Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE
ul. inż. Władysława Rogowskiego 22
27-200 Starachowice
tel. 041 2758600 fax 041 2758682
Śródroczne sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 r.
obejmujący okres od 1 stycznia 2022 do 31 marca 2022 roku
Starachowice, 12 maja 2022 r.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
2
Spis treści
1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów
oraz pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także
o porównywalności danych ............................................................................................................. 4
2. BILANS ............................................................................................................................................ 5
3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ..................................................................................................... 6
3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM .......................................................................... 8
4. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ................................................................................. 9
5. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego
....................................................................................................................................................... 10
6. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem
najważniejszych zdarzeń dotyczących Spółki ................................................................................ 11
7. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ
na osiągnięte wyniki finansowe ...................................................................................................... 13
8. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności ................................................ 14
9. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i
odwróceniu odpisów z tego tytułu .................................................................................................. 14
10. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych
aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich
odpisów .......................................................................................................................................... 14
11. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach
wielkości szacunkowych. ............................................................................................................... 14
12. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego ........................ 15
13. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.............. 15
14. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych ... 16
15. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych ....................................................... 16
16. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności
emitenta lub jego jednostki ............................................................................................................. 16
17. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów ............................................................................ 16
18. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają
istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta,
niezależnie od tego, czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej
cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) ..................................................................................... 16
19. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu
lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu
sprawozdawczego ......................................................................................................................... 16
20. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach ................................................... 16
21. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi. ....... 16
22. Instrumenty finansowe ................................................................................................................... 17
23. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych
w wartości godziwej ....................................................................................................................... 17
24. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub
wykorzystania tych aktywów .......................................................................................................... 17
25. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów
wartościowych. ............................................................................................................................... 17
26. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy ............................................. 17
27. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w
tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe ....... 17
28. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły
od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego ....................................................................... 18
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
3
29. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek
gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych,
podziału , restrukturyzacji i zaniechania działalności. .................................................................... 19
30. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany
rok. ................................................................................................................................................. 19
31. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5%
liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących
pakietów akcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego ................................ 19
32. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień
przekazania raportu kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania
poprzedniego raportu okresowego ................................................................................................. 20
33. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości ............... 20
34. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i
ich zmian oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę ....... 20
35. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego
kwartału .......................................................................................................................................... 20
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
4
Zgodnie z paragrafem 60 ust.1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r. (Dz.U. z 2018 r., poz.
757) Zarząd Spółki Akcyjnej Odlewnie Polskie z siedzibą w Starachowicach przekazuje skrócone kwartalne sprawozdanie
finansowe.
1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów
oraz pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także
o porównywalności danych
W pierwszym kwartale 2022 roku w Spółce nie wystąpiły zmiany zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz
pomiaru wyniku finansowego.
Raport sporządzono na podstawie ksiąg rachunkowych zgodnie ze stosowanymi w sposób ciągły zasadami
rachunkowości, zgodnymi z polskimi zasadami rachunkowości zawartymi w Ustawie o rachunkowości z 29 września 1994 r.
(tekst jednolity Dz. U. z 2021 r. poz. 217) i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz zgodnie z wymogami
wynikającymi z Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r.
Stosowane w Spółce zasady (polityka) rachunkowości, sposób wyceny składników majątkowych oraz pomiar wyniku
finansowego określone zostały w Zasadach (Polityce) Rachunkowości wraz z Zakładowym Planem Kont (ZPK) i przedstawione
ostatnio w rocznym sprawozdaniu finansowym Spółki za 2021 r.
Stosowane przez Spółkę zasady sporządzania skróconego sprawozdania finansowego za I kwartał 2022 roku nie uległy
zmianom w stosunku do ich poprzedniego brzmienia opisanego w sprawozdaniu finansowym stanowiącym element składowy
rocznego sprawozdania finansowego za 2021 rok.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 r. obejmuje okres obrachunkowy od 01.01.2022r. do
31.03.2022r. i dane porównawcze za okres obrachunkowy od 01.01.2021 r. do 31.03.2021 r.
Dla pozycji bilansowych prezentowane są dodatkowo dane na koniec poprzedniego roku, to jest na 31.12.2021 r.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 r. zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności
gospodarczej przez Spółkę. Zgodnie z oceną Zarządu kontynuacja działalności gospodarczej w perspektywie kolejnych 12
miesięcy nie jest zagrożona.
Dane finansowe zawarte w skróconym sprawozdaniu za I kwartał 2022 r. i za analogiczny okres 2021 r. nie podlegały
przekształceniu i doprowadzeniu do porównywalności z uwagi na stosowanie identycznych zasad wyceny w obydwu okresach.
Zakres danych sprawozdawczych i porównawczych wykazanych w danej pozycji kwartalnego sprawozdania finansowego jest
jednakowy.
Walutą funkcjonalną Spółki i walutą prezentacji niniejszego skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego jest
złoty polski. Dane w sprawozdaniu finansowym zaprezentowano w zaokrągleniu do tysięcy złotych, chyba, że w konkretnych
sytuacjach podano inaczej.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
5
2. BILANS
Wyszczególnienie
w tys. zł
stan na
2022-03-31
stan na
2021-12-31
stan na
2021-03-31
I. Aktywa trwałe
55 113
52 666
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym :
2 144
2 548
2. Rzeczowe aktywa trwałe
51 646
48 997
3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1 323
1 121
3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 319
1 121
3.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
4
0
II. Aktywa obrotowe
104 809
76 379
1. Zapasy
31 759
17 193
2. Należności krótkoterminowe
39 722
29 083
2.1. Od jednostek powiązanych
155
54
2.2. Od pozostałych jednostek
39 567
29 029
3. Inwestycje krótkoterminowe
31 514
28 423
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
31 514
28 423
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
31 514
28 423
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1 814
1 680
III. Akcje (udziały) własne
0
0
A k t y w a r a z e m
159 922
129 045
I. Kapitał własny
107 685
89 812
1. Kapitał zakładowy
30 164
30 164
2. Kapitał zapasowy
44 306
36 415
3. Kapitał z aktualizacji wyceny
51
-37
4. Pozostałe kapitały rezerwowe
3 866
3 890
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych
20 052
13 869
6. Zysk (strata) netto
9 246
5 511
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
52 237
39 233
1. Rezerwy na zobowiązania
7 100
6 582
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 372
1 366
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
5 319
4 013
a) długoterminowa
1 314
2 626
b) krótkoterminowa
4 005
1 387
1.3. Pozostałe rezerwy
409
1 203
a) krótkoterminowe
409
1 203
2. Zobowiązania krótkoterminowe
42 005
29 142
2.1. Wobec jednostek powiązanych
341
177
2.2. Wobec pozostałych jednostek
41 045
28 515
2.3. Fundusze specjalne
619
450
3. Rozliczenia międzyokresowe
3 132
3 509
3.1. Inne rozliczenia międzyokresowe
3 132
3 509
a) długoterminowe
971
1 740
b) krótkoterminowe
2 161
1 769
P a s y w a r a z e m
159 922
129 045
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
6
Wyszczególnienie
w tys. zł
stan na
2022-03-31
stan na
2021-03-31
Wartość księgowa
107 685
89 812
Liczba akcji (w szt.)
