Sprawozdanie z działalności
Novavis Group S.A.
za okres od 1 stycznia 2021 roku
do 31 grudnia 2021 roku
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
2
SPIS TREŚCI
Novavis Group S.A. ......................................................................................................................................... 1
Rozdział I ......................................................................................................................................................... 3
Podstawowe informacje dotyczące Novavis Group S.A. ................................................................................ 3
Rozdział II ........................................................................................................................................................ 7
Opis struktury Grupy Kapitałowej Novavis Group oraz wskazanie zmian w strukturze ................................. 7
Rozdział III ....................................................................................................................................................... 9
Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych Novavis Group S.A. w 2021 roku ............ 9
Rozdział IV .....................................................................................................................................................15
Dodatkowe informacje .................................................................................................................................15
Rozdział V ......................................................................................................................................................27
Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego ..............................................................................27
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
3
Rozdział I
Podstawowe informacje dotyczące Novavis Group S.A.
1. Informacje podstawowe
Novavis Group S.A. (Emitent, Spółka) jest spółką wpisaną do krajowego rejestru sądowego przez Sąd Rejonowy dla m.st.
Warszawy, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000037652.
Przedmiotem działalności Spółki jest:
▪ Działalność holdingów finansowych (64.20.Z),
▪ Działalność trustów, funduszów i podobnych instytucji finansowych (64.30.Z),
▪ Pozostała finansowa działalność usługowa gdzie indziej niesklasyfikowana z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszów
emerytalnych (64.99.Z),
▪ Pozostała działalność wspomagająca usługi finansowe z wyłączeniem ubezpieczeń i funduszów emerytalnych
(66.19.Z),
▪ Pozostałe formy udzielania kredytów (64.92.Z),
▪ Zarządzanie nieruchomościami wykonywane na zlecenie (68.32.Z),
▪ Naprawa i konserwacja urządzeń elektrycznych (33.14.Z),
▪ Roboty związane z budową linii telekomunikacyjnych i elektroenergetycznych (42.22.Z),
▪ Wykonywanie instalacji elektrycznych (43.21.Z),
▪ Roboty związane z budową pozostałych obiektów inżynierii lądowej i wodnej, gdzie indziej niesklasyfikowane
(42.99.Z),
▪ Pozostałe badania i analizy techniczne (71.20.B),
▪ Pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania (70.22.Z).
Na dzień 31 grudnia 2021 r. kapitał zakładowy Novavis Group S.A. wynosił 3.501.528,50 zł i dzielił się na 35.015.285
akcji zwykłych, na okaziciela o wartości nominalnej 0,10 zł każda, uprawniających do 35.015.285 głosów na walnym
zgromadzeniu, w tym:
▪ 3.820.500 akcji zwykłych na okaziciela serii A2, o wartości nominalnej 0,10 złotych każda, dających prawo do
3.820.500 głosów na walnym zgromadzeniu,
▪ 3.820.500 akcji zwykłych na okaziciela serii B2, o wartości nominalnej 0,10 złotych każda, dających prawo do
3.820.500 głosów na walnym zgromadzeniu,
▪ 27.374.285 akcji zwykłych na okaziciela serii C2, o wartości nominalnej 0,10 złotych każda, dających prawo do
27.374.285 głosów na walnym zgromadzeniu.
2. Dane identyfikacyjne jednostki dominującej
Pełna nazwa (firma):
Novavis Group Spółka Akcyjna
Skrót firmy:
Novavis Group S.A.
Siedziba:
00-687 Warszawa, ul. Wspólna 70
Telefon:
(+48 22) 209 98 00
Fax:
(+48 22) 209 98 01
Adres internetowy:
www.novavisgroup.pl
E-mail:
office@novavisgroup.pl
Numer identyfikacji podatkowej NIP:
525-13-47-519
Numer ewidencji statystycznej REGON:
10952945
Biegły rewident dokonującym przeglądu sprawozdania
finansowego za pierwsze półrocze 2020 r:
Primefields Sp. z o.o. Firma audytorska wpisana na listę
podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań
finansowych pod nr 3503
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
4
3. Informacje o strukturze właścicielskiej Emitenta *)
Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę, na dzień 31 grudnia 2021 r. akcjonariuszami posiadającymi ponad
5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy były następujące podmioty:
Nazwa Akcjonariusza
Liczba posiadanych
akcji
Liczba głosów na
WZ
Udział
procentowy w
ogólnej liczbie
głosów na WZ
Marshall Nordic Ltd
18 100 433
18 100 433
51,69%
Rubicon Partners Ventures ASI Sp. z o.o.
Paweł Krzyształowicz
5 000 000
2 640 000
5 000 000
2 640 000
14,28%
7,54%
Impera Invest Sp. z o.o.
2 171 238
2 171 238
6,20%
Pozostali
7 103 614
7 103 614
20,29%
35 015 285
35 015 285
100,00%
* Powyższa informacja prezentowana jest na podstawie oficjalnych zawiadomień otrzymanych od akcjonariuszy na dzień 31.12.2021 r.
W okresie od publikacji ostatniego raportu okresowego tj. od 29 listopada 2021 roku do dnia 29 kwietnia 2022 roku
(data podpisania niniejszego raportu) nie zaszły żadne zmiany w stanie posiadania akcji Emitenta przez akcjonariuszy
posiadających ponad 5% głosów na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy. W wyniku powyższego struktura akcjonariatu
na dzień publikacji sprawozdania przedstawia się następująco:
Nazwa Akcjonariusza
Liczba posiadanych
akcji
Liczba głosów na
WZ
Udział
procentowy w
ogólnej liczbie
głosów na WZ
Marshall Nordic Ltd
18 100 433
18 100 433
51,69%
Rubicon Partners Ventures ASI Sp. z o.o.
Paweł Krzyształowicz
5 000 000
2 640 000
5 000 000
2 640 000
14,28%
7,54%
Impera Invest Sp. z o.o.
2 171 238
2 171 238
6,20%
Pozostali
7 103 614
7 103 614
20,29%
35 015 285
35 015 285
100,00%
4. Informacja o stanie posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające
i nadzorujące Emitenta na dzień 31 grudnia 2021 roku
Nazwa Akcjonariusza
Liczba posiadanych
akcji
Liczba głosów na
WZ
Udział
procentowy w
ogólnej liczbie
głosów na WZ
Zarząd
2 645 690
2 645 690
7,546%
Członek Rady Nadzorczej
18 100 433
18 100 433
51,69%
* Członek Rady (Marek Stachura) posiada akcje pośrednio przez spółkę Marshall Nordic Ltd.
Zmiany w stanie posiadania akcji Emitenta lub uprawnień do nich (opcji) przez osoby zarządzające i nadzorujące
Emitenta w okresie od 29 listopada 2021 r. do dnia publikacji sprawozdania.
Nazwa Akcjonariusza
Liczba
akcji/Liczba
głosów na
WZ
Udział w
kapitale
zakładowym /
Udział w
liczbie głosów
na WZ
Liczba
akcji/Liczba
głosów na
WZ
Udział w
kapitale
zakładowym
/ Udział w
liczbie
głosów na
WZ
Liczba
akcji/Liczba
głosów na WZ
Udział w
kapitale
zakładowym /
Udział w
liczbie głosów
na WZ
stan na dzień przekazania
poprzedniego raportu
okresowego
zmiany
stan na dzień przekazania
niniejszego raportu okresowego
Zarząd
2 640 000
7,54%
+6 440
0,02%
2 646 440
7,56%
Członek Rady Nadzorczej*
18.100.433
51,69%
-
-
18.100.433
51,69%
* Członek Rady (Marek Stachura) posiada akcje pośrednio przez spółkę Marshall Nordic Ltd.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
5
5. Władze Emitenta
Władzami Emitenta są: Zarząd, Rada Nadzorcza i Walne Zgromadzenie.
Skład Zarządu Emitenta na dzień 31 grudnia 2021 r. przedstawiał się następująco:
Prezes Zarządu: Piotr Karmelita
Członek Zarządu: Paweł Krzyształowicz
Skład Rady Nadzorczej na 31 grudnia 2021 r. przedstawiał się następująco:
Przewodniczący: Robert Ciszek
Zastępca Przewodniczącego: Henryk Pietraszkiewicz
Sekretarz: Grzegorz Pilch
Członkowie: Marek Stachura
Roman Żelazny
Po dniu bilansowym nie było zmian w składzie Zarządu oraz Rady Nadzorczej.
6. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego, stosowane metody wyceny aktywów i pasywów oraz
przychodów i kosztów przy sporządzaniu sprawozdania finansowego Novavis Group S.A.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej („MSSF”) w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską, w zakresie nieuregulowanym powyższymi
standardami - zgodnie z wymogami ustawy 29 września 1994 roku o rachunkowości (Dz. U. z 2019 roku, poz. 351) i
wydanymi na jej podstawie przepisami wykonawczymi.
MSSF obejmują Standardy i Interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości
(„RMSR”) oraz Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej („KIMSF”).
7. Okres za jaki zostało sporządzone sprawozdanie finansowe
Sprawozdanie finansowe zawiera dane za okres od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku. Dane porównawcze
prezentowane są według stanu na dzień 31 grudnia 2020 roku dla rocznego sprawozdania z sytuacji finansowej oraz
rocznego sprawozdania ze zmian w kapitale własnym, za okres od 01 stycznia 2020 roku do 31 grudnia 2020 roku dla
rocznego rachunku zysków i strat zawierającego sprawozdanie z całkowitych dochodów oraz rocznego sprawozdania
z przepływów pieniężnych.
8. Informacje o przyjętej strategii rozwoju emitenta i jego grupy kapitałowej oraz działaniach podjętych
w ramach jej realizacji w okresie objętym raportem wraz z opisem perspektyw rozwoju działalności
emitenta co najmniej w najbliższym roku obrotowym
Celem strategicznym Grupy Kapitałowej jest uzyskanie silnej pozycji na rynku fotowoltaicznym w Polsce w szczególności
w zakresie dewelopmentu projektów fotowoltaicznych oraz magazynów energii.
Dewelopment projektów fotowoltaicznych
W kolejnych latach Grupa Kapitałowa będzie się koncentrowała na pozyskaniu lokalizacji pod elektrownie fotowoltaiczne.
Dysponowanie lokalizacją pozwala na sprawne zaplanowanie procesu dewelopmentu i dopasowanie go do modernizacji
sieci energetycznych. W kolejnych latach nakłady na modernizację sieci powinny znacząco rosnąć, co spowoduje, że
uzyskanie warunków przyłączenia stanie się łatwiejsze. Lokalizacje, które dzisiaj nie mogą być rozpatrywane jako miejsce
realizacji elektrowni fotowoltaicznej ze względu na brak możliwości przyłączenia (zaplanowane moce i rozpływy sieci nie
dają możliwości podłączenia kolejnych źródeł mocy) za kilka lat mogą zostać pozytywnie rozpatrzone. Kluczowe jest
zbudowanie w kolejnych latach portfela lokalizacji, których dewelopment będzie możliwy w miarę upływu czasu. W
krótszym okresie Grupa będzie się koncentrować na pozyskaniu lokalizacji, które mogą uzyskać warunki przyłączenia do
już istniejącej infrastruktury.
Nowe lokalizacje będą pozyskiwane na kolejne spółki celowe, które będzie powoływał Novavis Group S.A. samodzielnie
albo we współpracy z podmiotami posiadającymi zasoby niezbędne dla pozyskiwania umów dzierżawy. Każdorazowe
podpisanie umowy dzierżawy jest poprzedzone procesem sprawdzającym, który przeprowadzany jest dla każdej
lokalizacji przez pracowników Grupy Kapitałowej Novavis Group S.A. W obecnej strategii Grupa koncentruje się na
pozyskaniu lokalizacji o możliwie dużej powierzchni, tak aby projektowane elektrownie fotowoltaiczne miały moc powyżej
10 MW. W ostatnich latach dominowały elektrownie o mocy do 1MW, co było związane z preferencyjnymi warunkami
aukcji organizowanych przez Urząd Regulacji Energetyki. Grupa koncentruje się na większych projektach, które będą
oferowane inwestorom branżowym.
Do końca 2025 roku Grupa planuje pozyskać lokalizacje, które pozwolą na zwiększenie dewelopowanych projektów do
550 MW – 650 MW.
Docelowo na każdej z pozyskanych lokalizacji będzie przeprowadzony pełen proces projektowy zakończony pozyskaniem
prawomocnego pozwolenia na budowę elektrowni fotowoltaicznej. Grupa planuje uzyskanie pierwszych pozwoleń na II
połowę 2022 roku i docelowo uzyskiwanie pozwoleń na około 100 – 150 MW roczne.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
6
Model działania Grupy zakłada realizację marży deweloperskiej. Oznacza to, że projekt posiadający prawomocne
pozwolenie na budowę będzie oferowany do sprzedaży, a w wielu wypadkach może być już objęty umową przedwstępną.
Na tym etapie rozwoju Grupy nie ma planów samodzielnej budowy elektrowni fotowoltaicznych i sprzedaży projektów
po wybudowaniu, bo wiązałoby się to z koniecznością pozyskania znaczącego finansowania i znaczącym wzrostem ryzyka.
Magazyny energii
Grupa Kapitałowa poprzez spółkę zależną Novavis Storage Sp. z o.o. aktywnie działa na rynku magazynowania energii.
Segment ten jest stosunkowo nowy w Polsce i został dopiero uregulowany w sposób prawny, poprzez wprowadzenie do
Prawa Energetycznego przepisów regulujących działalność magazynów energii. Grupa Kapitałowa Novavis Group ma
ambicję zostać liderem tego rynku, oferując rozwiązania związane z projektowaniem, przygotowaniem inwestycji i
dostarczeniem innowacyjnych technologii.
W 2020 roku Novavis Storage Sp. z o.o. podpisała umowę powołania konsorcjum (joint venture). Stroną zawartej umowy
jest Innovation AG należąca do Zgorzeleckiego Klastra Rozwoju Odnawialnych Źródeł Energii i Efektywności Energetycznej.
Celem powołanego konsorcjum jest realizacja projektu związanego z wielkoskalowym magazynowaniem energii, w tym
opracowanie i budowa pilotażowego hybrydowego magazynu energii o przewidywanej mocy 10 MW i pojemności 38
MWh, z zastosowaniem autorskiego systemu automatyki. Zgodnie z założeniami wykorzystywać on będzie akumulatory
litowo-jonowe, redukcyjne baterie przepływowe oraz innowacyjną technologię wodorową - tak zwany "zielony wodór".
Powyższe pozwoli na świadczenie usług systemowych służących stabilizacji i regulacji pracy sieci dystrybucyjnej węzła
energetycznego. Projekt zakłada wykorzystanie funduszy europejskich w ramach projektu Innovation Fund Large Scale
Projects. Wniosek o finansowanie hybrydowego magazynu energii został skutecznie złożony w dniu 29 października 2020
roku, uzyskał pozytywną rekomendację i przyznane zostało dofinansowanie w wysokości 21 mln EUR, przy czym umowa
o dofinansowanie wraz z harmonogramem rzeczowo-finansowym nie została jeszcze podpisana. Grupa Kapitałowa
zakłada, że realizacja projektu zakończy się w 2023 roku i będzie to jeden z największych magazynów energii w Polsce,
którego wartość może przekroczyć 70 mln zł.
Bazując na obecnej wiedzy zespołu oraz zakładając zdobycie praktycznych doświadczeń przy budowie hybrydowego
magazyny energii Grupa planuje wdrożenie magazynów energii przy części lub całości dewelopowanych elektrowni
fotowoltaicznych co pozwoli na stabilizację produkcji i regulację pracy sieci energetycznej. Grupa szacuje, że w kolejnych
latach koszty technologii magazynowania energii będą spadać, a projekty fotowoltaiczne połączone z magazynami energii
jako źródło hybrydowe o stabilnej charakterystyce produkcji energii elektrycznej będą preferowane przy uzyskiwaniu
warunków przyłączenia do sieci.
Usługi dla prosumentów
W ramach Grupy Kapitałowej usługi dla prosumentów są realizowane przez spółkę zależną Voolt S.A. W kolejnych latach
planowane jest zwiększenie liczby obsługiwanych kontraktów i zwiększenie przychodów ze sprzedaży do poziomu około
40 – 50 mln zł w 2024 roku. Grupa koncentrując się na kliencie biznesowym, który produkowaną energię w zasadniczej
części zużywa na potrzeby własne, nie jest istotnie uzależniona od zmian w prawie. Planowane na 2022 rok zmiany w
zasadach rozliczania prosumentów indywidualnych mogą spowodować istotne ograniczenie zainteresowania tego typu
inwestycjami, co może istotnie odbić się na przychodach podmiotów koncentrujących się na obsłudze prosumenta
indywidualnego, ale zdaniem Grupy nie będzie miało wpływu na prosumenta biznesowego, który przy rosnących cenach
energii będzie coraz bardziej zainteresowany uniezależnieniem się do obecnych dostawców.
Zwiększanie skali działalności (większy wolumen kontraktów) powinno wpłynąć na poprawę marży na realizowanych
kontraktach. Większe wolumeny zakupu paneli fotowoltaicznych, stelaży, kabli, inwerterów i pozostałego osprzętu
pozwalają uzyskać znaczne rabaty u dostawców, a przy odpowiednio dużych wolumenach zamówień dostawy mogą być
realizowane bezpośrednio od producentów poszczególnych elementów z pominięciem pośredników. Takie działania będą
jednak wymagały zaangażowania większego kapitału obrotowego.
Kolejnym krokiem będzie oferowanie klientom bardziej zaawansowanych rozwiązań np.: mała elektrownia fotowoltaiczna
połączona z magazynem energii. Pozwoli to zwiększyć skalę działalności i wykorzystać kompetencje zgromadzone w
Grupie Kapitałowej.
Grupa pracuje nad zwiększeniem kompleksowości oferty i prowadzi rozmowy z funduszami oraz firmami leasingowymi w
sprawie wprowadzenia oferty, która pozwalałaby zainteresowanym podmiotom uzyskać finansowanie na budowę
instalacji fotowoltaicznych.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
7
Rozdział II
Opis struktury Grupy Kapitałowej Novavis Group oraz wskazanie zmian w strukturze
1. Opis organizacji Grupy Kapitałowej ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji oraz wskazanie
skutków zmian w strukturze jednostki gospodarczej
a) Jednostka Dominująca
Nazwa jednostki
Siedziba
Novavis Group S.A.
00-687 Warszawa,
ul. Wspólna 70
b) Udziały Novavis Group S.A. w jednostkach zależnych, objętych konsolidacją metodą pełną poprzez kontrolę
bezpośrednią, na dzień 31 grudnia 2021 roku
Nazwa spółki
Przedmiot działalności
Udział w kapitale
zakładowym spółki/
w ogólnej liczbie głosów na
WZ
Charakter podmiotu w
Grupie
Voolt S.A.
Spółka holdingowa
bezpośrednio 56,76%
spółka zależna
c) Udziały Novavis Group S.A. w jednostkach zależnych nie objętych konsolidacją na dzień 31 grudnia 2021 roku
Nazwa spółki
Przedmiot działalności
Udział w kapitale
zakładowym spółki/
w ogólnej liczbie głosów na
WZ
Charakter podmiotu w
Grupie
NG PV 5 Sp. z o.o.
Spółka celowa powołana do budowy
farmy fotowoltaicznej
bezpośrednio 80,00%
spółka zależna
MilleVis Sp. z o.o.
Spółka celowa powołana do budowy
farmy fotowoltaicznej
bezpośrednio 70,00%
spółka zależna
Storion Energy Poland
Sp. z o.o.*
Spółka celowa powołana do
realizacji w ramach konsorcjum
wielkoskalowego magazynu energii
bezpośrednio 76,00%
pośrednio 24,00% (przez
Voolt S.A.)
spółka zależna
* w dniu 2 grudnia 2021 r. Novavis Group S.A. objął 1.000 udziałów o wartości nominalnej 50,- zł za 1 udział spółki Novavis Storage Sp. z o.o.
z siedzibą w Warszawie za łączną kwotę 50 tys. zł. W dniu 16 marca 2022 r. KRS dokonał rejestracji nowych udziałów Emitent oraz zmiany
nazwy spółki na Novavis Storage Sp. z o.o. Po rejestracji podwyższenia kapitału Novavis Group S.A. posiada 1.076 udziałów, które stanowią
97,82% kapitału i dają praw do 97,82% głosów na Zgromadzeniu Wspólników.
d) Udziały Novavis Group S.A. w jednostkach stowarzyszonych
Nazwa spółki
Przedmiot działalności
Udział w kapitale
zakładowym spółki/
w ogólnej liczbie głosów na
WZ
Charakter podmiotu w
Grupie
NG PV 1 Sp. z o.o.
Spółka celowa powołana do budowy
farmy fotowoltaicznej
bezpośrednio 42,00%
spółka stowarzyszona
NG PV 2 Sp. z o.o.
Spółka celowa powołana do budowy
farmy fotowoltaicznej
bezpośrednio 42,00%
spółka stowarzyszona
NG PV 3 Sp. z o.o.
Spółka celowa powołana do budowy
farmy fotowoltaicznej
bezpośrednio 42,00%
spółka stowarzyszona
NG PV 4 Sp. z o.o.
Spółka celowa powołana do budowy
farmy fotowoltaicznej
bezpośrednio 42,00%
spółka stowarzyszona
Novavis ESCO Sp. z o.o.
Realizacja projektów w zakresie
energy service company
bezpośrednio 45,00%
spółka stowarzyszona
e) Udziały Novavis Group S.A. w jednostkach powiązanych
Nazwa spółki
Przedmiot działalności
Udział w kapitale
zakładowym spółki/
w ogólnej liczbie głosów na
WZ
Charakter podmiotu w
Grupie
Paged Energy S.A.
Rozwój projektów fotowoltaicznych,
zarządzanie sieciami
energetycznymi
bezpośrednio 10,00%
spółka powiązana
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
8
2. Graficzna prezentacja struktury Grupy Kapitałowej na dzień 31.12.2021 r.
3. Zmiany w strukturze Grupy
a) W dniu 8 czerwca 2021 roku VOOLT S.A. dokonała zbycia 27.000 udziałów spółki CAC PV spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie przy ulicy Złotej 7, lokal 18, 00-019 Warszawa, zarejestrowanej w
Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem KRS: 0000374405, co stanowiło 90% udziałów w kapitale zakładowym
spółki CAC PV Sp. z o.o. Obecnie VOOLT S.A. nie posiada udziałów w spółce CAC PV Sp. z o.o.
b) W dniu 3 września 2021 roku zawiązana została spółka pod nazwą Paged Energy Spółka Akcyjna ("Paged Energy") z
siedzibą w Warszawie. Novavis Group Spółka Akcyjna objęła 10% akcji w kapitale założycielskim.
c) W dniu 11 października 2021 roku zawiązana została spółka pod nazwą Novavis ESCO Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością ("Novavis ESCO") z siedzibą w Poznaniu. Novavis Group Spółka Akcyjna objęła 45% udziałów w
kapitale zakładowym.
d) W dniu 2 grudnia 2021 roku podjęta została uchwała o podwyższenia kapitału zakładowego spółki zależnej Storion
Energy Poland Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą w Warszawie. Novavis Group S.A. objęła 1.000
nowych udziałów w kapitale zakładowym spółki Storion Energy Poland Sp. z o.o., o wartości nominalnej 50,00 PLN
każdy udział, o łącznej wartości nominalnej 50.000,00 PLN. Emitent pokrył wszystkie nowoutworzone udziały w
ilości 1 000 udziałów w całości wkładem pieniężnym w wysokości 50.000,00 PLN. Na dzień 31 grudnia 2021 zmiany
te nie zostały zarejestrowane w KRS i nie miały wpływu na ten dzień na zmiany w strukturze grupy. W dniu 16 marca
2022 r. KRS dokonał rejestracji nowych udziałów Emitent oraz zmiany nazwy spółki na Novavis Storage Sp. z o.o. Po
rejestracji podwyższenia kapitału Novavis Group S.A. posiada 1.076 udziałów, które stanowią 97,82% kapitału i dają
praw do 97,82% głosów na Zgromadzeniu Wspólników.
e) W dniu 6 grudnia 2021 Sąd Rejonowy dla m.st. Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy Krajowego
Rejestru Sądowego wpisał połączenie spółki Voolt SA ze spółkami zależnymi tj.:
▪ spółką Voolt Sp. z o.o. ("Voolt", "Spółka Przejmowana 1"),
▪ spółką Chata Sp. z.o.o. ("Chata", "Spółka Przejmowana 2") oraz
▪ spółką SPV Energia Sp. z o.o. ("SPV", "Spółka Przejmowana 3")
poprzez przeniesienie całych majątków wyżej wymienionych spółek na Voolt SA. Zgodnie z treścią art. 494 KSH na
skutek połączenia Spółka Przejmująca Voolt SA wstąpiła we wszystkie prawa i obowiązki Spółek Przejmowanych. Na
podstawie art. 493 § 1 KSH Spółki Przejmowane zostały rozwiązane bez przeprowadzenia postępowania
likwidacyjnego, w dniu wykreślenia z rejestru.
