OCENA RADY NADZORCZEJ DGA S.A.
wraz z uzasadnieniem dotycząca sprawozdania finansowego DGA S.A. za rok zakończony
31 grudnia 2021 r., skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej
DGA S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2021 r. oraz sprawozdania Zarządu z działalności
DGA S.A. oraz Grupy Kapitałowej DGA S.A. za rok 2021 w zakresie ich zgodności z
księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym
Zgodnie z art. 382 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych, § 70 ust.1 pkt 14 i § 71 ust.1 pkt 12 Rozporządzenia
Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych
przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim oraz § 16 ust. 4 Statutu
DGA S.A. na podstawie:
a) treści przedłożonych przez Zarząd DGA S.A. dokumentów, w szczególności:
• Sprawozdania finansowego DGA S.A. za 2021 r.,
• Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej DGA S.A. za 2021 r.,
• Sprawozdania Zarządu z działalności DGA S.A. oraz Grupy Kapitałowej DGA S.A. za rok
2021,
b) sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego DGA S.A. za rok 2021,
c) sprawozdania z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej DGA
S.A. za rok 2021,
d) sprawozdania dodatkowego firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu DGA S.A.,
e) informacji przedstawionych przez firmę audytorską, w tym kluczowego biegłego rewidenta,
f) uchwały Komitetu Audytu w sprawie wniosku o zatwierdzenie zbadanych sprawozdań
finansowych
Rada Nadzorcza DGA S.A. dokonała pozytywnej oceny:
1. Sprawozdania finansowego DGA S.A. za rok 2021 r.,
2. Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej DGA S.A. za rok 2021 r.,
3. Sprawozdania Zarządu z działalności DGA S.A. oraz Grupy Kapitałowej DGA S.A. za rok 2021.
Wyniki dokonanej oceny wraz z uzasadnieniem przedstawiono poniżej.
I. Ocena sprawozdania finansowego DGA S.A. za rok 2021
Rada Nadzorcza zapoznała się oraz przeanalizowała sprawozdanie finansowe DGA S.A. za 2021 r.
obejmujące:
- Sprawozdanie z całkowitych dochodów wykazujące zysk netto w
wysokości
3.457 tys. zł
- Sprawozdanie z sytuacji finansowej, które po stronie aktywów oraz
kapitału własnego i zobowiązań wykazuje sumę bilansową w
wysokości
31.413 tys. zł
- Sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym, wykazujące wzrost
kapitału własnego o kwotę
3.457 tys. zł
- Sprawozdanie z przepływów pieniężnych, wykazujące wzrost
środków pieniężnych o kwotę
2.331 tys. zł
- Noty objaśniające do sprawozdania finansowego
oraz zapoznała się z przedstawionymi przez audytora Moore Polska Audyt Sp. z o.o. wynikami z
przeprowadzonego badania.
Zgodnie ze sprawozdaniem z badania wydanym przez biegłego rewidenta, sprawozdanie finansowe
sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi
przez Unię Europejską:
• przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień 31 grudnia
2021 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych,
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz statutem
Spółki,
• zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych zgodnie z
przepisami rozdziału 2 ustawy o rachunkowości.
Rada Nadzorcza stwierdza, że Jednostkowe sprawozdanie finansowe DGA S.A. za rok 2021 r. zostało
sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i stanem faktycznym.
II. Ocena skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej DGA S.A. za rok 2021
Rada Nadzorcza zapoznała się oraz przeanalizowała skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy
Kapitałowej DGA S.A. za 2021 r. obejmujące:
- Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów wykazujące
zysk netto ogółem w wysokości
3.621 tys. zł
- Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej, które po stronie
aktywów oraz kapitału własnego i zobowiązań wykazuje sumę
bilansową w wysokości
32.420 tys. zł
- Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
wykazujące zwiększenie kapitału własnego o kwotę
3.621 tys. zł
- Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych,
wykazujące wzrost środków pieniężnych o kwotę
2.314 tys. zł
- Noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego
oraz zapoznała się z przedstawionymi przez audytora Moore Polska Audyt Sp. z o.o. wynikami z
przeprowadzonego badania.
Zgodnie ze sprawozdaniem z badania wydanym przez biegłego rewidenta, skonsolidowane
sprawozdanie finansowe sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską:
• przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Grupy Kapitałowej na dzień
31 grudnia 2021 r. oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych,
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę Kapitałową przepisami prawa oraz
statutem Spółki.
Rada Nadzorcza stwierdza, że Skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej DGA S.A. za
rok 2021 r. zostało sporządzone we wszystkich istotnych aspektach zgodnie z Międzynarodowymi
Standardami Sprawozdawczości Finansowej i jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i stanem
faktycznym.
III. Ocena Sprawozdania Zarządu z działalności DGA S.A. oraz Grupy Kapitałowej DGA S.A. za rok
2021
Rada Nadzorcza poddała ocenie Sprawozdanie Zarządu z działalności DGA S.A. oraz Grupy Kapitałowej
DGA S.A. za rok 2021 i stwierdza, iż sprawozdanie zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy z dnia
29 września 1994 r. o rachunkowości oraz § 70 i § 71 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca
2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
niebędącymi państwem członkowskim i jest zgodne z informacjami zawartymi w jednostkowym
sprawozdaniu finansowym DGA S.A. za 2021 r. i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy
Kapitałowej DGA S.A. za rok 2021 r.
Sprawozdanie Zarządu z działalności DGA S.A. oraz Grupy Kapitałowej DGA S.A. przedstawia rzetelnie i
jasno sytuację majątkową i finansową Spółki i Grupy Kapitałowej DGA S.A. Kompletność sprawozdania
Zarządu z działalności DGA S.A. oraz Grupy Kapitałowej DGA S.A. oraz jego zgodność w zakresie
ujawnionych w nim informacji została potwierdzona przez biegłego rewidenta.
W związku z powyższym Rada Nadzorcza pozytywnie ocenia Sprawozdanie Zarządu z działalności DGA
S.A. oraz Grupy Kapitałowej DGA S.A. za 2021 r.
Podpisy członków Rady Nadzorczej:
1. Karol Działoszyński ............................................
2. Longina Szymankiewicz ............................................
3. Piotr Gosieniecki ............................................
4. Romuald Szperliński ............................................
5. Wojciech Tomaszewski ............................................
