259400EX361KZAXTL620

Grupa Kapitałowa Triton Development S.A. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej w 2021 roku

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej w 2021 roku

Niniejsze sprawozdanie:

 stanowi część Skonsolidowanego Raportu Rocznego za 2021 rok;

 sporządzone jest zgodnie z § 71 ust. 4, według kolejności wynikającej z § 70 ust. 6 oraz ust.

7, Rozporządzenia Ministra Finansów „w sprawie informacji bieżących i okresowych

przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za

równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem

członkowskim” („Rozporządzenie Ministra Finansów”) z 29 marca 2018 roku;

 obejmuje sprawozdanie Zarządu na temat działalności Grupy Kapitałowej w okresie objętym

raportem rocznym oraz zasad sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego;

 obejmuje zdarzenia gospodarcze mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe,

przedstawione w załączonym rocznym sprawozdaniu finansowym. Zostało ono opracowane

zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) w

zakresie przyjętym przez Komisję Europejską. MSSF obejmują standardy i interpretacje

zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości („RMSR”) oraz

Komisję ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej („KIMSF”).

A. Informacje przedstawione zgodnie z § 70 ust. 6 Rozporządzenia Ministra Finansów:

1) Informacje określone w przepisach o rachunkowości zostały zaprezentowane w sprawozdaniu

finansowym Grupy Kapitałowej za 2021 rok. Część opisowa sprawozdania została zawarta we

wprowadzeniu i Dodatkowych informacjach i objaśnieniach do sprawozdania finansowego Grupy

Kapitałowej Triton Development.

2) Obecna struktura obrotów realizowanych przez Grupę Kapitałową wynika z przyjętej struktury

działalności grupy, w której Emitent jako podmiot dominujący sprawuje funkcje zarządcze i

kontrolne nad spółkami zależnymi.

Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej Emitenta jest działalność deweloperska

w segmencie mieszkaniowym. W 2021 roku, podobnie jak w poprzednich latach, Zarząd Spółki

Emitenta jako jednostki dominującej Grupy Kapitałowej koncentrował się na działaniach związanych

z realizacją rozpoczętych inwestycji, jak również na przygotowaniu kolejnych projektów

inwestycyjnych. W 2021 roku realizowana była sprzedaż nieruchomości w inwestycji TRITON

COUNTRY prowadzonej przez Spółkę zależną, tj. Triton Development sp. z o.o. We wskazanym

okresie spółka ta zrealizowała obrót netto wysokości 33.327 tys. zł.

Realizacja budowy i dynamika sprzedaży tej inwestycji będzie miała decydujący wpływ na wyniki

Grupy Kapitałowej Emitenta w okresie najbliższych okresów sprawozdawczych.

W lipcu 2021 Emitent oraz spółka zależna Triton Property sp. z o. o. otrzymali od Polskiego

Funduszu Rozwoju S.A. z siedzibą w Warszawie decyzję dotyczącą umorzenia subwencji

otrzymanych w 2020 roku w ramach Programu Rządowego Tarcza Finansowa Polskiego Funduszu

Rozwoju dla Małych i Średnich Firm uruchomionego w celu zapobiegania negatywnym skutkom

rozprzestrzeniania się wirusa SARS-CoV-2. Umorzona wartość subwencji otrzymanej przez

Emitenta wyniosła 256,5 tys. złotych, a pozostała kwota subwencji (85,5 tys. zł) podlega spłacie w

24 równych miesięcznych ratach. Umorzona wartość subwencji otrzymanej przez spółkę zależną

Triton Property sp. z o. o. wyniosła 100% ( 203 tys.)

Grupa Kapitałowa Triton Development S.A. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej w 2021 roku

W związku z kontynuacją w 2021 roku obostrzeń gospodarczych wynikających z

rozprzestrzenianiem się wirusa SARS-CoV-2 oraz ogłoszeniem na terenie Rzeczypospolitej Polskiej

stanu epidemii, w spółce zależnej od Emitenta - Triton Property sp. z o.o. świadczącej usług wynajmu

krótkoterminowego nieruchomości, zrealizowano niższe niż w 2020 roku obroty i wyniki. W

konsekwencji spadku obrotów Spółka w 2021 roku poniosła stratę w wysokości 248 tys. zł.

