549300UPJIEJH7C2YE97

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

SPRAWOZDANIE FINANSOWE

FIRMY OPONIARSKIEJ DĘBICA S.A.

ZA 2021 ROK

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

SPIS TREŚCI

1. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ............................. 2

1.1. Forma prawna oraz podstawowy przedmiot działalności wg PKD ................... 2

1.2. Zasady sporządzania sprawozdań i informacja o władzach Spółki .................. 2

1.3. Zasady prowadzenia rachunkowości ............................................................... 5

1.3.1. Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne ................... 5

1.3.2. Środki trwałe w budowie ....................................................................... 5

1.3.3. Leasing ................................................................................................. 6

1.3.4. Inwestycje długoterminowe ................................................................... 6

1.3.5. Zapasy .................................................................................................. 6

1.3.6. Należności i zobowiązania .................................................................... 7

1.3.7. Inwestycje krótkoterminowe .................................................................. 7

1.3.8. Aktywa pieniężne .................................................................................. 7

1.3.9. Operacje w walutach obcych................................................................. 8

1.3.10. Aktywo i rezerwa na odroczony podatek dochodowy ............................ 8

1.3.11. Rezerwy na zobowiązania, naprawy gwarancyjne, odprawy emerytalne

i rentowe, niewykorzystane urlopy ......................................................... 8

1.3.12. Kapitał własny ....................................................................................... 9

1.3.13. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów....................................... 9

1.3.14. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów ........................................ 9

1.3.15. Przychody ze sprzedaży ..................................................................... 10

1.3.16. Koszty oraz pomiar wyniku finansowego ............................................ 10

1.3.17. Sposób sporządzenia sprawozdania finansowego .............................. 11

1.4. Podstawowe dane finansowe oraz średnie kursy wymiany złotego ............... 12

1.5. Obszary występowania istotnych różnic w zakresie przyjętych zasad i metod

rachunkowości oraz ujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniem

finansowym sporządzonym wg polskich zasad rachunkowości a

sprawozdaniem, które zostałoby sporządzone według MSSF – Podstawy

sporządzenia sprawozdania finansowego ...................................................... 14

2. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA .............................................. 25

2.1. Noty objaśniające do bilansu ......................................................................... 25

2.2. Noty objaśniające do rachunku zysków i strat ................................................ 48

2.3. Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych .............................. 55

3. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA

FINANSOWEGO ...................................................................................................... 56

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

1. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1.1. FORMA PRAWNA ORAZ PODSTAWOWY PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI WG

PKD

FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SPÓŁKA AKCYJNA; ul.1 Maja 1, 39-200 Dębica; REGON 850004505;

NIP PL 8720003404; nr KRS 0000045477 Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy KRS,

kapitał zakładowy: 110 422 000 zł (wpłacony w całości).

Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna (poprzednia nazwa „Stomil” Dębica Spółka Akcyjna) powstała

w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych

„Stomil” w Dębicy.

Postanowieniem Sądu Rejonowego w Tarnowie, Wydział V Gospodarczy z dnia 26 kwietnia 1991 r.

„Stomil” Dębica Spółka Akcyjna została wpisana do rejestru handlowego pod numerem RHB-302, a od

2001 r. przerejestrowana do Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym w Rzeszowie XII

Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000045477.

12 listopada 1993 r. Walne Zgromadzenie „Stomil” Dębica S.A. podjęło decyzję o zmianie (nazwy)

Spółki na Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna. Spółka może używać skrótu nazwy T.C. Dębica

S.A., która nabrała mocy prawnej 22 listopada 1993 r. po postanowieniu Sądu Rejonowego w Tarnowie

o wpisie do rejestru handlowego przedmiotowej zmiany.

Spółka wchodzi w skład grupy kapitałowej GOODYEAR, a jednostką posiadającą obecnie bezpośrednio

12 042 976 akcji Spółki stanowiących 87,251% udziału w kapitale zakładowym jest Goodyear S.A.,

z siedzibą w Luxemburgu.

Spółka wg klasyfikacji GPW w Warszawie została umieszczona w sektorze „przemysł motoryzacyjny”

(po notowaniu z dnia 19 września 2008 r.).

Głównym przedmiotem działalności Spółki jest produkcja ogumienia do środków transportu - symbol

rodzaju działalności wg PKD 25.11.Z. (wg PKD z 2004 r., odpowiednio 22.11.Z* wg PKD z 2007 r.).

Spółka nie jest jednostką dominującą i nie jest znaczącym inwestorem.

Spółka nie sporządza sprawozdań finansowych skonsolidowanych.

Zgodnie ze statutem czas trwania działalności Spółki jest nieograniczony.

1.2. ZASADY SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ I INFORMACJA O WŁADZACH

SPÓŁKI

 Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za 2021 r. i obejmuje okres od 01.01.2021 do

31.12.2021 i porównywalne dane finansowe za 2020 r. obejmujące okres od 01.01.2020 do

31.12.2020.

 Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności

gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Zdaniem Zarządu nie istnieją

okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.

 Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało stosownie do przepisów „Ustawy o rachunkowości

z dnia 29 września 1994 r.” (Dz. U. z 2021 r. poz. 217 z późniejszymi zmianami) oraz

„Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i

okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania

za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem

członkowskim” (Dz. U. z 2018 r. poz. 757) oraz „Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i

sposobu prezentacji instrumentów finansowych” (Dz. U. Nr 149, poz. 1674 z późn. zm.). Spółka nie

stosuje Krajowych Standardów Rachunkowości dla celów sporządzania sprawozdawczości

finansowej.

Wprowadzenie i informacje dodatkowe stanowią integralną część sprawozdania finansowego.

Władze Spółki

 Skład Zarządu i Rady Nadzorczej aktualny na 01.01.2021 rok

Zarząd:

Leszek Szafran Prezes Zarządu

Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu

Michał Mędrek Członek Zarządu

Mirosław Maziarka Członek Zarządu

Rada Nadzorcza:

Jacek Pryczek Przewodniczący Rady Nadzorczej

François Colin de Verdière Członek Rady Nadzorczej, Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

Łukasz Rędziniak Niezależny Członek Rady Nadzorczej, Sekretarz Rady Nadzorczej

Andrzej Kowal Niezależny Członek Rady Nadzorczej

Vincent Ganier Członek Rady Nadzorczej

Lourens Roets Członek Rady Nadzorczej

Michaël De Schrijver Członek Rady Nadzorczej

Janusz Raś Członek Rady Nadzorczej

 Skład Zarządu i Rady Nadzorczej aktualny na 31.12.2021 rok

Zarząd:

Leszek Szafran Prezes Zarządu

Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu

Michał Mędrek Członek Zarządu

Mirosław Maziarka Członek Zarządu

Rada Nadzorcza:

Jacek Pryczek Przewodniczący Rady Nadzorczej

François Colin de Verdière Członek Rady Nadzorczej, Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

Andrzej Kowal Niezależny Członek Rady Nadzorczej, Sekretarz Rady Nadzorczej

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Agnieszka Modras Niezależny Członek Rady Nadzorczej

Vincent Ganier Członek Rady Nadzorczej

Lourens Roets Członek Rady Nadzorczej

Michaël De Schrijver Członek Rady Nadzorczej

Marek Piękoś Członek Rady Nadzorczej

Zmiany zachodzące w składzie organów zarządzających i nadzorujących w roku obrotowym:

23 czerwca 2021 r.: Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powołało członków Rady Nadzorczej Spółki

na nową kadencję, która rozpoczęła się 23 czerwca 2021 r.

20 lipca 2021 r.: Na swoim pierwszym posiedzeniu Rada Nadzorcza Spółki ukonstytuowała się w

następującym składzie:

Jacek Pryczek - Przewodniczący Rady Nadzorczej

François Colin de Verdière - Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej

Andrzej Kowal - Niezależny Członek Rady Nadzorczej, Sekretarz Rady Nadzorczej

Vincent Ganier - Członek Rady Nadzorczej

Łukasz Rędziniak - Niezależny Członek Rady Nadzorczej

Lourens Roets - Członek Rady Nadzorczej

Michaël De Schrijver - Członek Rady Nadzorczej

Marek Piękoś - Członek Rady Nadzorczej

Na podstawie §14 Statutu Spółki pracownicy Spółki, w wyborach przeprowadzonych w Spółce, na

członka Rady Nadzorczej w kadencji rozpoczynającej się 23 czerwca 2021 r. wybrali Pana Marka

Piękosia.

2 września 2021 r.: Spółka otrzymała informację o rezygnacji Pana Łukasza Rędziniaka z funkcji członka

Rady Nadzorczej Spółki z dniem 2 września 2021 r.

6 września 2021 r.: Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę o powołaniu do składu Rady Nadzorczej

Pani Agnieszki Modras, na podstawie § 14 ust. 4 Statutu Spółki oraz § 3 ust. 4 Regulaminu Rady

Nadzorczej. Uchwała weszła w życie w dniu podjęcia.

Zmiany zachodzące w składzie organów zarządzających i nadzorujących po roku obrotowym:

21 lutego 2022 r. Spółka otrzymała informację o rezygnacji Pana Michała Mędrka z funkcji Członka

Zarządu Spółki z dniem 24 lutego 2022 r. o czym poinformowała raportem bieżącym nr 2/2022 z dnia

24 lutego 2022 r.

3 marca 2022 r. Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę o powołaniu Pani Anny Winiarskiej-Miśkowiec

na Członka Zarządu Spółki. Uchwała weszła w życie w dniu podjęcia, o czym Spółka poinformowała

raportem bieżącym nr 3/2022 z dnia 3 marca 2022 r.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

1.3. ZASADY PROWADZENIA RACHUNKOWOŚCI

1.3.1. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE, WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE

Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia

pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe).

Przyjęto następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych:

 oprogramowanie komputerowe 2 – 10 lat

 pozostałe 5 lat

Środki trwałe to rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi o przewidywanym okresie ekonomicznej

użyteczności dłuższym niż rok, kompletne, zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby jednostki.

Środki trwałe wykazane w bilansie obejmują również aktywa przyjęte do używania na podstawie umowy

spełniającej przynajmniej jedno z kryteriów określonych w art. 3 ust. 4 Ustawy (leasing finansowy).

Środki trwałe wycenia się według ceny nabycia, kosztów wytworzenia, rozbudowy lub modernizacji.

Środki trwałe odpisuje się metodą liniową zgodnie z okresem ich ekonomicznej użyteczności. Przyjęto

następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych:

 budynki i budowle 25 - 40 lat

 urządzenia techniczne i maszyny 5 - 20 lat

 środki transportu 5 - 15 lat

Środki trwałe przyjęte do używania na podstawie umowy spełniające przynajmniej jedno z kryteriów

określonych w art. 3 ust. 4 Ustawy amortyzuje się z uwzględnieniem czasu trwania umowy.

Dla środków trwałych o wartości nie przekraczającej równowartości 5 000 USD wyrażonej w złotych,

Spółka stosuje jednorazową amortyzację. Dla celów podatkowych jest to wartość 10 000 zł. Poprawność

przyjętych okresów oraz stawek amortyzacyjnych podlega okresowej weryfikacji.

Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych oraz wartości

niematerialnych i prawnych obejmuje również koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich

finansowania za okres budowy, montażu i przystosowania.

Cenę nabycia lub koszt wytworzenia środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia.

W przypadku zmian technologii produkcji, przeznaczenia do likwidacji, wycofania z używania lub innych

przyczyn powodujących trwałą utratę wartości środka trwałego lub składnika wartości niematerialnych

i prawnych dokonywany jest odpis aktualizujący ich wartość w ciężar pozostałych kosztów

operacyjnych. Odpisy aktualizujące dotyczące środków trwałych, których wycena została

zaktualizowana na podstawie odrębnych przepisów, zmniejszają odniesione na kapitał z aktualizacji

wyceny różnice spowodowane aktualizacją wyceny, ewentualna nadwyżka odpisu nad różnicami

z aktualizacji wyceny zaliczana jest do pozostałych kosztów operacyjnych.

W przypadku ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu z tytułu trwałej utraty wartości składników

środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, równowartość całości lub odpowiedniej

części uprzednio dokonanego odpisu aktualizującego zwiększa wartość danego składnika aktywów

i podlega zaliczeniu odpowiednio do pozostałych przychodów operacyjnych.

1.3.2. Środki trwałe w budowie

Środki trwałe w budowie wycenia się według ceny nabycia lub kosztów wytworzenia, obejmujących ogół

dotyczących danego środka trwałego w budowie kosztów poniesionych od dnia rozpoczęcia budowy do

dnia bilansowego lub przyjęcia do użytkowania.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Wartość środków trwałych w budowie zwiększają: niepodlegający odliczeniu podatek od towarów

i usług, podatek akcyzowy oraz koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania

i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody związane z różnicami kursowymi.

1.3.3. Leasing

Leasing operacyjny, najem lub dzierżawa

Umowa, w której znacząca część ryzyka i pożytków z tytułu własności pozostaje udziałem

leasingodawcy (finansującego), ujmowana jest jako leasing operacyjny, umowa najmu lub dzierżawy.

Opłaty leasingowe uiszczane w ramach leasingu operacyjnego, najmu lub dzierżawy po pomniejszeniu

o ewentualne specjalne oferty promocyjne uzyskane od leasingodawcy (finansującego), obciążają

koszty metodą liniową przez okres umowy leasingu, najmu lub dzierżawy.

Leasing finansowy

Obce środki trwałe lub wartości niematerialne i prawne przyjęte do używania na mocy umowy leasingu

zalicza się do aktywów trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych, jeżeli umowa spełnia warunki

określone w Ustawie.

Leasing rzeczowych aktywów trwałych, gdzie Spółka jako korzystający ponosi zasadniczo wszystkie

ryzyka i czerpie zasadniczo wszystkie korzyści związane z prawem własności, klasyfikowany jest jako

leasing finansowy. Leasing finansowy jest aktywowany z chwilą rozpoczęcia umowy leasingu według

niższej z dwóch kwot: wartości godziwej aktywa objętego leasingiem i aktualnej wartości minimalnych

opłat z tytułu leasingu.

Każda opłata z tytułu leasingu jest alokowana między zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego

(część kapitałowa) i koszty finansowe (część odsetkowa). Podział przeprowadza się stosując metodę

wewnętrznej stopy zwrotu, zgodnie z którą część odsetkowa opłaty leasingowej zostaje rozłożona w taki

sposób na poszczególne okresy, aby stopa procentowa w stosunku do salda zobowiązania z tytułu

leasingu finansowego była w każdym z okresów stała.