20 109 621
20 109 621
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł )
5,35
4,47
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
20 109 621
20 109 621
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł )
5,35
4,47
Wartość księgowa na jedną akcję obliczono jako relację wartości kapitału własnego na dzień bilansowy do łącznej liczby
zarejestrowanych w dniu bilansowym akcji.
Na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania Spółka nie wyemitowała instrumentów finansowych zamiennych na akcje, stąd
rozwodniona wartość księgowa na jedna akcję jest równa wartości księgowej na jedną akcję.
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na
2022-03-31
stan na
2021-12-31
stan na
2021-03-31
1. Należności warunkowe
2 426
2 795
4 026
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu )
2 426
2 795
4 026
- kwota dotacji wynikająca z podpisanych umów na
dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych ze
środków publicznych
2 426
2 795
4 026
2. Zobowiązania warunkowe
10 228
10 228
10 228
2.1.Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją:
10 228
10 228
10 228
- weksle własne in blanco zabezpieczające należyte wykonanie
umów o dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych
ze środków publicznych
8 173
8 173
8 173
- gwarancje bankowe
2 055
2 055
2 055
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m
12 654
13 023
14 254
3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Wyszczególnienie
w tys. zł
I kwartał /
2022 okres
od 2022-01-01
do 2022-03-31
I kwartał /
2021 okres
od 2021-01-01
do 2021-03-31
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów, w tym:
71 351
49 911
- od jednostek powiązanych
166
31
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
70 860
49 713
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
491
198
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w ty
m :
57 000
40 284
- jednostkom powiązanym
162
45
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
56 657
39 874
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
343
410
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
14 351
9 627
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
7
IV. Koszty sprzedaży
1 350
1 072
V. Koszty ogólnego zarządu
3 386
2 336
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży
9 615
6 219
VII. Pozostałe przychody operacyjne
1 185
545
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
43
0
2. Dotacje
712
467
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
137
6
4. Inne przychody operacyjne
293
72
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
47
52
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
0
30
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0
0
3. Inne koszty operacyjne
47
22
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
10 753
6 712
X. Przychody finansowe
687
346
1. Odsetki , w tym:
0
0
- od jednostek powiązanych
0
0
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
3. Inne
687
346
XI. Koszty finansowe
5
6
1. Odsetki w tym:
5
6
- dla jednostek powiązanych
0
0
2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym :
0
0
- w jednostkach powiązanych
0
0
3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
4. Inne
0
0
XII. Zysk (strata) brutto
11 435
7 052
XIII. Podatek dochodowy
2 189
1 541
a) część bieżąca
2 370
1 566
b) część odroczona
-181
-25
XIV. Zysk (strata) netto
9 246
5 511
Zysk (strata) netto (zannualizowany)
23 787
14 411
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
20 109 621
19 941 148
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł )
1,18
0,72
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
20 109 621
19 941 148
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykł ą (w zł )
1,18
0,72
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
8
3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Wyszczególnienie
w tys. zł
I kwartał /
2022 okres
od 2022-01-01
do 2022-03-31
rok 2021 okres
od 2021-01-01
do 2021-12-31
I kwartał
narastająco /
2021 okres
od 2021-01-01
do 2021-03-31
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
98 429
84 717
84 717
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
98 429
84 717
84 717
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
30 164
30 996
30 996
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
0
-832
-832
a) zwiększenia (z tytułu)
0
0
0
- emisji akcji (wydania udziałów)
0
0
0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
832
832
- umorzenie udziałów (akcji)
0
832
832
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
30 164
30 164
30 164
2. Kapitał zapasowy na początek okresu
44 306
35 999
35 999
2.1. Zmiany kapitału zapasowego
0
8 307
416
a) zwiększenia (z tytułu)
0
8 307
416
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną
wartość )
0
7 891
0
- dywidenda przypadająca na akcje własne
0
0
0
- umorzenie udziałów (akcji) poniżej wartości nominalnej
0
416
416
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
0
- z wyceny programu motywacyjnego
0
0
0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
44 306
44 306
36 415
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
27
-37
-37
3.1. Zmiany kapitał z aktualizacji wyceny
24
64
0
a) zwiększenia (z tytułu)
24
64
0
- różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego
24
64
0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
0
- różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego
0
0
0
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
51
27
-37
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
3 880
3 890
3 890
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
-14
-10
0
a) zwiększenia (z tytułu)
0
950
0
- z podziału zysku na zakup akcji własnych
0
0
0
- z podziału zysku na wypłatę jednorazowej nagrody rocznej dla
pracowników Spółki
0
950
0
- z podziału zysku na wsparcie związane z pandemią COVID-19
0
0
0
b) zmniejszenia (z tytułu)
14
960
0
- wypłata jednorazowej nagrody rocznej dla pracowników Spółki
0
919
0
- wypłata wsparcia zw. z pandemią COVID-19 dla pracowników
Spółki
14
41
0
4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
3 866
3 880
3 890
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
20 052
13 869
13 869
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
20 052
13 869
13 869
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
20 052
13 869
13 869
a) zmniejszenia (z tytułu)
0
13 869
0
- przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy
0
7 891
0
- przeznaczenie zysku na kapitał rezerwowy
0
950
0
- przeznaczenie zysku na wypłatę dywidendy
0
5 028
0
- dywidenda przypadająca na akcje własne
0
0
0
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
9
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
20 052
0
13 869
5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
20 052
0
13 869
6. Wynik netto
9 246
20 052
5 511
a) zysk netto
9 246
20 052
5 511
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
107 685
98 429
89 812
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku (pokrycia straty)
99 641
90 385
84 785
4. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Wyszczególnienie
w tys. zł
I kwartał /
2022 okres
od 2022-01-01
do 2022-03-31
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
9 246
II. Korekty razem
-4 304
1. Amortyzacja
2 128
2. (Zyski ) straty z tytułu różnic kursowych
263
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
5
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
-43
5. Zmiana stanu rezerw
1 184
6. Zmiana stanu zapasów
-5 789
7. Zmiana stanu należności
-8 012
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych,
z wyjątkiem pożyczek i kredytów
7 875
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
-1 316
10. Inne korekty
-599
III Przepływy środków pieniężnych z działalności
operacyjnej j (I+/-II) - metoda pośrednia
4 942
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
43
1.Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
43
2. Z aktywów finansowych, w tym :
0
a) w jednostkach powiązanych
0
- zbycie aktywów finansowych
0
3. Inne wpływy inwestycyjne
0
II. Wydatki
6 819
1.Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
6 819
2. Inne wydatki inwestycyjne
0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej (I-II)
-6 776
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
369
1.Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
0
2. Kredyty i pożyczki
0
3. Inne wpływy finansowe (dotacje)
369
II. Wydatki
19
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
0
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
10
2. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku
14
3. Spłaty kredytów i pożyczek
0
3. Odsetki
5
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
350
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
-1 484
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym :
-1 747
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic
kursowych
-263
F. Środki pieniężne na początek okresu
33 261
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym :
31 514
- o ograniczonej możliwości dysponowania
335
5. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego
WYBRANE DANE FINANSOWE
I kwartał 2022 r.
