Raport

str. 1

RAPORT

ROCZNY ZA

2021 ROK

AMPLI S.A.

w upadłości układowej

str. 2

RAPORT ROCZNY

AMPLI S.A.

W UPADŁOŚCI UKŁADOWEJ

ZA 2021 ROK

Zawierający:

1 Oświadczenie Zarządu w sprawie rzetelności sporządzenia

sprawozdania finansowego

2 Oświadczenie i informacja Zarządu w sprawie

podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań

finansowych

3 Roczne sprawozdanie finansowe:

- wprowadzenie

- sprawozdanie z sytuacji finansowej

- sprawozdanie z całkowitych dochodów

- zestawienie zmian w kapitale własnym

- rachunek przepływów pieniężnych

- noty oraz dodatkowe informacje i objaśnienia

4 Sprawozdanie Zarządu

5 Oświadczenie o stosowaniu ładu korporacyjnego

6 Oświadczenie Rady Nadzorczej dotyczące Komitetu Audytu

str. 3

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU W SPRAWIE RZETELNOŚCI SPORZĄDZENIA

SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

Zarząd AMPLI S.A. w upadłości układowej z siedzibą w Tarnowie,

przy ul. Przemysłowej 27 oświadcza, że według jego najlepszej wiedzy, roczne sprawozdanie

finansowe i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami

rachunkowości MSR/MSSF oraz, że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny

sytuację majątkową i finansową emitenta oraz jego wynik finansowy, że roczne sprawozdanie

Zarządu zawiera prawdziwy obraz rozwoju, osiągnięć i sytuacji emitenta, w tym opis ryzyk

i zagrożeń.

Prezes Zarządu

AMPLI S.A.

Waldemar Madura

str. 4

OŚWIADCZENIE I INFORMACJA ZARZĄDU W SPRAWIE PODMIOTU

UPRAWNIONEGO DO BADANIA SPRAWOZDAŃ FINANSOWYCH

Zarząd AMPLI S.A. w upadłości układowej z siedzibą w Tarnowie, przy

ul. Przemysłowej 27 oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań

finansowych, dokonujący przeglądu rocznego sprawozdania finansowego został wybrany

zgodnie z przepisami prawa oraz, że podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący tego

badania spełnili warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z badania, zgodnie

z właściwymi przepisami prawa krajowego i unijnego.

Prezes Zarządu

AMPLI S.A.

Waldemar Madura

Informacja Zarządu

Zarząd AMPLI S.A. w upadłości układowej z siedzibą w Tarnowie, przy ul. Przemysłowej 27, opierając się na

oświadczeniu Rady Nadzorczej, informuje, iż wybór firmy audytorskiej, której powierzono przeprowadzenie

badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki za okres 01.01.2021r. do 31.12.2021r. został dokonany

zgodnie z przepisami, w tym dotyczącymi wyboru i procedury wyboru firmy audytorskiej, a także wskazuje, że:

– firma audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia

bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznego sprawozdania finansowego zgodnie

z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej,

– są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy audytorskiej i kluczowego biegłego

rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji.

– emitent posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie świadczenia

na rzecz emitenta przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka jego sieci

dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu świadczenia

przez firmę audytorską.

Prezes Zarządu

AMPLI S.A.

Waldemar Madura

str. 5

Wprowadzenie do rocznego sprawozdania finansowego za 2021 rok

AMPLI S.A. w upadłości układowej z siedzibą

Tarnów ul. Przemysłowa 27

1 Nazwa ( firma ) i siedziba, wskazanie właściwego sądu rejestrowego i nr rejestru

oraz podstawowy przedmiot działalności emitenta wg PKD.

Ampli S.A. w upadłości układowej z siedzibą w Tarnowie, przy ul. Przemysłowej 27

zajmuje się głównie sprzedażą hurtową i detaliczną towarów z branży elektrycznej

i energetycznej, sklasyfikowaną według PKD (2007) jako „sprzedaż hurtowa

niewyspecjalizowana” symbol 4690Z. Pierwszej rejestracji Spółki dokonał Sąd Rejonowy

Wydział V Gospodarczy w Tarnowie w dniu 22-12-1994 r. w Dziale B sygn. akt RHB

490/94. W dniu 23-10-2001 r. Spółka została wpisana w Sądzie Rejonowym dla Krakowa-

Śródmieścia w Krakowie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod

numerem 0000054838.

2 Kapitał zakładowy

Kapitał zakładowy Spółki na dzień 31.12.2021 wynosił 3 282 000,00 PLN i dzielił się na:

442 000 akcji serii A o wartości nominalnej 1,00 PLN

220 000 akcji serii B o wartości nominalnej 1,00 PLN

292 000 akcji serii C o wartości nominalnej 1,00 PLN

528 000 akcji serii D o wartości nominalnej 1,00 PLN

1 800 000 akcji serii E o wartości nominalnej 1,00 PLN.

3 Wskazanie czasu trwania Emitenta.

Czas trwania Spółki jest nieoznaczony .

4 Wskazanie okresów, za które prezentowane jest sprawozdanie

finansowe i porównywalne dane finansowe.

Prezentowane sprawozdanie z Całkowitych Dochodów (RZiS) i Rachunek

Przepływów Pieniężnych zawiera dane za okres od 01-01-2021 do 31-12-2021 r. oraz

porównywalne dane finansowe za okres 01-01-2020 do 31-12-2020 r, Sprawozdanie

z Sytuacji Finansowej (bilans) i Zestawienie Zmian w Kapitale Własnym dane na dzień

31-12-2021 i 31-12-2020r.

5 Informacje dotyczące składu osobowego Zarządu oraz Rady Nadzorczej emitenta.

W okresie sprawozdawczym Zarząd AMPLI S.A. w upadłości układowej jest jednoosobowy,

funkcję Prezesa pełni Pan Waldemar Madura.

Spółkę nadzoruje 5-osobowa Rada Nadzorcza, która działa w następującym składzie:

Przewodniczący: Pan Artur Kostyrzewski,

Członkowie: Pani Małgorzata Kostyrzewska, Pani Katarzyna Madura, Pani Monika

Ogorzelec, Pan Piotr Stuchły.

Mandaty Członków Zarządu i Rady Nadzorczej są przyznawane na okres trzyletni i wygasną

najpóźniej w dniu, w którym WZA zatwierdzi sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2021.

str. 6

6 Oświadczenie zgodności

Zarząd Spółki Ampli w upadłości układowej S.A. oświadcza, że sprawozdanie finansowe

Spółki obejmuje okresy roczne zakończone 31 grudnia 2021 roku i 31 grudnia 2020 roku,

zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości,

Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi

interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń wykonawczych Komisji Europejskiej.

MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych

Standardów Rachunkowości („RMSR”) oraz Komitet do spraw Interpretacji MSSF

(„KIMSSF”).

Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało zgodnie z zasadą kosztu historycznego.

Prezentowane dane są porównywalne.

7 Dane łączne i skonsolidowane sprawozdanie finansowe.

W skład przedsiębiorstwa Emitenta nie wchodzą wewnętrzne jednostki organizacyjne

sporządzające samodzielne sprawozdania finansowe.

Emitent nie ma obowiązku sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Aktualnie Spółka posiada tylko akcje Branżowej Organizacji Odzysku S.A. z/s w Tarnowie,

w ilości 4 842 sztuk, o cenie nominalnej 100 zł, co stanowi 19,37% kapitału tej Spółki i tyleż

samo głosów na WZA.

8 Wskazanie czy w okresie sprawozdawczym nastąpiło połączenie spółek.

W okresie objętym sprawozdaniem nie wystąpiło połączenie Spółek.

9 Założenie kontynuacji działalności.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności

gospodarczej przez Emitenta w dającej się przewidzieć przyszłości. Zagrożenie

kontynuowania działalności wynika z ogólnego ryzyka związanego z funkcjonowaniem

podmiotów gospodarczych na rynku a szczególnie ze względu na ogłoszenie przez Sąd

Rejonowy w Tarnowie w dniu 29-07-2014r. upadłości z możliwością zawarcia układu przez

Ampli S.A. Spółce pozostawiono Zarząd własny i wyznaczono Nadzorcę Sądowego, który

czuwa nad bieżącą działalnością Spółki. Istnieje ryzyko kontynuowania działalności

wynikające przede wszystkim z niepewności zatwierdzenia układu z wierzycielami, a także ze

względu na zmianę profilu i zakresu działalności. Spółka jest w trakcie realizacji procesu

naprawczego zgodnie z planem przedstawionym we wniosku o ogłoszenie upadłości z

możliwością zwarcia układu z wierzycielami z dnia 24.07.2014r. W dniu 30.09.2021 złożone

zostały do Sądu Rejonowego w Tarnowie ostateczne propozycje układowe i obecnie spółka

oczekuje na decyzję Sędziego Komisarza w sprawie wyznaczenia terminu głosowania.

10 Informacje o wynikach działalności zaniechanej lub przewidzianej do zaniechania.

W 2021 roku Spółka prowadziła działalność statutową w zakresie handlu towarami

elektrycznymi i energetycznymi na terenie kraju, stacjonarnie w siedzibie Spółki oraz

w terenie poprzez przedstawicieli handlowych.

11 Przekształcenie sprawozdania w celu zapewnienia porównywalności danych.

AMPLI S.A. sporządza sprawozdania finansowe zgodnie z Międzynarodowymi Standardami

Rachunkowości, Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz

związanymi z nimi interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji

Europejskiej, począwszy od rocznego sprawozdania finansowego za 2007 rok. W związku

z tym wartości prezentowane w bieżącym sprawozdaniu finansowym zapewniają

porównywalność danych.

str. 7

12 Korekty wynikające z zastrzeżeń podmiotów badających sprawozdania finansowe.

Sprawozdanie finansowe i porównywalne dane finansowe nie zawierają korekt wynikających

z zastrzeżeń w opiniach podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych,

ponieważ takie nie wystąpiły.

13 Waluta funkcjonalna i waluta prezentacji sprawozdań finansowych

Walutą funkcjonalną Spółki i walutą prezentacji niniejszego sprawozdania finansowego jest

złoty polski.

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w tysiącach złotych.

14 Dokonane osądy i oszacowania

Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF wymaga od Zarządu osądów,

szacunków i założeń wpływających na stosowanie przyjętych zasad rachunkowości oraz

prezentowane wartości aktywów, pasywów, przychodów oraz kosztów, których rzeczywiste

wartości mogą różnić się od wartości szacowanej.

Szacunki i związane z nimi założenia podlegają bieżącej weryfikacji. Zmiany szacunków

księgowych są ujęte prospektywnie począwszy od okresu w którym dokonano zmiany

szacunku.

Informacje o przyjętych założeniach oraz niepewności związanej z dokonywanymi

szacunkami, które związane są ze znaczącym ryzykiem wystąpienia istotnych korekt

w sprawozdaniu finansowym za kolejny okres sprawozdawczy zawarte są w Nocie 12 –

rezerwy.

15 Zmiany stosowanych zasad rachunkowości

W niniejszym sprawozdaniu finansowym zastosowano takie same zasady rachunkowości,

jakie zastosowano przy sporządzaniu sprawozdania finansowego za 2020 rok

z uwzględnieniem poniższych zmian:

Standardy zastosowane po raz pierwszy

Poprawki do MSSF (cykl 2010-2012)

MSSF 2 „Płatności w formie akcji” wprowadzono poprawki, które doprecyzowują

definicję warunku rynkowego, warunku dotyczącego nabywania uprawnień wprowadzają

także definicję warunku świadczenia usług i warunku związanego z wynikami, które są

warunkiem do nabycia uprawnień..

MSSF 3 „Połączenia jednostek gospodarczych” wprowadzono poprawki wyjaśniające, że

zapłata warunkowa, która nie jest klasyfikowana jest klasyfikowana jako element kapitałów

jest wyceniania w wartości godziwej przez wynik bez względu na to czy jest objęta zakresem

MSR 39.

MSSF 8 „Segmenty operacyjne” wprowadzono zmiany dotyczące prezentacji segmentów

operacyjnych, jednostka powinna ujawnić osąd Zarządu w procesie stosowania kryteriów

łączenia segmentów operacyjnych, włączając krótki opis segmentów, które zostały połączone

oraz opis cech ekonomicznych segmentów wykorzystywanych podczas analizy podobieństw

segmentów.

str. 8

MSSF 13 „Wycena do wartości godziwej” wprowadzono zmiany wyjaśniające dotyczące

braku dyskonta.

MSR 16 „Rzeczowe aktywa trwałe” i MSR 38 „Aktywa niematerialne” wprowadzono

poprawki wyjaśniające dotyczące kwestii ujęcia wartości bilansowej brutto i amortyzacji w

modelu wartości przeszacowanej.

MSR 19 „Świadczenia pracownicze” wprowadzono zmiany dotyczące ujęcia świadczeń

wnoszonych przez pracowników lub osoby trzecie przy ujmowaniu programów określonych

świadczeń.

Zmiany do MSSF 11 „Wspólne ustalenia umowne” – Rozliczenie nabycia udziałów we

wspólnych operacjach – zatwierdzone przez UE w dniu 24.11.2015 r., opublikowane przez

RMSR w dniu 6.05.2014 r. Zmiany dostarczają nowych wskazówek w zakresie sposobu

rozliczania nabycia udziałów we wspólnych operacjach mających formę przedsięwzięcia.

Zmiany do MSR 27 „Jednostkowe sprawozdania finansowe” – Metoda praw własności w

jednostkowych sprawozdaniach finansowych zatwierdzone przez UE dnia 18.12.2015 r. ,

opublikowane prze RMSR w dniu 12.08.2014 r. . Celem zmian jest przywrócenie metody

praw własności jako dodatkowego wariantu rozliczania inwestycji w spółkach zależnych,

wspólnych przedsięwzięciach i jednostkach stowarzyszonych w jednostkowych

sprawozdaniach finansowych jednostek.

Opublikowane standardy i interpretacje, które zostały wydane, ale jeszcze nie

obowiązują ponieważ nie zostały zatwierdzone przez Unię Europejską lub zostały

zatwierdzone przez Unię Europejską, ale nie zostały wcześniej zastosowane:

MSSF 4 „Umowy ubezpieczeniowe” – zastosowanie MSSF 9 „Instrumenty finansowe” wraz

z MSSF 4 „Instrumenty ubezpieczeniowe” wydano przez RMSR dnia 12.09.2016r.. Zmiany

wprowadzono w celu rozwiązania problemów wynikających z wdrożenia standardu MMSF 9

„instrumenty finansowe” przed wprowadzeniem nowego standardu zastępującego MSSF 4.

MSSF 9 „Instrumenty finansowe” oraz późniejsze zmiany

MSSF 9 wymaga, aby wszystkie aktywa finansowe wchodzące w zakres MSR 39 były

wyceniane według zamortyzowanego kosztu lub wartości godziwej. Inwestycje dłużne

utrzymywane w ramach modelu biznesowego, w którym za cel jest uzyskanie odpowiednich

przepływów pieniężnych, na które składają się ustalone zapłaty kwot bazowych oraz odsetki

są wycenianie według zamortyzowanego kosztu na koniec kolejnych okresów

sprawozdawczych. Wszelkie inne inwestycje dłużne jak i inwestycje kapitałowe są wyceniane

w wartości godziwej na te dni. Dodatkowo, zmiany wartości godziwej inwestycji

kapitałowych które nie są przeznaczone do obrotu, można prezentować w pozostałych

całkowitych dochodach, przy czym w rachunku zysków i strat ujmuje się wyłącznie

dywidendę. Decyzja taka jest nieodwracalna.

W odniesieniu do wyceny zobowiązań finansowych wyznaczonych do wyceny w wartości

godziwej przez wynik, MSSF 9 wymaga wszelkie zmiany wartości godziwej zobowiązań

finansowych które zostały przypisane do zmian ryzyka kredytowego tego zobowiązania,

prezentuje się w pozostałych całkowitych dochodach, chyba że taka prezentacja spowoduje

niedopasowanie rachunkowe. Zmiany wartości godziwej przypisane do ryzyka kredytowego

str. 9

zobowiązania finansowego nie są przenoszone na wynik w kolejnych latach

sprawozdawczych.

Zgodnie z MSR 39, cała kwota zmian wartości godziwej zobowiązania finansowego

wyznaczonego do wyceny w wartości godziwej przez wynik odnoszona była na wynik.

W odniesieniu do utraty wartości aktywów finansowych, MSSF 9 wymaga stosowania

modelu oczekiwanej straty kredytowej zamiast wymaganego dotychczas przez MSR 39

modelu poniesionej straty kredytowej. Model oczekiwanej straty kredytowej wymaga, by

jednostka rozliczała prognozowane straty kredytowe i ich zmiany na każdy dzień

sprawozdawczy w celu odzwierciedlenia zmian ryzyka kredytowego po jego początkowym

ujęciu.

Nowe wymogi dotyczące rachunkowości zabezpieczeń definiują trzy rodzaje rachunkowości

zabezpieczeń podobnie jak w MSR 39. MSSF 9 rozszerza zakres instrumentów

kwalifikujących się jako instrumenty zabezpieczające, a także dopuszcza wyznaczanie

komponentów ryzyka w przypadku pozycji niefinansowych. Nie wymaga się już

retrospektywnej oceny efektywności zabezpieczenia. Poszerzono również wymogi dotyczące

ujawniania informacji o zarządzaniu ryzykiem w jednostce.

Nie została jeszcze zakończona szczegółowa analiza wpływu nowego standardu na

sprawozdanie spółki, w związku z tym na chwilę obecną nie jest możliwe dokonanie

wiarygodnego oszacowania wpływu tego standardu na kwoty wykazywane w sprawozdaniu

finansowym. Jednak zarząd spodziewa się, że zastosowanie MSSF 9 nie będzie miało

znaczącego wpływu na sprawozdanie finansowe jednostki.

MSSF 14 „Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe”

MSSF 14 „Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe” został opublikowany 30.01.2014r.

decyzją Komisji Europejskiej proces zatwierdzania wersji wstępnej standardu nie zostanie

zainicjowany przed ukazaniem się standardu w wersji ostatecznej.

MSSF 15 „Przychody z umów z klientami” - (obowiązujący w odniesieniu do okresów

rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2018 roku lub później) - do dnia zatwierdzenia

niniejszego sprawozdania niezatwierdzony przez UE.

Zmiany do MSSF 10 „Skonsolidowane sprawozdania finansowe”, MSSF 12

„Ujawnienia na temat udziałów w innych jednostkach” oraz MSR 28 „Inwestycje w

jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach” – dotyczą jednostki

inwestycyjnej i zastosowania zwolnienia z konsolidacji, do dnia zatwierdzenia niniejszego

sprawozdania niezatwierdzony przez UE.

Zmiany do MSR 1 „Prezentacja sprawozdań finansowych” – dotyczą zastosowania

profesjonalnego osądu w odniesieniu do ujawnień (obowiązujące w odniesieniu do okresów

rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 lub po tej dacie), do dnia zatwierdzenia

niniejszego sprawozdania niezatwierdzony przez UE.

str. 10

Zmiany do MSSF 10 oraz MSR 28 – dotyczą sprzedaży lub wniesienia aktywów pomiędzy

inwestorem a jego jednostką stowarzyszoną lub wspólnym przedsięwzięciem (obowiązujące

w odniesieniu do okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 roku lub po tej

dacie), do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania niezatwierdzony przez UE.

MSSF 16 „Leasing”

MSSF 16 „Leasing” został opublikowany dnia 13 stycznia 2016 r. i ma zastosowanie dla

okresów rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2019 r. lub później.

Standard wprowadza rozróżnienie pomiędzy umową leasingu a umową o świadczenie usług.

Kluczowym kryterium, jakie ma odróżnić te umowy, jest zdolność klienta – aktywnej umowy,

do sprawowania kontroli nad określonym składnikiem aktywów będących przedmiotem

leasingu. Zgodnie z definicją leasing to umowa, na podstawie której leasingobiorca kontroluje

i ma prawo do użytkowania zdefiniowanego składnika aktywów, przez określony czasu w

zamian za wynagrodzenie płacone leasingodawcy.

Zgodnie z MSSF 16 leasingobiorcy nie muszą już wyróżniać leasingu finansowego (w

bilansie) i operacyjnego (pozabilansowo). Zamiast tego, w przypadku praktycznie wszystkich

umów leasingu leasingobiorca ujmuje zobowiązanie odzwierciedlające przyszłe płatności

leasingowe i składnik aktywów z tytułu „prawa do użytkowania aktywa ”. Nowy model

opiera się na założeniu, że z ekonomicznego punktu widzenia umowa leasingu jest

równoznaczna z nabyciem prawa do użytkowania składnika aktywów, gdzie cena zakupu

płacona jest w ratach. Leasingobiorca wykazuje koszty odsetkowe od zobowiązania z tytułu

leasingu i amortyzację składnika aktywów z tytułu „prawa do użytkowania”.

Zmiany do MSSF 12 „Ujmowanie aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego

wynikających z nierozliczonych strat podatkowych” zmiany opublikowano dnia 19

stycznia 2016 roku – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego

niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających

się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później.

Zmiany do MSSF 7 „Inicjatywa w zakresie ujawniania informacji” zmiany do MSR 7

Inicjatywa w zakresie ujawniania informacji opublikowano dnia 29 stycznia 2016 roku – do

dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE –

mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku

lub później.

Zmiany do MSSF 2 „Klasyfikacja i wycena transakcji płatności na bazie akcji” zmiany

do MSSF 2 Klasyfikacja i wycena transakcji płatności na bazie akcji (opublikowano dnia 20

czerwca 2016 roku) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego

niezatwierdzone przez UE – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających

się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później.

Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 2014-2016 - mające zastosowanie dla okresów

rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 lub później - do dnia zatwierdzenia

niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE.

str. 11

Zmiany wynikające z przeglądu MSSF 2012-2014 - mające zastosowanie dla okresów

rocznych rozpoczynających się 1 stycznia 2016 lub później - do dnia zatwierdzenia

niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE.

Interpretacja KIMSF 22 „Transakcje w walutach obcych i płatności zaliczkowe” – wydana przez

RMSR dnia 08.12.2016r.. Interpretacja określa, iż dla ustalenia kursu wymiany datę transakcji stanowi

data początkowego ujęcia zaliczki jako składnika aktywów niepieniężnych lub zobowiązania z tytułu

odroczonych dochodów. W przypadku wystąpienia wielu płatności lub wpływów zaliczkowych, ustala

się datę transakcji w odniesieniu do każdej płatności lub wpływów.

Wpływ nowych i zmienionych standardów i interpretacji

Od dnia 1 stycznia 2017 r. Spółkę obowiązują następujące zmiany do standardów:

 Zmiany do MSR 7 „Sprawozdanie z przepływów pieniężnych” pt. Inicjatywa

dotycząca ujawniania informacji,

 Zmiany do MSR 12 „Podatek dochodowy” dotyczące ujmowania aktywów z tytułu

odroczonego podatku dochodowego w odniesieniu do niezrealizowanych strat,

 Roczne zmiany MSSF 2014-2016, w zakresie doprecyzowującym MSSF 12

Ujawnianie informacji na temat udziałów w innych jednostkach.

Zastosowanie zmian do standardów nie miało wpływu na politykę rachunkowości Spółki ani

na sprawozdanie finansowe.

Powyższe zmiany do standardów zostały do dnia zatwierdzenia sprawozdania finansowego

zatwierdzone do stosowania przez Unię Europejską.

Opublikowane standardy i interpretacje, które jeszcze nie obowiązują i nie zostały

wcześniej zastosowane przez Spółkę

W sprawozdaniu finansowym Spółka nie zdecydowała o wcześniejszym zastosowaniu

wymienionych poniżej opublikowanych standardów, interpretacji lub poprawek do

istniejących standardów przed ich datą wejścia w życie. Poza wskazanymi poniżej nowymi

standardami, inne zmiany nie mają zastosowania do działalności Spółki.

MSSF 9 „Instrumenty finansowe”

Wejście w życie:

Data wejścia w życie w UE – okresy roczne rozpoczynające się 1 stycznia 2018 lub po tej

dacie.

Główne zmiany wprowadzone przez standard:

MSSF 9 usuwa obecnie występujące w MSR 39 kategorie aktywów finansowych.

Klasyfikacja aktywów finansowych zgodnie z MSSF 9 jest uzależniona od modelu

biznesowego zarządzania aktywami finansowymi oraz charakterystyki umownych

przepływów pieniężnych. Zgodnie ze standardem aktywa finansowe klasyfikowane są

wyłącznie do trzech grup:

 aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez wynik,

 aktywów finansowych wycenianych w wartości godziwej przez pozostałe całkowite

str. 12

dochody,

 aktywów finansowych wycenianych według zamortyzowanego kosztu.

Standard zawiera także nowe wytyczne dotyczące rachunkowości zabezpieczeń mające na celu

uproszczenie bieżących rozwiązań oraz lepsze odzwierciedlenie zasad zarządzania ryzykiem.

Wpływ zmian na sprawozdanie finansowe:

Zmiana sposobu wyceny w ocenie Zarządu nie będzie miała istotnego wpływu na wynik

finansowy, kapitały własne oraz sumę bilansową Spółki.