24%
42%
80%
76%
10%
NG PV 4 Sp. z o.o.
NG PV 5 Sp. z o.o.
Storion Energy Poland Sp. z o.o.
Paged Energy S.A.
42%
70%
VOOLT S.A.
NG PV 1 Sp. z o.o.
NG PV 2 Sp. z o.o.
NG PV 3 Sp. z o.o.
Mille-Vis Sp. z o.o.
NOVAVIS GROUP S.A.
Novavis ESCO Sp. z o.o.
45%
56,76%
42%
42%
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
9
Rozdział III
Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych Novavis Group S.A. w 2021 roku
1. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych, ujawnionych w rocznym sprawozdaniu
finansowym, w szczególności opis czynników i zdarzeń, w tym o nietypowym charakterze, mających
znaczący wpływ na działalność emitenta i osiągnięte przez niego zyski lub poniesione straty, a także
omówienie perspektyw rozwoju działalności emitenta w najbliższym roku obrotowym
W okresie od 1 stycznia 2021 roku do 31 grudnia 2021 roku Novavis Group S.A. poniosła stratę w kwocie 22.902 tys. zł.
W analogicznym okresie 2020 r. Novavis Group S.A. poniosła stratę w kwocie 5.117 tys. zł.
Główne czynniki, które wypłynęły na osiągnięte wyniki to:
▪ przychody z działalności operacyjnej w wysokości 4.204 tys. zł (2020: 3.566 tys. zł),
▪ koszty działalności operacyjnej w wysokości 6.251 tys. zł (2020: 900 tys. zł),
▪ przychody finansowe w wysokości 267 tys. zł, na które składają się głównie przychody z tytułu odsetek (za
analogiczny okres 2020 r.: 51 tys. zł),
▪ koszty finansowe w wysokości 26.176 tys. zł, na które składają się odpisy aktualizujące aktywa finansowe (za
analogiczny 2019: 10.745 tys. zł),
▪ utworzenie aktywa na odroczony podatek dochodowy w kwocie 5.043 tys. zł
Na 31 grudnia 2021 roku kluczową pozycją aktywów były inwestycje w jednostkach zależnych, których wartość została
ustalona na 15.850 tys. zł. Na dzień 31.12.2020 roku inwestycje w jednostkach zależnych miały wartość 41.949 tys. zł.
Na 31 grudnia 2021 r. należności Novavis Group S.A. wynosiły 2.867 tys. zł i były niższe o 748 tys. zł od stanu na początek
roku. Główną pozycją należności są należności z tytułu udzielonych pożyczek.
Zobowiązania Novavis Group S.A. na 31 grudnia 2021 r. wynosiły 6.776 tys. zł i są wyższe o 1.459 tys. zł od stanu na
początek bieżącego roku. Najistotniejszą pozycją zobowiązań są zobowiązania krótkoterminowe z tytułu dostaw i usług
oraz pozostałe zobowiązania w kwocie 3.830 tys. zł.
Kapitały własne Novavis Group S.A. na 31 grudnia 2021 r. wynosiły 20.522 tys. zł i były niższe o 22.896 tys. zł od stanu na
początek bieżącego roku.
2. Nietypowe zdarzenia mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe
Do nietypowych zdarzeń mających wpływ na osiągnięte wyniki finansowe, aktywa i przepływy pieniężne Novavis Group
w 2021 roku i w okresie porównywalnym zaliczyć można:
▪ wycena akcji spółki zależnej Voolt S.A., która jest zależna od ceny notowań spółki Voolt S.A. na rynku NewConnect
▪ utworzenie odpisów aktualizujących na aktywa finansowe.
3. Charakterystyka struktury aktywów i pasywów
a) jednostkowego bilansu, w tym z punktu widzenia płynności Emitenta
31.12.2021
31.12.2020
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
178
0,65%
10
0,02%
Należności z tytułu dostaw i usług, pożyczek oraz pozostałe
2 867
10,50%
3 615
7,42%
Pozostałe aktywa finansowe
0
0,00%
0
0,00%
Pozostałe aktywa
53
0,19%
8
0,02%
Inwestycje w jednostkach zależnych
15 850
58,06%
41 949
86,08%
Aktywa z tytułu podatku odroczonego
8 192
30,01%
3 152
6,46%
Rzeczowe aktywa trwałe
159
0,58%
0
0,00%
Aktywa razem
27 299
100,00%
48 734
100,00%
Zobowiązania
6 646
24,35%
1 504
3,09%
Zobowiązania długoterminowe
130
0,48%
3 813
7,82%
Rezerwy
0
0,00%
0
0,00%
Kapitał własny
20 522
75,18%
43 418
89,09%
Pasywa razem
27 299
100,00%
48 734
100,00%
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
10
Wyszczególnienie
j.m.
2021
2020
Podstawowe wielkości i wskaźniki struktury
Suma bilansowa
tys. zł.
27 299
48 734
Wynik netto (+/-)
tys. zł.
(22 902)
(5 117)
Przychody
tys. zł.
4 204
3 566
Wskaźnik struktury pasywów
(źródeł finansowania)
(kapitał własny / kapitał obcy)
3,03
8,17
Wskaźniki płynności
Wskaźnik płynności
(środki pieniężne i inne aktywa pieniężne) /
bieżące zobowiązania)
0,03
0,01
Wskaźniki rentowności
Rentowność aktywów (ROA)
(wynik netto / stan aktywów)*100
%
(83,89)
(10,50)
Rentowność kapitałów własnych
(ROE)
(wynik netto / stan kapitałów własnych) *100
%
(111,60)
(11,79)
Wskaźniki zadłużenia
Wskaźnik ogólnego zadłużenia
(zobowiązania i rezerwy / aktywa ogółem)*100
%
24,82
10,91
Stopa zadłużenia (wskaźnik
zadłużenia kapitału własnego)
(zobowiązania ogółem / kapitały własne)*100
%
33,02
12,25
Pozostałe wskaźniki
Wartość aktywów netto na 1
akcję
wartość aktywów netto/liczba akcji
0,78
1,24
Zysk/strata netto na 1 akcję
zysk (strata) netto/liczba akcji
(0,65)
(0,15)
Zysk/strata netto na 1 akcję w
okresie
zysk (strata) netto/liczba akcji - średnia ważona
liczba akcji w okresie
(0,65)
(0,51)
4. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń, z określeniem, w jakim stopniu Emitent jest na nie narażony
Novavis Group na bieżąco monitoruje istotne czynniki ryzyka dla swojej działalności w celu ich identyfikowania,
zapobiegania i ewentualnego eliminowania skutków.
Ryzyko związane z posiadaniem w Grupie podmiotów notowanych na rynku giełdowym
W Grupie Kapitałowej jedna ze spółek zależnych (Voolt S.A.) jest notowana w alternatywnym systemie obrotu
NewConnect na Giełdzie Papierów wartościowych w Warszawie. W związku z tym istnieje zagrożenie zmiany kursów
akcji, a zatem wartości rynkowej i w konsekwencji zmniejszeniem wartości portfela, co wpływa bezpośrednio na wyniki
realizowane przez Spółkę i Grupę Kapitałową. Zgodnie z przyjętym modelem przy sporządzaniu sprawozdania
finansowego następuje test na utratę wartości aktywa, a ponieważ w chwili obecnej wartość godziwa jest określana na
bazie średniej ceny rynkowej spółki notowanej na aktywnym rynku, mogą następować istotne odpisy ujmowane w
bieżące wyniki finansowe. Odpisy te nie mają charakteru gotówkowego.
W okresie sprawozdawczym Spółka nie posiadała instrumentów zabezpieczających wartość godziwą przepływów
pieniężnych oraz udziału w aktywach netto posiadanych jednostek.
Zdarzenia takie miały miejsce w 2020 roku i 2021 roku. W 2020 roku odpisy związane z testem na utratę wartości aktywa
wyniosły 10.354 tys. zł, a w 2021 roku wyniosły 26.147 tys. zł. i wpłynęły bezpośrednio na obniżenie wyniku finansowego
Emitenta.
Ryzyko związane z otoczeniem prawnym
Zmiany wprowadzane w polskim systemie prawnym mogą rodzić dla Emitenta i spółek Grupy pewne ryzyko w zakresie
prowadzonej przez niego działalności gospodarczej. Dotyczy to w szczególności regulacji z dziedzin prawa
energetycznego, handlowego, podatkowego, przepisów regulujących działalność gospodarczą, przepisów prawa pracy i
ubezpieczeń społecznych czy prawa papierów wartościowych. Każda zmiana przepisów może powodować negatywne
skutki dla działalności Emitenta, w tym ograniczenie działalności oraz pogorszenie się kondycji finansowej, a tym samym
spadek wartości aktywów Emitenta. Należy zauważyć, iż przepisy polskiego prawa przechodzą stale proces zmian
związanych z dostosowaniem polskich przepisów do przepisów unijnych. W przypadku wielu przepisów Unia Europejska
pozostawia dużą swobodę w zakresie implementacji tych przepisów poprzez poszczególne kraje członkowskie. Zmiany
te mogą mieć wpływ na otoczenie prawne działalności Emitenta i na jego wyniki finansowe. Zmiany te mogą ponadto
stwarzać problemy wynikające z niejednolitej wykładni prawa, która obecnie jest dokonywana nie tylko przez sądy
krajowe, organy administracji publicznej, ale również przez sądy wspólnotowe. Interpretacje dotyczące zastosowania
przepisów, dokonywane przez sądy i inne organy interpretacyjne bywają często niejednoznaczne lub rozbieżne, co może
generować ryzyko prawne. Orzecznictwo sądów polskich musi pozostawać w zgodności z orzecznictwem
wspólnotowym. Tymczasem niepełne zharmonizowane z prawem unijnym przepisy prawa krajowego mogą budzić wiele
wątpliwości interpretacyjnych oraz rodzić komplikacje natury administracyjnoprawnej. W głównej mierze ryzyko może
rodzić stosowanie przepisów krajowych niezgodnych z przepisami unijnymi czy też odmiennie interpretowanymi. W celu
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
11
minimalizacji tego ryzyka Emitent korzysta z usług kancelarii prawnych, jednak otrzymane porady mogą być rozbieżne z
ostatecznym stanowiskiem organu wydającego decyzję czy sądu. Zarząd Emitenta na bieżąco monitoruje zmiany
kluczowych przepisów prawnych i sposobu ich interpretacji, starając się z odpowiednim wyprzedzeniem dostosować
strategię Emitenta do występujących zmian.
Ryzyko związane z realizacją strategii rozwoju
Na główne czynniki determinujące strategię rozwoju Spółki składają się wszystkie plany i działania związane z
koniecznością pozyskania kapitału na przygotowanie kluczowych (strategicznych) projektów budowy elektrowni
fotowoltaicznymi o sumarycznej mocy pow. 430 MW. Brak źródeł pozyskiwania kapitału może powodować opóźnienie
bądź rezygnację przez Emitenta z realizacji poszczególnych celów strategicznych co może mieć negatywny wpływ na
wyniki osiągane przez Emitenta. W celu zapewnienia prawidłowej realizacji strategii rozwoju Emitent będzie dokonywał
szeregowania inwestycji od najważniejszych dla Spółki do mniej ważnych, przy czym kryterium stopnia powodzenia
inwestycji będzie oczekiwana stopa zwrotu. Tego rodzaju optymalizacja wymaga całościowego podejścia do wszystkich
inwestycji, które zapewni maksymalizację celów strategicznych Emitenta poprzez wybranie optymalnego zbioru
projektów, który zapewni maksymalizację zysku, przy akceptowalnym poziomie podejmowanego ryzyka i minimalnym
koszcie.
Ryzyko związane z systemem podatkowym
Polski system podatkowy charakteryzuje się dużą zmiennością przepisów, które dodatkowo sformułowane są w sposób
nieprecyzyjny i którym brakuje jednoznacznej wykładni. Interpretacje przepisów podatkowych ulegają częstym
zmianom, przy czym zarówno organy skarbowe jak i orzecznictwo sadowe w sferze podatków nie mają wypracowanych
jednolitych stanowisk. Dla przykładu produkcja energii elektrycznej z odnawialnych źródeł energii związana jest ze
zwolnieniem z podatku akcyzowego, przy czym zwolnienie to przysługuje jedynie podatnikowi posiadającemu status
podatnika podatku akcyzowego w momencie otrzymania dokumentu potwierdzającego umorzenie świadectwa
pochodzenia, przy czym istnieją różne interpretacje czy akcyza jest naliczana od energii wyprodukowanej, czy energii
dostarczonej do odbiorcy. Inny przykład to instalacje fotowoltaiczne, które mogą być objęte preferencyjną 8% stawką
VAT, przy czym przysługuje ona inwestorom indywidualnym montowanym na gospodarstwie domowym (domu
prywatnym) o powierzchni nie przekraczającej 300 m
2
, ale wykluczone są z tej preferencji osoby prowadzące działalność
gospodarczą w swoim lokalu. W skrajnym wypadku urząd skarbowy może błędami w interpretacji przepisów obarczyć
podmiot świadczący usługi związane z montażem instalacji. Wszystko to sprawia, że polskie spółki narażone są na
większe ryzyko niż spółki działające w bardziej stabilnych systemach podatkowych. W przypadku zaistnienia okoliczności,
w których organy podatkowe przyjmą interpretację przepisów podatkowych odmienną od przyjętej przez Emitenta lub
Grupę, a będącej podstawą wyliczenia zobowiązania podatkowego, może mieć to negatywny wpływ na działalność
Emitenta lub Grupy, jego sytuację finansową, wyniki oraz perspektywy rozwoju. Emitent stara się minimalizować
powyższe ryzyko korzystając z usług profesjonalnych doradców.
Ryzyko związane z płynnością finansową
Zarząd dąży do utrzymania równowagi pomiędzy ciągłością a elastycznością finansowania, aby uniknąć ryzyka utraty
płynności finansowej. W tym celu wykorzystywane są zewnętrzne i wewnętrzne źródła finansowania oraz odpowiednie
procedury zarządzania gotówką. Zarząd Emitenta estymuje koszty na kolejne miesiące, zestawia je z planowanymi
przychodami i zabezpiecza środki na opłacenie tych kosztów. Przychody są generowane z bieżącej działalności tj.
doradztwa w zakresie dewelopmentu elektrowni fotowoltaicznych, które to usługi są świadczone dla spółek celowych
(NG PV1, NG PV2, NG PV 3 i NG PV4) i klientów zewnętrznych (podmioty spoza grupy kapitałowej). Dodatkowo Emitent
na bieżąco monitoruje płatności wynikające z istniejących wierzytelności oraz w razie konieczności posiłkuje się
pożyczkami od akcjonariuszy. Na dzień 31.12.2021 r. Emitent posiadał aktywną pożyczkę od akcjonariusza Impera Invest
Sp. z o.o. i jej saldo z odsetkami wynosiło 147 tys. zł. Zdaniem Zarządu nie istnieje ryzyko zaprzestania regulowania
zobowiązań. W opinii Zarządu nie ma zagrożenia kontynuacji działalności i nie ma zagrożenia regulowania zobowiązań
wobec pożyczkodawców.
Obciążenie ryzykiem stopy procentowej
Spółka finansuje swoją działalność kapitałami obcymi w postaci pożyczek. Całość długu, z którego korzysta Spółka jest
oparta o stałą stopę procentową, a więc nie występuje tutaj ryzyko zmiany stopy procentowej. Emitent w każdej chwili
ma możliwość prostego oszacowania kosztów związanych z pozyskanym finansowaniem.
Spółka prowadzi też działalność polegającą na udzielaniu pożyczek. W zawartych umowach Spółka również stosuje stałe
stopy procentowe. W tym obszarze również nie występuje ryzyko zmiany stopy procentowej.
Przy obecnej skali długu odsetkowego wpływ zmian stopy procentowej na koszty obsługi długu jest minimalny. Przy
wzroście stóp procentowych o 100 punktów bazowych (tj. wzrost oprocentowania o 1%) dla wszystkich umów pożyczek
koszty finansowe wzrosną rocznie o około 15 tys. zł.
Ryzyko walutowe
W Novavis Group S.A. na dzień 31 grudnia 2021 r. nie występują inwestycje i zobowiązania w walutach obcych. Spółka
nie ponosi zatem bezpośredniego ryzyka związanego z kursem walutowym.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
12
Ryzyko kredytowe kontrahentów
Spółka narażona była na ryzyko związane z niewywiązywaniem się z umów przez kontrahentów. Po pierwsze ryzyko to
dotyczyło wiarygodności kredytowej oraz dobrej woli odbiorców, z którym Spółka współpracowała w zakresie
realizowanych projektów inwestycyjnych, po drugie dotyczy ono wiarygodności kredytowej kontrahentów, z którymi
zawierała transakcje. Maksymalna ekspozycja na ryzyko kredytowe odpowiada wartości księgowej aktywów
finansowych.
Ryzyko to identyfikowane jest każdorazowo, przy zawieraniu umowy z klientem oraz później, podczas rozliczania
płatności.
Pomiar tego typu ryzyka opiera się na wiedzy o skargach lub toczących się procesach przeciw klientowi podczas
zawierania umowy. Co dwa tygodnie przeprowadza się kontrolę rozliczonych płatności dotyczących podpisanych
kontraktów, razem z analizą rachunków zysków i strat projektów.
Celem Spółki jest minimalizowanie kwoty nieściągalnych należności.
5. Omówienie podstawowych zmian w portfelu inwestycyjnym Spółki, z opisem głównych inwestycji
dokonywanych w danym roku obrotowym oraz zmian w strukturze portfela (lokat)
W 2021 r. główne inwestycje dotyczyły następujących części portfela:
Nakłady w jednostkach zależnych
53
Zakup udziałów w jednostkach stowarzyszonych
23
Zakup udziałów w jednostkach mniejszościowych
25
Zakup udziałów w jednostkach mniejszościowych zagranicznych
0
Nabycie innych papierów wartościowych, w tym obligacji korporacyjnych
0
101,00
W 2020 roku Spółka zmieniła strategię i dokonała znaczących inwestycji w segmencie odnawialnych źródeł energii
poprzez przejęcie pakietu kontrolnego spółki zależnej tj. Voolt S.A., która działa w segmencie fotowoltaiki. W 2021 roku
Spółka dokonała kilka mniejszych inwestycji w podmioty związane z rynkiem odnawialnych źródeł energii.
Struktura inwestycji Novavis Group S.A. przedstawiała się następująco:
31.12.2021
31.12.2020
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
178
0,02%
10
0,02%
Należności z tytułu dostaw i usług, pożyczek oraz pozostałe
2 867
7,93%
3 615
7,93%
Inwestycje w pozostałych jednostkach krajowych spółki notowane
0
0,00%
0
0,00%
Inwestycje w pozostałych jednostkach zagranicznych spółki notowane
0
0,00%
0
0,00%
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych spółki notowane
0
0,00%
0
0,00%
Pozostałe aktywa finansowe notowane
0
0,00%
0
0,00%
Dłużne papiery wartościowe nienotowane
0
0,00%
0
0,00%
Inwestycje w pozostałych jednostkach krajowych spółki nienotowane
25
0,00%
0
0,00%
Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych spółki nienotowane
23
0,00%
0
0,00%
Pozostałe aktywa finansowe nienotowane
0
0,00%
0
0,00%
Aktywa klasyfikowane jako przeznaczone do sprzedaży nienotowane
0
0,00%
0
0,00%
Inwestycje w jednostkach zależnych
15 850
92,05%
41 949
92,05%
18 943
100,00%
45 574
100,00%
6. Przewidywany rozwój jednostki oraz przewidywana sytuacja finansowa w kolejnym roku obrotowym
Od 2020 roku Novavis Group S.A. zaczął realizować nową strategię opartą o inwestycje w odnawialne źródła energii, a
w szczególności w fotowoltaikę. Nowa działalność Spółki została oparta na następujących filarach:
a) Dewelopment projektów elektrowni fotowoltaicznych
Działalność ta realizowana jest poprzez spółki celowe, które zawierają umowę dzierżawy gruntów pod elektrownie
fotowoltaiczne oraz przeprowadzają proces pozyskania pozwolenia na budowę. Całość procesu pozyskania w
zależności od uwarunkowań projektu może trwać od 9 do 24 miesięcy. Przygotowanie projektu elektrowni
fotowoltaicznej zaczyna się od określenia lokalizacji oraz podpisania umowy dzierżawy gruntów. Grunty są
wyszukiwane przez pośredników nieruchomości, pracowników spółki oraz Zarząd Grupy. Posiadając szerokie
doświadczenie inwestycyjne i dużą sieć kontaktów Grupa potrafi samodzielnie wyszukiwać lokalizacje o dużej
powierzchni, które mogą być dzierżawione pod projekty związane z fotowoltaiką. Każda tego typu lokalizacja musi
zostać zweryfikowana pod kątem możliwości uzyskania warunków zabudowy. Po zawarciu umowy dzierżawy
przygotowywany jest dokument Karta Informacyjna Przedsięwzięcia (KIP), uzyskiwana jest decyzja o
uwarunkowaniach środowiskowych (o ile jest wymagana), decyzja o warunkach zabudowy (o ile teren nie jest objęty
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
13
planem miejscowym), decyzję o warunkach przyłączenia do sieci elektroenergetycznej oraz ostatecznie pozwolenie
na budowę. Po uprawomocnieniu się pozwolenia na budowę można rozpocząć prace zmienne i przygotowanie
budowy elektrowni fotowoltaicznej. Całość prac związanych z przygotowaniem dokumentacji, korespondencją z
urzędami gmin, powiatów oraz zakładów energetycznych jest prowadzona przez pracowników Grupy i podmioty
zewnętrzne współpracujące z podmiotami z Grupy Kapitałowej od wielu lat (w większości przypadków na zasadzie
wyłączności).
Na obecnym etapie Grupa zakłada, że projekty elektrowni fotowoltaicznych po uzyskaniu prawomocnego
pozwolenia na budowę będą sprzedawane do inwestorów zainteresowanych wybudowaniem takich projektów.
Nazwa Spółki
Gmina
Powierzchnia lokalizacji
Planowana moc
elektrowni PV
NG PV 1 Sp. z o.o.
Krzywda
2,23 ha
1,46 MWp
NG PV 1 Sp. z o.o.
Gołdap
41,44 ha
23,53 MWp
NG PV 1 Sp. z o.o.
Rybno
41,87 ha
15,15 MWp
NG PV 1 Sp. z o.o.
Górowo-Iławieckie
121,00 ha
61,23 MWp
NG PV 2 Sp. z o.o.
Osina
32,31 ha
21,41 MWp
NG PV 3 Sp. z o.o.