I kwartał 2021 r.
tys. zł
tys. EUR
tys. zł
tys. EUR
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów
71 351
13 354
49 911
10 916
II. Zysk/strata z działalności operacyjnej
10 753
2 314
6 712
1 468
III. Zysk/strata brutto
11 435
2 461
7 052
1 542
IV. Zysk/strata netto
9 246
1 990
5 511
1 205
V. Aktywa (stan na koniec okresu)
159 922
34 373
129 045
27 690
VI. Kapitał własny (stan na koniec okresu)
107 685
23 146
89 812
19 272
VII. Kapitał zakładowy (stan na koniec okresu)
30 164
6 483
30 164
6 473
VIII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (stan na
koniec okresu)
52 237
11 228
39 233
8 419
IX. Zobowiązania krótkoterminowe
42 005
9 028
29 142
6 253
X. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
4 942
1 063
10 962
2 398
XI. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
-6 776
-1 458
-3 684
-806
XII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
350
75
144
31
XIII. Przepływy pieniężne netto
-1 484
-319
7 422
1 623
XIV. Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec
kwartału (w szt.)
20 109 621
20 109 621
19 941 148
19 941 148
XV. Liczba akcji ( w szt.) na koniec okresu
20 109 621
20 109 621
20 109 621
20 109 621
XVI. Zanualizowany zysk / strata na jedną akcję w
zł/EUR (zysk zanualizowany/ średnia ważona liczba
akcji)
1,18
0,25
0,72
0,16
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję w zł/EUR
(kapitał własny/ liczba akcji)
5,35
1,15
4,47
0,96
Do przeliczenia wybranych danych finansowych zaprezentowanych w raporcie Spółki za I kwartał 2022 r. i danych
porównawczych za I kwartał 2021 r. przyjęto:
- dla pozycji rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych średni kurs dla waluty EUR obliczony jako
średnia arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca od stycznia do marca
danego roku, tj.:
1 EUR = 4,6472 PLN dla I kw. 2022 r.
1 EUR = 4,5721 PLN dla I kw. 2021 r.
- dla pozycji bilansowych przyjęto średni kurs NBP dla waluty EUR obowiązujący na dzień bilansowy, tj.:
1 EUR = 4,6525 PLN na dzień 31.03.2022 r. - tabela NBP nr 063/A/NBP/2022 z dnia 31.03.2022 r.
1 EUR = 4,6603 PLN na dzień 31.03.2021 r. - tabela NBP nr 062/A/NBP/2021 z dnia 31.03.2021 r.
Najwyższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do marca bieżącego i ubiegłego roku
wyniósł:
1 EUR = 4,9647 PLN ogłoszony na dzień 7 marca 2022 r.
1 EUR = 4,6603 PLN ogłoszony na dzień 31 marca 2021 r.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
11
Najniższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do marca bieżącego i ubiegłego roku
wyniósł:
1 EUR = 4,4879 PLN ogłoszony na dzień 10 lutego 2022 r.
1 EUR = 4,4773 PLN ogłoszony na dzień 8 lutego 2021 r.
Zanualizowany zysk na jedną akcję zwykłą w wysokości 1,18 zł na koniec I kwartału 2022 r. (0,72 zł na koniec I kwartału
2021 r.) wyliczono dzieląc zysk netto za okres od 1 kwietnia 2021 r. do 31 marca 2022 r. w kwocie 23 787 tys. zł przez
średnioważoną liczbę akcji występującą w tym okresie, która wyniosła 20 109 621 szt.
Wartość księgową na jedną akcję w wysokości 5,35 zł na dzień 31.03.2022 r. (4,47 zł na dzień 31.03.2021 r.) wyliczono
dzieląc wartość kapitału własnego na dzień 31.03.2022 r. wynoszącego 107 685 tys. zł (odpowiednio na dzień 31.03.2021r.:
89 812 tys. zł) przez liczbę akcji zwykłych występujących na dzień 31.03.2022 r. i 31.03.2021 r., tj. 20 109 621 sztuk.
6. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem
najważniejszych zdarzeń dotyczących Spółki
W okresie od 1 stycznia 2022 r. do 31 marca 2022 r. Spółka kontynuowała swoją działalność podstawową w zakresie:
- produkcji odlewów ze stopów żelaza, z dominującym udziałem żeliwa sferoidalnego z wykorzystaniem zasobów
produkcyjnych zlokalizowanych w kraju,
- świadczenia usług w branży odlewniczej poprzez samobilansujący się Oddział w Niemczech.
Na wielkość wygenerowanych przychodów w I kwartale 2022 r. decydujący wpływ miała działalność jednostki
macierzystej w kraju, z której przychód stanowił 87,43% przychodów ze sprzedaży ogółem. W I kw. 2021 r. udział ten wyniósł
83,73%.