MSSF 15 „Przychody z umów z klientami”

Wejście w życie:

Data wejścia w życie w UE – okresy roczne rozpoczynające się dnia 1 stycznia 2018 roku lub

po tej dacie.

Główne zmiany wprowadzone przez standard:

Standard ma zastosowanie do wszystkich umów skutkujących przychodami. Fundamentalną

zasadą nowego standardu jest ujmowanie przychodów w wysokości ceny transakcyjnej w

momencie przekazania przyrzeczonych w umowie towarów lub usług na rzecz klienta, które

ma miejsce wtedy, gdy klient uzyskuje kontrolę nad tymi składnikami aktywów. Ujmowanie

przychodów następuje na podstawie pięcioelementowego modelu. Wszelkie towary lub usługi

sprzedawane w pakietach, które da się wyodrębnić w świetle zawartej z klientem umowy,

należy ujmować oddzielnie. Ponadto wszelkie upusty i rabaty dotyczące ceny transakcyjnej

należy co do zasady alokować do poszczególnych elementów pakietu. W przypadku, gdy

wysokość przychodu jest zmienna, kwoty zmienne są zaliczane do przychodów, o ile istnieje

duże prawdopodobieństwo, że w przyszłości nie nastąpi odwrócenie ujęcia przychodu w

wyniku przeszacowania wartości. Koszty poniesione w celu pozyskania i zabezpieczenia

kontraktu z klientem należy aktywować i rozliczać w czasie przez okres konsumowania

korzyści z tego kontraktu.

Wpływ zmian na sprawozdanie finansowe:

W ocenie Zarządu dotychczasowy sposób ujęcia przychodów odpowiada modelowi

zawartemu w MSSF 15. W trakcie analizy wpływu uznano także, że MSSF 15 nie ma

istotnego wpływu na kwotę prezentowanych przychodów. W związku z powyższym w ocenie

Zarządu Spółki wprowadzenie MSSF 15 nie będzie miała istotnego wpływu na wynik

finansowy, kapitały własne oraz sumę bilansową Spółki.

MSSF 16 „Leasingi”

Data wejścia w życie:

Data wejścia w życie w UE – okresy roczne rozpoczynające się 1 stycznia 2019 lub po tej

dacie.

Główne zmiany wprowadzone przez standard:

Nowy standard wprowadza jeden model ujęcia leasingu w księgach rachunkowych

leasingobiorcy, zbieżny z ujęciem leasingu finansowego w ramach MSR 17. Zgodnie z MSSF

16 umowa jest leasingiem lub zawiera leasing, jeśli przekazuje prawo do kontroli

użytkowania zidentyfikowanego składnika aktywów na dany okres w zamian za

wynagrodzenie. Analiza umów pod kątem spełnienia nowej definicji leasingu może

doprowadzić zarówno do uznania niektórych umów traktowanych obecnie jako usługi, za

str. 13

zawierające leasing, jak też do uznania niektórych umów traktowanych obecnie jako leasing,

w szczególności operacyjny, za usługi.

Wpływ zmian na sprawozdanie finansowe:

Zmiana sposobu wyceny w ocenie Zarządu nie będzie miała istotnego wpływu na wynik

finansowy, kapitały własne oraz sumę bilansową Spółki.

Pozostałe opublikowane, lecz jeszcze nieobowiązujące standardy i interpretacje nie dotyczą

działalności Spółki lub nie będą mieć na nią wpływu. Są to:

 Zmiany do MSSF 10 oraz MSR 28 dotyczące sprzedaży lub wniesienia aktywów

pomiędzy inwestorem a jego jednostkami stowarzyszonymi lub wspólnymi

przedsięwzięciami,

 Zmiany do MSSF 2 dotyczące klasyfikacji i wyceny transakcji płatności w formie

akcji,

 Zmiany do MSSF 4 dotyczące zastosowania MSSF 9 wraz z MSSF 4,

 Zmiany do MSR 40 dotyczące zasad przeniesienia nieruchomości do lub z

nieruchomości inwestycyjnych

 Interpretacja KIMSF 22 dotycząca transakcji w walucie obcej i płatności

zaliczkowych,

 Interpretacja KIMSF 23 dotycząca niepewności co do ujęcia podatku dochodowego,

 MSSF 17 Umowy ubezpieczeniowe,

 Poprawki do MSSF 9 dotyczące dłużnych aktywów finansowych posiadających opcję

wcześniejszej spłaty, która może skutkować powstaniem tzw. negatywnej

rekompensaty,

 Poprawki do MSR 28 dotyczące długoterminowych udziałów, stanowiących część

inwestycji netto w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach,

 Roczne zmiany MSSF 2014-2016 w zakresie doprecyzowującym MSR 28 i MSSF 1,

 Roczne zmiany MSSF 2015-2017,

 Zmiany do MSR 19 dotyczące zmian, ograniczeń lub rozliczeń planów określonych

świadczeń.

Powyżej wymienione standardy, za wyjątkiem zmian do MSSF 4, MSSF 2 oraz rocznych

zmian MSSF 2014-2016, oczekują na zatwierdzenie przez Unię Europejską. Spółka zamierza

zastosować wszystkie zmiany zgodnie z ich datą wejścia w życie.

- Zmiany mające zastosowanie od 01.01.2021 r.

Zmiany MSR 39 „Instrumenty finansowe: ujmowanie i wycena” dotyczą tymczasowych

odstępstw od stosowania szczególnych wymogów rachunkowości zabezpieczeń.

str. 14

Zmiany MSSF 4 „Umowy ubezpieczeniowe” – dotyczą określenia podstawy przepływów

pieniężnych wynikających z umowy w wyniku reformy wskaźnika referencyjnego stopy

procentowej.

Zmiany MSSF 7 „Instrumenty finansowe: ujawnianie informacji” – dotyczą ujawniana

informacji związanych z reformą wskaźnika referencyjnego stopy procentowej.

Zmiany MSSF 9 „Instrumenty finansowe” - dotyczą wyceny w zamortyzowanym

oraz na tymczasowych odstępstwach od stosowania szczególnych wymogów rachunkowości

zabezpieczeń.

Zmiany do MSSF 16 „Leasing” – dotyczą tymczasowych odstępstw związanych z reformą

wskaźnika referencyjnego stopy procentowej.

Zarząd przewiduje, iż powyższe zmiany nie będą miały znaczącego wpływu na kwoty

wykazywane w sprawozdaniu finansowym jednostki.

Sporządzając niniejsze sprawozdanie finansowe zarząd Spółki podjął decyzję, iż żaden ze

Standardów bądź interpretacji nie będzie wcześniej stosowany.

16 Opis przyjętych zasad (polityki) rachunkowości:

Prezentowane roczne sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z zasadami

MSSF zatwierdzonymi przez UE, wydanymi i obowiązującymi w momencie sporządzania

sprawozdania finansowego za 2021r., przedstawia rzetelnie sytuację finansową i majątkową

Spółki na dzień 31-12-2021r. oraz wyniki jej działalności za okres 2021 roku.

Dane w sprawozdaniu finansowym zostały podane w złotych polskich (zł), po zaokrągleniu

do pełnych tysięcy. Sprawozdanie zostało sporządzone w oparciu o zasadę kosztu

historycznego z wyjątkiem aktualizacji wyceny niektórych aktywów trwałych,

z uwzględnieniem zasady memoriału, kontynuacji działalności, zrozumiałości, istotności,

ostrożnej wyceny i porównywalności.

Rokiem obrotowym Spółki jest rok kalendarzowy

Wartości niematerialne

prawne

Wartości niematerialne są rozpoznawane, jeżeli jest prawdopodobne, że w przyszłości

spowodują wpływ korzyści ekonomicznych, które mogą być bezpośrednio powiązane z tymi

aktywami.

Początkowe ujęcie wartości niematerialnych następuje według cen nabycia lub poniesionych

kosztów ich wytworzenia. Na dzień bilansowy wartość początkowa wartości niematerialnych

pomniejszana jest o skumulowane odpisy amortyzacyjne oraz odpisy z tytułu trwałej utraty

wartości.

Odpisów amortyzacyjnych od wartości niematerialnych dokonuje się metodą liniową

w oparciu o przewidywany okres ekonomicznej użyteczności, na podstawie której sporządza

się plany amortyzacji.

Głównymi składnikami wartości niematerialnych i prawnych w Spółce są licencje, w tym

oprogramowania komputerowe dla których przyjęto 10-letni okres amortyzacji i pozostałe

wartości niematerialne dotyczące know-how o 5-letnim okresie amortyzacji.

str. 15

Rzeczowe aktywa trwałe

Zgodnie z MSSF 16 rzeczowe aktywa trwałe to środki trwałe:

a które są utrzymywane w celu wykorzystania ich w procesie produkcyjnym, przy dostawach

towarów i świadczeniu usług, w celu oddania do używania innym podmiotom na podstawie

umowy najmu lub w celach administracyjnych,

b którym towarzyszy oczekiwanie, iż będą wykorzystywane przez czas dłuższy niż jeden rok

sprawozdawczy.

Stosowane jest przy tym uproszczenie polegające na ograniczeniu środków trwałych do

składników, które oprócz spełnienia powyższych warunków, mają wartość początkową

przekraczającą 1,0 tys. zł, przy czym środki trwałe o cenie jednostkowej powyżej 1,0 tys. zł

a nie przekraczającej 10,0 tys. zł odpisywane są w 100 % w koszty amortyzacji, w momencie

ich wydania do użytkowania, natomiast o cenie jednostkowej powyżej 10,0 tys. zł umarzane

są metodą liniową, w okresach przewidywanej użyteczności ekonomicznej. Stawki

amortyzacyjne podlegają corocznej weryfikacji.

Ponadto do rzeczowych aktywów trwałych Spółka zalicza także środki trwałe w budowie oraz

zaliczki na środki trwałe w budowie.

Ewidencja środków trwałych jest prowadzona ilościowo i wartościowo w podziale na grupy

rodzajowe według klasyfikacji GUS.

Wartość początkową środków trwałych ustala się według cen nabycia, kosztów wytworzenia

lub wartości po aktualizacji wyceny i powiększa o koszty przeprowadzonych modernizacji,

jak również o koszty finansowania zewnętrznego (odsetki i prowizje od kredytów) zgodnie

z dopuszczonym podejściem alternatywnym MSSF Nr 23.

Początkowa wycena rzeczowych aktywów trwałych następuje zgodnie z modelem opartym na

cenie nabycia lub koszcie wytworzenia. Model ten zakłada wycenę bilansową rzeczowych

aktywów trwałych jako składnika aktywów według ceny nabycia lub kosztu wytworzenia

pomniejszonej o skumulowaną amortyzację oraz o skumulowane odpisy aktualizujące z tytułu

utraty wartości.

Podstawą ustalenia wysokości stawek amortyzacyjnych środków trwałych jest ich

rzeczywisty okres użyteczności ekonomicznej.

Leasing kwalifikuje się jako finansowy, jeśli z zawartej umowy wynika, że korzyści i ryzyko

z niej wynikające przenoszone jest na leasingobiorcę. Środki trwałe użytkowane na podstawie

umowy leasingu finansowego traktuje się jak aktywa własne i wycenia w ich wartości

godziwej w momencie ich przyjęcia do użytkowania, nie wyższej jednak od wartości bieżącej

opłat leasingowych. Zobowiązanie powstałe wobec leasingodawcy prezentowane jest

w bilansie w podziale na krótkoterminowe i długoterminowe.

Grunty

użytkowaniu

wieczystym są zaliczane do środków trwałych, pozycja „grunty”

i wyceniane w księgach rachunkowych wg bieżącej wartość rynkowej, nie podlegają

amortyzacji.

Środki trwałe w budowie

Środki trwałe w budowie wycenia się w wysokości ogółu kosztów pozostających

w bezpośrednim związku z ich nabyciem lub wytworzeniem, w tym o koszty finansowania

zewnętrznego (odsetki i prowizje od kredytów), pomniejszone o odpisy z tytułu trwałej utraty

ich wartości.

Inwestycje długoterminowe

Wszystkie inwestycje Spółki mają charakter finansowy. Spółka nie prowadzi działalności

inwestycyjnej w nieruchomościach oraz wartościach niematerialnych i prawnych. Wycenia

się je według cen nabycia, pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości.

str. 16

Instrumenty finansowe.

Ampli S.A. posiada instrumenty finansowe w postaci akcji i udziałów w podmiotach

powiązanych, utrzymywane w celu sprawowania kontroli, w spół kontroli lub wywierania

znacznego wpływu, które ujmuje w cenie nabycia z uwzględnieniu utraty ich wartości.

Aktywa

trwałe

przeznaczone

sprzedaży

zobowiązania

dotyczące

aktywów

trwałych

przeznaczonych do sprzedaży.

Do aktywów trwałych i grup przeznaczonych do sprzedaży zalicza się te aktywa, których

wartość bilansowa zostanie odzyskana w wyniku transakcji sprzedaży a nie w wyniku ich

dalszego użytkowania. Warunek taki uważa się za spełniony tylko wówczas, gdy transakcja

sprzedaży jest bardzo prawdopodobna a składnik aktywów jest dostępny do sprzedaży

w aktualnym stanie. Klasyfikacja składnika aktywów jako przeznaczonego do zbycia,

oznacza zamiar kierownictwa Spółki do jego sprzedaży w ciągu roku od momentu zmiany

kwalifikacji.

Wyceny dokonuje się po niższej spośród 2 wartości: pierwotnej wartości bilansowej lub

wartości godziwej, pomniejszonej o koszty związane ze sprzedażą.

Aktywa finansowe

Zgodnie z MSSF 32 Aktywa finansowe stanowi każdy składnik aktywów mający postać:

a środków pieniężnych,

b umownego prawa do uzyskania środków pieniężnych lub innego składnika aktywów

finansowych od innej jednostki,

c umownego prawa do wymiany aktywów finansowych lub zobowiązań finansowych z inną

jednostką na potencjalnie korzystnych warunkach,

d instrumentu kapitałowego innej jednostki,

e udzielone pożyczki.

Spółka posiada aktywa finansowe w postaci środków pieniężnych, które prezentuje

w bilansie w wartości nominalnej, w odniesieniu do środków w walucie krajowej, jeśli

występują w walutach obcych podlegają wycenie bilansowej wg średniego kursu z tabeli

NBP opublikowanej na ostatni dzień okresu sprawozdawczego.

Udzielone pożyczki wycenia się w skorygowanej cenie nabycia lub w cenie nabycia

z zachowaniem zasady ostrożności.

Należności i zobowiązania

Należności i zobowiązania są wyceniane w kwotach wymagających zapłaty. Należności

wykazane w bilansie pomniejsza się o dokonane odpisy aktualizujące ich wartość. Należności

w walutach obcych wycenia się według średnich kursów ogłaszanych przez NBP na ostatni

dzień okresu sprawozdawczego. Odpisy aktualizujące dokonywane są na podstawie

indywidualnej analizy i obejmują należności, których ściągalność uznano za wątpliwą.

Wartość odpisów aktualizujących odnosi się w ciężar pozostałych kosztów operacyjnych.

Zobowiązania wycenia się w kwocie wymagającej zapłaty na dzień bilansowy,

z uwzględnieniem odsetek za zwłokę w zapłacie zobowiązań i po pomniejszeniu

o zobowiązania przeterminowane i umorzone.

Zapasy

Zapasy towarów wycenia się wg rzeczywistych cen nabycia netto, z uwzględnieniem odpisów

aktualizujących ich wartość, ewidencja prowadzona jest wartościowo.

Spółka kwalifikuje do materiałów rzeczowe składniki majątku o wartości poniżej 1,0 tys. zł.

W momencie wydania do używania ich wartość odnosi się do kosztów zużycia materiałów.

str. 17

Rozliczenia międzyokresowe

Rozliczenia międzyokresowe czynne stanowią koszty dotyczące przyszłych okresów, które są

wyceniane w kwotach faktycznie poniesionych.

Rozliczenia międzyokresowe obejmują przede wszystkim:

- ubezpieczenia majątkowe,

- zapłacone prowizje od kredytów,

- rozliczenie podatku odroczonego,

- abonamenty i prenumeraty,

- inne koszty.

- Kapitały

własne

stanowią kapitały tworzone przez Spółkę zgodnie z przepisami prawa i statutem Spółki.

Kapitał zakładowy

Jest wykazywany w wartości nominalnej wynikającej ze statutu Spółki, wpisanej do

Krajowego Rejestru Sądowego.

Kapitał zapasowy

Był tworzony ustawowo z zysku netto do czasu, gdy uzyskał wysokość 1/3 kapitału

akcyjnego, następnie ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej, oraz fakultatywnie

z podziału zysku netto, zgodnie ze statutem.

Kapitał zapasowy może być przeznaczony na pokrycie straty z lat ubiegłych a w kwocie

przewyższającej ustawowe minimum może być przeznaczony przez Walne Zgromadzenie

Akcjonariuszy na wypłatę dywidendy.

Kapitał rezerwowy z aktualizacji wyceny środków trwałych

Jest tworzony w wysokości przyrostu wartości netto środków trwałych z tytułu ich wyceny w

wartości godziwej. Kapitał ten nie może być przeznaczony do podziału lub na zasilenie

innych kapitałów, jak długo objęte aktualizacją środki trwałe znajdują się

w jednostce. Dopiero w momencie ich sprzedaży, likwidacji lub wniesienia aportem, różnica

ich wartości netto, wynikająca z aktualizacji wyceny, pomniejszona o odpisy aktualizujące

dokonane od nich z tytułu trwałej utraty wartości, podlega przeniesieniu na kapitał zapasowy.

Pozostałe fundusze rezerwowe

Mogą być tworzone przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy z części lub całości

zatwierdzonych zysków netto Spółki. Walne zgromadzenie może również wskazać konkretny

cel na który środki te mają być przeznaczone (np. inwestycje, restrukturyzacja, opcje

managerskie).

Rezerwy

Do rezerw zaliczane są zobowiązania, których termin wymagalności lub kwota nie są pewne.

Wycenia się je w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.

Rezerwa i aktywa na podatek dochodowy od osób prawnych

Spółka tworzy rezerwy i aktywa w związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną

w księgach rachunkowych wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz

stratą podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości. Dodatnią różnicę zalicza się do

obowiązkowych obciążeń wyniku finansowego, jako rezerwę na podatek odroczony,

natomiast różnica ujemna pomniejsza obowiązkowe obciążenia wyniku oraz powiększa

rozliczenia międzyokresowe.

str. 18

Inne rezerwy

Spółka tworzy rezerwy na odprawy emerytalne.

Ponadto tworzy się rezerwy na znane jednostce ryzyko bądź przyszłe zobowiązania.

Fundusze specjalne

Na podstawie art.4 ust.3 Ustawy z dnia 04 marca 1994r. o zakładowym funduszu świadczeń

socjalnych (Dz.U. z 2019 roku poz. 1352) zawarto porozumienie Zarządu z Załogą

o nie tworzeniu zakładowego funduszu świadczeń socjalnych.

Rachunek zysków i strat sporządza się w wariancie kalkulacyjnym a rachunek przepływów

pieniężnych

metodą pośrednią.

Przychody są wpływami korzyści ekonomicznych brutto danego okresu, powstałymi

w wyniku (zwykłej) działalności gospodarczej jednostki, skutkującymi zwiększeniem

kapitału własnego, innymi niż zwiększenie kapitału wynikającego z wpłat udziałowców.

Przychody ze sprzedaży

Ustalane są według wartości godziwej zapłaty otrzymanej lub należnej na podstawie faktur

własnych, pomniejszone o podatek od towarów i usług. Ponadto jednostka ujmuje jako

przychody inne wpływy spełniające kryteria kwalifikacji do przychodów.

Koszty działalności operacyjnej

Koszty działalności operacyjnej obejmują koszy wytworzenia sprzedanych produktów,

wartość sprzedanych towarów i materiałów, koszty sprzedaży oraz koszty ogólnego zarządu.

Pozostałe przychody i koszty operacyjne

Zgodnie z zasadą memoriału i ostrożnej wyceny Spółka ewidencjonuje niewątpliwe pozostałe

przychody operacyjne, do których zalicza się przychody i koszty nie związane bezpośrednio

ze zwykłą działalnością.

Głównymi kategoriami zaliczanymi do pozostałych przychodów operacyjnych są:

- zysk (strata) ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych,

- odwrócenie odpisów aktualizujące wartość majątku niefinansowego,

- skorygowany VAT należny w ramach ulgi na złe długi,

- przychody z tytułu rozliczenia dotacji.

Do głównych pozycji pozostałych kosztów operacyjnych zalicza się:

- utworzenie rezerw na zobowiązania,

- utworzenie odpisów aktualizujących wartość niefinansowych aktywów trwałych,

- kary, grzywny, odszkodowania,

- koszty postępowania sądowego i komorniczego,

- skorygowany VAT odliczony w ramach ulgi na złe długi.

Zgodnie z obowiązującymi zasadami sprzedaż niefinansowych aktywów trwałych

wykazywana jest w sprawozdaniu finansowym wynikowo.

Przychody i koszty finansowe

Przychody i koszty finansowe są ujmowane w ciągu roku z zachowaniem zasady

współmierności przychodów i kosztów.

Składają się na nie:

- odsetki,

- różnice kursowe,

- rezerwy dotyczące działalności finansowej,

- dywidendy od posiadanych udziałów i akcji,

str. 19

- oprocentowanie leasingu,

- koszty/przychody z tytułu factoringu,

- dyskonto weksli,

- odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych,

- zysk lub strata ze sprzedaży akcji, udziałów.

Zgodnie z obowiązującymi zasadami sprzedaż posiadanych przez Spółkę papierów

wartościowych wykazywana jest w sprawozdaniu finansowym wynikowo.

Poza w/w wyjątkiem poszczególne tytuły są ujmowane i prezentowane odpowiednio jako

przychód lub koszt.

Wynik finansowy

Wynik finansowy jest wyliczony zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości. Wynik

finansowy wykazany w rachunku zysków i strat składa się z: wyniku na sprzedaży, wyniku na

pozostałej działalności operacyjnej, wyniku na działalności finansowej, wyniku na operacjach

nadzwyczajnych i obowiązkowych obciążeniach wyniku finansowego.

Wynik finansowy ustala się z uwzględnieniem zasad:

• współmierności przychodów i kosztów,

• ostrożnej wyceny.

Wynik netto uwzględnia zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych,

skorygowanego o zmianę stanu rezerw oraz aktywów z tytułu odroczonego podatku

dochodowego.

Koszty finansowania zewnętrznego.

Koszty finansowania zewnętrznego związane z nabyciem lub wytworzeniem składników

majątku, których przystosowanie do użytkowania lub sprzedaży wymaga dłuższego czasu,

zwiększają koszty wytworzenia tych aktywów do momentu w którym aktywa te są zdatne do

użytkowania lub odsprzedaży.

Pozostałe koszty finansowania zewnętrznego odnoszone są bezpośrednio w rachunek zysków

i strat w okresie ich poniesienia.

17 Wskazanie średnich kursów wymiany złotego w stosunku do EURO

ustalanych przez NBP, w okresach objętych sprawozdaniem.

Kurs wymiany złotego na EURO w okresach sprawozdawczych 31-12-2021r. 31-12-2020r.

Kurs na ostatni dzień okresu sprawozdawczego 4,5994 4,6148

Kurs średni w okresie sprawozdawczym 4,5674 4,4448

Kurs najwyższy w okresie sprawozdawczym 4,7210 4,5450

Kurs najniższy w okresie sprawozdawczym 4,4541 4,2279

str. 20

19 Przeliczenie podstawowych pozycji bilansu, rachunku zysków i strat oraz

rachunku przepływów pieniężnych EURO.

Wybrane dane finansowe prezentowane na stronie tytułowej sprawozdania

przeliczono na EURO w następujący sposób:

 pozycje bilansu wg średniego kursu EURO na dzień 31-12-2021 r. tj. 4,5994 PLN, na

dzień 31-12-2020 r. tj. 4,6148 PLN,

 pozycje rachunku zysków i strat i rachunku przepływów pieniężnych wg średniej

arytmetycznej średnich kursów NBP na ostatni dzień każdego miesiąca roku obrotowego, za

2021 rok wg kursu 4,5674 PLN, za rok 2020 wg kursu 4,4448 PLN.

str. 21

Raport Roczny R 2021

(zgodnie z § 60 pkt 1 ust. Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29.03.2018r. - Dz. U. z 2018 poz. 757)

dla

emitentów o działalności wytwórczej, budowlanej, handlowej lub usługowej

za rok obrotowy 2021 obejmujący okres od 2021-01-01 do 2021-12-31

oraz poprzedni rok obrotowy 2020 obejmujący okres od 2020-01-01 do 2020-12-31

według: MSR

w walucie: Zł

data przekazania 31.03.2022 r.