Barlinek
22,59 ha
16,93 MWp
NG PV 4 Sp. z o.o.
Kolno
34,14 ha
9,45 MWp
NG PV 5 Sp. z o.o.
Manowo
73,31 ha
47,95 MWp
NG PV 5 Sp. z o.o.
Manowo
101,17 ha
66,15 MWp
NG PV 5 Sp. z o.o.
Wyszębórz
73,00 ha
60,69 MWp
NG PV 5 Sp. z o.o.
Braniewo
106,00 ha
73,30 MWp
Mille-Vis Sp. z o.o.
Kozłowo
41,22 ha
27,84 MWp
Mille-Vis Sp. z o.o.
Srokowo
13,03 ha
5,23 MWp
708,26 ha
430,32 MWp
W procesie pozyskiwania dokumentacji kluczowe elementy to decyzja o uwarunkowaniach środowiskowych oraz
warunki przyłączenia do sieci elektroenergetycznej. W przypadku gdy decyzja o uwarunkowaniach środowiskowych
jest negatywna nie będzie możliwości uzyskania pozwolenia na budowę. W przypadku składania wniosku o
uzyskanie warunków przyłączenia konieczne jest wpłacenie do zakładu energetycznego zaliczki na poczet prac
przyłączeniowych. Kwota zaliczki jest pochodną mocy planowanej elektrowni, która będzie podlegać przyłączeniu
do sieci elektroenergetycznej i wynosi 30 tys. zł za 1 MW, ale nie więcej niż 3 mln zł. W przypadku dużych projektów
fotowoltaicznych oznacza to konieczność zaangażowania dużych środków pieniężnych.
Grupa Kapitałowa ma podpisane porozumienia z kilkoma podmiotami zagranicznymi zainteresowanymi
pozyskaniem projektów elektrowni fotowoltaicznych, które posiadają prawomocne pozwolenie na budowę.
Podmioty te są gotowe na wstępnym etapie rezerwować poszczególne projekty dewelopowane przez Grupę i
partycypować w kosztach tych projektów, a w szczególności sfinansować zaliczkę wpłacaną do zakładu
energetycznego w związku z wnioskiem o uzyskanie warunków przyłączenia do sieci elektroenergetycznej.
Grupa szacuje, że pierwsze transakcje sprzedaży projektów elektrowni fotowoltaicznych nastąpią w II połowie 2022
roku. Wcześniej Grupa może zawrzeć umowy związane z rezerwacją konkretnych projektów dla inwestorów, którzy
zadeklarują partycypowanie w kosztach przygotowania takich projektów.
Z punktu widzenia Grupy kluczowym aktywem w tym segmencie są posiadane umowy dzierżawy lokalizacji pod
elektrownie fotowoltaiczne oraz zespól pracowników, który posiada doświadczenie w pozyskiwaniu stosownych
decyzji i pozwoleń.
b) Magazyny energii
Projekty magazynów energii w ramach Grupy Kapitałowej prowadzi spółka zależna Novavis Storage Sp. z o.o. W
2020 roku Novavis Storage Sp. z o.o. podpisała umowę powołania konsorcjum (joint venture). Stroną zawartej
umowy jest Innovation AG należąca do Zgorzeleckiego Klastra Rozwoju Odnawialnych Źródeł Energii i Efektywności
Energetycznej. Celem powołanego konsorcjum jest realizacja projektu związanego z wielkoskalowym
magazynowaniem energii, w tym opracowanie i budowa pilotażowego hybrydowego magazynu energii o
przewidywanej mocy 10 MW i pojemności 38 MWh, z zastosowaniem autorskiego systemu automatyki. Zgodnie z
założeniami wykorzystywać on będzie akumulatory litowo-jonowe, redukcyjne baterie przepływowe oraz
innowacyjną technologię wodorową - tak zwany "zielony wodór". Powyższe pozwoli na świadczenie usług
systemowych służących stabilizacji i regulacji pracy sieci dystrybucyjnej węzła energetycznego. W dniu 29
października 2020 roku został złożony wniosek o finansowanie hybrydowego magazynu energii. Wniosek
skierowany był do Funduszy Europejskich w ramach programu „Fundusz Innowacji”, nr wniosku 101035728-1.
Dofinansowanie dotyczy projektu o nazwie "Me Grid – System aktywnej i inteligentnej sieci e-prosumenckiej do
wytwarzania i magazynowania zielonej energii" w ramach programu Innovation Fund Large Scale Project-
InnovFund-LSC-2020-Two-Stage. Wniosek uzyskał pozytywną rekomendację i uzyskał finansowanie w wysokości 21
mln EUR przy czym cel dotyczący realizacji projektu: „Hybrydowy magazyn energii”, który będzie realizowany przez
Novavis Storage Sp. z o.o. otrzymał 15 mln. EUR. Projekt będzie się składał z:
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
14
▪ Magazynu litowo-jonowego – technologii najbardziej rozwiniętej i zapewniającej najszybszą współpracę z
siecią elektroenergetyczną;
▪ Baterii przepływowe – rozwiązania, które cechuje się największą dostępną ilością cykli ładowania i
rozładowywania magazynu, a co za tym idzie najdłuższą żywotnością i największymi możliwościami
pojemnościowymi;
▪ Elektrolizera – czyli urządzenia zmieniającego energię elektryczną na wodór. Produkowany wodór może służyć
między innymi jako paliwo zasilające nowoczesną flotę komunikacji lub generator prądotwórczy;
▪ Elektrowni słonecznej jako źródła zasilania (dodatkowy generator jako rozwiązanie hybrydowe);
▪ Stacje ładowania pojazdów elektrycznych.
Obecnie Grupa Kapitałowa przy każdej dewelopowanej elektrowni fotowoltaicznej projektuje magazyn energii.
Decyzją ostatecznego inwestora takiego projektu jest czy zrealizuje on ten element projektu (magazyn energii) czy
też nie. Grupa Kapitałowa zakłada, że w następnych 2 do 5 lat magazyny energii staną się bardzo ważnym
elementem infrastruktury energetycznej. Wynika to z charakterystyki rozwijanych źródeł energii odnawialnej.
Źródła fotowoltaiczne charakteryzują się szczytem produkcji energii w godzinach od 11.00 do 16.00. Od świty do
11.00 i po 16.00 sprawność takich instalacji istotnie spada. Źródła wiatrowe są uruchamiane przy odpowiedniej sile
wiatru, ale przy zbyt silnym wietrze konieczne jest ich wyłączenie. Tzw. piki produkcji energii są dla sieci
przesyłowych niebezpieczne i mogą istotnie wpływać na ich sprawność i bezpieczeństwo. Rozwiązaniem sytuacji
mogą być tutaj magazyny energii, które będą ładowane w szczytowych momentach produkcji energii ze źródeł
odnawialnych, a będą rozładowywane w momencie zaprzestania produkcji przez te źródła (np.: w przypadku
fotowoltaiki w okresie nocy).
Grupa Kapitałowa zamierza zostać istotnym graczem w segmencie magazynów energii i pozyskać niezbędne
doświadczenie i referencje realizując projekt finansowany z grantów europejskich.
c) Kompleksowa obsługa projektów fotowoltaicznych przeznaczonych dla prosumentów w sektorze B2B
(przedsiębiorstwa, spółdzielnie i wspólnoty mieszkaniowe, obiekty użyteczności publicznej)
Działalność dotycząca obsługi projektów fotowoltaicznych przeznaczonych dla prosumentów w sektorze B2B
realizowana jest przez spółkę zależną tj. Voolt S.A., która świadczy usługi związane z prosumentem biznesowym i
zajmuje się projektowaniem i budową instalacji fotowoltaicznych głownie dla klienta biznesowego.
Voolt S.A. pozyskuje zlecenia od podmiotów zainteresowanych posiadaniem własnych elektrowni fotowoltaicznych
(od kilkunastu kW do kilu MW), które produkują energię na potrzeby własne tych podmiotów. Przy rosnących
cenach energii elektrycznej coraz więcej podmiotów poszukuje możliwości uniezależnienia się od zewnętrznych
dostawców energii i poszukuje długoterminowych oszczędności w kosztach energii elektrycznej.
Grupa Kapitałowa pozyskuje klientów zainteresowanych posiadaniem własnych elektrowni fotowoltaicznych i
świadczy kompleksową usługę od zaprojektowania tego typu instalacji do jej wykonania i uruchomienia. Wszystkie
prace związane z tego typu projektami są rozliczane na zasadzie kamieni milowych, co oznacza, że zapłata następuje
po wykonaniu określonego elementy projektu np. po przygotowaniu projektu budowlanego, po uzyskaniu
pozwolenia na budowę, po montażu stelaży pod panele fotowoltaiczne, itd.
d) Doradztwo i pośrednictwo w procesach sprzedaży projektów fotowoltaicznych, które zostały przygotowane przez
innych deweloperów
Projekty związane z doradztwem realizowane są bezpośrednio na poziomie Novavis Group S.A., która posiada
niezbędne zasoby i doświadczenie transakcyjne. Grupa identyfikuje podmioty posiadające projekty fotowoltaiczne
lub wiatrowe na różnym etapie rozwoju i oferuje im usługi doradcze związane ze sprzedażą projektów lub
pozyskaniem co-inwestorów.
Działalność tak jest oparta na wykorzystaniu zasobów i doświadczenia transakcyjnego Grupy. Mając dostęp do
międzynarodowych inwestorów zainteresowanych pozyskaniem projektów w Polsce, którzy najczęściej nie mają
własnych zasobów do prowadzenia dewelopmentu projektów, kojarzymy ich z deweloperami, którzy nie mają
odpowiedniego doświadczenia oraz kontaktów do pozyskania tego typu inwestorów.
e) Kompleksowa realizacja projektów związanych z poprawą efektywności energetycznej
W ramach Grupy Kapitałowej usługi tego typu świadczone będą przez nowo powołaną spółkę NOVAVIS ESCO Sp. z
o.o. Spółka będzie zajmować
́
się montażem wysokowydajnych instalacji fotowoltaicznych, modernizacją oświetlenia
ulicznego oraz wewnętrznego (biura, szkoły, firmy, sklepy, zakłady produkcyjne, magazyny, galerie handlowe,
szpitale itp.), modernizacją systemów ogrzewania, zabezpieczeniem samowystarczalności energetycznej,
zarzadzaniem i bilansowaniem energii, rozliczaniem energii w formule indeksowanej (taryfa dynamiczna), jak
również
̇
pracami termomodernizacyjnymi. Na Dzień Prospektu spółka dopiero rozpoczyna działalność.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
15
Rozdział IV
Dodatkowe informacje
1. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie rocznym a wcześniej
publikowanymi prognozami wyników na dany rok
Novavis Group S.A. nie publikował prognoz wyników na 2021 r.
2. Zmiany zasad zarządzania Spółką i jej Grupą Kapitałową
W 2021 roku nie wystąpiły zmiany w zakresie zasad zarządzania Spółką i jego Grupą Kapitałową.
3. Wartość wynagrodzeń, nagród lub korzyści, w tym wynikających z programów motywacyjnych lub
premiowych opartych na kapitale emitenta, w tym programów opartych na obligacjach z prawem
pierwszeństwa, zamiennych, warrantach subskrypcyjnych (w pieniądzu, naturze lub jakiejkolwiek innej
formie), wypłaconych, należnych lub potencjalnie należnych, odrębnie dla każdej z osób zarządzających,
nadzorujących albo członków organów administrujących emitenta w przedsiębiorstwie emitenta, bez
względu na to, czy odpowiednio były one zaliczane w koszty, czy też wynikały z podziału zysku;
w przypadku gdy emitentem jest jednostka dominująca, znaczący inwestor, wspólnik jednostki
współzależnej lub odpowiednio jednostka będąca stroną wspólnego ustalenia umownego – oddzielnie
informacje o wartości wynagrodzeń i nagród otrzymanych z tytułu pełnienia funkcji we władzach
jednostek podporządkowanych; jeżeli odpowiednie informacje zostały przedstawione w sprawozdaniu
finansowym – obowiązek uznaje się za spełniony poprzez wskazanie miejsca ich zamieszczenia
w sprawozdaniu finansowym
Wynagrodzenia osób zarządzających i nadzorujących zostały przedstawione w punkcie 9 dodatkowych informacji i
objaśnień do rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego Novavis Group S.A. za rok zakończony dnia 31 grudnia
2021 roku.
4. Informacje o znanych emitentowi umowach, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany
w proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy i obligatariuszy
Nie istnieją żadne umowy w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych akcji przez
dotychczasowych akcjonariuszy.
5. Różnice pomiędzy danymi ujawnionymi w sprawozdaniu finansowym i w porównywalnych danych
finansowych a uprzednio sporządzonymi i opublikowanymi sprawozdaniami finansowymi
Nie publikowano wcześniej sprawozdania finansowego za 2021 r.
6. Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych emitenta z innymi podmiotami oraz
określenie jego głównych inwestycji krajowych i zagranicznych (papiery wartościowe, instrumenty
finansowe, wartości niematerialne i prawne oraz nieruchomości), w tym inwestycji kapitałowych
dokonanych poza jego grupą jednostek powiązanych oraz opis metod ich finansowania
Novavis Group S.A. jest podmiotem dominującym Grupy Novavis Group i posiada 4 spółki zależne (z udziałem w kapitale
powyżej 50%, tj. Voolt S.A., Storion Energy Poland Sp. z o.o., NG PV 5 Sp. z o.o. i Mille Vis Sp. z o.o.), 5 spółek
stowarzyszonych (NG PV 1 Sp. z o.o., NG PV 2 Sp. z o.o., NG PV 3 Sp. z o.o., NG PV 4 Sp. z o.o. i Novavis Esco Sp. z o.o.) i
1 spółka powiązana (Paged Energy S.A.).
7. Transakcje z podmiotami powiązanymi
W dniu 12 kwietnia 2021 Novavis Group SA udzielił pożyczki spółce Voolt S.A. na kwotę 150 tys. zł.
W dniu 8 czerwca 2021 Novavis Group SA zawarł umowę cesji wierzytelności ze spółką Voolt S.A. na kwotę 1.520 tys. zł
rozliczoną umową potrącenia wzajemnych wierzytelności.
W dniu 8 czerwca 2021 roku Chata Sp. z o.o. zawarła umowę cesji na podstawie, której przeniosła wierzytelność
przysługującą jej od Marshall Nordic Ltd. wartości 795 tys. zł na rzecz Novavis Group S.A. za wynagrodzeniem w kwocie
795 tys. zł. W dniu 6 grudnia 2021 r. Voolt S.A. połączyła się z Chata Sp. z o.o. poprzez przeniesienie całego majątku spółki
Chata Sp. z o.o. na Voolt S.A. Zgodnie z treścią art. 494 KSH na skutek połączenia Voolt S.A. wstąpiła we wszystkie prawa
i obowiązki Chata Sp. z o.o.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
16
W dniu 8 czerwca 2021 roku SPV Energia Sp. z o.o. zawarła umowę cesji na podstawie, której przeniosła wierzytelność
przysługującą jej od Marshall Nordic Ltd. wartości 495 tys. zł na rzecz Novavis Group S.A. za wynagrodzeniem w kwocie
495 tys. zł. W dniu 6 grudnia 2021 r. Voolt S.A. połączyła się z SPV Energia Sp. z o.o. poprzez przeniesienie całego majątku
spółki SPV Energia Sp. z o.o. na Voolt S.A. Zgodnie z treścią art. 494 KSH na skutek połączenia Voolt S.A. wstąpiła we
wszystkie prawa i obowiązki SPV Energia Sp. z o.o.
W dniu 30 września 2021 Novavis Group SA otrzymał pożyczkę od spółki Marshall Nordic Limited na kwotę 6,5 tys. zł.
W dniu 2 grudnia 2021 Novavis Group SA udzielił pożyczki spółce Voolt S.A. na kwotę 7,7 tys. zł.
8. Informacje o transakcjach zawartych przez emitenta lub jednostkę od niego zależną z podmiotami
powiązanymi na innych warunkach niż rynkowe, wraz z ich kwotami oraz informacjami określającymi
charakter tych transakcji
W 2021 r. transakcje zawarte przez jednostkę na innych warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanymi nie wystąpiły.
9. Informacje o udzielonych i otrzymanych w danym roku obrotowym poręczeniach i gwarancjach, ze
szczególnym uwzględnieniem poręczeń i gwarancji udzielonych jednostkom powiązanym ze Spółką
W 2021 r. Spółka nie udzielała poręczeń oraz gwarancji jednostkom powiązanym oraz pozostałym podmiotom.
10. Informacje o zaciągniętych i wypowiedzianych w danym roku obrotowym umowach dotyczących
kredytów i pożyczek, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju i wysokości stopy procentowej, waluty
i terminu wymagalności
Kredyty i pożyczki otrzymane w 2021 r.
Kwota
pożyczki /
kredytu
Waluta
Wysokość stopy
procentowej
Rodzaj stopy
Termin
wymagalności
Uwagi
27
PLN
0%
STAŁA
2022-12-31
86
PLN
5%
STAŁA
2022-12-31
1240
PLN
6%
STAŁA
2022-11-24
73
PLN
7%
STAŁA
2022-12-31
1 426
11. Informacje o udzielonych w danym roku obrotowym pożyczkach, ze szczególnym uwzględnieniem
pożyczek udzielonych jednostkom powiązanym emitenta, z podaniem co najmniej ich kwoty, rodzaju
i wysokości stopy procentowej, waluty i terminu wymagalności
Pożyczki udzielone w 2021 r.
Kwota
pożyczki
Waluta
Wysokość stopy
procentowej
Rodzaj stopy
Termin
wymagalności
Uwagi
1224
PLN
3%
STAŁA
2022-12-31
838
5%
STAŁA
2022-12-31
169
6%
STAŁA
2022-04-20
2 231
12. Informacje o kwotach zaliczek, kredytów, pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze udzielonych
osobom wchodzącym w skład organów zarządzających, nadzorujących i administrujących jednostki, ze
wskazaniem ich głównych warunków, wysokości oprocentowania oraz wszelkich kwot spłaconych,
odpisanych lub umorzonych, a także zobowiązań zaciągniętych w ich imieniu tytułem gwarancji
i poręczeń wszelkiego rodzaju, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdego z tych organów
W 2021 r. Spółka nie udzielała żadnych zaliczek, kredytów, pożyczek i gwarancji osobom wchodzącym
w skład organów zarządzających, nadzorujących i administrujących jednostki.
13. Informacje o udzieleniu przez emitenta lub przez jednostkę od niego zależną poręczeń kredytu lub
pożyczki lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu,
jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji stanowi równowartość co najmniej 10%
kapitałów własnych emitenta
Nie dotyczy.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
17
14. Opis pozycji pozabilansowych
Pozycje pozabilansowe w 2021 roku nie wystąpiły.
15. Opis wykorzystania wpływów z emisji do chwili sporządzenia sprawozdania z działalności
Spółka nie przeprowadziła w 2021 roku żadnej emisji akcji lub obligacji ani też nie istnieją w chwili obecnej żadne
zobowiązania związane z wyemitowanymi w latach poprzednich obligacjami. Wszystkie historyczne emisje obligacji
zostały wykupione.
16. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty dłużnych papierów wartościowych
W roku 2021 Spółka nie dokonywała emisji oraz wykupu/spłaty dłużnych papierów wartościowych.
17. Informacje o systemie kontroli programów akcji pracowniczych
Na dzień sporządzenia niniejszego raportu w Spółce nie funkcjonuje żaden program motywacyjny oparty na akcjach
Emitenta.
18. Wskazanie postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego
lub organem administracji publicznej
Na dzień 31 grudnia 2021 r. oraz 29 kwietnia 2021 r. były prowadzone następujące sprawy sądowe i egzekucyjne, których
Novavis Group S.A. był stroną:
▪ Novavis Group SA prowadzi egzekucję przeciwko osobie fizycznej z tytułu niezwróconej pożyczki w kwocie 165 tys.
zł. Dłużnik ogłosił upadłość. Zgłoszono wierzytelność w kwocie 292 tys. zł (kwota główna powiększona o odsetki) -
sygn. akt XIX GUp 1721/20.
▪ Novavis Group SA prowadzi egzekucję przeciwko osobie fizycznej z tytułu niezwróconej pożyczki w kwocie 2.100
tys. zł. Dłużnik ogłosił upadłość. Zgłoszono wierzytelność w kwocie 623 tys. zł (kwota pozostała do spłaty) - sygn. akt
XIX GUp 880/20.
▪ Wyższa Szkoła Pedagogiczna im. Janusza Korczaka pozwała Novavis Group SA o zapłatę kwoty 127 tys. zł. Wyrokiem
z dnia 8.12.2020 r. Sąd Okręgowy w Warszawie zasądził na rzecz WSP kwotę 127 tys. zł. Od wyroku została
wniesiona apelacja. W dniu 11 kwietnia 2022 r. odbyła się rozprawa apelacyjna. Ogłoszenie wyroku Sądu
Apelacyjnego odbędzie się w 11 maja 2022 r. Zarząd utworzył rezerwę na kwotę powództwa.
▪ W dniu 20 maja 2021 roku do Novavis Group SA wpłynął pozew od Wyższej Szkoły Pedagogicznej im. Janusza
Korczaka o zapłatę kwoty 1.140 tys. zł. Sąd zakreślił Spółce 14 dniowy okres na ustosunkowanie się do tez
wskazanych w pozwie. Kancelaria prawna na zlecenie Spółki przekazała odpowiedź na pozew w terminie. Zdaniem
Zarządu żądania WSP są zupełnie bezzasadne bowiem zdaniem Spółki doszło do skutecznego potrącenia
wzajemnych wierzytelności, a wszelkie ewentualne wierzytelności przysługujące WSP zostały już wyczerpane
pierwszym pozwem, o którym mowa powyżej. Jednakże z ostrożności procesowej Spółka utworzyła rezerwę w
kwocie 1.140 tys. zł, która w całości obciążyła wyniki I półrocza 2021 roku.
▪ Osoba fizyczna (były akcjonariusz Spółki) wniósł do Sądu Okręgowego w Warszawie pozew o odszkodowanie. Kwota
pozwu to 278.042,20 zł. Akcjonariusz ten przegrał już kilka spraw dotyczących unieważnienia uchwał
Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 4.03.2013 roku. Roszczenia są całkowicie bezpodstawne, a powód
nie potrafi wskazać podstawy wyliczenia kwoty oczekiwanego odszkodowania. Bazując na tej wiedzy i przebiegu
poprzednich spraw wnoszonych przez tę osobę Zarząd zdecydował się nie tworzyć rezerwy na to roszczenie. W dniu
8 marca 2022 r. Sąd Okręgowy wydał wyrok oddalający w całości powództwo. Wyrok jest nieprawomocny.
Na dzień 31 grudnia 2021 r. i na dzień 29 kwietnia 2021 r. nie były prowadzone sprawy sądowo-administracyjne, w
których spółki zależne były pozwanym lub powodem.
19. Informacje dotyczące postępowań sądowych, których wartość przekracza 10% kapitałów własnych
Na dzień publikacji niniejszego raportu Spółka nie była stroną w żadnym postępowaniu toczącym się przed sądem,
organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, których pojedyncza lub
łączna wartość przekraczałaby równowartość 10% kapitałów własnych Spółki.
Na 31 grudnia 2021 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie toczyły się żadne postępowania, w
których Spółka byłaby pozwaną, a wartość pozwu przekracza 10% kapitałów własnych.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
18
20. Informacja dotycząca zawarcia umowy z firmą audytorską o dokonanie badania sprawozdań finansowych
W dniu 1 września 2020 roku Zarząd Novavis Group S.A. podpisał umowę na usługi audytorskie z Primefields Sp. z o.o.
