykaz istotnych umów ubezpieczenia zawartych przez Spółkę przedstawia poniższa tabela:
Ubezpieczyciel
Rodzaj polisy
Zakres ubezpieczenia
Okres ubezpie-
czenia
Suma ubezpieczenia
STU ERGO
HESTIA S.A
Ubezpieczenie
kompleksowe
przedsiębiorstw od
wszystkich ryzyk
Utrata, uszkodzenie lub zniszczenie
mienia
do 30 listopada
2022
14.895.014,13 PLN
STU ERGO
HESTIA S.A
Ubezpieczenie
sprzętu i maszyn
budowalnych
Sprzęt i maszyny budowlane
do 30 listopada
2022
3.288.390,00 PLN
STU ERGO
HESTIA S.A
Ubezpieczenie
sprzętu
elektronicznego
Sprzęt elektroniczny, zewnętrzne
nośniki danych
do 30 listopada
2022
1.470.339,00 PLN
STU ERGO
HESTIA S.A
Ubezpieczenie
ryzyk
budowlanych
Umowa Generalna – obrotowa
do 30 listopada
2022
50.000.000 PLN (maks.
wartość pojedynczego
kontraktu)
500.000 PLN
(limit odp. dla sprzętu i wyposażenia
budowlanego bez konieczności
sporządzania wykazu)
STU ERGO
HESTIA S.A
Odpowiedzialność
cywilna
Odpowiedzialność cywilna z tytułu
prowadzonej działalności lub
użytkowania mienia
do 30 listopada
2022
40.000.000 PLN
STU ERGO
HESTIA S.A
Odpowiedzialność
cywilna
Ubezpieczenie Architekci &
Inżynierowie
do 30 listopada
2022
10.000.000 PLN
Atradius Crédito
y Caución S.A.
de Seguros y
Reaseguros
Spółka Akcyjna
Oddział w
Polsce
Ubezpieczenie
należności
handlowych
Należności z tytułu sprzedaży
towarów i usług
do 30 kwietnia
2022
Limity odpowiedzialności
ubezpieczyciela określane
są indywidualnie dla
każdego klienta Spółki
Colonnade
Insurance S.A.
Odpowiedzialność
członków organów
spółek
kapitałowych
Odpowiedzialność członków
organów spółek kapitałowych
do 14 maja.2022
40.000.000 PLN
13. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji
kapitałowych, w porównaniu do wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem
możliwych zmian w strukturze finansowania tej działalności;
NAKŁADY INWESTYCYJNE 2021
ELEKTROTIM S.A.
Planowane
nakłady
Realizacja
31.12.2021
Procent
wykonania
(%)
(tys. zł)
(tys. zł)
Budynki i budowle oraz związane z nimi środki trwałe (przy
realizacji ujęta wartość zakupu nieruchomości w Pruszczu
Gdańsku w wys. 4.058 tys. zł)
230
4 499
1 956
Maszyny, urządzenia, środki transportu
2 671
1 382
52
Wartości niematerialne i prawne
949
24
2,5
Objęcie akcji ZEUS S.A. nowej emisji
809
Łącznie
3 850
6 714
174
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 47 z 103
NAKŁADY INWESTYCYJNE 2021
GRUPA KAPITAŁOWA ELEKTROTIM
Planowane
nakłady
Realizacja
31.12.2021
Procent
wykonania
(%)
(tys. zł)
(tys. zł)
Budynki i budowle oraz związane z nimi środki trwałe
245
4 515
1 843
Maszyny, urządzenia, środki transportu
2 946
1 483
50
Wartości niematerialne i prawne
959
26
3
Objęcie akcji ZEUS S.A. nowej emisji
809
Łącznie
4 150
6 833
165
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 48 z 103
IV. Dane niefinansowe
Oświadczenie Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM na temat
informacji niefinansowych
Wprowadzenie
Rozdział IV został sporządzony odpowiednio na podstawie art. 55 ust. 2b pkt. 3) w związku z
art. 49b ust. 2-8 Ustawy o rachunkowości (Dz. U. z 2021r., poz. 217 ze zm.) i stanowi
wyodrębnioną część sprawozdania z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM za
rok 2019.
Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM sporządza oświadczenie na temat informacji niefinansowych
za rok 2021 wg katalogu wyliczonego enumeratywnie w art. 49b ust. 2-8 Ustawy o
rachunkowości.
Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM przedstawia informacje niefinansowe w zakresie, w jakim są
one niezbędne dla oceny rozwoju, wyników i sytuacji Grupy oraz wpływu jej działalności na
zagadnienia społeczne, pracownicze, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka
oraz przeciwdziałania korupcji.
Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM przy sporządzaniu oświadczenia na temat informacji
niefinansowych stosuje zasady własne.
1. Model biznesowy ELEKTROTIM S.A.
ELEKTROTIM S.A. oraz spółki z Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM uzyskują przychody ze
sprzedaży produktów dotyczących aplikacji rozwiązań z elektrotechniki, automatyki informatyki
przemysłowe oraz z serwisu i utrzymania tego typu systemów.
Klientami spółek z Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM są podmioty gospodarcze prowadzące
inwestycje, samorządy, spółki zajmujące się przesyłem i dystrybucją mediów, wojsko oraz
podmioty zagraniczne.
Spółki z Grupy Kapitałowej realizują umowy w wyniku procedury wybory dostawcy na podstawie
ustawy Prawo zamówień publicznych lub Kodeks cywilny oraz wewnętrznych regulaminów.
Przedmiotem umów jest wytworzenie skomplikowanego, niepowtarzalnego dzieła w rozumieniu
przepisów kodeksu cywilnego. Dziełem jest: obiekt budowlany, linia elektroenergetyczna,
instalacja elektryczna (powiązana z automatyka budynku, budowli), urządzenie
elektroenergetyczne, system automatyki dla procesów ciągłych lub dyskretnych, program
informatyczny czy też system będący kompilacją powyższych.
Spółki z Grupy ELEKTROTIM wytwarzają swoje wyroby kupując materiały i urządzenia do
produkcji u kwalifikowanych dostawców. Produkty komplementarne, niezbędne do
zrealizowania zawartych umów kupowane są u kwalifikowanych poddostawców.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 49 z 103
1.1. Charakterystykę zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju
ELEKTROTIM S.A. oraz Grupy Kapitałowej
OTOCZENIE I TENDENCJE RYNKOWE
WSKAŹNIKI MAKROEKONOMICZNE – POLSKA
Według wstępnego szacunku Głównego Urzędu Statystycznego produkt krajowy brutto (PKB)
w 2021 r. był realnie wyższy o 5,7% w porównaniu z 2020 r., wobec spadku o 2,5% w 2020 r.
(w cenach stałych roku poprzedniego). Dynamiczne odbicie napędzała przede wszystkim
konsumpcja prywatna, która dodała 3,4 p. proc. do rocznej dynamiki PKB po tym, jak rok
wcześniej odjęła 1,7 p. proc. Odrodziły się również inwestycje, wnosząc 1,3 p. proc. wobec
ujemnej kontrybucji rzędu 1,6 p. proc. w 2020 r. Rynek pracy odbudował się po pandemii
natomiast odnotowano wysoki wzrost inflacji. Wzrosły również znacząco ceny energii i gazu.
Przerwy i opóźnienia w dostawach komponentów, braki w dostępie do niektórych półproduktów
czy wzrost cen surowców były codziennością przedsiębiorstw w 2021 r.
Źródło: https://www.bankier.pl/wiadomosc/PKB-Polski-mocno-odbil-w-2021-r-8269027.html
RYNEK BUDOWLANY
W pierwszej połowie 2021 roku wpływ na odbicie w budownictwie miały inwestycje strukturalne,
samorządowe oraz odbicie na rynku prywatnym po kolejnych lockdownach. Jednak w drugim
półroczu kiedy spiętrzenie inwestycji się rozładowało opadł boom budowlany. Listopad i
grudzień należał do najsłabszych miesięcy dla budownictwa w roku 2021. W drugim półroczu
ujawniły się: wysoka inflacja, brak ludzi do pracy, wysokie koszty działalności gospodarczej. Do
tego kłopoty poniekąd zewnętrzne z dostawami materiałów budowlanych i produktów
pochodnych. I bardzo duży problem rosnących cen niektórych materiałów budowlanych. Ceny
usług budowlanych wzrosły w 2021 roku średnio o 8,8% ( wymiar średnioroczny dla wszystkich
miesięcy ), ale patrząc styczeń do grudnia to aż 13,4%. To był największy wzrost cen usług
budowlanych w historii naszych notowań. Ceny rosły w tym roku w budownictwie także na
zapas, wyprzedzająco bo firmy bały się z powodu rosnących kosztów niedoszacowania
inwestycji. Także bardzo szybki wzrost cen materiałów budowlanych dopingował usługi do
podnoszenia cen. W rzeczywistości to nie rosnące koszty były tym największym czynnikiem
cenotwórczym, a otoczenie budownictwa: brak ludzi do pracy, duży popyt i brak konkurencji,
większe koszty operacyjne na budowach, brak materiałów budowlanych i przeciągane terminy
odbiorów oraz wyraźnie widoczna inflacja.
Źródło:https://www.wielkiebudowanie.pl/go.live.php/PL-H982/raport-rok-2021-w-budownictwie.html
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 50 z 103
PROGNOZY
Rynek budowlany według opinii analityków będzie miał przed sobą niełatwy rok. Firmy będą
musiały zdecydowanie skupić się na monitorowaniu i zarządzaniu ryzykiem, żeby utrzymać
rentowność podpisanych kontraktów. Oprócz licznych problemów już istniejących, pojawiło się
dodatkowo ryzyko związane z zagrożeniem ogólnej sytuacji geopolitycznej, czyli wojna na
Ukrainie wywołana atakiem Rosji, 24 lutego 2022 roku. W konsekwencji spora ilość
pracowników ukraińskich, objętych obowiązkiem mobilizacyjnym wróciła do kraju. Dotknęło to
w istotny sposób mniejsze firmy budowlane, których załogę stanowiło czasami 60-70%
pracowników z Ukrainy.
Branża budowlana musi przygotować się także na kolejną falę podwyżek cen materiałów
budowlanych, co jest efektem rekordowego wzrostu surowców i energii oraz zakłóceń w
łańcuchach dostaw. Budownictwo może mieć przejściowy problem z dostępem do wyrobów
stalowych, blisko 20% zużywanej w Polsce stali sprowadzano z Ukrainy, Rosji i Białorusi.
Ponadto, nieliczne huty zlokalizowane w Polsce zostały odcięte od dostaw rudy żelaza
z Ukrainy, a ceny złomu idą w górę. Kolejnym czynnikiem jest wzrost cen energii i paliw.
Dochodzi do tego brak środków z UE na nowe inwestycje. Spada też dostępność kredytów, co
przekłada się na mniejszy popyt na rynku.
Niepewność w prowadzeniu firm wprowadziły również zmiany podatkowe. Coraz wyższe koszty
wykonawstwa, a także rosnące stopy procentowe w Polsce, mogą zmusić wielu publicznych i
prywatnych inwestorów do rewizji planów inwestycyjnych. Kolejnym problemem dla sektora
budowlanego są zatory płatnicze. Jak wynika z ostatnich analiz KRD, w 2021 roku to właśnie
firmy budowlane w największym stopniu dotknęła nierzetelność płatnicza. Na koniec 2021 w
bazie danych Krajowego Rejestru Długów widniało 47 093 dłużników z branży budowlanej,
którzy mieli 1,54 mld zł zaległości.
Pozytywnym czynnikiem dla rynku budowlanego będą krajowe inwestycje wojskowe oraz
inwestycje NATO na terenie Polski. Po wybuchu wojny na Ukrainie rząd RP zapowiedział wzrost
wydatków na wojsko do 3% PKB w 2023 roku, wcześniej poziomem docelowym miało być 2,5%
PKB. W 2021 roku na obronę narodową Polska wydała ponad 58 mld zł. Sektor obronności
wymaga od firm budowlanych specjalnych poświadczeń bezpieczeństwa oraz doświadczenia
potwierdzonego referencjami, co powoduje, że nie wszystkie podmioty będą mogły wykorzystać
tę szansę.
Dodatkowo część zagranicznych inwestorów wycofujących swoje biznesy z Ukrainy i Rosji
wybierze Polskę jako miejsce inwestycji ze względu na bardziej stabilne środowisko.
Rozpatrując dłuższą perspektywę Polska ma duże szanse na udział w odbudowie Ukrainy.
Źródło:https://www.money.pl/gospodarka/budownictwo-dostanie-zadyszki-grozi-nam-ostre-hamowanie-6744815412365920a.html;
https://www.muratorplus.pl/biznes/raporty-i-prognozy/koniunktura-w-budownictwie-luty-2022-aa-Da3o-FMr4-puty.html
1.2. Strategia ELEKTROTIM S.A. oraz Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
W roku 2018 biorąc pod uwagę dynamicznie zmieniające się uwarunkowania rynkowe Zarząd
Spółki opracował i wdrożył „Strategię ELEKTROTIM S.A. na lata 2019-2022”. Spółka
przekazała w tej sprawie raport bieżący nr 40/2018.
Pozostaje aktualna Misja o treści „Zapewniamy bezpieczeństwo działalności naszym
Klientom, dostarczając innowacyjne rozwiązania w oparciu o najnowsze technologie”.
Informacja o realizacji Strategii jest elementem składowym „Sprawozdań Zarządu z działalności
Spółki” w każdym kolejnym roku jej obowiązywania. W przypadku zmiany „Strategii” Spółka
przekaże stosowną informację do publicznej wiadomości.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 51 z 103
1.3. Przewidywany rozwój Spółki i Grupy Kapitałowej
Strategia ELEKTROTIM S.A. na lata 2019-2022 została zorientowana na długoterminowy,
stabilny i zrównoważony rozwój zapewniający wzrost wartości Spółki.
Cel ten będzie realizowany dzięki założeniom przyjętym w „Wizji roku 2022”, które przedstawiają
się następująco:
1. ELEKTROTIM S.A. będzie firmą specjalizującą się w elektroinformatyce. Zadania, które
obecnie wykonują systemy automatyki, będą realizowane przez systemy informatyczne.
2. ELEKTROTIM S.A. będzie oferował instalacje, sieci elektryczne i stacje
elektroenergetyczne o napięciach znamionowych do 400kV oraz coraz więcej produktów
związanych z informatyką dla instalacji, sieci i stacji elektroenergetycznych.
3. ELEKTROTIM S.A. będzie utrzymywał infrastrukturę komunikacyjną oraz będzie dostarczał
produkty inwestycyjne dla budownictwa drogowego i kolejowego.
4. Spółka uzyska przychody w przedziale 230 - 270 milionów złotych.
5. Grupa Kapitałowa uzyska przychody w przedziale 340 - 400 milionów złotych.
Efektem Strategii będzie firma przyszłości: ELEKTROTIM 2022+
Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM od 2019 roku prowadzi przegląd opcji strategicznych,
uwzględniający strukturę grupy, jej plany rozwojowe, możliwości pozyskania inwestorów lub
dezinwestycji w celu sfinansowania możliwości rozwoju. O decyzjach w tym zakresie Spółka
będzie informować rynek zgodnie z obowiązującymi przepisami.
1.4. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju.
W ramach kończonej w roku 2021 realizacji zlecenia na bieszczadzkim odcinku granicy polsko-
ukraińskiej (umowa zawarta z Bieszczadzkim Oddziałem Straży Granicznej w Przemyślu)
wykorzystano unikatowe kompetencje Spółki ELEKTROTIM w zakresie budowy perymetrii w
obszarze przygranicznym poprzez rozbudowę systemów ochrony technicznej granicy
zewnętrznej Unii Europejskiej o urządzenia nadzoru.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 52 z 103
1.5. Główne grupy produktowe Spółki i Grupy Kapitałowej
W ELEKTROTIM S.A. i Grupie Kapitałowej można wyodrębnić następujące najważniejsze grupy
produktowe:
3. Projekty budowlane i wykonawcze, w tym:
1) projekty instalacji elektrycznych siły i światła dla obiektów przemysłowych i usługowo-
handlowych,
2) projekty linii elektroenergetycznych kablowych WN, SN i nn,
3) projekty stacji transformatorowych WN/SN i SN/nn,
4) projekty EAZ
5) projekty oświetlenia dróg, ulic i placów,
6) projekty sygnalizacji świetlnych,
7) projekty iluminacji obiektów o walorach architektonicznych,
8) projekty iluminacji świątecznych,
9) projekty instalacji sanitarnych,
10) projekty instalacji słaboprądowych.
5. Instalacje elektryczne, w tym:
1) stacje transformatorowe SN i nn,
2) instalacje elektryczne siły i światła,
3) iluminacje obiektów.
3. Rozdzielnice elektryczne, w tym:
1) rozdzielnice nn MCC typu OKKEN,
2) rozdzielnice nn do dystrybucji energii elektrycznej typu PRISMA,
3) rozdzielnice typu X-ENERGY,
4) tablice licznikowe.
4. Instalacje słaboprądowe, w tym:
1) komputerowe systemy integrujące BMS i SMS
2) systemy okablowania strukturalnego,
3) systemy sygnalizacji pożarowej
4) systemy kontroli dostęp,
5) systemy telewizji przemysłowej,
6) systemy ochrony technicznej
7) instalacje automatyki budynkowej
8) systemy rejestracji czasu pracy,
9) obwodowe systemy ochrony,
10) systemy EiB,
11) systemy telekomunikacyjne.
5. Serwis instalacji i urządzeń elektrycznych, w tym:
1) serwis aparatury niskiego napięcia,
2) prace pomiarowo - kontrolne telemechaniki stacyjnej i dyspozytorskiej,
3) pomiary elektryczne.
6. Sieci elektryczne w tym:
1) sygnalizacje świetlne,
2) oświetlenie drogowe,
3) iluminacje obiektów,
4) oświetlenie nawigacyjne lotnisk,
5) oświetlenie nawigacyjne lądowisk,
6) linie kablowe SN i nn,
7) sieci teletechniczne,
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 53 z 103
8) stacje transformatorowe SN i nn
9) systemy oświetlenia nawigacyjnego
7. Sieci teletechniczne, w tym:
1. kanalizacje teletechniczne,
2. linie telekomunikacyjne miedziane,
3. linie telekomunikacyjne światłowodowe,
4. sieci specjalne (MIL-WAN, SEC-WAN, PCŁU, ICC).