WYBRANBE DANE FINANSOWE

w tys. zł wg MSR w tys. euro wg MSR

2021 2020 2021 2020

Przych.netto ze sprzed.prod.,towarów i materiałów 9241 7 604 2023 1 711

Zysk (strata) z działalności operacyjnej

516 241 101 54

Zysk ( strata) brutto 146 -576 33 -129

Zysk ( strata) netto 33 -576 7 -129

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

861 678 188 152

Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej

341 -7 75 -2

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej

-752 -1 153 -165 --259

Przepływy pieniężne netto, razem

450 -482 98 -108

Aktywa razem 14 356 13 361 3120 3 006

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania

20 765 19 803 4514 4 456

Zobowiązania długoterminowe

Zobowiązania krótkoterminowe

20 765 19 803 4514 4 456

Kapitał własny -6 409 -6 442 -1 394 -1 450

Kapitał zakładowy 3 282 3 282 714 738

Liczba akcji (w szt.) 3 282 000 3 282 000 3 282 000 3 282 000

Zysk (strata) netto na jedną akcję zwykłą (w zł / EUR)

0,04 -0,18 0,01 -0,04

Rozwodniony zysk (strata) na 1 akcję zwykłą (w zł / EUR)

0,04

-0,18

0,01

-0,04

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł / EUR)

-1,96 -1,96 -0,04 -0,44

Rozwodniona wartość księgowa na 1 akcję (w zł / EUR)

-1,96 -1,96 -0,04 -0,44

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną

akcję

(w zł / EUR)

str. 22

SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

w tys. zł wg

MSR

w tys. zł wg

MSR

2021 2020

I. Aktywa trwałe 2 641 2 726

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:

50 112

- wartość firmy

2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 088 2 111

3. Należności długoterminowe

3.1. Od jednostek powiązanych

3.2. Od pozostałych jednostek

4. Inwestycje długoterminowe

501 501

4.1. Nieruchomości

4.2. Wartości niematerialne i prawne

4.3. Długoterminowe aktywa finansowe

501 501

a) w jednostkach powiązanych, w tym:

- udziały lub akcje w jednostkach podporządkowanych

wyceniane metodą praw własności

b) w pozostałych jednostkach 501 501

4.4. Inne inwestycje długoterminowe

5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2

5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe

II. Aktywa obrotowe 11 715 10 635

1. Zapasy 7 379 6 063

2. Należności krótkoterminowe

2 797 3 483

2.1. Od jednostek powiązanych

2 263

2.2. Od pozostałych jednostek 534 3 484

3. Inwestycje krótkoterminowe 1 533 1 083

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 1 533 1 083

a) w jednostkach powiązanych

b) w pozostałych jednostkach

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

1 533 1 083

3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 6

III. Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży

A k t y w a r a z e m 14 356 13 361

P a s y w a

Kapitał własny - 6409 -6 442

1. Kapitał zakładowy 3 282 3 282

2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy (wielkość ujemna)

3. Akcje (udziały) własne (wielkość ujemna)

4. Kapitał zapasowy

5. Kapitał z aktualizacji wyceny

6. Pozostałe kapitały rezerwowe

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych - 9 724 -9 148

8. Zysk (strata) netto

33 -576

9. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość

ujemna)

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 20 765 19 803

1. Rezerwy na zobowiązania

119 119

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne

13 13

str. 23

a) długoterminowa 13 13

b) krótkoterminowa

1.3. Pozostałe rezerwy

106 106

a) długoterminowe

106 106

b) krótkoterminowe

2. Zobowiązania długoterminowe

2.1. Wobec jednostek powiązanych

2.2. Wobec pozostałych jednostek

3. Zobowiązania krótkoterminowe 20 646 19 684

3.1. Wobec jednostek powiązanych 239

3.2. Wobec pozostałych jednostek

20 407 19 684

3.3. Fundusze specjalne

4. Rozliczenia międzyokresowe

4.1. Ujemna wartośc firmy

4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe

a) długoterminowe

b) krótkoterminowe

III. Zobowiązania dotyczące aktywów trwałych przeznaczonych

do sprzedaży

P a s y w a r a z e m 14 356 13 361

Wartość księgowa - 6 409 -6 443

Liczba akcji 3 282 000 3 282 000

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) - 1,96 -1,96

Rozwodniona liczba akcji 3 282 000 3 282 000

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) - 1,96 -1,96

POZYCJE POZABILANSOWE

w tys. zł wg

MSR

w tys. zł wg

MSR

2021 2020

1. Należności warunkowe

1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu)

- otrzymanych gwarancji i poręczeń

1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu)

- otrzymanych gwarancji i poręczeń

2. Zobowiązania warunkowe

16 548 16 548

1.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu)

- udzielonych gwarancji i poręczeń

1.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 16 548 16 548

- zastaw rejestrowy na zapasach zabezpieczający kredyty 5 048 5 048

- hipoteka na rzecz Tele-Fonika

4 500 4 500

- hipoteka na nieruchomościach zabezpieczająca kredyty 7 000 7 000

3. Inne (z tytułu)

Pozycje pozabilansowe, razem

16 548 16 548

str. 24

SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

w tys. zł wg

MSR

w tys. zł wg

MSR

2021 2020

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i

materiałów, w tym:

9 241

7 604

- od jednostek powiązanych

1. Przychody netto ze sprzedaży produktów

2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

9 241 7 604

II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w

tym:

7 363

5 923

- do jednostek powiązanych

1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów

2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 7 363 5 923

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży (I-II) 1 878 1 681

IV. Koszty sprzedaży

197 94

V. Koszty ogólnego zarządu 1 217 1 123

VI. Zysk (strata) na sprzedaży (III-IV-V)

464 464

VII. Pozostałe przychody operacyjne

167 265

1. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

2. Dotacje

3. Inne przychody operacyjne 167 265

VIII. Pozostałe koszty operacyjne

115 488

1. Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

3. Inne koszty operacyjne 115 488

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (VI+VII-VIII) 516 241

X. Przychody finansowe 544 184

1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:

368

- od jednostek powiązanych

2. Odsetki, w tym: 22 32

- od jednostek powiązanych

3. Zysk ze zbycia inwestycji

4. Aktualizacja wartości inwestycji

5. Inne 154 152

XI. Koszty finansowe 914 1001

1. Odsetki, w tym: 781 806

- dla jednostek powiązanych

2. Strata ze zbycia inwestycji

3. Aktualizacja wartości inwestycji

4. Inne 133 195

XII. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (IX+X-XI) 146 -576

XIII. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (XIII.1. - XIII.2.)

1. Zyski nadzwyczajne

2. Straty nadzwyczajne

XIV. Zysk (strata) brutto (XII+/-XIII) 146 -576

XV. Podatek dochodowy

113

a) część bieżąca

113

b) część odroczona

XVI. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia

straty)

XVII. Udział w zyskach (stratach) netto jednostek

podporządkowanych wycenianych metodą praw własności

str. 25

XVIII. Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej (XIV-

XV)

-576

XIX. Zysk (strata) z działalności zaniechanej

XX. Zysk (strata) netto (XVIII+XIX)

33 -576

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 33 -576

Średnia ważona liczba akcji zwykłych

3 282 000 3 282 000

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)

0,01 -0,18

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych 3 282 000 3 282 000

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 0,01 -0,18

INNE CAŁKOWITE DOCHODY

w tys. zł wg MSR

2021 2020

I. Zysk (strata) netto

33 -576

II. Inne całkowite dochody, w tym:

1. Zmiany w nadwyżce z przeszacowania

2. Program opcji pracowniczych

3. Zyski i straty z przeszacowania aktywów finansowych

III. Całkowite dochody ogółem 33 -576

str. 26

ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

w tys. zł wg MSR

2021 2020

I. Kapitał własny na początek okresu (BO) - 6 442 -5 866

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

b) korekty błędów podstawowych

Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do

danych porównywalnych

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 3 282 3 282

1.1. Zmiany kapitału zakładowego

a) zwiększenia (z tytułu)

...

b) zmniejszenia (z tytułu)

...

1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 3 282 3 282

2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na początek okresu

2.1. Zmiany należnych wpłat na kapitał zakładowy

a) zwiększenia (z tytułu)

...

b) zmniejszenia (z tytułu)

...

2.2. Należne wpłaty na kapitał zakładowy na koniec okresu

3. Akcje (udziały) własne na początek okresu

3.1. Zmiany akcji (udziałów) własnych

a) zwiększenia (z tytułu)

...

b) zmniejszenia (z tytułu)

...

3.2. Akcje (udziały) własne na koniec okresu

4. Kapitał zapasowy na początek okresu

4.1. Zmiany kapitału zapasowego

a) zwiększenia (z tytułu)

...

b) zmniejszenie (z tytułu)

...

4.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu

5. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu

5.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny

a) zwiększenia (z tytułu)

...

b) zmniejszenia (z tytułu)

...

5.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu

6. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu

6.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych

a) zwiększenia (z tytułu)

...

b) zmniejszenia (z tytułu)

...

str. 27

6.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu

7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu - 9 724 -9 148

7.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

b) korekty błędów podstawowych

7.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po

uzgodnieniu do danych porównywalnych

a) zwiększenia (z tytułu)

…

b) zmniejszenia (z tytułu)

…

7.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu

7.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu

-9 724 -9 148

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

b) korekty błędów podstawowych

7.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po

uzgodnieniu do danych porównywalnych

9 724 9 148

a) zwiększenia (z tytułu)

...

b) zmniejszenia (z tytułu)

...

7.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 9 724 9 148

7.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu -9 724 -9 148

8. Wynik netto

33 -576

a) zysk netto

b) strata netto 576

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )

- 6 409 -6 442

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału

zysku (pokrycia straty) -6 409 -6 442

str. 28

SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW

PIENIĘŻNYCH (metoda pośrednia)

2021

2020

Przepływy środków pieniężnych z

działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) netto 33 -576

II. Korekty razem 715 1254

1. Amortyzacja 165 155

2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 16 347

3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 413 806

4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej 0

5. Zmiana stanu rezerw 0

6. Zmiana stanu zapasów 1 421 - 1 653

7. Zmiana stanu należności 2 290 937

8. Zmiana stanu zobowiązań 962 661

9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -1

10.

Zmiana stanu aktywów i zobowiązań z tytułu

podatku odroczonego

11. Podatek bieżący wykazany w rachunku zysków i strat 0

12. Zapłacony podatek dochodowy 0

13. Inne korekty z działalności operacyjnej -4 438

III.

Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej

(I+II)

861 678

Przepływy środków pieniężnych z

działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 383 25

1. Odsetki otrzymane

2. Dywidendy otrzymane 368

Wpływy ze sprzedaży aktywów finansowych

(akcji/udziałów)

0 25

Wpływy ze sprzedaży aktywów trwałych,

wartości niematerialnych i nieruchomości

inwestycyjnych

5. Spłata udzielonych pożyczek 0

6. Obligacje / jednostki uczestnictwa w funduszach 0

7. Lokaty 0

8. Wpływy dotyczące instrumentów pochodnych 0

9. Pozostałe 0

II. Wydatki 42 32

1. Nabycie aktywów finansowych (akcji/udziałów) 0

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych,

wartości niematerialnych i nieruchomości

inwestycyjnych

42 32

3. Udzielone pożyczki 0

4. Obligacje / jednostki uczestnictwa w funduszach 0

5. Lokaty 0

6. Wydatki dotyczące instrumentów pochodnych 0

7. Pozostałe 0

III.

Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-

II)

341 -7

str. 29

Przepływy środków pieniężnych z

działalności finansowej

I. Wpływy 29

1. Wpływy z emisji akcji 0

2. Wpływy ze sprzedaży akcji własnych 0

3. Wpływ z emisji dłużnych papierów wartościowych 0

4. Otrzymane kredyty 0

5. Otrzymane pożyczki 0

6. Pozostałe 29

II. Wydatki 781 1 153

1. Dywidendy wypłacone 0

2. Nabycie akcji własnych 0

3. Spłata kredytów 0

4. Spłata pożyczek 0

5. Spłata zobowiązań z tytułu leasingu finansowego 0

Odsetki od kredytów, pożyczek, dłużnych papierów

wartościowych

7. Odsetki od zobowiązań 781 806

8. Pozostałe 0 347

III.

Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-

II)

-752 -1 153

Przepływy pieniężne netto razem (A.III+/-B.III+/-

C.III)

450 -482

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych , w tym 0 -347

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu

różnic kursowych

0 -347

F. Środki pieniężne na początek okresu 1083 1 565

G Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na koniec

. okresu (D+/-F), w tym:

1533 1083

- środki o ograniczonej możliwości dysponowania 0

str. 30

Dodatkowe informacje i objaśnienia

A. NOTY OBJAŚNIAJĄCE

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA Z SYTUACJI FINANSOWEJ

Nota 1

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE

2021 2020

a) koszty zakończonych prac rozwojowych

b) wartość firmy

c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym:

50 111

- oprogramowanie komputerowe 50 111

d) inne wartości niematerialne i prawne

e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne razem

50 111

WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE (STRUKTURA

WŁASNOŚCIOWA)

2021 2020

a) własne 50 111

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy

leasingu, w tym:

...

Wartości niematerialne i prawne razem 50 111

ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH))

a b c d e

Wartości

niematerialne

i prawne,

razem

koszty

zakończonych prac

rozwojowych

wartość firmy

nabyte koncesje, patenty, licencje i

podobne wartości, w tym:

inne wartości

niematerialne i

prawne

zaliczki na

wartości

niematerialne i

prawne

- oprogramowanie

komputerowe

a) wartość brutto wartości niematerialnych

i prawnych na początek okresu

610 610 29 639

b) zwiększenia (z tytułu)

- zakupu

...

c) zmniejszenia (z tytułu)

- likwidacji

...

d) wartość brutto wartości niematerialnych i

prawnych na koniec okresu

610 610 29 639

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na

początek okresu

499 499 29 528

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 61 61 0 61

.- użytkowania

61 61 0 61

.- likwidacji

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na

koniec okresu

560 560 29 589

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na

początek okresu

- zwiększenie

- zmniejszenie

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na

koniec okresu

j) wartość netto wartości niematerialnych i

prawnych na koniec okresu

str. 30

Nota 2

RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE

2021 2020

a) środki trwałe, w tym:

2088 2 111

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)

214 214

- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej

1724 1 804

- urządzenia techniczne i maszyny

82 12

- środki transportu

41 52

- inne środki trwałe

27 29

b) środki trwałe w budowie

c) zaliczki na środki trwałe w budowie

Rzeczowe aktywa trwałe, razem

2088 2 111

ŚRODKI TRWAŁE BILANSOWE (STRUKTURA WŁASNOŚCIOWA)

2021 2020

a) własne

1 874 1 897

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym umowy leasingu, w

tym:

- prawo wieczystego użytkowania

214 214

- leasing środków trwałych

Środki trwałe bilansowe razem

2088 2 111

str. 31

str. 32

ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH)

-grunty

( w tym

prawo

użytkowania

wieczystego

gruntu)

- budynki,

lokale i

obiekty

inżynierii

lądowej i

wodnej

urządzenia

techniczne i

maszyny

- środki

transportu

- inne

środ

trwa

łe

Środki

trwałe,

razem

a) wartość brutto środków trwałych na

początek okresu

214 1804 12 52 29 2111

b) zwiększenia (z tytułu) 85

- zakupu

- budowy

c) zmniejszenia (z tytułu) 15 15

- likwidacja, sprzedaż 15 15

d) wartość brutto środków trwałych na

koniec okresu

214 1804 82 52 29 2181

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie)

na początek okresu

1 444 508 57 150 2159

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 80 11 11 2 104

-zużycia

80 11 11 2 104

-sprzedaży i likwidacji

-11 -11

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie)

na koniec okresu

1 524 508 68 152 2252

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na

początek okresu

- zwiększenie

- zmniejszenie

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na

koniec okresu

j) wartość netto środków trwałych na koniec

okresu

214 1 724 82 41 27 2088

str. 32

Nota 3

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE

2021 2020

a) w jednostkach zależnych

- udziały lub akcje

- dłużne papiery wartościowe

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

- udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

b) w jednostkach współzależnych

- udziały lub akcje

- dłużne papiery wartościowe

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

- udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

c) w jednostkach stowarzyszonych

- udziały lub akcje

- dłużne papiery wartościowe

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

- udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

d) w znaczącym inwestorze

- udziały lub akcje

- dłużne papiery wartościowe

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

- udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

e) w jednostce dominującej

- udziały lub akcje

- dłużne papiery wartościowe

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

- udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

f) w pozostałych jednostkach

501 501

- udziały lub akcje

501 501

- dłużne papiery wartościowe

str. 32

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

- udzielone pożyczki

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

str. 32

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 501 501

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWYCH AKTYWÓW FINANSOWYCH (WG GRUP

RODZAJOWYCH)

2021 2020

a) stan na początek okresu

501 501

- akcje i udziały w jednostkach zależnych

- akcje i udziały w pozostałych jednostkach

501 501

b) zwiększenia (z tytułu)

- akcje

- zakup udziałów

c) zmniejszenia (z tytułu)

- sprzedaż udziałów

d) stan na koniec okresu

501 501

- akcje i udziały

501 501

str. 36

UDZIAŁY LUB AKCJE W POZOSTAŁYCH JEDNOSTKACH

L.p

a b c d e f g h

nazwa (firma)

jednostki, ze

wskazaniem

formy prawnej

siedziba

przedmiot

przedsię -

biorstwa

wartość

bilansowa

udziałów

/akcji

kapitał własny

jednostki, w

tym:

% posiada-

nego

kapitału

zakłado-

wego

udział w

ogólnej

liczbie

głosów na

walnym

zgromadze-

niu

nieopłacona

przez

emitenta

wartość

udziałów /

akcji

otrzymane

lub

należne

dywidendy

za ostatni

rok

obrotowy

- kapitał

zakładowy

B.O.O.O. S.A.

Tarnó

usługi 501 2 448 2 500 19,37 19,37

str. 37

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE DŁUGOTERMINOWE AKTYWA

FINANSOWE (STRUKTURA WALUTOWA)

2021 2020

str. 38

a) w walucie polskiej

501 501

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. jednostka/waluta .............../................

tys. zł

pozostałe waluty w tys. zł

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe, razem

501 501

PAPIERY WARTOŚCIOWE, UDZIAŁY I INNE

DŁUGOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE (WG

ZBYWALNOŚCI)

2021 2020

A. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na giełdach (wartość bilansowa)

a) akcje (wartość bilansowa):

- korekty aktualizujące wartość (za okres)

- wartość na początek okresu

- wartość według cen nabycia

b) obligacje (wartość bilansowa):

- korekty aktualizujące wartość (za okres)

- wartość na początek okresu

- wartość według cen nabycia

c) inne - wg grup rodzajowych (wartość

bilansowa):

c1)

- korekty aktualizujące wartość (za okres)

- wartość na początek okresu

- wartość według cen nabycia

...

B. Z nieograniczoną zbywalnością, notowane na rynkach

pozagiełdowych (wartość bilansowa)

a) akcje (wartość bilansowa):

- korekty aktualizujące wartość (za okres)

- wartość na początek okresu

- wartość według cen nabycia

b) obligacje (wartość bilansowa):

- korekty aktualizujące wartość (za okres)

- wartość na początek okresu

- wartość według cen nabycia

c) inne - wg grup rodzajowych (wartość

bilansowa):

c1)

- korekty aktualizujące wartość (za okres)

- wartość na początek okresu

- wartość według cen nabycia

...

C. Z nieograniczoną zbywalnością, nienotowane na rynku

regulowanym (wartość bilansowa)

501 501

a) akcje (wartość bilansowa):

501 501

- korekty aktualizujące wartość (za okres)

- wartość na początek okresu

501 501

- wartość według cen nabycia

501 501

b) obligacje (wartość bilansowa):

- korekty aktualizujące wartość (za okres)

- wartość na początek okresu

- wartość według cen nabycia

c) inne - wg grup rodzajowych (wartość

bilansowa):

str. 39

- korekty aktualizujące wartość (za okres)

- wartość na początek okresu

- wartość według cen nabycia

str. 40

D. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa)

a) akcje i udziały (wartość bilansowa):

- korekty aktualizujące wartość (za okres)

- wartość na początek okresu

- wartość według cen nabycia

b) obligacje (wartość bilansowa):

- korekty aktualizujące wartość (za okres)

- wartość na początek okresu

- wartość według cen nabycia

c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa):

Wartość według cen nabycia, razem

501 501

wartość na początek okresu, razem

501 501

Wartość bilansowa, razem

501 501

Nota 4

ZMIANA STANU AKTYWÓW Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU

DOCHODOWEGO

2021 2020

1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

a) odniesionych na wynik finansowy

- z tyt. różnic przejściowych

- z tyt. straty podatkowej...

b) odniesionych na kapitał własny

-rezerwy na świadczenia pracownicze

c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

2. Zwiększenia

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi

(z tytułu)

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami

przejściowymi (z tytułu)

3. Zmniejszenia

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi

(z tytułu)

* odwrócenia się różnic przejściowych:

.- z tyt. sprzedaży przeszacowanych zapasów

. - z tyt. wypłaty wynagrodzeń i zapłaty składek ZUS

. - z tyt. zapłaty odsetek do dostawców

.- rozwiązania aktywów z powodu niepewności ich realizacji,wypł.świadczenia

pracow.

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

...

c) odniesione na kapitał własny w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi (z tytułu)

d) odniesione na kapitał własny w związku ze stratą podatkową (z tytułu)

e) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z ujemnymi różnicami

przejściowymi ( z tytułu)

str. 41

...

4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem, w tym:

a) odniesionych na wynik finansowy

str. 42

. - wstępnej opłaty leasingowej

. - przeceny zapasów

- zobowiązań z tytułu odsetek od dostawców

. - zobowiązań na świadczenia pracownicze

-niewypłaconych wynagrodzeń

- -niewypłaconych składek ZUS

- -niezapłaconych kosztów

b) odniesionych na kapitał własny

- rezerwy na świad.pracownicze dot. lat ubiegłych

...

c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

Nota 5

ZAPASY

2021 2020

a) materiały

b) półprodukty i produkty w toku

c) produkty gotowe

d) towary

5 712 6 064

e) zaliczki na dostawy

1 667

Zapasy, razem 7 379 6 064

Nota 6

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE

2021 2020

a) od jednostek powiązanych

2 263

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:

- do 12 miesięcy

2 263

- powyżej 12 miesięcy

- inne (dywidenda)

- dochodzone na drodze sądowej

b) należności od pozostałych jednostek

522 3 268

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:

492 3 268

- do 12 miesięcy

8 3 268

- powyżej 12 miesięcy

484

- z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych

świadczeń

42 215

- inne

- dochodzone na drodze sądowej

Należności krótkoterminowe netto, razem

2797 3 483

c) odpisy aktualizujące wartość należności

5362 9 703

Należności krótkoterminowe brutto, razem

8159 13 186

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE OD JEDNOSTEK POWIĄZANYCH

2021 2020

a) z tytułu dostaw i usług, w tym:

- od jednostek zależnych

- od jednostek współzależnych

- od jednostek stowarzyszonych

- od znaczącego inwestora

- od jednostki dominującej

b) inne, w tym:

- od jednostek zależnych

- od jednostek współzależnych

- od jednostek stowarzyszonych

- od znaczącego inwestora

str. 43

- od jednostki dominującej

c) dochodzone na drodze sądowej, w tym:

- od jednostek zależnych

- od jednostek współzależnych

str. 44

- od jednostek stowarzyszonych

- od znaczącego inwestora

- od jednostki dominującej

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem

d) odpisy aktualizujące wartość należności od jednostek powiązanych

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem

str. 45

ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI

KRÓTKOTERMINOWYCH

2021 2020

Stan na początek okresu

9 703 9 420

a) zwiększenia (z tytułu)

- należności trudnościagalnych

- z tytułu upadłości i układu dłużników

b) zmniejszenia (z tytułu) 4 341

- z tyt. umorzeń postępowań komorniczych, zakończenia upadłości 4 341 284

- z tyt. zapłaty przez dłużników

- z tyt. sprzedaży

- z tytułu przedawnienia, umorzenia

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu

5 362 9 703

NALEŻNOŚCI KRÓTKOTERMINOWE BRUTTO (STRUKTURA

WALUTOWA)

2021 2020

a) w walucie polskiej

8 159 13 186

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. jednostka/waluta .............../................

tys. zł

...

pozostałe waluty w tys. zł

Należności krótkoterminowe, razem

8 159 13 186

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG (BRUTTO) - O POZOSTAŁYM OD DNIA

BILANSOWEGO OKRESIE SPŁATY:

2021 2020

a) do 1 miesiąca

251 1629

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

2020 74

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku

e) powyżej 1 roku

f) należności przeterminowane

5846

11 259

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto)

8117 12 971

g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług

5362 9 703

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto)

2755 3 268

NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG, PRZETERMINOWANE (BRUTTO) - Z

PODZIAŁEM NA NALEŻNOŚCI NIE SPŁACONE W OKRESIE:

2021 2020

a) do 1 miesiąca

5 898

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy

156

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku

e) powyżej 1 roku

10 112

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto)

5846

11 259

f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane

5362

9 703

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto)

489 1 556

str. 46

Nota 7

KRÓTKOTERMINOWE AKTYWA FINANSOWE

2021 2020

a) w jednostkach zależnych

- udziały lub akcje

- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

- dłużne papiery wartościowe

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

- udzielone pożyczki

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

b) w jednostkach współzależnych

- udziały lub akcje

- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

- dłużne papiery wartościowe

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

- udzielone pożyczki

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

c) w jednostkach stowarzyszonych

- udziały lub akcje

- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

- dłużne papiery wartościowe

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

- udzielone pożyczki

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

d) w znaczącym inwestorze

- udziały lub akcje

- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

- dłużne papiery wartościowe

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

- udzielone pożyczki

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

e) w jednostce dominującej

- udziały lub akcje

- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

- dłużne papiery wartościowe

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

...