W I kwartale 2022 r., w porównaniu do analogicznego okresu 2021 r., nastąpił znaczny wzrost wartości przychodów ze
sprzedaży produktów, towarów i materiałów o 42,95%. Wzrost przychodów związany był ze zwiększeniem produkcji (Spółka
posiadała pełny portfel zamówień wykorzystując swoje nominalne zdolności) oraz z wzrostem cen na wyroby Spółki (głównie
spowodowany wzrostem cen na materiały podstawowe i energię).
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów za I kwartał 2022 r. w stosunku do analogicznego okresu ubiegłego
roku były wyższe o 41,50%. Na wzrost kosztów miał wpływ drastyczny wzrost cen materiałów i czynników energetycznych
oraz wzrost kosztów wynagrodzeń związane z bardzo wysoką inflacją.
Udział przychodów ze sprzedaży w walutach obcych i zrównanych z nimi przychodów w PLN ustalonych na bazie cen
walutowych (głównie w EUR) w przychodach ze sprzedaży ogółem za I kwartał 2022 r. wyniósł łącznie 81,38% i utrzymał
się na porównywalnym poziomie z I kwartałem 2021 r. (81,96%).
Za I kwartał 2022 r. Spółka osiągnęła zysk z działalności operacyjnej w wysokości 10 753 tys. zł (I kwartał 2021 r.:
6 712 tys. zł), zysk brutto w wysokości 11 435 tys. zł (I kwartał 2021 r.: 7 052 tys. zł) oraz zysk netto w wysokości 9 246
tys. zł (I kwartał 2021 r.: 5 511 tys. zł).
Istotne czynniki, które miały wpływ na ukształtowanie wyników ekonomicznych w I kw. 2022 r., w porównaniu do
analogicznego okresu ubiegłego roku, to:
a) wpływające ujemnie na wyniki
- wzrost średnio o około 64% cen zakupu złomu stalowego i żeliwnego oraz wzrost średnio o około 55 % cen zakupu
surówek odlewniczych;
- wzrost średnio o około 115% cen zakupu energii elektrycznej;
- wzrost średnio o około 228% cen gazu;
b) wpływające dodatnio na wyniki
− znaczący wzrost o 42,95% przychodów ze sprzedaży wyrobów i usług, towarów i materiałów;
Spółka w I kwartale 2022 r. kontynuowała realizację umów o dzieło w obiektach fabrycznych klientów niemieckich w
ramach wyodrębnionego Oddziału w Niemczech uzyskując z tego tytułu przychody w walucie EUR, których wartość po
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
12
przeliczeniu na złotówki ujęta w rachunku zysków i strat była wyższa o 10,41% od przychodów osiągniętych w I kwartale
2021 roku i wyniosła 8 969 tys. zł.
Pozostałe przychody operacyjne za I kw. 2022 r. i I kw. 2021 r. wyniosły odpowiednio 1 185 tys. zł i 545 tys. zł, w tym:
Pozostałe przychody operacyjne
I kw. 2022 r.
I kw. 2021 r.
tys. zł
tys. zł
Dofinansowanie ze środków pomocowych z lat ubiegłych do projektów
inwestycyjnych i badawczych rozliczane proporcjonalnie do amortyzacji
dotowanych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
622
368
Dofinansowanie – refundacja wynagrodzeń pracowniczych
90
99
Rozwiązanie odpisów aktualizujących na należności
137
-
Zwrot nadpłat z ZUS za lata ubiegłe
-
70
Otrzymane odszkodowania, kary i grzywny
190
-
Zysk ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych
43
-
Otrzymane bonusy i rabaty
84
Pozostałe
19
8
Razem:
1 185
545
Pozostałe koszty operacyjne za I kw. 2022 r. i I kw. 2021 r. wyniosły odpowiednio 47 tys. zł i 52 tys. zł, w tym:
Pozostałe koszty operacyjne
I kw. 2022 r.
I kw. 2021 r.
tys. zł
tys. zł
Przekazane darowizny
47
6
Niedobory i koszty
-
16
Strata ze sprzedaży niefinansowych aktywów
-
30
Razem:
47
52
Pozostałe przychody finansowe za I kw. 2022 r. i I kw. 2021 r. wyniosły odpowiednio 687 tys. zł i 346 tys. zł, w tym:
Przychody finansowe
I kw. 2022 r.
I kw. 2021 r.
tys. zł
tys. zł
Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i niezrealizowanych
679
338
Przychody z tytułu udzielonej gwarancji
8
8
Razem:
687
346
Pozostałe koszty finansowe za I kw. 2022 r. i I kw. 2021 r. wyniosły odpowiednio 5 tys. zł i 6 tys. zł , w tym:
Koszty finansowe
I kw. 2022 r.
I kw. 2021 r.
tys. zł
tys. zł
Odsetki od otrzymanych kredytów bankowych
2
-
Prowizja od otrzymanych kredytów bankowych
3
4
Odsetki od zobowiązań budżetowych
-
2
Razem:
5
6
EBITDA za I kwartał 2022 r. wyniosła 12 882 tys. zł i była wyższa od EBITDA za I kwartał 2021 r. o 39,98%.
Nadwyżka finansowa za I kwartał 2022 r. wyniosła 11 375 tys. zł i była wyższa o 42,15% w stosunku do osiągniętej
za I kwartał ubiegłego roku.
Różnica stanu podatku odroczonego na początek i koniec I kwartału 2022 r. ujęta w rachunku zysków i strat wykazała
aktywa z tego tytułu w kwocie 181 tys. zł.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
13
Bieżący podatek dochodowy od osób prawnych za I kwartał 2022 r. wyniósł 2 370 tys. zł (za I kw. 2021 r.: 1 566 tys. zł)
i został terminowo uregulowany.
Za I kwartał 2022 r. i analogiczny okres 2021 r. Spółka uzyskała następujące wskaźniki rentowności:
Wskaźniki rentowności
I kw. 2022 r.
I kw. 2021 r.
Dynamika
I kw. 2022 r. /
I kw. 2021 r.