Ocena skutków wojny na Ukrainie, obostrzeń będących następstwem wirusa SARS-CoV-2 oraz

perspektywy rozwoju działalności Grupy Kapitałowej i Emitenta opisane są poniżej w punktach A.4

oraz B.14.

Poza powyższym nie wystąpiły inne czynniki i zdarzenia mające znaczny wpływ na działalność

Emitenta oraz Grupy Kapitałowej Emitenta i osiągnięte wyniki finansowe – poza typowymi dla

prowadzonej działalności i opisanymi w niniejszym sprawozdaniu.

W 2021 roku w sprawozdaniu skonsolidowanym Grupy Kapitałowej wykazano:

- przychody ze sprzedaży w wysokości 38.225 tys. zł. Obroty zostały uzyskane w decydującej części

w związku ze sprzedażą nieruchomości i nakładów inwestycyjnych w nieruchomościach w Starej

Wsi wchodzących w skład budowanego osiedla TRITON COUNTRY oraz usług związanych z

realizacją projektów deweloperskich. Obroty z tytułu wzajemnych transakcji w Grupie zostały

wyłączone w sprawozdaniu skonsolidowanym.

- wynik brutto ze sprzedaży wyniósł 7.192 tys. zł, a po uwzględnieniu kosztów administracyjnych i

sprzedaży wynik ze sprzedaży wyniósł 647 tys. zł.

- wynik na pozostałej działalności operacyjnej wyniósł 559 tys. zł i uwzględniał on rozliczenie

subwencji PFR.

- wynik na działalności finansowej -103 tys. zł. Wynik ten uwzględnia odsetki od zaciągniętych

zobowiązań kredytowych i leasingowych.

- wynik netto Grupy Kapitałowej za rok 2021 wyniósł 1.022 tys. zł.

3) Działalność spółek z Grupy Kapitałowej Triton Development i ich rozwój związane są z realizacją

przyjętej w 2006 roku strategii Grupy Kapitałowej, ukierunkowanej na prowadzenie działalności

deweloperskiej. Inwestycje Spółki będą związane przede wszystkim z tą działalnością. W zakresie

przyszłej projekcji wyników Triton Development S.A. to wobec przyjętego modelu prowadzenia

działalności Spółka jako podmiot dominujący Grupy Kapitałowej będzie osiągała przychody z tytułu

świadczonych usług na rzecz spółek zależnych realizujących poszczególne rodzaje działalności oraz

będzie ponosiła koszty przygotowywania kolejnych projektów.

Ocena skutków wojny na Ukrainie, obostrzeń będących następstwem wirusa SARS-CoV-2 oraz

perspektywy rozwoju działalności Grupy Kapitałowej i Emitenta opisane są poniżej w punktach A.4

oraz B.14.

4) Poza opisanymi w niniejszym sprawozdaniu wewnętrznymi czynnikami ryzyka, na które narażone

są spółki z Grupy Kapitałowej, na przyszłe wyniki finansowe grupy będą miały wpływ czynniki

zewnętrzne związane z sytuacją makroekonomiczną w Polsce, koniunkturą na rynku budownictwa

mieszkaniowego, zmianą kosztów budowy, cenami nieruchomości itp. oraz dostępnością kredytów

mieszkaniowych.

W związku wirusem SARS-CoV-2 oraz ogłoszeniem na terenie Rzeczypospolitej Polskiej stanu

epidemii, kierując się zaleceniem Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych

ESMA z dnia 12 marca 2020 roku, Zarząd Triton Development S.A. opublikował w dniu 27 marca

2020 roku raport bieżący informujący, że spodziewane skutki pandemii mogą mieć istotny i

potencjalnie niekorzystny wpływ na bieżącą działalność oraz przyszłe wyniki finansowe Spółki i

Grupy Kapitałowej.