- udzielone pożyczki

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

f) w pozostałych jednostkach

- udziały lub akcje

- należności z tytułu dywidend i innych udziałów w zyskach

- dłużne papiery wartościowe

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju)

...

- udzielone pożyczki

str. 47

- inne krótkoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju)

str. 48

g) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne

1 533 1 083

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach

1 533 1 083

- inne środki pieniężne

- inne aktywa pieniężne

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem

1 533 1 083

ŚRODKI PIENIĘŻNE I INNE AKTYWA PIENIĘŻNE (STRUKTURA WALUTOWA)

2021 2020

a) w walucie polskiej

945 1 083

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

588

b1. jednostka/waluta tys./USD

tys. zł

584

...

pozostałe waluty w tys. zł

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem

1533 1 083

KRÓTKOTERMINOWE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE 2021 2020

a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym:

- ubezpieczenia majątkowe

. - pozostałe

b) pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:

...

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem

str. 49

Nota 9

KAPITAŁ

ZAKŁADOWY

(STRUKTURA)

Seria /

emisja

Rodzaj akcji

Rodzaj

uprzywilejowania

akcji

Rodzaj

ograniczenia

praw do akcji

Liczba akcji

Wartość serii /

emisji wg

wartości

nominalnej

Sposób

pokrycia

kapitału

Data

rejestracji

Prawo do

dywidendy

(od daty)

seria A

imienne

5 głos.na

1 akcję

bez ograniczeń

442 000

442

gotówka

10-03-97

1997

seria B

imienne

5 głos.na

1 akcję

bez ograniczeń

220 000

220

gotówka

21-04-97

1997

seria C

imienne

5 głos.na

1 akcję

bez ograniczeń

292 000

292

gotówka

21-04-97

1997

seria D,E

na okaziciela

brak

bez ograniczeń

2 328 000 2 328

gotówka

28-08-97

1997

Liczba akcji razem

3 282 000

Kapitał zakładowy, razem

3 282

Wartość nominalna jednej akcji = 1,00 zł

Nota 10

KAPITAŁ ZAPASOWY

2021 2020

a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej

b) utworzony ustawowo

c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo

(minimalną) wartość

d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników

e) inny (wg rodzaju)

Kapitał zapasowy, razem

Nota 11

KAPITAŁ Z AKTUALIZACJI WYCENY

2021 2020

a) z tytułu aktualizacji środków trwałych

b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym:

- z wyceny instrumentów zabezpieczających

c) z tytułu podatku odroczonego

d) różnice kursowe z przeliczenia oddziałów zagranicznych

e) inny (wg rodzaju)

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem

Nota 12

ZMIANA STANU REZERWY Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU

DOCHODOWEGO

2021 2020

1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek okresu, w tym:

a) odniesionej na wynik finansowy

- z tyt. różnic przejściowych:

. - na należności finansowe

b) odniesionej na kapitał własny

- z tytułu przeszacowania środków trwałych

...

c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

2. Zwiększenia

a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic przejściowych (z tytułu)

- zarachowanie przychodów finansowych

str. 50

- zapłaconej prowizji od kredytu rozliczanej w czasie

str. 51

b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

- przeszacofania środków trwałych

...

c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami

przejściowymi (z tytułu)

3. Zmniejszenia

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z

tytułu)

- odwrócenia się różnic przejściowych ( wykorzystania rezerwy na odroczony

podatek dochodowy)

b) odniesione na kapitał własny w związku z dodatnimi różnicami przejściowymi (z tytułu)

- z tytułu sprzedaży środków trwałych

...

c) odniesione na wartość firmy lub ujemną wartość firmy w związku z dodatnimi różnicami

przejściowymi

4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu, razem

a) odniesionej na wynik finansowy

- z tyt. różnic przejściowych

.- zarachowanie należności finansowych

b) odniesionej na kapitał własny

- z tytułu przeszacowania środków trwałych

...

c) odniesionej na wartość firmy lub ujemną wartość firmy

ZMIANA STANU DŁUGOTERMINOWEJ REZERWY NA

ŚWIADCZENIA EMERYTALNE I PODOBNE (WG TYTUŁÓW)

2021 2020

a) stan na początek okresu

13 13

- rezerwa na świadczenia emerytalno-rentowe

13 13

...

b) zwiększenia (z tytułu)

- utworzenie rezerwy na świadczenia pracownicze

...

c) zmniejszenia

.- z tyt. wypłaty odprawy emerytalnych

...

d) rozwiązanie (z tytułu)

...

e) stan na koniec okresu

13 13

- rezerwa na świadczenia pracownicze

13 13

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW DŁUGOTERMINOWYCH (WG

TYTUŁÓW)

2 021 2 020

a) stan na początek okresu:

.- rezerwa na wynagrodzenie dla Nadzorcy Sądowego

b) zwiększenia z tytułu:

.- rezerwa na wynagrodzenie dla Nadzorcy Sądowego

c) wykorzystanie z tytułu:

- wypłata wynagrodzenia dla Nadzorcy Sądowego

str. 52

- przekwalifikowania na rezerwę krótkoterminową

d) stan na koniec okresu

.- rezerwa na wynagrodzenie dla Nadzorcy Sądowego

str. 53

ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW KRÓTKOTERMINOWYCH (WG

TYTUŁÓW)

2 021 2 020

a) stan na początek okresu:

109 109

.- wynagrodz.dla Nadzorcy Sądowego

109 109

.- zobowiązania wobec ZUS

b) zwiększenia z tytułu:

.- przekwalifikowanie z rezerwy długoterminowej na krótkoterm.wynagr. NS

c) wykorzystanie z tytułu:

* zmniejszenia:

.- wypłata wynagr.Nadzorcy Sądowemu

.- zapłaty składek ZUS

d) stan na koniec okresu

106 106

.- rezerwa na zobowiązania wobec ZUS

.- wynagrodzenie dla Nadzorcy Sądowego

106 106

Nota 13

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE

2021 2020

a) wobec jednostek zależnych

- kredyty i pożyczki

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

- inne zobowiązania finansowe, w tym:

...

- umowy leasingu finansowego

- inne (wg rodzaju)

...

b) wobec jednostek współzależnych

- kredyty i pożyczki

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

- inne zobowiązania finansowe, w tym:

...

- umowy leasingu finansowego

- inne (wg rodzaju)

...

c) wobec jednostek stowarzyszonych

- kredyty i pożyczki

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

- inne zobowiązania finansowe, w tym:

...

- umowy leasingu finansowego

- inne (wg rodzaju)

...

d) wobec znaczącego inwestora

- kredyty i pożyczki

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

- inne zobowiązania finansowe, w tym:

...

str. 54

- umowy leasingu finansowego

- inne (wg rodzaju)

str. 55

...

e) wobec jednostki dominującej

- kredyty i pożyczki

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

- inne zobowiązania finansowe, w tym:

- umowy leasingu finansowego

- inne (wg rodzaju)

...

f) wobec pozostałych jednostek

- kredyty i pożyczki

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

- inne zobowiązania finansowe, w tym:

...

- umowy leasingu finansowego

- inne (wg rodzaju)

...

Zobowiązania długoterminowe, razem

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE, O POZOSTAŁYM OD DNIA BILANSOWEGO

OKRESIE SPŁATY

2021 2020

a) powyżej 1 roku do 3 lat

b) powyżej 3 do 5 lat

c) powyżej 5 lat

Zobowiązania długoterminowe, razem

ZOBOWIĄZANIA DŁUGOTERMINOWE (STRUKTURA

WALUTOWA)

2021 2020

a) w walucie polskiej

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. jednostka/waluta .............../................

tys. zł

...

pozostałe waluty w tys. zł

Zobowiązania długoterminowe, razem

str. 56

Nota 14

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE

2021 2020

a) wobec jednostek zależnych

- kredyty i pożyczki, w tym:

- długoterminowe w okresie spłaty

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

- z tytułu dywidend

- inne zobowiązania finansowe, w tym:

...

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

- zaliczki otrzymane na dostawy

- zobowiązania wekslowe

- inne (wg rodzaju)

b) wobec jednostek współzależnych

- kredyty i pożyczki, w tym:

- długoterminowe w okresie spłaty

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

- z tytułu dywidend

- inne zobowiązania finansowe, w tym:

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

- zaliczki otrzymane na dostawy

- zobowiązania wekslowe

- inne (wg rodzaju)

c) wobec jednostek stowarzyszonych

- kredyty i pożyczki, w tym:

- długoterminowe w okresie spłaty

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

- z tytułu dywidend

- inne zobowiązania finansowe, w tym:

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

- zaliczki otrzymane na dostawy

- zobowiązania wekslowe

- inne (wg rodzaju)

d) wobec znaczącego inwestora

- kredyty i pożyczki, w tym:

- długoterminowe w okresie spłaty

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

- z tytułu dywidend

- inne zobowiązania finansowe, w tym:

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

str. 57

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

- zaliczki otrzymane na dostawy

- zobowiązania wekslowe

- inne (wg rodzaju)

e) wobec jednostki dominującej

- kredyty i pożyczki, w tym:

- długoterminowe w okresie spłaty

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

- z tytułu dywidend

- inne zobowiązania finansowe, w tym:

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

- do 12 miesięcy

- powyżej 12 miesięcy

- zaliczki otrzymane na dostawy

- zobowiązania wekslowe

- inne (wg rodzaju)

f) wobec pozostałych jednostek

20 646 19 685

- kredyty i pożyczki, w tym:

- długoterminowe w okresie spłaty

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych

- z tytułu dywidend

- inne zobowiązania finansowe, w tym:

- z tytułu leasingu finansowego

.- z tytułu faktoringu

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:

19 400 18 444

- do 12 miesięcy

7 490 18 444

- powyżej 12 miesięcy

11 910

- zaliczki otrzymane na dostawy

- zobowiązania wekslowe

- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń

1 236 1 241

- z tytułu wynagrodzeń

- inne (wg rodzaju)

- ubezpieczenie pracowników w PZU

- zakupu udziałów w podmiocie zależnym

- inne(kaucje)

- opłaty na PFRON

. - pozostałe

g) fundusze specjalne (wg tytułów)

Zobowiązania krótkoterminowe, razem

20 646 19 685

str. 58

20 410Od roku do 5 lat

ZOBOWIĄZANIA KRÓTKOTERMINOWE (STRUKTURA WALUTOWA) 2021 2020

a) w walucie polskiej

20 646 19 685

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł)

b1. jednostka/waluta tys/.EUR

tys. zł

...

pozostałe waluty w tys. zł

Zobowiązania krótkoterminowe, razem

20 646 19 685

Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań o pozostałym od dnia

bilansowego okresie spłaty:

Do miesiąca 212

Od m-ca do 3 m-cy

Od 3 m-cy do 1 roku 2

Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe przeterminowane, które są objęte

układem:

Nota 15

INNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE

2021 2020

a) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów

- długoterminowe (wg tytułów)

- krótkoterminowe (wg tytułów)

b) rozliczenia międzyokresowe przychodów

- długoterminowe (wg tytułów)

- rozliczenie dotacji

- krótkoterminowe (wg tytułów)

- dyskonto z umów cesji wierzytelności

- rozliczenie dotacji

.- ootrzymane zaliczki

Inne rozliczenia międzyokresowe, razem

str. 59

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

Nota 16

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA RZECZOWA -

RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)

2021 2020

- usługi transportowe

- usługi utylizacji

- najem środków trwałych

- usługi projektowo-budowlane

- w tym: od jednostek powiązanych

- usługi marketingowe ( bonusy )

- w tym: od jednostek powiązanych

...

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem

- w tym: od jednostek powiązanych

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA

TERYTORIALNA)

2021 2020

a) kraj

- w tym: od jednostek powiązanych

...

b) eksport

- w tym: od jednostek powiązanych

...

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem

- w tym: od jednostek powiązanych

Nota 17

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW (STRUKTURA

RZECZOWA - RODZAJE DZIAŁALNOŚCI)

2021 2020

- handel materiałami elektrycznymi

9 241 7 604

- w tym: od jednostek powiązanych

...

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem

9 241 7 604

- w tym: od jednostek powiązanych

PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY TOWARÓW I MATERIAŁÓW

(STRUKTURA TERYTORIALNA)

2021 2020

a) kraj

9 241 7 604

- w tym: od jednostek powiązanych

...

b) eksport

str. 60

- w tym: od jednostek powiązanych

str. 61

- w tym: od jednostek powiązanych

...

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem

9 241 7 604

- w tym: od jednostek powiązanych

Nota 18

KOSZTY WEDŁUG RODZAJU

2021 2020

a) amortyzacja

165 156

b) zużycie materiałów i energii

66 50

c) usługi obce

311 227

d) podatki i opłaty

113 88

e) wynagrodzenia

640 590

f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia

90 92

g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu)

29 13

- koszty reprezentacji i reklamy

- ubezpieczenia majątkowe

- podróże służbowe

- pozostałe

29 13

Koszty według rodzaju, razem

1414 1 216

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych

Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)

-197 -94

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)

-1217 -1 123

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów

Nota 19

INNE PRZYCHODY OPERACYJNE

2021 2020

a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) na wynagrodzenie Nadzorcy Sądowego

- świadczenia pracownicze

b) pozostałe, w tym:

167 265

- rozwiązanie odpisów aktualizujących

- zwrot kosztów sądowych i zast.procesowego

3 15

- nagroda z Fegime

- ulga na złe długi

- pozostałe przychody

114 200

- otrzymane odszkodowania

- otrzymane darowizny

- sprzedaż majątku obrotowego

15 33

. - z likwidacji środków trwałych

- refakturowanie kosztów

29 15

-otrzymane należności po umorzeniu komorniczym

- zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych

Inne przychody operacyjne, razem

167 265

str. 62

Nota 20

str. 63

INNE KOSZTY OPERACYJNE

2021 2020

a) utworzone rezerwy (z tytułu)

- na świadczenia emerytalno-rentowe

...

b) pozostałe, w tym:

115 488

- aktualizacja wartości aktywów niefinansowych

- należności umorzone i przedawnione

- koszty sądowe i egzekucyjne

- ulga na złe długi

- wartość sprzed.majątku obrotowych

- wynagrodzenia Ndzorcy Sądowego

- niedobory i szkody w majątku obrotowym

- koszty refakturowania

28 22

- wartość netto zlikwidowanych środków trwałych i koszty likwidacji

- pozostałe

85 436

Inne koszty operacyjne, razem

115 488

Nota 21

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU DYWIDEND I UDZIAŁÓW W ZYSKACH

2021 2020

a) od jednostek powiązanych

b) od pozostałych jednostek

368

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem

368

PRZYCHODY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK

2021 2020

a) z tytułu udzielonych pożyczek

b) pozostałe odsetki

22 32

- od jednostek powiązanych

- od pozostałych jednostek

22 32

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem

22 32

str. 64

INNE PRZYCHODY FINANSOWE

2021 2020

a) dodatnie różnice kursowe

149 152

b) rozwiązane rezerwy (z tytułu)

c) pozostałe, w tym:

- zysk ze sprzedaży cesji

- zwrot za operację kartą

- zwrot za faktoring

Inne przychody finansowe, razem

154 152

Nota 22

KOSZTY FINANSOWE Z TYTUŁU ODSETEK 2021 2020

a) od kredytów i pożyczek

- dla jednostek powiązanych

- dla innych jednostek

b) pozostałe odsetki

781 806

- dla jednostek powiązanych

- dla innych jednostek

806

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem

781 806

INNE KOSZTY FINANSOWE

2021 2020

a) ujemne różnice kursowe

133 195

b) utworzone rezerwy (z tytułu)

...

c) pozostałe, w tym:

.- prowizje za operacje kartą

- koszty e-financingu

- koszty kredytu kupieckiego do TF

- część odsetkowa opłaty leasingowej

Inne koszty finansowe, razem

133 195

Nota 23

PODATEK DOCHODOWY BIEŻĄCY

2021 2020

1. Zysk (strata) brutto

146 -576

2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania

podatkiem dochodowym (wg tytułów)

450

805

- korekty zmniejszające przychody

-368 -2

- korekty zwiększające przychody

.-korekty zmniejszające koszty

-818 807

- korekty zwiększające koszty

- strata z lat ubiegłych

229

- darowizny

- dotacje

3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym

596

4. Podatek dochodowy według stawki ..19...%

113

5. Zwiększenia, zaniechania, zwolnienia, odliczenia i obniżki podatku

6. Podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji podatkowej okresu, w tym:

113

- wykazany w rachunku zysków i strat

113

- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły kapitał własny

- dotyczący pozycji, które zmniejszyły lub zwiększyły wartość firmy lub

ujemną wartość firmy

str. 65

str. 66

PODATEK DOCHODOWY ODROCZONY, WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I

STRAT:

2021 2020

- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic

przejściowych

- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu zmiany stawek podatkowych

- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu z poprzednio nieujętej straty podatkowej, ulgi podatkowej

lub różnicy przejściowej poprzedniego okresu

- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu odpisania aktywów z tytułu odroczonego podatku

dochodowego lub braku możliwości wykorzystania rezerwy na odroczony podatek dochodowy

- inne składniki podatku odroczonego (wg tytułów)

- straty podatkowej za 212 rok

Podatek dochodowy odroczony, razem

Nota 24

Obliczenie straty na 1 akcję zwykłą:

strata netto / liczba akcji = 33 : 3 282 = 0,01 zł

str. 67

NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

Nota 25

Struktura środków pieniężnych w rachunku środków pieniężnych 2021 2020

Stan środków pieniężnych na początek okresu 1 083 1 565

Środki pieniężne z działalności operacyjnej 861 678

Środki pieniężne z działalności inwestycyjnej 341 - 7

Środki pieniężne z działalności finansowej -752 - 1 153

Zmiana stanu środków pieniężnych netto 450 - 482

Stan środków pieniężnych na koniec okresu 1 533 1 083

Działalność operacyjna w rachunku przepływów środków pieniężnych obejmuje

główny przedmiot działalności AMPLI S.A., tj. handel art. elektrycznymi i źródłami

światła oraz projektowanie i wykonawstwo z tym związane.

Działalność inwestycyjna dotyczy zakupu i sprzedaży aktywów trwałych oraz

długoterminowych aktywów finansowych (udziały, akcje) i dywidend.

Działalność finansowa zawiera głównie zaciągnięte i spłacone kredyty oraz koszty

obsługi kredytów, pożyczek jak również zrealizowanych różnic kursowych jeżeli służą

one działalności finansowej.

Nota 26

Informacje o wysokości niespłaconych zaliczek, kredytów, pożyczek i gwarancji osobom

zarządzającym i nadzorującym

członków Zarządu, ich współmałżonków, oraz osób z nimi spokrewnionymi.

INSTRUMENTY FINANSOWE ORAZ OCENA RYZYKA TYCH INSTRUMENTÓW

Działalność Spółki jest narażona na następujące ryzyka finansowe:

1 ryzyko kredytowe,

2 ryzyko płynności,

3 ryzyko rynkowe:

4 ryzyko walutowe,

5 ryzyko stopy procentowej

6 inne ryzyko cenowe.

Ryzyko kredytowe

Ryzyko to oznacza, że jedna ze stron instrumentu finansowego nie wywiązuje się ze swoich

zobowiązań na rzecz Spółki. Spowoduje to poniesienie przez nią strat finansowych. Ryzyko

kredytowe powstaje w przypadku należności, środków pieniężnych i ich ekwiwalentów.

W Spółce funkcjonuje wiele mechanizmów ograniczających ten element ryzyka: odpowiedni

dobór klientów, system weryfikacji nowych klientów, bieżący monitoring należności.

str. 68

Ryzyko płynności

Ryzyko to oznacza możliwość napotkania trudności w wywiązaniu się ze zobowiązań

związanych ze zobowiązaniami finansowymi. Spółka dba o poprawienie płynności

doprowadzając do odpowiedniego poziomu. W zakresie zewnętrznego finansowania Spółka

korzystała z kredytu bankowego. Spółka dba o optymalizację zarządzania płynnością

wewnątrz Spółki oraz na bieżąco monitoruje sytuację finansową i płatniczą w Spółce.

Ryzyko rynkowe

Wartość godziwa instrumentu finansowego lub przyszłe przepływy środków pieniężnych z

nim związane będą ulegać wahaniom ze względu na zmiany cen rynkowych. Ryzyko to

obejmuje trzy rodzaje ryzyka: ryzyko walutowe, ryzyko stopy procentowej, inne ryzyko

cenowe.

Ryzyko walutowe

Wartość godziwa instrumentu finansowego lub przyszłe przepływy środków pieniężnych z

nim związane będą ulegać wahaniom ze względu na zmiany kursów wymiany walut. Spółka

nie prowadzi eksportu natomiast zajmuje się importem towarów z Chin, które stanowią około

80% całego zapasu magazynowego. W transakcjach stosowane są krótkie terminy płatności,

co w istotny sposób ogranicza problem ryzyka.

Spółka nie korzysta z instrumentów dłużnych walutowych bądź denominowanych.

Ryzyko stopy procentowej

Wartość godziwa instrumentu finansowego lub przyszłe przepływy środków pieniężnych z

nim związane będą ulegać wahaniom ze względu na zmiany rynkowych stóp procentowych.

Spółka sporadycznie likuje nadwyżki środków w oprocentowane aktywa, stąd ryzyko

związane ze zmianami stop procentowych w tych transakcjach traktuje jako nieistotne.

Inne ryzyko cenowe

Wartość godziwa instrumentu finansowego lub przyszłe przepływy środków pieniężnych z

nim związane będą ulegać wahaniom ze względu na zmiany cen rynkowych (inne niż

wynikające z ryzyka stopy procentowej lub ryzyka walutowego), niezależnie od tego czy

zmiany te spowodowane są czynnikami charakterystycznymi dla poszczególnych

instrumentów finansowych czy też czynnikami odnoszącymi się do wszystkich podobnych

instrumentów finansowych będących przedmiotem obrotu na rynku. Spółka nie korzysta z

instrumentów finansowych z którymi związane jest ryzyko cenowe.

str. 69

Ryzyko stopy procentowej – 31.12.2021

Instrumenty finansowe wg pozycji

bilansowej

Wartość księgowa

instrumentów

finansowych

Odsetki Wpływ na wynik finansowy

przed opodatkowaniem

(wzrost o 1,00%)

Wpływ na kapitał

własny (aktywa

dostępne do

sprzedaży wzrost o

1,00%)

Wpływ na wynik finansowy

przed opodatkowaniem

(spadek o 1,00%)

Wpływ na kapitał

własny (aktywa

dostępne do sprzedaży

spadek o 1,00%)

Aktywa finansowe

Należności handlowe 2755 9 1 -1

Środki pieniężne i jej ekwiwalenty 1533

Środki pieniężne w kasie

Środki pieniężne na rachunkach 1533

Inne aktywa pieniężne

Zobowiązania finansowe

Kredyty bankowe

długoterminowe

krótkoterminowe

Zobowiązania handlowe 18751 781 -8 8

Razem -7 7

str. 70

Ryzyko stopy procentowej – 31.12.2020

Instrumenty finansowe wg pozycji

bilansowej

Wartość księgowa

instrumentów

finansowych

Odsetki Wpływ na wynik finansowy

przed opodatkowaniem

(wzrost o 1,00%)

Wpływ na kapitał

własny (aktywa

dostępne do

sprzedaży wzrost o

1,00%)

Wpływ na wynik finansowy

przed opodatkowaniem

(spadek o 1,00%)

Wpływ na kapitał

własny (aktywa

dostępne do sprzedaży

spadek o 1,00%)

Aktywa finansowe

Należności handlowe 3 268 24 1 -1

Środki pieniężne i jej ekwiwalenty 1 083

Środki pieniężne w kasie

Środki pieniężne na rachunkach 1 079

Inne aktywa pieniężne

Zobowiązania finansowe

Kredyty bankowe

długoterminowe

krótkoterminowe

Zobowiązania handlowe 18 444 806 -8 8

Razem -7 7

str. 71

Nota 27

Sprawy sądowe

Na dzień 31.12.2021r. toczyły się dwa postępowania sądowe z powództwa AMPLI S.A. na

łączną kwotę 814,29 tys. zł, prowadzone w związku z wniesieniem przez AMPLI S.A. dwóch

skarg pauliańskich, w których wartość przedmiotu sporu wynosiła 625.170 zł oraz 189.120 zł

Według stanu na dzień 31.12.2021r. przeciwko Spółce nie toczyło się żadne postępowanie

sądowe.

Nota 28

Wyjaśnienia dotyczące zdarzeń, które są znaczące dla zrozumienia sytuacji finansowej

i wyników działalności jednostki.

W roku 2021 została spółce wypłacona dywidenda w kwocie 367 992 zł z tyt. posiadanych

akcji w Branżowej Organizacji Odzysku Opakowań S.A

str. 72

Dodatkowe informacje i objaśnienia.

AMPLI S.A. w upadłości układowej swoją politykę w zakresie rachunkowości opisała we

wprowadzeniu do sprawozdania finansowego, poniżej przedstawiono pozostałe informacje

dodatkowe istotne dla Spółki.