8. Stacje i sieci wysokich napięć, w tym:
1) linie energetyczne WN napowietrzne,
2) linie energetyczne WN kablowe,
3) stacje WN/SN,
4) elektroenergetyczna automatyka zabezpieczeniowa (EAZ),
5) telemechanika,
6) systemy nadrzędne,
7) serwis urządzeń NN.
9. Elementy infrastruktury drogowej, w tym:
1) oznakowanie poziome cienko i grubowarstwowe dróg i ulic,
2) oznakowanie pionowe,
3) organizacja ruchu drogowego: tymczasowa i docelowa,
4) urządzenia bezpieczeństwa ruchu drogowego,
5) projekty organizacji ruchu.
10. Serwis sygnalizacji i oświetlenia, w tym:
1) obsługa, modernizacja i konserwacja sygnalizacji świetlnych,
2) obsługa i konserwacja oświetlenia dróg i placów,
3) obsługa, modernizacja i konserwacja oświetlenia zewnętrznego i iluminacji obiektów,
4) konserwacja instalacji siły światła,
5) sterowniki sygnalizacji świetlnej.
11. Systemy automatyki:
1) systemy automatyki dla energetyki wytwórczej,
2) systemy automatyki dla instalacji ochrony środowiska,
3) systemy automatyki elektroenergetycznej,
4) systemy automatyki dla przemysłu,
5) inne systemy automatyki,
6) systemy informatyki przemysłowej,
7) systemy monitorowania i serwis instalacji w obiektach budowlanych,
8) data center.
12. Systemy lotniskowe:
1) lądowiska dla śmigłowców,
2) oświetlenie nawigacyjne lotnisk,
3) oświetlenie przeszkodowe,
4) systemy transportu bagażu,
5) systemy hamowania samolotów,
6) radionawigacja,
7) systemy antenowe,
8) systemy meteo,
9) instalacje elektryczne i teletechniczne,
10) prefabrykaty betonowe,
11) znaczniki lamp krawędziowych,
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 54 z 103
12) wskaźniki kierunku wiatru,
13) systemy bezpieczeństwa,
14) usługi serwisowe.
13. Sieci trakcyjne:
1) tramwajowa sieć trakcyjna,
2) kolejowa sieć trakcyjna,
3) monitoring urządzeń trakcyjnych.
14. Zarządzanie projektami
Realizacja zadań wielobranżowych o dużej wartości i złożoności z zakresu budownictwa:
1) wojskowego,
2) przemysłowego,
3) hydrotechnicznego,
4) infrastruktury lotniskowej,
5) drogowego.
2. Kluczowe niefinansowe wskaźniki efektywności związane z działalnością
Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
Ze Strategii Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM (GET) na lata 2019-2022:
• Wizja: W 2022 roku będziemy czołowym dostawcą rozwiązań w głównych dziedzinach
naszej działalności;
• Misja: Zapewniamy bezpieczeństwo naszym działalności naszym klientom, dostarczając
innowacyjne rozwiązania w oparciu o najnowsze technologie;
• Hasło: Bezpiecznie zamieniamy marzenia w rzeczywistość.
MIERNIK
OPIS
Wartość w roku
2021
Realizacja
celu
Perspektywa finansowa
Wyrażony w procentach iloraz zysku netto
skonsolidowanego (Zns) za ostatnie 4Q do
kapitałów własnych skonsolidowanych z ostatnich
4Q pomnożony przez 100%.
> 15%
8,5%
niezrealizowany
Poziom zwrotu z
kapitałów własnych
Perspektywa klienta
Wartość pozostałych do sprzedaży prac (robót) w
GET, ustalona na podstawie:
a) inwentaryzacji portfela zamówień* na 1. dzień
stycznia danego roku
oraz
b) umów zawartych po inwentaryzacji portfela
- pomniejszona o wartość sprzedaży netto
zrealizowana po inwentaryzacji
>330.000 tys. zł
326.736 tys. zł
(01.01.2022)
niezrealizowany
Portfel zamówień GET
Perspektywa procesów
wewnętrznych
Marża zweryfikowana (M1z) z zamówień
pozyskanych, krocząco za ostatnie 12 miesięcy
wg stanu na każdy pierwszy dzień miesiąca
powinna być większa niż wartość ustalona na
dany okres
>53.000 tys. zł
46.349 tys. zł
(01.01.2022)
niezrealizowany
Marża zweryfikowana z
zamówień pozyskanych
GET
Perspektywa ludzi i
umiejętności
Przeciętna roczna wartość nakładów na szkolenia
w danym roku w stosunku do przeciętnej liczby
zatrudnionych w GET w danym roku
1.800 zł/osobę
633 zł/ osobę
niezrealizowany
Wartość nakładów na
szkolenia
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 55 z 103
Pozostałe dane, które obrazują kluczowe niefinansowe wskaźniki efektywności w
ELEKTROTIM S.A. oraz w Grupie Kapitałowej ELEKTROTIM zostały przedstawione w
dalszej części niniejszego Oświadczenia
2.1. Struktura sprzedaży ELEKTROTIM S.A. oraz Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
2.2. Zaopatrzenie/zakupy ELEKTROTIM S.A. oraz Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
2.3. Personel ELEKTROTIM S.A. oraz Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
2.4. BHP ELEKTROTIM S.A. oraz Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
2.5. Świadczenia socjalne ELEKTROTIM S.A.
2.6. Szkolenia ELEKTROTIM S.A. oraz Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
2.7. Pracowniczy Program Emerytalny
2.8. Wybrane wskaźniki
2.1. Struktura sprzedaży ELEKTROTIM S.A.
2.1.1. Struktura sprzedaży ELEKTROTIM S.A.
2.1.1a Główni odbiorcy ELEKTROTIM S.A. w 2021 roku
Lp.
Odbiorca
Udział (%)
1
TAURON Dystrybucja S.A.
19
2
Nestle Purina Manufacturing Operations Poland Sp. z o.o.
13
3
KGHM Polska Miedź S.A. Oddział Zakład Hydrotechniczny
11
4
ENEA Operator Sp. z o.o. Oddział Dystrybucji Szczecin
9
5
Winthrop Engineering & Contracting LTD Sp. z o.o.
7
6
Bieszczadzki Oddział Straży Granicznej
5
7
KGHM ZANAM S.A.
5
8
Gmina Wrocław
4
9
RELAX WIND PARK III Sp. z o.o.
3
10
SKARB PAŃSTWA - CENTRUM ZASOBÓW
CYBERPRZESTRZENI SIŁ ZBROJNYCH
3
11
Pozostali
21
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 56 z 103
2.1.1b Produktowa struktura sprzedaży ELEKTROTIM S.A. w 2021 roku
Lp.
Grupy produktowe
Udział (%)
1
Instalacje elektryczne
30
2
Systemy i zabezpieczenia
16
3
Stacje wysokich napięć
15
4
Sieci elektryczne i teletechniczne
12
5
Linie wysokich napięć
6
6
Sygnalizacja i oświetlenie
6
7
Serwis
5
8
Inżynieria ruchu
3
9
Sieci komunalne
3
10
Instalacje słaboprądowe
2
11
Systemy lotniskowe
2
Razem
100
2.1.1.c Terytorialna struktura sprzedaży ELEKTROTIM S.A. w 2021 roku
W 2021 roku produkty oraz usługi oferowane przez ELEKTROTIM S.A. były sprzedawane na rynku
krajowym.
Lp.
Województwo
Udział (%)
1
dolnośląskie
46
2
mazowieckie
20
3
podkarpackie
13
4
małopolskie
9
5
wielkopolskie
9
6
śląskie
1
7
pozostałe
2
2.1.1.d Segmentowa struktura sprzedaży ELEKTROTIM S.A. w 2021 roku
Struktura sprzedaży ELEKTROTIM S.A. w 2021 roku w poszczególnych segmentach rynku
budowlanego.
Lp.
Segment
Udział (%)
1
Energetyka
38
2
Przemysł
38
3
Wojsko
12
4
Infrastruktura transportowa
8
5.
Ochrona środowiska
2
5
Infrastruktura społeczna*
2
* Infrastruktura społeczna tj.: sport, szkolnictwo, kultura, ochrona zdrowia, mieszkalnictwo, budynki
handlowo-usługowe, obiekty logistyczne etc.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 57 z 103
2.1.1.e Sezonowość sprzedaży ELEKTROTIM S.A. w roku 2021
Przychody ze sprzedaży Spółki ulegają wahaniom w ciągu roku. W latach 2004 – 2018
zaobserwowano powtarzającą się tendencję, najniższa sprzedaż była zanotowana w pierwszym
kwartale i sukcesywnie wzrastała w kolejnych.
W roku 2019 i 2020 zaobserwowaliśmy nieco odmienną tendencję od lat poprzednich. Poziom
sprzedaży w pierwszych dwóch kwartałach był zbliżony. W roku 2021 z kolei, pierwszy kwartał
był większy sprzedażowo od kolejnych dwóch.
Sprzedaż w czwartym kwartale była najwyższa w odniesieniu do poprzednich kwartałów, co
potwierdza tendencję odnotowywania najwyższych obrotów w czwartych kwartałach
poszczególnych lat.
Sezonowość sprzedaży ELEKTROTIM S.A. w latach 2004 - 2021 w podziale na kwartały (w %)
Kwartał
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
Średnia
I
14
5
12
25
16
16
14
13
18
14
21
14
12
14
12
23
18
26
16
II
23
16
15
27
21
33
32
24
21
18
18
19
21
19
22
25
17
19
21
III
24
37
28
18
26
27
22
27
23
33
20
27
22
25
20
21
26
18
25
IV
39
42
45
30
37
24
32
36
38
35
41
40
45
42
46
31
39
37
38
Razem
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
Rysunek. Średnia sezonowość sprzedaży w poszczególnych kwartałach latach 2004-2021 (w %)
Odchylenia
Kwartał
Średnia z lat 2004-2021
Rok 2021
Odchylenie od średniej
I
16%
26%
+10 pp
II
21%
19%
- 2 pp
III
25%
18%
- 7 pp
IV
38%
37%
- 1 pp
Razem
100%
100%
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 58 z 103
2.1.2. Struktura sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
2.1.2.a Główni odbiorcy Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM w roku 2021
Lp.
Odbiorca
Udział (%)
1
TAURON Dystrybucja S.A.
14
2
Nestle Purina Manufacturing Operations Poland Sp. z o.o.
10
3
KGHM Polska Miedź S.A. Oddział Zakład Hydrotechniczny
8
4
ENEA Operator Sp. z o.o. Oddział Dystrybucji Szczecin
7
5
Winthrop Engineering & Contracting LTD Sp. z o.o.
5
6
Pozostali
56
Razem:
100
2.1.2.b. Produktowa struktura sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM w roku 2021
Lp.
Produkt
Udział (%)
1
Instalacje elektryczne
34
2
Systemy i zabezpieczenia
16
3
Stacje wysokich napięć
11
4
Sieci elektryczne i teletechniczne
9
5
Systemy automatyki i robotyki
5
6
Linie wysokich napięć
4
7
Sygnalizacja i oświetlenie
4
8
Serwis
4
9
Kompleksowa realizacja instalacji elektrycznych
3
10
Inżynieria ruchu
2
11
Sieci komunalne
2
12
Systemy hydroekologiczne
2
13
Instalacje słaboprądowe
1
14
Systemy lotniskowe
1
15
Systemy informatyki przemysłowej
1
16
Pozostałe
1
Razem:
100
2.1.2.c. Terytorialna struktura sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM w roku 2021
Lp.
Województwo
Udział (%)
1
Dolnośląskie
39
2
Mazowieckie
19
3
Podkarpackie
10
4
Wielkopolskie
8
5
Małopolskie
7
6
Pomorskie
5
7
Pozostałe, w tym eksport
12
Razem:
100
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 59 z 103
2.1.2.d. Segmentowa struktura sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM w roku 2021
Lp.
Segment
Udział (%)
1
Przemysł
32
2
Energetyka
32
3
Wojsko
9
4
Rynek cywilny
7
5
Infrastruktura transportowa
6
6
Rynek wojskowy
5
7
Ochrona środowiska
4
8
Budownictwo hydrotechniczne
2
9
Infrastruktura społeczna*
2
10
Pozostałe
1
Razem
100
*Infrastruktura społeczna tj.: sport, szkolnictwo, kultura, ochrona zdrowia, mieszkalnictwo, etc.
2.1.2.e. Sezonowość sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM w roku
2021Sezonowość sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM w latach 2007 - 2021 w podziale na
kwartały.
Kwartał
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021
średnia
I
22%
15%
15%
14%
12%
14%
16%
19%
14%
19%
14%
13%
22%
16%
24%
17%
II
25%
20%
30%
26%
24%
18%
23%
21%
19%
20%
20%
22%
25%
22%
19%
22%
III
19%
24%
24%
25%
26%
28%
29%
23%
27%
24%
28%
22%
21%
25%
18%
24%
IV
34%
41%
31%
35%
37%
40%
32%
37%
40%
28%
38%
43%
32%
36%
39%
36%
Razem
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
Średnia sezonowość sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM w latach 2007-2021:
• w I kwartale 17%
• w II kwartale 22%
• w III kwartale 24%
• w IV kwartale 36%
Rys. Wykres – średnia sezonowość sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM w latach 2007-2021
17%
22%
24%
36%
0%
5%
10%
15%
20%
25%
30%
35%
40%
I II III IV
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 60 z 103
2.2. Zaopatrzenie w ELEKTROTIM S.A. i w Grupie Kapitałowej ELEKTROTIM
2.2.1. Zaopatrzenie w ELEKTROTIM S.A.
ELEKTROTIM S.A. działając zgodnie z przyjętymi procedurami Systemu Zarządzania Jakością
ISO 9001:2015-10, nawiązuje i utrzymuje współpracę z dostawcami, którzy po spełnieniu ściśle
określonych wymogów, umieszczani są na liście kwalifikowanych dostawców. Zasadą firmy jest
to, że na każdy produkt (materiał, usługę, wyrób) posiada nie mniej niż dwóch dostawców.
Takie działanie daje gwarancję świadczenia usług z zachowaniem najwyższych standardów i
optymalizuje korzyści wynikające z efektu skali. Wdrożone procedury zakupowe zmniejszają
prawdopodobieństwo uzależnienia się od dostawcy i tworzą solidną podstawę do
długoterminowej współpracy z dostawcami opartej na poszanowaniu interesów stron.
Od roku 2012 jedną z procedur zakupu materiałów są aukcje elektroniczne.
2.2.1.a Główni dostawcy materiałów ELEKTROTIM S.A. w 2021 roku
Lp.
NAZWA DOSTAWCY MATERIAŁÓW
Udział (%)
1
ELEKTRO-INVEST HURT Sp. z o.o. Sp. komandytowa
14
2
SIEMENS Sp. z o.o.
7
3
SCHNEIDER ELECTRIC POLSKA Sp. z o.o.
6
4
POLTEL TELECOM Sp. z o.o. Sp. k.
5
5
ZARMEN Sp. z o.o.
5
6
TELE – FONIKA KABLE S.A.
4
7
RIELLO DELTA POWER Sp. z o.o.
4
8
TIM S.A.
3
9
ABB Sp. z o.o.
3
10
POZOSTALI
49
RAZEM
100
2.2.2. Zaopatrzenie w Grupie Kapitałowej ELEKTROTIM
2.2.2.a. Główni dostawcy materiałów Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM w 2021 roku
Lp.
NAZWA DOSTAWCY MATERIAŁÓW
Udział (%)
1
ELEKTRO-INVEST HURT Sp. z o.o. Sp. komandytowa
10
2
SIEMENS Sp. z o.o.
6
3
SCHNEIDER ELECTRIC POLSKA Sp. z o.o.
4
4
TIMS.A
4
5
POLTEL TELECOM Sp. z o.o. Sp. k.
4
6
ZARMEN Sp. z o.o.
4
7
Pozostali
68
RAZEM
100
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 61 z 103
2.3. Personel w 2021
2.3.1. Personel w ELEKTROTIM S.A. w 2021
2.3.1.a. Cel polityki personalnej
Celem polityki personalnej Zarządu ELEKTROTIM S.A. w 2021 roku było dostosowanie
poziomu i struktury zatrudnienia, pod względem ilości, posiadanej wiedzy i umiejętności, do
potrzeb związanych z realizacją posiadanych oraz możliwych do pozyskania zamówień.
2.3.1.b. Zatrudnienie i struktura zatrudnienia
W 2021 roku przeciętne zatrudnienie w przeliczeniu na pełen etat wyniosło: 275 etatów.
Wg stanu na dzień 31.12.2021r. w ELEKTROTIM S.A. zatrudnionych na podstawie umowy o
pracę było 272 osoby.
STRUKTURA ZATRUDNIENIA WG WIEKU
do 30 lat
41 osób
31 - 40 lat
80 osób
41 - 50 lat
75 osób
51 - 60 lat
45 osób
powyżej 60 lat
31 osób
Rys. Struktura zatrudnienia wg wieku w ELEKTROTIM SA – stan na dzień 31.12.2021r.
STRUKTURA ZATRUDNIENIA WG WYKSZTAŁCENIA
do 30 lat, 41
osób; 15%
31 -
40 lat, 80
osób; 29%
41 -
50 lat, 75
osób; 28%
51 -
60 lat, 45
osób; 17%
powyżej 60 lat,
31 osób; 11%
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 62 z 103
podstawowe
11 osób
zasadnicze zawodowe
42 osoby
średnie zawodowe
61 osób
średnie ogólne
10 osób
policealne zawodowe
3 osoby
wyższe
145 osób
Rys. Struktura zatrudnienia wg wykształcenia w ELEKTROTIM SA – stan na dzień 31.12.2021r.
STRUKTURA ZATRUDNIENIA WG PŁCI
kobieta
51 osób
mężczyzna
221 osób
Rys. Struktura zatrudnienia wg płci w ELEKTROTIM SA – stan na dzień 31.12.2021r.
podstawowe,
11 osób,
zasadnicze
zawodowe, 42
osoby,
16%
średnie
zawodowe,
61 osób,
22%
średnie
ogólne,
10 osób,
policealne
zawodowe,
3 osoby,
wyższe,
145
osób,
kobieta,
51 osób,
19%
mężczyzna,
221 osób,
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 63 z 103
STRUKTURA ZATRUDNIENIA WG RODZAJU ZAWARTEJ UMOWY O PRACĘ
okres próbny
9 osób
czas określony
35 osób
czas nieokreślony
228 osób
Rys. Struktura zatrudnienia wg rodzaju zawartej umowy o pracę w ELEKTROTIM SA – stan na dzień 31.12.2021r.