Marża brutto ze sprzedaży
[zysk brutto ze sprzedaży / przychody ze sprzedaży]
20,11%
19,29%
104,25%
Rentowność działalności operacyjnej
[zysk z działalności operacyjnej / przychody ze sprzedaży]
15,07%
13,45%
112,04%
Rentowność brutto
[zysk brutto / przychody ze sprzedaży]
16,03%
14,13%
113,45%
Rentowność netto
[zysk netto / przychody ze sprzedaży]
12,96%
11,04%
117,39%
Rentowność majątku (ROA)
[zysk netto / aktywa ogółem]
5,78%
4,27%
135,36%
Rentowność kapitału (ROE)
[zysk netto / średni kapitał własny]
8,59%
6,31%
136,13%
EBITDA
[wynik z działalności operacyjnej + amortyzacja]
12 882 tys. zł
9 203 tys. zł
139,98%
Nadwyżka finansowa
[wynik netto + amortyzacja]
11 375 tys. zł
8 002 tys. zł
142,15%
Uzyskane za I kwartał 2022 roku wszystkie wartości wskaźników rentowności w tym :na działalności operacyjnej, rentowności
brutto oraz rentowności netto są wyższe od osiągniętych za I kwartał ubiegłego roku.
Wskaźniki EBITDA i nadwyżka finansowa w I kwartale 2022 w porównaniu do I kwartału roku ubiegłego wykazały znaczący
wzrost.
Wybrane wskaźniki zadłużenia i płynności za I kwartał 2022 r. i I kwartał 2021 r. przyjęły wartości jak niżej:
Wskaźniki zadłużenia i płynności
I kw. 2022 r.
I kw. 2021 r.
Dynamika
I kw. 2022 r. /
I kw. 2021 r.
poziom zadłużenia w %
[zobowiązania i rez. na zobowiązania ogółem / aktywa ogółem]
32,66%
30,40%
107,43%
płynność bieżąca
[majątek obrotowy / zobowiązania krótkoterminowe]
2,50
3,06
81,70%
płynność szybka
[(majątek obrotowy- zapasy) / zobowiązania krótkoterminowe]
1,74
2,37
73,42%
cykl zapasów w dniach
[średni stan zapasów * 90 dni / przychody netto ze sprzedaży]
36
30
120,00%
cykl należności handlowych w dniach
[średni stan należności handlowych * 90 dni / przychody netto ze sprzedaży]
45
43
104,65%
cykl zobowiązań handlowych w dniach
[średni stan zobowiązań z tyt. dostaw * 90 dni / przychody netto ze sprzedaży]
37
29
127,59%
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała swoje zobowiązania, a poziom zadłużenia był
porównywalny z I kwartałem 2021 r., co sukcesywnie zmniejsza ryzyko finansowe w związku ze zmniejszeniem obcych źródeł
w finansowaniu działalności. Spółka ma możliwość terminowego spłacania wymagalnych zobowiązań oraz zaangażowania
aktywów obrotowych w kolejne cykle gospodarcze, a także do realizacji zadań inwestycyjnych. Wskaźnik płynności szybkiej
wyniósł 1,74 co oznacza, że należności i środki pieniężne gwarantują spłatę bieżących zobowiązań wymagalnych w terminach.
Wskaźniki płynności bieżącej i szybkiej uległ spadkowi natomiast cykl zapasów, zobowiązań handlowych oraz należności
handlowych uległy wydłużeniu.
7. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na
osiągnięte wyniki finansowe
W sprawozdaniu finansowym za I kwartał 2022 r. nie wystąpiły zdarzenia nietypowe mające znaczący wpływ na wynik
finansowy Spółki.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
14
8. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności
W okresie objętym bieżącym sprawozdaniem nie wystąpiły w działalności gospodarczej zjawiska cykliczności i sezonowości.
9. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i
odwróceniu odpisów z tego tytułu
W I kwartale 2022 r. nie utworzono i nie rozwiązano bądź wykorzystano odpisów aktualizujących wartość zapasów:
[ w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2021 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
31.03.2022 r.
wykorzystanie
rozwiązanie
Odpis aktualizujący zapasy materiałów i
towarów
542
-
-
-
542
Odpis aktualizujący zapasy wyrobów
gotowych
206
-
-
-
206
10. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych
aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich
odpisów
W I kwartale 2022 r. rozwiązano odpis aktualizujący należności w wysokości 137 tys. zł
[ w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2021 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
31.03.2022 r.
wykorzystanie
rozwiązanie
Odpis aktualizujący udziały w innych
jednostkach
2
-
-
-
2
Odpis aktualizujący należności
324
-
-
137
187
11. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach
wielkości szacunkowych.
W Spółce, w I kwartale 2022 r. utworzono następujące rezerwy:
[ w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2021 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
31.03.2022 r.
wykorzystanie
rozwiązanie
1. Rezerwa na świadczenia
emerytalne i podobne, w tym:
4 295
1 181
157
-
5 319
1.1 długoterminowe ( odprawy
emerytalne i jubileuszowe)
1 314
-
-
-
1 314
1.2. krótkoterminowe
2 981
1 181
157
-
4 005
- rezerwa na odprawy
emerytalne
1 413
-
-
-
1 413
- rezerwa na urlopy i nagrody
jubileuszowe
1 568
881
157
-
2 292
- rezerwa na inne
wynagrodzenia
-
300
-
-
300
2. Pozostałe rezerwy
244
519
354
-
409
2.1. długoterminowe
-
-
-
-
-
2.2. krótkoterminowe
244
519
354
-
409
- pozostałe rezerwy na koszty
bieżące
244
519
354
-
409
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
15
12. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
W okresie od 01.01.2022 r. do 31.03.2022 r. aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wzrosły o kwotę 176 tys. zł.
Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego
W okresie od 01.01.2022 r. do 31.03.2022 r. zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego zmniejszyły się o
5 tys. zł.
13. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W I kwartale 2022 r. Spółka poniosła łącznie nakłady na cele inwestycyjne oraz na prace badawczo - rozwojowe w
wysokości 1 308 tys. zł (z tego wydatki na prace B+R wyniosły 534 tys. zł, które rozliczono bezpośrednio w koszty).
Poniesione w I kwartale 2022 r. nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne
wyniosły 774 tys. zł.