1 Dane o pozycjach pozabilansowych.

Należności warunkowe nie występują w Spółce, zobowiązania warunkowe dotyczą

zabezpieczenia spłaty zobowiązań do Tele-Fonika Kable S.A. , jest to hipoteka na

nieruchomościach w Tarnowie do kwoty 4 500,0 tys. zł na rzecz tej spółki.

Spółka użytkuje następujące grunty Skarbu Państwa na podstawie nabytego prawa

wieczystego użytkowania :

wartość powierzchnia

- w Tarnowie przy ul. Przemysłowej 27, 102,1 tys. PLN 1 405,0 m

- w Tarnowie przy ul. Przemysłowej 29 260,8

tys. PLN 3 682,0 m

362,9 tys. PLN 5 087,0 m

2 Dane dotyczące zobowiązań wobec budżetu państwa lub jednostek

samorządu terytorialnego.

Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu, lub jednostek samorządu terytorialnego

z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli.

3 Koszt wytworzenia i zakupu środków trwałych na własne potrzeby.

W okresie sprawozdawczym nie dokonano istotnych zakupów majątku trwałego.

Prowadzona była modernizacja budynku magazynowego w Tarnowie ul. Przemysłowa 29.

4 Planowane nakłady inwestycyjne.

W najbliższych 12 miesiącach nie planuje się inwestycji.

5 Wspólne przedsięwzięcia.

Spółka nie prowadziła i nie planuje wspólnych przedsięwzięć z innymi podmiotami.

6 Przeciętne zatrudnienie w 2021 roku przedstawia się następująco:

Wyszczególnienie Przeciętna liczba Kobiety Mężczyźni

zatrudnionych

Pracownicy ogółem: 8 3 5

w tym:

- pracownicy na stanow. robotniczych 0 0 0

- pracownicy na stanowiskach

nierobotniczych

8 3 5

str. 73

7 Wartość wynagrodzeń Zarządu i Rady Nadzorczej.

Członkowie Zarządu AMPLI S.A. w 2021 roku otrzymali wynagrodzenie brutto

w następujących wysokościach:

- Prezes Zarządu – Pan Waldemar Madura 121 000 ,- zł

Wynagrodzenia brutto Członków Rady Nadzorczej AMPLI SA z tytułu pełnionych

funkcji w 2021 roku wyniosły:

- Pan Artur Kostyrzewski: 2 600,-zł (+150 000,-zł z tyt. umowy o pracę)

- Pani Małgorzata Kostyrzewska 1 500,-zł

- Pani Katarzyna Madura 1 500,-zł

- Pani Monika Ogorzolec 1 800,-zł

- Pan Piotr Stuchły 1 700,-zł

8 Udzielone kredyty, pożyczki, gwarancje i inne umowy zobowiązujące.

Spółka nie udzielała kredytów i pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych umów

zobowiązujących osobom zarządzającym i nadzorującym Spółkę oraz ich krewnym i innym

osobom powiązanym z nimi osobiście, jak również osobom i podmiotom obcym.

9 Wynagrodzenie biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do

badania sprawozdań finansowych.

Podmiotem uprawnionym do badania sprawozdań finansowych Spółki za 2021 rok została

wybrana firma audytorska INTERFIN Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością w Krakowie

ul. Radzikowskiego 27/03, wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru

Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla Krakowa – Śródmieścia w Krakowie XI

Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000145852.

Umowę o przegląd i badanie sprawozdań finansowych za 2021r. podpisano 20-11-2020r.,

opiewa ona na kwotę netto 9 500,00 zł.

10 Istotne zdarzenia z lat ubiegłych.

W sprawozdaniu finansowym za bieżący okres nie ujęto zdarzeń dotyczących lat ubiegłych,

ponieważ nie wystąpiły przesłanki do takiej sytuacji.

11 Istotne zdarzenia po dniu bilansowym.

Po dniu bilansowym nie wystąpiły istotne zdarzenia, wymagające ujęcia

w sprawozdaniu finansowym.

12 Korekta sprawozdania finansowego.

Nie wystąpiły zdarzenia wymagające korektę sprawozdania finansowego.

13 Różnice pomiędzy danymi sprawozdania finansowego a uprzednio publikowanymi.

Dane liczbowe prezentowane w załączonym sprawozdaniu finansowym

i porównywalnych danych finansowych zasadniczo nie odbiegają od wcześniej

sporządzonych i publikowanych sprawozdań finansowych.

14 Nieplanowane odpisy amortyzacyjne.

Nie wystąpiły nieplanowane odpisy amortyzacyjne.

str. 74

15 Zmiany zasad (polityki) rachunkowości.

W roku obrotowym nie dokonano zmian zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod

wyceny aktywów i pasywów i pomiaru wyniku finansowego, które istotnie wpłynęłyby na

sytuację majątkową i finansową Spółki i jej wynik finansowy.

16 Zmiany wartości szacunkowych.

Nie wystąpiły zmiany wartości szacunkowych kwot, które istotnie wpłynęłyby na wynik

okresu sprawozdawczego.

17 Emisje, wykup i spłaty papierów wartościowych.

Nie wystąpiły.

18 Dywidendy.

Nie deklarowano i nie wypłacano dywidendy.

19 Zmiana struktury jednostki w okresie sprawozdawczym.

W okresie sprawozdawczym nie nastąpiła zmiana struktury Spółki.

20 Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne

pakiety akcji, wraz ze wskazaniem liczby posiadanych przez te podmioty akcji, ich

procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby głosów z nich wynikających i

ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu.

Nazwa podmiotu

Liczba

posiadanych

akcji

Udział w

kapitale

zakładowym

(w %)

Liczba głosów na WZ

Udział w ogólnej

liczbie głosów na WZ

(w %)

Waldemar Madura 494.000 15,05 2.470.000 34,8

Artur

Kostyrzewski

460.000 14,02 2.300.000 32,4

Marek Moskal 380.813 11,6 380.816 5,36

Artur Kostyrzewski i Waldemar Madura posiadają akcje imienne uprzywilejowane tak, że 1

akcji odpowiada 5 głosów na WZA.

Nie mamy informacji o innych Akcjonariuszach posiadających powyżej 5% głosów na WZA.

21 Segmenty działalności.

Segmentem działalności jest wyodrębniona część Spółki, dostarczająca produktów lub usług

(segment branżowy) bądź dostarczająca produktów lub usług w określonym środowisku

ekonomicznym (segment geograficzny), który podlega ryzykom i czerpie korzyści odmienne

niż inne segmenty.

Podstawowym przedmiotem działalności gospodarczej AMPLI S.A. jest sprzedaż towarów

z branży elektrycznej i energetycznej na rynku krajowym.

Podstawowym wzorem sprawozdawczości AMPLI S.A. stosowanym do segmentów

działalności jest segment geograficzny oparty o kryterium lokalizacji sprzedaży.

AMPLI S.A. według kryterium sprzedawanych towarów i obszarów geograficznych

w ramach których następuje sprzedaż jest jednolita (towary elektryczne i energetyczne),

w sprawozdaniu finansowym nie wykazuje się danych finansowych dotyczących segmentów

działalności.

str. 75

22 Różnica między wynikiem finansowym brutto a podstawą opodatkowania za

okres 01.01.-31-12-2021r.

Wynik finansowy brutto (strata) RZiS 145 854,78 zł

Zysk/strata podatkowa CIT-8 596 097,47 zł

różnica 450 242,73 zł

Wykaz pozycji różniących wynik finansowy brutto od podstawy opodatkowania podatkiem

dochodowym:

dane w zł

Wynik finansowy brutto: 145 854,74

Korekta przychodów bilansowych:

- otrzymane dywidendy

- 367 992,00

Razem korekta przychodów bilansowych:

- 367 992,00

Korekta kosztów bilansowych:

- odsetki za nieterminowe wpłaty

- 781 383,78

- inne koszty niepodatkowe - 6 303,69

- wynagrodzenia i składki zus niezapłacone w 2021 -29 413,09

- różnice miedzy amortyzacją bilansowa a podatkową -1 134,17

Razem korekta kosztów bilansowych: -818 234 ,73

Razem różnice 450 242,73

= dochód/strata podatkowa (CIT-8) 596 097,47

22. Zdarzenia nietypowe wpływające na wartość pozycji sprawozdania.

W okresie sprawozdawczym Spółka kontynuowała swoją podstawową działalność

gospodarczą tj. handel hurtowy na terenie kraju towarami elektrycznymi, głównie import z

Chin.

Nie wystąpiły nietypowe zdarzenia mające wpływ na wartość pozycji sprawozdania

finansowego.

Tarnów, dn. 31.03.2022r.

Sprawozdanie sporządziła

Anna Rodzaj Prezes Zarządu

Zatwierdził Waldemar Madura

Marcin Pertkiewicz

str. 76

Sprawozdanie Zarządu „AMPLI” S.A. w upadłości układowej z

działalności Spółki za

rok 2021.

Przedsiębiorstwo „Ampli” S.A. z siedzibą w Tarnowie powstało 26 listopada 1990 roku

jako spółka cywilna, zajmująca się początkowo sprzedażą detaliczną artykułów elektrycznych

na terenie miasta Tarnowa. Z biegiem czasu zaczął dominować hurtowy charakter sprzedaży,

Spółka otworzyła nowe hurtownie w Rzeszowie i Krakowie. 16 grudnia 1994 roku wspólnicy

spółki cywilnej powołali do życia Spółkę Akcyjną „AMPLI” z siedzibą w Tarnowie, która

została zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Tarnowie 22 grudnia 1994 roku.

Kapitał akcyjny Spółki początkowo wynosił 102 tys. złotych. W 1995 roku równocześnie

prowadziły działalność dwie spółki, przy czym „AMPLI” S.A. stopniowo przejęła zakres

działania spółki cywilnej i poszerzyła teren swojej działalności. Powstały nowe hurtownie w

Krośnie i Przemyślu. W styczniu 1996 roku zakończyła działalność spółka cywilna. W 1997

roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy podjęło uchwałę o podniesieniu

kapitału akcyjnego do kwoty 442 tys. złotych. Kapitał został pokryty gotówką przez głównych

akcjonariuszy, założycieli Spółki. 6 marca 1997 roku Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy

podjęło uchwałę o emisji akcji serii B, C, D, E. W wyniku sprzedaży nowej emisji akcji,

kapitał zakładowy wzrósł do kwoty 3 282 tys. złotych i składa się 3 282 000 szt akcji o cenie

nominalnej 1 zł.

10 lipca 1997 roku Komisja Papierów Wartościowych i Giełd oraz Rada Giełdy Papierów

Wartościowych w Warszawie podjęła decyzję o dopuszczeniu akcji „AMPLI” S.A. do obrotu

giełdowego. 14 października 1997 roku nastąpił debiut akcji Spółki na rynku wolnym Giełdy

Papierów Wartościowych w Warszawie.

Ze względu na pogarszającą się sytuacje finansową Spółki i problemy z płynnością finansową

w I półroczu 2014 roku Zarząd złożył do Sądu Rejonowego w Tarnowie wniosek o ogłoszenie

upadłości z możliwością zawarcia układu. Sąd przychylił się do tego wniosku i w dniu 29-07-

2014 roku została ogłoszona upadłość z możliwością zawarcia układu. Spółce pozostawiono

Zarząd własny i wyznaczono Nadzorcę Sądowego, który czuwa nad bieżącą działalnością

Spółki.

Struktura własnościowa Społki

Nazwa podmiotu

Liczba

posiadanych

akcji

Udział w

kapitale

zakładowym

(w %)

Liczba głosów na WZ

Udział w ogólnej

liczbie głosów na WZ

(w %)

Waldemar Madura 494.000 15,05 2.470.000 34,8

Artur

Kostyrzewski

460.000 14,02 2.300.000 32,4

Marek Moskal 380.813 11,6 380.816 5,36

Pozostali 1.947.187 59,33 1.947.187 27.44

Informacja ta nie uległa zmianie od ostatnio podawanych w sprawozdaniu okresowym za III

kwartał 2021 roku, przekazanym do publicznej wiadomości w dniu 26-11-2021r.

Spółka nie posiada wiedzy o innych akcjonariuszach posiadających co najmniej 5% głosów na

WZA.

1. Podstawowe produkty

Podstawowym przedmiotem działalności gospodarczej AMPLI S.A. w 2021 roku pozostawał

handel hurtowy artykułami elektrycznymi, sklasyfikowany wg PKD 2007 jako „sprzedaż

str. 77

hurtowa niewyspecjalizowana” symbol 4690Z. Realizowany jest plan naprawczy opracowany

przez Zarząd Spółki, zgodnie z którym rozpoczęto sprzedaż towarów elektrycznych

importowanych z Chin pod własną marką, głównie opraw oświetleniowych, źródeł światła i

aparatury modułowej a zaprzestano transakcji z dotychczasowymi dostawcami krajowymi.

2. Rynki zbytu

Ze względu na realizację planu naprawczego uległa zmianie struktura odbiorców towarów

oferowanych przez Spółkę, w miejsce małych i średnich firm elektroinstalacyjnych, pojawiły

się przedsiębiorstwa przemysłowe, hurtownie elektroinstalacyjne oraz wykonawcy rozdzielni

elektrycznych. Ponadto Spółka prowadzi systematyczną wyprzedaż zapasów magazynowych

powstałych przed okresem upadłości poprzez portale handlu internetowego.

3. Informacje o znaczących umowach

W okresie sprawozdawczym Spółka nie zawierała znaczących umów.

Umowy o badanie sprawozdania finansowego zostały opisane w informacji dodatkowej do

sprawozdania.

AMPLI S.A. nie posiada instrumentów finansowych zabezpieczających transakcje.

Nie występują zobowiązania, w tym kredytowe zaciągnięte w walutach obcych. Za

importowane towary Emitent płaci w USD, 30% przy złożeniu zamówienia, pozostałość przed

odprawą celną.

Nie są znane Zarządowi Spółki umowy pomiędzy akcjonariuszami, w wyniku których

nastąpiłyby zmiany w proporcjach akcji posiadanych przez dotychczasowych akcjonariuszy.

Emitent nie zawierał umów z osobami nim zarządzającymi, przewidujących rekompensaty w

przypadku ich rezygnacji lub zwolnienia z zajmowanego stanowiska bez ważnej przyczyny lub

gdy ich odwołanie lub zwolnienie następuje z powodu połączenia Emitenta przez przejęcie.

Wartość wynagrodzeń Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki podano w informacji dodatkowej do

sprawozdania finansowego. W Spółce nie funkcjonują programy akcji pracowniczych.

Spółka zawierała umowy na ubezpieczenie majątku Spółki głównie z Warta, Wiener.

4. Informacje o zmianach w zarządzaniu przedsiębiorstwem i grupą kapitałową

oraz o powiązaniach organizacyjnych i kapitałowych

W okresie sprawozdawczym 2021 roku nie nastąpiły zmiany w przedsiębiorstwie Emitenta.

Ogłoszenie upadłości Spółki z możliwością zawarcia układu i wprowadzenie do realizacji

planu naprawczego spowodowało ograniczenie handlu stacjonarnego do siedziby Emitenta w

Tarnowie oraz na terenie kraju poprzez przedstawicieli handlowych.

AMPLI nadal posiada udziały w Branżowej Organizacji Odzysku S.A. z/s w Tarnowie, w

wysokości 19,37 % kapitału i głosów.

5. Transakcje z podmiotami powiązanymi

W okresie sprawozdawczym przychody Emitenta z transakcji z jednostkami powiązanymi

zamknęły się kwotą 10 896,8 tys. PLN. Dotyczyły one głównie sprzedaży towarów

handlowych, z LC Sp. z o.o z siedzibą w Krakowie i KIM Nieruchomości A. Kostyrzewski i

W. Madura Spółka Cywilna. Transakcje były przeprowadzane na warunkach rynkowych, w

ramach zwykłej działalności Emitenta . Zapłaty regulowane były przelewem lub kompensatą

wzajemnych zobowiązań i należności.

str. 78

5. Zaciągnięte kredyty i pożyczki

Na dzień 31-12-2021r. Spółka nie posiada zobowiązań kredytowych.

6. Udzielone pożyczki i poręczenia.

W okresie sprawozdawczym Spółka nie udzielała pożyczek, gwarancji, poręczeń lub innych

umów zobowiązujących, zarówno podmiotom powiązanym jak i obcym. Nie udzielano takich

świadczeń osobom zarządzającym i nadzorującym Spółkę oraz ich krewnym i innym osobom

powiązanym z nimi osobiście.

7. Zakup i emisja papierów wartościowych

W okresie objętym raportem Spółka nie nabywała akcji obcych lub własnych, nie emitowała

papierów wartościowych, nie deklarowała dywidendy.

8. Różnice wyników finansowych

Nie były publikowane prognozy wyników finansowych na rok 2021.

9. Wskaźniki ekonomiczne.

Struktura majątku i pozostałe wskaźniki.

Tabela nr 1

2021r. 2020r. 2019r.

Wskaźnik ogólnego zadłużenia (zobowiązania

krótkoterminowe / aktywa ogółem) %

143,93 147,33 142,75

Należności / aktywa ( % ) 19,42 26,07 33,54

Zapasy / aktywa ( % ) 51,44 45,39 33,10

Majątek trwały / aktywa ( % ) 18,41 20,40 21,58

Marża zrealizowana na sprzedaży w % 25,51 21,71 26,46

str. 79

Wskaźniki płynności

Tabela nr 2

2021r. 2020r. 2019r.

Wskaźnik bieżącej płynności (aktywa

obrotowe/zobowiązania krótkoterminowe)

0,57 0,54 0,55

Wskaźnik płynności szybkiej (aktywa obrotowe-zapasy-

KRM / zobowiązania krótkoterminowe)

0,21 0,23 0,32

Wskaźnik natychmiastowej wymagalności (środki

pieniężne/zobowiązania krótkoterminowe)

0,07 0,06 0,08

Wskaźniki rotacji w dniach

Tabela nr 3

2021r. 2020r. 2019r.

Rotacja należności (przeciętny stan należności z tyt.

dostaw i usług / przychody ze sprzedaży *365)

110,00 167,21 267,21

Rotacja zapasów (przeciętny stan zapasów / przychody ze

sprzedaży *365)

225,61 291,08 263,68

Rotacja zobowiązań (przeciętny stan zobowiązań z tyt.

dostaw i usług / przychody ze sprzedaży * 365)

950,61 950,61 1060,09

Wskaźniki rentowności ( zyskowności ) w %

Tabela Nr 4

2021r. 2020r. 2019r.

Rentowność majątku (ROA) (wynik finansowy netto *

100 / średnioroczny stan aktywów)

0,15 -4,31 -2,67

Rentowność kapitału własnego (ROE) (wynik

finansowy netto *100 / średnioroczny stan kapitału

własnego )

-0,33 -8,94 -6,11

Rentowność sprzedaży netto (wynik finansowy netto *

100 / przychody ze sprzedaży)

0,23 -7,57 -5,82

10. Postępowania sądowe.

Na dzień 31.12.2021r. toczyły się dwa postępowania sądowe z powództwa AMPLI S.A. na

łączną kwotę 814,29 tys. zł, prowadzone w związku z wniesieniem przez AMPLI S.A. dwóch

skarg pauliańskich, w których wartość przedmiotu sporu wynosiła 625.170 zł oraz 189.120 zł

Według stanu na dzień 31.12.2021r. przeciwko Spółce nie toczyło się żadne postępowanie

sądowe.

str. 80

11. Zdarzenia wpływające na wynik finansowy.

Aktualnie realizujemy założone cele, czyli program naprawczy polegający na imporcie i

dystrybucji źródeł światła i opraw oświetleniowych pod marka własną, zgodnie z

przedstawionym w połowie 2014 roku planem ale przyszłość Spółki zależy głównie od

ustosunkowania się Wierzycieli do przekazanych przez Spółkę propozycji układowych. W

dniu 30.09.2021 do Sądu Rejonowego w Tarnowie złożone zostały ostateczne propozycje

układowe dotyczące sposobu spłaty zobowiązań Do 31.12.2021 Sąd nie wyznaczył terminu

głosowania nad przedstawionymi propozycjami.

W roku 2021 Spółka realizowała konsekwentnie plan naprawczy polegający na zbudowaniu

całkowicie nowej tożsamości, imporcie i dystrybucji w kraju i za granicą opraw

oświetleniowych w technologii LED oraz modułowej aparatury elektrycznej. Wyniki

uzyskiwane od połowy roku 2014, czyli od otwarcia upadłości z możliwością zawarcia

układu, wyraźnie pokazują systematyczny wzrost przychodów i osiąganie coraz to lepszych

wyników finansowych. Dowodzi to słuszności przyjętych założeń restrukturyzacyjnych i

dobrze rokuje na przyszłość.

Ze zdarzeń mających wpływ na wynik finansowy w roku 2021 należy wymienić naliczone

odsetki w kwocie 781 tys. złotych od zobowiązań układowych oraz wpływ dywidendy z tyt.

posiadanych udziałów w spółce Branżowa Organizacja Odzysku Opakowań S.A. w kwocie

368 tys. zł

Na chwilę obecną największy wpływ na realizację planów naprawy Spółki i w przyszłości

spłaty zobowiązań wobec wierzycieli, ma sytuacja na rynku walutowym, szybko rosnąca

inflacja, koszty transportu oraz wojna w Ukrainie.

Całość naszych zakupów rozliczamy w dolarach amerykańskich, a okres realizacji dostawy to

zazwyczaj trzy do pięciu miesięcy. Rok 2021 to okres systematycznego wzrostu kursu dolara.

Od poziomu 3,70 zł na początku roku do około 4,05 zł na koniec, z krótkotrwałym,

skokowym wzrostem aż do 4,20 pod koniec listopada. Słabszy złoty powodował wyższe

koszty zakupu, co skutkowało trzykrotną korektą cen. Działając w określonym otoczeniu

rynkowym i konkurencyjnym wszelkie zmiany cen są wnikliwie analizowane tak pod kątem

zapewnienia odpowiedniej rentowności na sprzedaży jak i utrzymania atrakcyjnego poziomu

cen w stosunku do innych dostawców.

Wysoki poziom inflacji jest drugim obok kursu waluty czynnikiem wpływającym na ceny.

Wojna w Ukrainie i związane z nią zawirowania na rynkach surowców energetycznych będą

powodowały wzrosty cen i kosztów. W opinii analityków należy spodziewać się w 2022 roku

dwucyfrowej inflacji. Zjawisko to będzie bez wątpienia miało wpływ na poziom cen

oferowanych przez Spółkę wyrobów. Pocieszające jest to, że problem ten dotyczy całej

gospodarki, a więc wcześniej czy później, decyzja o podwyższaniu cen będzie musiał być

podjęta nie tylko przez nas ale również inne podmioty w branży.

Pandemia miała dwojaki wpływ na sprzedaż. Z jednej strony, jako skutek wstrzymania części

inwestycji, wyraźnie spadła sprzedaż oświetlenia przemysłowego, z drugiej strony wyraźnie

wzrosła sprzedaż pozostałej aparatury. Łącznie, rok do roku, Spółka odnotowała kolejny

wzrost sprzedaży.

Pandemia i związane z nią zawirowania na rynkach globalnych spowodowały duże zmiany w

międzynarodowym transporcie morskim i kolejowym. Zwłaszcza w drugiej połowie roku

znacząco wzrosły koszty transportu, bardziej dotykając import opraw oświetleniowych ( ze

względu na gabaryty i co za tym idzie wartości ładunków w kontenerze), a mniej aparatury.

Jak już wcześniej wspomniano, Spółka realizuje przyjęty w połowie 2014 roku plan

naprawczy. Oczywiście, w odpowiedzi na zmiany rynkowe i oczekiwania klientów jest on

korygowany, jednakże główne założenia pozostają bez zmian: import produktów

str. 81

oświetleniowych i aparatury elektrycznej pod marką własną i budowa sieci dystrybucji

produktów z bardzo dobrą, powtarzalną jakością. Systematycznie wprowadzane są do oferty

nowe produkty. W roku 2021 były to produkty do instalacji fotowoltaicznych i aparatura na

10kA. Uzyskujemy również krajowe certyfikaty potwierdzające spełnianie norm

europejskich. Jest to ważny argument szczególnie dla odbiorców inwestycyjnych i

przemysłowych kładących szczególny nacisk na jakość i bezpieczeństwo użytkowania.

Pomimo dużej konkurencji systematycznie pozyskujemy nowych klientów z rynku hurtowego

oraz inwestorów planujących modernizację oświetlenia lub inwestycje w nowych obiektach.

Marża za okres od 01.01.2021 do 31.12.2021 roku wyniosła 25,51%. Obecnie, mając na

uwadze uwarunkowania wskazane powyżej, trudno spodziewać się jej wzrostu, jedyną szansa

na poprawę sytuacji finansowej Spółki jest dalszy wzrost sprzedaży.