2.3.1.c. Fluktuacja personelu
Wg stanu osobowego na dzień 31.12.2021r. było zatrudnionych 272 pracowników w
następujących pionach:
• Zarząd,
• Biuro Zarządu – Dział Obsługi Prawnej, Dział Szkoleniowy, Dział Personalny, Dział BHP,
Biuro Handlowe, Dział Marketingu,
• Pion Finansowy – Dział umów i rozliczeń, Dział księgowości, Płace i Kasa, Dział
Infrastruktury, Dział Informatyki, Dział Zakupów, Magazyn Wrocław, Obsługa gwarancji,
Zakład wynajmu sprzętu,
• Pion Ochrony Informacji Niejawnych,
• Pion Przemysłu i Wytwarzania – Handel Pionu Przemysłu i Wytwarzania, Zakład
Instalacji Elektrycznych, Zakład Produkcji, Zakład Serwisu,
• Pion Utrzymania - Handel Pionu Utrzymania, Zakład Sygnalizacji i Oświetlenia, Zakład
Inżynierii Ruchu, Zakład Sieci Komunalnych, Biuro Projektowe Pionu Utrzymania
• Pion Dystrybucji – Handel Pionu Dystrybucji, Zakład Linii Wysokich Napięć, Zakład Stacji
Elektroenergetycznych, Zakład Serwisu, Zakład Sieci Gliwice, Biuro projektowe Pionu
Dystrybucji,
• Pion Specjalny – Handel Pionu Specjalnego, Zakład Systemów Bezpieczeństwa, Zakład
Systemów Lotniskowych,
• Pion Trakcji – Zakład Trakcji.
Liczba przyjętych do pracy w 2021 roku wyniosła – 40 osób, a liczba zwolnionych 66 osób.
Przyczyny zwolnień można podzielić na dwie grupy:
a) zwolnienia z inicjatywy Spółki
a1. wypowiedzenia umów przez pracodawcę
z zachowaniem okresu wypowiedzenia - 3 osoby
a2. rozwiązanie umowy z upływem czasu,
na który dana umowa była zawarta - 8 osób
a3. bez zachowania okresu wypowiedzenia
czas
nieokreślony,
okres próbny,
9 osób,
czas określony, 35
osób,
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 64 z 103
przez pracodawcę - 0 osób
b) zwolnienia z inicjatywy pracowników:
b1. porozumienia stron - 28 osób
b2. wypowiedzenia umów przez pracowników
z zachowaniem okresu wypowiedzenia - 26 osób
c) wygaśnięcia stosunku pracy - 1 osoba
Rys. Przyczyny zwolnień w ELEKTROTIM SA w 2021r.
2.3.1.d. Średnia płaca w Spółce.
Średnia płaca brutto w całej Spółce w 2021 roku wyniosła: 9.004,22 zł.
W porównaniu do roku 2020 nastąpił wzrost średniej płacy brutto o 12%.
Rys. Poziom średniego wynagrodzenia brutto w zł w ELEKTROTIM SA w latach 2010 - 2021
wygaśnięcie
stosunku
pracy, 1
wypowiedzenia umów
przez pracodawcę, 3
osoby,
z upływem
czasu, na który
umowa była
zawarta , 8
porozumienie
stron, 28 osób,
42%
wypowiedzenia
umów przez
pracownika, 26
zł4 567
zł5 128
zł5 777
zł5 689
zł5 238
zł6 468
zł6 691
zł6 076
zł7 042
zł7 617
zł8 019
zł9 004
zł0
zł1000
zł2000
zł3000
zł4000
zł5000
zł6000
zł7000
zł8000
zł9000
zł10000
2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 65 z 103
2.3.1.e. Świadczenia socjalne w ELEKTROTIM S.A.
W Spółce funkcjonuje zakładowy fundusz świadczeń socjalnych. Dokonany odpis pozwala na
rozdysponowanie środków w sposób zgodny z założeniami oraz na dofinansowanie
wakacyjnego wypoczynku zorganizowanego dla dzieci i młodzieży do lat 18, na pomoc dla osób
dotkniętych wypadkami losowymi oraz dla pracowników w szczególnie trudnej sytuacji
materialnej.
2.3.1.f. Pracowniczy Program Emerytalny w ELEKTROTIM
Dnia 19.09.2014r. ELEKTROTIM S.A. zawarł z Reprezentacją Pracowników Umowę
Zakładową, na mocy której w ELEKTROTIM S.A. został utworzony Pracowniczy Program
Emerytalny (PPE) na podstawie przepisów Ustawy z dnia 20 kwietnia 2004r. o pracowniczych
programach emerytalnych. Również w dniu 19.09.2014r. ELEKTROTIM S.A. zawarł z
Towarzystwem Funduszy Inwestycyjnych PZU S.A. umowę o wnoszenie przez ELEKTROTIM
S.A. składek Pracowników do funduszu inwestycyjnego otwartego zarządzanego przez TFI PZU
S.A. W dniu 03.10.2014r. Komisja Nadzoru Finansowego wpisała PPE ELEKTROTIM S.A. do
rejestru pracowniczych programów emerytalnych.
Prawo uczestnictwa w PPE mają Osoby zatrudnione w Spółce, w niepełnym lub pełnym
wymiarze czasu pracy, na podstawie umowy o pracę, które mają trzyletni staż pracy w Spółce.
Składka podstawowa naliczana przez ELEKTROTIM S.A. dla każdego Pracownika – uczestnika
PPE określona była w roku 2021 na poziomie 0,5% wynagrodzenia Pracownika, lecz nie więcej
niż 300,00 zł miesięcznie.
Suma składek podstawowych przekazanych przez ELEKTROTIM S.A. w roku 2021 wyniosła
87.810,25 zł. Suma składek dodatkowych odprowadzonych w roku 2021, które zadeklarowali
Pracownicy Spółki, wyniosła 59.650,00 zł.
2.3.1.g. Pracowniczy Plan Kapitałowy w ELEKTROTIM
Spółka ELEKTROTIM S.A. zawarła Umowę o zarządzanie Pracowniczym Planem Kapitałowym
w dniu 21.10.2019r. z PPK inPZU Specjalistycznym Funduszem Inwestycyjnym Otwartym,
wpisanym do rejestru funduszy inwestycyjnych prowadzonego przez Sąd Okręgowy w
Warszawie, VII Wydział Cywilny Gospodarczy pod numerem RFi 1635 – zarządzanym i
reprezentowanym przez Towarzystwo Funduszy Inwestycyjnych PZU Spółkę Akcyjną z
siedzibą w Warszawie pod adresem: al. Jana Pawła II 24, 00-133 Warszawa, wpisaną do
rejestru przedsiębiorców prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie,
XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000019102.
Suma składek przekazanych przez Pracodawcę w roku 2021 wyniosła 308.238,34 zł. Suma
składek przekazanych przez Pracowników w roku 2021 wyniosła 423.364,03 zł. Łącznie
przekazano 731.602,37 zł składek na PPK w 2021 roku
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 66 z 103
2.3.2. Personel w Grupie Kapitałowej ELEKTROTIM w 2021
2.3.2.a. Zatrudnienie i struktura zatrudnienia
W 2021 roku przeciętne zatrudnienie w przeliczeniu na pełen etat wyniosło: 454,32 etatów.
Wg stanu na dzień 31.12.2021r. w Grupie ELEKTROTIM zatrudnionych na podstawie umowy o
pracę było 475 osób.
Rys. Poziom zatrudnienia w Grupie ELEKTROTIM – stan na dzień 31.12.2021r.
STRUKTURA ZATRUDNIENIA WG WYKSZTAŁCENIA GRUPIE KAPITAŁOWEJ
podstawowe
14 osób
zasadnicze zawodowe
63 osoby
średnie zawodowe
98 osób
średnie ogólne
21 osób
policealne zawodowe
6 osób
wyższe
273 osoby
Rys. Struktura zatrudnienia wg wykształcenia w Grupie ELEKTROTIM – stan na dzień 31.12.2021r.
195
202
139
118
111
129
147
179
239
234
243
251
245
267
278
270
296
304
308
335
347
295
272
298
390
349
393
405
495
511
512
583
596
611
605
599
508
475
0
100
200
300
400
500
600
700
1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
stan osobowy w Elektrotim SA stan osobowy w grupie ELEKTROTIM
zasadnicze
zawodowe, 63 osoby,
policealne
zawodowe , 6
średnie
zawodowe ,
98 osób,
średnie ogólne,
21 osób,
4%
podstawowe,
14 osób,
3%
wyższe, 273
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 67 z 103
STRUKTURA ZATRUDNIENIA WG WIEKU GRUPIE KAPITAŁOWEJ
do 30 lat
102 osoby
30 - 40 lat
149 osób
40 - 50 lat
113 osób
50 - 60 lat
68 osób
powyżej 60 lat
43 osoby
Rys. Struktura zatrudnienia wg wieku w Grupie ELEKTROTIM – stan na dzień 31.12.2021r.
STRUKTURA ZATRUDNIENIA WG PŁCI GRUPIE KAPITAŁOWEJ
Kobieta
85 osób
Mężczyzna
390 osób
Rys. Struktura zatrudnienia wg płci w Grupie ELEKTROTIM – stan na dzień 31.12.2021r.
do 30 lat, 102
osoby; 22%
30 -
40 lat,
149 osób; 31%
40 -
50 lat,
113 osób; 24%
50 -
60 lat,
68 osób; 14%
powyżej 60 lat,
43 osoby; 9%
Kobieta, 85
osób
18%
Mężczyzna,
390 osób
82%
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 68 z 103
STRUKTURA ZATRUDNIENIA WG RODZAJU UMOWY O PRACĘ W GRUPIE
KAPITAŁOWEJ
okres próbny
14 osób
czas określony
72 osoby
czas nieokreślony
389 osób
Rys. Struktura zatrudnienia wg rodzaju zawartej umowy o pracę w Grupie ELEKTROTIM – stan na dzień 31.12.2021r.
2.3.2.b. Fluktuacja personelu
Liczba przyjętych do pracy w 2021 roku w Grupie ELEKTROTIM wyniosła – 70 osób, a liczba
zwolnionych 104 osoby.
Przyczyny zwolnień pracowników:
a) zwolnienia z inicjatywy Spółki
a1. wypowiedzenia umów przez pracodawcę
z zachowaniem okresu wypowiedzenia - 3 osoby
a2. rozwiązanie umowy po upływie czasu,
na który dana umowa była zawarta - 18 osób
a3. rozwiązanie umowy przez pracodawcę
bez zachowania okresu wypowiedzenia - 0 osób
b) zwolnienia z inicjatywy pracowników:
b1. porozumienia stron - 32 osoby
b2. wypowiedzenia umów przez pracowników
z zachowaniem okresu wypowiedzenia - 49 osób
c) wygaśnięcie stosunku pracy - 2 osoby
okres
próbny,
14 osób
;
3%
czas
określony,
72 osoby;
15%
czas
nieokreślon
y,
389 osób;
82%
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 69 z 103
Rys. Przyczyny zwolnień w Grupie ELEKTROTIM w 2021r.
2.3.2.c. Średnia płaca w Grupie ELEKTROTIM.
Średnia płaca brutto na pracownika w Grupie ELEKTROTIM w 2021 roku wyniosła:
8.360,86 zł. W porównaniu do roku 2020 nastąpił wzrost średniej płacy brutto o 7%.
Rys. Średnie wynagrodzenie brutto na pracownika w Grupie ELEKTROTIM w latach 2014 - 2021
wypowiedzenia
z upływem
czasu, na
który była
zawarta, 18
osób
; 17%
porozumienia
stron, 32
osoby
; 31%
wypowiedzen
ia umów
przez
pracowników,
49 osób
; 47%
wygaśnięcie
stosunku
pracy, 2
osoby
; 2%
zł5 385
zł5 249
zł5 489
zł5 183
zł5 960
zł7 064
zł7 834
zł8 361
zł0
zł1000
zł2000
zł3000
zł4000
zł5000
zł6000
zł7000
zł8000
zł9000
2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 70 z 103
2.4. Stan BHP w ELEKTROTIM S.A. w 2021 roku
Wszyscy nowozatrudnieni pracownicy odbyli szkolenia wstępne w zakresie BHP (ogólne oraz
stanowiskowe) oraz zostali zapoznani z oceną ryzyka zawodowego na stanowisku pracy.
Służba BHP przeprowadziła kontrole na budowach i w poszczególnych zakładach zgodnie z
Harmonogramem Kontroli na rok 2021. Zgodnie z planem przeprowadzono 98 kontroli.
W 2021 roku w Spółce miały miejsce 2 lekkie wypadki przy pracy, 0 ciężkich wypadków przy
pracy, 0 wypadków śmiertelnych.
Poniżej tabela z wyszczególnionymi przyczynami wypadków:
Lp.
Rodzaj
wypadku
Przyczyna wypadku
wypadek nr 1
lekki
inna przyczyna (kod 999)
wypadek nr 2
lekki
inna przyczyna (kod 999)
Wydatki na BHP w 2021 roku wyniosły: 509 tys. zł co stanowi spadek o 23% w stosunku do
wydatków poniesionych w roku 2020.
Rys.: Poziom wydatków na BHP w ELEKTROTIM SA w latach 2009 - 2021 w tys. zł w relacji z zatrudnieniem
167
146
210
259
256
241
358
472
447
488
571
659
509
235
244
241
258
268
263
288
296
304
324
341
293
263
0
100
200
300
400
500
600
700
800
2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
wydatki na BHP zatrudnienie
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 71 z 103
WSKAŹNIK WYPADKOWOŚCI od stycznia 2021r. do grudnia 2021r. - (łączna liczba wypadków w
pracy za ostatnie 12 miesięcy w stosunku do przeciętnej liczby pracowników) x 1000
Rys.: Wskaźnik wypadkowości w ELEKTROTIM SA w roku 2021
WSKAŹNIK CIĘŻKOŚCI od stycznia 2021r. do grudnia 2021r. - łączna liczba dni niezdolności do pracy
za ostatnie 12 miesięcy w wyniku wypadku przy pracy w stosunku do liczby wypadków przy pracy
Rys.: Wskaźnik ciężkości w ELEKTROTIM SA w roku 2021
W roku 2021 wskaźnik wypadkowości utrzymywał się na stałym poziomie, niskim poziomie.
Zauważalny wzrost wskaźnika wypadkowości wiąże się natomiast z długotrwałym
przebywaniem pracowników na powypadkowych zwolnieniach lekarskich.
006
010
013
013
013
013
014
014
014
010
010
007
000
005
010
015
020
025
030
01.2021 02.2021 03.2021 04.2021 05.2021 06.2021 07.2021 08.2021 09.2021 10.2021 11.2021 12.2021
Wskaźnik wypadkowości po 4Q2021
073
063
069
85,25
93,25
100
107
115
116
146
136
186
000
050
100
150
200
01.2021 02.2021 03.2021 04.2021 05.2021 06.2021 07.2021 08.2021 09.2021 10.2021 11.2021 12.2021
Wskaźnik ciężkości po 4Q2021
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 72 z 103
2.5. Szkolenia w ELEKTROTIM S.A. i w Grupie Kapitałowej w 2021 roku
2.5.1. Szkolenia w ELEKTROTIM S.A. w 2021 roku
W 2021 roku wydatki szkoleniowe wyniosły 136 tys. zł. Stanowi to spadek o 23% w stosunku do
roku 2020, w którym łączny koszt szkoleń wyniósł 175 tys. zł.
W roku 2021 koszt szkoleń na 1 pracownika wyniósł 495,00 zł; dla porównania w roku 2020 było
to 569,00 zł.
Szkolenia w roku 2021 realizowano w oparciu o plan szkoleń opracowany na podstawie
zgłoszonych przez poszczególne komórki organizacyjne potrzeb szkoleniowych.
Rys.: Poziom wydatków szkoleniowych w zł na osobę w latach 2012 – 2021.
2.5.2. Szkolenia w Grupie Kapitałowej ELEKTROTIM w 2021 roku
Łączny koszt szkoleń w 2021 roku w Grupie ELEKTROTIM wyniósł ok. 301 tys. zł.
Nakłady na szkolenia na 1 pracownika wyniosły ok. 662 zł. Szkolenia w roku 2021 realizowano
w oparciu o plany szkoleń opracowane na podstawie zgłoszonych przez poszczególne komórki
organizacyjne potrzeb szkoleniowych.
Rys.: Poziom wydatków szkoleniowych w zł na osobę w latach 2012 – 2021 w Grupie Kapitałowej
ELEKTROTIM.
1096
1275
1124
1414
2048
1505
1189
883
569
495
0
500
1000
1500
2000
2500
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
1259
1450
1292
1225
2017
1362
1079
898
581
662
0
500
1000
1500
2000
2500
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 73 z 103
2.6. Wybrane wskaźniki
Wskaźnik HC VA: liczony jako iloraz sumy wyniku na działalności operacyjnej i kosztów pracy
w stosunku do przeciętnej liczby zatrudnionych na koniec danego kwartału
Rys. Inwestycje w kapitał ludzki - wskaźnik HCVA w latach 1999-2021
Wskaźnik HC ROI: liczony jako suma zysku operacyjnego (Zo) i kosztów pracy (Kp) w stosunku
do kosztów pracy.
Rys. Inwestycje w kapitał ludzki - wskaźnik HC ROI w latach 1999-2021
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 74 z 103
Wskaźnik HC REV: liczony jako iloraz sumy sprzedaży (∑S) w stosunku do przeciętnej liczby
zatrudnionych na koniec roku
Rys. Wskaźnik przychodów na pracownika w tys. zł - HC REV w latach 2007-2021
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 75 z 103
3. Opis polityk stosowanych przez Grupę Kapitałową w odniesieniu do zagadnień
społecznych, pracowniczych, środowiska naturalnego, poszanowania praw
człowieka oraz przeciwdziałania korupcji, a także opis rezultatów stosowania tych
polityk.
Zagadnienia społeczne
WIZJA ELEKTROTIM S.A. 2019 – 2022 w odniesieniu do zagadnień społecznych z Polityki
Społecznej odpowiedzialności biznesu (CSR)
Społeczna odpowiedzialność biznesu wynika ze świadomości Pracowników i ich chęci
włączenia się w rozwiązywanie społecznie istotnych problemów, takich jak: bezrobocie,
ubóstwo, nierówne szanse na rynku pracy, a także niewystarczający poziom ochrony
środowiska.