W zakresie zidentyfikowanych czynników ryzyka istotnych bezpośrednio dla Emitenta to wobec

przyjętego modelu prowadzenia działalności za najistotniejsze Grupa uznaje możliwość utraty

Grupa Kapitałowa Triton Development S.A. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej w 2021 roku

wartości aktywów. Pozycje aktywów o najwyższej wartości to: nieruchomości inwestycyjne oraz

zapasy. Z uwagi na koncentrację majątku Grupy Kapitałowej w nieruchomościach i prowadzeniem

działalności opartym na nieruchomościach Grupa jest w istotnym stopniu narażona na zmianę

sytuacji rynkowej w tej branży. Grupa cyklicznie wykonuje testy na utratę wartości aktywów, między

innymi z wykorzystaniem stosownych wycen nieruchomości i analiz rynkowych, a w

sprawozdaniach okresowych uwzględnia wnioski analizy z tych testów.

Poza wymienionymi czynnikami wewnętrznymi, na przyszłe wyniki finansowe Spółki i Grupy

Kapitałowej będą miały wpływ między innymi czynniki związane z sytuacją makroekonomiczną w

Polsce i Europie, poziomem inflacji, koniunkturą na rynku budownictwa mieszkaniowego, zmianami

zasad udzielania kredytów hipotecznych dla klientów indywidualnych, m in. w konsekwencji wzrostu

stóp procentowych, konkurencją, cenami nieruchomości. Ponadto na przyszłe wyniki Spółki może

mieć wpływ sposób realizacji i zasady funkcjonowania rządowych programów - w związku z SARS-

CoV-2, wojną na Ukrainie, zasad pomocy i zakwaterowania uchodźców z Ukrainy.

Agresja Rosji na Ukrainę, która nastąpiła 24 lutego 2022 r., rozpoczęła wojnę, której zasięgu,

skutków ani terminu zakończenia dziś nie jesteśmy w stanie przewidzieć. Obserwujemy dużą

dynamikę zmian zarówno w działaniach wojennych, jak również w sankcjach nakładanych na Rosję

i Białoruś. W ocenie kierownictwa Spółki wojna w Ukrainie nie ma istotnego wpływu na

sprawozdania finansowe za rok zakończony 31 grudnia 2021 r. oraz na bieżącą działalność, bowiem

Spółka nie prowadzi transakcji handlowych z firmami z Rosji, Białorusi lub Ukrainy, nie posiada

spółek zależnych lub istotnych aktywów w Rosji, Białorusi lub Ukrainie oraz nie jest powiązana z

organizacjami lub osobami objętymi sankcjami. Skutki pośrednie związane z wojną na Ukrainie

mogą mieć wpływ na wyniki Grupy kapitałowej w kolejnych okresach sprawozdawczych, natomiast

Spółka na dzień publikacji niniejszego sprawozdania nie określa ich wpływu na przyszłe jej wyniki.

Poziom inflacji, wzrost stóp procentowych i dostępność kredytów, oraz wzrost kosztów budowy w

zakresie robocizny i materiałów, Spółka będzie monitorowała i uwzględniała w realizowanej polityce

sprzedaży.

5) Emitent informuje, że zgodnie z zapisem § 70 ust. 6 pkt 5) Rozporządzenia Ministra Finansów –

treść oświadczenia o stosowaniu ładu korporacyjnego zatytułowany „Oświadczenie o stosowaniu

ładu korporacyjnego w 2021 roku” jako załącznik stanowi wyodrębnioną część sprawozdania z

działalności Emitenta. Ten sam dokument stanowi załącznik do niniejszego Sprawozdania z

działalności Grupy Kapitałowej Triton Development, co wypełnia obowiązek określony w § 71 ust.

5 Rozporządzenia Ministra Finansów. Natomiast w wypełnieniu wymogu wskazanego w § 71 ust. 4

z odwołaniem do § 70 ust. 6 pkt 5) lit. c) Rozporządzenia Ministra Finansów, Emitent w odniesieniu

do Grupy Kapitałowej Triton Development podaje opis głównych cech stosowanych w spółkach z

Grupy Kapitałowej systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu

sporządzania sprawozdań finansowych.