Analiza wyników finansowych jednoznacznie pokazuje, że sytuacja finansowa Spółki w

dalszym ciągu jest krytyczna. Zasadniczą z punktu widzenia istnienia Spółki jest decyzja

wierzycieli w sprawie przyjęcia złożonych w dniu 30.09.2021r. w Sądzie Rejonowym w

Tarnowie propozycji układowych które, zgodnie z obwiązującym Spółkę prawem, zostały

przekazane do publicznej wiadomości. Propozycje zostały opracowane w oparciu o wyniki

uzyskane od roku 2014 i prognozę na lata 2021-2024. Zarówno procent umorzenia należności

głównych jak i czas spłaty kwot pozostałych po umorzeniu, został tak obliczony aby

zachować odpowiednią płynność i konieczne do bieżącej działalności środki obrotowe.

1 Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju

przedsiębiorstwa Emitenta oraz opis perspektyw rozwoju działalności co najmniej do

końca roku obrotowego następującego po dniu bilansowym, z uwzględnieniem strategii

rynkowej.

Ostatnie lata pokazały, że decyzje o zmianie profilu działalności z handlu hurtowego

materiałami elektrycznymi na samodzielny import i dystrybucję w kraju aparatury modułowej

i opraw oświetleniowych w technologii LED były właściwe. Konsekwentna realizacja planu

naprawczego pozwala kontynuować działalność i daje szanse na rozwój. Podejmując ryzyko

związane z wejściem w nową dziedzinę biznesu Ampli ma na celu wykorzystanie

posiadanego potencjału i wiedzy dla prowadzenia znacznie bardziej rentownej działalności

niż prowadzona dotychczas oraz zapewnienie środków na spłatę zobowiązań. Doświadczenia

zdobyte w ostatnich latach i osiągnięte wyniki pokazuję, ze decyzja o zmianie profilu firmy

była słuszna i zasadzie jedyna, wyłączając upadłość likwidacyjną, która daje szansą uzyskania

porozumienia z wierzycielami i dalszego rozwoju.

Wewnętrzne mocne strony:

1. ponad 20 letnie doświadczenie w branży, dogłębna znajomość potrzeb hurtowni

elektrycznych,

2. kilkuletnie doświadczenia w imporcie,

3. produkty o sprawdzonej jakości i parametrach dostarczane przez sprawdzonych

kooperantów,

4. doświadczona kadra handlowa,

5. konkurencyjne ceny w stosunku do innych importerów i producentów, ciągłe poszerzanie

oferty

6. umowy handlowe z hurtowniami i grupami zakupowymi,

7. rozpoznawalna marka,

8. posiadana baza sprzętowa i magazynowa

9. rozwój sprzedaży eksportowej

str. 82

Zewnętrzne potencjalne szanse.

1 otwarcie klientów na produkty nie markowe ale o dobrej jakości i rozsądnej cenie.

2 malejąca rentowność firm wykonawczych i związane z tym wzrastające zainteresowanie

produktami o niższej cenie i stabilnej jakości.

3 przełamanie stereotypu dotyczącego jakości produktów pochodzących z Chin

4 wzrastające ceny energii elektrycznej powodujące poszukiwanie oszczędności w tym w

wydatkach na oświetlenie

Wewnętrzne słabe strony.

1 finansowe i organizacyjne konsekwencje działania jako firma w upadłości

układowej,

2 ograniczone środki które mogą być przeznaczone na utworzenie niezbędnego do

sprawnej dystrybucji stanu magazynowego oraz działań promocyjno-reklamowych,

3 możliwy brak zaufania niektórych odbiorców do firmy o słabej kondycji finansowej oraz

mającej status upadłości układowej,

4 trudności z pozyskaniem finansowania zewnętrznego, np. kredytu obrotowego,

5 problemy z pozyskaniem wysoko kwalifikowanych i doświadczonych pracowników.

Zewnętrzne zagrożenia.

1 duży wpływ kursów walut na osiągane wyniki finansowe

2 dynamiczne i trudne do przewidzenia zmiany na rynkach krajowych i zagranicznych

związanych z wojną w Ukrainie,

3 wysoka inflacja, wzrost bieżących kosztów działalności i presja na wzrost wynagrodzeń,

4 trudne do przewidzenia zmiany cen zakupu wynikające z dostępności surowców

dynamicznych zmian ich cen ,

5 trudne do przewidzenia zmiany w polityce gospodarczej w kraju producentów,

6 długie okresy dostaw wynikające z transportu morskiego,

7 zmienne okresy dostaw związane z wpływem np. okresów świątecznych na

pracę w portach i firm logistycznych,

8 pojawienie się na rynku konkurencyjnych produktów i dostawców,

Niewątpliwie największym zagrożeniem dla realizacji planów i dalszego rozwoju spółki jest

trudna sytuacja finansowa i niepewność co do zawarcia porozumienie z wierzycielami. Jak

już wcześniej zostało powiedziane, zarząd i pracownicy dokładają wszelkich starań aby

zwiększyć sprzedaż i osiągać lepsze wyniki finansowe.

Zgodnie z wcześniej podanymi informacjami, istotny wpływ na wynik finansowy roku 2021

miała wypłacona spółce dywidenda z tyt. posiadanych akcji spółki Branżowa Organizacja

Odzysku Opakowań S.A w kwocie 368 tys. zł. Warto podkreślić, że równie istotny wpływ na

wyniki miały koszty naliczonych ale nie wypłaconych odsetek od zobowiązań powstałych

przed zgłoszeniem wniosku o upadłość z możliwością zawarcia układu w kwocie 781 tys. zł

Bez tych kosztów Spółka odnotowałaby dodatni wynik finansowy w wysokości 802 tys. zł

Prezes Zarządu

Waldemar Madura

str. 83

OŚWIADCZENIE ZARZĄDU O STOSOWANIU W AMPLI S.A. W UPADŁOŚCI

UKŁADOWEJ ZASAD ŁADU KORPORACYJNEGO

W ROKU SPRAWOZDAWCZYM 2021

AMPLI S.A. w upadłości układowej przedstawia oświadczenie dotyczące

stosowania przez Spółkę zasad ładu korporacyjnego w roku sprawozdawczym 2021,

stanowiące wyodrębnioną część Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za rok

2021.

1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlegał emitent w roku 2021

oraz miejsca, gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny.

Stosownie do regulacji § 29 ust. 2 Regulaminu Giełdy Papierów Wartościowych w

Warszawie AMPLI S.A. w upadłości układowej, w roku sprawozdawczym 2021, w okresie

od dnia 01.01.2021r. do dnia 30.06.2021r. powinna stosować zasady ładu korporacyjnego,

zawarte w dokumencie: „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016,

wprowadzone na podstawie Uchwały Rady Giełdy z dnia 13 października 2015r.

Zbiór tych zasad ładu korporacyjnego jest publicznie dostępny na oficjalnej stronie

internetowej Giełdy Papierów Wartościowych pod adresem:

https://www.gpw.pl/pub/GPW/files/PDF/GPW_1015_17_DOBRE_PRAKTYKI_v2.pdf

Z kolei w okresie od dnia 01.07.2021r. do 31.12.2021r. AMPLI S.A. w upadłości

układowej powinna stosować „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”

wprowadzone na podstawie Uchwały Rady Giełdy z dnia 29 marca 2021r.

Zbiór tych nowych zasad ładu korporacyjnego jest publicznie dostępny na oficjalnej

stronie internetowej Giełdy Papierów Wartościowych pod adresem:

https://www.gpw.pl/pub/GPW/files/PDF/dobre_praktyki/

DPSN21_BROSZURA_wersja_do_druku.pdf

Emitent nie stosował żadnych praktyk w zakresie ładu korporacyjnego,

wykraczających poza wymogi przewidziane prawem krajowym.

2.1. Wskazanie w jakim zakresie emitent odstąpił od postanowień zasad ładu

korporacyjnego, zawartych w dokumencie: „Dobre Praktyki Spółek Notowanych

na GPW 2016” wraz ze wskazaniem tych postanowień oraz wyjaśnieniem przyczyn

i okoliczności tego odstąpienia.

Raportem bieżącym EBI nr 1/2016 z dnia 13.01.2016r. Spółka przekazała do

publicznej wiadomości informację o zasadach szczegółowych ładu korporacyjnego, których

Emitent na dzień publikacji tego raportu, nie stosuje lub nie będzie stosował w całości lub w

części, a także o zasadach szczegółowych, których stosowanie będzie ograniczone we

wskazany w tym raporcie sposób:

str. 84

W okresie od 01.01.2021r. do 30.06.2021r. nie wystąpił żaden przypadek naruszenia

przez Spółkę zasady/zasad szczegółowych ładu korporacyjnego, zawartych w dokumencie:

„Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016”, co do których Spółka nie

poinformowała, iż nie będą one przez nią stosowane w całości lub części lub, których

stosowanie będzie ograniczone.

Zakres, w jakim Spółka odstąpiła częściowo lub całkowicie - w sposób trwały lub

czasowy - od stosowania zasad określonych w „Dobrych Praktykach Spółek Notowanych

na GPW2016” obejmuje następujące

punkty:

1) Zasada I.Z.1.2. stanowiąca, że na korporacyjnej stronie internetowej Spółki zamieszcza

się skład zarządu i rady nadzorczej spółki oraz życiorysy zawodowe członków tych

organów wraz z informacją na temat spełniania przez członków rady nadzorczej kryteriów

niezależności.

Uzasadnienie:

Zasada ta nie jest stosowana w części dotyczącej zamieszczania informacji na temat

spełniania przez członków rady nadzorczej kryteriów niezależności, w związku z nie

stosowaniem przez Spółkę zasady II.Z.5.

2) Zasada I.Z.1.3. stanowiąca, że na korporacyjnej stronie internetowej Spółki zamieszcza

się schemat podziału zadań i odpowiedzialności pomiędzy członków zarządu, sporządzony

zgodnie z zasadą II.Z.1.

Uzasadnienie:

Zasad ta nie jest stosowana. Zarząd Spółki jest aktualnie jednoosobowy i Prezes Zarządu

odpowiada za wszelkie sfery jej działalności. Powoduje to, iż zamieszczanie schematu

podziału zadań i odpowiedzialności pomiędzy członków zarządu jest w chwili obecnej

bezprzedmiotowe.

3) Zasada I.Z.1.6. stanowiąca, że na korporacyjnej stronie internetowej Spółki zamieszcza

się kalendarz zdarzeń korporacyjnych skutkujących nabyciem lub ograniczeniem praw po

stronie akcjonariusza, kalendarz publikacji raportów finansowych oraz innych wydarzeń

istotnych z punktu widzenia inwestorów – w terminie umożliwiającym podjęcie przez

inwestorów decyzji inwestycyjnych,

Uzasadnienie:

Zasada ta nie jest i nie będzie stosowana przez Spółkę. Emitent podaje do wiadomości

publicznej w formie raportów bieżących, które również dostępne są na stronie Spółki,

informację o wszelkich zdarzeniach korporacyjnych z odpowiednim wyprzedzeniem.

Dodatkowe zamieszczenie tych informacji w formie kalendarza jest w ocenie Spółki

niecelowe.

4) Zasada I.Z.1.7. stanowiąca, że na korporacyjnej stronie internetowej Spółki zamieszcza

się opublikowane przez spółkę materiały informacyjne na temat strategii spółki oraz jej

wyników finansowych,

str. 85

Uzasadnienie:

Zasada ta nie jest i nie będzie stosowana przez Spółkę. Spółka do tej pory nie sporządzała i

nie publikowała materiałów informacyjnych na temat strategii spółki oraz jej wyników

finansowych, poza publikacjami wymaganymi zgodnie z powszechnie obowiązującymi

przepisami prawa. Wyniki finansowe Spółki oraz plany dotyczące działalności w kolejnym

okresie sprawozdawczym Emitent zamieszcza w raportach okresowych, które publikuje

zgodnie z obowiązującymi go przepisami oraz na stronach internetowych Spółki. Dlatego w

ocenie Spółki zbędne jest zamieszczanie na korporacyjnej stronie internetowej tego rodzaju

danych w formie odrębnej informacji.

5) Zasada I.Z.1.8. stanowiąca, że na korporacyjnej stronie internetowej Spółki zamieszcza

się zestawienia wybranych danych finansowych spółki za ostatnie 5 lat działalności,

w formacie umożliwiającym przetwarzanie tych danych przez ich odbiorców.

Uzasadnienie:

Zasada ta nie jest i nie będzie stosowana przez Spółkę. Emitent podaje do wiadomości

publicznej w formie raportów okresowych informację o wynikach finansowych Spółki oraz

wybrane dane finansowe. Raporty te są również dostępne na stronie internetowej Spółki.

Dlatego w ocenie Spółki zbędne jest zamieszczanie na korporacyjnej stronie internetowej tego

rodzaju danych w formie odrębnej informacji.

6) Zasada I.Z.1.9. stanowiąca, że na korporacyjnej stronie internetowej Spółki zamieszcza

się informacje na temat planowanej dywidendy oraz dywidendy wypłaconej przez spółkę w

okresie ostatnich 5 lat obrotowych, zawierające dane na temat dnia dywidendy, terminów

wypłat oraz wysokości dywidend - łącznie oraz w przeliczeniu na jedną akcję.

Uzasadnienie:

Zasada ta nie jest i nie będzie stosowana przez Spółkę. Emitent podaje do wiadomości

publicznej w formie raportów bieżących, informację o treści uchwał podejmowanych przez

walne zgromadzenia, w tym uchwał dotyczących sposobu podziału zysku wypracowanego

przez Spółkę w danym okresie sprawozdawczym. Z kolei informacje o proponowanym przez

zarząd Spółki sposobie podziału zysku zawarte są w raportach okresowych, a także w

raportach publikowanych w związku ze zwoływaniem walnych zgromadzeń. Raporty te są

również dostępne na stronie internetowej Emitenta. Wobec powyższego, zdaniem Spółki

niecelowe jest zamieszczanie tych danych w formie odrębnej informacji na korporacyjnej

stronie internetowej.

7) Zasada I.Z.1.10. stanowiąca, że na korporacyjnej stronie internetowej Spółki zamieszcza

się prognozy finansowe – jeżeli spółka podjęła decyzję o ich publikacji - opublikowane

w okresie co najmniej ostatnich 5 lat, wraz z informacją o stopniu ich realizacji.

Uzasadnienie:

Zasada ta nie jest i nie będzie stosowana przez Spółkę. Emitent podaje do wiadomości

publicznej w formie raportów bieżących informacje dotyczące prognoz finansowych. Raporty

te są również dostępne na stronie internetowej Spółki. Dlatego w ocenie Spółki zbędne jest

zamieszczanie na korporacyjnej stronie internetowej tego rodzaju danych w formie odrębnej

informacji.

8) Zasada I.Z.1.15. stanowiąca, że na korporacyjnej stronie internetowej Spółki zamieszcza

się informację zawierającą opis stosowanej przez spółkę polityki różnorodności

str. 86

w odniesieniu do władz spółki oraz jej kluczowych menedżerów; opis powinien uwzględniać

takie elementy polityki różnorodności, jak płeć, kierunek wykształcenia, wiek,

doświadczenie zawodowe, a także wskazywać cele stosowanej polityki różnorodności

i sposób jej realizacji w danym okresie sprawozdawczym; jeżeli spółka nie opracowała i nie

realizuje polityki różnorodności, zamieszcza na swojej stronie internetowej wyjaśnienie

takiej decyzji.

Uzasadnienie:

Zasada ta nie jest i nie będzie stosowana przez Spółkę. Aktualnie Spółka nie stosuje polityki

różnorodności w odniesieniu do organów zarządzających i nadzorujących oraz jej

kluczowych menedżerów. Wybór ww. osób prowadzony jest zgodnie z powszechnie

obowiązującymi przepisami i poprzedzony jest dokładną analizą doświadczenia,

wykształcenia, kompetencji, umiejętności oraz merytorycznym przygotowaniem każdego z

kandydatów. Powyższe są głównymi kryteriami jakie rozpatrywane są w procedurze

rekrutacyjnej na odpowiednie stanowiska w Spółce. Zdaniem Spółki opisane powyżej kryteria

oceny kandydatur na ww. stanowiska, pozwalają dokonywać optymalnego wyboru członków

zarządu, rady nadzorczej i najważniejszych menadżerów, którzy zapewnią realizację planów i

strategii rozwoju działalności Spółki.

9) Zasada I.Z.1.16. stanowiąca, że na korporacyjnej stronie internetowej Spółki zamieszcza

się informację na temat planowanej transmisji obrad walnego zgromadzenia - nie później

niż w terminie 7 dni przed datą walnego zgromadzenia.

Uzasadnienie:

Spółka na chwilę obecną nie planuje transmitować obrad walnego zgromadzenia.

Obowiązujące przepisy prawa, w wystarczający sposób, regulują wykonanie nałożonych na

spółki publiczne obowiązków informacyjnych w zakresie jawności spraw będących

przedmiotem obrad walnego zgromadzenia. Statut Spółki i Regulamin Walnego

Zgromadzenia nie przewiduje zaś transmisji obrad. Poza tym, działania podjęte w celu

transmisji i rejestrowania przebiegu obrad walnego zgromadzenia w formie audio i video

generowałyby duże dodatkowe wydatki i mogłyby kolidować z koniecznością zapewnienia

sprawnego przebiegu obrad. Za zrezygnowaniem z przeprowadzania takiej transmisji

przemawia również struktura akcjonariatu i znikome zainteresowanie obradami ostatnich

kilku walnych zgromadzeń.

10) Zasada I.Z.1.17. stanowiąca, że na korporacyjnej stronie internetowej Spółki

zamieszcza się uzasadnienia do projektów uchwał walnego zgromadzenia

dotyczących spraw i rozstrzygnięć istotnych lub mogących budzić wątpliwości

akcjonariuszy –

w terminie umożliwiającym uczestnikom walnego zgromadzenia zapoznanie się z nimi oraz

podjęcie uchwały z należytym rozeznaniem.

Uzasadnienie:

Spółka publikuje projekty uchwał walnych zgromadzeń zgodnie z obowiązującymi

przepisami prawa. W przypadkach gdy przepisy wymagają sporządzenia uzasadnienia do

projektu uchwały uzasadnienie to zostanie udostępnione akcjonariuszom wraz z projektami

uchwał przedstawianymi walnemu zgromadzeniu. Biorąc pod uwagę strukturę akcjonariatu

oraz znikome zainteresowanie akcjonariuszy udziałem w ostatnich kilku walnych

zgromadzeniach Spółki, sporządzanie uzasadnień projektów uchwał jest w ocenie Spółki

niecelowe. Jeżeli akcjonariusze uczestniczący w Walnym Zgromadzeniu zawnioskują o to w

trakcie jego obrad, przed podjęciem określonej uchwały zostanie im przedstawione jej

str. 87

uzasadnienie.

11) Zasada I.Z.1.19. stanowiąca, że na korporacyjnej stronie internetowej Spółki

zamieszcza się pytania akcjonariuszy skierowane do zarządu w trybie art. 428 § 1 lub § 6

Kodeksu spółek handlowych, wraz z odpowiedziami zarządu na zadane pytania, bądź też

szczegółowe wskazanie przyczyn nieudzielenia odpowiedzi, zgodnie z zasadą IV.Z.13.

Uzasadnienie:

Zasada ta nie będzie stosowana, w części dotyczącej pytań akcjonariuszy składanych w

trakcie obrad walnego zgromadzenia. W Spółce nie jest prowadzony szczegółowy zapis

przebiegu obrad walnego zgromadzenia, który zawierałby wszystkie wypowiedzi i pytania

jego uczestników. O umieszczeniu poszczególnych spraw w protokołach walnego

zgromadzenia decyduje ich przewodniczący, kierując się przepisami prawa, wagą danej

sprawy oraz uzasadnionymi żądaniami akcjonariuszy. Uczestnicy walnego zgromadzenia,

zgodnie z przepisami kodeksu spółek handlowych oraz Regulaminu Walnego Zgromadzenia,

mają prawo składać oświadczenia na piśmie, które są załączane do protokołów. Spółka

uznaje, że takie zasady w wystarczający sposób zapewniają transparentność obrad walnych

zgromadzeń.

12) Zasada I.Z.1.20. stanowiąca, że na korporacyjnej stronie internetowej Spółki

zamieszcza się zapis przebiegu obrad walnego zgromadzenia, w formie audio lub

wideo.

Uzasadnienie:

Spółka na chwilę obecną nie planuje rejestrować obrad walnego zgromadzenia w formie

audio lub video. Zgodnie z przepisami kodeksu spółek handlowych walne zgromadzenie

odbywa się w obecności notariusza, który sporządza protokół z jego obrad. Zdaniem Spółki

jest to wystarczający sposób utrwalenia przebiegu obrad walnego zgromadzenia i nie ma

potrzeby dodatkowo rejestrować przebieg obrad walnego zgromadzenia w formie audio lub

video, w szczególności biorąc pod uwagę strukturę akcjonariatu oraz niewielkie

zainteresowanie akcjonariuszy obradami ostatnich kilku walnych zgromadzeń.

Obowiązujące przepisy prawa, w wystarczający sposób, regulują wykonanie nałożonych na

spółki publiczne obowiązków informacyjnych w zakresie jawności spraw będących

przedmiotem obrad walnego zgromadzenia. Statut Spółki i Regulamin Walnego

Zgromadzenia nie przewiduje zaś transmisji obrad. Poza tym, działania podjęte w celu

transmisji i rejestrowania przebiegu obrad walnego zgromadzenia w formie audio i video

generowałyby duże dodatkowe wydatki i mogłyby kolidować z koniecznością zapewnienia

sprawnego przebiegu obrad.

13) Zasada I.Z.2. stanowiąca, że Spółka, której akcje zakwalifikowane są do indeksów

giełdowych WIG20 lub mWIG40, zapewnia dostępność swojej strony internetowej również

w języku angielskim, przynajmniej w zakresie wskazanym w zasadzie I.Z.1. Niniejszą

zasadę powinny stosować również spółki spoza powyższych indeksów, jeżeli przemawia za

tym struktura ich akcjonariatu lub charakter i zakres prowadzonej działalności.

Uzasadnienie:

Zasada ta nie ma zastosowania do Spółki. Emitent nie uczestniczy w indeksach giełdowych

WIG20 mWIG40. Za stosowaniem tej zasady nie przemawiają też ani struktura akcjonariatu

Spółki ani charakter i zakres prowadzonej przez nią działalności.

str. 88

14) Zasada II.Z.1. stanowiąca, że wewnętrzny podział odpowiedzialności za

poszczególne obszary działalności spółki pomiędzy członków zarządu powinien być

sformułowany w sposób jednoznaczny i przejrzysty, a schemat podziału dostępny na

stronie internetowej spółki.

Uzasadnienie:

Zasad ta nie jest stosowana ponieważ zarząd Spółki jest aktualnie jednoosobowy i Prezes

Zarządu odpowiada za wszelkie sfery działalności Spółki. Powoduje to, iż formułowanie

wewnętrznego podziału odpowiedzialności za poszczególne obszary działalności Spółki

pomiędzy członków zarządu i schematu tego podziału jest w tej chwili niecelowe.

15) Zasada II.Z.3. stanowiąca, iż przynajmniej dwóch członków rady nadzorczej

spełnia kryteria niezależności, o których mowa w zasadzie II.Z.4.

Uzasadnienie:

Zasada II.Z.3 nie jest i nie będzie stosowana przez Spółkę. Zgodnie z obowiązującymi

przepisami prawa, członkowie rady nadzorczej AMPLI S.A. w upadłości układowej są

wybierani w sposób niezależny i suwerenny przez walne zgromadzenie Spółki. Wobec

powyższego nie ma potrzeby wprowadzać ograniczenia swobody w wyborze członków rady

nadzorczej Spółki. Nadto kryterium „niezależności”, w rozumieniu zasady II.Z.4., nie służy

prawidłowo określeniu pozycji i kryteriów, którymi powinien kierować się członek rady

nadzorczej. Z racji samego faktu powołania i możliwości odwołania przez akcjonariuszy oraz

funkcji sprawowanej przez członka rady, polegającej głównie na reprezentowaniu

akcjonariuszy jest to kryterium iluzoryczne i niejednoznaczne. Zdaniem zarządu Spółki

„niezależność” członków organów Spółki to przede wszystkim możliwość i konieczność

działania w granicach prawa i w interesie Spółki – i tak rozumianą niezależność Spółka w

pełni respektuje.

Zaznaczyć jednak należy, iż niezależnie od zadeklarowania przez Spółkę

niestosowania powyższej zasady, dwóch członków Komitetu Audytu powołanych spośród

członków Rady Nadzorczej, jest niezależna od Spółki, w rozumieniu art. 129 ustawy z dnia

11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.

16) Zasada II.Z.5., stanowiąca, że członek rady nadzorczej przekazuje pozostałym członkom

rady oraz zarządowi spółki oświadczenia o spełnianiu przez niego kryteriów niezależności

określonych w zasadzie II.Z.4.

Uzasadnienie:

Powyższa zasada nie jest i nie będzie stosowana ponieważ, zdaniem Spółki, nie jest to

konieczne z uwagi na zamiar stosowania przez Spółkę zasady stanowiącej, że o zaistnieniu

konfliktu interesów lub możliwości jego powstania członek rady nadzorczej powinien

poinformować radę nadzorczą i powstrzymać się od głosowania nad uchwałą w sprawie, w

której w stosunku do jego osoby może wystąpić konflikt interesów (Zasada V.Z.2).