Działania w ramach CSR prowadzone są w sposób systematyczny i planowy. Prowadzone
działania w ramach CSR uwzględniają zarówno aspekty ekonomiczne jak i interes społeczny
czy ekologiczny, pomiędzy którymi powinna zachodzić równowaga.
Grupa Kapitałowa jest efektywnie zarządzaną organizacją osiągającą zamierzone wyniki
finansowe uwzględniającą potrzeby interesariuszy oraz etykę w działaniu.
Spółki z Grupy popierają i przestrzegają praw człowieka przyjętych przez społeczność
międzynarodową.
Spółki z Grupy nie zatrudniają dzieci.
Spółki z Grupy szanują prawo Pracowników do zrzeszania się.
Spółki z Grupy efektywnie przeciwdziałają dyskryminacji w sferze zatrudnienia.
Spółki z Grupy dbają o środowisko naturalne. Stosowane rozwiązania techniczne,
technologiczne i organizacyjne są zgodne z obowiązującymi normami i mają charakter
prewencyjny.
Spółki z Grupy stosują uczciwe praktyki rynkowe.
Spółki z Grupy prowadzą aktywne programy społeczne, poprzez finansowe i rzeczowe
wspieranie najbardziej potrzebujących społeczności lokalnych.
Opis rezultatów stosowania Polityki Społecznej Odpowiedzialności Biznesu (CSR)
Działania realizowane w ramach społecznej odpowiedzialności biznesu (CSR) w Grupie
Kapitałowej są nie tylko częścią relacji z otoczeniem firmy, ale wynikają z wysokiej świadomości
społecznej przedsiębiorcy i jego głębszej potrzeby włączenia się w rozwiązywanie społecznie
istotnych problemów, takich jak: bezrobocie, ubóstwo, nierówne szanse na rynku pracy, a także
niewystarczający poziom ochrony środowiska. Działania w ramach CSR prowadzone są w
sposób uwzględniający zarówno aspekty ekonomiczne jak i interes społeczny czy ekologiczny,
pomiędzy którymi powinna zachodzić równowaga. Strategia CSR realizuje w praktyce postulat
dążenia do zrównoważonego rozwoju, w którym ekonomia, ekologia i sprawy społeczne są tak
samo istotne.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 76 z 103
ELEKTROTIM S.A. angażuje się w sprawy lokalnej społeczności oraz wspiera wybrane
inicjatywy. Spółka prowadzi działania głównie w zakresie edukacji, ochrony zdrowia oraz
promocji kultury i sportu.
W ELEKTROTIM S.A. w 2021 roku ogółem wydatkowano kwotę 31.792,38 zł na CSR, w tym na
programy:
a) „Edukacja” 25.792,38 zł
b) „Zdrowie” 4.000,00 zł
c) „Sport” 2.000,00 zł
Wśród działań w 2021 roku wymienić można następujące projekty:
W zakresie programu „Edukacja”:
W ramach programu „EDUKACJA” Spółka ELEKTROTIM zrealizowała następujące działania:
1. Kontynuacja Programu "ELEKTROTIM SZKOŁOM" zainicjowanego w październiku 2007r.,
skierowanego w początkowej fazie do uczniów technicznych szkół średnich z Wrocławia, co
roku rozszerzanego o nowe placówki na terenie kraju. Głównym celem działań jest
promowanie szkolnictwa zawodowego oraz zwiększenie rozpoznawalności marki
ELEKTROTIM, a w konsekwencji pozyskiwanie i zatrudnienie nowych, kreatywnych i
zaangażowanych pracowników po zakończeniu procesu edukacji.
W ramach programu ELEKTROTIM SZKOŁOM zrealizowano takie działania jak:
1.1. objęcie patronatem klasy trzeciej w zawodzie Technik Teleinformatyk w Zespole
Szkół Teleinformatycznych i Elektronicznych we Wrocławiu przy ul. Hauke-Bosaka.
Wyrazem współpracy jest m.in. realizacja programu dla zawodu technik
teleinformatyk, doposażenie pracowni warsztatowych szkoły w najnowsze urządzenia
techniczne, wyposażenie uczniów w ubrania robocze, ufundowanie nagród
pieniężnych dla najlepszych uczniów, organizacja praktyk zawodowych, złożenie
ofert pracy na stanowisku pomocnika montera dla pięciu uczniów po zakończeniu
każdego roku szkolnego,
1.2. organizacja wycieczek zawodoznawczych dla uczniów szkół podstawowych i
ponadpodstawowych,
1.3. pomoc w wyposażaniu w sprzęt elektroniczny i elektryczny szkolnych pracowni
zawodowych,
1.4. udział spółki jako sponsora nagrody głównej w konkursie „GPS po zawodach”
organizowany przez Centrum Kształcenia Ustawicznego.
1.5. Kontynuacja programu „ELEKTROTIM UCZELNIOM”, w ramach którego
zorganizowano praktyki studenckich dla studentów III roku Politechniki Wrocławskiej.
1.6. Udział spółki w XXII Ogólnopolskich Dniach Młodego Elektryka - ODME 2021
W zakresie programu „Sport”, „Zdrowie” i „Kultura”
W 2021 roku Spółka ELEKTROTIM uczestniczyła w następujących projektach CSR:
1. pomagała w organizacji przedstawień edukacyjnych oraz teatralno-terapeutycznych dla
dzieci-pacjentów z Dolnośląskiego Szpitala Specjalistycznego im. T. Marciniaka we
Wrocławiu
2. wspomagała w formie darowizn: rzeczowej i finansowej Fundację Rozwoju Politechniki
Wrocławskiej z przeznaczeniem środków na stypendia dla studentów niepełnosprawnych
3. wspierała Akademię Wychowania Fizycznego w organizacji spartakiady sportowej dla dzieci
dotkniętych chorobą nowotworową - „ONKOIGRZYSKA 2021”
4. wspierała organizację XII Ogólnopolskich Dni Młodego Elektryka na Politechnice
Wrocławskiej wraz ze Stowarzyszeniem Elektryków Polskich oddział we Wrocławiu.
5. wspierała Towarzystwo Sympatyków Koszykówki Kobiet we Wrocławiu w organizacji zajęć,
obozów oraz wyjazdów na zawody koszykówki dla dziewcząt.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 77 z 103
Zagadnienia pracownicze
Polityka Personalna
Celem polityki personalnej jest pozyskanie i utrzymanie pracowników w odpowiedniej
ilości i o odpowiednich kwalifikacjach. Dzięki temu Spółki z Grupy uzyskują trwałą i trudną
do naśladowania przewagę konkurencyjną. Wynikiem trwałej i trudnej do naśladowania
przewagi konkurencyjnej jest i będzie uzyskiwanie oczekiwanych zwrotów z kapitałów.
W listopadzie 2019 roku Spółka przyjęła „Kodeks Postępowania ELEKTROTIM S.A.”
zawierający wartości ELEKTROTIM S.A. oraz „Politykę Antykorupcyjną”.
Zasady etyczne - zasady etyczne w miejscu pracy
1. Reguły i zasady obowiązujące w ELEKTROTIM S.A. są znane i akceptowalne.
2. Nikt nie ma prawa dyskryminować Pracowników z jakichkolwiek powodów, w tym m.in. ze
względu na: płeć, wiek, niepełnosprawność, rasę, religię, narodowość, przekonania
polityczne, przynależność związkową, pochodzenie etniczne, wyznanie, orientację
seksualną, status społeczny (wiedzę, wykształcenie).
3. Pracownicy współpracują ze sobą i wzajemnie pomagają sobie.
4. Wszyscy Pracownicy ELEKTROTIM S.A. są sprawiedliwie i rzetelnie oceniani według
obiektywnych kryteriów.
5. Praca i obowiązki powierzane Pracownikom tworzą harmonię pomiędzy umiejętnościami i
wiedzą oraz chęciami, możliwościami i zaangażowaniem.
6. ELEKTROTIM S.A. dąży do tego, by stosowane metody oceny i awansowania
Pracowników skutkowały pokrywaniem się autorytetów formalnych tj. autorytetów
wynikających z pozycji w firmie z autorytetami nieformalnymi tj. z autorytetami wynikającymi
z wewnętrznej oceny Współpracowników.
7. Awansowani poziomo i pionowo są ci Pracownicy, których cechy psychiczne, wiedza i
umiejętności są najodpowiedniejsze dla danego stanowiska.
8. Wynagrodzenia Pracowników zależą od wyników ich pracy.
9. Pracownicy mają prawo do informowania zwierzchników o niewłaściwych zachowaniach i
niewłaściwej pracy przełożonych i współpracowników.
10. Pracownicy są lojalni w stosunku do ELEKTROTIM S.A., tzn. m.in.:
a) przestrzegają tajemnicy służbowej i państwowej, a także przepisów dotyczących
naruszenia tajemnicy przedsiębiorstwa,
b) dbają o utrzymywanie własnych kompetencji na pożądanym przez przełożonych,
współpracowników i klientów poziomie,
c) dbają o powierzony majątek,
d) wykonują polecone zadania z należyta starannością.
11. Przełożony przed wydaniem polecenia musi ocenić cel, możliwość wykonania polecenia
oraz jego skutki.
12. Pracownicy są zobowiązani stosować się do poleceń przełożonych, które dotyczą pracy,
jeżeli nie są one sprzeczne z przepisami prawa lub umową o pracę.
13. Przełożony powinien rozumieć problemy osobiste podwładnych i pomagać, w miarę
możliwości, w ich rozwiązywaniu.
14. ELEKTROTIM S.A stwarza możliwości samorealizacji Pracownikom poprzez zdobywanie
wiedzy i rozwijanie ich umiejętności.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 78 z 103
Opis rezultatów stosowania Polityki Personalnej
Cele cząstkowe Polityki Personalnej na lata 2019 – 2022:
1. Pracownicy znają Misję Spółki oraz identyfikują się z działaniami prowadzonymi w
celu jej optymalnej realizacji.
Miarą realizacji celu jest badanie sprawdzające znajomość Misji Spółki przeprowadzane w
ramach badania satysfakcji z pracy raz na rok.
2. Kultura organizacyjna sprzyja indywidualnej kreatywności pracowników, a także
tworzy solidne podstawy pracy zespołowej. Powszechne jest tworzenie „zespołów
kreatywnych” dla rozwoju nowych idei w poszczególnych segmentach rynku.
Miarą realizacji celu jest ilość złożonych wniosków do konkursu „Budujmy lepszą firmę” w
roku kalendarzowym.
3. Każdy Pracownik działa zgodnie z prawem i przestrzega zasad etycznych.
Miarą realizacji celu jest ilość spraw sądowych rozstrzygniętych na niekorzyść spółek lub
kar porządkowych nakładanych na pracownika, których przedmiotem było
nieprzestrzeganie ustalonych przepisów prawa powszechnie obowiązującego i zasad
etycznych określonych w Kodeksie ELEKTROTIM S.A.
4. W ELEKTROTIM S.A. prowadzony jest systematyczny proces zarządzania
personelem, polegający na zapewnieniu organizacji właściwych ludzi na właściwych
stanowiskach we właściwym czasie. Ww. działania realizują cel strategiczny:
ZWIĘKSZAĆ EFEKTYWNOŚĆ ORGANIZACJI (L6.)
Miarą realizacji celu jest odpowiedni poziom wskaźników HC ROI - zwrot z inwestycji w
kapitał ludzki (L6.1) oraz HC REV - wskaźnik rentowności zasobów ludzkich (L6.2), których
wartość jest corocznie ustalana uchwałą Zarządu Spółki.
5. Pracownicy ELEKTROTIM S.A. nieustannie podnoszą poziom swoich kompetencji
realizując cel strategiczny: ROZWIJAĆ KOMPETENCJE PRACOWNIKÓW (L3.), określony
w Mapie Strategii Spółki.
Wzrost kompetencji pracowników na stanowisku pracy wiąże się ze wzrostem świadomości
ryzyka zawodowego, co wpływa na realizację celu ZWIĘKSZAĆ BEZPIECZEŃSTWO
PRACY (L5.)
Każdy z Pracowników przynajmniej raz do roku uczestniczy w szkoleniach podnoszących
kwalifikacje zawodowe.
Miarą realizacji celu jest:
WARTOŚĆ NAKŁADÓW NA SZKOLENIA/ na osobę (L3.1), WSKAŹNIK
WYPADKOWOŚCI (L.5.1.), WSKAŹNIK CIĘŻKOŚCI (L 5.2.), których wysokość jest
corocznie ustalana uchwałą Zarządu Spółki.
6. Pracownicy ELEKTROTIM SA są zaangażowani w pracę.
Efektem działań personalnych budujących poziom zaangażowania w pracę jest realizacja
celu strategicznego: POSIADAĆ DOBRYCH PRACOWNIKÓW (L4.).
Miarą realizacji ww. celów jest wskaźnik poziomu ABSENCJI na osobę za ostatnie 12
miesięcy (L4.2.) oraz poziom SATYSFAKCJI z pracy, którego wartość docelową corocznie
określa uchwała Zarządu Spółki.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 79 z 103
7. Dział personalny dokonuje analizy i diagnozy kluczowych kompetencji dla poszczególnych
grup stanowisk, wspólnie z kadrą zarządzającą określa co jest siłą Spółki i w jaki sposób
może ona zdobywać przewagę konkurencyjną. Efektem ww. działań jest realizacja celu:
POSIADAĆ DOBRYCH PRACOWNIKÓW (L4).
Miarą realizacji celu jest POZIOM OSOBOWYCH ZASOBÓW STRATEGICZNYCH (L4.1),
którego wartość docelowa ustalana jest corocznie uchwałą Zarządu Spółki.
Zagadnienia środowiska naturalnego
WIZJA ELEKTROTIM S.A. 2019 – 2022 w odniesieniu do środowiska naturalnego z Polityki
Społecznej odpowiedzialności biznesu (CSR)
Spółki z Grupy dbają o środowisko naturalne. Stosowane rozwiązania techniczne,
technologiczne i organizacyjne są zgodne z obowiązującymi normami i mają charakter
prewencyjny.
Zintegrowany System Zarządzania zgodny z normami PN-EN ISO 9001:2015-10 i AQAP
2110:2016, PN-EN ISO/IEC 27001:2017-06, PN-ISO 45001:2018-06, PN-EN ISO 14001:2015-
09.
W celu realizacji powyższej misji ELEKTROTIM S.A. wdrożył Zintegrowany System Zarządzania
zgodny z normami wymienionymi powyżej, którego zadaniem jest nieustanny rozwój organizacji.
Polityka Środowiskowa zgodna z PN-EN ISO 14001:2015-09
Świadomość oddziaływania prowadzonej działalności na środowisko naturalne i zdecydowana
potrzeba jego ochrony w chwili obecnej jest bardzo istotnym elementem funkcjonowania
ELEKTROTIM S.A.
Zarząd Spółki, w ramach opracowanej strategii, stosuje najlepsze praktyki w zakresie ochrony
środowiska w odniesieniu do wszystkich swoich działań i obszarów działalności, celem
ograniczenia negatywnego wpływu ELEKTROTIM S.A. na środowisko. W szczególności
zobowiązuje się do:
• monitorowania liczby odpadów i zwiększenia mobilizacji do właściwego nimi
gospodarowania,
• doskonalenia procesów technologicznych oraz wykorzystywania w procesie produkcyjnym
materiałów i źródeł energii bezpiecznych dla człowieka i środowiska,
• racjonalnym użytkowaniu surowców, materiałów, paliw, energii i wody,
• zmniejszenie ryzyka wystąpienia awarii powodujących zanieczyszczenie środowiska
poprzez identyfikację znaczących aspektów środowiskowych.
Powyższe zobowiązania realizujemy poprzez:
• przestrzeganie wymagań prawnych i innych uregulowań środowiskowych mających
zastosowanie w prowadzonej przez nas działalności,
• ciągłego doskonalenia wdrożonego SZŚ jako podstawowego narzędzia do planowania i
koordynacji działań zmierzających do ochrony środowiska,
• podnoszenie świadomości pracowników w zakresie ekologii i propagowanie zachowań
proekologicznych.
Pracownicy wszystkich szczebli zarządzania firmy aktywnie angażują się w realizację
strategicznych celów środowiskowych i monitorowanie poziomu ich realizacji.
Wierzymy, że konsekwencja w przestrzeganiu narzuconych sobie obowiązków zaprocentuje w
przyszłości czystszym i bardziej zielonym otoczeniem.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 80 z 103
Opis rezultatu stosowania Polityki środowiskowej
Wpływ prowadzonej działalności na środowisko
Wpływ prowadzonej działalności na środowisko naturalne ocenia się jako nikły. Obok odpadów
komunalnych pojawia się zagadnienie zagospodarowania odpadów poprodukcyjnych z grupy
niebezpiecznych – opakowań jednorazowych (puszek po farbach) i zużytych źródeł światła.
Zarządzanie odpadami produkcyjnymi
W praktyce gospodarowanie odpadami polega na:
• gromadzeniu i oddawaniu makulatury do wyspecjalizowanych odbiorców przetwarzających
odpady,
• gromadzeniu i oddawaniu złomu stalowego i metali kolorowych do wyspecjalizowanych
odbiorców przetwarzających odpady,
• utylizacji poprodukcyjnych odpadów niebezpiecznych – zużytych źródeł światła i opakowań
(puszek) po farbach przez specjalistyczną firmę na podstawie zawartej umowy;
• utylizacji zużytych urządzeń (sprzętu) elektronicznych j.w.
Podjęte działania w celu ochrony środowiska
Spółka zawarła umowę na odbiór i utylizację odpadów segregowanych i odpadów z grupy
niebezpiecznych ze specjalistycznymi firmami. Realizacja tej umowy w pełni zabezpieczała
potrzeby Spółki w roku 2021.
Spółka posiada certyfikat na zgodność z wymaganiami normy PN-EN ISO 14001:2015-09
dotyczącej Zarządzania Środowiskowego. Spółka deklaruje tym samym, że spełnia wymagania
w zakresie ochrony środowiska, ze szczególnym uwzględnieniem przeciwdziałania
zanieczyszczeniom i racjonalnego gospodarowania dostępnymi zasobami.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 81 z 103
Zagadnienia poszanowania praw człowieka
WIZJA ELEKTROTIM S.A. 2019 – 2022 w odniesieniu do praw człowieka z Polityki
Społecznej Odpowiedzialności Biznesu (CSR)
Spółki z Grupy popierają i przestrzegają praw człowieka przyjętych przez społeczność
międzynarodową.