Proces sporządzania sprawozdań finansowych jest realizowany przez dział finansowy i księgowy

spółki dominującej w uzgodnieniu z innymi działami spółek merytorycznie odpowiedzialnymi za

dane, które nie wynikają bezpośrednio z ksiąg rachunkowych, a stanowią część sprawozdania

finansowego. Osobami podpisującymi skonsolidowane sprawozdanie finansowe jako osoby

odpowiedzialne za jego sporządzenie są Główny Księgowy oraz Zarząd spółki dominującej. Za

organizację i pracę działów księgowego i finansowego, które bezpośrednio sporządzają

sprawozdanie finansowe, odpowiada Dyrektor Finansowy - Wiceprezes Zarządu spółki

dominującej. Źródłem informacji do sprawozdań finansowych są system finansowo – księgowy oraz

informatyczny system obsługi transakcji handlowych, prowadzone i weryfikowane zgodnie z

przyjętymi zasadami kontroli wewnętrznej. Osoby odpowiedzialne za sporządzanie sprawozdań,

kontrolę i koordynację procesu sprawozdawczego są specjalistami, którzy dysponują odpowiednią

wiedzą i doświadczeniem w tym zakresie. Każdy z członków Zarządu spółki dominującej w trakcie

sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego zapoznaje się na bieżąco z danymi

Grupa Kapitałowa Triton Development S.A. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej w 2021 roku

ekonomicznymi i sprawami zamieszczanymi w tym sprawozdaniu oraz ewentualnie zgłasza

zagadnienia, które należy uwzględnić przy jego sporządzaniu. Po sporządzeniu sprawozdania każdy

z członków Zarządu zapoznaje się z jego treścią, po czym jest ono przekazywane Biegłemu

Rewidentowi oraz Radzie Nadzorczej wraz ze sprawozdaniem z działalności Grupy Kapitałowej.

Biegły Rewident podczas badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego i ksiąg spółek

spotyka się z osobami kluczowymi dla ich organizacji, w tym ze wszystkimi członkami Zarządu,

omawiając poszczególne kwestie zawarte w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i

sprawozdaniu z działalności Grupy Kapitałowej.

Stosowane w Grupie narzędzia kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem nie stanowią

wyodrębnionych systemów.

Zgodnie z uchwałą Rady Nadzorczej z 29 grudnia 2009 roku zadania Komitetu Audytu określone w

Ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze

publicznym wykonywane były przez Radę Nadzorczą w pełnym składzie.

W dniu 25.05.2021 r. Rada Nadzorcza uchwałą nr 3/107 zadecydowała o utworzeniu Komitetu

Audytu, w skład którego wybrała pp. Huberta Rozpędek, Cezarego Banasińskiego i Marka

Borzymowskiego. Komitet Audytu tego samego dnia wybrał na swego przewodniczącego p.

Huberta Rozpędek. Do zadań Komitetu Audytu należy w szczególności:

monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej,

- monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz

ewentualnego powoływania i monitorowania audytu wewnętrznego,

- monitorowania wykonania czynności rewizji finansowej,

- monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań

finansowych.

Realizując powyższe zadania, Przewodniczący i Członkowie Komitetu Audytu podczas badania

sprawozdań finansowych i ksiąg spółek spotykają się z osobami kluczowymi dla organizacji spółek,

w tym z członkami Zarządu, omawiając poszczególne kwestie zawarte w skonsolidowanym

sprawozdaniu finansowym i sprawozdaniu z działalności Grupy Kapitałowej. Ponadto monitorują

działania sprawdzające audytora w trakcie badania sprawozdań i przyjmują opinie i raporty z badania.

Ostateczne skonsolidowane sprawozdania finansowe, po ewentualnych uzgodnionych korektach

wniesionych przez Biegłego Rewidenta, Radę Nadzorczą lub którąkolwiek z osób sporządzających

to sprawozdanie lub zarządzających, jest ponownie czytane przez osoby sporządzające i

zarządzające, a następnie podpisywane przez te osoby. W ramach konsolidacji powstaje arkusz

konsolidacyjny obejmujący przekształcone sprawozdania jednostkowe spółek zależnych, z których

następnie po zsumowaniu są wyłączane wzajemne transakcje w ramach grupy. Dzięki

scentralizowanemu systemowi księgowemu obsługującemu wszystkie spółki z Grupy Emitenta

proces pozyskiwania i przetwarzania danych jest szybki i zapewnia spójność danych. Szybki dostęp

do informacji przy stosowaniu jednakowych zasad księgowania gwarantuje pełną kontrolę nad

spółkami zależnymi oraz terminowość sporządzania dokumentacji.