Prawidłowym i wystarczającym na gruncie obowiązującego prawa jest kryterium celu i

skutku jaki chce wywołać i wywołuje członek rady nadzorczej swoimi działaniami. Takim

kryterium jest działanie dla dobra Spółki i akcjonariuszy oraz odpowiedzialność za

ewentualne działania na szkodę Spółki bądź akcjonariuszy. Poza tym, według Spółki, trudno

byłoby jej ustalić skuteczne procedury informowania o wszelkich „rzeczywistych i istotnych”

powiązaniach z uwagi na niejednoznaczność tego pojęcia.

str. 89

17) Zasada II.Z.7., zgodnie z którą w zakresie zadań i funkcjonowania komitetów

działających w radzie nadzorczej zastosowanie mają postanowienia Załącznika I do

Zalecenia Komisji Europejskiej, o którym mowa w zasadzie II.Z.4. W przypadku gdy

funkcję komitetu audytu pełni rada nadzorcza, powyższe zasady stosuje się

odpowiednio.

Uzasadnienie:

Zasada ta nie jest i nie będzie stosowane przez Spółkę. Emitent nie planuje powoływania w

ramach rady nadzorczej komisji ds. nominacji, komisji ds. wynagrodzeń, ani komisji

rewizyjnej. W ocenie Emitenta biorąc pod uwagę rodzaj i rozmiar działalności prowadzonej

przez Spółkę, niewielką liczbę zatrudnianych przez nią osób, ograniczoną strukturę

organizacyjną Spółki oraz skład jej organów, powoływanie komisji ds. nominacji, komisji ds.

wynagrodzeń oraz komisji rewizyjnej, a także stosowanie postanowień ww. Załącznika I do

Zalecenia Komisji Europejskiej do Rady Nadzorczej pełniącej funkcje komitetu audytu, a

także do samego komitetu audytu, po jego powołaniu, nie jest konieczne i celowe.

18) Zasada II.Z.8. stanowiąca, iż przewodniczący komitetu audytu spełnia

kryteria niezależności wskazane w zasadzie II.Z.4.

Uzasadnienie:

Zasada ta nie miała zastosowania do Spółki do chwili powołania komitetu audytu, co miało

miejsce 18.10.2017r.

Osoba pełniąca w roku 2021 funkcję przewodniczącego komitetu audytu, jest zaś niezależna

od Spółki, w rozumieniu art. 129 ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach,

firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym.

19) Zasada II.Z.10.1. stanowiąca iż rada nadzorcza raz w roku sporządza i przedstawia

zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu ocenę sytuacji spółki, z uwzględnieniem oceny

systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu

wewnętrznego; ocena ta obejmuje wszystkie istotne mechanizmy kontrolne, w tym

zwłaszcza dotyczące raportowania finansowego i działalności operacyjnej.

Uzasadnienie:

Zastosowanie tej zasady będzie ograniczone, ponieważ Emitent aktualnie nie ma wdrożonego

programu compliance oraz wyodrębnionej funkcji audytu wewnętrznego, a także

sformalizowanego systemu zarządzania ryzykiem.

20) Zasada II.Z.10.2. stanowiąca iż rada nadzorcza raz w roku sporządza i

przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu sprawozdanie ze swojej

działalności, obejmujące informacje na temat spełniania przez członków rady

kryteriów niezależności

Uzasadnienie:

Zasada ta nie jest i nie będzie stosowana w odniesieniu do obowiązku zamieszczania w

sprawozdaniu z działalności Rady Nadzorczej informacji na temat spełniania przez członków

tej Rady kryteriów niezależności, w związku z niestosowaniem przez Spółkę zasady II.Z.3 i

II.Z.5.

21) Zasada II.Z.10.4. stanowiąca, iż Rada Nadzorcza raz w roku sporządza i

przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu ocenę racjonalności prowadzonej

przez spółkę polityki, o której mowa w rekomendacji I.R.2, albo informację o braku

str. 90

takiej polityki.

str. 91

Uzasadnienie:

Zasada ta nie ma zastosowania do Spółki ponieważ Emitent na dzień wejścia w życie

Dobrych Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2016 nie prowadzi działalności

sponsoringowej, charytatywnej lub innej o zbliżonym charakterze.

22) Zasada III.Z.1. stanowiąca, iż za wdrożenie i utrzymanie skutecznych systemów

kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego

odpowiada zarząd spółki.

Uzasadnienie:

Zasada ta nie jest stosowana przez z Spółkę w całości ponieważ Emitent aktualnie nie ma

wdrożonego programu compliance oraz wyodrębnionej funkcji audytu wewnętrznego, a także

sformalizowanego systemu zarządzania ryzykiem. Biorąc pod uwagę wielkość Spółki, rodzaj

i rozmiar prowadzonej przez nią działalności, niewielką liczbę zatrudnianych przez nią osób,

ograniczoną strukturę organizacyjną Spółki oraz skład jej organów wdrażanie programu

compliance jak również wyodrębnianie funkcji audytu wewnętrznego, według oceny zarządu

jest w chwili obecnej niecelowe.

23) Zasada III.Z.2. stanowiąca, iż z zastrzeżeniem zasady III.Z.3, osoby odpowiedzialne

za zarządzanie ryzykiem, audyt wewnętrzny i compliance podlegają bezpośrednio

prezesowi lub innemu członkowi zarządu, a także mają zapewnioną możliwość

raportowania bezpośrednio do rady nadzorczej lub komitetu audytu.

Uzasadnienie:

Powyższa zasada nie ma zastosowania do Spółki ponieważ Emitent aktualnie nie ma

wdrożonego programu compliance oraz wyodrębnionej funkcji audytu wewnętrznego dla

Spółki. Nie wyznaczona również została osoba odpowiedzialna za zarządzanie ryzykiem

ponieważ zadania te wykonuje bezpośrednio zarząd. Z uwagi na wielkość Spółki, rodzaj i

rozmiar prowadzonej przez nią działalności, niewielką liczbę zatrudnianych przez nią osób,

ograniczoną strukturę organizacyjną Spółki oraz skład jej organów wdrażanie programu

compliance jak również wyodrębnianie funkcji audytu wewnętrznego, a także powierzenie

zarządzania ryzykiem osobie spoza Zarządu, według opinii Spółki jest w chwili obecnej

niecelowe.

24) Zasada III.Z.3. stanowiąca, iż w odniesieniu do osoby kierującej funkcją audytu

wewnętrznego i innych osób odpowiedzialnych za realizację jej zadań zastosowanie mają

zasady niezależności określone w powszechnie uznanych, międzynarodowych standardach

praktyki zawodowej audytu wewnętrznego.

Uzasadnienie:

Powyższa zasada nie ma zastosowania do Spółki ponieważ Emitent aktualnie nie ma

wyodrębnionej funkcji audytu wewnętrznego dla Spółki ani osoby wyznaczonej do

kierowania tą funkcją. Z uwagi na wielkość Spółki, rodzaj i rozmiar prowadzonej przez nią

działalności, niewielką liczbę zatrudnianych przez nią osób, ograniczoną strukturę

organizacyjną Spółki oraz skład jej organów wyodrębnianie funkcji audytu wewnętrznego i

wyznaczanie osoby kierującej tą funkcją, według opinii Spółki jest w chwili obecnej

niecelowe.

25) Zasada III.Z.4., zgodnie z którą co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt

wewnętrzny (w przypadku wyodrębnienia w spółce takiej funkcji) i zarząd przedstawiają

radzie nadzorczej własną ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o

str. 92

których

str. 93

mowa w zasadzie III.Z.1, wraz z odpowiednim sprawozdaniem.

Uzasadnienie:

Powyższa zasada nie jest stosowana przez Spółkę w całości ponieważ Emitent aktualnie nie

ma wdrożonego programu compliance oraz wyodrębnionej funkcji audytu wewnętrznego, a

także sformalizowanego systemu zarządzania ryzykiem. Z uwagi na wielkość Spółki, rodzaj i

rozmiar prowadzonej przez nią działalności, niewielką liczbę zatrudnianych przez nią osób,

ograniczoną strukturę organizacyjną Spółki oraz skład jej organów wdrażanie programu

compliance jak również wyodrębnianie funkcji audytu wewnętrznego czy systemu

zarządzania ryzykiem, według opinii Spółki jest w chwili obecnej niecelowe.

26) Zasada III.Z.5., zgodnie z którą rada nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i

funkcji, o których mowa w zasadzie III.Z.1, w oparciu między innymi o sprawozdania

okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez osoby odpowiedzialne za te funkcje oraz

zarząd spółki, jak również dokonuje rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych

systemów i funkcji, zgodnie z zasadą II.Z.10.1. W przypadku gdy w spółce działa komitet

audytu, monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie

III.Z.1, jednakże nie zwalnia to rady nadzorczej z dokonania rocznej oceny skuteczności

funkcjonowania tych systemów i funkcji.

Uzasadnienie:

Powyższa zasada nie jest stosowana przez Spółkę w całości ponieważ Emitent aktualnie nie

ma wdrożonego programu compliance oraz wyodrębnionej funkcji audytu wewnętrznego,

jak również sformalizowanego systemu zarządzania ryzykiem . Z uwagi na wielkość Spółki,

rodzaj i rozmiar prowadzonej przez nią działalności, niewielką liczbę zatrudnianych przez nią

osób, ograniczoną strukturę organizacyjną Spółki oraz skład jej organów wdrażanie programu

compliance jak również wyodrębnianie funkcji audytu wewnętrznego czy też wyznaczenie

osoby odpowiedzialnej za systemy kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem spoza składu

Zarządu, według opinii Spółki jest w chwili obecnej niecelowe.

27) Zasada IV.R.2., zgodnie z którą jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę

akcjonariatu lub zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile spółka jest w stanie

zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla sprawnego przeprowadzenia walnego

zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej, powinna umożliwić

akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu takich środków, w

szczególności poprzez: 1) transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym,

2) dwustronną komunikację w czasie rzeczywistym, w ramach której akcjonariusze mogą

wypowiadać się w toku obrad walnego zgromadzenia, przebywając w miejscu innym niż

miejsce obrad walnego zgromadzenia, 3) wykonywanie, osobiście lub przez pełnomocnika,

prawa głosu w toku walnego zgromadzenia.

Uzasadnienie:

Spółka na chwilę obecną nie planuje transmitować obrad walnego zgromadzenia w czasie

rzeczywistym ani zapewniać możliwość dwustronnej komunikacji z akcjonariuszem w czasie

rzeczywistym w toku obrad walnego zgromadzenia. Obowiązujące przepisy prawa w

wystarczający sposób regulują wykonanie nałożonych na spółki publiczne obowiązków

informacyjnych w zakresie jawności spraw będących przedmiotem obrad walnego

zgromadzenia, zaś Statut Spółki i Regulamin Walnego Zgromadzenia nie przewiduje

transmisji czy też zapewnienia dwustronnej komunikacji z akcjonariuszami przebywającymi

w innym miejscu niż miejsce obrad.

str. 94

Poza tym, działania podjęte w celu transmisji przebiegu obrad walnego zgromadzenia w

formie audio i video czy też zapewnienia dwustronnej komunikacji z akcjonariuszami

przebywającymi w innym miejscu niż miejsce obrad generowałyby duże, dodatkowe wydatki

i mogłyby kolidować z koniecznością zapewnienia sprawnego przebiegu obrad. Za

zrezygnowaniem z przeprowadzania walnego zgromadzenia za przy wykorzystaniu środków

komunikacji elektronicznej przemawia również struktura akcjonariatu oraz niewielkie

zainteresowanie obradami ostatnich walnych zgromadzeń.

Zgodnie z bezwzględnie obowiązującymi w tym zakresie przepisami prawa Spółka, zapewnia

możliwość wykonywania osobiście lub przez pełnomocnika prawa głosu w toku walnego

zgromadzenia.

28) Zasada IV.Z.2, zgodnie z którą jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na strukturę

akcjonariatu spółki, spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad

walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.

Uzasadnienie:

Jak już wyżej wspominano, Spółka na chwilę obecną nie planuje transmitować obrad walnego

zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Obowiązujące przepisy prawa w wystarczający sposób

regulują wykonanie nałożonych na spółki publiczne obowiązków informacyjnych w zakresie

jawności spraw będących przedmiotem obrad walnego zgromadzenia, zaś Statut Spółki i

Regulamin Walnego Zgromadzenia nie przewiduje transmisji.

Poza tym, działania podjęte w celu transmisji, powszechnego udostępniania i rejestrowania

przebiegu obrad walnego zgromadzenia w formie audio i video generowałyby duże

dodatkowe wydatki i mogłyby kolidować z koniecznością zapewnienia sprawnego przebiegu

obrad. Za zrezygnowaniem z przeprowadzania takiej transmisji przemawia również struktura

akcjonariatu oraz niewielkie zainteresowanie obradami ostatnich walnych zgromadzeń.

29) Zasada IV.Z.3., stanowiąca, iż przedstawicielom mediów umożliwia się obecność

na walnych zgromadzeniach.

Uzasadnienie:

Spółka, co do zasady uznaje założenia wprowadzenia powyższej zasady i uznaje ją za dobrą

praktykę korporacyjną. Spółka stara się utrzymywać jak najlepsze kontakty z mediami i

prowadzić skuteczną politykę informacyjną. Również w przypadku pytań dotyczących

walnego zgromadzenia, kierowanych do Spółki ze strony przedstawicieli mediów, Spółka

stara się udzielać bezzwłocznie stosownych odpowiedzi. Spółka nie widzi jednak potrzeby

wprowadzania dodatkowych zobowiązań dla akcjonariuszy dotyczących szczególnego

umożliwiania obecności na walnym zgromadzeniu przedstawicielom mediów. Obowiązujące

przepisy prawa, w wystarczający sposób, regulują wykonanie nałożonych na spółki publiczne

obowiązków informacyjnych w zakresie jawności spraw będących przedmiotem obrad

walnego zgromadzenia. Poza tym, działania podjęte w celu zapewnienia przedstawicielom

mediów możliwości udziału w walnych zgromadzeniach, mogłyby kolidować z koniecznością

zapewnienia sprawnego przebiegu obrad.

30) Zasada IV.Z.9., stanowiąca, iż spółka dokłada starań, aby projekty uchwał

walnego zgromadzenia zawierały uzasadnienie, jeżeli ułatwi to akcjonariuszom

podjęcie uchwały z należytym rozeznaniem. W przypadku, gdy umieszczenie danej

sprawy

w porządku obrad walnego zgromadzenia następuje na żądanie akcjonariusza lub

akcjonariuszy, zarząd lub przewodniczący walnego zgromadzenia zwraca się

str. 95

o przedstawienie uzasadnienia proponowanej uchwały. W istotnych sprawach lub

mogących budzić wątpliwości akcjonariuszy spółka przekaże uzasadnienie, chyba że w inny

sposób przedstawi akcjonariuszom informacje, które zapewnią podjęcie uchwały

z należytym rozeznaniem.

Uzasadnienie:

Zasada ta będzie stosowana przez Spółkę tylko w części tj. w zakresie wskazanym w zdaniu

drugim ww. zasady. Spółka publikuje projekty uchwał walnych zgromadzeń zgodnie z

obowiązującymi przepisami prawa. W przypadkach gdy przepisy wymagają sporządzenia

uzasadnienia do projektu uchwały uzasadnienie to zostanie udostępnione akcjonariuszom

wraz z projektami uchwał przedstawianymi walnemu zgromadzeniu. Biorąc pod uwagę

strukturę akcjonariatu oraz znikome zainteresowanie akcjonariuszy udziałem w walnych

zgromadzeniach Spółki, sporządzanie uzasadnień projektów uchwał jest w ocenie Spółki

niecelowe. Jeżeli akcjonariusze uczestniczący w walnym zgromadzeniu zawnioskują o to w

trakcie jego obrad, przed podjęciem określonej uchwały, zostanie im przedstawione jej

uzasadnienie.

31) Zasada V.Z.1. stanowiąca, iż żaden akcjonariusz nie powinien być uprzywilejowany

w stosunku do pozostałych akcjonariuszy w zakresie transakcji zawieranych przez spółkę

z akcjonariuszami lub podmiotami z nimi powiązanymi.

Uzasadnienie:

Zasada ta będzie stosowana przez Spółkę w ograniczonym zakresie. Ze względu na strukturę

akcjonariatu oraz profil działalności Spółki zawierane są lub mogą być zawierane transakcje z

wiodącymi akcjonariuszami Emitenta lub podmiotami z nimi powiązanymi . Zarząd będzie

jednak czynił starania żeby wszelkie tego rodzaju transakcje zawierany były na warunkach

rynkowych, by w ten sposób wyłączyć ewentualne uprzywilejowanie akcjonariuszy lub

podmiotów z nimi powiązanych.

32) Zasada V.Z.5. stanowiąca, że przed zawarciem przez Spółkę istotnej umowy z

akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5 % ogólnej liczby głosów w spółce lub

podmiotem powiązanym zarząd zwraca się do rady nadzorczej o wyrażenie zgody na taką

transakcję. Rada Nadzorcza przed wyrażeniem zgody dokonuje oceny wpływu takiej

transakcji na interes spółki. Powyższemu obowiązkowi nie podlegają transakcje typowe i

zawierane na warunkach rynkowych w ramach prowadzonej działalności operacyjnej

przez spółkę z podmiotami wchodzącymi w skład grupy kapitałowej spółki. W przypadku,

gdy decyzję w sprawie zawarcia przez spółkę istotnej umowy z podmiotem powiązanym

podejmuje walne zgromadzenie, przed podjęciem takiej decyzji spółka zapewnia wszystkim

akcjonariuszom dostęp do informacji niezbędnych do dokonania oceny wpływu tej

transakcji na interes spółki.

Uzasadnienie:

Zasada ta nie jest i będzie stosowana, ponieważ zdaniem Spółki uregulowania zawarte w

obowiązujących przepisach prawa, w połączeniu ze Statutem Spółki i Regulaminem Rady

Nadzorczej Spółki są wystarczające dla zabezpieczenia interesów Spółki w sytuacji

zawierania przez nią umów z dominującymi akcjonariuszami lub z podmiotami powiązanymi.

Do kompetencji rady nadzorczej należy stały nadzór nad działalnością Spółki, również w

zakresie decyzji o wszystkich istotnych umowach Spółki, co także zapewnia osiągnięcie ww.

zasady. W przypadku, gdy decyzję w sprawie zawarcia przez spółkę istotnej umowy z

podmiotem powiązanym podejmuje walne zgromadzenie, akcjonariusze mogą uzyskać od

str. 96

Zarządu niezbędne informację, w trybie przewidzianym w art 428 Kodeksu spółek

handlowych.

33) Zasada V.Z.6., stanowiąca iż spółka określa w regulacjach wewnętrznych kryteria

i okoliczności, w których może dojść w spółce do konfliktu interesów, a także zasady

postępowania w obliczu konfliktu interesów lub możliwości jego zaistnienia. Regulacje

wewnętrzne spółki uwzględniają między innymi sposoby zapobiegania, identyfikacji

i rozwiązywania konfliktów interesów, a także zasady wyłączania członka zarządu lub rady

nadzorczej od udziału w rozpatrywaniu sprawy objętej lub zagrożonej konfliktem interesów.

Uzasadnienie:

Spółka nie stosuje powyższej zasady. Na dzień sporządzenia niniejszej informacji Emitent nie

posiada regulacji wewnętrznych dotyczących kryteriów i okoliczności, w których może dojść

w spółce do konfliktu interesów, a także zasad postępowania w obliczu konfliktu interesów. .

W opinii zarządu Spółki, co potwierdza również dotychczasowa historia Spółki, wszyscy

przedstawiciele i pracownicy Emitenta pełniący kierownicze funkcje są od wielu lat związani

ze spółką i są skoncentrowani na jej rozwoju i na stałe współpracują z Emitentem, co

minimalizuje ryzyko powstania potencjalnego konfliktu interesów. Jednocześnie zarząd

Emitenta nie wyklucza wprowadzenia w Spółce regulacji dotyczących konfliktu interesów w

przyszłości..

34) Zasada VI.R.1 i VI.R.2, zgodnie z którymi wynagrodzenie członków organów spółki i

kluczowych menadżerów powinno wynikać z przyjętej polityki wynagrodzeń, a polityka

ta powinna być ściśle powiązana ze strategią spółki, jej celami krotko- i

długoterminowymi, długoterminowymi interesami i wynikami, a także powinna

uwzględniać rozwiązania służące unikaniu dyskryminacji z jakichkolwiek przyczyn.

Spółka stosowała tą zasadę tylko w ograniczonym zakresie, do czasu uchwalenia przez Walne

Zgromadzenie Akcjonariuszy Polityki wynagrodzeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej

AMPLI S.A. w upadłości układowej, co miało miejsce 26.06.2020r.

Przyjęcie tej polityki wynagrodzeń nastąpiło w związku wejściem w życie przepisów

zawartych w Rozdziale IVa ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania

instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych,

które nałożyły na spółki publiczne taki obowiązek.

Polityka ta znalazła już pełne zastosowanie do określania, wyliczania i wypłacania wynagro-

dzenia Członków Zarządu i Rady Nadzorczej za rok obrotowy 2021.

35) Zasada VI.Z.1., stanowiąca, że programy motywacyjne powinny być tak

skonstruowane, by między innymi uzależniać poziom wynagrodzenia członków zarządu

spółki i jej kluczowych menedżerów od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji finansowej

spółki oraz długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i stabilności

funkcjonowania przedsiębiorstwa.

Uzasadnienie:

str. 97

Powyższa zasada nie ma zastosowania do Spółki, ponieważ nie stosuje ona aktualnie żadnych

programów motywacyjnych dla członków jej zarządu i kluczowych menadżerów.

Programów takich nie przewiduje również Polityka wynagrodzeń członków Zarządu i Rady

Nadzorczej AMPLI S.A. w upadłości układowej przyjęta w dniu 26.06.2020r.

36) Zasada VI.Z.2., stanowiąca, iż aby powiązać wynagrodzenie członków zarządu i

kluczowych menedżerów z długookresowymi celami biznesowymi i finansowymi spółki,

okres pomiędzy przyznaniem w ramach programu motywacyjnego opcji lub innych

instrumentów powiązanych z akcjami spółki, a możliwością ich realizacji powinien wynosić

minimum 2 lata.

Uzasadnienie:

Powyższa zasada nie ma zastosowania do Spółki, ponieważ nie stosuje ona aktualnie żadnych

programów motywacyjnych dla członków jej zarządu i kluczowych menadżerów.

37) Zasada VI.Z.4., stanowiąca, że spółka w sprawozdaniu z działalności przedstawia

raport na temat polityki wynagrodzeń, zawierający co najmniej:

1 ogólną informację na temat przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń,

2 informacje na temat warunków i wysokości wynagrodzenia każdego z członków

zarządu, w podziale na stałe i zmienne składniki wynagrodzenia, ze wskazaniem

kluczowych parametrów ustalania zmiennych składników wynagrodzenia i zasad

wypłaty odpraw oraz innych płatności z tytułu rozwiązania stosunku pracy,

zlecenia lub innego stosunku prawnego o podobnym charakterze – oddzielnie dla

spółki i każdej jednostki wchodzącej w skład grupy kapitałowej,

3 informacje na temat przysługujących poszczególnym członkom zarządu i

kluczowym menedżerom pozafinansowych składników wynagrodzenia,

4 wskazanie istotnych zmian, które w ciągu ostatniego roku obrotowego nastąpiły w

polityce wynagrodzeń, lub informację o ich braku,

5 ocenę funkcjonowania polityki wynagrodzeń z punktu widzenia realizacji jej

celów, w szczególności długoterminowego wzrostu wartości dla akcjonariuszy i

stabilności funkcjonowania przedsiębiorstwa.

Uzasadnienie:

Spółka zaczęła stosować ta zasadę dopiero od roku 2021r. W związku z wejściem w życie

przepisów zawartych w Rozdziale IVa ustawy o ofercie publicznej i warunkach

wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o

spółkach publicznych, Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy przyjęło w dniu 26.06.2020r.

Politykę wynagrodzeń członków Zarządu i Rady Nadzorczej AMPLI S.A. w upadłości

układowej. W roku 2021 Rada Nadzorcza po raz pierwszy przygotowała swój raport na temat

polityki wynagrodzeń, który dotyczył lat 2019-2020. Sprawozdanie o wynagrodzeniach

Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Ampli S.A w upadłości układowej za lata 2019 i 2020

zostało sporządzone w dniu 30.04.2021r. , zgodnie z przepisami zawartymi w Rozdziale IVa

ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do

zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, przy czym raport ten nie był

częścią raportu z działalności Spółki, lecz odrębnym dokumentem przygotowanym przez

Radę Nadzorczą.

2.2. Wskazanie w jakim zakresie emitent odstąpił od postanowień zasad ładu

korporacyjnego, zawartych w dokumencie: „Dobre Praktyki Spółek Notowanych

str. 98

GPW 2021” wraz ze wskazaniem tych postanowień oraz wyjaśnieniem przyczyn i

okoliczności tego odstąpienia.

Raportem bieżącym EBI/1/2021 z dnia 06.08.2021r. Spółka przekazała do publicznej

wiadomości informację o zasadach ładu korporacyjnego, których Emitent nie stosuje lub nie

będzie stosował w całości lub w części

W okresie od dnia 01.07.2021r. do dnia 31.12.2021r. nie wystąpił żaden przypadek

naruszenia przez Spółkę zasady/zasad ładu korporacyjnego, zawartych w dokumencie:

„Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”, co do których Spółka nie

poinformowała, iż nie będą one przez nią stosowane w całości lub części lub, których

stosowanie będzie ograniczone.