Spółki z Grupy nie zatrudniają dzieci.
Spółki z Grupy szanują prawo Pracowników do zrzeszania się.
Spółki z Grupy efektywnie przeciwdziałają dyskryminacji w sferze zatrudnienia.
Opis rezultatu stosowania Polityki poszanowania praw człowieka
W roku 2021 nie stwierdzono incydentów związanych z brakiem poszanowania praw człowieka.
Zagadnienia przeciwdziałania korupcji
Kodeks Postępowania ELEKTROTIM S.A. wskazuje, iż nasze działania oraz decyzje
podejmowane są zawsze zgodnie z prawem, a wszelkiego typu decyzje w zakresie współpracy
podejmujemy wyłącznie w oparciu o merytoryczne przesłanki. Oznacza to, iż kategorycznie
sprzeciwiamy się wszelkim działaniom noszącym znamiona korupcji oraz aktywnie
przeciwdziałamy jej występowaniu. Dlatego też każdy Pracownik ma obowiązek zapoznania się
z niniejszą Polityką a jej zasady powinny być szeroko komunikowane i propagowane wśród
pracowników i kontrahentów, tak aby nikt nie miał wątpliwości jaki jest nasz stosunek do tego
rodzaju praktyk.
Celem „Polityki Antykorupcyjnej” przyjętej w listopadzie 2019 roku jest ograniczenie ryzyka
wystąpienia zjawiska korupcji zarówno w relacjach zewnętrznych jak i wewnętrznych firmy, co
zostało szczegółowo określone w następującym zakresie:
Upominki oraz inne przejawy gościnności
Organizacja i uczestnictwo w spotkaniach biznesowych
Darowizny
Darowizny mogą być przyznawane wyłącznie w ramach oficjalnie prowadzonych przez firmę
programów i projektów zgodnych z Uchwałami Zarządu. Zasady przekazywania darowizn
regulują Uchwały Zarządu.
Relacje z funkcjonariuszami publicznych
Wsparcie na cele polityczne - ELEKTROTIM nie przekazuje darowizn na cele polityczne.
Nepotyzm oraz inne zabronione praktyki w obszarze relacji pracowniczych
Kontrahenci
System rachunkowości
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 82 z 103
Opis rezultatu stosowania Polityki przeciwdziałania korupcji
W roku 2021 nie stwierdzono incydentów korupcyjnych.
4) opis procedur należytej staranności - jeżeli jednostka je stosuje w ramach polityk, o
których mowa w pkt 3;
W celu realizacji misji ELEKTROTIM S.A. wdrożył Zintegrowany System Zarządzania zgodny z
normami PN-EN ISO 9001:2015-10 i AQAP 2110:2016, PN-ISO/IEC 27001:2014-12, PN-N-
18001:2004, PN-EN ISO 14001:2015-09, którego zadaniem jest nieustanny rozwój organizacji.
Odpowiedzialność za podjęte zobowiązania i działania biznesowe nakazuje nam ciągłe
doskonalenie prowadzonych działań. Dążymy do uzyskania satysfakcji Klienta, nie tylko
poprzez sprawne i profesjonalne wykonywanie zadań, ale także dokładając wszelkiej
staranności w przestrzeganiu obowiązujących zasad etycznych i zgodnego z prawem
postępowania w każdej dziedzinie działalności. Zapewniamy, że informacje przetwarzane w
ELEKTROTIM S.A. są chronione, przy jednoczesnym zachowaniu poufności, dostępności i
integralności. Wszyscy pracownicy dokładają wszelkich starań do zachowania bezpieczeństwa
na swoich stanowiskach pracy, a także dbamy o to, aby minimalizować nasz niekorzystny wpływ
na środowisko naturalne.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 83 z 103
5. Opis istotnych ryzyk związanych z działalnością jednostki mogących wywierać
niekorzystny wpływ na zagadnienia, o których mowa w pkt 3, w tym ryzyk związanych
z produktami jednostki lub jej relacjami z otoczeniem zewnętrznym, w tym z
kontrahentami, a także opis zarządzania tymi ryzykami.
V. RYZYKA
Polityka Zarządzania Ryzykiem w Grupie Kapitałowej ELEKTROTIM
1. Polityka Zarządzania Ryzykiem:
została opracowana w oparciu o zalecenia Committee of Sponsoring Organizations of the
Treadway Commission (COSO) i normę PN-ISO 31000:2012 oraz normy powiązane.
2. Cel zarządzania ryzykiem:
zapewnienie, dopasowanego do potrzeb Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM, systemowego
zarządzania ryzykiem działalności Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM pozwalającego
osiągać cel strategiczny z tolerancją wynikającą z zagrożeń i szans.
3. Podział ryzyk.
W ELEKTROTIM S.A. zdefiniowano następujące istotne kategorie ryzyka w ramach
następujących perspektyw:
a) Perspektywa strategiczna:
a.1. kategoria ryzyk politycznych,
a.2. kategoria ryzyk ekonomicznych,
a.3. kategoria ryzyk rynkowych długoterminowych,
a.4. Kategoria ryzyk korporacyjnych
b) Perspektywa operacyjna:
b.1. kategoria ryzyk personalnych,
b.2. kategoria ryzyk rynkowych krótkoterminowych,
b.3. kategoria ryzyk wykonawczych,
b.4. kategoria ryzyk finansowych,
b.5. kategoria ryzyk bezpieczeństwa informacji,
b.6. kategoria ryzyk bezpieczeństwa pracy,
b.7. kategoria ryzyk związanych z ochroną środowiska.
c) Perspektywa sprawozdawczości finansowej:
c.1. kategoria ryzyk sprawozdawczości finansowej,
d) Perspektywa zgodności z prawem (compliance):
d.1. kategoria ryzyk zgodności z prawem.
W ramach poszczególnych kategorii ryzyk wyróżnia się jeszcze ryzyka cząstkowe, które są
regularnie identyfikowane.
4. Definicje perspektyw:
4.1. perspektywa strategiczna – w ramach tej perspektywy analizowane są kategorie
ryzyk, w skład których wchodzą ryzyka (zagrożenia), które mogą się zmaterializować w
czasie powyżej 24 miesięcy.
4.2. perspektywa operacyjna – w ramach tej perspektywy analizowane są kategorie ryzyk,
w skład których wchodzą ryzyka (zagrożenia), które dotyczą bieżących zagadnień
funkcjonowania Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
4.3. perspektywa sprawozdawczości finansowej – w ramach tej perspektywy
analizowane są kategorie ryzyk w skład których wchodzą ryzyka (zagrożenia), które
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 84 z 103
dotyczą rozpoznawania i interpretacji aktualnej sytuacji finansowej i płatniczej, dotyczą
bieżącej działalności Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
4.4. perspektywa zgodności z prawem (compliance) – w ramach tej perspektywy
analizowane są kategorie ryzyk, w skład których wchodzą ryzyka (zagrożenia)
wynikające z obowiązków prawnych związanych z funkcjonowaniem Grupy Kapitałowej
ELEKTROTIM i jej działalnością gospodarczą oraz przynależnością do jednostek
zainteresowania publicznego.
5. Definicje kategorii ryzyk:
5.1. kategoria ryzyk politycznych – w ramach tej kategorii analizowane są ryzyka
cząstkowe, które dotyczą możliwości ingerencji władz państwowych w poszczególnych
krajach czy też na arenie międzynarodowej, zarówno w odniesieniu do całej gospodarki,
jak i w poszczególnych jej sektorach.
5.2. kategoria ryzyk ekonomicznych – w ramach tej kategorii analizowane są ryzyka
cząstkowe, które uwzględniają wpływ zewnętrznych czynników ekonomiczno-
gospodarczych na firmę.
5.3. kategoria ryzyk rynkowych długoterminowych – w ramach tej kategorii analizowane
są ryzyka cząstkowe, które związane są z branżą na której działa Grupy Kapitałowej
ELEKTROTIM. Ryzyka te powiązane są z klientami, dostawcami, produktami
oferowanymi przez Spółkę. Ryzyka te mogą się zmaterializować w czasie nie krótszym
niż 24 miesiące.
5.4. Kategoria ryzyk korporacyjnych – w ramach tej kategorii rozpatrywane są ryzyka
cząstkowe, które dotyczą niepewności związanej z ryzykiem i szansami w zakresie
przynoszenia korzyści udziałowcom przedsiębiorstwa.
5.5. kategoria ryzyk personalnych – w ramach tej kategorii analizowane są ryzyka
cząstkowe, które związane są z zarządzaniem kapitałem ludzkim przedsiębiorstwa.
5.6. kategoria ryzyk rynkowych krótkoterminowych – w ramach tej kategorii
analizowane są ryzyka cząstkowe, które związane są z branżą na której działa Grupy
Kapitałowej ELEKTROTIM. Ryzyka te powiązane są z klientami, dostawcami,
produktami oferowanymi przez Grupę. Ryzyka te mogą się zmaterializować w czasie
poniżej 24 miesięcy.
5.7. kategoria ryzyk wykonawczych – w ramach tej kategorii analizowane są ryzyka
cząstkowe na realizowanym projekcie, nierozpoznane w budżecie bieżącym, które
mogą spowodować ujemne odchylenie wartości marży M1 od wartości marży M1z
(zweryfikowanej).
Przykładowe ryzyka:
a. ryzyko pogorszenia wyników finansowych na skutek zmian kursu walutowego
b. ryzyko spadku marży M1 ze względu na dodatkowe koszty na projektach
nieuwzględnione na etapie oferty
c. ryzyko wpływu cen energii na koszty funkcjonowania przedsiębiorstw
5.8. kategoria ryzyk finansowych – w ramach tej kategorii analizowane są ryzyka
cząstkowe, których wynikiem jest obniżenie wynagrodzenia lub zmniejszenie wartości
wynagrodzenia w walucie krajowej.
Przykładowe ryzyka:
a. ryzyko utraty lub zmniejszenia płynności finansowej
b. ryzyko obniżenia wartości spółek zależnych
c. ryzyko zapłacenia kary umownej,
5.9. kategoria ryzyk bezpieczeństwa Informacji – w ramach tej kategorii analizowane
są takie ryzyka cząstkowe, które dotyczą możliwości utraty, zniszczenia oraz dostępu
osób nieupoważnionych do ważnych informacji posiadanych, przetwarzanych i
przesyłanych przez Grupę Kapitałową ELEKTROTIM W ramach bezpieczeństwa
informacji rozumiane są informacje stanowiące tajemnicę Spółki i Grupy oraz
informacje niejawne w rozumieniu ustawy o ochronie informacji niejawnych (tj. Dz.U.
z 2018 poz. 412).
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 85 z 103
5.10. kategoria ryzyk bezpieczeństwa pracy – w ramach tej kategorii analizowane są
ryzyka, które dotyczą skutków umożliwienia pracy niezgodnych z przepisami BHP.
5.11. kategoria ryzyk związanych z ochroną środowiska - w ramach tej kategorii
analizowane są ryzyka związane z niezgodnym z prawem oddziaływaniem na
środowisko naturalne.
5.11. kategoria ryzyk sprawozdawczości finansowej – w ramach tej kategorii
analizowane są ryzyka cząstkowe, które dotyczą rozpoznawania i interpretacji
aktualnej sytuacji finansowej i płatniczej, dotyczą bieżącej działalności Grupy
Kapitałowej ELEKTROTIM
5.12. kategoria ryzyk zgodności z prawem – w ramach tej kategorii analizowane są takie
ryzyka cząstkowe, które mogą się zmaterializować w przypadku nieprzestrzegania
przepisów prawa, regulacji wewnętrznych oraz przyjętych przez organizację
standardów postępowania.
6. Struktura zarządzania ryzykiem.
Do zarządzania ryzykiem wdrożono strukturę ramową.
7. Organizacja
a) Za zarządzanie ryzykiem odpowiada Zarząd Spółki ELEKTROTIM S.A. oraz Zarządy
poszczególnych spółek z Grupy.
b) Na podstawie Uchwały Zarządu w przedsiębiorstwie Spółki za zarządzanie ryzykiem
odpowiada Dyrektor Generalny.
c) Na podstawie systemów pełnomocnictw ryzykami w poszczególnych komórkach
organizacyjnych zarządzają Dyrektorzy Komórek Organizacyjnych.
d) Uchwałą Zarządu o zatwierdzeniu Polityki Zarządzania Ryzykiem ustanowiono Komitet
Ryzyk ELEKTROTIM S.A.
e) Uchwała Zarządu określa skład Komitetu Ryzyk ELEKTROTIM S.A. oraz sposób
funkcjonowania.
f) Na posiedzenia Komitetu Ryzyk ELEKTROTIM S.A. zapraszani są członkowie
Komitetu Audytu ELEKTROTIM S.A.
g) Raz do roku dokonywany jest przez Komitet Ryzyk ELEKTROTIM S.A. przegląd ryzyk.
Przegląd ryzyk dokonywany jest dla: perspektyw, kategorii oraz ryzyk cząstkowych.
h) W trakcie przeglądu przeprowadzana jest ocena ryzyk, w ramach której prowadzona
jest identyfikacja, analiza i ewaluacja ryzyk. Sprawdzana jest ich aktualność,
przydatność oraz skuteczność. Wyniki pracy dokumentowane są w postaci mapy ryzyk
oraz raportu.
i) Nie rzadziej niż raz na rok Rada Nadzorcza dokonuje oceny systemu zarządzania
ryzykiem w Spółce.
j) Ryzyka są pod ciągłym monitoringiem Komitetu Audytu.
k) Powołany został Administrator Ryzyka, który prowadzi nadzór nad mapą ryzyka, zbiera
dane od poszczególnych komitetów/komisji i opiekunów ryzyk, następnie przygotowuje
raporty z monitorowania ryzyk na potrzeby zarządcze i nadzorcze.
l) W Spółce są Właściciele Ryzyka – Osoby odpowiedzialne za zarządzanie konkretnym
ryzykiem zidentyfikowanym w organizacji i rozliczane z zarządzania tym ryzykiem (np.
kierownik budowy, kierownik projektu, zarządzający aktywem, etc.).
m) Powołane zostały Komitety/Komisje – Komitety są powoływane wówczas, gdy tak
stanowią przepisy prawa lub gdy wartość ryzyka dla danej kategorii ryzyk jest wyższa
od akceptowalnej. Komitet dla danego ryzyka odpowiedzialny jest za monitorowanie i
przekazywanie informacji na temat ryzyk danej kategorii.
n) Powołani zostają Opiekunowie Ryzyka – osoba odpowiedzialna za monitorowanie i
przekazywanie informacji o wartości ryzyka cząstkowego w czasie do właściwych (w
zależności od ryzyka) osób w Spółce. Opiekun ryzyka powoływany jest, gdy tak stanowią
przepisy prawa lub gdy wartość danego ryzyka jest wyższa od akceptowalnej.
Przykładem opiekunów ryzyk mogą być np.: pełnomocnicy, specjalista ds. umów i
rozliczeń.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 86 z 103
Systemy zarządzania ryzykiem w Spółkach z Grupy Kapitałowej są skorelowane z systemem
zarządzania w ELEKTROTIM S.A.
5.2. Ryzyka - perspektywa strategiczna.
5.2.1. Kategoria ryzyk politycznych
Wyniki finansowe ELEKTROTIM S.A. i spółek z Grupy ELEKTROTIM są uzależnione od sytuacji
makroekonomicznej Polski. Sytuacja makroekonomiczna Polski jest skorelowana z sytuacją
makroekonomiczną Europy i Świata. Stan gospodarki światowej, poziom optymizmu u
inwestorów, podaż i popyt pieniądza wpływają na popyt na produkty inwestycyjne w Polsce.
Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM oferuje swoje produkty przede wszystkim na rynku
inwestycyjnym, który jest silnie związany z występującymi w gospodarce trendami. Trendy
występujące w gospodarce są ściśle powiązane z sytuacją polityczną w kraju, regionie i na
świecie. W ostatnich kilku latach sytuacja polityczna w różnych rejonach świata jest niestabilna.
5.2.2. Kategoria ryzyk ekonomicznych.
5.2.2.1. Ryzyko pogorszenia wyników finansowych na skutek krachu gospodarki
światowej.
Istnieje ryzyko pogorszenie się stanu lub załamania się gospodarki światowej. Źródłem krachu
gospodarki światowej może być np. pandemia COVID-19 czy wojna w Ukrainie.
Dostrzegamy ryzyko pogorszenia koniunktury na usługi dostarczane przez spółkę
ELEKTROTIM S.A. Pogorszenie się lub załamanie się gospodarki światowej może spowodować
pogorszenie sytuacji finansowej Grupę Kapitałową ELEKTROTIM
5.2.2.2. Ryzyko pogorszenia wyników finansowych na skutek załamania polskich
finansów publicznych.
Stan finansów publicznych, bardzo duże zadłużenie rządu i samorządów oraz wprowadzenie
działań związanych z pandemią COVID -19 może spowodować załamanie się finansów
publicznych w Polsce czego efektem może być zamrożenie inwestycji lub odstąpienie rządu
i/lub samorządu (-ów) od realizowanych inwestycji. W sytuacji skrajnej inwestorzy publiczni
mogą zawiesić lub odmówić zapłaty należności za dostarczone produkty. Należności od
odbiorców budżetowych nie są ubezpieczone. Ponadto, występujące napięcia polityczno-
społeczne, wynikające z sytuacji wewnętrznej kraju oraz zewnętrznej (wojna na Ukrainie i jej
globalne konsekwencje) mogą mieć istotny wpływ na wyniki finansowe osiągane przez spółkę.
Wyżej wymienione zdarzenia mogą wpłynąć na pogorszenie wyników Grupy Kapitałowej
ELEKTROTIM
5.2.2.3. Ryzyko zmniejszenia wartości aktywów finansowych i rzeczowych na skutek
inflacji.
Istnieje ryzyko, że skutkiem bardzo dużego zadłużenie rządu i samorządów może być inflacja.
W wyniku inflacji mogą się zdeprecjonować posiadane przez Grupę Kapitałową ELEKTROTIM
zasoby pieniądza, co może spowodować zmniejszenie kapitalizacji Spółki.