Wartość poniesionych nakładów inwestycyjnych dla poszczególnych grup Środków Trwałych i WNiP prezentuje się
następująco:
Wyszczególnienie
w tys. zł
budynki i budowle, w tym:
16
sieć teleinformatyczna
15
maszyny i urządzenia, w tym:
231
pionowe centrum obróbkowe HAAS
91
oczyszczarka przelotowa DISA
29
szlifierka dwutarczowa stacjonarna SDS-400-B
40
żuraw przyścienny ZPX 250/3
14
środki transportu, w tym:
326
samochody osobowe
312
wyposażenie, w tym:
201
stanowisko do prób udarnościowych
160
Na dzień bilansowy wartość zapłaconych przez Spółkę zaliczek na poczet dostaw inwestycyjnych wynosiła
5 772 tys. zł, w tym:
Wyszczególnienie
w tys. zł
stacja przerobu mas
1 423
zalewarka HWS
2 571
wózek jezdniowy HYUNDAI
422
pionowe centrum obróbkowe HAAS
858
obrabiarka wielowrzecionowa
130
zespół kadzi odlewniczych
283
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka nie zawierała istotnych transakcji sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.
Spółka nie ponosiła również nakładów na długoterminowe aktywa finansowe.
W I kwartale 2022 r. Spółka nie ponosiła nakładów na ochronę środowiska naturalnego.
Na dzień 31.03.2022 r. wystąpiły nieprzeterminowane zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych w kwocie
łącznej 567 tys. zł.
Na 31.03.2022 r. kwota 6 668 tys. zł stanowi przyszłe zobowiązania wynikające z zawartych umów inwestycyjnych w 2021 i
2022 roku.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
16
Po dniu 31.03.2022 r. do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego uregulowano łącznie kwotę 750 tys. zł.
Z tego: zobowiązania bilansowe w kwocie: 430 tys. zł oraz zobowiązania pozabilansowe w kwocie 320 tys. zł.
14. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
Opis zawarto w punkcie 13 niniejszego skróconego sprawozdania finansowego.
15. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych
Na dzień 31.03.2022 r. nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
16. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego
lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego
jednostki
W pierwszym kwartale 2022 r. oraz do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania nie toczyły się przed sądem, organem
właściwym dla postępowań arbitrażowych lub też organem administracji publicznej żadne istotne postępowania dotyczące
zobowiązań oraz wierzytelności emitenta.
17. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów
W sprawozdaniu finansowym za I kwartał 2022 roku nie wystąpiły korekty błędów poprzednich okresów.
18. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają
istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta,
niezależnie od tego, czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie
nabycia (koszcie zamortyzowanym)
Spółka nie odnotowała negatywnych zmian i warunków prowadzenia działalności mających wpływ na wartość aktywów
finansowych i zobowiązań. Spółka prowadzi efektywną działalność gospodarczą.
19. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu
lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu
sprawozdawczego
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów
bankowych i nie naruszyła postanowień umów kredytowych.
20. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach
W rozumieniu ustawy o rachunkowości Spółka nie tworzyła i nie wchodziła w skład grupy kapitałowej, gdyż nie była jednostką
zależną i nie posiadała udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów w innym podmiocie.
Zaangażowanie innych podmiotów/osób w kapitale Spółki Odlewnie Polskie S.A. wynoszące powyżej 5% przedstawia tabela
zamieszczona w punkcie 31 niniejszego skróconego sprawozdania finansowego.
21. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi.
Spółka w I kwartale 2022 r. nie zawierała z podmiotami powiązanymi istotnych transakcji na innych warunkach niż rynkowe.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
17
22. Instrumenty finansowe
Działalność Spółki w pierwszym kwartale 2022 r. finansowana była kapitałem własnym i zobowiązaniami handlowymi.
Finansowanie zapewniały również umowy zawarte z Bankami Bank Millennium S.A. oraz Bank Polska Kasa Opieki S.A.
W ramach Umowy o Kredyt Rewolwingowy zawartej z Bankiem Millennium Spółka do 1 grudnia 2021 mogła
korzystać z limitu do kwoty 10 000 tys. zł, w ramach Umowy o linię na gwarancje bankowe i akredytywy dokumentowe do
kwoty 2 200 tys. zł. oraz w ramach Umowy o Zawieranie i Rozliczanie Kasowych i Terminowych Transakcji Wymiany
Walutowej oraz Transakcji SWAPA Walutowego wraz z Umową Przewłaszczenia Kwot Pieniężnych Dla Przedsiębiorstw
Posiadających Rachunek Rozliczeniowy z limitu skarbowego do kwoty 1 000 tys. zł.
W dniu 30 listopada 2021 Spółka zawarła z Bankiem Millennium S.A. Umowę o linię wieloproduktową z globalnym
limitem w kwocie 12.000 tys. zł obowiązującą od 4 grudnia 2021 do 3 grudnia 2023. W ramach dostępnych sublimitów Spółka
mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na gwarancje i akredytywy w wysokości
5 000 tys. zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie może
przekroczyć kwoty Limitu.
W ramach Umowy o Limit Wierzytelności zawartej z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. dnia 18 marca 2020 roku na
kwotę 12 000 tys. zł, Spółka mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na
gwarancje i akredytywy w wysokości 5 000 tys. zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania
przyznanego limitu nie może przekroczyć kwoty Limitu.
W I kwartale 2022 r. średnio dzienne wykorzystanie kredytów udostępnionych w ramach podpisanych z Bankami
umów liczone z dni wykorzystania kredytów wyniosło 287,4 tys. zł a ich stan wykorzystania na dzień bilansowy wyniósł
0 tys. zł.
W okresie pierwszego kwartału 2022 r. Spółka nie zawierała terminowych transakcji walutowych.
23. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w
wartości godziwej
W I kw. 2022 r. nie wystąpiła zmiana metody ustalania wartości instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej.
24. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub
wykorzystania tych aktywów
W I kw. 2022 r. nie miała miejsca zmiana w kwalifikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych
aktywów.
25. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
W I kw. 2022 r. nie miały miejsca emisja akcji, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
26. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy
W I kwartale 2022 r. Spółka nie wypłacała dywidendy.
Zarząd Spółki zarekomendował do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia o wypłatę dywidendy w kwocie 8 044 tys. zł, tj.
0,40 zł na każdą akcję, w ramach podziału zysku osiągniętego za 2021 r.
27. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym
sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe
Po dniu, na który sporządzono bieżące kwartalne sprawozdanie finansowe, nie wystąpiły zdarzenia nie ujęte w tym
sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
18
28. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od
czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
Na dzień 31.03.2022 r. należności warunkowe odpowiadające kwocie możliwych do uzyskania dotacji uległy
zmniejszeniu o 369 tys. zł w stosunku do stanu na dzień 31.12.2021 r. i wyniosły 2 426 tys. zł.
Lp.