6) Suma postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania

arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności

Emitenta lub jednostek od niego zależnych nie przekracza kwoty stanowiącej równowartość 10%

kapitałów własnych Emitenta.

7) Emitent jako podmiot dominujący Grupy Kapitałowej nie spełnia kryteriów określonych w art.

49b ust. 1 Ustawy o rachunkowości, a w związku z tym nie sporządza oświadczenia ani sprawozdania

na temat informacji niefinansowych zgodnie z art. 49b ust. 2-8 Ustawy o rachunkowości.

8) Emitent nie posiada jednostki dominującej wyższego szczebla sporządzającej oświadczenie albo

sprawozdanie na temat informacji niefinansowych.

Grupa Kapitałowa Triton Development S.A. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej w 2021 roku

B. Informacje przedstawione zgodnie z § 70 ust. 7 Rozporządzenia Ministra Finansów:

1) Wymagane informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich

określeniem wartościowym i ilościowym oraz udziałem poszczególnych produktów, towarów i usług

(jeżeli są istotne) albo ich grup w sprzedaży Grupy Kapitałowej ogółem, a także zmianach w tym

zakresie w danym roku obrotowym – zostały przedstawione w punktach A.4 oraz B.2 niniejszego

sprawozdania.

2) Dla Grupy Kapitałowej jedynym rynkiem zbytu towarów i usług jest rynek krajowy. Z uwagi

na rozwiązania organizacyjne w ramach grupy kapitałowej największe obroty realizowane są przez

spółki celowe – zależne od Emitenta. Największy wpływ na obroty i wyniki Grupy w 2021 roku

miały transakcje spółki Triton Development sp. z o.o., której główne przychody były realizowane w

związku ze sprzedażą domów dla osób fizycznych. W 2021 roku z żadnym z podmiotów kupujących

oferowane towary i usługi nie zrealizowano obrotów powyżej 10% przychodów ze sprzedaży ogółem.

Grupa Kapitałowa w 2021 roku największe obroty zrealizowała z podmiotami niepowiązanymi,

będącymi generalnymi wykonawcami poszczególnych zespołów zabudowy osiedla TRITON

COUNTRY. Z podmiotami tymi w 2021 roku zrealizowano obroty netto:

- 8.898 tys. zł z Remonteria s.c.,

- 7.672 tys. zł z Qualitis Marcin Kobiela,

stanowiące odpowiednio 23% i 20% skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży.

Ponadto w 2021 roku zrealizowano z p. Andrzejem Szmagalskim obrót netto w wysokości 6.631 tys.

zł, co stanowiło 17% skonsolidowanych przychodów ze sprzedaży. Transakcje dotyczyły zakupu

udziałów w nieruchomości oraz zakupu usług najmu nieruchomości od osoby będącej jednocześnie

Prezesem Zarządu Triton Development sp. z o.o. oraz głównym akcjonariuszem Emitenta.

Obroty pomiędzy spółkami z Grupy Kapitałowej zostały wyłączone w sprawozdaniu

skonsolidowanym.

3) W 2021 roku obowiązywały następujące umowy istotne dla działalności Spółek z Grupy

Kapitałowej, w tym z akcjonariuszami, ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji:

 umowy z Qualitis Marcin Kobiela w zakresie generalnego wykonawstwa kilku zadań

inwestycyjnych z przedsięwzięcia inwestycyjnego TRITON COUNTRY;

 umowy z Remonteria s.c. P. Niedziałkowski, Ł. Gębski w zakresie generalnego wykonawstwa

kilku zadań inwestycyjnych z przedsięwzięcia inwestycyjnego TRITON COUNTRY;

 umowa z Miastem Stołecznym Warszawa na najem nieruchomości położonej w Warszawie

przy ul. Dionizosa 12 na potrzeby prowadzenia przez Urząd Dzielnicy publicznego

przedszkola. Umowa została zawarta do końca sierpnia 2027 roku i dotyczy lokali o

powierzchni 2.153 m

z placem zabaw.