5.2.3. Kategoria ryzyk rynkowych długoterminowych
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 87 z 103
5.2.3.1. Ryzyko pogorszenia wyników finansowych w wyniku światowego kryzysu
gospodarczego na skutek zagrożenia epidemiologicznego / epidemii / pandemii
Sytuacja związana z rozwojem zagrożenia epidemiologicznego ma istotny wpływ na kondycję
finansową wielu podmiotów gospodarczych, rzutując na ogólnoświatowe trendy rynkowe. W
zakresie identyfikowanego ryzyka, należy wprowadzać zwyczaje ograniczające ryzyko
przenoszenia zagrożeń, monitorować zdrowie pracowników oraz optymalizować koszty ogólne,
poprzez dopasowanie ich do spodziewanej marży.
5.2.3.2. Ryzyko pogorszenia wyników finansowych na skutek zmian tendencji rynkowych
– perspektywa długoterminowa, strategiczna (powyżej 24 miesięcy)
W gospodarce występują okresy pogorszenia się koniunktury ze względu na cykle gospodarcze
lub zdarzenia losowe. Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM uzyskuje przychody głównie z
sprzedaży produktów inwestycyjnych. W okresie pogorszania koniunktury radykalne spada
popyt na produkty inwestycyjne. Spadek popytu na produkty inwestycyjne może spowodować
spadek sprzedaży, marży a w konsekwencji może doprowadzić do pogorszenia wyników Grupy
Kapitałowej ELEKTROTIM. Wcześniej obserwowane spowolnienie gospodarki wzmocnione
poprzez skutki pandemii COVID -19, wraz z sytuacją polityczną w regionie może przerodzić się
w trwającą kilka kwartałów recesję polskiej gospodarki.
5.2.3.3. Ryzyko braku nowych produktów w Grupie Kapitałowej.
Brak nowych produktów, dostosowanych do zmieniających się potrzeb klientów, może
spowodować spadek sprzedaży, marży a w konsekwencji może doprowadzić do pogorszenia
wyników Grupę Kapitałową ELEKTROTIM.
5.2.3.4. Ryzyko utraty stałych (lojalnych ) klientów.
Sprzedaż Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM dla klientów lojalnych stanowi znaczny udział w
sprzedaży ogółem. Zmiana preferencji zakupowych klientów lojalnych może spowodować
spadek sprzedaży i marży oraz może spowodować wzrost kosztów sprzedaży co konsekwencji
może doprowadzić do pogorszenia wyników Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM.
5.2.4. Kategoria ryzyk korporacyjnych
5.2.4.1. Ryzyko zarządu
Istnieje ryzyko dotyczące powoływania nowych składów Zarządu Spółki.
5.3. Ryzyka - Perspektywa operacyjna
5.3.1. Perspektywa operacyjna - kategoria ryzyk personalnych
5.3.1.1. Ryzyko braku personelu
W prowadzonej przez Grupę Kapitałową ELEKTROTIM działalności gospodarczej istnieje
ryzyko związane z brakiem personelu w wystarczającej ilości i o właściwych kompetencjach do
wykonania zleconych prac lub prac które mogłyby być zlecone. Brak personelu może
spowodować niewykonanie w uzgodnionym terminie zleconych prac lub odmowa przyjęcie do
realizacji proponowanych robót. Skutkiem braku personelu może być zwiększenie kosztów
lub/i obniżenie przychodów a w konsekwencji obniżenie wyniku Grupy Kapitałowej
ELEKTROTIM
5.3.1.2. Ryzyko presji płacowej.
W związku z dużym niezrównoważeniem podaży i popytu na rynku pracy w zawodach
technicznych istnieje ryzyko oczekiwań na znacznie wyższe wynagrodzenia pracowników
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 88 z 103
zatrudnionych w Grupie Kapitałowej ELEKTROTIM. Konieczność zwiększenia wynagrodzeń
powyżej wzrostu produktywności pracowników może spowodować zwiększenie kosztów a w
konsekwencji obniżenie wyniku Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM.
5.3.1.3. Ryzyko utraty własnych strategicznych kompetencji w celu poprawnego
realizowania procesów i projektów.
Duża dysproporcja pomiędzy popytem a podażą na rynku pracy może spowodować wojnę
pomiędzy przedsiębiorcami o zasoby osobowe. W wyniku takiej wojny Grupa Kapitałowa
ELEKTROTIM może utracić strategiczne zasoby osobowe co może spowodować utratę
strategicznych kompetencji niezbędnych do poprawnego zrealizowania procesów i projektów.
Brak możliwości zrealizowania zadań może spowodować utratę przychodów, wzrost kosztów
lub konieczność poniesienia konsekwencji z tytułu nienależytego wywiązania się z obowiązków
wynikających z zawartych umów co w konsekwencji może spowodować obniżenie wyniku
Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
5.3.1.4. Ryzyko ucieczki kluczowego personelu
Wskutek niewłaściwej polityki informacyjnej, pracownicy mogą zinterpretować stan rzeczy jako
zagrożenie dla siebie i odejść. W wyniku takiego zdarzenia, to co obecnie jest szansą (duże
zamówienia z dużą marżą) stanie się katastroficznym zagrożeniem dla Spółki.
5.3.2. Perspektywa operacyjna - kategoria ryzyk rynkowych krótkoterminowych
5.3.2.1. Ryzyko dynamicznych zmian tendencji rynkowych.
Istnieje ryzyko wystąpienia dynamicznych zmian tendencji rynkowych, których skutkiem może
być wzrost kosztów a tym samym spadek rentowności sprzedaży. Wyżej wymienione zdarzenia
mogą wpłynąć na pogorszenie wyników Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
5.3.3. Perspektywa operacyjna - kategoria ryzyk wykonawczych
Istnieje ryzyko wystąpienia zdarzeń losowych, których skutki nie zostaną w całości lub części
pokryte z tytułu ubezpieczenia przez towarzystwa ubezpieczeniowe. Wyżej wymienione
zdarzenia mogą wpłynąć na pogorszenie wyników Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM.
5.3.2.1. Ryzyko uzależnienia od odbiorców
Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM stosuje następującą zasadę szacowania ryzyka uzależnienia
od odbiorców:
a) jeżeli udział sprzedaży do danego odbiorcy w sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
wynosi nie więcej niż 5% - nie występuje ryzyko uzależnienia od odbiorcy,
b) jeżeli udział sprzedaży do danego odbiorcy w sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
wynosi więcej niż 5%, lecz nie więcej niż 10% - występuje małe ryzyko uzależnienia od
odbiorcy.
c) jeżeli udział sprzedaży do danego klienta w sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
wynosi więcej niż 10%, lecz nie więcej niż 20% - występuje średnie ryzyko uzależnienia od
odbiorcy;
d) jeżeli udział sprzedaży do danego odbiorcy w sprzedaży Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
wynosi więcej niż 20% - występuje duże ryzyko uzależnienia od odbiorcy.
Zgodnie z wyżej wymienionymi założeniami, w roku 2022 dla Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
istnieje średnie ryzyko uzależnienia się od Tauron Dystrybucja S.A.
5.3.2.2. Ryzyko uzależnienia się od dostawców
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 89 z 103
Spółki z Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM przywiązują dużą wagę do problematyki
zaopatrzenia, jako istotnej sfery działalności przedsiębiorstwa, mającej bezpośredni wpływ na
koszty jego działalności, jakość i terminowość świadczonych usług, a co za tym idzie pozycji
konkurencyjnej na rynku oraz ryzyka uzależnienia się od dostawcy.
W Grupie w celu lepszego kontrolowania źródeł zaopatrzenia oraz minimalizowania ryzyka
uzależnienia się od dostawców przyjęto że:
a) jeżeli udział zakupów od danego kontrahenta w zakupach ogółem wynosi nie więcej niż 5 %
nie występuje ryzyko uzależnienia od dostawcy;
b) jeżeli udział zakupów od danego kontrahenta w zakupach ogółem wynosi więcej niż 5%, lecz
nie więcej niż 10% występuje małe ryzyko uzależnienia od dostawcy;
c) jeżeli udział zakupów od danego kontrahenta w zakupach ogółem wynosi więcej niż 10%,
lecz nie więcej niż 20% występuje średnie ryzyko uzależnienia od dostawcy;
d) jeżeli udział zakupów od danego kontrahenta w zakupach ogółem wynosi więcej niż 20%
występuje duże ryzyko uzależnienia od dostawcy.
Zgodnie z założeniami wg stanu na 31.12.2021r. dla Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM nie
istnieje duże ani średnie ryzyko uzależnienia się od jednego dostawcy.
5.3.3.3. Ryzyko spadku marży złotówkowej w trakcie realizacji projektu ze względu na
zmianę zakresu prac i/lub czasu realizacji.
Istnieje ryzyko zmiany zakresu wykonywanych prac ze względu zmianę potrzeby klienta
zakomunikowaną przez klienta w trakcie w trakcie realizacji. Istnieje ryzyko że zmiana potrzeby
(zwiększenie zakresu) spowoduje wzrost kosztów bezpośrednich i/lub okresu realizacji a
zmiana wynagrodzenia nie pokryje wzrostu kosztów w stopniu wystarczającym dla utrzymania
rentowności projektu. Wyżej wymieniona sytuacja może wpłynąć na pogorszenie wyników
Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM.
5.3.3.4. Ryzyko spadku marży złotówkowej ze względu na dodatkowe koszty na
projektach nieuwzględnione na etapie oferty
Istnieje ryzyko zmiany zakresu wykonywanych prac ze względu na niewłaściwe rozpoznanie
(niedoszacowanie zakresu) potrzeby klienta przed złożeniem oferty. Konieczność dostarczenia
produktów we właściwym zakresie może spowodować wzrost kosztów. Wyżej wymieniona
sytuacja może wpłynąć na pogorszenie wyników Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
5.3.3.5. Ryzyko pogorszenia wyników finansowych na skutek zmian kursu walutowego
W działalności Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM istnieje ryzyko kursu walutowego. Ryzyko
kursu walutowego może wynikać bezpośrednio z należności lub zobowiązań rozliczanych w
walutach obcych lub pośrednio z transakcji, które są wyrażone w walucie obcej i przeliczane
według ustalonych przez strony zasad.
Zarówno pierwsze jak i drugie mogą mieć wpływ na wielkość realizowanych przez Grupę
Kapitałową ELEKTROTIM przychodów jak i ponoszonych kosztów. Pierwsze poprzez faktyczną
realizację różnic kursowych, drugie poprzez wzrost lub spadek sprzedaży wyrażonej w walucie
obcej w momencie jej przeliczania na PLN po kursie innym niż kurs z dnia podpisania umowy,
a także wzrost lub spadek kosztów, głównie materiałów, których cena wyrażona jest w walucie
obcej i przeliczana na PLN w dniu realizacji transakcji, po kursie innym niż przyjęty w budżecie
lub zamówieniu.
Zmiany kursu walut mają także wpływ na ceny materiałów wyrażone w PLN, których poziom jest
uzależniony od kursu waluty kraju producenta lub od cen surowców na rynkach światowych
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 90 z 103
wyrażanych w EUR lub USD. W takich przypadkach przy znacznych wahaniach kursu danej
waluty zmianie mogą ulec ceny wyrażone w PLN, a to z kolei może spowodować spadek lub
wzrost kosztów.
Wyżej wymienione zdarzenie może wpłynąć na pogorszenie wyników Grupy Kapitałowej
ELEKTROTIM.
5.3.3.6. Ryzyko pogorszenia wyniku finansowego związane ze zobowiązaniami
wynikającymi z gwarancji jakości
Działalność Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM narażona jest na ryzyko związane z
zobowiązaniami gwarancyjnymi. Na produkty, które dostarczane są Odbiorcom Spółki udzielają
gwarancji. W okresie gwarancji Spółki ponoszą koszty wynikające z zobowiązań gwarancyjnych.
Z uwagi na jednostkowy charakter produktów oraz oczekiwania Klientów w zakresie coraz
dłuższych okresów gwarancji, wysokość kosztów związanych z wypełnieniem zobowiązań
gwarancyjnych jest trudna do oszacowania.
Spółki z Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM tworzą rezerwy na zobowiązania gwarancyjne na
podstawie historycznych danych statystycznych.
Istnieje ryzyko, że faktycznie poniesione w przyszłości zobowiązania gwarancyjne przekroczą
zawiązane rezerwy. Wyżej wymienione zdarzenie może wpłynąć na pogorszenie wyników
Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM.
5.3.3.7. Ryzyko awarii, wypadku, katastrofy
W trakcie realizacji projektów budowlanych istnieje ryzyko wystąpienia zjawisk losowych takich
jak awarie, wypadki i katastrofy. Wystąpienie ww. zjawisk losowych może spowodować brak
możliwości dostarczenia produktów w czasie ustalonym z zamawiającym lub wzrost kosztów
wytworzenia co w konsekwencji może spowodować zmniejszenie przychodów lub zwiększenie
kosztów a w konsekwencji pogorszenie wyników Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM.
5.3.3.8. Ryzyko przejęcia kluczowych kompetencji przez podwykonawców
Przy wytwarzaniu produktów dostarczanych klientom spółki z Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM.
współpracują z podwykonawcami. W trakcie procesu wytwarzania produktów pracownicy
podwykonawców wykonują różne czynności, w tym również czynności związane z kluczowymi
kompetencjami Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM.
Istnieje ryzyko iż pracownicy podwykonawców zdobędą kluczowe kompetencje a
podwykonawcy będą chcieli je wykorzystać konkurując z Grupą Kapitałową ELEKTROTIM.
Taka sytuacja może spowodować zmniejszenie sprzedaży, marży procentowej, złotówkowej a
w konsekwencji pogorszenie wyników Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM.
5.3.3.9. Ryzyko braku dostawców usług komplementarnych
Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM realizując zobowiązania wynikające z umów, aby dostarczyć
produkty będące w ofercie, musi również dostarczyć produkty innych firm. Występujące na
rynku luki pomiędzy popytem a podażą na rynku usług budowlanych mogą spowodować brak
możliwości zakupu w oczekiwanym terminie usług komplementarnych co może spowodować
brak możliwości wywiązania się z przyjętych zobowiązań.
Taka sytuacja może spowodować konieczność zapłacenia kar a w konsekwencji może
spowodować pogorszenie wyników spółki.
5.3.3.10. Ryzyko wpływu cen energii na koszty funkcjonowania przedsiębiorstw
Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM realizując zobowiązania wynikające z umów, bierze pod
uwagę przewidywany wzrost cen energii elektrycznej. W tym zakresie dokonywane są analizy
struktur dostawców i odbiorców, celem ograniczenia wpływu zjawiska na koszt funkcjonowania
spółek GET. Istnieje ryzyko zwiększenia kosztów ze względu na wzrost cen źródeł energii i
energii co może wpłynąć na pogorszenie wyników.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 91 z 103
5.3.4. Perspektywa operacyjna - Kategoria ryzyk finansowych.
5.3.4.1. Ryzyko zmian cen surowców (miedź, aluminium, stal)
Cześć materiałów i urządzeń do produkcji spółki z Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM kupują za
granicą płacąc należność w EUR lub w USD. Istnieje ryzyko, iż pomimo używania produktów
finansowych zabezpieczających ryzyko koszt materiałów i urządzeń kupionych w strefie EUR
lub dolarowej w przeliczeniu na walutę krajową będzie wyższy niż przyjęty w budżecie co może
wpłynąć na wzrost kosztów dostarczanych z w konsekwencji na pogorszenie wyników Grupy
Kapitałowej ELEKTROTIM
5.3.3.2. Ryzyko związane z procesem produkcyjnym.
Działalność prowadzona przez Grupę Kapitałową ELEKTROTIM jest związana z ryzykiem
generowanym przez proces produkcyjny.
Większość sprzedawanych produktów to niepowtarzalne, skomplikowane systemy. Pracownicy
Grupy wytwarzają produkty wykorzystując:
1. aktualny stan wiedzy technicznej,
2. metodykę zarządzania np. Project Managementu,
3. zestandaryzowane rozwiązania i procedury.
Produkty powstają w wyniku ciągłej wymiany poglądów pomiędzy spółkami z Grupy Kapitałowej
ELEKTROTIM a odbiorcą na temat potrzeb i możliwości. W trakcie każdego przedsięwzięcia
pojawiają się zmiany, które są wprowadzane w sposób mniej lub bardziej sformalizowany.
Produkty Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM są wytwarzane w okresie nie krótszym niż kilka
tygodni i nie dłuższym niż kilka lat. W okresie wytwarzania produktu mogą ulec zmianie ceny
środków produkcji i obowiązujące przepisy.
Biorąc pod uwagę powyższe, w działalności Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM istnieją, między
innymi, następujące ryzyka związane z procesem produkcyjnym:
1. niewłaściwe rozpoznanie potrzeb klienta,
2. niewłaściwe oszacowanie kosztów wytworzenia,
3. zmiany kosztów wytworzenia w trakcie procesu wytworzenia produktu,
4. błędy w zarządzaniu produkcją,
5. błędy w zarządzaniu zmianami,
6. błędy w rozwiązaniach technicznych i technologicznych,
Skutkiem powyższych ryzyk może być zmniejszenie przychodów i/lub zwiększenie kosztów, a
w konsekwencji obniżenie wyniku Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM.
5.3.4.3. Ryzyko pogorszenia wyników finansowych lub płynności związane z
niezapłaceniem należności przez odbiorcę.
Grupa Kapitałowa ELEKTROTIM jest narażona na ryzyka związane z niezapłaceniem
należności przez odbiorcę. Odbiorcami są spółki prawa handlowego, osoby fizyczne
prowadzące działalność gospodarczą, instytucje państwowe i samorządowe. Spółki z Grupy
sprzedają swoje produkty z odroczonym terminem płatności (kredyt kupiecki). Przy stosowaniu
takiej formuły rozliczeń, pomimo ubezpieczania większości wierzytelności, występuje ryzyko nie
otrzymania należności, co może spowodować pogorszenie wyników Grupy Kapitałowej
ELEKTROTIM.
5.3.4.4. Ryzyko upadku klienta (-ów) przy jednoczesnym upadku ubezpieczyciela.
Gwałtowne pogorszenie sytuacji gospodarczej może doprowadzić do upadłości podmiotów
gospodarczych, co może doprowadzić do upadku instytucji ubezpieczających należności.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 92 z 103
Dla spółek z Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM ubezpieczenie należności jest istotnym
elementem systemu zarządzania kredytem kupieckim udzielanym klientom.