Rzeczowe aktywa trwałe używane w ramach leasingu finansowego podlegają amortyzacji z

uwzględnieniem czasu trwania umowy.

1.3.4. Inwestycje długoterminowe

Udziały w innych jednostkach i długoterminowe papiery wartościowe wycenia się według ceny nabycia,

pomniejszonej o odpisy spowodowane trwałą utratą wartości.

1.3.5. Zapasy

Zapasy rzeczowych składników aktywów obrotowych wycenia się w następujący sposób:

 zapasy surowców i towarów wykazywane są wg cen nabycia,

 półprodukty i produkty w toku po bezpośrednim planowanym koszcie wytworzenia w produkcji

podstawowej oraz po rzeczywistym koszcie wytworzenia w produkcji pomocniczej, proporcjonalnie

do stopnia zaawansowania robót,

 wyroby gotowe wykazywane są wg średniego kosztu wytworzenia obejmującego koszty

pozostające w bezpośrednim związku z danym produktem oraz uzasadnioną część kosztów

pośrednio związanych z wytworzeniem tego produktu.

Do kosztów wytworzenia produktu nie zalicza się kosztów będących konsekwencją niewykorzystanych

zdolności produkcyjnych. Wpływają one na wynik finansowy okresu sprawozdawczego, w którym

zostały poniesione. W sytuacji, gdy wystąpiła nieplanowana przerwa w produkcji, Spółka określa stopień

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

wykorzystania zdolności produkcyjnych w oparciu o porównanie średnio kwartalnego tonażu

wyprodukowanego do tonażu założonego w planie rocznym dla kwartału, w którym wystąpiła

nieplanowana przerwa. Jeśli odchylenie tonażu rzeczywistego od planowanego przekracza 15%, koszty

pośrednie produkcji poniesione w kwartale, w którym wystąpiła nieplanowana przerwa, traktowane są

jako koszt wytworzenia produktów do wysokości będącej iloczynem tychże kosztów oraz średnio

kwartalnego wskaźnika absorpcji kosztów pośrednich. Wskaźnik ten z kolei kalkulowany jest jako iloraz

kosztów pośrednich produkcji założonych w rocznym planie oraz tonażu planowanego w tym okresie.

Wskaźnik ten jest aktualizowany w oparciu o dane rzeczywiste.

Wyroby gotowe na dzień wytworzenia są ujmowane w księgach rachunkowych po kosztach

planowanych. Na dzień bilansowy wartość wyrobów gotowych doprowadza się do rzeczywistego kosztu

wytworzenia uwzględniając odchylenia między rzeczywistymi kosztami wytworzenia, a kosztami

planowanymi.

Spółka dokonuje odpisów aktualizujących na zapasy uznane za przestarzałe lub trudno zbywalne, po

dokonanej analizie zapasów.

Wszelkie zapasy, których cena sprzedaży netto spadła poniżej cen nabycia lub kosztów wytworzenia,

albo które zostały uznane za przestarzałe bądź częściowo utraciły swoją pierwotną wartość użytkową,

zostały zidentyfikowane, a ich wartość bilansowa obniżona została do poziomu cen sprzedaży netto.

1.3.6. Należności i zobowiązania

Należności i zobowiązania (za wyjątkiem zobowiązań finansowych) wycenia się w kwocie wymagającej

zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności i wykazuje w wartości netto (po pomniejszeniu o odpisy

aktualizujące).

Wartość należności podlega aktualizacji wyceny przy uwzględnieniu stopnia prawdopodobieństwa ich

zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego.

Zobowiązania finansowe (z wyjątkiem zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu,

instrumentów pochodnych o charakterze zobowiązań oraz pozycji zabezpieczanych) wycenia się nie

później niż na koniec okresu sprawozdawczego, według skorygowanej ceny nabycia.

1.3.7. Inwestycje krótkoterminowe

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży, do których zalicza się otrzymane weksle o wymagalności

powyżej 3 miesięcy – wycenia się w wartości godziwej. Jeżeli nie ma możliwości wiarygodnego ustalenia

wartości godziwej, a aktywa te mają ustalony termin wymagalności, wówczas wyceny dokonuje się

w wysokości zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej, a jeżeli aktywa

te nie mają ustalonego terminu wymagalności wyceny dokonuje się w cenie nabycia.

Udzielone pożyczki są wyceniane w kwocie wymaganej zapłaty powiększonej o odsetki należne za dany

miesiąc.

Skutki okresowej wyceny aktywów finansowych zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów

finansowych okresu sprawozdawczego, w którym nastąpiło przeszacowanie.

1.3.8. Aktywa pieniężne

Do aktywów pieniężnych zalicza się aktywa w formie krajowych środków płatniczych, walut obcych

i dewiz. Do aktywów pieniężnych zaliczane są także naliczone odsetki od aktywów finansowych oraz

otrzymane weksle o wymagalności do 3 miesięcy.

Aktywa finansowe płatne lub wymagalne w ciągu 3 miesięcy od dnia ich otrzymania, wystawienia,

nabycia lub założenia (lokaty) zaliczane są do środków pieniężnych dla potrzeb rachunku przepływów

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

środków pieniężnych. Wymienione aktywa pieniężne prezentowane są w bilansie w ramach inwestycji

krótkoterminowych.

1.3.9. Operacje w walutach obcych

Operacje w walutach obcych rozliczane są według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez

Narodowy Bank Polski, obowiązującego w dniu przeprowadzenia operacji, chyba że w zgłoszeniu

celnym został ustalony inny kurs.

Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych składniki aktywów i pasywów wycenia się po kursie

średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.

Różnice kursowe dotyczące aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych, powstałe na dzień ich

wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych, zalicza się odpowiednio do

przychodów lub kosztów finansowych, a w uzasadnionych przypadkach do środków trwałych w budowie

lub wartości niematerialnych i prawnych.

1.3.10. Aktywo i rezerwa na odroczony podatek dochodowy

W związku z przejściowymi różnicami w zakresie momentu uznania przychodu za osiągnięty lub kosztu

za poniesiony, w myśl Ustawy o rachunkowości i przepisów podatkowych, Spółka tworzy rezerwy

i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

W bilansie Spółka wykazuje rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego stanowiącą kwotę

podatku dochodowego wymagającą w przyszłości zapłaty w związku z występowaniem dodatnich różnic

przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego

w przyszłości.

Wykazuje również aktywa z tytułu odroczonego podatku ustalone w wysokości kwoty przewidzianej

w przyszłości do odliczenia podatku dochodowego w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi,

które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty

podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności.

Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu

stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego.

Różnica pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i początek okresu

sprawozdawczego wpływa na wynik finansowy, przy czym rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego

podatku dochodowego dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem własnym, odnoszone są również na

kapitał własny.

Spółka nie stosuje zapisów Krajowego Standardu Rachunkowości nr 2 „Podatek dochodowy”.

1.3.11. Rezerwy na zobowiązania, naprawy gwarancyjne, odprawy

emerytalne i rentowe, niewykorzystane urlopy

Rezerwy na zobowiązania wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.

Rezerwy tworzone są na:

 pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można

w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych

w toku, w tym z tytułu udzielonych gwarancji, poręczeń, operacji kredytowych, skutków

toczącego się postępowania sądowego;

 przyszłe zobowiązania spowodowane restrukturyzacją, jeżeli na podstawie odrębnych

przepisów jednostka jest zobowiązana do jej przeprowadzenia lub zawarto w tej sprawie

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

wiążące umowy, a plany restrukturyzacji pozwalają w sposób wiarygodny oszacować wartość

tych przyszłych zobowiązań.

 odprawy emerytalne, których obowiązek wypłaty wynika z zakładowego układu zbiorowego

pracy. Rezerwa tworzona jest w wysokości określonej przez aktuariusza.

 prawdopodobne zobowiązania przypadające na bieżący okres sprawozdawczy, wynikające

w szczególności z obowiązku wykonania, związanych z bieżącą działalnością, przyszłych

świadczeń wobec nieznanych osób, których kwotę można oszacować, mimo że data powstania

zobowiązania nie jest jeszcze znana, w tym z tytułu napraw gwarancyjnych i rękojmi za

sprzedane produkty długotrwałego użytku.

 niewykorzystane urlopy, która obciąża koszty okresu, którego te urlopy dotyczą.

 dodatkowe wypłaty dla pracowników związane z ich stażem pracy, jeśli są wypłacane co

najmniej raz w roku, są traktowane jako krótkoterminowe zobowiązania pracownicze, a więc

nie podlegają wycenie aktuarialnej i obciążają koszty okresu, w którym są wypłacane.

1.3.12. Kapitał własny

Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej Statutem Spółki zgodnie z Krajowym Rejestrem

Sądowym.

Kapitał z aktualizacji wyceny dotyczy aktualizacji wyceny środków trwałych.

Kapitał zapasowy tworzony jest z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej oraz z podziału zysku,

zarówno w wysokości wymaganej ustawowo jak i ponad tą wysokość. Kapitał zapasowy jest zwiększany

o kapitał z aktualizacji wyceny dotyczący zlikwidowanych środków trwałych objętych aktualizacją.

Kapitał rezerwowy obejmuje kapitał rezerwowy na pokrycie ewentualnych strat oraz utworzony

z podziału zysku z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy.

1.3.13. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów

Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w odniesieniu do poniesionych kosztów

dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych.

Odpisy czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do upływu czasu i/lub

wielkości świadczeń. Czas i sposób rozliczenia jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów,

z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny.

1.3.14. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów

Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych

zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy, wynikających w szczególności:

 ze świadczeń wykonanych na rzecz jednostki przez kontrahentów jednostki, gdy kwotę zobowiązania

można oszacować w sposób wiarygodny;

 z obowiązku wykonania, związanych z bieżącą działalnością, przyszłych świadczeń wobec

nieznanych osób, których kwotę można oszacować, mimo że data powstania zobowiązania nie jest

jeszcze znana, w tym z tytułu napraw gwarancyjnych i rękojmi za sprzedane produkty długotrwałego

użytku.

Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów, o których jest mowa powyżej, są prezentowane w bilansie

w pozycji zobowiązania z tytułu dostaw i usług.

Odpis biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów napraw gwarancyjnych następuje stosownie do

przewidywanej wielkości świadczeń, a więc wykonanych napraw (we własnym zakresie) lub wymiany

towaru lub produktu w ramach udzielonej gwarancji. Z chwilą upływu okresu, na który udzielono

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

gwarancji, nieodpisane bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów zmniejszają koszty sprzedaży

okresu sprawozdawczego, w którym stwierdzono, że zobowiązania z tytułu napraw gwarancyjnych nie

powstały.

1.3.15. Przychody ze sprzedaży

Wartość sprzedaży jest księgowana w oparciu o kwoty faktur wystawionych w ciągu roku

pomniejszonych o podatek od towarów i usług. Sprzedaż jest uznawana w momencie przekazania

znaczących ryzyk i korzyści związanych z produktami, towarami i materiałami lub w momencie

wykonania usługi.

Przychody ze sprzedaży prezentowane w rachunku wyników są pomniejszone o udzielone klientom

upusty i inne ulgi traktowane według tych samych zasad co upusty.

1.3.16. Koszty oraz pomiar wyniku finansowego

Koszty działalności operacyjnej stanowią koszty bezpośrednio związane z zasadniczą działalnością

Spółki. Koszty uznawane są zgodnie z zasadą memoriałową, w celu zapewnienia współmierności

przychodów i związanych z nimi kosztów.

Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to przychody i koszty, które nie są bezpośrednio związane

z zasadniczą działalnością Spółki.

Pozostałe przychody operacyjne obejmują w szczególności zysk ze zbycia niefinansowych aktywów

trwałych, równowartość rozwiązanych rezerw i odpisów aktualizujących wartość aktywów, wygasłych

lub umorzonych zobowiązań, otrzymanych dotacji, subwencji, dopłat, rekompensat i darowizn.

Pozostałe koszty operacyjne obejmują w szczególności stratę ze zbycia niefinansowych aktywów

trwałych, aktualizację wartości rzeczowych aktywów trwałych i zapasów, koszty niewykorzystanych

zdolności produkcyjnych niezaliczone do kosztów wytworzenia produktu, odpisy aktualizujące

należności, rekompensaty, zapłacone kary, dokonane darowizny, odsetki karne z tytułu podatków,

ubezpieczeń socjalnych i cła.

Przychody finansowe obejmują odsetki otrzymane lub należne od udzielonych kredytów i pożyczek,

przychód związany z obrotem papierami wartościowymi oraz nadwyżkę dodatnich różnic kursowych

nad ujemnymi.

Koszty finansowe obejmują zapłacone i naliczone odsetki od otrzymanych kredytów i pożyczek, straty

związane z obrotem papierami wartościowymi, nadwyżkę ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi,

dokonane odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych oraz krótkoterminowych papierów

wartościowych.

Wynik finansowy Spółki w danym roku obrotowym obejmuje wszystkie osiągnięte, przypadające na jej

rzecz przychody i obciążające ją koszty związane z tymi przychodami, zgodnie z przedstawionymi wyżej

zasadami, pozostałe przychody i koszty operacyjne, wynik ostrożnej wyceny aktywów i pasywów, wynik

na operacjach finansowych oraz opodatkowanie.

Podatek dochodowy od osób prawnych, wykazywany w rachunku zysków i strat, jest obliczany zgodnie

z polskimi przepisami, biorąc pod uwagę: dochód ze źródeł na terenie Polski i poza jej granicami,

dochód niepodlegający opodatkowaniu, koszty niepodlegające odliczeniu podatkowemu.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

1.3.17. Sposób sporządzenia sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe sporządza się zgodnie z Załącznikiem nr 1 Ustawy o rachunkowości.

Rachunek zysków i strat sporządza się w wariancie kalkulacyjnym.

Rachunek przepływów pieniężnych sporządza się metodą pośrednią.