Przedmiotem umowy jest przegląd i badanie jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania Novavis Group S.A. oraz
Grupy Kapitałowej Novavis Group S.A. za 2020 r. i 2021 r. Wynagrodzenie za przegląd i badanie sprawozdań wynosi
69 tys. zł netto. Spółka Primefields Sp. z o.o. ponadto na podstawie umowy wykonywała dla Novavis Group S.A. usługę
atestacyjną mającą na celu sporządzenie pisemnej oceny sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej
za lata 2019 – 2020.
Wyboru firmy audytorskiej dokonała Rada Nadzorcza.
21. Informacje o wynagrodzeniu firmy audytorskiej o dokonanie badania sprawozdań finansowych
Wynagrodzenie za przeglądy śródroczne i badania roczne sprawozdań finansowych wynosi 69 tys. zł netto za okres
dwóch lat 2020- 2021. Spółka Primefields Sp. z o.o. ponadto na podstawie umowy wykonywała dla Novavis Group S.A.
usługę atestacyjną mającą na celu sporządzenie pisemnej oceny sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady
Nadzorczej za lata 2019 – 2020.
22. Ocena, wraz z jej uzasadnieniem, dotyczącą zarządzania zasobami finansowymi, ze szczególnym
uwzględnieniem zdolności wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań oraz określenie ewentualnych
zagrożeń i działań, jakie emitent podjął lub zamierza podjąć w celu przeciwdziałania tym zagrożeniom
Novavis Group S.A. wywiązuje się z zaciągniętych zobowiązań względem kontrahentów, z obowiązkowych obciążeń na
rzecz państwa oraz ze zobowiązań inwestycyjnych. Spółka reguluje swoje zobowiązania środkami pochodzącymi z
wpływów operacyjnych, wspomagając się kapitałem z zewnątrz, tj. środkami z pożyczek. Zdaniem Zarządu w terminie
kolejnego roku obrotowego nie ma zagrożenia utraty płynności i zaprzestania regulowania zobowiązań.
23. Ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych, w tym inwestycji kapitałowych, w porównaniu do
wielkości posiadanych środków, z uwzględnieniem możliwych zmian w strukturze finansowania tej
działalności
Działalność inwestycyjna jest prowadzona obecnie na poziomie spółek celowych. Emitent może nabywać udziały w
kolejnych spółka celowych, które będą rozwijały konkretne projekty związane z odnawialnymi źródłami energii. W chwili
obecnej trudno jest oszacować skalę tych inwestycji, bo w dużej części zależą one od zaawansowania konkretnych
projektów inwestycyjnych. W przypadku pozyskiwania umów dzierżawy gruntów, na których samodzielnie będziemy
pozyskiwali zezwolenia niezbędne dla budowy farmy fotowoltaicznej nakłady inwestycyjne są stosunkowo niskie –
kilkadziesiąt tysięcy złotych. W przypadku projektów, gdzie zostało wydane już prawomocne pozwolenie na budowę
nakłady inwestycyjne są znacząco wyższe, bo ceny takich projektów wahają się od 80.000 do 120.000 EUR za 1 MWp. Z
kolei w przypadku projektów wież wiatrowych ceny za gotowe do budowy projekty mogą wynosić nawet 140.000 do
180.000 EUR za 1 MWp.
Obecnie Spółka koncentruje się na rozwijaniu własnego banku ziemi przy niskich nakładach inwestycyjnych, które będą
pochodziły z środków własnych. W przypadku większych projektów (powyżej 1 mln EUR) Spółka będzie poszukiwać co-
inwestorów lub rozważy przeprowadzenie emisji akcji lub obligacji. W kolejnych latach Spółka planuje pozyskać od 30
do 80 mln zł w formie emisji akcji oraz kolejne do 100 mln zł z emisji obligacji. Rozpoczęcie prac nad pozyskaniem tych
środków będzie uzależnione od tempa pozyskiwania nowych projektów.
24. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na wynik z działalności za rok obrotowy,
z określeniem stopnia wpływu tych czynników lub nietypowych zdarzeń na osiągnięty wynik
W okresie objętym sprawozdaniem wystąpiły następujące nietypowe zdarzenia mające wpływ na wynik z działalności w
2021 r.:
▪ Wpływ środków z tytułu prowadzonej egzekucji przeciwko spółce Zakład Bawełniarski S.A.
▪ Odpis wartości nabytego pakietu akcji Novavis S.A.
25. Objaśnienie dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności emitenta w prezentowanym okresie
Działalność Emitenta w prezentowanym okresie nie podlegała sezonowości lub cykliczności.
26. Istotne zdarzenia wpływające na działalność Novavis Group S.A., jakie nastąpiły w roku obrotowym, a
także po jego zakończeniu, do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego
1) W dniu 17 lutego 2021 roku MILLE Sp. z o.o. Sp. K. z siedzibą w Gdyni ("MILLE") oraz Novavis Group S.A.
postanowiły realizować
́
projekty fotowoltaiczne w ramach nowopowstałych spółek celowych ("SPV"), których
udziałowcami będą
̨
odpowiednio w 70% spółka Novavis Group S.A. a w 30% spółka Mille Sun Sp. z o.o. W wyniku
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
19
powyższych ustaleń
́
, w dniu 31 marca 2021 roku została zawiązana nowa spółka pod nazwą: „Mille Vis Sp. z o.o.”
z siedzibą w Warszawie („SPV”), której udziałowcem jest Emitent posiadający 70% w kapitale zakładowym oraz
Mille Sun Sp. z o.o. posiadająca 30% w kapitale zakładowym Spółki.
2) W dniu 10 sierpnia 2021 roku spółka NG PV 1 Sp. z o.o. (spółka w 100% zależna od Novavis Group S.A.)
poinformowała Emitenta o podpisaniu dwóch umów dzierżawy z osobami fizycznymi ("Umowy"). Zgodnie z treścią
̨
Umów spółka NG PV 1 Sp. z o.o. ("Spółka") wydzierżawiła od osób fizycznych („Wydzierżawiający”) nieruchomości
gruntowe położone w województwie warmińsko-mazurskim na czas oznaczony w celu w celu budowy i eksploatacji
elektrowni fotowoltaicznej wraz z przyłączem do sieci oraz infrastrukturą towarzyszącą potrzebną do jej budowy i
eksploatacji. Łączna powierzchnia dzierżawionych działek wynosi 121 ha, a szacowana moc elektrowni
fotowoltaicznej wyniesie około 70 MWp. Ostateczny obszar przeznaczony pod elektrownię fotowoltaiczną,
przebieg dróg, okablowania oraz pozycje stacji i innych urządzeń
́
pomocniczych, zostaną
̨
określone po
sporządzeniu projektu budowlanego i przedstawione na planie sytuacyjnym sporządzonym przez Spółkę
̨
. Umowa
została zawarta na czas oznaczony to jest na okres 29 lat i 11 miesięcy z możliwością
̨
wypowiedzenia przez każdą
ze Stron na piśmie z zachowaniem jednomiesięcznego terminu wypowiedzenia ze skutkiem na koniec miesiąca
kalendarzowego, wyłącznie w przypadkach naruszeń
́
wskazanych w umowie, nieodbiegających od powszechnie
stosowanych zapisów w umowach dzierżawy. Roczny czynsz dzierżawny nie odbiega od rynkowych wartości
powszechnie stosowanych, podobnie jak pozostałe elementy Umowy.
3) W dniu 3 września 2021 roku zawiązana została spółka pod nazwą Paged Energy Spółka Akcyjna („Paged Energy”)
z siedzibą w Warszawie. Założycielami spółki są
̨
Paged Real Estate spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z
siedzibą w Warszawie, która objęła 90% akcji w kapitale założycielskim oraz Novavis Group Spółka Akcyjna z
siedzibą w Warszawie, która objęła 10% akcji w kapitale założycielskim. Zadaniem Paged Energy jest dewelopment
projektów związanych z zieloną energetyką, inteligentnymi sieciami energetycznymi (Smart Grid) oraz
odnawialnymi źródłami energii na rzecz Grupy Producenckiej Paged. Paged Real Estate spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością realizuje obecnie dewelopment własnych projektów fotowoltaicznych, posiadając w portfolio
przyszłe projekty o mocy kilkuset megawat. Zgodnie z zapisami statutu Paged Energy, tak długo jak Emitent będzie
posiadać
́
bezpośrednio akcje spółki stanowiące co najmniej 10% kapitału zakładowego spółki, będzie mu
przysługiwało na zasadzie uprawnienia osobistego prawo powołania i odwołania jednego członka Zarządu Spółki,
jak również jednego członka Rady Nadzorczej (w przypadku, gdy Rada Nadzorcza liczy trzech członków), bądź
́
dwóch członków Rady Nadzorczej (w przypadku, gdy Rada Nadzorcza liczy pięciu członków).
4) W dniu 11 października 2021 roku zawiązana została spółka pod nazwą Novavis ESCO Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością
̨
("Novavis ESCO") z siedzibą w Poznaniu. Kapitał zakładowy Novavis ESCO został objęty w
następujący sposób: Novavis Group S.A. 225 udziałów stanowiących 45% kapitału zakładowego i dających praw do
45% głosów na zgromadzeniu wspólników, 3 osoby fizyczne 275 udziałów stanowiących 55% kapitału zakładowego
i dających praw do 55% głosów na zgromadzeniu wspólników. Nowo powołany podmiot świadczy usługi ESCO
(Energy Service Company) czyli usługi energetyczne oraz dostarczające środków poprawy efektywności
energetycznej w zakładach lub w pomieszczeniach. Spółka zajmuje się
̨
montażem wysokowydajnych instalacji
fotowoltaicznych, modernizacją oświetlenia ulicznego oraz wewnętrznego (biura, szkoły, firmy, sklepy, zakłady
produkcyjne, magazyny, galerie handlowe, szpitale itp.), modernizacją systemów ogrzewania, zabezpieczeniem
samowystarczalności energetycznej, zarzadzaniem i bilansowaniem energii, rozliczaniem energii w formule
indeksowanej (taryfa dynamiczna), jak również
̇
pracami termomodernizacyjnymi. W szczególności spółka
koncentruje na modernizacji oświetlenia połączonej z montażem instalacji fotowoltaicznych; modernizacji
oświetlenia połączonej z wymianą systemu ogrzewania oraz montażem instalacji fotowoltaicznych. Zgodnie z
zapisami umowy spółki tak długo jak Novavis Group będzie posiadać
́
łącznie udziały spółki stanowiące 30% w
kapitale zakładowym spółki, lecz nie dłużej nie dłużej niż
̇
do końca roku 2026, wspólnicy zobowiązują
̨
się
̨
nie
rozporządzać
́
(nie zbywać
́
) udziałami spółki posiadanymi przez siebie bez uprzedniej pisemnej zgody wszystkich
wspólników za wyjątkiem zbywania na rzecz podmiotu powiązanego ze wspólnikiem oraz innych działań
́
, na które
wspólnicy udzielą jednomyślnej uprzedniej pisemnej zgody.
W przypadku podwyższenia kapitału zakładowego w drodze utworzenia nowych udziałów, pierwszeństwo
objęcia tych udziałów przysługiwać
́
będzie wspólnikom, przed wszystkimi osobami trzecimi w stosunku do swoich
posiadanych dotychczasowych udziałów. Ponadto, zgodnie z umową spółki, wspólnikom przysługiwać
́
będzie
prawo pierwszeństwa nabycia udziałów spółki w przypadku, gdy którykolwiek ze wspólników poweźmie zamiar
sprzedaży posiadanych udziałów w spółce jakiemukolwiek podmiotowi (Prawo pierwszeństwa nabycia).
5) W dniu 26 listopada 2021 roku Spółka zawarła List Intencyjny ze spółką pod firmą GREENOZE HOLGING LIMITED
(„GreenOZE”), a także umowy zbycia udziałów w spółkach zależnych NG PV 1 sp. z o.o., NG PV 2 sp. z o.o., NG PV
3 sp. z o.o., NG PV 4 sp. z o.o. („Spółki Projektowe”). Przedmiotem zawartych umów jest współpraca pomiędzy
Emitentem a GreenOZE w zakresie przygotowania projektów elektrowni fotowoltaicznych o łącznej planowanej
mocy 149,16 MW do etapu prawomocnego pozwolenia na budowę („RTB” - ready to build), które dotychczas
dewelopowane były przez spółki NG PV 1 sp. z o.o., NG PV 2 sp. z o.o., NG PV 3 sp. z o.o., NG PV 4 sp. z o.o. Zgodnie
z uzgodnionymi przez Strony warunkami GreenOZE nabyła 58% udziałów w każdej ze Spółek Projektowych po cenie
wynoszącej dwukrotność ceny nominalnej, to jest za kwotę 100 zł (słownie: sto złotych) za jeden udział. Emitent w
dalszym ciągu będzie zarządzał Spółkami Projektowymi z uwzględnieniem maksymalizacji wartości projektów m.in.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
20
poprzez zapewnienie formalnych zarządów. Jednocześnie GreenOZE sfinansuje pożyczkami wszelkie dotychczas
poniesione i przyszłe koszty rozwoju projektów fotowoltaicznych związane z uzyskaniem niezbędnych pozwoleń i
statusu RTB, przeznaczając na ten cel łączną kwotę 6 100 000,00 zł (słownie: sześć milionów sto tysięcy złotych).
Pożyczki zostaną udzielone na czas nieokreślony, z miesięcznym terminem wypowiedzenia, oprocentowane
według wskaźnika: średnioroczna inflacja GUS + marża 2%. Na pierwszym etapie po podpisaniu umów, GreenOZE
dokona refinansowania poniesionych przez Emitenta kosztów związanych z pozyskaniem gruntów pod instalacje
fotowoltaiczne, wykonaniem Karty Informacji Projektu (KIP), opracowaniem i złożeniem Wniosku o Decyzję
Środowiskową (DUŚ), a także przygotowaniem Projektu Zagospodarowania Terenu (PZT). Jednocześnie
zagwarantowane zostały środki na przyszłe etapy dewelopmentu, w tym zapewnienie kosztów zarządzania
Spółkami Projektowymi, uzyskanie Decyzji o Warunkach Zabudowy (WZ), uzyskanie Technicznych Warunków
Przyłączenia do sieci (TWP) wraz z wpłatą zaliczek do Operatorów Systemów Dystrybucji, uzgodnienie trasy
przebiegu przyłącza do sieci wraz z zawarciem wymaganych służebności, a także opracowanie Projektu
Budowlanego i uzyskanie Decyzji o Pozwoleniu na Budowę (PB, PnB). W przypadku, gdyby któryś z projektów
wskazanych dewelopowanych w ramach Spółek Projektowych nie uzyskał dokumentów niezbędnych do
osiągnięcia statusu RTB, Emitent zobowiązał się w miejsce takiego projektu wprowadzić nowy projekt, który będzie
gwarantował nie mniejszą niż uzgodniona moc elektrowni fotowoltaicznej. Jeśli do 2025 roku żaden z projektów
nie osiągnie fazy RTB, Emitent zwróci GreenOZE 42% środków poniesionych na Finansowanie Projektów i tym
samym przejmie proporcjonalne udziały w stosownych pożyczkach od GreenOZE. Strony będą dążyły do sprzedaży
Spółek Projektowych bądź projektów po uzyskaniu fazy RTB, a każda ze stron będzie mogła przedstawić drugiej
potencjalnego klienta. W przypadku sprzedaży którejkolwiek ze Spółek Projektowych bądź któregokolwiek z
projektów, w pierwszej kolejności spłacone zostaną pożyczki udzielone przez GreenOZE, a następnie pozostały zysk
dzielony będzie pomiędzy Strony w stosunku zgodnym do posiadanych udziałów w Spółkach Projektowych.
6) W dniu 15 grudnia 2021 roku spółka NG PV 5 Sp. z o.o. (spółka zależna od Novavis Group S.A., w której Emitent
posiada 80% udziałów) poinformowała Emitenta o zawarciu w dniu 13 grudnia 2021 roku oraz 15 grudnia 2021
dwóch umów dzierżawy z osobami fizycznymi (łącznie zwane „Umowami”). Zgodnie z treścią zawartych Umów
spółka NG PV 5 Sp. z o.o. ("Spółka": „Dzierżawca”) wydzierżawiła od osób fizycznych („Wydzierżawiający”)
nieruchomości gruntowe położone w województwie zachodniopomorskim na czas oznaczony w celu budowy i
eksploatacji elektrowni fotowoltaicznej. Łączna powierzchnia dzierżawionych nieruchomości pod opisaną
inwestycję wynosi 174,48 ha ("Nieruchomość"). Umowy zostały zawarte na czas oznaczony to jest na okres 29 lat
i 11 miesięcy. Strony zgodnie ustaliły, iż spółka NG PV 5 Sp. z o.o. może dokonać poddzierżawy części lub całości
przedmiotu Umów, przy czym Spółka zobowiązana jest do poinformowania Wydzierżawiającego przed
dokonaniem tej czynności.
Zgodnie z postanowieniami zawartych Umów dopuszcza się wypowiedzenie Umów przez Wydzierżawiających
(Osoby fizyczne) w przypadku opóźnienia w wypłacie czynszu, podatku od nieruchomości, nieuzyskania pozwolenia
na budowę w terminie 3 lat od dnia zawarcia danej Umowy. Wypowiedzenie może nastąpić z zachowaniem
jednomiesięcznego terminu wypowiedzenia ze skutkiem na koniec miesiąca kalendarzowego. Umowa dopuszcza
rozwiązanie Umowy przez NG PV 5 Sp. z o.o. w przypadku: (i) pojawienia się przeszkody ekonomicznej lub
technicznej uniemożliwiającej budowę lub eksploatację elektrowni fotowoltaicznej lub jej elementów; (ii) nie
uzyskania przez NG PV 5 Sp. z o.o. decyzji administracyjnych, pozwoleń lub innych zezwoleń umożliwiających
budowę lub eksploatację elektrowni fotowoltaiczej; (iii) braku możliwości zawarcia umowy o przyłączenie
elektrowni fotowoltaicznej do sieci lub umowy sprzedaży energii wytworzonej w elektrowni lub gdy wykonanie
przyłączenia do sieci będzie mogło wpłynąć w sposób negatywny na opłacalność elektrowni; (iv) gdy wejdą przepisy
prawa mające negatywny wpływ na wysokość przychodu uzyskiwanego przez NG PV 5 Sp. z o.o. z tytułu m.in.
eksploatacji elektrowni; (v) nie uzyskania finansowania na realizację elektrowni bądź rezygnacji z budowy lub
eksploatacji elektrowni. Wypowiedzenie może nastąpić z zachowaniem jednomiesięcznego terminu
wypowiedzenia ze skutkiem na koniec miesiąca kalendarzowego. Roczny czynsz dzierżawy nie odbiega od
rynkowych wartości powszechnie stosowanych, podobnie jak pozostałe elementy zawartych Umów.
7) W dniu 23 grudnia 2021 roku spółka NG PV 5 Sp. z o.o. (spółka zależna od Novavis Group S.A., w której Emitent
posiada 80% udziałów) poinformowała Emitenta o zawarciu w dniu 23 grudnia 2021 roku dwóch umów dzierżawy
z osobą fizyczną (łącznie zwane "Umowami"). Zgodnie z treścią zawartych Umów spółka NG PV 5 Sp. z o.o.
("Spółka": "Dzierżawca") wydzierżawiła od osoby fizycznej ("Wydzierżawiający") nieruchomości gruntowe
położone: (i) w województwie zachodniopomorskim, powiecie koszalińskim o łącznej powierzchni około 73 ha, (ii)
w województwie warmińsko-mazurskim, powiecie braniewskim o łącznej powierzchni 106 ha na czas oznaczony w
celu budowy i eksploatacji elektrowni fotowoltaicznej. Umowy zostały zawarte na czas oznaczony to jest na okres
29 lat i 11 miesięcy. Strony zgodnie ustaliły, iż spółka NG PV 5 Sp. z o.o. może dokonać poddzierżawy części lub
całości przedmiotu Umów, przy czym Spółka zobowiązana jest do poinformowania Wydzierżawiającego przed
dokonaniem tej czynności. Zgodnie z postanowieniami zawartych Umów dopuszcza się wypowiedzenie Umów
przez Wydzierżawiających (Osoba fizyczna) w przypadku: (i) opóźnienia w wypłacie czynszu lub podatku od
nieruchomości, (ii) nieuzyskania pozwolenia na budowę w terminie 3 lat od dnia zawarcia danej Umowy, (iii)
oddania przez Dzierżawcę Przedmiotu Umowy w dalszą dzierżawę lub najem bez uprzedniej pisemnej zgody
Wydzierżawiającego, (iv) rażącego naruszenia innych obowiązków Dzierżawcy wynikających z Umowy lub
powszechnie obowiązujących przepisów prawa. Wypowiedzenie może nastąpić z zachowaniem
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
21
jednomiesięcznego terminu wypowiedzenia ze skutkiem na koniec miesiąca kalendarzowego. Umowa dopuszcza
rozwiązanie Umowy przez NG PV 5 Sp. z o.o. w przypadku: (i) pojawienia się przeszkody ekonomicznej lub
technicznej uniemożliwiającej budowę lub eksploatację elektrowni fotowoltaicznej lub jej elementów; (ii) nie
uzyskania przez NG PV 5 Sp. z o.o. decyzji administracyjnych, pozwoleń lub innych zezwoleń umożliwiających
budowę lub eksploatację elektrowni fotowoltaiczej; (iii) braku możliwości zawarcia umowy o przyłączenie
elektrowni fotowoltaicznej do sieci lub umowy sprzedaży energii wytworzonej w elektrowni lub gdy wykonanie
przyłączenia do sieci będzie mogło wpłynąć w sposób negatywny na opłacalność elektrowni; (iv) gdy wejdą przepisy
prawa mające negatywny wpływ na wysokość przychodu uzyskiwanego przez NG PV 5 Sp. z o.o. z tytułu m.in.
eksploatacji elektrowni; (v) nieuzyskania finansowania na realizację elektrowni bądź rezygnacji z budowy lub
eksploatacji elektrowni. Wypowiedzenie może nastąpić z zachowaniem jednomiesięcznego terminu
wypowiedzenia ze skutkiem na koniec miesiąca kalendarzowego. Roczny czynsz dzierżawy nie odbiega od
rynkowych wartości powszechnie stosowanych, podobnie jak pozostałe elementy zawartych Umów.
Inne istotne zdarzenia w okresie od dnia 1 stycznia 2021 r. do dnia publikacji nie wystąpiły.
27. Podwyższenie kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego oraz warunkowe podwyższenie
kapitału
W 2021 r. nie było podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego oraz warunkowego
podwyższenia kapitału.
Natomiast w dniu 17 września 2021 r. Spółka otrzymała Postanowienie o zarejestrowaniu w dniu 13 września 2021 r.
wnioskowanej przez Spółkę zmiany w Statucie Spółki uchwalonej przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki na mocy
uchwały nr 8 z dnia 30 czerwca 2021 r. w sprawie zmian w statucie Spółki poprzez upoważnienie Zarządu do
podwyższenia kapitału zakładowego w granicach kapitału docelowego z wyłączeniem prawa poboru.