 umowy sprzedaży nieruchomości w Starej Wsi gm. Nadarzyn;

 umowy ubezpieczeniowe (majątkowe, komunikacyjne) ze STU Ergo Hestia S.A. i TUiR

Allianz Polska S.A.;

 umowy z ING Bank Śląski S.A., Bank Pekao S.A., Getin Noble Bank S.A., Bankiem Polskiej

Spółdzielczości S.A., wszystkie z siedzibą w Warszawie, w zakresie prowadzenia rachunków

bieżących i depozytów bankowych oraz dodatkowo z Bankiem Polskiej Spółdzielczości S.A.

na prowadzenie mieszkaniowych rachunków powierniczych.

 umowa z Deloitte Doradztwo Podatkowe Dąbrowski i Wspólnicy sp.k. (obecnie Deloitte

Doradztwo Podatkowe Dąbrowski i Wspólnicy sp.k.) na świadczenie usług prowadzenia ksiąg

rachunkowych i rozliczeń podatkowych;

 umowa pożyczki zawarta z p. Andrzejem Szmagalskim – Prezesem Zarządu Triton

Development sp. z o.o. i głównym akcjonariuszem Emitenta.

Grupa Kapitałowa Triton Development S.A. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej w 2021 roku

Wśród umów zawartych w 2021 roku najistotniejsze to:

 umowa o kredyt obrotowy - deweloperski w kwocie 13 477 tys. złotych z Bankiem Polskiej

Spółdzielczości S.A. na realizację przedsięwzięcia deweloperskiego polegającego na budowie

budynków z zabudowie szeregowej i bliźniaczej w miejscowości Stara Wieś.

 w dniu 26.05.2021 r. Emitent zawarł z Bankiem Polskiej Spółdzielczości S.A. z siedzibą w

Warszawie umowę zastawu rejestrowego na udziałach w Triton Development sp. z o.o. - spółce

w 100% zależnej od Emitenta. Zastaw był zabezpieczeniem wierzytelności banku z tytułu

kredytu deweloperskiego – obrotowego w wysokości 13.477 tys. zł udzielonego Triton

Development sp. z o.o. Na podstawie porozumienia z dnia 24 marca 2022 roku, wszelkie

zobowiązania kredytobiorcy zostały spłacone, umowa kredytu uległa rozwiązaniu, a tym

samym zastaw i inne zabezpieczenia są nieobowiązujące i podlegają wykreśleniu.

 umowa z Remonteria s.c. P. Niedziałkowski, Ł. Gębski w zakresie generalnego wykonawstwa

jednego zespołu inwestycyjnego w przedsięwzięciu inwestycyjnego TRITON COUNTRY;

 umowa z WAWINVEST sp. z o.o. w zakresie generalnego wykonawstwa jednego zespołu

inwestycyjnego w przedsięwzięciu inwestycyjnego TRITON COUNTRY;

 W dniu 23.12.2021 r. Triton Development sp. z o.o. – spółka zależna od Emitenta, zawarła z p.

Andrzejem Szmagalskim –głównym akcjonariuszem Emitenta i Prezesem Zarządu tej spółki,

umowę zakupu udziału o wartości 4852/10000 w nieruchomości gruntowej - działki o

powierzchni 3,5190 ha położonej w miejscowości Łomna Las pod Warszawą za cenę brutto

7.590 tys. zł.

4) Zarządzanie Grupą Kapitałową opiera się na holdingowej strukturze działalności, w której Emitent

jako podmiot dominujący sprawuje funkcje kontrolne nad spółkami zależnymi, w których

prowadzona jest podstawowa działalność operacyjna Grupy Kapitałowej.