Sprawozdanie finansowe prezentowane jest w tysiącach złotych.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

1.4. PODSTAWOWE DANE FINANSOWE ORAZ ŚREDNIE KURSY WYMIANY

ZŁOTEGO

Bilans

PLN EUR

31.12.2021 31.12.2020 31.12.2021

31.12.2020

Aktywa trwałe 789 594 785 344 171 673 170 179

Aktywa obrotowe 1 190 975 1 033 212 258 942 223 891

Aktywa razem 1 980 569 1 818 556 430 615 394 070

Kapitał własny 1 161 044 1 169 711 252 434 253 469

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 819 525 648 845 178 181 140 601

Pasywa razem 1 980 569 1 818 556 430 615 394 070

Kapitał własny

PLN EUR

2021 2020 2021 2020

Kapitał własny 1 161 044 1 169 711 252 434 253 469

Kapitał zakładowy 110 422 110 422 24 008 23 928

Liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 3,09 4,95 0,68 1,11

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą

(w zł/EUR)

3,09 4,95 0,68 1,11

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 84,12 84,74 18,29 18,36

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję

(w zł/EUR)

84,12 84,74 18,29 18,36

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na

jedną akcję (w zł/EUR)

3,72 4,08 0,82 0,93

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Rachunek zysków i strat

PLN EUR

2021 2020 2021 2020

Przychody netto ze sprzedaży produktów,

towarów, materiałów i usług

2 342 828

1 815 175

511 814

405 698

Koszt sprzedanych produktów, towarów,

materiałów

2 265 410

1 691 701

494 901

378 101

Zysk (strata) brutto na sprzedaży 77 418

123 474

16 913

27 597

Koszty sprzedaży 15 055

15 813

3 289

3 534

Koszty ogólnego zarządu 9 386

8 835

2 051

1 975

Zysk (strata) na sprzedaży 52 977

98 826

11 573

22 088

Pozostałe przychody operacyjne 320

19 233

4 299

Pozostałe koszty operacyjne 2 417

37 803

528

8 449

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 50 880

80 256

11 115

17 938

Przychody finansowe 7 830

4 934

1 711

1 103

Koszty finansowe 3 910

1 854

854

414

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 54 800

83 336

11 972

18 627

Zysk (strata) brutto 54 800

83 336

11 972

18 627

Podatek dochodowy 12 121

14 944

2 648

3 340

Zysk (strata) netto 42 679

68 392

9 324

15 287

Rachunek przepływów pieniężnych

PLN EUR

31.12.2021 31.12.2020 31.12.2021

31.12.2020

Przepływy pieniężne netto z działalności

operacyjnej

219 014 177 900 47 846 39 761

Przepływy pieniężne netto z działalności

inwestycyjnej

-190 762 -112 442 -41 674 -25 131

Przepływy pieniężne netto z działalności

finansowej

-55 156 -60 192 -12 049 -13 453

Przepływy pieniężne netto razem -26 904 5 266 -5 877 1 177

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Średnie kursy wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi

danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalane przez Narodowy Bank Polski:

 kurs obowiązujący na:

31.12.2021 1 euro = 4,5994 zł.

31.12.2020 1 euro = 4,6148 zł.

 kurs średni, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień

każdego miesiąca:

w 2021 r. 1 euro = 4,5775 zł.

w 2020 r. 1 euro = 4,4742 zł.

 najwyższy i najniższy kurs w okresie:

w 2021 r. 1 euro = 4,7210 zł. najwyższy

1 euro = 4,4541 zł. najniższy

w 2020 r. 1 euro = 4,6330 zł. - najwyższy

1 euro = 4,2279 zł. - najniższy

Pozycje rachunku zysków i strat za 2021 r. przeliczono na euro według średniego kursu euro, który

wyniósł 4,5775 zł.

1.5. OBSZARY WYSTĘPOWANIA ISTOTNYCH RÓŻNIC W ZAKRESIE PRZYJĘTYCH

ZASAD I METOD RACHUNKOWOŚCI ORAZ UJAWNIONYCH DANYCH

POMIĘDZY SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM SPORZĄDZONYM WG POLSKICH

ZASAD RACHUNKOWOŚCI A SPRAWOZDANIEM, KTÓRE ZOSTAŁOBY

SPORZĄDZONE WEDŁUG MSSF – PODSTAWY SPORZĄDZENIA

SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

T.C. Dębica S.A. sporządza pakiet sprawozdawczy według zasad Grupy Goodyear opartych na US

GAAP dla inwestora strategicznego The Goodyear Tires & Rubber Company w celu przygotowania

przez niego sprawozdania skonsolidowanego. Dlatego wskazanie w sposób kompletny oraz wiarygodny

różnic w wartości ujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniem finansowym sporządzonym według

polskich zasad rachunkowości a sprawozdaniem, które zostałoby sporządzone zgodnie z MSSF, nie

jest możliwe.

Spółka dokonała identyfikacji najbardziej istotnych obszarów występowania różnic oraz ich wpływu na

wartość kapitałów własnych (aktywów netto) i wyniku finansowego pomiędzy prezentowanymi

informacjami finansowymi sporządzonymi zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości a informacjami

finansowymi, które zostałoby sporządzone zgodnie z MSSF.

W tym celu Zarząd wykorzystał najlepszą wiedzę o standardach i interpretacjach oraz zasadach

rachunkowości, które miałyby zastosowanie przy sporządzaniu sprawozdania finansowego zgodnie z

MSSF.

Na dzień bilansowy 31.12.2021 r. zidentyfikowano następujące różnice w stosunku do MSSF:

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

- Sposób ujęcia początkowego oraz amortyzacji rzeczowych aktywów trwałych; wg MSSF wycena

rzeczowych aktywów trwałych na dzień sprawozdawczy dokonywana jest wg modelu kosztowego lub w

oparciu o przeszacowanie do wartości godziwej. Na dzień bilansowy 31.12.2021 r. nie jest możliwa

jednoznaczna wycena wpływu stosowania MSSF na poziom sumy bilansowej, wyniku finansowego

netto oraz kapitału własnego Spółki za 2021 r.

- Sposób ujęcia transakcji dyskonta weksli; w sprawozdaniu finansowym sporządzanym według MSSF

pozycje: Należności z tytułu dostaw i usług oraz Zobowiązania krótkoterminowe – inne zobowiązania

finansowe byłyby wyższe o odpowiednio 39,6 mln zł na dzień bilansowy 31.12.2021 r. oraz o 29,9 mln

zł na dzień bilansowy 31.12.2020 r. Powyższa różnica nie miałaby wpływu na poziom wyniku

finansowego netto oraz kapitału własnego Spółki.

- Sposób ujęcia oraz wyceny aktywów finansowych: MSSF9 wprowadza nowe kryteria klasyfikacji w

tym koncepcję oczekiwanych strat kredytowych. Spółka dokonała analizy klasyfikacji na poziomie

poszczególnych pozycji instrumentów finansowych w bilansie. Test SPPI (test przepływów pieniężnych)

oraz ocena modelu biznesowego klasyfikują Instrumenty finansowe, tj należności z tytułu dostaw i usług

oraz udzielone pożyczki krótkoterminowe jako wyceniane wg kosztu zamortyzowanego. Test na utratę

wartości nie wykazał istotnych różnic wymagających odpisu na straty kredytowe oczekiwane do

zapadalności. Wg przyjętych zasad rachunkowości Spółka wykazuje aktywa finansowe w kwocie

wymagalnej zapłaty z zachowaniem należytej ostrożności. Wycena wg MSSF9 spowodowałaby

konieczność zaksięgowania odpisu na oczekiwane straty kredytowe dla pozycji należności z tytułu

dostaw i usług oraz udzielonych pożyczek, jednak kwota odpisu nie byłaby istotna z punktu widzenia

sprawozdania jako całości.

- Sposób ujęcia środków trwałych używanych na podstawie umowy leasingu: obowiązujący od 1

stycznia 2019 r. MSSF16 wymaga ujęcia w aktywach prawa do użytkowania danego aktywa, a w

zobowiązaniach wartość bieżącą przyszłych płatności leasingowych. Spółka stosuje zasady Ustawy o

Rachunkowości, a każda umowa na postawie której przyjmuje do używania obce środki trwałe jako

korzystający od podmiotu zwanego finansującym – jest analizowana wg warunków wymienionych w art.

3 ust 4. W przypadku jeżeli dana umowa spełnia co najmniej jeden z wymienionych w ustawie warunków

– środki trwałe i ich wartości Spółka zalicza do aktywów trwałych i ujawnia w bilansie. W przypadku jeśli

dana umowa nie spełnia żadnego z wymienionych w ustawie warunków – zobowiązania z nich

wynikające Spółka ujmuje w zobowiązaniach pozabilansowych i ujawnia je w nocie 2d do sprawozdania

finansowego. Istotna różnica wobec sprawozdawczości wg MSSF w zakresie ujmowania umów leasingu

wynikałaby z ujęcia prawa wieczystego użytkowania gruntów, która wpłynęłaby na zwiększenie sumy

bilansowej o wartość 35 764 tys. zł, czyli o sumę zdyskontowanych przepływów pieniężnych

wynikających z tego prawa.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Bilans Nota 2021 2020

AKTYWA

I. Aktywa trwałe 789 594

785 344

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 26

- wartość firmy 0

2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 769 820

766 257

3. Należności długoterminowe 0

3.1. Od jednostek powiązanych 0

3.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada

zaangażowanie w kapitale

3.3. Od pozostałych jednostek 0

4. Inwestycje długoterminowe 101

4.1. Nieruchomości 0

4.2. Wartości niematerialne i prawne 0

4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 3 101

a) w pozostałych jednostkach

101

4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0

5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 19 647

19 013

5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 19 647

19 013

5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0

II. Aktywa obrotowe 1 190 975

1 033 212

1. Zapasy 5 138 000

102 312

2. Należności krótkoterminowe 6 440 206

391 169

2.1. Od jednostek powiązanych 403 164

366 461

2.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada

zaangażowanie w kapitale

2.3. Od pozostałych jednostek 37 042

24 708

3. Inwestycje krótkoterminowe 8 610 320

537 569

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 610 320

537 569

a) w jednostkach powiązanych 500 000

400 000

b) w pozostałych jednostkach 0

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 110 320

137 569

3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9 2 449

2 162

5. Należne wpłaty na kapitał zakładowy 0

6. Akcje (udziały) własne 0

Aktywa razem 1 980 569

1 818 556

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Bilans Nota 2021 2020

PASYWA

I. Kapitał własny 1 161 044

1 169 711

1. Kapitał zakładowy 11 110 422

110 422

2. Kapitał zapasowy 12 327 741

327 667

3. Kapitał z aktualizacji wyceny 13 64 817

64 891

4. Pozostałe kapitały rezerwowe 14 615 385

598 339

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0

6. Zysk (strata) netto 42 679

68 392

7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 819 525

648 845

1. Rezerwy na zobowiązania 15 107 842

92 663

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

60 272

49 901

1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 46 073

42 523

a) długoterminowa 10 788

11 341

b) krótkoterminowa 35 285

31 182

1.3. Pozostałe rezerwy 1 497

239

a) długoterminowe 413

239

b) krótkoterminowe 1 084

2. Zobowiązania długoterminowe 16 3 449

3 682

2.1. Wobec jednostek powiązanych 0

2.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada

zaangażowanie w kapitale

2.3. Wobec pozostałych jednostek 3 449

3 682

3. Zobowiązania krótkoterminowe 17 708 234

552 500

3.1. Wobec jednostek powiązanych 168 193

112 932

3.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada

zaangażowanie w kapitale

3.3. Wobec pozostałych jednostek 539 819

438 699

3.4. Fundusze specjalne 222

869

4. Rozliczenia międzyokresowe 0

4.1. Ujemna wartość firmy 0

4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0

a) długoterminowe 0

b) krótkoterminowe 0

Pasywa razem 1 980 569

1 818 556

Wartość księgowa 1 161 044

1 169 711

Liczba akcji (w szt.) 13 802 750

13 802 750

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 18 84,12

84,74

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 13 802 750

13 802 750

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 84,12

84,74

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Pozycje pozabilansowe Nota 2021 2020

1. Należności warunkowe 0

1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0

- otrzymanych gwarancji i poręczeń 0

1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0

- otrzymanych gwarancji i poręczeń 0

2. Zobowiązania warunkowe 0

2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0

- udzielonych gwarancji i poręczeń 0

2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0

- udzielonych gwarancji i poręczeń 0

3. Inne (z tytułu) 9 383

10 082

- zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na

dostawę gazu

8 558

8 894

- zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy

najmu ruchomości

825

1 188

Pozycje pozabilansowe, razem 9 383

10 082

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Rachunek zysków i strat Nota 2021 2020

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów,

materiałów i usług

2 342 828 1 815 175

- w tym od jednostek powiązanych 2 078 100

1 636 863

1. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług 19 2 038 813 1 635 084

2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 20 304 015 180 091

II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 2 265 410 1 691 701

- w tym od jednostek powiązanych 2 042 121 1 530 992

1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 21 2 004 289 1 527 020

2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 261 121 164 681

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 77 418 123 474

IV. Koszty sprzedaży 21 15 055 15 813

V. Koszty ogólnego zarządu 21 9 386 8 835

VI. Zysk (strata) na sprzedaży 52 977 98 826

VII. Pozostałe przychody operacyjne 22 320 19 233

1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 212 212

2. Dotacje 0 0

3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0

4. Inne przychody operacyjne 108 19 021

VIII. Pozostałe koszty operacyjne 2 417 37 803

1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 0

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 706 54

3. Inne koszty operacyjne 23 1 711 37 749

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 50 880 80 256

X. Przychody finansowe 24 7 830 4 934

1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 0 0

od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

od pozostałych jednostek, w tym: 0 0

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

2. Odsetki, w tym: 7 803 3 170

- od jednostek powiązanych 7 782 2 879

3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 0

w jednostkach powiązanych 0 0

4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0

5. Inne 27 1 764

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Rachunek zysków i strat – c.d. Nota 2021 2020

XI. Koszty finansowe 25 3 910 1 854

1. Odsetki, w tym: 1 884 1 854

- dla jednostek powiązanych 0 0

2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 0

w jednostkach powiązanych 0 0

3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0

4. Inne 2 026 0

XII. Udział w zyskach (stratach) jednostek

podporządkowanych wycenianych

metodą praw własności

0 0

XIII. Zysk (strata) brutto 54 800 83 336

XIV. Podatek dochodowy 27 12 121 14 944

a) część bieżąca 2 384 4 079

b) część odroczona 9 737 10 865

XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia

straty)

0 0

XVI. Zysk (strata) netto 42 679 68 392

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 42 679 68 392

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 29 3,09 4,95

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 3,09 4,95

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Zestawienie zmian w kapitale własnym 2021 2020

I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 1 169 711

1 157 634

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0

b) korekty błędów podstawowych 0

I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych

porównywalnych

1 169 711

1 157 634

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 110 422

110 422

1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0

a) zwiększenia (z tytułu) 0

- emisji akcji (wydania udziałów) 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 0