Zarejestrowana zmiana Statutu Spółki polega na dodaniu nowego art. 9.3 Statutu Spółki w brzmieniu:
"9.3 Zarząd jest upoważniony do dokonania jednego lub kilku podwyższeń kapitału zakładowego Spółki o kwotę nie
większą niż 2 626 145,50 PLN zł (dwa miliony sześćset dwadzieścia sześć tysięcy sto czterdzieści pięć złotych) do kwoty 6
127 674,00 (sześć milionów sto dwadzieścia siedem tysięcy sześćset siedemdziesiąt cztery złote) poprzez emisję nie
więcej niż 26.261.455 zwykłych akcji, na okaziciela, o wartości nominalnej 0,10 zł (dziesięć groszy) każda ("Kapitał
Docelowy"), na następujących zasadach:
a) upoważnienie określone w niniejszym ustępie, zostało udzielone na okres 3 lat od dnia wpisu do rejestru zmiany
Statutu poprzez dodanie niniejszego ustępu 3;
b) Akcje wydawane w ramach Kapitału Docelowego mogą być obejmowane w zamian za wkłady pieniężne lub
niepieniężne;
c) cenę emisyjną akcji wydawanych w ramach Kapitału Docelowego ustali zarząd w uchwale o podwyższeniu Kapitału
Docelowego podjętej w ramach niniejszego upoważnienia;
d) uchwała Zarządu podjęta w ramach statutowego upoważnienia udzielonego w niniejszym artykule zastępuje
uchwalę Walnego Zgromadzenia w sprawie podwyższenia kapitału zakładowego;
e) Zarząd jest upoważniony do wyłączenia prawa poboru dotychczasowych akcjonariuszy. Uchwała Zarządu w tej
sprawie wymaga zgody Rady Nadzorczej.
f) Zarząd decyduje o wszystkich sprawach związanych z podwyższeniem kapitału zakładowego w ramach kapitału
docelowego, w szczególności Zarząd jest umocowany do:
(i) zawierania umów o subemisję inwestycyjną lub subemisję usługową lub innych umów zabezpieczających
powodzenie emisji akcji, jak również zawierania umów, na mocy których poza terytorium Rzeczypospolitej
Polskiej będą wystawione kwity depozytowe w związku z akcjami z zastrzeżeniem postanowień ogólnie
obowiązujących przepisów prawa;
(ii) podejmowania uchwał oraz innych działań w sprawie dematerializacji akcji oraz zawierania umów z Krajowym
Depozytem Papierów Wartościowych S.A. o rejestrację akcji z zastrzeżeniem postanowień ogólnie
obowiązujących przepisów prawa;
(iii) podejmowania uchwał oraz innych działań w sprawie emisji akcji w drodze subskrypcji prywatnej lub w drodze
oferty publicznej i ubieganiu się o dopuszczenie akcji do obrotu na rynku regulowanym, z zastrzeżeniem
postanowień ogólnie obowiązujących przepisów prawa."
28. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju
Emitent nie prowadził w 2021 r. działalności w obszarze badań i rozwoju.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
22
29. Akcje/udziały własne
W 2021 r. Spółka nie nabywała akcji/udziałów własnych.
30. Posiadane oddziały (zakłady)
W 2021 roku Spółka nie posiadała oddziałów (zakładów).
31. Umowy zawarte między Spółką a osobami zarządzającymi przewidujące rekompensatę w razie ich
rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska
Nie istnieją żadne umowy zawarte między Novavis Group S.A. a osobami zarządzającymi, przewidujące rekompensatę w
wypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub w razie ich odwołania lub
zwolnienia z powodu połączenia przez przejęcie.
32. Informacje o znaczących umowach dla działalności Spółki
W 2021 roku Spółka Novavis Group zawarła następujące znaczące umowy:
1. W dniu 17 lutego 2021 roku, zostało zawarte Porozumienia, którego stronami są MILLE Sp. z o.o. Sp. K. z siedzibą w
Gdyni ("MILLE") oraz Emitent. Przedmiotem zawartego Porozumienia jest kompleksowa realizacja procesów
deweloperskich wielkoskalowych projektów fotowoltaicznych o łącznej mocy nie mniejszej niż 100 MWp, które
będą przewidywały również zainstalowanie magazynów energii. Do realizacji wspólnego przedsięwzięcia posłuży
pakiet dzierżawionych gruntów jakim dysponuje MILLE wraz z potencjałem w zakresie dewelopowania i
finansowania projektów, posiadanym przez Grupę Kapitałową Emitenta. Zgodnie z treścią Porozumienia, strony
postanowiły realizować projekty w ramach nowopowstałych spółek celowych ("SPV"), których udziałowcami będą
odpowiednio w 70% spółka Novavis Group S.A. lub podmiot przez nią wskazany oraz w 30% udziałów spółka MILLE
lub podmiot przez nią wskazany. Szacowany łączny koszt dewelopmentu wyniesie około 11.000.000 PLN przy
założeniu stworzenia portfela przemysłowych farm fotowoltaicznych o łącznej mocy nie mniejszej niż 100 MWp. Po
uzyskaniu prawomocnych pozwoleń na budowę projektów fotowoltaicznych strony Porozumienia wspólnie
zadecydują o ich przyszłości, zakładając na tym etapie możliwość kompleksowej realizacji bądź sprzedaży spółek
celowych. Średni prognozowany czas realizacji projektów Strony ustaliły na od 9 do 16 miesięcy.
2. W dniu 31 marca 2021 roku Novavis Group SA powziął informację o zawiązaniu w Gdańsku przed notariuszem spółki
celowej. Zgodnie z treścią ww raportu bieżącego z dnia 17 lutego 2021, strony Porozumienia tj. MILLE Sp. z o.o. Sp.
K. z siedzibą w Gdyni ("MILLE") oraz Emitent postanowiły realizować projekty fotowoltaiczne w ramach
nowopowstałych spółek celowych ("SPV"), których udziałowcami będą odpowiednio w 70% spółka Novavis Group
S.A. lub podmiot przez nią wskazany oraz w 30% udziałów spółka MILLE lub podmiot przez nią wskazany. W wyniku
powyższych ustaleń, została zawiązana nowa spółka pod nazwą: " Mille Vis Sp. z o.o." z siedzibą w Warszawie
("SPV"). Udziałowcem jest Emitent posiadający 70% w kapitale zakładowym oraz podmiot wskazany przez MILLE
posiadający 30% w kapitale zakładowym Spółki.
3. W dniu 21 lipca 2021 roku odbyło się podpisanie trójstronnego Memorandum of Understanding, dotyczącego
finansowania i realizacji należących do Emitenta oraz jego Partnerów projektów fotowoltaicznych i wiatrowych o
łącznej mocy przekraczającej 1,3 GW, a także projektów związanych z wielkoskalowym magazynowaniem energii.
Stronami zawartej umowy są:
(i) China Machinery Engineering Corporation ("CMEC") z siedzibą w Pekinie (Chińska Republika Ludowa), będąca
doświadczonym wykonawcą projektów infrastrukturalnych i energetycznych w zakresie wytwarzania, przesyłu
i dystrybucji energii elektrycznej, w tym elektrowni cieplnych, elektrowni wodnych oraz innych stacji
przesyłowych i wytwórczych. Ponadto CMEC realizuje z sukcesem projekty telekomunikacyjne oraz oferuje
usługi importu i eksportu w zakresie liczników elektrycznych, urządzeń elektrooptycznych i produktów
odlewniczych;
(ii) EDIT Development sp. z o.o. ("EDIT") z siedzibą w Warszawie, będąca spółką holdingową, skupiającą się na
pozyskiwaniu i budowie projektów infrastrukturalnych, w szczególności z zakresu energetyki odnawialnej,
centrów logistycznych, hoteli i nieruchomości komercyjnych. Dzięki ugruntowanym relacjom biznesowym EDIT
pełni rolę pomostu pomiędzy polskimi właścicielami projektów, a chińskimi możliwościami inżynieryjnymi,
budowlanymi i finansowymi;
(iii) Novavis Group Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, zajmująca się dewelopmentem i realizacją
innowacyjnych projektów oraz profesjonalnym zarządzaniem inwestycjami w zakresie odnawialnych źródeł
energii w Polsce.
Zgodnie z uzgodnioną i podpisaną treścią Memorandum of Understanding, Strony podejmą współpracę na potrzeby
realizacji projektów OZE, której celem jest współtworzenie, finansowanie i wykonawstwo portfolio projektowego o
łącznej mocy 1,3 GW w Polsce. Współpraca przebiegać będzie w oparciu o pięć etapów:
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
23
(i) NOVAVIS - działając jako właściciel projektów i spółek celowych, bądź ekspert techniczny powołany przez
podmioty zewnętrzne do nadzoru trwających procesów deweloperskich projektów OZE - odpowiadać będzie
za skuteczne przeprowadzenie procesów deweloperskich, uzyskanie wszelkich pozwoleń, licencji i
zatwierdzeń, jakie będą konieczne do opracowania, realizacji i ukończenia projektów, w tym między innymi
decyzji środowiskowych, warunków przyłączenia do sieci oraz pozwoleń na budowę. Emitent zapewni
ponadto, że nieruchomości wykorzystywane do realizacji i ukończenia projektów będą własnością spółek
celowych (należących do Emitenta bądź jego Partnerów), utworzonych dla poszczególnych projektów. Strony
uzgadniają, że cykl projektowy, a w szczególności terminy uzyskania zgód, pozwoleń i warunków, a także moc
(w MW) przyszłych projektów, mogą ulec zmianie w wyniku decyzji samorządów lokalnych, Regionalnych
Dyrekcji Ochrony Środowiska, operatorów energetycznych (OSD) i innych podmiotów niezależnych od Stron,
których zgoda jest niezbędna do realizacji projektów.
(ii) CMEC i EDIT przeprowadzą wstępną analizę Due Diligence, to jest ocenę i weryfikację projektów
przedstawionych im przez NOVAVIS pod kątem wykonalności, budżetowania, finansowania, realizacji i
komercjalizacji. Emitent dostarczy CMEC i EDIT informacje i dokumentację, które mogą być konieczne do
przeprowadzenia wstępnej analizy Due Diligence.
(iii) jeśli dany projekt pomyślnie przejdzie proces wstępnego Due Diligence, a także jeśli CMEC oceni pozytywnie
możliwość finansowania projektu, EDIT przystąpi do spółki celowej prowadzącej projekt jako wspólnik (w
przypadku projektów należących w stu procentach do Emitenta), bądź podpisze odpowiednią umowę ze spółką
celową (w przypadku projektów zewnętrznych, należących do Partnerów Emitenta).
(iv) CMEC i/lub Instytucja Finansowa, która jest zainteresowana finansowaniem danego projektu, przeprowadzą
oficjalne badanie Due Diligence w zakresie finansowej wykonalności projektu. Strony będą współpracować i
dołożą wszelkich starań, aby taki projekt był wykonalny pod względem finansowym, poprzez między innymi
dostarczenie gwarancji bankowej, jakiej może wymagać Instytucja Finansowa, a także zapewnienie, że
wszystkie umowy, które mogą być niezbędne do opracowania, realizacji i ukończenia projektu są zawierane
pomiędzy właściwymi podmiotami. W przypadku zapewnienia przez CMEC źródła finansowania projektu,
przejdzie on w etap realizacji w oparciu o kontrakt typu EPC & F (Engineering, Procurement, Construction &
Financing).
(v) po zakończeniu etapu fizycznej budowy nastąpi etap komercjalizacji, który po uzgodnieniu przez Strony może
zakładać sprzedaż udziałów w poszczególnych spółkach celowych (prawo pierwokupu obejmują strony
zawartego Memorandum of Understanding), bądź generowanie zysku ze sprzedaży wyprodukowanej energii
elektrycznej i jego podział pomiędzy wspólników poszczególnych spółek celowych.
Zgodnie z ustalonym przez Strony podziałem obowiązków Spółka odpowiadać będzie za:
(i) uzyskanie i utrzymanie odpowiednich tytułów prawnych do nieruchomości znajdujących się w Polsce, które
mogą być wykorzystywane jako tereny inwestycyjne,
(ii) uzyskanie wszelkich pozwoleń, licencji i zatwierdzeń, jakie mogą być niezbędne do opracowania, realizacji i
ukończenia projektów,
(iii) zapewnienie, że projekty własne, jak również projekty zewnętrzne należące do Partnerów Emitenta,
przekazane zostaną do przeprowadzenia procedury Due Diligence przez EDIT i CMEC,
(iv) zawarcie odpowiednich umów z EDIT, jeśli będzie to konieczne do realizacji poszczególnych projektów,
(v) zlecenie EDIT usług doradczych, w tym czynności mających na celu zapewnienie odpowiedniego finansowania
realizacji poszczególnych projektów,
(vi) podjęcie wszelkich niezbędnych kroków w celu przyznania umowy EPC & F (Engineering, Procurement,
Construction & Financing) CMEC, jeśli finansowanie projektów zostanie zabezpieczone przez EDIT lub CMEC.
4. W dniu 27 sierpnia 2021 roku Novavis Group S.A. zawarł z branżowym podmiotem ze Skandynawii ("Inwestor")
Memorandum of Understanding, dotyczące finansowania dewelopmentu (proces uzyskania kompletnej
dokumentacji niezbędnej do rozpoczęcia prac budowlanych) należących do Emitenta projektów fotowoltaicznych.
Celem Memorandum of Understanding ("MoU") jest ustalenie zasad współpracy w wyżej wspomnianym procesie
dewelopmentu projektów elektrowni fotowoltaicznych. Zgodnie z MoU Novavis w ciągu 10 dni roboczych
przedstawi Inwestorowi dewelopowane projekty fotowoltaiczne. Inwestor w ciągu 4 tygodni od momentu
udostępnienia danych o projekcie przeprowadzi wstępne due diligence i podejmie decyzję w sprawie
kontynuowania rozmów związanych z co-finansowaniem projektu. Po uzgodnieniu zasad co-finansowania lub zasad
na jakich Inwestor nabędzie wybrane projekty, Novavis udzieli dodatkowego 8-tygodniowego okresu, w którym
udzieli Inwestorowi wyłączności na wybrane projekty a Inwestor w tym czasie przeprowadzi detaliczne due-
diligence tych projektów. Novavis oczekuje, że cena za 1 MW projektu, przy współfinansowaniu procesu
dewelopmentu przez Inwestora, nie będzie niższa niż 60.000 EUR.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
24
Novavis będzie odpowiedzialny za doprowadzenie projektów do stanu "ready to build", co oznacza że projekt będzie
musiał posiadać prawomocne pozwolenie na budowę i warunki przyłączenia. Novavis dysponuje obecnie
lokalizacjami, gdzie łączna planowana moc elektrowni fotowoltaicznych wynosi ponad 160 MW.
5. W dniu 3 września 2021 roku zawiązana została spółka pod nazwą Paged Energy Spółka Akcyjna ("Paged Energy") z
siedzibą w Warszawie. Założycielami spółki są Paged Real Estate spółka z ograniczoną odpowiedzialnością z siedzibą
w Warszawie, obejmująca 90% akcji w kapitale założycielskim oraz Novavis Group Spółka Akcyjna z siedzibą w
Warszawie, obejmująca 10% akcji w kapitale założycielskim.
Kapitał zakładowy Paged Energy został objęty w następujący sposób:
(i) Paged Real Estate spółka z ograniczoną odpowiedzialnością objęła 225.000 (dwieście dwadzieścia pięć tysięcy)
akcji zwykłych imiennych serii A o numerach od 1 (jeden) do 225.000 (dwieście dwadzieścia pięć tysięcy), o
wartości nominalnej 1,00 zł (jeden złoty) każda akcja, to jest o łącznej wartości nominalnej 225.000,00 zł
(dwieście dwadzieścia pięć tysięcy i 00/100 złotych),
(ii) Novavis Group Spółka Akcyjna objęła 25.000 (dwadzieścia pięć tysięcy) akcji zwykłych imiennych serii A o
numerach od 225.001 (dwieście dwadzieścia pięć tysięcy jeden) do 250.000 (dwieście pięćdziesiąt tysięcy), o
wartości nominalnej 1,00 zł (jeden złoty) każda akcja, to jest o łącznej wartości nominalnej 25.000,00 zł
(dwadzieścia pięć tysięcy i 00/100 złotych).
Zadaniem nowo powołanego podmiotu będzie dewelopment projektów związanych z zieloną energetyką,
inteligentnymi sieciami energetycznymi (Smart Grid) oraz odnawialnymi źródłami energii na rzecz Grupy
Producenckiej Paged. Paged Real Estate spółka z ograniczoną odpowiedzialnością realizuje obecnie dewelopment
własnych projektów fotowoltaicznych, posiadając w portfolio przyszłe projekty o mocy kilkuset megawat.
6. W dniu 8 września 2021 roku, został zawarty Aneks do Przedwstępnej Umowy Sprzedaży Udziałów spółki ENEAL 2
Sp. z o.o. z siedzibą w Lidzbarku Warmińskim ("Umowa") pomiędzy 2 osobami fizycznymi ("Sprzedający";
"Wspólnicy") a Emitentem jako kupującym. Emitent o Umowie Przedwstępnej informował raportem bieżącym nr
71/2020 z dnia 27 listopada 2020 roku. Aneksem Strony postanowiły przyjąć nowy tekst Przedwstępnej Umowy
Sprzedaży Udziałów. Przedmiotem Umowy jest sprzedaż przez Wspólników ENEAL 2 sp. z o.o. na rzecz Novavis
Group S.A. 100 udziałów spółki ENEAL 2 Sp. z o.o. o wartości nominalnej 50,00 złotych każdy stanowiących 100%
udziałów w kapitale zakładowym i dających prawo 100% głosów na Zgromadzeniu Wspólników ("Udziały"). ENEAL
2 Spółka z o.o. posiada dokumentację techniczną i prawną do 40 (czterdziestu) projektów wież wiatrowych o
docelowej mocy 3 MW każda (tj. łącznie 120 MW), na którą składają się m. in. ostateczne decyzje środowiskowe
oraz prawomocne decyzje o pozwoleniu na budowę pozwalające na realizację wszystkich tych projektów.
Zgodnie z treścią Umowy, w trakcie prac związanych z badaniem stanu prawnego i finansowego Spółki ustalono, że
brak jest warunków przyłączenia planowanych wież wiatrowych do sieci energetycznej w związku z czym Strony
Umowy uzgodniły ścisłą współpracę nad złożeniem odpowiednich wniosków dla 40 (czterdziestu) projektów wież
wiatrowych o docelowej mocy 3 MW każda (tj. łącznie 120 MW). Zgodnie z treścią Umowy Przedwstępnej każdy ze
Sprzedawców zobowiązuje się do zawarcia z Emitentem Umowy Sprzedaży wszystkich Udziałów pod warunkiem
ziszczenia się następujących warunków:
(i) uzyskania indywidualnej zgody przez Wspólników na zbycie swoich udziałów od Zgromadzenia Wspólników
Eneal 2 Sp. z o.o. na rzecz Emitenta lub podmiotu wskazanego przez Emitenta zgodnie z warunkami Umowy,
przy czym Sprzedający zapewniają Emitenta, iż Zgromadzenie Wspólników Eneal 2 Sp. z o.o. wyda zgodę na
sprzedaż przez nich Udziałów a każdy ze Sprzedających zapewnia i gwarantuje, iż zrzeka się prawa
pierwszeństwa nabycia Udziałów objętych Umową;
(ii) przeprowadzenia przez Emitenta badania due dilligence Eneal 2 Sp. z o.o. obejmującego badanie sytuacji
prawnej, finansowej, podatkowej, operacyjnej, handlowej, środowiskowej oraz technicznej i uzyskania
satysfakcjonujących dla Emitenta wyników takiego badania, przy czym Emitent zobowiązuje się niezwłocznie
zawiadomić Eneal 2 Sp. z o.o. o wynikach badania due diligence nie później niż do 31 grudnia 2021 roku;
(iii) Wspólnicy potwierdzą oświadczenia co do stanu Eneal 2 Sp. z o.o. (które złożyli w Umowie) na dzień zawarcia
Umowy Przyrzeczonej i stan ten nie ulegnie istotnej negatywnej zmianie.
7. W dniu 11 października 2021 roku zawiązana została spółka pod nazwą Novavis ESCO Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością ("Novavis ESCO") z siedzibą w Poznaniu. Założycielami i udziałowcami spółki są:
(i) Novavis Group Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie, obejmująca 45% udziałów w kapitale zakładowym,
(ii) Trzy osoby fizyczne, które objęły odpowiednio 20% udziałów, 20% udziałów i 15% udziałów.
Novavis Group Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie objęła 225 (dwieście dwadzieścia pięć) udziałów w kapitale
zakładowym Spółki o wartości nominalnej 100 zł (sto złotych) każdy udział, to jest o łącznej wartości nominalnej
22.500 zł (dwadzieścia dwa tysiące pięćset złotych).
Nowo powołany podmiot będzie świadczył usługi ESCO (Energy Service Company) czyli usługi energetyczne oraz
dostarczające środków poprawy efektywności energetycznej w zakładach lub w pomieszczeniach. Spółka będzie
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
25
zajmować się montażem wysokowydajnych instalacji fotowoltaicznych, modernizacją oświetlenia ulicznego oraz
wewnętrznego (biura, szkoły, firmy, sklepy, zakłady produkcyjne, magazyny, galerie handlowe, szpitale itp.),
modernizacją systemów ogrzewania, zabezpieczeniem samowystarczalności energetycznej, zarzadzaniem i
bilansowaniem energii, rozliczaniem energii w formule indeksowanej (taryfa dynamiczna), jak również pracami
termomodernizacyjnymi.
8. W dniu 26 listopada 2021 roku zawarty został List Intencyjny ze spółką pod firmą GREENOZE HOLGING LIMITED
("GreenOZE"), a także umowy zbycia udziałów w spółkach zależnych NG PV 1 sp. z o.o., NG PV 2 sp. z o.o., NG PV 3
sp. z o.o., NG PV 4 sp. z o.o. ("Spółki Projektowe"). Przedmiotem zawartych umów jest współpraca pomiędzy
Emitentem a GreenOZE w zakresie przygotowania projektów elektrowni fotowoltaicznych o łącznej planowanej
mocy 149,16 MW do etapu prawomocnego pozwolenia na budowę ("RTB" - ready to build), które dotychczas
dewelopowane były przez spółki NG PV 1 sp. z o.o., NG PV 2 sp. z o.o., NG PV 3 sp. z o.o., NG PV 4 sp. z o.o. Szczegóły
w raporcie bieżącym nr 36/2021.
33. Inne informacje, które zdaniem Novavis Group S.A. są istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej,
finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości
realizacji zobowiązań przez Novavis Group S.A. i Grupę Kapitałową Novavis Group
Nie występują inne istotne informacje dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich
zmian, oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań poza informacjami już
przedstawionymi w powyższym sprawozdaniu.
34. Informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich określeniem wartościowym
i ilościowym oraz udziałem poszczególnych produktów, towarów i usług (jeżeli są istotne) albo ich grup w
sprzedaży emitenta ogółem, a także zmianach w tym zakresie w danym roku obrotowym
Emitent nie posiada istotnych usług.
35. Informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne, oraz informacje
o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi, z określeniem uzależnienia od
jednego lub więcej odbiorców i dostawców, a w przypadku gdy udział jednego odbiorcy lub dostawcy
osiąga co najmniej 10% przychodów ze sprzedaży ogółem – nazwy (firmy) dostawcy lub odbiorcy, jego
udział w sprzedaży lub zaopatrzeniu oraz jego formalne powiązania z emitentem
Informacje o rynkach zbytu, z uwzględnieniem podziału na rynki krajowe i zagraniczne oraz informacje
o źródłach zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi, z określeniem uzależnienia od jednego lub więcej
odbiorców i dostawców, a w przypadku gdy udział jednego odbiorcy lub dostawcy osiąga co najmniej 10% przychodów
ze sprzedaży ogółem – nazwy (firmy) dostawcy lub odbiorcy, jego udział w sprzedaży lub zaopatrzeniu oraz jego formalne
powiązania z emitentem zostały wykazane w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym w nocie 2B i 2C oraz została
zawarta informacja dotycząca głównych klientów Emitenta.
36. Informacje o zawartych umowach znaczących dla działalności emitenta, w tym znanych emitentowi
umowach zawartych pomiędzy akcjonariuszami (wspólnikami), umowach ubezpieczenia, współpracy lub
kooperacji
Wszystkie znaczące umowy zostały opisane w pkt 32 powyżej.
37. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla
byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz
o zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami, ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej
kategorii organu; jeżeli odpowiednie informacje zostały przedstawione w sprawozdaniu finansowym –
obowiązek uznaje się za spełniony poprzez wskazanie miejsca ich zamieszczenia w sprawozdaniu
finansowym
Emitent nie posiada zobowiązań wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze dla byłych osób
zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów administrujących oraz o zobowiązaniach zaciągniętych w
związku z tymi emeryturami.