Upadek klienta (-ów) przy jednoczesnym upadku ubezpieczyciela może spowodować
pogorszenie wyników Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM.
5.3.2.5. Ryzyko spadku sprzedaży
Pogorszenie koniunktury w wyniku światowego kryzysu gospodarczego bądź pandemii może
spowodować zmniejszenie popytu. Zmniejszenie popytu na produkty oferowane przez Spółkę
przy stabilnej podaży może spowodować spadek sprzedaży, a w konsekwencji może
spowodować pogorszenie wyników Spółki. Wyżej wymienione zdarzenie może wpłynąć na
pogorszenie wyników Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM.
5.3.2.6 Ryzyko spadku marży procentowej
Zmniejszenie popytu w wyniku światowego kryzysu gospodarczego bądź pandemii na produkty
oferowane przez Grupę Kapitałową ELEKTROTIM, przy stabilnej podaży, może spowodować
konieczność oferowania produktów w niższej cenie co spowoduje obniżenie marży procentowej,
co z kolei może spowodować pogorszenie wyników Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM.
5.3.4.7. Ryzyko pogorszenia wyników finansowych na skutek zmiany stopy procentowej.
Spółki z Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM korzystają z kredytów. Istnieje ryzyko gwałtownej,
radykalnej zmiany stopy procentowej. Gwałtowna, radykalna zmiana stopy procentowej może
spowodować wzrost kosztów finansowych co może spowodować pogorszenie wyników Grupy
Kapitałowej ELEKTROTIM.
5.3.4.8. Ryzyko związane z karami za niewykonanie lub nienależyte wykonanie umów.
W prowadzonej przez spółki z Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM działalności gospodarczej
istnieje ryzyko związane z karami za niewykonanie lub nienależyte wykonanie umów.
Spółki z Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM prowadzą równolegle wiele niezależnych kontraktów.
Większość realizowanych kontraktów przez Spółki to projekty - niepowtarzalne przedsięwzięcia,
prowadzone przez Kierownika projektu, mające swój budżet, zakres i termin realizacji.
Terminowe lub nieterminowe wykonanie zobowiązań wynikających z kontraktów jest efektem
oddziaływania wielu czynników zależnych i niezależnych od wykonawcy. Wobec powyższego
istnieje ryzyko związane z karami za niewykonanie lub nienależyte wykonanie zobowiązań z
zawartych kontraktów.
Skutkami tego ryzyka mogą być: utrata zaufania Klientów, pogorszenie wizerunku Grupy
Kapitałowej ELEKTROTIM i/lub kary umowne, co w konsekwencji może wpłynąć na
pogorszenie sytuacji finansowej Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
5.3.4.9. Ryzyko upadłości spółek zależnych
Na dzień 31.12.2021r. ELEKTROTIM S.A. posiadał: 90,91% akcji PROCOM SYSTEM S.A.,
88,12% akcji ZEUS S.A. oraz 82% udziałów OSTOYA-Data System Sp. z o.o.
Istnieje ryzyko upadłości jednego lub kilku z podmiotów gospodarczych których akcje/udziały
posiada spółka. Konsekwencją ewentualnej upadłości jest ryzyko obniżenia długoterminowych
aktywów finansowych oraz konieczność pokrycia zobowiązań wynikających z poręczeń
wzajemnych wynikających z umów kredytowych zawartych przez spółki z Grupy ELEKTROTIM
z mBank S.A.
Zmaterializowanie się powyżej opisanego ryzyka spowoduje pogorszenie wyników
ELEKTROTIM S.A.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 93 z 103
5.3.4.10. Ryzyko obniżenia wartości firm zależnych
Na dzień 31.12.2021r. ELEKTROTIM S.A. posiadał: 90,91% akcji PROCOM SYSTEM S.A.,
88,12% akcji ZEUS S.A. oraz 82% udziałów OSTOYA-Data System Sp. z o.o.
Istnieje ryzyko zmniejszenia lub utraty wartości zakupionych akcji powyższych podmiotów
gospodarczych. Konsekwencją ewentualnego obniżenia wartości zakupionych podmiotów jest
ryzyko obniżenia wartości długoterminowych aktywów finansowych, co wpłynie na zmniejszenie
wyniku finansowego Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
5.3.4.11. Ryzyko wypowiedzenia umów kredytowych i ubezpieczeniowych
W prowadzonej działalności spółki z Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM wykorzystują produkty
finansowe takie jak kredyt obrotowy, zabezpieczenie wadialne, zabezpieczenie dobrego
wykonania.
W związku z tym, iż Spółka poniosła stratę w ujęciu jednostkowym i Grupa Kapitałowa poniosła
stratę w ujęciu skonsolidowanym istnieje ryzyko iż dostawcy tych produktów ograniczą lub
wypowiedzą umowy co wymusi zwiększone zapotrzebowanie na kapitał obrotowy do
prowadzonej działalności. Przy istniejących ograniczeniach może to spowodować zmniejszenie
skali działalności a konsekwencji może spowodować pogorszenie wyników Grupy Kapitałowej
ELEKTROTIM.
5.3.4.12. Ryzyko pogorszenia płynności na skutek split paymentu
Istnieje ryzyko pogorszenia płynności wskutek split paymentu, jeśli nie zostaną zabezpieczone
odpowiednie środki finansowe na pogorszoną płynność
5.3.4.13. Ryzyko zmniejszenia możliwości konkurowania na skutek zmniejszenia
możliwości składania ofert oraz zawierania umów, na skutek zmniejszenia dostępności
produktów finansowych.
Aby niwelować ryzyko, spółka zamierza koncentrować się na projektach krótkoterminowych o
dużej marży, racjonalnie zarządzać zabezpieczeniami, ograniczać terminy gwarancji,
zabezpieczać zobowiązań innymi produktami, dopasowywać skalę działalności, zwiększać
wartość kapitałów obrotowych oraz zabezpieczać „dobre wykonanie” odpisem z należności
5.3.4.14. Ryzyko pogorszenia płynności na skutek utraty lub zmniejszenia wartości
kredytu
Aby niwelować ryzyko, spółka prowadzi działania, których celem jest poprawienie płynności,
zbywanie zbędnych aktywów, poprawienie rentowności, prowadzenie racjonalnej polityki
inwestycyjnej oraz dopasowanie skali biznesu do możliwości finansowych
5.3.4.15. Ryzyko utraty lub zmniejszenia płynności finansowej
Aby niwelować ryzyko, spółka egzekwuje należności, dąży do utrzymywania inwestycji i
nakładów na prace rozwojowe na właściwym poziomie, posiadanie linii kredytowych, gwarancji
bankowych, przestrzegania terminów płatności, ubezpieczanie należności, zmniejszenie ilości
robót w toku, zwiększanie terminów zapłaty zobowiązań, zmniejszanie terminu zapłaty
należności oraz uzyskiwanie zaliczek.
5.3.4.16. Ryzyko związane z nadmierną wartością produkcji niesprzedanej
Aby niwelować ryzyko, spółka dąży do zawierania umów, które powinny umożliwiać
comiesięczną sprzedaż wykonanej produkcji, a przy braku możliwości sprzedaży –
wstrzymywać realizację zadania.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 94 z 103
5.3.4.17. Ryzyko pogorszenia wyników finansowych na skutek zdecydowanego
pogorszenia się sytuacji spółek dystrybucyjnych, szczególnie Grupy TAURON
Aby niwelować ryzyko, spółka dąży do dywersyfikacji zamówień oraz nieponoszenia nakładów
na wykonywanie zadań, które nie mogą być sprzedane w cyklu miesięcznym
5.3.4.18. Ryzyko błędnych szacunków
Aby niwelować ryzyko, spółka dąży do dekomponowania projektów na zadania.
Ryzyko płynności związane ze skalą realizowanych umów i wzrostem rozmiarów działalności
5.3.5. Perspektywa operacyjna - Kategoria ryzyk bezpieczeństwa informacji.
5.3.5.1. Ryzyko: a) utraty informacji, b)zmiany integralności informacji, c) dostępu osób
nieupoważnionych do ważnych informacji posiadanych, przetwarzanych i przesyłanych
przez ET (PN-EN ISO/IEC 27001:2017-06).
W prowadzonej działalności ELEKTROTIM S.A. gromadzi, przetwarza i udostępnia informacje
wrażliwe, istotne dla Spółki. Działania są procedowane zgodnie z wymaganiami wdrożonego
systemu zarządzania na zgodność z ww normą.
Zmaterializowanie szacowanego ryzyka może spowodować wzrost kosztów lub obniżenie
przychodów, a w konsekwencji pogorszenie wyników ELEKTROTIM S.A.
5.3.5.2. Ryzyko utraty zdolności ochrony informacji niejawnych. (wynikających z
przepisów ustawy o ochronie informacji niejawnych z dnia 05.08.2010r.
ELEKTROTIM S.A. realizuje przedsięwzięcia będące przedmiotem regulacji ustawy o ochronie
inf. niejawnych z dnia 05.08.2010r. Warunkiem przystąpienia do realizacji przedsięwzięć
będących przedmiotem regulacji ustawy o ochronie inf. niejawnych jest posiadanie stosownych
certyfikatów (bezpieczeństwa osobowego, bezpieczeństwa przemysłowego etc.).
Istnieje ryzyko, iż pomimo zachowania należytej staranności, pojawią się przesłanki, których
skutkiem będzie zabranie lub nie przedłużenie posiadanych certyfikatów.
Skutkiem powyższego może być wzrost kosztów lub obniżenie przychodów, a w konsekwencji
pogorszenie wyników ELEKTROTIM S.A.
5.3.5.3. Ryzyko kar wynikających z nieprzestrzegania z procedur RODO
ELEKTROTIM S.A. podlega przepisom regulującym ochronę danych osobowych, w
szczególności przepisom rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z
27.04.2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych
osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy
95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych) (Dz. Urz. UE L 119, s. 1) – RODO oraz
ustawy z dnia 10 maja 2018r. o ochronie danych osobowych.
W Spółce wdrożone zostały procedury postępowania zgodnie z ww. przepisami oraz powołany
został kontroler procesów związanych z ochroną danych osobowych.
Istnieje ryzyko, że pomimo zachowanej należytej staranności, pojawią się przesłanki, których
skutkiem będzie nałożenie kar administracyjnych w wyniku nieprzestrzegania procedur
określonych w przepisach.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 95 z 103
5.4. Perspektywa sprawozdawczości finansowej.
5.4.1. Kategoria sprawozdawczości finansowej.
5.4.1.1. Ryzyko niewłaściwego oszacowania wartości spółek zależnych.
Na dzień 31.12.2021r. ELEKTROTIM S.A. posiadał: 90,91% akcji PROCOM SYSTEM S.A.,
88,12% akcji ZEUS S.A. oraz 82% udziałów OSTOYA-Data System Sp. z o.o.
Spółka wykonuje testy na utratę wartości spółek zależnych. Istnieje ryzyko niewłaściwego
oszacowania wartości spółek zależnych jest niewłaściwe rozpoznanie wartości spółek i
niewłaściwe zaprezentowanie wyników ELEKTROTIM S.A.
Wynikiem błędnych szacunków może być nieobiektywne prezentowanie wyników Grupy
Kapitałowej ELEKTROTIM.
5.4.1.2. Ryzyko niewłaściwego prezentowania wyników finansowych na skutek błędnych
szacunków księgowych (nieobiektywne prezentowanie wyników ET)
Spółka wykonuje testy na utratę wartości spółek zależnych. Istnieje ryzyko niewłaściwego
oszacowania wartości spółek zależnych jest niewłaściwe rozpoznanie wartości Spółek i
niewłaściwe zaprezentowanie wyników Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM
Jednostkowe i skonsolidowane wyniki finansowe ELEKTROTIM S.A. prezentowane są
zgodnie z MSR/MSSF. Zarządy spółek dokonują odpisów aktualizacyjnych i tworzą rezerwy
zgodnie ze sformalizowaną „Polityką Rachunkowości”. Wyceny produkcji niesprzedanej i
wyceny kontraktów dokonuje się wg sformalizowanych procedur przy wykorzystaniu narzędzi
informatycznych.
Istnieje ryzyko, że pomimo zachowania należytej staranności, przy funkcjonowaniu poprawnie
zorganizowanej kontroli wewnętrznej, szacunki zostaną dokonane błędnie.
Wynikiem błędnych szacunków może być nieobiektywne prezentowanie wyników Grupy
Kapitałowej ELEKTROTIM.
5.4.1.3. Ryzyko niewłaściwego interpretowania stanów magazynowych.
W prowadzonej działalności Grupa dokonuje zakupów materiałów i urządzeń do produkcji.
Materiały z magazynu centralnego wydawane są do bezpośrednio do produkcji lub do
magazynu ustanowionego dla danego projektu. Materiały niewykorzystane są sprzedawane z
danego projektu lub przekazywane są do magazynu zwrotów po uprzednim oszacowaniu
wartości rynkowej. Status materiałów będących na stanie zapasów magazynowych jest badany
pod względem czasu przebywania w magazynie. Na materiały będące na stanie zapasów
magazynowych ponad 12 miesięcy dokonywany jest odpis
Istnieje ryzyko, iż stan dotyczący zapasów magazynowych zostanie niewłaściwie
zdiagnozowany co może spowodować niewłaściwe rozpoznanie kosztów lub niewłaściwe
rozpoznanie odpisów aktualizujących co w konsekwencji może spowodować niewłaściwe
rozpoznanie wyników Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM.
Ryzyko nieterminowego sporządzenia SF
Ryzyko braku kadr w obszarze finansowym
5.5. Perspektywa zgodności z prawem (compliance).
Spółki z Grupy Kapitałowej na bieżąco analizują stan prawny i bezzwłocznie dopasowują
organizacje do wymagań przepisów krajowych i unijnych.
Istnieje ryzyko, że pomimo zachowania należytej staranności, ze względu na możliwe
rozbieżności interpretacyjne lub brak przejrzystości i spójności wprowadzanych zmian
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 96 z 103
prawnych, spółka nie dostosuje się w zakreślonym terminie, do zmieniającego się stanu
prawnego, co może spowodować konsekwencje finansowe, które mogą wpłynąć na zmianę
wyników Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM lub/i kapitalizacji Spółki.
5.5.1 Kategoria zgodności z prawem (compliance).
W strukturach Spółek z Grupy Kapitałowej ELEKTROTIM nie wyodrębniono sformalizowanych
jednostek odpowiedzialnych za realizację zadań w systemie nadzoru zgodności działalności z
prawem (compliance).
Zadania realizacji nadzoru działalności zgodnie z prawem realizują pracownicy zatrudnieni na
różnych stanowiskach (dział prawny, biuro zarządu, pion finansowy i dział umów).
ELEKTROTIM S.A. jako jednostka zainteresowania publicznego podlega wymaganiom
prawnym znacznej ilości ustaw oraz rozporządzeń. Niektóre z nich, z wyliczonymi
wartościowymi sankcjami finansowymi, opisane są poniżej.
5.5.1.1. Ryzyko nadużyć na rynku (MAR)
Art. 30 ust. 2 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) Nr 596/2014 z dnia 16
kwietnia 2014 r. w sprawie nadużyć na rynku oraz uchylające dyrektywę 2003/6/WE
Parlamentu Europejskiego i Rady i dyrektywy Komisji 2003/124/WE, 2003/125/WE i
2004/72/WE
5.5.1.2. Ryzyko zapłacenia kary z tytułu niewykonania obowiązków informacyjnych
wynikających z funkcjonowaniem Spółki na GPW w Warszawie S.A.
Spółka, jako spółka publiczna, jest narażona na sankcje administracyjne za niewykonanie
obowiązków informacyjnych.
Zgodnie z art. 175 ust. 1 pkt 2) Ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, na każdego
kto nie wykonał lub nienależycie wykonał obowiązek, o którym mowa w art. 19 ust. 1-7 (dopisek
własny: transakcje wykonywane przez osoby pełniące obowiązki zarządcze) rozporządzenia
596/2014, Komisja może, w drodze decyzji, nałożyć karę pieniężną
1) w przypadku osób fizycznych - do wysokości 2.072.800 zł;
2) w przypadku innych podmiotów - do wysokości 4.145.600 zł.
Art. 96. Ustawy z dnia 29 lipca 2005r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania
instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych
5.5.1.3. Ryzyko dotyczące prowadzonej działalności związanej z odpowiedzialnością
osób prawnych
Art. 7 Ustawy z dnia 18 października 2002r. o odpowiedzialności podmiotów zbiorowych za
czyny zabronione pod groźbą kary (Dz. U. 2020, poz. 358)
Art. 83 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) 2016/679 z dnia 27 kwietnia
2016 r. w sprawie ochrony osób fizycznych w związku z przetwarzaniem danych
osobowych i w sprawie swobodnego przepływu takich danych oraz uchylenia dyrektywy
95/46/WE (ogólne rozporządzenie o ochronie danych Dz. Urz. UE L 119, s. 1)
Art. 106 Ustawy z dnia 16 lutego 2007r. o ochronie konkurencji i konsumentów (Dz. U. z
2019 poz. 369 z późn. zm.)
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 97 z 103
5.5.1.4. Ryzyko sankcji finansowej wynikającej ze złożenia błędnej deklaracji podatkowej
na skutek niewłaściwego rozpoznania stanu prawnego lub świadomego działania
Zgodnie z ustawą z dnia 11 marca 2004r. o podatku od towarów i usług istnieje (dalej: ustawa
o VAT) istnieje ryzyko nałożenia sankcji finansowej na podmiot za nierzetelne rozliczanie
podatku VAT.
5.5.1.5. Ryzyko sankcji wynikających z nieprzestrzegania ustawy o biegłych rewidentach
Spółka wdrożyła procedury funkcjonowania organizacji zgodnie z wymaganiami
rozporządzenia, monitoruje proces badania sprawozdania finansowego poprzez Komitet Audytu
oraz prowadzi właściwą politykę wyboru Audytora.
5.5.1.6. Ryzyko sankcji wynikających z tytułu naruszenia transakcji cen transferowych
Sankcje podatkowe - sankcja 50% w zakresie różnicy pomiędzy dochodem zadeklarowanym a
ustalonym przez organ podatkowy.
Sankcje karno-skarbowe.
5.5.1.6. Ryzyko czynów zabronionych zgodnie z ustawą o odpowiedzialności podmiotów
zbiorowych
Spółka buduje świadomość wśród pracowników na temat bieżącego stanu prawnego.