- umorzenia akcji (udziałów) 0

1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 110 422

110 422

2. Kapitał zapasowy na początek okresu 327 667

327 609

2.1. Zmiany kapitału zapasowego 74

a) zwiększenia (z tytułu) 74

- przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny kwot z aktualizacji wyceny

środków trwałych zlikwidowanych

bieżący okres

- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 0

- pokrycia straty 0

2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 327 741

327 667

3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 64 891

64 949

3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -74

-58

a) zwiększenia (z tytułu) 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 74

- przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków

trwałych zlikwidowanych - bieżący okres

3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 64 817

64 891

4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 598 339

541 915

4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 17 046

56 424

a) zwiększenia (z tytułu) 17 046

56 424

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2020/2019 rok,

z możliwością podziału między akcjonariuszy

17 046

56 424

b) zmniejszenia (z tytułu) 0

4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 615 385

598 339

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Zestawienie zmian w kapitale własnym – c.d. 2021 2020

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 68 392

112 739

5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 68 392

112 739

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0

b) korekty błędów podstawowych 0

5.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych

porównywalnych

68 392

112 739

a) zwiększenia (z tytułu) 0

- podziału zysku z lat ubiegłych 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 68 392

112 739

- dywidenda dla akcjonariuszy 51 346

56 315

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2020/2019 rok,

z możliwością podziału między akcjonariuszy

17 046

56 424

5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0

5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0

b) korekty błędów podstawowych 0

5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych

porównywalnych

a) zwiększenia (z tytułu) 0

- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 0

5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0

5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0

6. Wynik netto 42 679

68 392

a) zysk netto 42 679

68 392

b) strata netto 0

c) odpisy z zysku 0

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 1 161 044

1 169 711

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku

(pokrycia straty)

1 161 044

1 169 711

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Rachunek przepływu środków pieniężnych 2021 2020

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) netto 42 679

68 392

II. Korekty razem 176 335

109 508

1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw

własności

2. Amortyzacja 97 516

96 515

3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 345

-397

4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -6 801

-2 038

5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -170

-210

6. Zmiana stanu rezerw 15 179

12 596

7. Zmiana stanu zapasów -35 688

5 660

8. Zmiana stanu należności -49 037

-31 950

9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i

kredytów

155 939

31 348

10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -921

-2 016

11. Inne korekty -27

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 219 014

177 900

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 69 347

64 820

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów

trwałych

1 565

1 941

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0

3. Z aktywów finansowych, w tym: 7 782

2 879

a) w jednostkach powiązanych 7 782

2 879

- zbycie aktywów finansowych 0

- dywidendy i udziały w zyskach 0

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0

- odsetki 7 782

2 879

- inne wpływy z aktywów finansowych 0

b) w pozostałych jednostkach 0

- zbycie aktywów finansowych 0

- dywidendy i udziały w zyskach 0

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0

- odsetki 0

- inne wpływy z aktywów finansowych 0

4 . Inne wpływy inwestycyjne 60 000

60 000

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Rachunek przepływu środków pieniężnych 2021 2020

II. Wydatki 260 109

177 262

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów

trwałych

100 109

67 262

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0

3. Na aktywa finansowe, w tym: 0

a) w jednostkach powiązanych 0

- nabycie aktywów finansowych 0

- udzielone pożyczki długoterminowe 0

b) w pozostałych jednostkach 0

- nabycie aktywów finansowych 0

- udzielone pożyczki długoterminowe 0

4. Inne wydatki inwestycyjne 160 000

110 000

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -190 762

-112 442

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy 0

1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów

kapitałowych oraz dopłat do kapitału

2. Kredyty i pożyczki 0

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0

4. Inne wpływy finansowe 0

II. Wydatki 55 156

60 192

1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 51 346

56 315

3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0

4. Spłaty kredytów i pożyczek 0

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 2 828

3 036

8. Odsetki 982

841

9. Inne wydatki finansowe 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -55 156

-60 192

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -26 904

5 266

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -27 249

5 663

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -345

397

F. Środki pieniężne na początek okresu 137 182

131 916

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 110 278

137 182

- o ograniczonej możliwości dysponowania 5 133

2 389

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

2. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

2.1. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU

Nota 1a

Wartości niematerialne i prawne 2021 2020

a) koszty zakończonych prac rozwojowych 0

b) wartość firmy 0

c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 26

- oprogramowanie komputerowe 26

d) inne wartości niematerialne i prawne 0

e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 26

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 1b

Zmiany wartości niematerialnych i prawnych

(wg grup rodzajowych)

a b c d e

WNiP

razem

koszty

zakończ.

prac

rozwojowych

wartość

firmy

nabyte

koncesje,

patenty,

licencje

i podobne

wartości,

w tym:

oprogram.

komputerowe

inne wartości

niematerialne

i prawne

zaliczki

na poczet

wartości

niematerialnych

i prawnych

a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

początek okresu

7 380

0 7 380

b) zwiększenia (z tytułu) 0

0 26

- zakup 0

0 26

c) zmniejszenia (z tytułu) 0

0 0

- likwidacji 0

0 0

d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu

7 406

0 7 406

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek

okresu

7 380

0 7 380

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0

0 0

- naliczona amortyzacja za okres 0

0 0

- likwidacja 0

0 0

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0

7 380

0 7 380

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0

0 0

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0

0 0

j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu

0 26

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 1c

Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa) 2021 2020

a) własne 26

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym

umowy leasingu

Wartości niematerialne i prawne, razem 26

Nota 2a

Rzeczowe aktywa trwałe 2021 2020

a) środki trwałe, w tym: 689 374

700 914

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 54

- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 118 580

112 433

- urządzenia techniczne i maszyny 562 300

579 791

- środki transportu 971

1 160

- inne środki trwałe 7 469

7 476

b) środki trwałe w budowie 59 117

62 007

c) zaliczki na środki trwałe w budowie 21 329

3 336

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 769 820

766 257

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 2b

Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych)

grunty (w tym

prawo

użytkowania

wieczystego

gruntu)

budynki, lokale

i obiekty

inżynierii

lądowej

i wodnej

urządzenia

techniczne

i maszyny

środki

transportu

pozostałe

środki trwałe

Środki

trwałe,

razem

a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 54

306 551

1 774 902

2 597

26 468

2 110 572

b) zwiększenia (z tytułu) 0

13 327

72 513

103

1 428

87 371

- przyjęcie z inwestycji 0

13 327

70 279

1 428

85 034

- przyjęcie w leasing 0

2 234

103

2 337

c) zmniejszenia (z tytułu) 0

147

27 902

28 144

- sprzedaży 0

2 947

3 036

- likwidacje 0

147

22 227

22 380

- zwrot leasingodawcy po zakończeniu umowy 0

2 728

d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 54

319 731

1 819 513

2 611

27 890

2 169 799

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0

194 063

1 194 974

1 437

18 992

1 409 466

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0

7 033

62 102

203

1 429

70 767

- naliczona amortyzacja za okres 0

7 180

88 609

292

1 435

97 516

- zmniejszenia amortyzacji z tytułu sprzedaży i likwidacji 0

147

23 779

24 021

- zwrot leasingodawcy po zakończeniu umowy 0

2 728

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0

201 096

1 257 076

1 640

20 421

1 480 233

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0

137

192

- zwiększenie 0

- zmniejszenie 0

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0

137

192

j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 54

118 580

562 300

971

7 469

689 374

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 2c

Środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa) 2021 2020

a) własne 683 728

694 743

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym

umowy leasingu, w tym:

5 646

6 171

- leasingowane 5 646

6 171

Środki trwałe bilansowe, razem 689 374

700 914

Nota 2d

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo 2021 2020

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym

umowy leasingu, w tym:

49 486

49 849

- nieruchomości użytkowane na podstawie umowy najmu wg oszacowanej

wartości brutto

- leasing operacyjny 825

1 188

- prawo użytkowania wieczystego gruntów 48 661

48 661

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 49 486

49 849

Nota 3a

Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych

(wg grup rodzajowych)

2021 2020

a) stan na początek okresu 0

- oprogramowanie komputerowe 0

b) zwiększenia (z tytułu) 26

- oprogramowanie komputerowe 26

c) zmniejszenia (z tytułu) 0

- oprogramowanie komputerowe 0

d) stan na koniec okresu 26

- oprogramowanie komputerowe 26

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 3b

Długoterminowe aktywa finansowe 2021 2020

a) w jednostkach zależnych 0

- udziały lub akcje 0

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

b) w jednostkach współzależnych 0

- udziały lub akcje 0

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

c) w jednostkach stowarzyszonych 0

- udziały lub akcje 0

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

d) w znaczącym inwestorze 0

- udziały lub akcje 0

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

e) w jednostce dominującej 0

- udziały lub akcje 0

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

f) w pozostałych jednostkach 101

- udziały lub akcje 101

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 101

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 3c

Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych

(wg grup rodzajowych)

2021 2020

a) stan na początek okresu 74

b) zwiększenia (z tytułu) 27

- korekta ujęcia akcji Centrum Utylizacji Opon Organizacja Odzysku S.A. 27

c) zmniejszenia (z tytułu) 0

d) stan na koniec okresu 101

Na dzień bilansowy Spółka dokonała korekty wartości posiadanego udziału w Centrum Utylizacji Opon

Organizacja Odzysku S.A. do wartości nominalnej akcji (ceny nabycia).

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 3d

Akcje/udziały

w pozostałych

jednostkach

Lp. a b c d e f g h i

nazwa (firma)

jednostki, ze

wskazaniem

formy prawnej

siedziba

przedmiot

przedsiębiorstwa

wartość

bilansowa

akcji /

udziałów

kapitał własny

jednostki, w tym:

posiadanego

kapitału

zakładowego

Udział w

ogólnej

liczbie głosów

na walnym

zgromadzeniu

Nieopłacona

przez

emitenta

wartość

akcji

(udziałów)

Otrzymane

lub

należne

dywidendy

za ostatni

rok

obrotowy

- kapitał

zakładowy

CENTRUM

UTYLIZACJI

OPON

ORGANIZACJA

ODZYSKU S.A.

Warszawa

Prowadzenie

odzysku i

recyclingu

odpadów

opakowaniowych

i poużytkowych

(opony)

101

1 855

1 008

10,00% 10,00% 0

Dane na dzień 31.12.2020 r.

(ostatnie dostępne dane na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego przez Spółkę)

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 3e

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe

(struktura

walutowa)

2021 2020

a) w walucie polskiej 101

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0

b1. jednostka/waluta EURO/ ... 0

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe,

razem

101

Nota 3f

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe

(wg zbywalności)

2021 2020

A. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 101

a) udziały i akcje (wartość bilansowa): 101

- korekty aktualizujące wartość (za okres) 0

- wartość na początek okresu 0

- wartość według cen nabycia 101

b) obligacje (wartość bilansowa): 0

- korekty aktualizujące wartość (za okres) 0

- wartość na początek okresu 0

- wartość według cen nabycia 0

c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0

c1 wycena wbudowanych instrumentów pochodnych 0

- korekty aktualizujące wartość (za okres) 0

- wartość na początek okresu 0

- wartość według cen nabycia 0

Wartość według cen nabycia, razem 101

Wartość na początek okresu, razem 0

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0

Wartość bilansowa, razem 101

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 4a

Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2021 2020

1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek

okresu, w tym:

19 013

17 292

a) odniesionych na wynik finansowy 19 013

17 292

koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji

wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12

7 921

7 941

wartość utworzonych rezerw na koszty 6 515

4 767

rezerwy na odpisy aktualizacyjne 4 235

4 238

pozostałe 342

346

1a Korekta wyceny 0

2. Zwiększenia 2 632

2 586

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami

przejściowymi (z tytułu)

2 632

2 586

koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji

wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12

1 033

770

wartość utworzonych rezerw na koszty 1 546

1 795

rezerwy na odpisy aktualizacyjne 20

pozostałe 33

2a Korekta wyceny 0

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową

(z tytułu)

3. Zmniejszenia 1 998

865

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami

przejściowymi (z tytułu)

1 998

865

koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji

wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12

123

790

wartość utworzonych rezerw na koszty 474

rezerwy na odpisy aktualizacyjne 1 350

pozostałe 51

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową

(z tytułu)

4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu,

razem, w tym:

19 647

19 013

a) odniesionych na wynik finansowy 19 647

19 013

koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji

wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12

8 831

7 921

wartość utworzonych rezerw na koszty 7 587

6 515

rezerwy na odpisy aktualizacyjne 2 905

4 235

pozostałe 324

342

b) odniesionych na kapitał własny 0

4A. Korekta wyceny 0

4B. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec

okresu, razem

19 647

19 013

c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 5a

Zapasy 2021 2020

a) materiały 92 777

68 943

b) półprodukty i produkty w toku 41 837

31 589

c) produkty gotowe 3 381

1 776

d) towary 5

Zapasy, razem 138 000

102 312

Nota 6a

Należności krótkoterminowe 2021 2020

a) od jednostek powiązanych 403 164

366 461

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 403 164

366 461

- do 12 miesięcy 403 164

366 461

b) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w

kapitale

- z tytułu dostaw i usług, o kresie spłaty: 0

- do 12 miesięcy 0

- powyżej 12 miesięcy 0

- dochodzone na drodze sądowej 0

- inne 0

c) należności od pozostałych jednostek 37 042

24 708

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 32 919

21 470

- do 12 miesięcy 32 919

21 470

- powyżej 12 miesięcy 0

- z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz

innych tytułów publiczno-prawnych

3 773

2 383

- inne 350

855

- dochodzone na drodze sądowej 0

Należności krótkoterminowe netto, razem 440 206

391 169

d) odpisy aktualizujące wartość należności 14 797

22 000

Należności krótkoterminowe brutto, razem 455 003

413 169

Nota 6b

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych 2021 2020

a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 403 164

366 461

- od jednostki dominującej 1 296

954

- od innych jednostek powiązanych 401 868

365 507

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 403 164

366 461

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 403 164

366 461

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 6c

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek 2021 2020

a) z tytułu dostaw i usług 32 919

21 470

b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz

innych tytułów publicznoprawnych

3 773

2 383

c) inne 350

855

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem 37 042

24 708

d) odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek 14 797

22 000

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem 51 839

46 708

Nota 6d

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności

krótkoterminowych

2021 2020

Stan na początek okresu 22 000

22 090

a) zwiększenia (z tytułu) 1 177

186

- utworzenie rezerw 1 177

186

b) zmniejszenia (z tytułu) 8 380

276

- wykorzystanie, umorzenie 7 812

- rozwiązanie, zapłacono 568

251

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na

koniec okresu

14 797

22 000

Nota 6e

Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) 2021 2020

a) w walucie polskiej 58 160

56 240

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 396 843

356 929

b1. jednostka/waluta '000/USD 66

tys. zł 269

230

b2. jednostka/waluta '000/EUR 86 223

77 270

tys. zł 396 574

356 587

b3. jednostka/waluta '000/GBP 0

tys. zł 0

112

Należności krótkoterminowe, razem 455 003

413 169

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 6f

Należności z tytułu dostaw, robót i usług (brutto) od pozostałych

jednostek

o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty

2021 2020

a) do 1 miesiąca 8 257

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 21 445

16 328

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0

e) powyżej 1 roku 0

f) należności przeterminowane 18 014

27 103

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 47 716

43 470

g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług -14 797

-22 000

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 32 919

21 470

Należności wykazane w pkt. a), b) i c) czyli do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy oraz

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy, są związane z normalnym tokiem sprzedaży T.C. Dębica S.A.