Na dzień 31 grudnia 2021 roku schemat struktury organizacyjnej Grupy Kapitałowej – spółek

objętych konsolidacją przedstawiał się następująco:

Na dzień 31 grudnia 2021 roku suma bilansowa Grupy Kapitałowej wynosiła 109.458 tys. zł, a jej

głównymi znaczącymi składnikami aktywów były:

 zapasy, w których ujmowana jest produkcja w toku związana z realizacją projektów

deweloperskich 72.315 tys. zł, związana z realizacją projektów deweloperskich: TRITON

COUNTRY, TRITON PARK, TRITON WINNICA, TRITON KAMPINOS, TRITON

FRANCUSKA i TRITON UNIEJÓW;

 nieruchomości inwestycyjne o łącznej wartości księgowej 14.326 tys. zł, w tym:

 związane z realizacją projektu Triton Winnica 7.812 tys. zł,

 pozostałe nieruchomości inwestycyjne 6.514 tys. zł;

 rzeczowe aktywa trwałe 2.280 tys. zł;

 należności 4.314 tys. zł;

 środki pieniężne i ich ekwiwalenty 12.422 tys. zł.

Grupa Kapitałowa Triton Development S.A. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej w 2021 roku

W pasywach Grupy kwota 85.250 tys. zł to kapitały własne.

Inwestycje Grupy Kapitałowej zostały sfinansowane ze środków pochodzących z kapitałów własnych

Emitenta i wpłat klientów za lokale w realizowanych inwestycjach.

5) Wszelkie istotne transakcje zawierane pomiędzy podmiotami powiązanymi były zawierane na

warunkach rynkowych. Wzajemne transakcje dokonane w Grupie zostały wyłączone

w sprawozdaniu skonsolidowanym. Opis transakcji pomiędzy Emitentem a podmiotami z Grupy

Kapitałowej został opisany w nocie nr 38 Dodatkowych informacji i objaśnień do skonsolidowanego

sprawozdania finansowego za 2021 rok.

6) Na dzień 31 grudnia 2021 roku saldo bankowych kredytów lub pożyczek spółek z Grupy

Kapitałowej wynosiło 0.

Ponadto w 2021 roku Triton Development sp. z o.o. spłaciła 100% pożyczek w wysokości

nominalnej 2.000 tys. zł zaciągniętych w 2020 roku od Prezesa Zarządu tej Spółki.

Poza powyższym spółki z Grupy Kapitałowej posiadały zobowiązanie w wysokości 68 tys. zł z tytułu

subwencji PFR oraz 270 tys. zł z tytułu obowiązujących umów leasingowych.

7) W 2021 roku spółki z Grupy Kapitałowej Triton Development nie udzielały i nie posiadały

należności z tytułu umów pożyczek udzielanych podmiotom spoza Grupy Kapitałowej.

8) W 2021 roku spółki z Grupy Kapitałowej Triton Development poza gwarancjami budowlanymi i

dobrego wykonania nie otrzymywała oraz nie udzielała poręczeń i gwarancji. Żadna ze spółek Grupy

Kapitałowej nie udzielała poręczeń lub gwarancji finansowych, w tym na rzecz innych podmiotów

powiązanych.

W dniu 26.05.2021 r. Emitent zawarł z Bankiem Polskiej Spółdzielczości S.A. z siedzibą w

Warszawie umowę zastawu rejestrowego na udziałach w Triton Development sp. z o.o. - spółce w

100% zależnej od Emitenta. Zastaw był zabezpieczeniem wierzytelności banku z tytułu kredytu

deweloperskiego – obrotowego w wysokości 13.477 tys. zł udzielonego Triton Development sp. z

o.o. Na podstawie porozumienia z dnia 24 marca 2022 roku wszelkie zobowiązania kredytobiorcy

zostały spłacone, umowa kredytu uległa rozwiązaniu, a tym samym zastaw i inne zabezpieczenia są

nieobowiązujące i podlegają wykreśleniu.

9) W okresie objętym raportem Emitent nie prowadził działań związanych z emisją, wykupem akcji

własnych lub innych papierów wartościowych.

10) Emitent, ani żadna ze spółek z Grupy Kapitałowej Triton Development, nie publikowały prognoz

na rok 2021.