38. Informacje o przeciętnym zatrudnieniu z podziałem na grupy zawodowe
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
26
Lp.
wyszczególnienie
31.12.2021
31.12.2020
1
pracownicy umysłowi
8
4
2
pracownicy fizyczni
-
-
Razem
8
4
39. Informacje dotyczące zagadnień środowiska naturalnego
Nie dotyczy.
40. W przypadku emitenta będącego alternatywną spółką inwestycyjną sprawozdanie z działalności emitenta
zawiera dodatkowo
Spółka nie posiada statusu alternatywnej spółki inwestycyjnej.
41. Sprawozdanie na temat informacji niefinansowych
Spółka nie sporządza sprawozdania na temat informacji niefinansowych, ponieważ nie spełnia kryteriów określonych w
art. 49b ust 1 UOR.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
27
Rozdział V
Oświadczenie o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego
Zarząd Novavis Group na podstawie § 70 ust. 1 pkt 6 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za
równoważne informacji wymaganych przepisami państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018.757) przekazuje
oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego stanowiące wyodrębnioną część tego sprawozdania.
W dniu 1 stycznia 2016 roku Novavis Group SA przekazała do publicznej wiadomości za pośrednictwem Elektronicznej Bazy
Informacji (EBI) raport bieżący nr 1/2016 dotyczący zakresu stosowania zasad ładu korporacyjnego ze zbioru „Dobre Praktyki
Spółek Notowanych na GPW 2016” (dalej zwane DPSN 2016). DPSN 2016 zostały przyjęte Uchwałą Rady Giełdy nr
26/1413/2015 z dnia 13 października 2015 roku.
Od 1 lipca 2021 roku uchwałą nr 13/1834/2021 Rady Nadzorczej GPW z dnia 29 marca 2021 roku weszły w życie nowe "Dobre
Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021" Spółka przyjęła rozszerzony katalog zasad, zgodnie z raportem bieżącym EBI nr
1/2021 z dnia 30 lipca 2021 roku. Tekst DPSN 2021 jest publicznie dostępny na stronie internetowej https://www.gpw.pl., w
sekcji poświęconej zagadnieniom dobrych praktyk oraz na stronie internetowej Emitenta: www.novavisgroup.pl.
1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega Emitent, oraz miejsca, gdzie tekst zbioru zasad jest
publicznie dostępny
W okresie od 1 stycznia do 31 grudnia 2021 roku Spółka stosowała zbiór zasad ładu korporacyjnego, zawartym w
dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW” (DPSN) przyjętych Uchwałą nr 26/1413/2016 Rady Giełdy
Papierów Wartościowych w Warszawie SA z dnia 13 października 2015 roku raport bieżący nr 1/2016.
W związku z wejściem w życie dokumentu „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” („DPSN 2021”), począwszy
od 1 lipca do 31 grudnia 2021 Spółka stosowała rozszerzony katalog zasad, zgodnie z raportem bieżącym EBI nr 1/2021
z dnia 30 lipca 2021 roku.
Tekst zbioru jest dostępny na oficjalnej stronie Giełdy Papierów Wartościowych SA pod adresem: https://www.gpw.pl
oraz na stronie internetowej Emitenta: www.novavisgroup.pl. w zakładce ład korporacyjny/dobre praktyki.
Niniejsze oświadczenie zostało sporządzone w związku z § 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy, Uchwałą nr 26/1413/2016 Rady
Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA z dnia 13 października 2015 roku oraz zgodnie z wymogami
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych
przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U.2018. poz.757).
2. Wskazanie zasad ładu korporacyjnego, które nie były przez Emitenta stosowane, wraz ze wskazaniem jakie były
przyczyny nie zastosowania danej zasady oraz w jaki sposób spółka zamierza usunąć ewentualne skutki nie
zastosowania danej zasady lub jakie kroki zamierza podjąć, by zmniejszyć ryzyko nie zastosowania danej zasady w
przyszłości
Emitent dokłada starań, aby wszystkie zasady ładu korporacyjnego - w tym, także rekomendacje - były
w Spółce stosowane. W roku 2021 Spółka stosowała wszystkie zasady ze zbioru z wyjątkiem 6 rekomendacji: III.R.1.,
IV.R.2., VI.R.1., VI.R.2., VI.R.3., VI.R.4 oraz 14 zasad szczegółowych I.Z.1.3., I.Z.1.15., I.Z.1.18., I.Z.1.20., I.Z.1.21., I.Z.2.,
II.Z.1., II.Z.2., II.Z.10.4., III.Z.2., III.Z.3., IV.Z.2., IV.Z.7., VI.Z.4 zgodnie z opublikowanym systemem EBI raportem bieżącym
nr 1/2016.
Polityka Informacyjna i komunikacja z inwestorami
I.Z.1.3. Schemat podziału zadań i odpowiedzialności pomiędzy członków zarządu, sporządzony zgodnie z zasadą II.Z.1.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady. Zdaniem Spółki przedstawienie takiego schematu powodowałoby w
jakimś stopniu ograniczenie członka zarządu w podejmowaniu decyzji a odpowiedzialność zarządu zgodnie z przepisami
prawa jest równa i niezależna od podziału zadań.
I.Z.1.15. Informację zawierającą opis stosowanej przez spółkę polityki różnorodności w odniesieniu do władz spółki oraz
jej kluczowych menedżerów; opis powinien uwzględniać takie elementy polityki różnorodności, jak płeć, kierunek
wykształcenia, wiek, doświadczenie zawodowe, a także wskazywać cele stosowanej polityki różnorodności i sposób jej
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
28
realizacji w danym okresie sprawozdawczym; jeżeli spółka nie opracowała i nie realizuje polityki różnorodności,
zamieszcza na swojej stronie internetowej wyjaśnienie takiej decyzji.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady. Obecnie z uwagi na wielkość Emitenta, Spółka nie stosuje zasady.
I.Z.1.18. Informację na temat powodów odwołania walnego zgromadzenia, zmiany terminu lub porządku obrad, a także
informację o przerwie w obradach walnego zgromadzenia i powodach zarządzenia przerwy.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady. W przypadku zarządzenia przerwy w obradach walnego zgromadzenia -
Spółka stosuje zasadę poprzez zamieszczenie treści podjętych uchwał przez walne zgromadzenie, podobnie jak w
przypadku zmiany terminu, zmiany porządku obrad, odwołania walnego zgromadzenia.
I.Z.1.20. Zapis przebiegu obrad walnego zgromadzenia, w formie audio lub wideo.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady z uwagi na brak takiej potrzeby w ocenie Emitenta oraz bezpośrednie
uczestnictwo kluczowych akcjonariuszy na walnym zgromadzeniu oraz zainteresowanych akcjonariuszy.
I.Z.1.21. Dane kontaktowe do osób odpowiedzialnych w spółce za komunikację z inwestorami, ze wskazaniem imienia i
nazwiska oraz adresu e-mail lub numeru telefonu.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady. Za komunikację z inwestorami odpowiedzialny jest Zarząd Spółki. Ze
względu na skalę działalności Spółka nie zatrudnia osób na stanowisku PR/IR Manager.
I.Z.2. Spółka, której akcje zakwalifikowane są do indeksów giełdowych WIG20 lub mWIG40, zapewnia dostępność swojej
strony internetowej również w języku angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w zasadzie I.Z.1. Niniejszą zasadę
powinny stosować również spółki spoza powyższych indeksów, jeżeli przemawia za tym struktura ich akcjonariatu lub
charakter i zakres prowadzonej działalności.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady. Spółka dokłada starań aby strona w języku angielskim była dostępna w
możliwie najszerszym zakresie. Obecnie Spółka będzie gwarantowała funkcjonowanie strony internetowej w języku
angielskim w ograniczonym zakresie w uwagi także na wysokie koszty oraz obecną strukturę akcjonariatu. W przypadku
zaistnienia nowych uwarunkowań przedmiotowa kwestia ponownie zostanie rozważona przez Zarząd Spółki.
Zarząd i Rada Nadzorcza
II.Z.1. Wewnętrzny podział odpowiedzialności za poszczególne obszary działalności spółki pomiędzy członków zarządu
powinien być sformułowany w sposób jednoznaczny i przejrzysty, a schemat podziału dostępny na stronie internetowej
spółki.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady zgodnie z komentarzem przy zasadzie I.Z.1.3.
II.Z.2. Zasiadanie członków zarządu spółki w zarządach lub radach nadzorczych spółek spoza grupy kapitałowej spółki
wymaga zgody rady nadzorczej.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady. W ocenie Spółki stosowanie ww. zasady stanowiłoby naruszenie oraz
ograniczenie prywatności członków zarządu.
II.Z.10.4 Ocenę racjonalności prowadzonej przez spółkę polityki, o której mowa w rekomendacji R.2, albo informację o
braku takiej polityki.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
29
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady. Spółka nie prowadzi działalności sponsoringowej bądź innej wymienionej
w rekomendacji I.R.2.
Systemy i funkcje wewnętrzne
III.R.1. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za realizację zadań lub funkcjach, chyba że
wyodrębnienie jednostek organizacyjnych nie jest uzasadnione działalności prowadzonej przez spółkę.
Rekomendacja nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Wyodrębnienie jednostek organizacyjnych nie ma uzasadnienia w Spółce z uwagi na rozmiar
Emitenta.
III.Z.2. Z zastrzeżeniem zasady III.Z.3, osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny i compliance
podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu członkowi zarządu, a także mają zapewnioną możliwość raportowania
bezpośrednio do rady nadzorczej lub komitetu audytu.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie wyodrębniła osoby odpowiedzialnej za audyt wewnętrzny. Nadzór nad systemami
kontroli wewnętrznej oraz zarządzaniem ryzykiem sprawuje bezpośrednio Zarząd.
III.Z.3. W odniesieniu do osoby kierującej funkcją audytu wewnętrznego i innych osób odpowiedzialnych za realizację
jej zadań zastosowanie mają zasady niezależności określone w powszechnie uznanych, międzynarodowych standardach
praktyki zawodowej audytu wewnętrznego.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Zgodnie z komentarzem do zasady III.Z.2. oraz komentarzem do rekomendacji III.R.1.
Walne zgromadzenie i relacje z akcjonariuszami
IV.R.2. Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu lub zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile
spółka jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędna dla sprawnego przeprowadzenia walnego
zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, powinna umożliwić akcjonariuszom udział w
walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu takich środków, w szczególności poprzez:
1) transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym,
2) dwustronną komunikację w czasie rzeczywistym, w ramach której akcjonariusze mogą wypowiadać się w toku
obrad walnego zgromadzenia, przebywając w miejscu innym niż miejsce obrad walnego zgromadzenia,
3) wykonywanie, osobiście lub przez pełnomocnika, prawa głosu w toku walnego zgromadzenia
Rekomendacja nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady. Z uwagi na strukturę akcjonariatu oraz dotychczasowe doświadczenie
Spółki nie ma uzasadnienia stosowania ww. rekomendacji.
IV.Z.2. Jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę akcjonariatu spółki, spółka zapewnia powszechnie dostępną
transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka nie stosuje rekomendacji. Z uwagi na obecną strukturę akcjonariatu Spółka nie widzi
uzasadnienia zapewniania transmisji obrad walnego zgromadzenia.
IV.Z.7. Przerwa w obradach walnego zgromadzenia może mieć miejsce jedynie w szczególnych sytuacjach, każdorazowo
wskazanych w uzasadnieniu uchwały w sprawie zarządzenia przerwy, sporządzanego w oparciu o powody przedstawione
przez akcjonariusza wnioskującego o zarządzenie przerwy.
Zasada nie jest stosowana.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
30
Komentarz spółki: Spółka nie stosuje zasady, przerwa w obradach należy do decyzji walnego zgromadzenia. Spółka
nie może wymagać takiego uzasadnienia od akcjonariusza. Ewentualne przerwy w obradach pozostają autonomiczną
decyzją akcjonariusza.
Wynagrodzenia
VI.R.1. Wynagrodzenie członków organów spółki i kluczowych menedżerów powinno wynikać
z przyjętej polityki wynagrodzeń.
Rekomendacja nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka z uwagi na wielkość Emitenta nie stosuje ww. rekomendacji. Wynagrodzenie Członków
Zarządu jest ustalane przez Radę Nadzorczą zgodnie z obowiązującymi przepisami, wynagrodzenie członków Rady
Nadzorczej jest ustalane przez Walne Zgromadzenie.
W przypadku zmiany uwarunkowań spółka rozważy przyjęcie polityki wynagrodzeń.
VI.R.2. Polityka wynagrodzeń powinna być ściśle powiązana ze strategią spółki, jej celami krótko-
i długoterminowymi, długoterminowymi interesami i wynikami, a także powinna uwzględniać rozwiązania służące
unikaniu dyskryminacji z jakichkolwiek przyczyn.
Rekomendacja nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka z uwagi na wielkość Emitenta nie stosuje ww. rekomendacji.
VI.R.3. Jeżeli w radzie nadzorczej funkcjonuje komitet do spraw wynagrodzeń, w zakresie jego funkcjonowania ma
zastosowanie zasada II.Z.7.
Rekomendacja nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka z uwagi na wielkość Emitenta nie stosuje ww. rekomendacji.
VI.R.4. Poziom wynagrodzenia członków zarządu i rady nadzorczej oraz kluczowych menedżerów powinien być
wystarczający dla pozyskania, utrzymania i motywacji osób o kompetencjach niezbędnych dla właściwego kierowania
spółką i sprawowania nad nią nadzoru. Wynagrodzenie powinno być adekwatne do powierzonego poszczególnym
osobom zakresu zadań i uwzględniać pełnienie dodatkowych funkcji, jak np. praca w komitetach rady nadzorczej.
Rekomendacja nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka z uwagi na wielkość Emitenta nie stosuje w pełni ww. rekomendacji zasady.
VI.Z.4. Spółka w sprawozdaniu z działalności przedstawia raport na temat polityki wynagrodzeń, zawierający co najmniej:
1) ogólną informację na temat przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń,
2) informacje na temat warunków i wysokości wynagrodzenia każdego z członków zarządu,
w podziale na stałe i zmienne składniki wynagrodzenia, ze wskazaniem kluczowych parametrów ustalania
zmiennych składników wynagrodzenia i zasad wypłaty odpraw oraz innych płatności z tytułu rozwiązania stosunku
pracy, zlecenia lub innego stosunku prawnego o podobnym charakterze - oddzielnie dla spółki i każdej jednostki
wchodzącej w skład grupy kapitałowej,
3) informacje na temat przysługujących poszczególnym członkom zarządu i kluczowym menedżerom
pozafinansowych składników wynagrodzenia,
4) wskazanie istotnych zmian, które w ciągu ostatniego roku obrotowego nastąpiły w polityce wynagrodzeń, lub
informację o ich braku,
5) ocenę funkcjonowania polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej celów,
w szczególności długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności funkcjonowania
przedsiębiorstwa.
Zasada nie jest stosowana.
Komentarz spółki: Spółka z uwagi na wielkość Emitenta nie stosuje zasady. Jednocześnie informuje, że roczne
sprawozdanie finansowe zawiera informacje na temat wypłaconego wynagrodzenia Członkom Zarządu Spółki.
W dniu 18 czerwca 2020 roku Uchwałą nr 13 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia przyjęto Politykę Wynagrodzeń dla
Członków Zarządu oraz Rady Nadzorczej.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
31
W dniu 30 lipca 2021 roku Zarząd „Novavis Group" S.A. raportem bieżącym EBI przekazał oświadczenie w zakresie zasad
określonych w załączniku do Uchwały nr 13/1834/2021 Rady Nadzorczej GPW z dnia 29 marca 2021 roku "Dobre
Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021". Tekst oświadczenia jest dostępny na stronie internetowej Spółki w sekcji
poświęconej zagadnieniom ładu korporacyjnego. Zgodnie z oświadczeniem Zarządu Spółka zobowiązała się do
przestrzegania zasad ładu korporacyjnego zawartych w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”
za wyjątkiem następujących zasad:
Polityka Informacyjna i komunikacja z inwestorami
1.2. Spółka umożliwia zapoznanie się z osiągniętymi przez nią wynikami finansowymi zawartymi w raporcie
okresowym w możliwie najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego, a jeżeli z uzasadnionych
powodów nie jest to możliwe, jak najszybciej publikuje co najmniej wstępne szacunkowe wyniki finansowe.
Zasada nie jest stosowana. Spółka dokłada starań aby rzetelnie informować o wynikach finansowych i w możliwe
najkrótszym czasie po zakończeniu okresu sprawozdawczego, z uwagi jednak na rozbudowaną w ostatnim
okresie grupę kapitałową obecnie nie jest możliwe stosowanie tej zasady.
1.3. W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności obejmującą:
1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i zagadnienia
zrównoważonego rozwoju;
Zasada nie jest stosowana. Prowadzona działalność przez Spółkę ma charakter biurowy. W związku z tym, Spółka
nie powoduje uwolnienia do środowiska nadmiernej ilości gazów cieplarnianych czy też substancji szkodliwych
dla środowiska/zdrowia człowieka. W ramach ww. działalności Spółka optymalizuje wykorzystywanie zasobów
w postaci materiałów biurowych natomiast kwestia utylizacji odpadów, zużycia energii elektrycznej objęta jest
stosownymi Umowami z wynajmującym biuro. Wobec powyższego, Spółka nie uwzględnia w swojej strategii
biznesowej tematyki ESG. W związku z powyższym nie wprowadzono mierników i ryzyk związanych ze
środowiskiem. Jednocześnie w ramach działalności strategicznej grupy kapitałowej, realizowane są projekty
proekologiczne związane z odnawialnymi źródłami energii (fotowoltaika, projekty wiatrowe, magazyny energii).
1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań mających na celu
zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu
ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.
Spółka nie stosuje powyższej zasady. Spółka w swojej strategii biznesowej nie wyodrębnia kwestii spraw
społecznych i pracowniczych. Jednakże w Spółce przestrzegane są zasady równouprawnienia płci, odpowiednich
warunków pracy, poszanowania praw pracowników oraz Spółka dba o relacje z klientami i partnerami
biznesowymi.
1.4. W celu zapewnienia należytej komunikacji z interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka
zamieszcza na swojej stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów,
w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej realizacji, określonych za
pomocą mierników, finansowych i niefinansowych.
Spółka nie stosuje powyższej zasady. Spółka komunikuje się w zakresie przyjętej strategii biznesowej poprzez
zamieszczanie na swojej stronie internetowej informacji ujętych w raportach bieżących i okresowych.
Informacje te określają cele długoterminowe, planowane działania oraz postępy w jej realizacji, nie są jednak
określane za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych.
1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględniane są kwestie
związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;
Spółka nie stosuje powyższej zasady. Strategia Spółki nie uwzględnia tematyki ESG zgodnie z
komentarzem/wyjaśnieniem przedstawionym do zasady 1.3.
1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako
procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i
innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu
likwidacji ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz
horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości.
Spółka nie stosuje powyższej zasady. Strategia Spółki nie przewiduje przedstawiania wskaźników w zakresie
wynagrodzeń z uwzględnieniem podziału według na kobiety i mężczyzn. Jednocześnie Spółka wskazuje, że
wynagrodzenia są ustalane w oparciu o czynniki w zakresie wykonywanych zadań, kompetencji,
odpowiedzialności oraz innych elementów i nie mają zastosowania istotne nierówności w tym zakresie, które
wymagają dostosowania do równości. Spółka nie stosuje dyskryminacji przy ustalaniu wynagrodzenia. Ponadto
Spółka w sprawozdaniu z wynagrodzeń prezentuje średnie roczne wynagrodzenie pracowników nie będącymi
członkami Zarządu i Rady Nadzorczej.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
32
1.6. W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał, a w przypadku
pozostałych nie rzadziej niż raz w roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie w
szczególności akcjonariuszy, analityków, ekspertów branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas spotkania
zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą strategię i jej realizację, wyniki finansowe spółki i jej grupy, a także
najważniejsze wydarzenia mające wpływ na działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy na
przyszłość. Podczas organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na
zadawane pytania.
Zasada nie jest stosowana. Spółka nie należy do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80, jednocześnie Spółka
udziela odpowiedzi na pytania dotyczące działalności Spółki w trybie przewidzianym w powszechnie
obowiązujących przepisach prawa.
Zarząd i Rada Nadzorcza
2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio
przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in.
w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie
zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania
pod względem płci warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym
organie na poziomie nie niższym niż 30%.
Spółka nie stosuje powyższej zasady. Spółka nie przyjęła dokumentu polityki różnorodności w odniesieniu do
władz Spółki. Decyzje dotyczące wyboru członków organów Spółki podejmowane są przez Walne Zgromadzenie
i Radę Nadzorczą. Podstawowymi kryteriami wyboru danej osoby są jej kwalifikacje i doświadczenie. Obecnie
pomimo braku przyjętego dokumentu polityki różnorodności zachowana jest różnorodność w pozostałych
istotnych obszarach. Informacje dotyczące członków organów Spółki są publikowane w raportach bieżących i
na stronie internetowej Spółki.
2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić
wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając
m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym
niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.
Spółka nie stosuje powyższej zasady, zgodnie z wyjaśnieniem do zasady 2.1.
2.7. Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji w organach podmiotów spoza grupy spółki wymaga zgody rady
nadzorczej.
Spółka nie stosuje powyższej zasady. W ocenie Spółki stosowanie ww zasady stanowiłoby naruszenie oraz
ograniczenie prywatności członków zarządu.
2.9. Przewodniczący rady nadzorczej nie powinien łączyć swojej funkcji z kierowaniem pracami komitetu audytu
działającego w ramach rady.
Spółka nie stosuje powyższej zasady. Rada Nadzorcza, działając na podstawie art. 128 ust.4 pkt 4) Ustawy o
biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz
o nadzorze publicznym (Dz. U. z 6 czerwca 2017 r poz. 1089 – dalej jako „Ustawa”) powierzyła pełnienie funkcji
komitetu audytu Radzie Nadzorczej w pełnym składzie zgodnie z pełnionymi funkcjami w Radzie Nadzorczej.
2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady nadzorczej, w tym
realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.
Spółka nie stosuje powyższej zasady, zgodnie z wyjaśnieniem do zasady 2.1.
Systemy i funkcje wewnętrzne
3.1. Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru
zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego, odpowiednie
do wielkości spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności, za działanie których odpowiada Zarząd.
Spółka nie stosuje powyższej zasady, wyodrębnienie jednostek organizacyjnych nie ma uzasadnienia w Spółce z
uwagi na rozmiar Emitenta.
3.2. Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub
funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej działalności.
Spółka nie stosuje powyższej zasady. Wyodrębnienie jednostek organizacyjnych nie ma uzasadnienia w Spółce
z uwagi na rozmiar Emitenta.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
33
3.4. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie ryzykiem i compliance oraz kierującego audytem
wewnętrznym powinno być uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od krótkoterminowych
wyników spółki.
Spółka nie stosuje powyższej zasady. W strukturze Spółki z uwagi na rozmiar nie utworzono stanowiska
odpowiedzialnego za zarządzanie ryzykiem oraz compliance - funkcje te pełni Zarząd Spółki. W Spółce nie została
powołana osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny.
3.5. Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i compliance podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu
członkowi zarządu.
Zasada nie jest stosowana. W strukturze Spółki z uwagi na rozmiar nie utworzono stanowiska odpowiedzialnego
za zarządzanie ryzykiem oraz compliance - funkcje te pełni Zarząd Spółki.
3.6. Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie
przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu
audytu.