Nota 6g

Należności z tytułu dostaw, robót i usług, przeterminowane (brutto)

z podziałem na należności niespłacone w okresie

2021 2020

a) do 1 miesiąca 504

795

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 92

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 23

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 130

e) powyżej 1 roku 17 265

26 121

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 18 014

27 103

f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług,

przeterminowane

14 797

22 000

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 3 217

5 103

Nota 7a

Należności krótkoterminowe brutto wynoszą 455 003 tys. zł, w tym należności przeterminowane 18 014

tys. zł.

Odpisy aktualizujące wynoszą 14 797 tys. zł, z tego dotyczące należności przeterminowanych 14 797

tys. zł.

Należności długoterminowe brutto nie występują.

Należności z tytułu dostaw, robót i usług dochodzone na drodze sądowej wynoszą 17 387 tys. zł.

Rezerwa na należności z tytułu dostaw robót i usług dochodzone na drodze sądowej wynoszą 14 687

tys. zł.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 8a

Krótkoterminowe aktywa finansowe 2021 2020

a) wobec pozostałych jednostek powiązanych 500 000

400 000

- udzielone pożyczki 500 000

400 000

b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 110 320

137 569

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 110 320

137 569

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 610 320

537 569

Nota 8b

Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa) 2021 2020

a) w walucie polskiej 500 000

400 000

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0

pozostałe waluty w tys. zł 0

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 500 000

400 000

Nota 8c

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa) 2021 2020

a) w walucie polskiej 83 086

121 243

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 27 234

16 326

b1. jednostka/waluta '000/USD 84

130

tys. zł 339

489

b2. jednostka/waluta '000/EUR 5 848

3 432

tys. zł 26 895

15 837

pozostałe waluty w tys. zł 0

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 110 320

137 569

Nota 9a

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2021 2020

a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 2 449

2 162

- ubezpieczenie majątku 1 225

1 209

- pozostałe 1 224

953

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 2 449

2 162

Nota 10a

Odpisu aktualizującego wartość zapasów dokonano w wyniku ostrożnej wyceny materiałów, wyrobów

i towarów.

Za 12 miesięcy 2021 r. aktualizacja niefinansowych aktywów wyniosła 96 tys. zł i dotyczyła zapasu

materiałów (93 tys. zł) i wyrobów gotowych (3 tys. zł).

Jednocześnie skorygowano (zmniejszono) wartość odpisu na materiały o kwotę 16 tys. zł, która

w rachunku zysków i strat pomniejszyła koszt wytworzenia sprzedanych produktów.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 11a

Kapitał zakładowy (struktura)

w tys. zł

Seria/

emisja

Rodzaj

akcji

Rodzaj

uprzywilejowania

akcji

Rodzaj

ograniczenia

praw do

akcji

Liczba akcji

Wartość

serii/emisji

wartości

nominalnej

Sposób

pokrycia

kapitału

Data

rejestracji

Prawo do

dywidendy

(od daty)

A i B DĘBICA - 10 100 000 80 800 gotówka 23.05.1995 09.05.1995

C DĘBICA - 3 702 750 29 622 gotówka 11.04.1996 01.01.1996

Liczba akcji razem 13 802 750

Kapitał zakładowy razem

110 422

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 8,00

Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej

liczby głosów na walnym zgromadzeniu:

 Wg informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu rocznego

akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu

Spółki był Goodyear Holdings S.àr.l. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 12 042 976 akcji

stanowiących 87,251% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 12 042 976

głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 87,251% w ogólnej liczbie głosów

na walnym zgromadzeniu Spółki*.

 W 2021 roku nie nastąpiły zmiany w strukturze akcjonariatu Spółki.

* Źródło: Raport bieżący nr 17/2019 Otrzymanie zawiadomienia od spółek z grupy Goodyear o zmianie stanu

posiadania akcji spółki w związku z transakcją zawartą na rynku regulowanym, data publikacji: 19.06.2019 r.

Nota 12a

Kapitał zapasowy 2021 2020

a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 130 164

130 164

b) utworzony ustawowo 36 807

36 807

c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo

(minimalną) wartość

139 263

d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0

e) inny (wg rodzaju) 21 507

21 433

- przeniesienie kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyceny środków

trwałych zlikwidowanych i sprzedanych

19 823

19 749

- zwiększenie w 1991 r kapitału zapasowego o przeniesienie z funduszu

socjalnego amortyzacji środków trwałych działalności socjalnej

1 614

- utworzenie kapitału zapasowego z podziału zysku z lat ubiegłych 70

Kapitał zapasowy, razem 327 741

327 667

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 13a

Kapitał z aktualizacji wyceny 2021 2020

a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 64 336

64 410

b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym 0

- z wyceny instrumentów zabezpieczających 0

c) z tytułu podatku odroczonego 481

481

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 64 817

64 891

Nota 14a

Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) 2021 2020

- do pokrycia ewentualnych strat na majątku nieprodukcyjnym 5 362

5 362

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2000 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

34 445

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2001 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

4 802

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2002 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

629

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2003 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

1 698

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2004 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

158

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2005 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2006 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

30 626

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2007 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

28 040

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2008 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

67 916

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2009 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

9 916

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2010 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

40 829

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2011 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

45 384

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

46 773

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

57 831

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

43 467

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2015 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

39 437

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2016 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

32 317

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2017 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

29 856

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2018 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

22 395

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) – c.d. 2021 2020

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2019 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

56 424

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2020 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

17 046

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 615 385

598 339

Nota 15a

Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2021 2020

1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek

okresu, w tym:

49 901

37 315

a) odniesionej na wynik finansowy 49 901

37 315

różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 49 427

36 825

naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych

pożyczek (kredytów)

136

rozliczenia międzyokresowe czynne 410

354

pozostałe 4

2. Zwiększenia 10 576

12 819

a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic

przejściowych (z tytułu)

10 576

12 819

różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 10 264

12 759

naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych

pożyczek (kredytów)

205

rozliczenia międzyokresowe czynne 107

pozostałe 0

3. Zmniejszenia 205

233

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami

przejściowymi (z tytułu)

205

233

różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 155

157

naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych

pożyczek (kredytów)

rozliczenia międzyokresowe czynne 48

pozostałe 2

4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu,

razem

60 272

49 901

a) odniesionej na wynik finansowy 60 272

49 901

różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 59 536

49 427

naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych

pożyczek (kredytów);

265

rozliczenia międzyokresowe czynne 469

410

pozostałe 2

4a. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec

okresu, razem

60 272

49 901

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 15b

Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne

i podobne (wg tytułów)

2021 2020

a) stan na początek okresu 11 341

10 449

- odprawy emerytalne 11 055

10 206

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 286

243

b) zwiększenia (z tytułu) 379

1 528

- odprawy emerytalne 0

1 242

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 379

286

c) wykorzystanie (z tytułu) 932

636

- odprawy emerytalne 646

393

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 286

243

d) rozwiązanie (z tytułu) 0

- odprawy emerytalne 0

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 0

e) stan na koniec okresu 10 788

11 341

- odprawy emerytalne 10 409

11 055

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 379

286

Nota 15c

Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne

i podobne (wg tytułów)

2021 2020

a) stan na początek okresu 31 182

27 926

- odprawy emerytalne 652

559

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 30 530

27 367

b) zwiększenia (z tytułu) 27 402

30 622

- odprawy emerytalne 19

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 27 383

30 529

c) wykorzystanie (z tytułu) 23 299

27 366

- odprawy emerytalne 0

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 23 299

27 366

d) rozwiązanie (z tytułu) 0

- odprawy emerytalne 0

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 0

e) stan na koniec okresu 35 285

31 182

- odprawy emerytalne 671

652

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 34 614

30 530

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 15d

Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) 2021 2020

a) stan na początek okresu 239

218

- udzielone gwarancje na ogumienie 239

218

b) zwiększenia (z tytułu) 191

- udzielone gwarancje na ogumienie 191

c) wykorzystanie (z tytułu) 0

- udzielone gwarancje na ogumienie 0

d) rozwiązanie (z tytułu) 17

- udzielone gwarancje na ogumienie 17

e) stan na koniec okresu 413

239

- udzielone gwarancje na ogumienie 413

239

Nota 15e

Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów) 2021 2020

a) stan na początek okresu 0

4 159

- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 0

4 159

b) zwiększenia (z tytułu) 1 084

- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 1 084

c) wykorzystanie (z tytułu) 0

1 924

- rezerwa na restrukturyzację (wypłata odszkodowań dla zwalnianych

pracowników)

1 924

d) rozwiązanie (z tytułu) 0

2 235

- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 0

2 235

e) stan na koniec okresu 1 084

- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 1 084

Nota 16a

Zobowiązania długoterminowe 2021 2020

a) wobec pozostałych jednostek 3 449

3 682

- kredyty i pożyczki 0

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0

- inne zobowiązania finansowe, w tym: 3 449

3 682

- umowy leasingu finansowego 3 449

3 682

- inne (wg rodzaju) 0

- wbudowane instrumenty pochodne 0

Zobowiązania długoterminowe, razem 3 449

3 682

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 16b

Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego

okresie spłaty

2021 2020

a) powyżej 1 roku do 3 lat 2 847

2 871

b) powyżej 3 do 5 lat 602

811

c) powyżej 5 lat 0

Zobowiązania długoterminowe, razem 3 449

3 682

Nota 16c

Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa) 2021 2020

a) w walucie polskiej 3 449

3 682

Zobowiązania długoterminowe, razem 3 449

3 682

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 16d

Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek

Nazwa (firma)

jednostki

Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty Warunki Termin Zabezpieczenia

ze wskazaniem

formy prawnej

w tys. zł

walucie

jednostka waluta w tys. zł

walucie

jednostka waluta oprocentowania spłaty

BANK PEKAO

S.A.

WARSZAWA 60 000 0 w tys. PLN 0 0 w tys. PLN

WIBOR 1M +

1,30%

31.10.2023

pełnomocnictwo do rachunków

bankowych, oświadczenie o

dobrowolnym poddaniu się

egzekucji na podstawie art. 777

§ 1 ustawy Kodeks

Postępowania Cywilnego.

BNP PARIBAS WARSZAWA 40 000 0 w tys. PLN 0 0 w tys. PLN

WIBOR 1M +

1,00%

30.09.2022

pełnomocnictwo do rachunków

bankowych, oświadczenie o

dobrowolnym poddaniu się

egzekucji na podstawie art. 777

§ 1 ustawy Kodeks

Postępowania Cywilnego.

MBANK SA WARSZAWA 45 000 0 w tys. PLN 0 0 w tys. PLN

WIBOR ON +

1,60%

30.09.2022

pełnomocnictwo do rachunków

bankowych, oświadczenie o

dobrowolnym poddaniu się

egzekucji na podstawie art. 777

§ 1 ustawy Kodeks

Postępowania Cywilnego.

145 000

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 17a

Zobowiązania krótkoterminowe 2021 2020

a) zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek powiązanych 168 193

112 932

a1) wobec jednostki dominującej 4 240

3 056

- kredyty i pożyczki, w tym: 0

- długoterminowe w okresie spłaty 0

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0

- z tytułu dywidend 0

- inne zobowiązania finansowe, w tym: 0

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 4 240

3 056

- do 12 miesięcy 4 240

3 056

- powyżej 12 miesięcy 0

- zaliczki otrzymane na dostawy 0

- zobowiązania wekslowe 0

- inne (wg rodzaju) 0

a2) wobec pozostałych jednostek powiązanych 163 953

109 876

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 163 953

109 876

- do 12 miesięcy 163 953

109 876

- z tytułu dywidend 0

b) wobec pozostałych jednostek 539 819

438 699

- kredyty i pożyczki, w tym: 0

- długoterminowe w okresie spłaty 0

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0

- z tytułu dywidend 0

- inne zobowiązania finansowe, w tym: 2 395

2 652

- umowy leasingu finansowego 2 395

2 652

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 501 221

397 276

- do 12 miesięcy 501 221

397 276

- powyżej 12 miesięcy 0

- zaliczki otrzymane na dostawy 0

- zobowiązania wekslowe 0

- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 21 156

23 777

- z tytułu wynagrodzeń 0

- inne (wg tytułów) 15 047

14 994

- zobowiązania inwestycyjne 15 047

14 994

- pozostałe 0

c) fundusze specjalne (wg tytułów) 222

869

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 708 234

552 500

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 17b

Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) 2021 2020

a) w walucie polskiej 212 885

195 875

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 495 349

356 625

b1. jednostka/waluta '000/USD 3 145

1 074

tys. zł 12 770

4 035

b2. jednostka/waluta '000/EUR 104 922

76 404

tys. zł 482 579

352 590

b3. jednostka/waluta '000/GBP 0

tys. zł 0

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 708 234

552 500

Nota 18a

Wartość księgowa na jedną akcję = Wartość kapitału własnego / liczba akcji.

Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie

zaistniały inne zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, dlatego wartość księgowa na jedną

akcję równa się rozwodnionej wartości księgowej na akcję.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

2.2. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT

Nota 19a

Przychody netto ze sprzedaży produktów

(struktura rzeczowa

rodzaje działalności)

2021 2020

- przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych 2 016 654 1 614 053

- w tym: od jednostek powiązanych 2 014 336 1 609 504

- przychody ze sprzedaży usług 22 159 21 031

- w tym: od jednostek powiązanych 20 380 18 372

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 2 038 813 1 635 084

- w tym: od jednostek powiązanych 2 034 716 1 627 876

Nota 19b

Przychody netto ze sprzedaży produktów

(struktura terytorialna)

2021 2020

a) kraj 3 731

8 752

- w tym: od jednostek powiązanych 1 750

2 438

- przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych 202

3 672

- w tym: od jednostek powiązanych 0

- przychody ze sprzedaży usług 3 529

5 080

- w tym: od jednostek powiązanych 1 750

2 438

b) eksport 2 035 082

1 626 332

- w tym: od jednostek powiązanych 2 032 966

1 625 438

- przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych 2 016 452

1 610 381

- w tym: od jednostek powiązanych 2 014 336

1 609 504

- przychody ze sprzedaży usług 18 630

15 951

- w tym: od jednostek powiązanych 18 630

15 934

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 2 038 813

1 635 084

- w tym: od jednostek powiązanych 2 034 716

1 627 876

Nota 20a

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

(struktura rzeczowa - rodzaje działalności)

2021 2020

- przychody ze sprzedaży materiałów 43 384

8 987

- w tym: od jednostek powiązanych 43 384

8 987

- przychody ze sprzedaży towarów 260 631

171 104

- w tym: od jednostek powiązanych 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 304 015

180 091

- w tym: od jednostek powiązanych 43 384

8 987

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 20b

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

(struktura terytorialna)

2021 2020

a) kraj 260 631

171 104

- w tym: od jednostek powiązanych 0

- przychody ze sprzedaży materiałów 0

- w tym: od jednostek powiązanych 0

- przychody ze sprzedaży towarów 260 631

171 104

- w tym: od jednostek powiązanych 0

b) eksport 43 384

8 987

- w tym: od jednostek powiązanych 43 384

8 987

- przychody ze sprzedaży materiałów 43 384

8 987

- w tym: od jednostek powiązanych 43 384

8 987

- przychody ze sprzedaży towarów 0

- w tym: od jednostek powiązanych 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 304 015

180 091

- w tym: od jednostek powiązanych 43 384

8 987

Nota 21a

Koszty według rodzaju 2021 2020

a) amortyzacja 97 516

96 515

b) zużycie materiałów i energii 1 485 760

1 079 473

c) usługi obce 130 130

123 828

d) podatki i opłaty 9 438

8 349

e) wynagrodzenia 238 278

216 777

f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 76 411

67 812

g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 11 649

12 700

- koszty reklamy i reprezentacji 2 779

1 955

- podróże służbowe 215

298

- koszty współpracy z grupami zakupowymi 0

1 999

- koszty dystrybucji 0

1 568

- ubezpieczenia majątkowe 4 487

3 959

- PFRON 3 585

2 166

- inne 583

755

Koszty według rodzaju, razem 2 049 182

1 605 454

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych -11 852

-7 398

Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość

ujemna)

-8 600

-46 388

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -15 055

-15 813

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -9 386

-8 835

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2 004 289

1 527 020

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

W sprawozdaniu za 12 miesięcy 2021 r. nastąpiła zmiana prezentacyjna w zakresie premii pieniężnych

należnych dla klientów z kosztów sprzedaży do kosztów zmniejszających sprzedaż. Wartość premii

pieniężnych za 12 miesięcy 2020 r. ujętych w kosztach sprzedaży wyniosła 3 567,0 tys. zł. Zmiana ta

ma neutralny wpływ na poziom zysku operacyjnego oraz marży zysku operacyjnego.

Nota 22a

Pozostałe przychody operacyjne 2021 2020

a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0

2 372

- rezerwa na koszty restrukturyzacji 0

2 235

- rezerwa na likwidację środka trwałego 0

137

b) pozostałe, w tym: 320

16 861

- dotacja z FGŚP 0

16 551

- otrzymane koszty postępowania spornego 12

- przychody z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 212

212

- rekompensata za złą jakość surowców 6

- otrzymane wynagrodzenia płatnika ZUS i US 68

- pozostałe przychody operacyjne 22

Pozostałe przychody operacyjne, razem 320

19 233

Nota 23a

Inne koszty operacyjne 2021 2020

a) utworzone rezerwy (z tytułu) 1 258

- koszty restrukturyzacji 1 084

- rezerwa na udzielone gwarancje 174

b) pozostałe, w tym: 453

37 728

- koszty postępowania spornego 20

- złomowanie wyrobów i materiałów 117

- darowizny i składki na rzecz organizacji 169

166

- różnice inwentaryzacyjne 0

439

- koszty niewykorzystanych zdolności produkcyjnych 0

36 449

- likwidacja środków trwałych 131

- zwrot wsparcia z FGŚP 0

518

- pozostałe koszty operacyjne 16

Inne koszty operacyjne, razem 1 711

37 749

Nota 23b

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych obejmuje:

- dokonanie odpisu w wysokości 609 tys. zł dotyczącego przeterminowanych należności handlowych,

- dokonanie odpisu w wysokości 96 tys. zł dotyczącego niechodliwych zapasów materiałów i wyrobów

podlegających ostrożnej wycenie.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 24a

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach 2021 2020

a) od pozostałych jednostek, w tym: 0

- od innych jednostek 0

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 0

Nota 24b

Przychody finansowe z tytułu odsetek 2021 2020

a) z tytułu udzielonych pożyczek 7 782

2 879

- od jednostek powiązanych, w tym: 7 782

2 879

- od jednostki dominującej 7 782

2 879

- od pozostałych jednostek 0

b) pozostałe odsetki 21

291

- od pozostałych jednostek, w tym: 21

291

- od innych jednostek 21

291

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 7 803

3 170

Nota 24c

Inne przychody finansowe 2021 2020

a) dodatnie różnice kursowe 0

1 764

- zrealizowane 0

2 054

- niezrealizowane 0

-290

b) pozostałe, w tym: 27

- przychody finansowe 27

Inne przychody finansowe, razem 27

1 764

Nota 25a

Koszty finansowe z tytułu odsetek 2021 2020

a) od kredytów i pożyczek 15

- dla pozostałych jednostek, w tym: 15

- dla innych jednostek 15

b) pozostałe odsetki 1 869

1 839

- dla pozostałych jednostek, w tym: 1 869

1 839

- dla innych jednostek 1 869

1 839

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 1 884

1 854

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 25b

Inne koszty finansowe 2021 2020

a) ujemne różnice kursowe, w tym: 2 026

- zrealizowane -1 051

- niezrealizowane 3 077

Inne koszty finansowe, razem 2 026

Nota 26a

TC Dębica S.A. nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz nie posiada

jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych.

Nota 27a

Podatek dochodowy bieżący 2021 2020

1. Zysk (strata) brutto 54 800

83 336

2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania

podatkiem dochodowym (wg tytułów)

-48 000

-54 236

Przychody niepodlegające opodatkowaniu w roku bieżącym 3 621

A. Trwałe różnice 6 871

2 947

Koszty i straty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu, w tym 6 871

2 947

wierzytelności odpisanych jako nieściągalne (kwota VAT) 1 556

odsetki za zwłokę z tytułu nieterminowych wpłat należności budżetowych 527

194

wpłaty na PFRON 3 542

2 161

wydatki, z zastrzeżeniem pkt 30, z tytułu kosztów używania, dla potrzeb

działalności gospodarczej, samochodów osobowych niestanowiących

składników majątku podatnika

108

odszkodowania z tytułu wypadków przy pracy i chorób zawodowych 23

składki na rzecz organizacji, do których przynależność podatnika nie jest

obowiązkowa

darowizny i ofiary wszelkiego rodzaju, z wyjątkiem określonych przepisami 156

115

koszty reprezentacji, w szczególności poniesionych na usługi gastronomiczne,

zakup żywności oraz napojów, w tym alkoholowych

VAT nieodzyskany od wysyłek eksportowych i niepotwierdzonych faktur

korygujących

koszty polis OC niebędące k.u.p. zgodnie z art.15 ust.1 ustawy CIT 672

pozostałe tytuły 225

218

B. Przejściowe różnice 51 250

57 183

Dodatnie, w tym według tytułów 54 587

66 240

różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 53 208

66 328

naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych

pożyczek (kredytów)

1 076

-402

rozliczenia międzyokresowe czynne 303

314

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Podatek dochodowy bieżący – c.d. 2021 2020

Ujemne, w tym według tytułów -3 337

-9 057

koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji

wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12

-4 793

103

rezerwy na odpisy aktualizacyjne 7 000

wartość utworzonych rezerw na koszty -5 396

-9 140

pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys. zł) -148

-35

3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym (przed odliczeniami) 6 800

29 100

4. Dochód objęty zezwoleniem strefowym 0

7 632

5. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym (po odliczeniach) 6 800

21 468

6. Podatek dochodowy według stawki 19% 1 292

4 079

7. Przychody podlegające opodatkowaniu w roku bieżącym dotyczące lat

ubiegłych, w tym:

5 747

korekta przychodu na transakcjach z podmiotami powiązanymi 3 594

pozostałe 2 153

8. Podatek dochodowy dotyczący przychodu z lat ubiegłych według stawki

19 %

1 092

9. Łączny podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji

podatkowej okresu, w tym:

2 384

4 079

- wykazany w rachunku zysków i strat 2 384

4 079

W roku 2021 Spółka nie korzystała z ulgi w podatku dochodowym od osób prawnych. Należna ulga

podatkowa wynikająca z posiadanego zezwolenia nr 134/ARP/2008 z dnia 27 lutego 2008 roku na

prowadzenie działalności gospodarczej na terenie Specjalnej Strefy Ekonomicznej Euro-Park Mielec

została w pełni wykorzystana w latach 2013-2020.

Nota 27b

Podatek dochodowy odroczony 2021 2020

- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic

przejściowych

9 737

10 865

Podatek dochodowy odroczony, razem 9 737

10 865

Nota 28a

Podział zysku netto za 2020 rok:

dywidenda dla akcjonariuszy: 51 346 tys. zł, która została wypłacona 17 grudnia 2021 roku

zwiększenie kapitału rezerwowego: 17 046 tys. zł

Razem zysk netto za 2020 rok: 68 392 tys. zł

Propozycja przeznaczenia zysku netto za 2021 rok w kwocie 42 679 tys. zł zostanie przedstawiona

przez Zarząd na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy, które odbędzie się zgodnie

z art. 395 Kodeksu Spółek Handlowych.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Nota 29a

Do obliczenia zysku na jedną akcję przyjęto zysk netto za rok 2021 i podzielono przez liczbę akcji.

Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie za

zaistniały inne zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, oraz nie zaistniały zdarzenia

zmieniające wielkość zysku.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

2.3. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

I. Środki pieniężne - patrz nota 8a pkt. b).

Krótkoterminowe papiery dłużne dla potrzeb przepływów pieniężnych są ujęte w działalności

inwestycyjnej, oraz kredyt w rachunku bieżącym jest ujęty w działalności finansowej, a nie w pozycji

środki pieniężne.

Okres 31.12.2021 31.12.2020

1. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne wg poz. 3.1.b aktywów,

w tym:

110 320

137 569

- środki pieniężne na rachunku bankowym 110 313

137 559

- środki pieniężne w kasie 7

2. Korekta z tytułu wyceny bilansowej walut obcych 42

387

3. Środki pieniężne do spr. z przepływów 110 278

137 182

II. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu zobowiązań oraz zmianami stanu tych pozycji

wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych:

Okres 31.12.2021 31.12.2020

zmiana bilansowa 155 734

43 558

Korekty:

zmiana stanu zobowiązań z tyt. środ. trw. w budowie -52

-12 246

zmiana stanu zobowiązań krótk. z tyt. leasingu finansowego 257

spłata rat leasingu finansowego 0

Korekty razem 205

-12 210

W rachunku przepływów pieniężnych 155 939

31 348

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

3. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. Odpisy aktualizujące wartość aktywów

W roku obrotowym 2021 Spółka nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych.

Na 31.12.2021 r. stan odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych wynosi 192 tys. zł.

Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów na 31.12.2021 r. wyniósł 377 tys. zł, w tym:

 na wyroby: 0 tys. zł,

 na materiały: 377 tys. zł.

Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów w 2020 r. wyniósł 300 tys. zł.

2. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami

pochodnymi.

Spółka nie posiada instrumentów finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi.

3. Informacje o liczbie oraz wartości posiadanych papierów wartościowych lub praw, w tym

świadectw udziałowych, zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji, ze

wskazaniem praw, jakie przyznają.

Na dzień bilansowy Spółka nie posiada takich aktywów.

4. Składniki aktywów niebędące instrumentami finansowymi wyceniane według wartości

godziwej.

Spółka nie posiada aktywów niebędących instrumentami finansowymi wycenianych wg wartości

godziwej.

5. Zobowiązania warunkowe, w tym gwarancje i poręczenia

W roku obrotowym 2021 Spółka nie udzieliła żadnych gwarancji i poręczeń. Nie istnieją inne istotne

zobowiązania warunkowe poza niżej opisanymi.

 Zobowiązanie warunkowe z tytułu programu dyskonta weksli.

Na podstawie umów zawartych pomiędzy Coface Poland Factoring Sp z o.o. a Firmą Oponiarską Dębica

S.A., wartość zdyskontowanych weksli na dzień bilansowy wynosi 39 634 tys. zł.

Wg Raportu otrzymanego przez Spółkę od Coface Poland Factoring Sp. z o.o., na dzień podpisania

sprawozdania finansowego kwota niespłaconych przez klientów weksli wynosi 0 tys. zł.

6. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu

uzyskania prawa własności budynków i budowli

Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa, ani gminy z tytułu prawa własności budynków

i budowli.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

7. Działalność zaniechana

W roku obrotowym 2021 nie zlikwidowano i nie zaniechano działalności gospodarczej w całości, czy też

w części, stąd też nie wystąpiły koszty zaniechanej działalności.

8. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które

powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w roku obrotowym oraz koszt wytworzenia

środków trwałych na własne potrzeby

Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w 2021 r. wyniósł 59 117 tys. zł (w 2020 r. 62 007 tys.

zł); w tym różnice kursowe zwiększające koszt wytworzenia wyniosły 273 tys. zł (w 2020 r. 93 tys. zł).

Odsetki zwiększające koszt wytworzenia nie wystąpiły.

Koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby wyniósł 8 600 tys. zł (w 2020 r. 46 389 tys. zł).

9. Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia

produktów w roku obrotowym

Nie wystąpiły.

10. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia

bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; poniesione i

planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego

W 2021 r. nakłady inwestycyjne wyniosły 100 162 tys. zł, w tym 6 476 tys. zł na ochronę środowiska.

Planowane nakłady inwestycyjne w 2022 r. wynoszą 150 395 tys. zł (w tym na ochronę środowiska 11

467 tys. zł).

11. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły

incydentalnie.

Nie wystąpiły.

12.1. Transakcje z podmiotami powiązanymi, które zostały zawarte na warunkach innych niż

rynkowe

W roku obrotowym objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie zawarła transakcji ze stronami

powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.

12.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek podporządkowanych

Spółka nie posiada jednostek podporządkowanych.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

13. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów

nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację

majątkową, finansową i wynik finansowy.

W roku objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie była stroną istotnych umów nieuwzględnionych

w bilansie, innych niż wykazane w zobowiązaniach pozabilansowych niniejszego sprawozdania.

14. Wspólne przedsięwzięcia

Wspólne przedsięwzięcia nie wystąpiły.

15. Zatrudnienie

Przeciętne zatrudnienie w grupach zawodowych przedstawia się następująco:

Przeciętne zatrudnienie 2020 2021 Kobiety Mężczyźni

Ogółem przeciętne zatrudnienie 2 984

3 016

495

2 521

w tym:

pracownicy umysłowi 296

280

181

pracownicy fizyczni 2 688

2 736

396

2 340

16. Wynagrodzenia osób zarządzających i nadzorujących

Wynagrodzenie wypłacone i należne (łącznie z wynagrodzeniem z zysku) Zarządu i Rady Nadzorczej

za 2021 r. wyniosło 4 496,0 w tys. zł:

Członkowie Zarządu:

1. Leszek Szafran 1 164,1 tys. zł

2. Ireneusz Maksymiuk 872,7 tys. zł

3. Michał Mędrek 605,6 tys. zł

4. Mirosław Maziarka * 1 249,9 tys. zł

Razem: 3 892,3 tys. zł

* Koszty poniesione przez Spółkę na podstawie otrzymywanych faktur dotyczących wynagrodzenia za pracę w

związku z zatrudnieniem przez Goodyear SA Luksemburg

Członkowie Rady Nadzorczej:

1. Łukasz Rędziniak 149,4 tys. zł

2. Janusz Raś 137,4 tys. zł

3. Andrzej Kowal 168,8 tys. zł

4. Agnieszka Modras 35,6 tys. zł

5. Marek Piękoś 112,5 tys. zł

Razem: 603,7 tys. zł

Pozostali członkowie Rady Nadzorczej nie pobrali wynagrodzenia.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

17. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym

charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów

administrujących oraz zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami,

ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu.

Nie wystąpiły.

18. Zaliczki, kredyty, pożyczki, gwarancje, poręczenia dla zarządzających i nadzorujących

W okresie obliczeniowym nie wystąpiły rozrachunki z członkami Zarządu i osobami nadzorującymi

Spółkę z tytułu pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze.

Spółka nie zawarła transakcji z członkami Zarządu i organów nadzorczych Spółki i osobami z nimi

powiązanymi, rozumianymi jako małżonkowie, krewni lub powinowaci w linii prostej do drugiego stopnia

lub związani z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobami zarządzającymi lub będącymi w

organach nadzorczych jednostki lub spółkami, w których są znacznymi udziałowcami, akcjonariuszami

lub wspólnikami.

19. Wynagrodzenie za audyt sprawozdań finansowych

W dniu 12.08.2021 r. została zawarta umowa z PricewaterhouseCoopers Polska spółka z ograniczoną

odpowiedzialnością Audyt sp.k. z siedzibą Warszawie, ul. Polna 11, na badanie i przegląd sprawozdania

finansowego za rok 2021.

Zgodnie z zawartą umową wynagrodzenie należne za badanie i przegląd sprawozdania finansowego

za 2021 r. wynosi 302 000 zł (2020: 285 000 zł).

Ponadto w roku 2021 biegły rewident świadczył usługę oceny Sprawozdania Rady Nadzorczej o

wynagrodzeniach członków Zarządu i członków Rady Nadzorczej za lata 2019-2020, na podstawie listu

angażującego z dnia 5 maja 2021 r. Wynagrodzenie za usługę wyniosło 25 000 zł.

Zarząd informuje, że na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej, podmiot uprawniony do badania

sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki za 2021 rok

został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący tego

badania spełnili warunki do wydania bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania, zgodnie z

przepisami prawa krajowego.

20. Informacja o istotnych zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych

Nie wystąpiły.

21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej

i wyniku finansowego

21.1. Wpływ pandemii COVID-19

Zarząd od początku pandemii COVID-19 kontynuuje monitorowanie jej wpływu na aspekty finansowe,

biznesowe oraz operacyjne Spółki i podejmuje adekwatne decyzje zapewniające ciągłość działania oraz

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

bezpieczną i stabilną sytuację firmy. Skala działalności operacyjnej Spółki jest i będzie dostosowywana

dla aktualnej sytuacji rynkowej.

1. Zapewnienie ciągłości działania:

a) Zespół ds. zapewnienia ciągłości biznesu

Pomimo rozwoju pandemii Zarząd doszedł do wniosku, że przyjęcie zasady kontynuacji działalności jest

zasadne. W Spółce funkcjonuje zespół ds. zapewnienia ciągłości działania składający się z

przedstawicieli kluczowych funkcji, który w ramach regularnych spotkań wypracowuje działania mające

zapewnić ciągłość funkcjonowania Spółki w oparciu o istniejące procedury korporacyjne. Zespół

raportuje swoje działania do Zarządu Spółki.

b) Zapewnienie bezpieczeństwa pracownikom

Z chwilą rozprzestrzeniania się koronawirusa w Europie, Spółka podjęła działania zmierzające do

zapewnienia bezpieczeństwa swoim pracownikom. Wprowadzone zostało ograniczenie podróży

służbowych oraz ilości wizyt na terenie zakładu produkcyjnego, a pracownicy otrzymali instrukcje dot.

zachowania zasad higieny na terenie zakładu i w kontaktach międzyludzkich. Na terenie zakładu

zwiększono dostępność środków dezynfekujących i środków ochronnych, a pracownicy, których praca

może być wykonywana bez konieczności fizycznej obecności w firmie, mogą pracować w ramach pracy

zdalnej.

c) Ograniczenie produkcji opon

W 2021 r. Spółka nie zanotowała zakłóceń produkcji związanych z pandemią COVID-19.

d) Monitorowanie sytuacji rynkowej.

Spółka na bieżąco monitoruje sytuację rynkową i poziom zamówień, aby dostosować swoją działalność

do dynamicznie zmieniającej się sytuacji rynkowej.

e) Monitorowanie łańcucha dostaw materiałów i usług.

Spółka monitoruje stan dostaw strategicznych surowców i innych materiałów oraz usług niezbędnych

do zapewnienia ciągłości produkcji.

2. Zabezpieczenie długoterminowej stabilności finansowej Spółki.

a) Ochrona płynności finansowej

Zarząd na bieżąco monitoruje stan płynności finansowej Spółki. Dotychczasowa odpowiedzialna

polityka finansowa Spółki wpływa pozytywnie na aktualny stan gotówki w Spółce, który w obecnej

sytuacji jest jednym z kluczowym czynników zapewniających bezpieczeństwo finansowe w ujęciu

długoterminowym. Spółka bez zakłóceń realizuje wszystkie zobowiązania handlowe wobec

kontrahentów, zobowiązania wobec pracowników oraz wszelkie zobowiązania publiczno-prawne.

b) Monitorowanie stanu pożyczek

Na dzień bilansowy 31 grudzień 2021 r. stan pożyczek do Goodyear wyniósł 500,0 mln zł, jednak Spółka

przypomina, że w ramach umów pożyczek Goodyear SA udziela gwarancji natychmiastowej spłaty

przed terminem, w sytuacji, gdy spółka się o to zwróci. Kapitał nie jest więc „zamrożony” i można

skorzystać z niego w każdej chwili, gdy zajdzie taka potrzeba, bez utraty odsetek.

c) Spłacanie należności przez klientów

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Spółka na bieżąco kontroluje stan spłacania należności przez swoich klientów i będzie podejmować

odpowiednie działania w sytuacji pojawienia się informacji o problemach finansowych swoich partnerów

handlowych.

d) Optymalizacja kosztów

Spółka na bieżąco analizuje swoje zaplanowane aktywności biznesowe i dostosowuje terminy ich

realizacji do aktualnych warunków rynkowych.

3. Kontynuowanie działalności sprzedażowej i dystrybucyjnej

Spółka prowadzi działalność sprzedażową i dystrybucyjną pozostając w bliskim kontakcie ze swoimi

partnerami biznesowymi. Spółka zapewnia dostawy opon dla swoich klientów i współpracuje przy

wypracowywaniu najbardziej optymalnych rozwiązań handlowych w dynamicznie zmieniających się i

niepewnych warunkach rynkowych.

W opinii Zarządu nie należy traktować danych za 2021 r. jako źródła wskazówek czy prognoz w

odniesieniu do wyników Spółki w kolejnych okresach z uwagi na dynamicznie zmieniające się

okoliczności biznesowe w tym m.in.: podwyższony poziom niepewności rynkowej, niepewność co do

dalszego wpływu pandemii COVID-19 na gospodarkę, branżę, partnerów biznesowych Spółki oraz

zachowania konsumenckie.

21.2. Wyniki kontroli podatkowych

Raportem bieżącym nr 6/2021 opublikowanym dnia 17 maja 2021 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica

S.A. poinformował o otrzymaniu wyniku kontroli celno-skarbowej przeprowadzonej przez Małopolski

Urząd Celno-Skarbowy w zakresie wywiązywania się z obowiązków płatnika podatku dochodowego od

osób prawnych za lata 2016 oraz 2017 („Kontrola”, „Wynik kontroli”). W okresie objętym Kontrolą Spółka

jako płatnik korzystała na podstawie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych ze zwolnienia

z obowiązku poboru podatku u źródła w odniesieniu do należności licencyjnych z tytułu umowy o

pomocy technicznej i udzielaniu licencji (o zawarciu której poinformowała w raporcie bieżącym nr

17/2014, a o rozwiązaniu której od 1 stycznia 2018 r. poinformowała w raporcie bieżącym nr 2/2018).

W Wyniku kontroli stwierdzono, że Spółka w sposób nieuprawniony korzystała ze zwolnienia z poboru

podatku u źródła. Spółka nie zgadza się z Wynikiem kontroli i uważa, że korzystanie z ww. zwolnienia

było prawidłowe.

Raportem bieżącym nr 8/2021 opublikowanym dnia 20 maja 2021 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica

S.A. poinformował o podjęciu decyzji o zapłacie przez Spółkę zaległości podatkowej za rok 2016 w

wysokości 7,3 mln zł wraz z odsetkami za zwłokę w kwocie 2,8 mln zł oraz zapłacie zaległości

podatkowej za rok 2017 w wysokości 8,2 mln zł wraz z odsetkami za zwłokę w kwocie 2,5 mln zł.

Jednocześnie Zarząd poinformował, że powyższe zaległości wraz z odsetkami zostaną zwrócone

Spółce przez podmioty dominujące Spółki, tj. The Goodyear Tire & Rubber Company z siedzibą w

Akron, Ohio, USA oraz Goodyear S.A. z siedzibą w Colmar-Berg, Luksemburg, a tym samym zapłata

wyżej wymienionych kwot nie wpłynie na wynik finansowy Spółki.

Zapłata wyżej wymienionych kwot oraz ich zwrot nastąpiła w miesiącu maju 2021 r., i nie wpłynęła

istotnie na wynik finansowy Spółki za 12 miesięcy 2021 r.

Raportem bieżącym nr 7/2020 opublikowanym dnia 24 kwietnia 2020 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej

Dębica S.A. poinformował o otrzymaniu wyniku kontroli celno-skarbowej przeprowadzonej przez

Małopolski Urząd Celno-Skarbowy w zakresie wywiązywania się z obowiązków płatnika podatku

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

dochodowego od osób prawnych za rok 2014 („Kontrola”, „Wynik kontroli”). W okresie objętym Kontrolą

Spółka jako płatnik korzystała na podstawie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych ze

zwolnienia z obowiązku poboru podatku u źródła w odniesieniu do należności licencyjnych z tytułu

umowy o pomocy technicznej i udzielaniu licencji (o zawarciu której poinformowała w raporcie bieżącym

nr 17/2014, a o rozwiązaniu której od 1 stycznia 2018 r. poinformowała w raporcie bieżącym nr 2/2018).

W Wyniku kontroli stwierdzono, że Spółka w sposób nieuprawniony korzystała ze zwolnienia z poboru

podatku u źródła. Spółka nie zgadza się z Wynikiem kontroli i uważa, że korzystanie z ww. zwolnienia

było prawidłowe.

Raportem bieżącym nr 11/2021 opublikowanym dnia 16 czerwca 2021 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej

Dębica S.A. poinformował o podjęciu decyzji o zapłacie przez Spółkę zaległości podatkowej za rok 2014

w wysokości 6,7 mln zł wraz z odsetkami za zwłokę w kwocie 3,5 mln zł. Jednocześnie Zarząd

poinformował, że powyższe zaległości wraz z odsetkami zostaną zwrócone Spółce przez podmioty

dominujące Spółki, tj. The Goodyear Tire & Rubber Company z siedzibą w Akron, Ohio, USA oraz

Goodyear S.A. z siedzibą w Colmar-Berg, Luksemburg, a tym samym zapłata wyżej wymienionych kwot

nie wpłynie na wynik finansowy Spółki.

Zapłata w wyżej wymienionych kwot oraz ich zwrot nastąpiła w miesiącu czerwcu 2021 r., i nie wpłynęła

istotnie na wynik finansowy Spółki za 12 miesięcy 2021 r.

Raportem bieżącym nr 10/2020 opublikowanym dnia 18 maja 2020 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica

S.A. poinformował o otrzymaniu wyniku kontroli celno-skarbowej przeprowadzonej przez Małopolski

Urząd Celno-Skarbowy w zakresie wywiązywania się z obowiązków płatnika podatku dochodowego od

osób prawnych za rok 2015 („Kontrola”, „Wynik kontroli”). W okresie objętym Kontrolą Spółka jako

płatnik korzystała na podstawie ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych ze zwolnienia z

obowiązku poboru podatku u źródła w odniesieniu do należności licencyjnych z tytułu umowy o pomocy

technicznej i udzielaniu licencji (o zawarciu której poinformowała w raporcie bieżącym nr 17/2014, a o

rozwiązaniu której od 1 stycznia 2018 r. poinformowała w raporcie bieżącym nr 2/2018). W Wyniku

kontroli stwierdzono, że Spółka w sposób nieuprawniony korzystała ze zwolnienia z poboru podatku u

źródła. Spółka nie zgadza się z Wynikiem kontroli i uważa, że korzystanie z ww. zwolnienia było

prawidłowe.