11) Efektywne zarządzanie zasobami finansowymi zapewnia Emitentowi i Grupie Kapitałowej

utrzymanie bezpiecznego poziomu bieżącej płynności finansowej. Nieruchomości posiadane przez

spółki z Grupy Triton Development są w pełni zapłacone i nie posiadają ograniczeń w ich

dysponowaniu. Spółki z Grupy Kapitałowej Triton Development mają pełną zdolność wywiązywania

się z zaciągniętych zobowiązań. Wpływy pochodzące z wpłat klientów za kupowane domy i lokale

zapewniają spółkom bieżącą płynność. Na ewentualne obniżanie płynności spółki mogą reagować

m.in. zaciąganiem kredytów obrotowych lub sprzedażą posiadanych nieruchomości inwestycyjnych.

12) Zamierzenia inwestycyjne Emitenta i Grupy Kapitałowej Emitenta związane z działalnością

deweloperską mogą zostać zrealizowane z udziałem środków własnych lub kredytów inwestycyjnych

i obrotowych. Grunty Grupy Kapitałowej Emitenta, na których planowane są inwestycje, zostały

zakupione i są w 100% zapłacone. W związku z powyższym Grupa Kapitałowa Emitenta ma pełne

Grupa Kapitałowa Triton Development S.A. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej w 2021 roku

możliwości finansowania inwestycji deweloperskich z wykorzystaniem zewnętrznych źródeł

finansowania takich jak kredyty, emisje obligacji lub emisje akcji.

13) Z uwzględnieniem zdarzeń opisanych w niniejszym sprawozdaniu z działalności w Grupie

Kapitałowej Emitenta, w tym skutków wojny na Ukrainie, obostrzeń dotyczących COVID 19

opisanych w pkt A. 4 i B.14 niniejszego sprawozdania, nie wystąpiły zdarzenia bądź inne czynniki

mające znaczny wpływ na działalność Emitenta i osiągnięte przez niego wyniki finansowe – poza

typowymi dla prowadzonej działalności i opisanymi w niniejszym sprawozdaniu. Zdarzenia istotnie

wpływające na działalność jednostki, jakie nastąpiły po zakończeniu okresu sprawozdawczego, do

dnia sporządzenia sprawozdania finansowego, zostały przedstawione w nocie nr 44 Dodatkowych

informacji i objaśnień do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za 2021 rok.

14) Perspektywy rozwoju Emitenta i pozostałych spółek z Grupy Kapitałowej związane są z

działalnością deweloperską, której główne cele zostały sformułowane w strategii obowiązującej od

grudnia 2006 roku, która jest i będzie konsekwentnie realizowana.

Główne cele strategiczne obejmują realizację projektów deweloperskich w obszarze budownictwa

mieszkaniowego na gruntach posiadanych przez Grupę Kapitałową Emitenta oraz pozyskiwanie

kolejnych nieruchomości. Przychody pochodzić będą ze sprzedaży mieszkań oraz powierzchni

komercyjnych w zrealizowanych projektach.

Rozwój sytuacji rynkowej da podstawy do podjęcia decyzji o realizacji kolejnego – III etapu

inwestycji TRITON WINNICA, na który Spółka posiada już prawomocne pozwolenie na budowę.

W 2016 roku Emitent uzyskał pozwolenia na budowę pierwszych segmentów w inwestycji TRITON

COUNTRY. Grupa Kapitałowa sukcesywnie pozyskuje kolejne pozwolenia na budowę i realizuje

zadania inwestycyjne w ramach zamkniętego osiedla. Projekt realizowany jest w etapach, a

zakończenie przedsięwzięcia inwestycyjnego przewidziane jest w 2027 roku.

Dynamika sprzedaży domów w osiedlu TRITON COUNTRY w powiązaniu z realizacją budowy

będzie miała decydujący wpływ na wyniki Grupy Kapitałowej Emitenta w najbliższych okresach

sprawozdawczych.

W dłuższej perspektywie na wyniki Grupy Kapitałowej będą miały wpływ realizację kolejnych

projektów, w tym między innymi inwestycji TRITON WINNICA (III etap), TRITON KAMPINOS,

TRITON FRANCUSKA, TRITON UNIEJÓW.