Spółka nie stosuje powyższej zasady. W Spółce nie zostały powołane osoby odpowiedzialne za audyt
wewnętrzny z uwagi na rozmiar Emitenta.
3.7. Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej
działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.
Spółka nie stosuje powyższej zasady. W podmiotach z Grupy Kapitałowej Spółki nie wyznaczono osób do
wykonywania tych zadań z uwagi na rozmiar spółek z Grupy.
3.10. Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany jest, przez
niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego.
Spółka nie stosuje powyższej zasady. Zasada nie dotyczy Spółki. Spółka nie należy WIG20, mWIG40 lub sWIG80.
Walne zgromadzenie i relacje z akcjonariuszami
4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków
komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania
akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego
walnego zgromadzenia.
Spółka nie stosuje powyższej zasady. Z uwagi na strukturę akcjonariatu Spółka nie organizuje walnych
zgromadzeń przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne). Wszelkie materiały są
publikowane na stronie w dniu ogłoszenia walnego zgromadzenia.
4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.
Spółka nie stosuje powyższej zasady. Spółka nie prowadzi transmisji z obrad walnego zgromadzenia. Na stronie
internetowej Spółki są zamieszczane materiały na walne zgromadzenia oraz protokoły z przebiegu walnych
zgromadzeń.
4.9.1. kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym podjęcie przez
akcjonariuszy obecnych na walnym zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie później niż na 3 dni
przed walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz z kompletem materiałów ich dotyczących, powinny zostać
niezwłocznie opublikowane na stronie internetowej spółki;
Spółka nie stosuje powyższej zasady. Zgodnie z obowiązującymi przepisami Akcjonariusze Spółki są uprawnieni
do zgłaszania kandydatur na członków Rady Nadzorczej w trakcie Walnego Zgromadzenia.
Wynagrodzenia
6.4. Rada nadzorcza realizuje swoje zadania w sposób ciągły, dlatego wynagrodzenie członków rady nie może być
uzależnione od liczby odbytych posiedzeń. Wynagrodzenie członków komitetów, w szczególności komitetu
audytu, powinno uwzględniać dodatkowe nakłady pracy związane z pracą w tych komitetach.
Spółka nie stosuje powyższej zasady. Zgodnie z uchwałą walnego zgromadzenia z dnia 3 listopada 2015 roku
wynagrodzenie jest przyznawane radzie nadzorczej za każde odbyte posiedzenie rady nadzorczej. Ponadto w
spółce zadania Komitetu Audytu powierzone zostały Radzie Nadzorczej w pełnym składzie zgodnie z
komentarzem przy zasadzie 2.9.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
34
2.1. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie Emitenta systemów kontroli wewnętrznej
i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych
sprawozdań finansowych
System kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych i
skonsolidowanych sprawozdań finansowych w Spółce, realizowany jest w drodze obowiązujących w Spółce procedur
sporządzania i zatwierdzania sprawozdań finansowych.
Zarząd Spółki jest odpowiedzialny za system kontroli wewnętrznej w Spółce i jego skuteczność
w procesie sporządzania sprawozdań finansowych. Nad rzetelnym i terminowym sporządzaniem sprawozdań
finansowych czuwa wykwalifikowany zespół pracowników z pionu finansowo-księgowego, który jest merytorycznie
odpowiedzialny za poprawne i terminowe sporządzanie sprawozdań finansowych.
Jednym z podstawowych elementów kontroli poprawności procesu sporządzania publikowanych sprawozdań
finansowych jest ich weryfikacja przez niezależnego audytora zewnętrznego. Weryfikacja ta polega przede wszystkim
na: przeglądzie półrocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki oraz badaniu
rocznego jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego Spółki.
Audytor zewnętrzny sporządza raport z przeglądu półrocznych sprawozdań finansowych oraz wydaje opinie i sporządza
raport na temat rocznych sprawozdań finansowych Spółki.
Przy sporządzaniu sprawozdań finansowych skuteczność systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w tym
procesie jest zapewniona przez następujące działania:
▪ wewnętrzny podział obowiązków w procesie przygotowywania sprawozdań finansowych;
▪ bieżący nadzór nad pracą głównego księgowego;
▪ zasady obiegu dokumentów w Spółce;
▪ autoryzacja sprawozdań finansowych przed publicznym ogłoszeniem;
▪ okresowy przegląd i badanie sprawozdań finansowych przez biegłego rewidenta.
W spółce zadania Komitetu Audytu, zostały powierzone Radzie Nadzorczej w pełnym składzie. Do zadań Komitetu
Audytu należą w szczególności:
1) monitorowanie:
a) procesu sprawozdawczości finansowej,
b) skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu wewnętrznego,
w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej,
c) wykonywania czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę audytorską badania,
z uwzględnieniem wszelkich wniosków i ustaleń Komisji Nadzoru Audytowego wynikających z kontroli
przeprowadzonej w firmie audytorskiej;
2) kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej, w szczególności w
przypadku, gdy na rzecz jednostki zainteresowania publicznego świadczone są przez firmę audytorską inne usługi
niż badanie;
3) informowanie rady nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego jednostki zainteresowania
publicznego o wynikach badania oraz wyjaśnianie, w jaki sposób badanie to przyczyniło się do rzetelności
sprawozdawczości finansowej w jednostce zainteresowania publicznego, a także jaka była rola komitetu audytu w
procesie badania;
4) dokonywanie oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażanie zgody na świadczenie przez niego
dozwolonych usług niebędących badaniem w jednostce zainteresowania publicznego;
5) opracowywanie polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania;
6) opracowywanie polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty
powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących
badaniem;
7) określanie procedury wyboru firmy audytorskiej przez jednostkę zainteresowania publicznego;
8) przedstawianie radzie nadzorczej lub innemu organowi nadzorczemu lub kontrolnemu, lub organowi, o którym
mowa w art. 66 ust. 4 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, rekomendacji, o której mowa w art. 16
ust. 2 rozporządzenia nr 537/2014, zgodnie z politykami, o których mowa w pkt 5 i 6;
9) przedkładanie zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej w
jednostce zainteresowania publicznego.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
35
Rada Nadzorcza corocznie dokonuje oceny zaudytowanych sprawozdań finansowych Spółki w zakresie ich zgodności z
księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym, a o wynikach tej oceny informuje akcjonariuszy w swoim
sprawozdaniu rocznym.
Jednocześnie, w celu minimalizacji ryzyk związanych z działalnością Spółki i Grupy Kapitałowej i tym samym
usprawnienia procesu sprawozdawczości finansowej, Spółka w poprzednich latach podjęła działania mające na celu
zmodernizowanie środowiska informatycznego m.in. poprzez wprowadzenie nowoczesnych rozwiązań IT
umożliwiających szybki dostęp do aktualnej wewnętrznej informacji. Charakter wprowadzonych i kontynuowanych
zmian pozwolił także na zapewnienie większego bezpieczeństwa danych finansowych.
Sprawozdania finansowe sporządzane są zgodnie m.in. z obowiązującymi zasadami Rozporządzenia Ministra Finansów
z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów
wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim z późniejszymi zmianami oraz zgodnie z Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej.
2.2. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety akcji wraz ze wskazaniem liczby posiadanych
przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i ich
procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu
Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę, Akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym
Zgromadzeniu Spółki na dzień 31 grudnia 2021 roku były następujące podmioty:
Nazwa Akcjonariusza
Liczba
posiadanych
akcji
Udział procentowy
w kapitale
zakładowym
Liczba głosów na
WZ
Udział
procentowy w
ogólnej liczbie
głosów na WZ
Marshall Nordic Ltd
18 100 433
51,69%
18 100 433
51,69%
Rubicon Partners Ventures ASI Sp. z o.o.
Paweł Krzyształowicz
5 000 000
2 640 000
14,28%
7,54%
5 000 000
2 640 000
14,28%
7,54%
Impera Invest Sp. z o.o.
2 171 238
6,20%
2 171 238
6,20%
Pozostali
7 103 614
20,29%
7 103 614
20,29%
35 015 285
100,00%
35 015 285
100,00%
* Powyższa informacja prezentowana jest na podstawie oficjalnych zawiadomień otrzymanych od akcjonariuszy na dzień 31.12.2021 r.
Zgodnie z informacjami posiadanymi przez Emitenta, Akcjonariuszami posiadającymi ponad 5% głosów na Walnym
Zgromadzeniu Spółki na dzień podpisania sprawozdania były następujące podmioty:
Nazwa Akcjonariusza
Liczba
posiadanych
akcji
Udział procentowy
w kapitale
zakładowym
Liczba głosów na
WZ
Udział
procentowy w
ogólnej liczbie
głosów na WZ
Marshall Nordic Ltd
18 100 433
51,69%
18 100 433
51,69%
Rubicon Partners Ventures ASI Sp. z o.o.
Paweł Krzyształowicz
5 000 000
2 640 000
14,28%
7,54%
5 000 000
2 640 000
14,28%
7,54%
Impera Invest Sp. z o.o.
2 171 238
6,20%
2 171 238
6,20%
Pozostali
7 103 614
20,29%
7 103 614
20,29%
35 015 285
100,00%
35 015 285
100,00%
* Powyższa informacja prezentowana jest na podstawie oficjalnych zawiadomień otrzymanych od akcjonariuszy na dzień 31.12.2021 r.
2.3. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z
opisem tych uprawnień
Nie istnieją papiery wartościowe dające specjalne uprawnienia/kontrolę w stosunku do Novavis Group S.A. na dzień
publikacji sprawozdania.
2.4. Wskazanie ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak ograniczenie wykonywania prawa głosu
przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu
lub zapisy, zgodnie z którymi, przy współpracy spółki, prawa kapitałowe związane z papierami wartościowymi są
oddzielone od posiadania papierów wartościowych
Z akcjami Spółki nie wiążą się żadne ograniczenia w zakresie wykonywania prawa głosu.
2.5. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów wartościowych Emitenta
Nie istnieją ograniczenia w przenoszeniu praw własności papierów wartościowych Spółki.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
36
2.6. Opis zasad dotyczących powołania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnień,
w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie akcji
Zgodnie ze Statutem spółki, Zarząd składa się z jednej do pięciu osób powoływanych na okres wspólnej kadencji.
Kadencja Zarządu trwa dwa lata. Członków Zarządu powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. Rada Nadzorcza może
odwołać Prezesa Zarządu, Członka Zarządu lub cały Zarząd przed upływem kadencji.
Zarząd wykonuje wszelkie uprawnienia w zakresie zarządzania Spółką z wyjątkiem uprawnień zastrzeżonych przez
prawo i statut dla pozostałych organów Spółki.
Do składania oświadczeń i podpisywania w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków Zarządu
lub członka Zarządu łącznie z prokurentem. W przypadku zarządu jednoosobowego, reprezentacja jest
jednoosobowa.
Pracownicy Spółki podlegają Zarządowi, który zawiera i rozwiązuje z nimi umowy o pracę oraz ustala ich
wynagrodzenie.
2.7. Opis zasad zmiany statutu lub umowy spółki Emitenta
Zmiana postanowień Statutu wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia podjętej większością ¾ głosów. Dla
skuteczności dokonanych zmian Statutu konieczna jest rejestracja w Krajowym Rejestrze Sądowym.
2.8. Sposób działania walnego zgromadzenia i jego zasadnicze uprawnienia oraz opis praw akcjonariuszy
i sposobu ich wykonywania, w szczególności zasady wynikające z regulaminu walnego zgromadzenia, jeżeli taki
regulamin został uchwalony, o ile informacje w tym zakresie nie wynikają wprost z przepisów prawa
2.8.1. Opis sposobu działania walnego zgromadzenia
Walne Zgromadzenie działa zgodnie z Regulaminem Walnego Zgromadzenia Spółki, Statutem oraz przepisami prawa.
Walne Zgromadzenia odbywają się w Warszawie w siedzibie Spółki, mogą być zwyczajne i nadzwyczajne.
Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd przez ogłoszenie dokonywane na stronie internetowej Spółki oraz w sposób
określony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach
wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, przy
czym ogłoszenie takie powinno być dokonane co najmniej na dwadzieścia sześć dni przed terminem walnego
zgromadzenia.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd z własnej inicjatywy lub na pisemny wniosek Rady Nadzorczej
lub na wniosek akcjonariusza lub akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną dwudziestą kapitału
zakładowego Spółki.
Żądanie zwołania nadzwyczajnego walnego zgromadzenia należy złożyć zarządowi na piśmie lub w postaci
elektronicznej. Wniosek Rady Nadzorczej, zawierający stosowne uzasadnienie, powinien być złożony Zarządowi na
piśmie, najpóźniej na miesiąc przed proponowanym przez Radę terminem Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia.
Jeśli w terminie dwóch tygodni od dnia przedstawienia żądania zarządowi nadzwyczajne walne zgromadzenie nie
zostanie zwołane, sąd rejestrowy może upoważnić do zwołania nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia
akcjonariuszy występujących z tym żądaniem. Sąd wyznacza przewodniczącego tego zgromadzenia.
Akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału lub co najmniej połowę ogółu głosów w spółce także mogą
zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie. Akcjonariusze wyznaczają przewodniczącego tego zgromadzenia.
Porządek obrad Walnego Zgromadzenia ustala Zarząd.
Rada Nadzorcza, jak również akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału
zakładowego mogą żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia.
Żądanie powinno zostać zgłoszone Zarządowi nie później niż na 21 (dwadzieścia jeden) dni przed wyznaczonym
terminem zgromadzenia. Żądanie powinno zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego
punktu porządku obrad. Żądanie może zostać złożone w postaci elektronicznej.
Zarząd jest obowiązany niezwłocznie, jednak nie później niż na 18 (osiemnaście) dni przed wyznaczonym terminem
walnego zgromadzenia, ogłosić zmiany w porządku obrad, wprowadzone na żądanie akcjonariuszy lub Rady
Nadzorczej. Ogłoszenie następuje w sposób właściwy dla zwołania walnego zgromadzenia.
Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej albo jego Zastępca. W razie nieobecności tych osób
Walne Zgromadzenie otwiera Prezes Zarządu albo osoba wyznaczona przez Zarząd.
Głosowanie na Walnym Zgromadzeniu jest jawne. Tajne głosowanie zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami
o odwołanie członków władz lub likwidatorów Spółki bądź o pociągnięcie ich do odpowiedzialności, jak również w
sprawach osobistych. Uchwały zapadają bezwzględna większością głosów obecnych, o ile przepisy prawa lub statutu
nie stanowią inaczej.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
37
Uchwały walnego zgromadzenia powinny być umieszczone w protokole sporządzonym przez notariusza.
W protokole stwierdza się prawidłowość zwołania Walnego Zgromadzenia i jego zdolność do podejmowania uchwał,
wymienia uchwały, liczbę głosów oddanych za każdą uchwałą i zgłoszone sprzeciwy. Do protokołu dołącza się listę
obecności. Wypis z protokołu wraz z dowodami zwołania walnego zgromadzenia oraz karty do głosowania dołącza
się do księgi protokołów.
2.8.2. Zasadnicze uprawnienia
Zgodnie z art. 406
1
Kodeksu spółek handlowych prawo do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu mają tylko osoby
będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa
w walnym zgromadzeniu).
Dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu jest jednolity dla uprawnionych z akcji na okaziciela i akcji
imiennych.
Do kompetencji Walnego Zgromadzenia należą w szczególności:
▪ rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki oraz sprawozdania finansowego za
ubiegły rok obrotowy;
▪ podjęcie uchwały co do podziały zysku i pokrycia strat;
▪ udzielenie absolutorium członków władz Spółki z wykonania obowiązków;
▪ zmiana statutu Spółki, w tym emisja nowych akcji;
▪ emisja obligacji zamiennych;
▪ połączenie Spółki z inną spółką;
▪ rozwiązanie Spółki;
▪ postanowienie dotyczące roszczeń o naprawienie szkody wyrządzonej przy zawiązaniu spółki lub sprawowaniu
zarządu albo nadzoru;
▪ zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa lub jego zorganizowanej części oraz ustanowienie na nich
ograniczonego prawa rzeczowego;
▪ nabycie i zbycie nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału w nieruchomości, chyba że, statut
stanowi inaczej;
▪ nabycie akcji własnych.
Do wyłącznej kompetencji Walnego Zgromadzenia należy udzielenie absolutorium organom Spółki
z wykonania obowiązków oraz podjęcie decyzji co do osoby, która sprawowała lub sprawuje funkcję członka Rady
Nadzorczej lub Zarządu, w przedmiocie zwrotu wydatków lub pokrycia odszkodowania, które osoba ta może być
zobowiązana do zapłaty wobec osoby trzeciej, w wyniku zobowiązań powstałych w związku ze sprawowaniem funkcji
przez tę osobę, jeżeli osoba ta działała w dobrej wierze oraz w sposób, który w uzasadnionym w świetle okoliczności
przekonaniu tej osoby, był w najlepszym interesie Spółki.
Walne Zgromadzenie ustala datę nabycia prawa do dywidendy oraz termin wypłaty dywidendy. Przedmiotem obrad
Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia może być również rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania finansowego
grupy kapitałowej.
2.8.3. Prawa akcjonariuszy i sposób ich wykonywania
Prawo do uczestniczenia w walnym zgromadzeniu mają tylko osoby będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni
przed datą walnego zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu).
W celu zapewnienia udziału w walnym zgromadzeniu, akcjonariusz uprawniony ze zdematerializowanych akcji na
okaziciela powinien zażądać, nie wcześniej niż po ogłoszeniu o zwołaniu walnego zgromadzenia i nie później niż w
pierwszym dniu powszednim po dniu rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu od podmiotu prowadzącego
rachunek papierów wartościowych wystawienia imiennego zaświadczenia o prawie uczestnictwa w walnym
zgromadzeniu. Zaświadczenie powinno zawierać wszystkie informacje, o których mowa w art. 406
3
§ 3 Kodeksu
spółek handlowych.
Akcjonariusze mogą brać udział w Walnym Zgromadzeniu i wykonywać prawo głosu osobiście lub przez
pełnomocnika. Pełnomocnictwo powinno być sporządzone na piśmie, pod rygorem nieważności. Przedstawiciele
osób prawnych winni okazać aktualny wyciąg z odpowiedniego rejestru, określający osoby uprawnione do
reprezentowania tych podmiotów.
Akcjonariusz może głosować odmiennie z każdej z posiadanych akcji.
Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą żądać
umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego walnego zgromadzenia. Żądanie powinno zostać
zgłoszone zarządowi nie później niż na dwadzieścia jeden dni przed wyznaczonym terminem zgromadzenia. Żądanie
powinno zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad. Żądanie
może zostać złożone w postaci elektronicznej na podany adres mail w ogłoszeniu.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
38
Akcjonariusz lub akcjonariusze Spółki reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego mogą
przed terminem walnego zgromadzenia zgłaszać spółce na piśmie lub przy wykorzystaniu środków komunikacji
elektronicznej na adres e-mail podany w ogłoszeniu, projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku
obrad walnego zgromadzenia lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad.
Każdy z akcjonariuszy może podczas walnego zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał dotyczące spraw
wprowadzonych do porządku obrad.
Akcjonariusz może przeglądać listę akcjonariuszy w lokalu zarządu oraz żądać odpisu listy za zwrotem kosztów jego
sporządzenia. Akcjonariusz może żądać przesłania mu listy akcjonariuszy nieodpłatnie pocztą elektroniczną podając
adres na który lista powinna być wysłana.
Akcjonariusz ma prawo żądać wydania odpisów wniosków w sprawach objętych porządkiem obrad
w terminie tygodnia przed Walnym Zgromadzeniem. Odpisy sprawozdania Zarządu z działalności spółki
i sprawozdania finansowego wraz z odpisem sprawozdania Rady Nadzorczej oraz opinii biegłego rewidenta są
wydawane Akcjonariuszom na ich żądanie, najpóźniej na piętnaście dni przed Walnym Zgromadzeniem.
Akcjonariusze mogą przeglądać listę protokołów, a także żądać wydania poświadczonych przez Zarząd odpisów
uchwał.
Walne Zgromadzenie w 2021 roku działało zgodnie z Kodeksem spółek handlowych, Statutem, Regulaminem
Walnego Zgromadzenia oraz przyjętymi zasadami ładu korporacyjnego zawartymi w dokumencie „Dobre Praktyki
Spółek Notowanych na GPW 2016” oraz od lipca 2021 także zgodnie z dokumentem „Dobre Praktyki Spółek
Notowanych na GPW 2021”.
2.9. Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego, oraz opis działania organów
zarządzających, nadzorujących lub administrujących Emitenta oraz ich komitetów
2.9.1. Zarząd
Skład osobowy Zarządu
Skład Zarządu Emitenta na dzień 31 grudnia 2021 roku:
Piotr Karmelita - Prezes Zarządu
Paweł Krzyształowicz – Członek Zarządu
Zasady działania Zarządu
Zarząd Novavis Group SA działał zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych, Statutem, Regulaminem Zarządu
oraz przyjętymi przez Spółkę zasadami ujętymi w dokumencie „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016”
oraz od lipca 2021 także zgodnie z dokumentem „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”.
Zgodnie ze Statutem Zarząd składa się z jednej do pięciu osób, wykonuje wszelkie uprawnienia w zakresie zarządzania
Spółką z wyjątkiem uprawnień zastrzeżonych przez prawo i statut dla pozostałych organów. Do składania oświadczeń
woli i podpisywania w imieniu Spółki wymagane jest współdziałanie dwóch członków Zarządu, lub członka Zarządu
łącznie z prokurentem. W przypadku Zarządu jednoosobowego reprezentacja jest jednoosobowa.
Zarząd jest odpowiedzialny za prowadzenie wszelkich spraw Spółki nie zastrzeżonych do wyłącznej kompetencji
Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej. Zarząd pracuje kolegialnie a uchwały Zarządu stanowią podstawę do
realizacji przyjętych postanowień członków Zarządu. Posiedzenia odbywają się w miarę potrzeb. Dla ważności uchwał
Zarządu wymagane jest zawiadomienie o posiedzeniu z dostatecznym wyprzedzeniem wszystkich członków Zarządu.
Decyzje zapadają większością głosów. Uchwały podpisują wszyscy członkowie Zarządu obecni na posiedzeniu.
2.9.2. Rada Nadzorcza
Skład osobowy Rady Nadzorczej
Skład Rady Nadzorczej na 31 grudnia 2021 r. przedstawiał się następująco:
Przewodniczący: Robert Ciszek
Zastępca Przewodniczącego: Henryk Pietraszkiewicz
Sekretarz: Grzegorz Pilch
Członkowie: Marek Stachura
Roman Żelazny
Zasady działania Rady Nadzorczej
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
39
Rada Nadzorcza działała zgodnie z przepisami Kodeksu spółek handlowych, Regulaminem Rady Nadzorczej, Statutem
oraz przyjętymi przez Spółkę zasadami „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW”. Rada Nadzorcza sprawuje
nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich jej dziedzinach.
Członków Rady Nadzorczej powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie.
Rada Nadzorcza składa się od 5 do 9 członków wybieranych przez Walne Zgromadzenie na okres wspólnej kadencji.
Wspólna kadencja Rady Nadzorczej trwa trzy lata.
Członkowie Rady Nadzorczej podczas pełnienia swojej funkcji mają na względzie interes Spółki,
a w szczególności nadzorują realizacje strategii i planów długookresowych oraz są zobowiązani do informowania o
zaistniałym konflikcie interesów wstrzymania się od głosu w sprawie, w której może do takiego dojść.
2.9.3. Komitet Audytu
Skład osobowy Komitetu Audytu
W dniu 17 października 2017 roku, Rada Nadzorcza na podstawie art. 128 ust. 4 pkt 4) Ustawy z dnia 11 maja 2017
roku o biegłych rewidentach i ich samorządzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz
o nadzorze publicznym (Dz. U. z 6 czerwca 2017 r. poz. 1089 – dalej jako „Ustawa”) powierzyła pełnienie funkcji
Komitetu Audytu Radzie Nadzorczej w pełnym składzie.