Raportem bieżącym nr 11/2021 opublikowanym dnia 16 czerwca 2021 r. Zarząd Firmy Oponiarskiej

Dębica S.A. poinformował o podjęciu decyzji o zapłacie zaległości podatkowej za rok 2015 w wysokości

8,0 mln zł wraz z odsetkami za zwłokę w kwocie 3,8 mln zł. Jednocześnie Zarząd poinformował iż

powyższe zaległości wraz z odsetkami zostaną zwrócone Spółce przez podmioty dominujące Spółki, tj.

The Goodyear Tire & Rubber Company z siedzibą w Akron, Ohio, USA oraz Goodyear S.A. z siedzibą

w Colmar-Berg, Luksemburg, a tym samym zapłata wyżej wymienionych kwot nie wpłynie na wynik

finansowy Spółki.

Zapłata wyżej wymienionych kwot oraz ich zwrot nastąpiła w miesiącu czerwcu 2021 r., i nie wpłynęła

istotnie na wynik finansowy Spółki za 12 miesięcy 2021 r.

Zarząd Firmy Oponiarskiej Dębica S.A. podjął decyzję o korekcie zobowiązań podatkowych w zakresie

wywiązywania się z obowiązków płatnika podatku dochodowego od osób prawnych za rok 2018 i zapłaty

podatku w kwocie 1,8 mln zł oraz odsetek za zwłokę w kwocie 0,5 mln zł. Zapłata nastąpiła w miesiącu

czerwcu 2021 r. Zaległość podatkowa wraz z odsetkami została zwrócona Spółce przez podmioty

dominujące Spółki, tj. The Goodyear Tire & Rubber Company z siedzibą w Akron, Ohio, USA oraz

Goodyear S.A. z siedzibą w Colmar-Berg, Luksemburg w miesiącu czerwcu 2021 r. Tym samym zapłata

wyżej wymienionych kwot nie wpłynęła istotnie na wynik finansowy Spółki za 12 miesięcy 2021 r.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

23 sierpnia 2021 r. Spółka otrzymała wynik kontroli celno-skarbowej prowadzonej przez Naczelnika

Małopolskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Krakowie wszczętej w dniu 19 sierpnia 2019 r., w zakresie

przestrzegania przepisów ustawy z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych –

w zakresie opodatkowania dochodów osiągniętych za 2016 r. W toku przeprowadzonej kontroli celno-

skarbowej stwierdzono nieprawidłowości w zakresie: 1) ustalenia wysokości wynagrodzenia z tytułu

pożyczek udzielonych w 2016 roku przez Spółkę dla podmiotu powiązanego Goodyear S.A. z siedzibą

w Luksemburgu, 2) wykazania kosztów wypłaconych odpraw pracownikom Spółki w związku z

dokonaną restrukturyzacją zatrudnienia. W toku prowadzonej kontroli stwierdzono, że Firma Oponiarska

Dębica S.A. zaniżyła przychód za 2016 r. o kwotę 241 979,45 zł. Przychód ten należy zakwalifikować

jako związany z działalnością pozastrefową. Ponadto stwierdzono, że Spółka nieprawidłowo wykazała

w rozliczeniu podatku dochodowego za 2016 r. kwotę 879 921,21 zł jako przychód oraz jako koszt

uzyskania przychodu.

23 sierpnia 2021 r. Spółka otrzymała wynik kontroli celno-skarbowej prowadzonej przez Naczelnika

Małopolskiego Urzędu Celno-Skarbowego w Krakowie wszczętej w dniu 9 czerwca 2020 r., w zakresie

przestrzeganie przepisów ustawy z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowym od osób prawnych w

zakresie opodatkowania dochodów osiągniętych za 2017 r. W toku przeprowadzonej kontroli celno-

skarbowej stwierdzono nieprawidłowości w zakresie: 1) ustalenia wysokości wynagrodzenia

otrzymywanego przez Spółę w badanym okresie z tytułu udzielonych pożyczek na rzecz podmiotu

powiązanego Goodyear S.A. z siedzibą w Luksemburgu, 2) zawyżenia kosztów uzyskania przychodów

związanych z restrukturyzacją zatrudnienia. W toku prowadzonej kontroli stwierdzono, że Firma

Oponiarska Dębica S.A. zaniżyła przychód za 2017 r. o kwotę 678 760,27 zł. Stwierdzono również, że

Spółka zawyżyła koszty działalności strefowej (zwolnionej) o kwotę 291 804,63 zł.

Po zapoznaniu się z wynikami ww. dwóch kontroli i przeanalizowaniu dostępnych scenariuszy dalszego

działania, Spółka podjęła decyzję o dostosowaniu swoich rozliczeń za lata od 2016 do 2020 do

otrzymanych wyników kontroli. W dniu 26 sierpnia 2021 r. dokonała wpłat zaległości podatkowej za lata

2016 i 2017 w wysokości 115 952,00 zł wraz z odsetkami w kwocie 31 539,00 zł, a w dniu 14.09.2021

dokonała wpłaty zaległości podatkowej za pozostałe lata w wysokości 295 780,00 zł wraz z odsetkami

w wysokości 45 085,00 zł.

Wynagrodzenie z tytułu udzielonych pożyczek udzielonych przez Spółkę zostało dostosowane do

wyników kontroli i w miesiącu październiku 2021 podmiot powiązany Goodyear S.A. dokonał wpłaty

należnych odsetek za lata 2016-2021 w wysokości 4 674 657,00 zł.

21.3. Wpływ zmian klimatycznych

Zarząd Spółki ma świadomość zagadnień związanych z wpływem zmian klimatycznych. Obecnie jednak

kwestia ta nie ma istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, a jej przyszłe skutki dla działalności i

planów biznesowych Spółki są trudne do przewidzenia. Zarząd będzie dalej monitorował zagadnienia

związane z wpływem zmian klimatycznych na swoją działalność i podejmował odpowiednie działania w

zależności od rozwoju sytuacji.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

22. Informacja o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a

nieuwzględnionych w sprawozdaniach finansowych

22.1. Wpływ sytuacji polityczno-gospodarczej w Ukrainie

Od początku wojny w Ukrainie Spółka na bieżąco monitoruje jej wpływ na swoją działalność. Spółka nie

posiada zakładów produkcyjnych ani biur w Ukrainie, Rosji ani na Białorusi. Nie prowadzi również

bezpośredniej sprzedaży swoich produktów w tych krajach.

Niektóre surowce wykorzystywane w produkcji w fabryce w Dębicy są pozyskiwane z obszaru

dotkniętego konfliktem, jednak Spółka na bieżąco współpracuje z centrami zakupowym Goodyear w

celu redukcji ryzyka związanego z niedostępnością surowców i zapewnienia alternatywnych źródeł

dostaw.

Spółka na bieżąco ocenia potencjalne skutki sytuacji polityczno-gospodarczej w Ukrainie mogące mieć

wpływ na jej działalność biznesową. Wraz z rozwojem wydarzeń, Zarząd będzie podejmował

odpowiednie starania minimalizujące negatywny wpływ tej sytuacji na działalność Spółki.

23. Poprzednik prawny

Firma Oponiarska „Dębica” Spółka Akcyjna („Spółka”) powstała 26.04.1991 r. w wyniku przekształcenia

przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych „Stomil” w Dębicy.

24. Korekta sprawozdania o inflację

Przy sporządzaniu sprawozdania finansowego przyjęto zasadę kosztu historycznego, przez co wpływ

inflacji nie jest uwzględniony.

Środki trwałe mogą ulegać okresowej aktualizacji wyceny na podstawie odrębnych przepisów zgodnie

ze wskaźnikami przeliczeniowymi określonymi przez Główny Urząd Statystyczny.

25. Różnice między danymi ujawnionymi w sprawozdaniu a uprzednio opublikowanymi

sprawozdaniami

Nie wystąpiły.

26. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania

finansowego

Nie wystąpiły.

27. Korekty błędów podstawowych

Nie wystąpiły.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

28. Występowanie niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych

niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy

sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również

opis podejmowanych, bądź planowanych działań mających na celu eliminację niepewności

Nie występuje.

29. Sprawozdanie finansowe sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie.

W roku obrotowym 2021 nie wystąpiło połączenie, którego Spółka byłaby stroną.

30. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w

jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie

spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy.

Spółka nie posiada jednostek podporządkowanych.

31. Konsolidacja sprawozdań finansowych

Spółka nie jest jednostką dominującą, ani posiadającą znaczący wpływ w innej jednostce i nie

sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Spółka jest jednostką współzależną, w

grupie której sprawozdanie skonsolidowane sporządza Goodyear & Tire Rubber Company z siedzibą

w Akron (Stany Zjednoczone Ameryki Północnej).

32. Nazwę, adres siedziby zarządu lub siedziby statutowej jednostki oraz formę prawną każdej z

jednostek, których dana jednostka jest wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną

odpowiedzialność majątkową

Nie występuje.

33. Pozostałe informacje - udzielone pożyczki

W 2021 r. Spółka udzieliła 4 pożyczek krótkoterminowych dla Goodyear S.A. Luxembourg.

Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Data umowy 13.12.2019 13.12.2019 26.06.2020 25.09.2020 11.12.2020 15.12.2020

termin zapadalności

(spłaty pożyczki)

03.03.2020 11.12.2020 25.06.2021 24.09.2021 10.12.2021 26.02.2021

wynagrodzenie umowne WIBOR1R + 0,45%

kwota pożyczki (w tys. zł) 25 000

105 000

115 000

120 000

105 000

60 000

odsetki zrealizowane w

2021 (w tys. zł)

229

356

542

odsetki otrzymane w 2021

za lata 2016-2021 zgodnie

z Porozumieniem i

Aneksami (w tys. zł)

228

342

296

kapitał pożyczek na dzień

31.12.2021 (w tys. zł)

odsetki naliczone na dzień

31.12.2021 (w tys. zł)

Data umowy 25.06.2021 06.09.2021 08.12.2021 08.12.2021 28.10.2021 Razem

termin zapadalności

(spłaty pożyczki)

24.06.2022 23.09.2022 09.12.2022 01.02.2022

wynagrodzenie umowne WIBOR1R + 0,45%

kwota pożyczki (w tys. zł) 175 000

120 000

105 000

100 000

odsetki zrealizowane w

2021 (w tys. zł)

572

283

2 036

odsetki otrzymane w 2021

za lata 2016-2021 zgodnie

z Porozumieniem i

Aneksami (w tys. zł)

163

3 594

4 675

kapitał pożyczek na dzień

31.12.2021 (w tys. zł)

175 000

120 000

105 000

100 000

500 000

odsetki naliczone na dzień

31.12.2021 (w tys. zł)

458

314

195

135

1 181

Termin płatności odsetek przypada do 14 dnia miesiąca następującego po miesiącu którego odsetki

dotyczą.

34. Środki pieniężne zgromadzone na rachunku VAT

Kwota środków pieniężnych zgromadzonych na rachunku VAT na dzień 31 grudzień 2021 r. wyniosła

4 906 tys. zł (w 2020 r. kwota ta wyniosła 1 520 tys. zł).

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

35. Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi

Opis transakcji Nazwa spółki 2021 2020

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Dalian Tire Company Ltd. 17 002

7 578

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców,

półproduktów

Goodyear Malaysia Berhad 22

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Germany GmbH 15 364

10 182

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Operations S.A. 1 994 455

1 576 743

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear S.A. 111

2 440

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Slovenija d.o.o. 2 599

701

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear France 543

479

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Amiens 1 876

1 234

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Lastikleri T.A.S. 12 053

2 993

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear South Africa LTD 825

325

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear do Brasil Productos de

Borracha LTDA

1 350

733

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear De Colombia S.A 465

347

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Canada INC 2 439

1 967

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear International Corporation 0

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear SLP S de RL de CV 245

107

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Tire & Rubber Company 8 362

5 223

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear India Limited 10

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

PT Goodyear Indonesia Tbk. 8

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Germany GmbH 1 823

1 493

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Hungary Kft. 2

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Czech s.r.o. 26

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Tires Netherlands 163

134

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Belgium 29

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Operations S.A. 15 932

13 804

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Mounting Solutions SA 0

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Romania S.R.L. 11

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Slovakia s.r.o. 13

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Tyres UK Limited 6

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Slovenija d.o.o. 397

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Polska Sp. z o.o. 1 750

2 438

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear France 0

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Opis transakcji – c.d. Nazwa spółki 2021 2020

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Amiens 0

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear South Africa LTD 0

269

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear S.A. 202

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Lastikleri T.A.S. 0

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Tire & Rubber Company 19

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Orient Co PTE LTD 567 880

188 287

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Germany GmbH 32

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Operations S.A. 298 194

219 155

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear S.A. 4 275

7 590

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Lastikleri T.A.S. 765

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Tire & Rubber Company 41 105

15 745

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Slovenija d.o.o. 58

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear International Corporation 3

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear South Africa LTD 343

Zakup towarów, surowców, półproduktów

Goodyear do Brasil Productos de

Borracha LTDA

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Dalian Tire Company Ltd. 14

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Operations S.A. 5 603

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear S.A. 1 957

1 237

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Slovenija d.o.o. 1

475

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Polska Sp. z o.o. 8 986

5 721

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Lastikleri T.A.S. 28

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Tire & Rubber Company 1 672

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Germany GmbH 42

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Germany GmbH 592

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Operations S.A. 1 601

2 418

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear S.A. 23 527

32 212

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Slovenija d.o.o. 759

162

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Lastikleri T.A.S. 684

388

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Tire & Rubber Company 2 201

381

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear South Africa LTD 183

Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Operations S.A. 1 248

888

Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Lastikleri T.A.S. 183

862

Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych Goodyear S.A. 0

Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych Goodyear South Africa LTD 127

Przychody z instrumentów finansowych Goodyear S.A. 7 782

2 879

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2021 rok

Dane w tys. PLN

Podpisy Zarządu T.C. Dębica S.A.

Leszek Szafran Prezes Zarządu , Dyrektor ds. sprzedaży

Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu, Dyrektor ds. finansowych

Anna Winiarska-Miśkowiec Członek Zarządu, Radca Prawny

Marko Nahtigal Członek Zarządu

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

Anna Bolanowska Kontroler finansowy

Data raportu 11 Maj 2022 r.