Uprawniony
Zobowiązany
/Lider Konsorcjum
Tytuł
Wartość w tys.
zł na
31.03.2022 r.
Wartość w tys.
zł na
31.12.2021 r.
1
Odlewnie Polskie
S.A.
European
Dynamics S.A. w
Grecji
- Lider Konsorcjum
Projekt „Smart integrated Robotics system for SMEs controlled by
Internet of Things based on dynamic manufacturing
processes” (HORSE) - współfinansowany ze środków unijnych w
ramach programu Horizon 2020 - Umowa Konsorcjum z dnia
25.09.2015 r.
4
4
2
Odlewnie Polskie
S.A.
STIFTELSEN
SINTEF (SINTEF) z
siedzibą w Norwegii
– Lider Konsorcjum
Projekt nr 767533 z dn. 30.08.2017 r. pn. “Integrated approach to
process optimisation for raw material resources efficiency, excluding
recovery technologies of waste streams”- ENSUREAL (tłumacz:
Zintegrowane podejście do procesu optymalizacji w zakresie
wydajności zasobów surowców, z wyłączeniem technologii
odzyskiwania strumieni odpadów)- współfinansowany ze środków
unijnych w ramach programu Horizon 2020 - Umowa Konsorcjum z
dn. 05.07.2017 r.
92
92
3
Odlewnie Polskie
S.A.
Województwo
Świętokrzyskie w
Kielcach
Umowa o dofinansowanie projektu pn. „Badania i opracowanie
zaawansowanej technologii obróbki skrawaniem odlewów
żeliwnych zgodnie z wymaganiami innowacyjnego elastycznego
systemu paletyzacji” – nr RPSW.01.02.00-26-0025/17-00 z dnia
25.04.2018 r.
225
225
4
Odlewnie Polskie
S.A.
Minister Rozwoju
w Warszawie,
Pl. Trzech Krzyży
3/5
Umowa o dofinansowanie projektu „Opracowanie innowacyjnej
technologii komponentów odlewniczych z wysokojakościowego
żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali
światowej techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego
stopu” nr POIR.01.01.01-00-0545/19-00 z dnia 13.11.2019 r
933
1 217
5
Odlewnie Polskie
S.A.
Narodowe Centrum
Badań i Rozwoju w
Warszawie
Umowa o dofinansowanie projektu pn. „Wdrożenie na rynek
innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem)
dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki
pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky
oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości
użytkowych żeliwa” nr POIR.01.01.01-00-1303/19-00 z dnia
05.06.2020 r.
1 172
1 257
RAZEM
2 426
2 795
Należności warunkowe odpowiadają kwocie możliwych do uzyskania dotacji ze środków publicznych w związku z
zawartymi umowami na dofinansowania projektów badawczych i inwestycyjnych.
Na dzień bilansowy 31.03.2022 r. zobowiązania warunkowe wyniosły 10 228 tys. zł i nie uległy zmianie w stosunku do
stanu na dzień 31.12.2021 r.
Wartość zabezpieczeń wekslowych na dzień bilansowy dotyczących zawartych umów o dotację oraz gwarancji
bankowych prezentuje poniższa tabela:
Lp.
Uprawniony
Podstawa
powstania
zobowiązania
Tytuł
Wartość na dzień
31.03.2022 r.
Wartość na dzień
31.12.2021 r.
1
Minister Rozwoju
w Warszawie,
Pl. Trzech Krzyży 3/5
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.02.01.00-00-0018/15-
00 z dnia 31.08.2016 r. o dofinansowanie projektu
„Wzrost kompetencji Ośrodka Badawczo-
Rozwojowego Komponentów Odlewniczych w
zakresie automatyzacji i robotyzacji procesowej”.
3 526
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
3 526
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
2
Województwo
Świętokrzyskie w
Kielcach
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr RPSW.01.02.00-26-
0025/17-00 z dnia 25.04.2018 r. na dofinansowanie
projektu „Badania i opracowanie zaawansowanej
technologii obróbki skrawaniem odlewów żeliwnych
zgodnie z wymaganiami innowacyjnego elastycznego
systemu paletyzacji”.
1 084
wraz z odsetkami w
wysokości określonej
jak dla zaległości
podatkowych
(okres trwałości
projektu
do 31.12. 2025 r.)
1 084
wraz z odsetkami w
wysokości określonej jak
dla zaległości podatkowych
(okres trwałości projektu
do 31.12. 2025 r. )
3
Minister Rozwoju
w Warszawie,
Pl. Trzech Krzyży 3/5
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-0545/19-
00 z dnia 13.11.2019 r. o dofinansowanie projektu
„Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów
odlewniczych z wysokojakościowego żeliwa
sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali
światowej techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji
ciekłego stopu”.
1 935
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości
projektu
do 03.06. 2028 r.)
1 935
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości projektu
do 3.06.2028 r.)
4
Narodowe Centrum
Badań i Rozwoju w
Warszawie
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-1303/19-
00 z dnia 05.06.2020 r. o dofinansowanie projektu
„Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa
umocnionego roztworowo Si (krzemem) dzięki
1 628
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
1 628
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
19
opracowaniu dedykowanej technologii topienia i
obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do
tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i
gwarantującej stabilność właściwości użytkowych
żeliwa
(okres trwałości
projektu
do 30.09. 2028 r.)
(okres trwałości projektu
do 30.09. 2028 r.)
5
Bank Polska Kasa Opieki
Spółka Akcyjna w
Warszawie
gwarancja
bankowa
Gwarancja dobrego wykonania umowy, nr
4540002165 zawartej w dniu 19 września 2019 roku,
realizowanej przez Odlewnię Elzamech Sp. z o.o. na
rzecz Ciech Soda Polska S,A w Inowrocławiu zawarta
na okres do 31 lipca 2022 rok
1 852
1 852
6
Bank Polska Kasa Opieki
Spółka Akcyjna w
Warszawie
gwarancja
bankowa
Gwarancja dobrego wykonania umowy, nr
4540003424 zawartej w dniu 12 sierpnia 2020 roku,
realizowanej przez Odlewnię Elzamech Sp. z o.o. na
rzecz Ciech Soda Polska S,A w Inowrocławiu zawarta
na okres do 9 marca 2023 roku
203
203
RAZEM
10 228
10 228
Spółka nie posiada innych zobowiązań i aktywów warunkowych nie wykazanych w bilansie poza wymienionymi w tabelach
powyżej.
29. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek
gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych,
podziału , restrukturyzacji i zaniechania działalności.
W okresie od stycznia do marca 2022 r. nie wystąpiły zmiany w strukturze Spółki w wyniku połączenia jednostek
gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek, inwestycji długoterminowych, podziału i restrukturyzacji.
30. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok.
Spółka nie podała do publicznej wiadomości prognozy wyników na rok 2022 z uwagi na niestabilną sytuację
makroekonomiczną w gospodarce światowej i europejskiej skutkującą trudnym do przewidzenia poziomem zamówień w
perspektywie kolejnych miesięcy.
31. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% liczby
głosów na walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji
w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego
Na dzień 31.03.2022 r. kapitał zakładowy Spółki wynosił 30 164 431,50 zł i dzielił się na 20 109 621 sztuk akcji zwykłych
na okaziciela o wartości nominalnej 1,50 zł każda.
Struktura własności znaczących pakietów akcji nie uległa zmianie od daty przekazania poprzedniego raportu okresowego tj.
od 20.04.2022 r. i przedstawia się następująco:
Lp.
Akcjonariusz
Liczba akcji /
głosów na WZ
[ w szt.]
Cena nominalna
w zł
Wartość
nominalna w tys.
zł
% udział
w kapitale
zakładowym
1
OP Invest Sp. z o. o.
5 765 246
1,50
8 648
28,67%
2
Adam Żyła
3 510 900
1,50
5 266
17,46%
3
PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz Emerytalny
2 065 743
1,50
3 099
10,27%
4
Marcin Wąsiel
1 521 900
1,50
2 283
7,57%
6
Leszek Walczyk
1 230 578
1,50
1 846
6,12%
7
Pozostali Akcjonariusze
6 015 254
1,50
9 022
29,91%
Razem:
20 109 621
x
30 164
100%
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
20
32. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania
raportu kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu
okresowego
Akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania nie
uległy zmianie od czasu ostatniej publikacji rocznego sprawozdania finansowego tj. od dnia 30.04.2022 r. i przedstawiają się
następująco:
Lp.
Osoby zarządzające i nadzorujące
Liczba
posiadanych
akcji [szt.]
Udział w
kapitale na WZ
Liczba
posiadanych
głosów na WZ
[szt.]
Udział w liczbie
głosów na WZ
1.
Zbigniew Ronduda – Prezes Zarządu
732 000
3,6400%
732 000
3,6400%
2.
Leszek Walczyk – Wiceprezes Zarządu
1 230 578
6,1193%
1 230 578
6,1193%
3.
Ryszard Pisarski – Wiceprezes Zarządu
732 000
3,6400%
732 000
3,6400%
4.
Kazimierz Kwiecień – Przewodniczący Rady
Nadzorczej
100
0,0005%
100
0,0005%
5.
Jacek Jaroszek – Członek Rady Nadzorczej
70 000
0,3481%
70 000
0,3481%
Razem osoby zarządzające i nadzorujące
2 764 678
13,7479%
2 764 678
13,7479%
Ogółem liczba akcji i głosów Spółki
20 109 621
100,0000%
20 109 621
100,0000%
33. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości
W okresie pierwszego kwartału 2022 roku Spółka nie udzieliła poręczenia kredytu lub pożyczki ani też nie udzieliła
gwarancji żadnemu podmiotowi.
34. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich
zmian oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę
Spółka przeszła przez okres pandemii Covid-19 bez utraty kluczowych atutów w zasobach kadrowych, majątkowych
i finansowych decydujących o jej funkcjonowaniu i efektywnym prowadzeniu działalności gospodarczej. W perspektywie
kolejnych miesięcy zgodnie z przyjętą strategią i planem działalności na 2022 rok Spółka realizować będzie inwestycje
zwiększające możliwości oferowania wysoko przetworzonych komponentów odlewniczych.
W związku z agresją Rosji na Ukrainę Spółka dokonała skutecznej, geograficznej dywersyfikacji dostaw surówki
odlewniczej jako jednego z podstawowych surowców używanych do produkcji, uruchamiając ciągłe dostawy z Brazylii w
oparciu o kontrakty zawierane z dostawcami niemieckimi i austriackimi. Już obecnie w strategicznym zapasie surówki
odlewniczej w magazynach i w zamówieniach oraz w drodze około 45% pochodzi z nowych kierunków. Udział ten będzie
sukcesywnie rósł. Zamiarem Spółki jest maksymalne uniezależnienie się od dostaw surówki odlewniczej, geograficznie
pochodzącej z kierunku wschodniego. Spółka nie sprzedaje swoich produktów do kontrahentów mających siedzibę w Rosji,
Ukrainie bądź Białorusi.
35. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Na osiągane przez Spółkę w perspektywie kolejnego kwartału wyniki ekonomiczno-finansowe będą miały wpływ:
− kształtowanie się kursów walut obcych, a w szczególności waluty EUR wobec PLN, z uwagi na wysoki udział
sprzedaży realizowanej w walutach obcych, w przychodach ze sprzedaży ogółem,
− kształtowanie się cen surowców i materiałów wykorzystywanych w produkcji odlewniczej, głównie surówki
odlewniczej, złomu stalowego i żeliwnego oraz cen czynników energetycznych, z uwagi na ich istotny udział
w kosztach rodzajowych produkcji,
− realizacja planów inwestycyjnych związanych z dalszym unowocześnianiem potencjału wytwórczego oraz
badawczo - rozwojowego przy współfinansowaniu środkami publicznymi oraz wdrażanie innowacji technicznych
i technologicznych,
− wzrost zamówień od dotychczasowych klientów Spółki, którzy wracają do poziomu aktywności gospodarczej
przed pandemią,
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2022 roku
21
− przeorientowanie dotychczas funkcjonujących w gospodarce europejskiej łańcuchów dostaw i powiązań
kooperacyjnych, w kierunku wzmocnienia dostaw lokalnych i większego uniezależnienia się od dostaw z Europy
Wschodniej.
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data
Imię i Nazwisko
Stanowisko / Funkcja
Podpis
2022-05-12
Adriana Kozieł
Główna Księgowa
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data
Imię i Nazwisko
Stanowisko / Funkcja
Podpis
2022-05-12
Zbigniew Ronduda
Prezes Zarządu
2022-05-12
Ryszard Pisarski
Wiceprezes Zarządu
2022-05-12
Leszek Walczyk
Wiceprezes Zarządu