Na dzień 31 grudnia 2021 roku, skład Rady Nadzorczej pełniącej obowiązki Komitetu Audytu przedstawiał się
następująco:
Przewodniczący: Robert Ciszek
Zastępca Przewodniczącego: Henryk Pietraszkiewicz
Sekretarz: Grzegorz Pilch
Członkowie: Marek Stachura
Roman Żelazny
Do dnia publikacji niniejszego raportu skład Rady Nadzorczej pełniącej obowiązki Komitetu Audytu nie uległ zmianie.
Kryteria niezależności
Stosownie z brzmieniem art. 129 Ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz
nadzorze publicznym (Dz. U. poz. 1089) członkowie Rady Nadzorczej spełniają kryteria niezależności.
Kompetencje w zakresie rachunkowości i znajomości branży
Zgodnie z brzmieniem art. 129 Ustawy z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz
nadzorze publicznym (Dz. U. poz. 1089) w związku z wieloletnią praktyką na rynku finansowym Członkowie Rady
Nadzorczej posiadają odpowiednią wiedzę i umiejętności z zakresu branży, spełnione jest kryterium posiadania przez
jednego Członka Rady Nadzorczej wiedzy i umiejętności w zakresie rachunkowości zgodnie z poniższą informacją.
Robert Ciszek - Przewodniczący Rady Nadzorczej pełniącej obowiązki Komitetu Audytu
Mając na uwadze doświadczenie zawodowe oraz wykształcenie Pana Roberta Ciszka niewątpliwie posiada on wiedzę
z zakresu rachunkowości zdobyte m.in. w Everest Capital Polska, firmie zarządzającej trzema Narodowymi Funduszami
Inwestycyjnymi gdzie m.in. kierował projektami w zakresie wdrożenia nowych standardów w zakresie rachunkowości
zarządczej w latach 1999-2000 oraz następnie jako wspólnik i członek zarządu w grupie spółek Ideal (tj. między innymi
w Ideal Work EU Sp. z o.o., Ideal Konsorcjum Sp. z o.o., Ideal Work Germany Sp. z o.o., Ideal Kurier Sp. z o.o. ). W
ramach pełnionej funkcji od 2015 roku odpowiedzialny jest min. za nadzór nad polityką rachunkową i finansową grupy
Ideal, monitorowanie kluczowych wskaźników finansowych oraz współpracę z zewnętrznymi instytucjami
finansowymi. Pan Robert Ciszek nadzoruje sprawy związane ze sprawozdawczością finansową oraz współpracuje z
biegłymi rewidentami przy badaniu sprawozdań finansowych spółek w grupie Ideal wymienionych powyżej
Pan Robert Ciszek spełnia kryterium posiadania wiedzy w zakresie rachunkowości, o którym mowa w art. 129 Ustawy
z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. 2017 poz.
1089) oraz w dokumencie „Dobre praktyki dla jednostek zainteresowania publicznego dotyczące zasad powołania,
składu i funkcjonowania komitetu audytu” z dnia 24 grudnia 2019 roku (Rozdział VI, strona 20 i 21). Szerzej opisany
życiorys zawodowy Pana Roberta Ciszka opisany jest punkcie 13 poniżej.
Henryk Pietraszkiewicz - Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej pełniącej obowiązki Komitetu Audytu
Pan Henryk Pietraszkiewicz jest absolwentem Wydziału Ekonomiki Produkcji SGPiS ze specjalizacją ekonomiki
przemysłu. W ramach studiów poznał szczegółowo zagadnienia związane m.in. z rachunkowością przedsiębiorstw.
Posiada bogate doświadczenie zawodowe w ramach którego pełnił funkcje m.in. dyrektora departamentu kredytów
w BOŚ SA w latach w latach 1996-1998, dyrektora zarządzającego ds. kredytów a także wiceprezesa zarządu Banku
Gospodarki Żywnościowej S.A. w latach 1998-2003, prezesa zarządu Wschodniego Banku Cukrownictwa w Lublinie w
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
40
latach 2003-2006; prezesa zarządu Noble Bank SA w Warszawie w latach 2006-2008, prezesa zarządu i doradcy
zarządu FM BANK SA w latach 2008-2017. W ramach pracy w w/w bankach był m.in przewodniczącym lub członkiem
komitetów kredytowych opiniujących lub podejmujących decyzje kredytowe wobec podmiotów gospodarczych. Dla
wykonywania tych funkcji niezbędne było praktyczne wykorzystywanie wiedzy głównie z obszaru rachunkowości firm,
szczegółowej analizy finansowej oraz strategii ich działania. W czasie pracy w FM BANK SA poznał m.in. praktyczne
zasady i warunki finansowania farm wiatrowych i biogazowni.
W latach 2016 – 2019 w ramach umowy zawartej z Polską Agencją Rozwoju Przedsiębiorczości we współpracy z
Fundacją Firm Rodzinnych w Poznaniu pełnił funkcję mentora i konsultanta Programu Early Warning finansowanego
ze środków UE. Projekt ten polegał - w ramach systemu wczesnego ostrzegania- na udzielaniu wsparcia firmom z
sektora MSP, które znalazły się w trudnej sytuacji finansowej. Sporządzanie diagnozy tych firm oraz udzielanie im
wsparcia mentoringowego wymagało dobrej znajomości m.in. zagadnień z obszaru rachunkowości i analizy
finansowej. W latach 2013-2017 był członkiem międzybankowego Zespołu ds. instrumentów finansowych i członkiem
Rady ds. Mikro, Małych i Średnich Przedsiębiorstw przy Związku Banków Polskich. W czasie prac Zespołu uczestniczył
m.in. w opiniowaniu szerokiej palety instrumentów finansowych ułatwiających przedsiębiorcom dostęp do
finansowania w formie m.in. poręczeń i gwarancji w tym dla inwestycji z obszaru zwiększania efektywności
energetycznej.
Wieloletni staż na ww. stanowiskach wraz z posiadanym doświadczeniem, potwierdza szeroką wiedzą w
różnorodnych branżach, w tym w branży, w której działa Emitent.
Pan Henryk Pietraszkiewicz posiada wiedzę i umiejętności w zakresie branży, pozyskaną przy pełnieniu wyżej
wymienionych funkcji zarządczych w bankach oraz posiada umiejętności w zakresie rachunkowości o których mowa
w art. 129 Ustawy o Biegłych Rewidentach. oraz w oparciu o dokument „Dobre praktyki dla jednostek zainteresowania
publicznego dotyczące zasad powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu” z dnia 24 grudnia 2019 roku
(Rozdział VI, strona 20 i 21).
Grzegorz Pilch - Członek Rady Nadzorczej pełniącej obowiązki Komitetu Audytu
Pan Grzegorz Pilch jest absolwentem Wydziału Zarządzania na Akademii Ekonomicznej w Krakowie, specjalizacja –
rachunkowość. Posiada także bogate doświadczenie m.in. jako Prezes Zarządu VGR S.A. od 2009 do 2020; Wiceprezes
Zarządu Vistula Group SA od 2008 do 2009; Dyrektor Zarządzający, Wiceprezes Zarządu Alma Market SA od 1999 do
2001 oraz dyrektor Biura Maklerskiego DM Penetrator S.A. W ramach funkcji pełnionych w VRG S.A. (spółka publiczna)
był odpowiedzialny za przygotowanie sprawozdań finansowych zgodnych z MSSF i Ustawą o rachunkowości. Jest
aktywnym członkiem Rady Nadzorczej i Przewodniczącym Komitetu Audytu w Instal Kraków S.A. (spółk publiczna)
Pan Grzegorz Pilch spełnia kryterium posiadania wiedzy w zakresie rachunkowości dzięki zdobytemu wykształceniu
ze specjalizacją w zakresie rachunkowości oraz dzięki długoletniemu stażowi w spółkach publicznych oraz pełnionej
funkcji Przewodniczącego Komitetu Audytu spółki Instal Kraków S.A. tj. posiada wiedzę i umiejętności o których mowa
w art. 129 Ustawy o Biegłych Rewidentach oraz w oparciu o dokument „Dobre praktyki dla jednostek zainteresowania
publicznego dotyczące zasad powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu” z dnia 24 grudnia 2019 roku
(Rozdział VI, strona 20 i 21).
Roman Żelazny - Członek Rady Nadzorczej pełniącej obowiązki Komitetu Audytu
Pan Roman Żelazny w latach 2003 – 2013 pełnił funkcję opiekuna merytorycznego grup ekspertów i pracowników
wyspecjalizowanych jednostek RP oraz samorządu, w kontaktach i wizytach studyjnych z instytucjami rządowymi i
naukowymi w państwach zachodnich (Niemcy, Austria, Wlk. Brytania, Szwajcaria), zajmującymi się problemami
transformacji energetycznej oraz wdrażania nowych technologii z tym procesie (m.in. fotowoltaiki), a także badań i
implementacji technologii opartych na odnawialnych źródłach energii do działań na rzecz ochrony środowiska i
zrównoważonego rozwoju.
Do wspomnianych grup eksperckich zaliczały się osoby szczebla zarządzającego m.in. w Ministerstwie Rolnictwa i
Rozwoju Wsi, Ministerstwa Środowiska, Urzędu Marszałkowskiego w Gdańsku, Generalnej Dyrekcji Ochrony
Środowiska, Urzędu Marszałkowskiego w Lublinie. Ich partnerami po stronie zachodniej były kierownicze gremia
szczebla krajowego, landów (krajów związkowych), miast oraz jednostek i centrów badawczych.
Dodatkowo Pan Roman Żelazny był w latach 2015 – 2018 menadżerem projektu mającego na celu utworzenie w Opolu
Centrum Nowoczesnych Technologii w Energetyce (CNTE) i w tej funkcji był pełnomocnikiem Prorektora Uniwersytetu
Opolskiego ds. Rozwoju. Przedsięwzięcie miało transeuropejski oraz interdyscyplinarny charakter, bowiem
uczestniczyły w nim Uniwersytet Opolski jako lider projektu, Akademia Morska w Szczecinie, Uniwersytet Techniczny
w Libercu (Czechy), Uniwersytet w Trewirze (Niemcy) oraz Uniwersytet w Kijowie.
Pod kierownictwem Pana Żelaznego praca nad CNTE przyniosła m.in. opracowania 11 pracowni realizujących badania
naukowe m.in. nad fotowoltaiką, energią wiatrową, geotermalną, energią z fal morskich, nanotechnologią w
dziedzinie energetyki, a także wdrażanie pozyskanych w nich wyników i doświadczeń w organizacji i przebiegu
działalności gospodarczej.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
41
W związku ze zdobytym doświadczeniem Pan Roman Żelazny posiada szeroko pojętą wiedzę i umiejętności w zakresie
branży, w której działa Emitent i tym samym spełnia kryteria z art. 129 Ustawy o Biegłych Rewidentach oraz określone
w dokumencie „Dobre praktyki dla jednostek zainteresowania publicznego dotyczące zasad powołania, składu i
funkcjonowania komitetu audytu” z dnia 24 grudnia 2019 roku (Rozdział VI, strona 20 i 21),.
Marek Stachura - Członek Rady Nadzorczej pełniącej obowiązki Komitetu Audytu
Pan Marek Stachura ukończył studia na kierunku elektroniki, specjalność telekomunikacja Wojskowej Akademii
Technicznej w Warszawie, podyplomowe studia zarządzania bezpieczeństwem w przemyśle oraz podyplomowe
studia MBA. Do 1996 roku pracował w Administracji Państwowej w pionie telekomunikacji i informatyki. Następnie
związał się z branżą telekomunikacyjną, w której jako manager brał udział między innymi w realizacji budowy sieci
teleinformatycznej Lotniska Okęcie oraz projektów światłowodowych związanych z międzynarodową transmisją
danych i stworzeniem kolokacji sieci teleinformatycznej na terenie Polski, Ukrainy, Czech i Niemiec. Pełnił funkcje
Członka Rady Nadzorczej firm notowanych na alternatywnym rynku GPW.
Pan Stachura pełni funkcje Prezesa zarządu CAC PV sp. z o.o. działającej w ramach Grupy NOVAVIS, gdzie odpowiadał
za realizację kilkudziesięciu projektów budowy elektrowni fotowoltaicznych. Były to projekty realizowane dla
Columbus S.A., ELQ S.A. i innych podmiotów. Poza tym pełni funkcję Dyrektora Zarządzającego Marshall Nordic
Limited
Bogate doświadczenie zawodowe Pana Marka Stachury świadczy o posiadaniu szerokiej wiedzy w różnorodnych
branżach w tym w zakresie branży, w której działa Emitent spełniając przy tym kryterium art. 129 Ustawy o Biegłych
Rewidentach oraz kryteria z dokumentu „Dobre praktyki dla jednostek zainteresowania publicznego dotyczące zasad
powołania, składu i funkcjonowania komitetu audytu” z dnia 24 grudnia 2019 roku (Rozdział VI, strona 20 i 21).
Informacja w zakresie świadczenia usług dodatkowych niebędące badaniem świadczonych przez firmę audytorską
Emitent informuje, że nie były świadczone przez firmę audytorską badającą jego sprawozdanie finansowe dozwolone
usługi niebędące badaniem z wyjątkiem usługi atestacyjnej mającej na celu sporządzenie pisemnej oceny
sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej za lata 2019 – 2020.
Główne założenia opracowanej polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania oraz polityki
świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z ta firmą audytorską
oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem.
Działając na podstawie przepisów zawartych w art. 130 ust.1 pkt 5) Ustawy o biegłych rewidentach i ich samorządzie,
podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (Dz. U. z 6 czerwca 2017
r poz. 1089 – dalej jako „Ustawa”) Rada Nadzorcza Spółki ustanowiła politykę dotyczącą wyboru firmy audytorskiej
do przeprowadzenia badania ustawowego sprawozdań finansowych (firma audytorska).
Zgodnie z obowiązującymi Spółkę regulacjami, wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania dokonuje
Rada Nadzorcza. Rada Nadzorcza dokonuje wyboru firmy audytorskiej na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu.
Rekomendacja Komitetu Audytu jest wolna od wpływów stron trzecich. Polityka wyboru firmy audytorskiej do
przeprowadzenia badania definiuje kryteria wyboru firm audytorskich oparte m.in. na bezstronności i niezależności
podmiotu, możliwości przeprowadzenia badania pozostałych jednostek grupy kapitałowej Spółki.
Działając na podstawie przepisów zawartych w art. 130 ust.1 pkt 6) Ustawy o biegłych rewidentach i ich samorządzie,
podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (Dz. U. z 6 czerwca
2017 r poz. 1089 – dalej jako „Ustawa”) Rada Nadzorcza spółki Novavis Group SA („Spółka”) ustanowiła politykę
świadczenia usług przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie przez podmioty powiązane z tą firmą
audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących badaniem.
Świadczenie dozwolonych usług, możliwe jest jedynie w zakresie niezwiązanym z polityką podatkową Spółki po
przeprowadzeniu przez komitet audytu oceny zagrożeń i zabezpieczeń niezależności zgodnie z art. 69-73 Ustawy.
Zasady działania Komitetu Audytu
Zgodnie z Ustawą, Komitet wykonuje czynności, w szczególności zgodnie z art. 130 Ustawy, przyjętymi
politykami/procedurami na podstawie wyżej wymienionego przepisu oraz Dyrektywą Parlamentu Europejskiego i
Rady 2014/56/UE z dnia 16 kwietnia 2014 r., Rozporządzeniem Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 i
innymi regulacjami z zakresu spółek publicznych bądź z podjętych uchwał Rady Nadzorczej.
Do zadań Komitetu Audytu należą w szczególności:
1) monitorowanie:
a) procesu sprawozdawczości finansowej,
b) skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz audytu
wewnętrznego, w tym w zakresie sprawozdawczości finansowej,
c) wykonywania czynności rewizji finansowej, w szczególności przeprowadzania przez firmę audytorską
badania, z uwzględnieniem wszelkich wniosków i ustaleń Komisji Nadzoru Audytowego wynikających z
kontroli przeprowadzonej w firmie audytorskiej;
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
42
2) kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej,
w szczególności w przypadku, gdy na rzecz jednostki zainteresowania publicznego świadczone są przez firmę
audytorską inne usługi niż badanie;
3) informowanie rady nadzorczej lub innego organu nadzorczego lub kontrolnego jednostki zainteresowania
publicznego o wynikach badania oraz wyjaśnianie, w jaki sposób badanie to przyczyniło się do rzetelności
sprawozdawczości finansowej w jednostce zainteresowania publicznego, a także jaka była rola komitetu audytu
w procesie badania;
4) dokonywanie oceny niezależności biegłego rewidenta oraz wyrażanie zgody na świadczenie przez niego
dozwolonych usług niebędących badaniem w jednostce zainteresowania publicznego;
5) opracowywanie polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania;
6) opracowywanie polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty
powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług niebędących
badaniem;
7) określanie procedury wyboru firmy audytorskiej przez jednostkę zainteresowania publicznego;
8) przedstawianie radzie nadzorczej lub innemu organowi nadzorczemu lub kontrolnemu, lub organowi, o którym
mowa w art. 66 ust. 4 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości, rekomendacji, o której mowa w art.
16 ust. 2 rozporządzenia nr 537/2014, zgodnie z politykami, o których mowa w pkt 5 i 6;
9) przedkładanie zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości finansowej w
jednostce zainteresowania publicznego.
W związku z wejściem w życie z dniem 21 czerwca 2017 roku Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach,
firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. z dnia 6 czerwca 2017 r. poz. 1089), wprowadzającej wymóg
zawarcia pierwszej umowy o badanie sprawozdania finansowego z firmą audytorską na okres nie krótszy niż dwa
lata, Rada Nadzorcza Spółki dokonała wyboru firmy audytorskiej „Primefields Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie na
okres dwóch lat do wykonania przeglądu i badania sprawozdań finansowych za rok 2020 i 2021, zgodnie z
obowiązującymi warunkami.
Prace Rady Nadzorczej pełniącej obowiązki Komitetu Audytu prowadzone były w ramach zwoływanych posiedzeń
oraz przeprowadzanych czynności w formie zdalnej. W roku 2021 odbyły się trzy posiedzenia/czynności rady
nadzorczej.
Rada Nadzorcza działając na podstawie art. 128 ust. 4 pkt 4) Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach,
firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. z dnia 6 czerwca 2017 r. poz. 1089) w dniu 17 października
2017 roku powierzyła pełnienie funkcji komitetu audytu Radzie Nadzorczej w pełnym składzie.
Spółka nie przekroczyła trzech poniższych wielkości:
a) 17 000 000 zł – w przypadku sumy aktywów bilansu na koniec roku obrotowego,
b) 34 000 000 zł – w przypadku przychodów netto ze sprzedaży towarów i produktów za rok obrotowy,
c) 50 osób – w przypadku średniorocznego zatrudnienia w przeliczeniu na pełne etaty.
Zgodnie z brzmieniem zapisu ww. ustawy, jeśli Spółka nie przekroczy co najmniej dwóch z powyższych wielkości na
koniec danego roku obrotowego oraz na koniec roku obrotowego poprzedzającego dany rok obrotowy pełnienie
funkcji komitetu audytu w celu wykonywania obowiązków komitetu audytu może zostać powierzone radzie
nadzorczej.
Powyższe kryterium w przypadku Novavis Group S.A. zostało spełnione.
2.10. W przypadku emitenta, który w roku obrotowym, za który sporządza sprawozdanie finansowe, oraz w roku
poprzedzającym ten rok przekracza co najmniej dwie z następujących trzech wielkości:
a) 85 000 000 zł - w przypadku sumy aktywów bilansu na koniec roku obrotowego,
b) 170 000 000 zł - w przypadku przychodów ze sprzedaży netto za rok obrotowy,
c) 250 osób - w przypadku średniorocznego zatrudnienia w przeliczeniu na pełne etaty
- opis polityki różnorodności stosowanej do organów administrujących, zarządzających
i nadzorujących emitenta w odniesieniu do aspektów takich jak na przykład wiek, płeć lub wykształcenie i
doświadczenie zawodowe, celów tej polityki różnorodności, sposobu jej realizacji oraz skutków w danym okresie
sprawozdawczym; jeżeli emitent nie stosuje takiej polityki, zawiera w oświadczeniu wyjaśnienie takiej decyzji
Nie dotyczy Emitenta.
2.11. Wpływ COVID-19 na działalność Spółki.
Zarząd w dniu 27 marca 2020 opublikował raport bieżący w związku z opublikowanymi w dniu 12 marca 2020 r.
zaleceniami Europejskiego Urzędu Nadzoru Giełd i Papierów Wartościowych (ESMA) oraz komunikatem Urzędu
Komisji Nadzoru Finansowego z dnia 12 marca 2020 r. i podał do publicznej wiadomości informację nt. wpływu
pandemii COVID-19 na działalność Emitenta.
Sprawozdanie z działalności Novavis Group S.A. zakończony 31 grudnia 2021 r.
(wszystkie kwoty podano w tysiącach złotych)
43
Spółka poinformowała, że działalność prowadzona jest bez większych zakłóceń, pomimo wdrożenia częściowo zasady
pracy zdalnej i zobowiązaniu pracowników do ograniczenia bezpośrednich kontaktów z innymi osobami do minimum.
Z uwagi jednak na rozprzestrzenianie się koronawirusa, mogą się pojawić opóźnienia wynikające m.in.
z ograniczenia dostępności pracowników, współpracy z innym instytucjami w normalnym trybie, co może skutkować
opóźnieniami planowanych działań, transakcji oraz płatności.
Ponadto na dzień publikacji niniejszego raportu nie jest możliwe oszacowanie prawdopodobieństwa, czy będzie
konieczne w późniejszych okresach wprowadzenie innych działań Emitenta z powodu chorób pracowników lub w
wyniku nakazów wydanych przez m.in. organy administracji publicznej.
Zarząd monitoruje wszelkie wyżej wymienione ryzyka i dokłada starań, aby ich wpływ na działalność Spółki
minimalizować.
2.12. Inwazja zbrojna Federacji Rosyjskiej na Ukrainę – wpływ na działalność Emitenta.
Inwazja nie ma bezpośredniego wpływu na działalność Emitenta i Grupy Kapitałowej, bo Emitent ani Grupa
Kapitałowa nie prowadzi działalności na terenie Ukrainy i Federacji Rosyjskiej, nie importuje ani nie eksportuje
towarów i usług na tereny tych państw.
Pośrednio na sytuację Grupy Kapitałowej może wpływać kurs złotego (osłabianie się złotówki) oraz wzrost cen
komponentów wykorzystywanych w budowie elektrowni fotowoltaicznych (wzrost cen paneli fotowoltaicznych, kabli,
stelaży i innych elementów) oraz zmniejszenie dostępności pracowników, w tym przede wszystkim pracowników z
Ukrainy (przy czym na ten moment Voolt S.A. nie obserwuje istotnego zmniejszenia pracowników z Ukrainy) – takie
zmiany będą wpływały na rentowność kontraktów realizowanych przez Voolt S.A..
Jako szansę dla Emitenta i Grupy Kapitałowej postrzegamy zwiększenie dynamiki inwestycji w odnawialne źródła
energii (zmiana mixu energetycznego, rezygnacja z rosyjskiego węgla, ropy i gazu). Emitent spodziewa się ułatwień
legislacyjnych, większych nakładów inwestycyjnych na modernizację sieci przesyłowych i tym samym zwiększenie
możliwości przyłączania nowych źródeł energii.
Niniejsze sprawozdanie z działalności Zarządu zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd Novavis Group S.A. dnia 29
kwietnia 2022 roku.
Piotr Karmelita
Prezes Zarządu
Paweł Krzyształowicz
Członek Zarządu