5.5.1.7. Ryzyko mobbingu
Spółka na bieżąco analizuje sytuację w relacjach międzyludzkich wśród personelu spółki.
5.6. Ryzyko niewłaściwego zidentyfikowania ryzyka.
Dynamika zmian powoduje szybkie zwiększanie wpływu na wyniki firmy czynników wcześniej
nieznanych.
Istnieje ryzyko niezdefiniowania czynnika (-ów) (ryzyka) mającego (-ych) istotny wpływ na wyniki
firmy.
5.7. Ryzyko niewłaściwego oszacowania zidentyfikowanego ryzyka.
Istnieje ryzyko, że ryzyko wcześniej zdefiniowane zmieni się w istotny sposób.
Zmiana wcześniej zdefiniowanego poziomu ryzyka może spowodować zmianę wyników Grupy
Kapitałowej ELEKTROTIM lub/i kapitalizacji Spółki.
5.8. Ryzyko prowadzonej działalności Spółki w kontekście bieżącej sytuacji na Ukrainie
Ryzyko jest diagnozowane jako przenikające przez wszystkie perspektywy ryzyk
identyfikowanych w Spółce.
W związku z tym, że sytuacja na Ukrainie, rozwijająca się w sposób dynamiczny w bardzo wielu
obszarach – militarnym, gospodarczym, społecznym, politycznym, i innych, należy uznać
prawdopodobieństwo, że może mieć ona wpływ na prezentowane pozycje w sprawozdaniach
finansowych Spółki.
Sytuacja na Ukrainie oddziałuje na istotne dla Spółki obszary w zakresie m.in. cen surowców,
cen transportu i robocizny, co może mieć skutki w rosnących kosztach prowadzonych projektów,
a tym samym obniżania marży wynikowej.
Sytuacja na Ukrainie może mieć wpływ na rosnące inwestycje w Polsce w obszarze obronności.
W tym obszarze Spółka ma kompetencje do realizacji specjalistycznych projektów, co może
mieć dodatni wpływ na generowane wyniki.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 98 z 103
5.9. Istotne ryzyka identyfikowane na rok 2022:
W kontekście zdarzeń istotnych po dniu bilansowym: w dniu 24 marca 2022 Spółka
ELEKTROTIM S.A. opublikowała raport bieżący dotyczący zawarcia umowy na zaprojektowanie
i wybudowanie bariery elektronicznej na granicy polsko-białoruskiej na odcinku Podlaskiego
Oddziału Straży Granicznej. Spółka identyfikuje ryzyka związane z realizacją projektu:
- Niedobór surowców i materiałów
- Niedobór pracowników
- Potencjalna fala zwyżek cen materiałów budowlanych
- Ryzyko zmiany kursu walut
- Ryzyko zmiany cen paliw
- Ryzyko niedotrzymania terminu
- Ryzyka związane z sytuacją geopolityczną
- Ryzyko penetracji przez służby państw obcych
• Ryzyko braku portfela zleceń – przyjęcie zlecenia na zaprojektowanie i wybudowanie bariery
elektronicznej na granicy polsko-białoruskiej na odcinku Podlaskiego Oddziału Straży
Granicznej, zabezpieczające wykorzystanie mocy wytwórczych w 2022 roku
• Ryzyko spadającej marży i strat na projektach, ze względu na rosnące ceny materiałów i
robocizny oraz wzrost konkurencji – przyjęcie zlecenia na zaprojektowanie i wybudowanie
bariery elektronicznej na granicy polsko-białoruskiej na odcinku Podlaskiego Oddziału Straży
Granicznej, z marżą i budżetem uwzględniającymi obecnie obserwowaną sytuację rynkową
• Ryzyko odcięcia finasowania w związku z pogarszającymi się wynikami – uzupełnienie portfela
zleceń i obrona poziomu wyników
• Ryzyko wizerunkowe i wrogiego przejęcia (malejące ceny akcji ET) – poprawa wizerunku
poprzez wejście w dużą umowę na zaprojektowanie i wybudowanie bariery elektronicznej na
granicy polsko-białoruskiej na odcinku Podlaskiego Oddziału Straży Granicznej
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 99 z 103
VI. INFORMACJA O UMOWACH ZAWARTYCH Z
PODMIOTEM UPRAWNIONYM DO BADANIA
SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH (2020-2021)
Informacje o umowach zawartych z podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań
finansowych oraz wysokości otrzymanych lub należnych wynagrodzeń dotyczące roku
2020 oraz 2021
ELEKTROTIM S.A. - rok 2020
Spółka ELEKTROTIM S.A. zawarła w dniu 13.11.2019 r. z podmiotem uprawnionym do badania
sprawozdań finansowych tj. ze spółką Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością Spółka komandytowa z siedzibą w Poznaniu umowę na wykonanie
przeglądów jednostkowych śródrocznych sprawozdań finansowych za lata 2020 – 2021 oraz
badań rocznych jednostkowych sprawozdań finansowych za lata 2020 – 2021.
Wynagrodzenie za wykonanie usług za rok 2020 zostało ustalone na łączną kwotę 88,8 tys. zł
netto, w tym spółka Grant Thornton Polska Sp. z o.o. Spółka komandytowa za przegląd
sprawozdania jednostkowego i skonsolidowanego za I. półrocze 2020 otrzymała wynagrodzenie
w wysokości 33 tys. zł netto, a za badanie roku 2020 otrzymała 55,8 tys. zł tys. zł netto.
W roku 2020 nie były świadczone na rzecz ELEKTROTIM S.A. przez Grant Thornton Polska
Sp. z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa z siedzibą w Poznaniu inne usługi
niebędące badaniem.
ELEKTROTIM S.A. - rok 2021
Spółka ELEKTROTIM S.A. zawarła w dniu 13.11.2019 r. z podmiotem uprawnionym do badania
sprawozdań finansowych tj. ze spółką Grant Thornton Polska Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością Spółka komandytowa z siedzibą w Poznaniu umowę na wykonanie
przeglądów jednostkowych śródrocznych sprawozdań finansowych za lata 2020 – 2021 oraz
badań rocznych jednostkowych sprawozdań finansowych za lata 2020 – 2021.
Wynagrodzenie za wykonanie usług za rok 2021 zostało ustalone na łączną kwotę 88,8 tys. zł
netto, w tym spółka Grant Thornton Polska Sp. z o.o. Spółka komandytowa za przegląd
sprawozdania jednostkowego i skonsolidowanego za I. półrocze 2021 otrzymała wynagrodzenie
w wysokości 33 tys. zł netto, a za badanie roku 2021 otrzyma 55,8 tys. zł tys. zł netto.
W roku 2021 była świadczona na rzecz ELEKTROTIM S.A. przez Grant Thornton Polska Sp. z
ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa z siedzibą w Poznaniu inna usługa
niebędąca badaniem tj. usługa atestacyjna dotycząca oceny sprawozdania o wynagrodzeniach
Zarządu i Rady Nadzorczej za lata 2019 i 2020 w zakresie zamieszczenia w nim informacji
wymaganych na podstawie art. 90g Ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania
instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 100 z 103
PROCOM SYSTEM S.A. - rok 2020 i 2021
Przegląd śródroczny jednostkowego sprawozdania finansowego za okres 01.01.-30.06.2020
został przeprowadzony przez FABER AUDYT Sp. z o.o., za wykonaną usługę zostało
wypłacone wynagrodzenie w wysokości 4,5 tys. zł netto.
W dniu 09.03.2021 r. pomiędzy PROCOM SYSTEM S.A. a Grant Thornton Polska Sp. z o.o.
Sp.k. została zawarta umowa, której przedmiotem jest badanie rocznego jednostkowego
sprawozdania finansowego za lata 2020-2021 oraz dokonanie przeglądu śródrocznego
jednostkowego sprawozdania finansowego za okres 01.01- 30.06.2021r. Całkowite
wynagrodzenie za wykonanie usługi zostało ustalone w wysokości 38 tys. zł netto.
ZEUS S.A. - rok 2020 i 2021
Została zawarta umowa ze spółką Instytut Studiów Podatkowych Modzelewski i Wspólnicy Sp.
z o.o. umowa o badanie i ocenę śródrocznych jednostkowych sprawozdań finansowych za okres
od 01.01.2020 do 30.06.2020, od 01.01.2021 do 30.06.2021 oraz jednostkowych sprawozdań
finansowych za rok 2020 i rok 2021. Wynagrodzenie za wykonanie usług za rok 2020 i 2021
zostało ustalone na kwotę 18.000,00 zł netto należną za badanie roczne oraz odpowiednio
11.000,00 zł netto za przegląd półroczny w 2020r. i w 2021r.
OSTOYA-DataSystem Sp. z o.o. - rok 2020 i 2021
Spółka OSTOYA-DataSystem Sp. z o.o. zawarła z J&P Audyt Kancelaria Biegłych Rewidentów
Sp. z o.o. w dniu 09.02.2021r. umowę, której przedmiotem było badanie sprawozdania
finansowego sporządzonego za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2020r., Całkowite
wynagrodzenie za wykonane usługi zostało ustalone w wysokości 6.500,00 zł za badanie
roczne.
Spółka OSTOYA-DataSystem Sp. z o.o. zawarła z J&P Audyt Kancelaria Biegłych Rewidentów
Sp. z o.o. w dniu 07.12.2021r. umowę, której przedmiotem było badanie sprawozdania
finansowego sporządzonego za rok obrotowy kończący się 31 grudnia 2021r., Całkowite
wynagrodzenie za wykonane usługi zostało ustalone w wysokości 6.500,00 zł za badanie
roczne.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 101 z 103
PODSUMOWANIE
Omówienie perspektyw rozwoju działalności ELEKTROTIM S.A. (Spółka) oraz Grupy
Kapitałowej ELEKTROTIM (Grupa) w najbliższym roku obrotowym
Rok 2021 można uznać za udany dla Spółki i Grupy po względem ilości pozyskanych zamówień
pomimo utrzymywania przez Spółkę i Spółki z Grupy ostrożnych zasad wyceny kontraktów.
Istotnie wzrosły zamówienia pozyskane w spółce PROCOM.
Grupa ELEKTROTIM w okresie od 01.01.2021r. do 31.12.2021r. pozyskała zamówienia o
wartości 321 061 tys. zł netto. Grupa ELEKTROTIM w okresie od 01.01.2020r. do 31.12.2020r.
pozyskała zamówienia o wartości 226 852 tys. zł netto.
Dynamika pozyskanych zamówień Grupy ELEKTROTIM w okresie od 01.01.2021 r. do
31.12.2021 r. w stosunku do okresu od 01.01.2020 r. do 31.12.2020 r. wynosi 142%.
Grupa ELEKTROTIM wg stanu na dzień 31.12.2021 r. posiadał portfel zamówień w wysokości
ok. 326.736 tys. zł netto. Grupa ELEKTROTIM wg stanu na dzień 31.12.2020r. posiadała portfel
zamówień w wysokości ok. 291.216 tys. zł netto.
Portfel zamówień Grupy ELEKTROTIM zwiększył się od 31.12.2020r. do 31.12.2021r. o 12%.
ELEKTROTIM S.A. w okresie od 01.01.2021r. do 31.12.2021r. pozyskał zamówienia o wartości
191.248 tys. zł netto. ELEKTROTIM S.A. w okresie od 01.01.2020r. do 31.12.2020r.
pozyskał zamówienia o wartości 166.867 tys. zł netto.
Dynamika wartości pozyskanych zamówień w okresie od 01.01.2021r. do 31.12.2021r. w
stosunku do okresu od 01.01.2020r. do 31.12.2020r. wynosi 115%.
ELEKTROTIM S.A. wg stanu na dzień 31.12.2021r. posiadał portfel zamówień w wysokości
ok. 223.852 tys. zł netto. ELEKTROTIM S.A. wg stanu na dzień 31.12.2020r. posiadał portfel
zamówień w wysokości ok. 247.174 tys. zł netto.
Wartość portfela zamówień ELEKTROTIM S.A. zmniejszyła się od 31.12.2020r. do 31.12.2021r.
o 9%.
Mniejszy był portfel samej Spółki na koniec 2021. Nie jest to jednak różnica istotna i przy
pomyślnym rozwoju postępowań przetargowych, w których Spółka występuje, odbudowa
portfela może następować bardzo szybko. Obecnie podpisany kontrakt z Podlaskim Oddziałem
Straży Granicznej (Skarb Państwa) na budowę bariery elektronicznej na polsko-białoruskiej
granicy zmienia w sposób zasadniczy obraz i perspektywy wyników na przyszłość.
Pandemia koronawirusa SARS-Cov-2, w istotnym stopniu zniszczyła światowe łańcuchy
logistyczne dostaw materiałów do produkcji. Obecnie konflikt w Ukrainie pogorszył sytuację.
Ujawniają się niedobory podstawowych materiałów do wykonawstwa robót elektrycznych
szczególnie kabli, przewodów, elementów ze stali, miedzi i innych metali.
Sytuacja poważnych niedoborów materiałów wyzwoliła bezprecedensowy wzrost cen
materiałów na szerokim rynku. Dodatkową siłą, która działa w tym samym kierunku jest
rozkręcona inflacja. Kumulacja tych okoliczności doprowadzi do poważnej erozji marż w
portfelach spółek w branży budowlanej. To nie jest zjawisko, które można skompensować bez
dodatkowych działań. ELEKTROTIM S.A. i Spółki z Grupy występują do Zamawiających o
podniesienie wynagrodzeń w podpisanych umowach. Efekty takiego procesu są niepewne, gdyż
ani Zamawiający ani regulacje prawne nie są gotowe na takie okoliczności. W tym kontekście
umiarkowanie mniejszy portfel samej Spółki na koniec 2021 jest korzystniejszy niż wysoki portfel
nierentownych kontraktów. Pozyskanie zamówienia od Straży Granicznej na kwotę ponad 270
mln złotych netto poprawia obraz. Kontrakt ze Strażą Graniczna był kosztorysowany w oparciu
o obecne (marzec 2022) ceny materiałów i przy umownym terminie realizacji zamykającym się
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 102 z 103
w roku 2022 co zagwarantuje akceptowalne marże. W pozostałej części portfela Spółka podjęła
zdecydowane działania, aby uzyskać aneksy cenowe do większych zamówień.
Opisana powyżej sytuacja bardzo mocno wpłynie na otoczenie Spółki w roku 2022 oraz na rynek
robót budowlanych, co może przełożyć się na wyniki roku 2022 dla Spółki i Grupy Kapitałowej.
Jednocześnie w pogoni za trendami europejskimi, polski rynek elektroenergetyki w sektorze
wytwarzania energii rozpoczął już kilka lat temu bezprecedensową transformację od źródeł
opartych na paliwach nieodnawialnych w kierunku OZE, energii atomowej i innych
alternatywnych sposobów wytwarzania energii elektrycznej. Pomimo oficjalnie opublikowanej
strategii PEP2040 szczegółowa droga transformacji jest nieznana.
Spółka obserwuje nadal szybko spadający popyt ze strony podmiotów zaangażowanych w
wydobycie węgla kamiennego i brunatnego, jak również elektrowni i elektrociepłowni opalanych
tym paliwem. W tym samych czasie rejestrujemy dalszy wzrost projektów farm solarnych FV i
farm wiatrowych FW. Zauważalnym staje się trend poszukiwania rozwiązań opartych o wodór
jako paliwo przyszłości.
Ostatnie wydarzenia geopolityczne – wojna w Ukrainie - zmieniają również obraz i potencjał
rynku. Należy się spodziewać nowych postępowań związanych ze skokowym wzrostem
wydatków na bezpieczeństwo i obronność. Obiecująco wygląda też w perspektywie roku 2022
segment klientów z „ciężkiego” przemysłu. Negatywnie oceniamy sytuację w dystrybucji i
wytwarzaniu. Sporo perturbacji występuje na rynku projektów finansowanych przez samorządy.
Przeważa jednak spadek inwestycji. Widoczny jest zastój na rynku kolejowym i transportu
miejskiego. Według szacunków Spółki całkowity sumaryczny rynek dostępny dla ELEKTROTIM
S.A. będzie podobny jak w 2021 r. Ubytek rynku w tradycyjnym wytwarzaniu nie jest
skompensowany odpowiednio wysokim przyrostem w OZE, kogeneracji i podobnych
projektach. Przy większych inwestycjach w nowe technologie wytwarzania struktura może się
odwrócić, lecz nie nastąpi to w 2022 roku. Stabilny rynek w najbliższym roku jest wypadkową i
wynika z dynamiki zmian na rynkach wzrostowych i spadkowych. Spółka szacuje całkowity
rynek dostępny w kraju we wszystkich segmentach na ok. 30 mld złotych.
Spółka obserwuje poważne sygnały ostrzegawcze co do zachowania rynku w latach kolejnych.
Rozwijają się oczekiwania recesyjne. Pozostajemy jednak bezpieczni. Portfel uzupełniony o
zamówienie ze Straży Granicznej zabezpiecza przychody w najbliższym okresie czasu.
Problemy z waloryzacją portfeli doprowadzą do eliminacji wykonawców w grupie podmiotów
pracujących dla energetyki. Może to być zjawisko, które w dłuższej perspektywie podniesie
marże rynkowe i należy to traktować jako składowa szerszego cyklu koniunkturalnego.
Spółka w sposób ciągły dokonuje aktualnej segmentacji rynku i dynamicznie pozycjonuje się w
atrakcyjnych segmentach. Jednocześnie doskonalimy wszystkie procesy operacyjne, aby
poprawić ich efektywność, poszukujemy innowacji w każdym z obszarów, zachowujemy
właściwą dyscyplinę kosztową.
Szczególną uwagę Spółka przykłada do eliminacji ryzyk związanych z nieudanymi kontraktami.
Przy zachowaniu w miarę stabilnych warunków rynkowych Spółka zamierza realizować
wcześniej ogłoszoną strategię. Bardzo ważne pozostaje szybkie reagowanie na dynamiczne
zmiany na rynku. Rozpoczęliśmy prace na strategią na kolejne lata. Planujemy zakończenie
prac i ogłoszenie założeń do końca roku 2022.
ELEKTROTIM S.A. – Roczne sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki i Grupy w roku 2021
Strona 103 z 103
Zarząd ELEKTROTIM S.A.
Prezes Zarządu – Ariusz Bober
Członek Zarządu – Dariusz Kozikowski
Członek Zarządu – Artur Więznowski