Zakres, w jakim Spółka odstąpiła częściowo lub całkowicie - w sposób trwały lub

czasowy - od stosowania zasad określonych w „Dobrych Praktykach Spółek Notowanych

na GPW2021” obejmuje następujące

punkty:

1) Zasada 1.1. stanowiąca, że: „Spółka prowadzi sprawną komunikację z uczestnikami

rynku kapitałowego, rzetelnie informując o sprawach jej dotyczących. W tym celu

spółka wykorzystuje różnorodne narzędzia i formy porozumiewania się, w tym przede

wszystkim korporacyjną stronę internetową, na której zamieszcza wszelkie informacje

istotne dla inwestorów.

Komentarz spółki:

Zasada częściowo nie jest stosowana przez Spółkę. Spółka stara się w jak najszerszym

zakresie stosować tą zasadę, przy czym, na korporacyjnej stronie internetowej nie będą

zamieszczone następujące informacje, które zgodnie ze Wskazówkami Komitetu ds. Ładu

Korporacyjnego w zakresie stosowania zasad „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych Na

GPW 2021 powinny znaleźć się na tej stronie:

a) informacja na temat spełniania przez członków rady nadzorczej kryteriów

niezależności, posiadania wiedzy i umiejętności w zakresie rachunkowości lub badania

sprawozdań finansowych, a także wiedzy z zakresu branży, w której działa spółka;

(Zdaniem Spółki, zamieszczanie informacji o spełnieniu kryterium niezależności nie jest

konieczne, w związku z zamiarem stosowania przez Spółkę zasady 2.11.1, przewidującej, że

w rocznym sprawozdaniu rady nadzorczej, którego treść zamieszczana jest na korporacyjnej

stronie internetowej spółki, rada nadzorcza powinna wskazać, którzy jej członkowie spełniają

to kryterium. Jeśli zaś chodzi o kryterium posiadania wiedzy i umiejętności w zakresie

rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych, a także wiedzy z zakresu branży, w

której działa spółka to informację dotyczące spełniania lub nie tych kryteriów wynikają z

treści życiorysów członków rady nadzorczej zamieszczonych na korporacyjnej stronie

internetowej Spółki. Dlatego też spółka nie widzi potrzeby zamieszczania odrębnej

informacji na temat spełniania powyższych kryteriów przez członków rady nadzorczej.

b) informacje na temat programu motywacyjnego realizowanego w spółce i

realizacji poprzednich programów motywacyjnych;

(Spółka aktualnie nie realizuje ani nie realizowała wcześniej żadnych programów

motywacyjnych)

str. 99

c) zestawienia wybranych danych finansowych spółki (bilans, RZiS, CF wraz z notami) za

ostatnie 5 lat działalności, w formacie umożliwiającym przetwarzanie tych danych przez

ich odbiorców

(Spółka zamieszcza na swojej korporacyjnej stronie internetowej raporty okresowe

zawierające kompletne dane finansowe spółki (m.in. bilans, RZiS, CF wraz z notami) za

okres nawet dłuższy niż 5 lat. Zdaniem Spółki, jest to wystarczający i zgodny z przepisami

prawa sposób informowania o jej danych finansowych i nie ma konieczności zamieszczania

dodatkowych, odrębnych zestawień w formacie umożliwiającym przetwarzanie tych danych.

Co warto podkreślić, na podstawie danych udostępnionych przez Spółkę w raportach

okresowych każdy zainteresowany, bez większych trudności może sporządzić na swoje

potrzeby tego rodzaju zestawienie).

d) aktualną prezentację zawierającą co najmniej omówienie ostatnich opublikowanych

wyników spółki i aktualnej sytuacji otoczenia rynkowego dla branży, w której działa

spółka, podstawowe informacje korporacyjne dotyczące struktury grupy kapitałowej spółki

(podmiot dominujący i podmioty zależne), polityki dywidendowej,

(Spółka nie sporządzała i nie sporządza tego rodzaju prezentacji, ponieważ zdaniem Spółki z

uwagi na ograniczony zakres działalności Spółki oraz jej zredukowaną do minimum strukturę

organizacyjna, a także strukturę akcjonariatu nie ma takiej potrzeby. Spółka nie należy

aktualnie do żadnej grupy kapitałowej, Spółka nie ma też opracowanej polityki

dywidendowej),

e) opublikowane przez spółkę materiały informacyjne na temat strategii, działalności i

wyników finansowych spółki, przygotowywane np. na otwarte spotkania z inwestorami,

dla mediów czy w celach promocyjnych;

(Aktualnie Spółka nie ma opublikowanych żadnych tego rodzaju materiałów informacyjnych,

ponieważ zdaniem Spółki z uwagi na jej wielkość i ograniczony zakres działalności oraz

zredukowaną do minimum strukturę organizacyjna Spółki, a także strukturę akcjonariatu nie

ma takiej potrzeby.)

f) opublikowane rekomendacje i analizy na temat spółki

(Aktualnie Spółka nie dysponuje żadnymi rekomendacjami i analizami jej dotyczącymi),

g) informacje dotyczące zmian w kapitale zakładowym i wszelkich operacji na

akcjach spółki

(Aktualnie Spółka nie zamieszcza tego rodzaju danych w formie odrębnych informacji.

Informacje tego rodzaju są jednak zawarte w raportach bieżących i innych dokumentach i

informacjach zamieszczonych na korporacyjnej stronie internetowej Spółki)

h) kalendarz zdarzeń korporacyjnych skutkujących nabyciem lub ograniczeniem praw po

stronie akcjonariusza, kalendarz publikacji raportów finansowych, spotkań z inwestorami

i konferencji prasowych oraz innych wydarzeń istotnych z punktu widzenia inwestorów;

(Aktualnie Spółka nie zamieszcza tego rodzaju kalendarzy w formie odrębnych informacji.

Informacje tego rodzaju są jednak zawarte w raportach bieżących i innych dokumentach i

informacjach zamieszczonych na korporacyjnej stronie internetowej Spółki)

i) zapis czatów z inwestorami, nagrania audio/wideo ze spotkań inwestorskich

(Spółka nie zamieszcza tego rodzaju zapisów i nagrań ponieważ aktualnie nie organizuje

żadnych czatów lub spotkań z Inwestorami)

str.

100

j) sekcję pytań zadawanych spółce zarówno przez akcjonariuszy, jak i osoby

niebędące akcjonariuszami, wraz z treścią odpowiedzi udzielonych przez spółkę;

(Aktualnie Spółka nie zamieszcza tego rodzaju zapisów i nagrań z uwagi na znikomą ilość

pytań wpływających od akcjonariuszy i innych osób).

Dodatkowo Spółka wyjaśnia, że opisane wyżej ograniczenia co do zakresu i rodzaju

informacji zamieszczanych na korporacyjnej stronie internetowej, w szczególności opisane w

pkt c) – j), wynikają również z bardzo trudnej sytuacji finansowej Spółki znajdującej się w

stanie upadłości układowej, która skutkuje koniecznością ograniczenia sił i środków, które

mogą być przeznaczone na prowadzenie i obsługę korporacyjnej strony internetowej Spółki.

2) Zasada 1.2. stanowiąca, że: „Spółka umożliwia zapoznanie się z osiągniętymi przez nią

wynikami finansowymi zawartymi w raporcie okresowym w możliwie najkrótszym czasie po

zakończeniu okresu sprawozdawczego, a jeżeli z uzasadnionych powodów nie jest to

możliwe, jak najszybciej publikuje co najmniej wstępne szacunkowe wyniki finansowe.”

Komentarz spółki :

Zasada ta nie jest stosowana. Spółka rezygnuje ze stosowania tej zasady ponieważ, ze

względu na braki kadrowe spowodowane trudną sytuacją Spółki będącej w stanie upadłości

układowej, opracowanie i publikacja wstępnych szacunkowych wyników finansowych przed

publikacja raportów okresowych może być bardzo utrudniona.

3) Zasada 1.3. 1. stanowiąca, że: „ W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia

również tematykę ESG, w szczególności obejmującą:

- zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu i

zagadnienia zrównoważonego rozwoju;

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana.. Spółka nie ma opracowanej strategii w obszarze ESG. Z uwagi

na charakter i ograniczony zakres działalności Spółki oraz jej zredukowany do minimum

poziom zatrudnienia i strukturę organizacyjną Spółki, potencjalny wpływ tej działalności na

zagadnienia środowiskowe nie jest istotny. W bieżącej działalności Spółka stosuje jednakże

działania mające na celu ochronę klimatu, polegające m.in. na zasilaniu swoich budynków z

odnawialnych źródeł energii (instalacja fotowoltaiczna) oraz stosowaniu energooszczędnych

urządzeń biurowych.

4) Zasada 1.3.2. stanowiąca, że: „ W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również

tematykę ESG, w szczególności obejmującą:

- sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych

działań mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków

pracy, poszanowania praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z

klientami.”

Komentarz spółki :

Zasada ta nie jest stosowana. Spółka nie ma opracowanej strategii w obszarze ESG. Z uwagi

na zredukowany do minimum poziom zatrudnienia i strukturę organizacyjną Spółki tworzenie

specjalnej strategii dotyczącej spraw społecznych i pracowniczych wydaje się być aktualnie

zbędne. Tym niemniej w bieżącej działalności Spółka stara się mieć na względzie wartości

str.

101

etyczne oraz eliminować zagrożenia mogące doprowadzić do nierównego traktowania lub

dyskryminacji pracowników i współpracowników Spółki.

5) Zasada 1.4. stanowiąca, że: „W celu zapewnienia należytej komunikacji z

interesariuszami, w zakresie przyjętej strategii biznesowej spółka zamieszcza na swojej

stronie internetowej informacje na temat założeń posiadanej strategii, mierzalnych celów,

w tym zwłaszcza celów długoterminowych, planowanych działań oraz postępów w jej

realizacji, określonych za pomocą mierników, finansowych i niefinansowych. Informacje

na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Obecnie Spółka nie ma opracowanej strategii ESG. Spółka

komunikuje interesariuszom informacje o strategii biznesowej, celach i planach działań

zgodnie z powszechnie obowiązującymi przepisami prawa w raportach bieżących i

okresowych

6) Zasada 1.4.1. stanowiąca, że: Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny

m.in. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej

grupy uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z

tego ryzyka;

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Z uwagi na ograniczony zakres działalności Spółki, a także na

fakt, że zajmuje się ona również importem komponentów do instalacji fotowoltaicznych,

działalność Spółki w zasadzie nie wpływa na zmianę klimatu, a nawet można ją traktować za

działalność proekologiczną.

7) Zasada 1.4.2. stanowiąca, że: Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny

m.in. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej

pracownikom, obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym

wynagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn

za ostatni rok, oraz przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji

ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych

oraz horyzontem czasowym, w którym planowane jest doprowadzenie do równości.

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Z uwagi na minimalny poziom zatrudnienia Spółka aktualnie nie

sporządza i nie przedstawia informacji opisanych w treści niniejszej zasady. Tym nie mniej w

swojej bieżącej działalności Spółka stosuje politykę płacową opartą na kryteriach fachowości,

posiadanych kompetencji, profesjonalizmu, oraz doświadczenia i zaangażowania

pracowników oraz stara się likwidować ewentualne nierówności w wynagrodzeniach kobiet i

mężczyzn.

8) Zasada 1.5. stanowiąca, że: „Co najmniej raz w roku spółka ujawnia wydatki ponoszone

przez nią i jej grupę na wspieranie kultury, sportu, instytucji charytatywnych, mediów,

organizacji społecznych, związków zawodowych itp. Jeżeli w roku objętym sprawozdaniem

spółka lub jej grupa ponosiły wydatki na tego rodzaju cele, informacja zawiera zestawienie

tych wydatków.”

str.

102

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Z uwagi na bardzo trudną sytuację finansową Spółki,

znajdującej się w stanie upadłości układowej, aktualnie Spółka nie prowadzi żadnej

działalności sponsoringowej i charytatywnej.

9) Zasada 1.6. stanowiąca, że: „W przypadku spółki należącej do indeksu WIG20,

mWIG40 lub sWIG80 raz na kwartał, a w przypadku pozostałych nie rzadziej niż raz w

roku, spółka organizuje spotkanie dla inwestorów, zapraszając na nie w szczególności

akcjonariuszy, analityków, ekspertów branżowych i przedstawicieli mediów. Podczas

spotkania zarząd spółki prezentuje i komentuje przyjętą strategię i jej realizację, wyniki

finansowe spółki i jej grupy, a także najważniejsze wydarzenia mające wpływ na

działalność spółki i jej grupy, osiągane wyniki i perspektywy na przyszłość. Podczas

organizowanych spotkań zarząd spółki publicznie udziela odpowiedzi i wyjaśnień na

zadawane pytania.”

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Z uwagi na bardzo trudną sytuację finansową Spółki,

znajdującej się w stanie upadłości układowej oraz niewielkie zainteresowanie ze strony

inwestorów Spółka nie organizuje spotkań dla inwestorów. Prezentacji strategii biznesowej

(jeśli zostanie przygotowana), przebieg jej realizacji oraz wyniki finansowe będą

udostępniane inwestorom na stronie internetowej Spółki oraz poprzez raporty bieżące i

okresowe.

10) Zasada 2.1. stanowiąca, że: „Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec

zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne

zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in. w takich

obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza, wiek oraz

doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji tych

celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia

różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie

niższym niż 30%.”

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Z uwagi na ograniczoną strukturę organizacyjna Spółki oraz

minimalny skład jej organów zarządczych i nadzorczych, Spółka nie posiada polityki

różnorodności. Jednakże przy wyborze osób pełniących funkcje w zarządzie, radzie

nadzorczej oraz zatrudnionych na stanowiskach kierowniczych spółka stara się stosować

kryteria różnorodności.

11) Zasada 2.2. stanowiąca, że: „Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków

zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić wszechstronność tych organów

poprzez wybór do ich składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając m.in.

osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału mniejszości określonego na

poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej polityce

różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.”

Komentarz spółki :

Zasada ta nie jest stosowana. Nie stosowanie tej zasady jest konsekwencją braku stosowania

str.

103

zasady 2.1.

str.

104

12) Zasada 2.7. stanowiąca, że: „Pełnienie przez członków zarządu spółki funkcji

w organach podmiotów spoza grupy spółki wymaga zgody rady nadzorczej.”

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Zarówno Statut Spółki jak i przepisy prawa nie wymagają

uzyskania zgody rady nadzorczej na pełnienie przez członka zarządu Spółki w organach

podmiotów spoza grupy Spółki. W związku z tym członek zarządu Spółki mający zamiar

pełnić taką funkcję nie ma obowiązku uzyskania takiej zgody, chyba że chciałby objąć

funkcje w organie podmiotu konkurencyjnego wobec Spółki. Spółka nie widzi potrzeby

wprowadzenia zmiany w Statucie nakładającej taki obowiązek, w przypadku obejmowania

funkcji organach w podmiotów niekonkurencyjnych w stosunku do Spółki.

13) Zasada 2.11.3. stanowiąca, że: „ Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa

raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu

do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera

co najmniej:

- ocenę sytuacji spółki w ujęciu skonsolidowanym, z uwzględnieniem oceny systemów

kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem, compliance oraz funkcji audytu

wewnętrznego, wraz z informacją na temat działań, jakie rada nadzorcza podejmowała

w celu dokonania tej oceny; ocena ta obejmuje wszystkie istotne mechanizmy kontrolne,

w tym zwłaszcza dotyczące raportowania i działalności operacyjnej;”

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Spółka aktualnie nie ma wdrożonego systemów compliance oraz

wyodrębnionej funkcji audytu wewnętrznego, a także sformalizowanego systemu zarządzania

ryzykiem. Dlatego, do czasu wdrożenia tych systemów i funkcji ocena sytuacji spółki

dokonywana przez radę nie będzie obejmować ich oceny.

14) Zasada 2.11.5. stanowiąca, że: „ Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa

raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu

do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera

co najmniej:

- ocenę zasadności wydatków, o których mowa w zasadzie 1.5;

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Nie stosowanie tej zasady jest konsekwencją odstąpienia od

stosowania zasady 1.5.

15) Zasada 2.11.6. stanowiąca, że: „ Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa

raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu

do zatwierdzenia roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera

co najmniej:

- informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu

i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Nie stosowanie tej zasady jest konsekwencją odstąpienia od

stosowania zasady 2.1

str.

105

16) Zasada 3.1. stanowiące, że Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli

wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz nadzoru zgodności działalności z prawem

(compliance), a także skuteczną funkcję audytu wewnętrznego, odpowiednie do wielkości

spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności, za działanie których odpowiada

zarząd.

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana przez z Spółkę w całości ponieważ aktualnie nie ma ona

wdrożonego systemu nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance) oraz

wyodrębnionej funkcji audytu wewnętrznego, a także sformalizowanego systemu zarządzania

ryzykiem. Biorąc pod uwagę wielkość Spółki, rodzaj i ograniczony zakres prowadzonej przez

nią działalności, niewielką liczbę zatrudnianych przez nią osób, ograniczoną do minimum

strukturę organizacyjną Spółki oraz skład jej organów wdrażanie programu compliance,

wprowadzanie sformalizowanego systemu zarządzenia ryzykiem, jak również wyodrębnianie

funkcji audytu wewnętrznego , według oceny zarządu jest w chwili obecnej niecelowe. Poza

tym, z uwagi na bardzo trudną sytuacje finansową Spółki będącej w stanie upadłości

układowej, nie ma ona wystarczających środków na wprowadzanie, rozwijanie i

utrzymywanie opisanych wyżej systemów i funkcji. Tym nie mniej w przypadku

wyodrębnienia i wdrożenia w Spółce ww. systemów i funkcji zamierza ona w pełni stosować

tą zasadę.

17) Zasada 3.2. stanowiąca, że „Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki

odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub funkcji, chyba że nie jest

to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej działalności.”

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Biorąc pod uwagę wielkość Spółki, rodzaj i ograniczony zakres

prowadzonej przez nią działalności, bardzo niewielką liczbę zatrudnianych przez nią osób,

ograniczoną do minimum strukturę organizacyjną Spółki oraz skład jej organów, a także brak

wyodrębnionych systemów compliance, zarządzenia ryzykiem oraz funkcji audytu

wewnętrznego , wyodrębnianie jednostek odpowiedzialnych za zadania poszczególnych

systemów i funkcji wewnętrznych jest zdaniem zarządu Spółki niecelowe. Poza tym, wiązało

by się to z koniecznością poniesienia dodatkowych kosztów, na które Spółka nie może sobie

aktualnie pozwolić z uwagi na swoją bardzo trudną sytuacje finansową. Jednakże w

przypadku wyodrębnienia i wdrożenia w Spółce ww. systemów i funkcji zamierza ona w

pełni stosować tą zasadę.

18) Zasada 3.4. stanowiąca, że „Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie

ryzykiem i compliance oraz kierującego audytem wewnętrznym powinno być uzależnione

od realizacji wyznaczonych zadań, a nie od krótkoterminowych wyników spółki.”

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Brak stosowania tej zasady jest konsekwencja odstąpienia od

zasady 3.1. i 3.2. Jednakże w przypadku wyodrębnienia i wdrożenia w Spółce systemu

zarządzanie ryzykiem i compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego Spółka zamierza

stosować tą zasadę.

19) Zasada 3.5. stanowiąca, że „Osoby odpowiedzialne za zarządzanie ryzykiem i

compliance podlegają bezpośrednio prezesowi lub innemu członkowi zarządu.”

str.

106

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Brak stosowania tej zasady jest konsekwencja odstąpienia od

stosowania zasady 3.1. i 3.2. Jednakże w przypadku wyodrębnienia i wdrożenia w Spółce

systemu zarządzanie ryzykiem i compliance Spółka zamierza stosować tą zasadę.

20) Zasada 3.6. stanowiąca, że „Kierujący audytem wewnętrznym podlega

organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie przewodniczącemu komitetu audytu

lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni funkcję komitetu audytu.”

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Brak stosowania tej zasady jest konsekwencja odstąpienia od

stosowania zasady 3.1. i 3.2. Jednakże w przypadku wyodrębnienia funkcji audytu

wewnętrznego i powołania kierownika audytu wewnętrznego Spółka zamierza stosować tą

zasadę.

21) Zasada 3.7., stanowiąca, że „Zasady 3.4 - 3.6 mają zastosowanie również w przypadku

podmiotów z grupy spółki o istotnym znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w

nich osoby do wykonywania tych zadań.”

Komentarz spółki:

Zasada ta nie dotyczy spółka. Spółka nie należy aktualnie do żadnej grupy kapitałowej.

22) Zasada 3.8. stanowiąca, że „Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt

wewnętrzny, a w przypadku braku wyodrębnienia w spółce takiej funkcji zarząd spółki,

przedstawia radzie nadzorczej ocenę skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o

których mowa w zasadzie 3.1, wraz z odpowiednim sprawozdaniem.”

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Brak stosowania tej zasady, w odniesieniu do przedstawiania

przez zarząd oceny skuteczności systemu zarządzanie ryzykiem i compliance oraz funkcji

audytu wewnętrznego, jest konsekwencją odstąpienia od zasady 3.1. i 3.2. Jednakże w

przypadku wyodrębnienia i wdrożenia w Spółce ww. systemów i funkcji zamierza ona w

pełni stosować tą zasadę.

23) Zasada 3.9. stanowiąca, że „Rada nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i

funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, w oparciu między innymi o sprawozdania

okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez osoby odpowiedzialne za te funkcje oraz

zarząd spółki, jak również dokonuje rocznej oceny skuteczności funkcjonowania tych

systemów i funkcji, zgodnie z zasadą 2.11.3. W przypadku gdy w spółce działa komitet

audytu, monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1,

jednakże nie zwalnia to rady nadzorczej z dokonania rocznej oceny skuteczności

funkcjonowania tych systemów i funkcji.”

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Brak stosowania tej zasady, w odniesieniu do monitorowania

skuteczności systemu zarządzanie ryzykiem i compliance oraz funkcji audytu wewnętrznego

oraz dokonywania rocznej oceny tej skuteczności, jest konsekwencją odstąpienia od zasady

3.1. i 3.2. Jednakże w przypadku wyodrębnienia i wdrożenia w Spółce ww. systemów i

funkcji zamierza ona w pełni stosować tą zasadę.

str.

107

24) Zasada 3.10. stanowiąca, że „Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu

WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany jest, przez niezależnego audytora wybranego

przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu wewnętrznego.”

Komentarz spółki:

Zasada ta nie dotyczy spółki. Spółka nie należy do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80.

25) Zasada 4.1. stanowiąca, że „Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w

walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (e-walne),

jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile

jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla przeprowadzenia takiego

walnego zgromadzenia.”

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Spółka na chwilę obecną, nie planuje umożliwienia

akcjonariuszom udziału w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji

elektronicznej (e-walne). Obowiązujące przepisy prawa w wystarczający sposób regulują

wykonanie nałożonych na spółki publiczne obowiązków informacyjnych w zakresie jawności

spraw będących przedmiotem obrad walnego zgromadzenia, zaś Statut Spółki i Regulamin

Walnego Zgromadzenia nie przewiduje transmisji czy też zapewnienia dwustronnej

komunikacji z akcjonariuszami przebywającymi w innym miejscu niż miejsce obrad. Poza

tym, działania podjęte w celu umożliwienia akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu

przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej generowałyby dodatkowe wydatki i

mogłyby kolidować z koniecznością zapewnienia sprawnego przebiegu obrad. Trzeba tez

mieć na względzie ewentualne ryzyko podważania ważności uchwał podjętych przy

wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej (np. na skutek problemów technicznych

związanych z oddaniem głosu lub brakiem możliwości ustalenia tożsamości osoby biorącej

udział w e-walnym). Za zrezygnowaniem z przeprowadzania walnego zgromadzenia przy

wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej przemawia również struktura

akcjonariatu oraz niewielkie zainteresowanie obradami ostatnich walnych zgromadzeń.

Zgodnie z bezwzględnie obowiązującymi w tym zakresie przepisami prawa Spółka, zapewnia

możliwość wykonywania osobiście lub przez pełnomocnika prawa głosu w toku walnego

zgromadzenia.

26) Zasada 4.3. stanowiąca, że „Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję

obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.”

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Spółka na chwilę obecną nie planuje transmitować obrad

walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym. Obowiązujące przepisy prawa w

wystarczający sposób regulują wykonanie nałożonych na spółki publiczne obowiązków

informacyjnych w zakresie jawności spraw będących przedmiotem obrad walnego

zgromadzenia, zaś Statut Spółki i Regulamin Walnego Zgromadzenia nie przewiduje

transmisji. Poza tym, działania podjęte w celu transmisji, powszechnego udostępniania i

rejestrowania przebiegu obrad walnego zgromadzenia w formie audio i video generowałyby

duże dodatkowe wydatki i mogłyby kolidować z koniecznością zapewnienia sprawnego

przebiegu obrad. Za zrezygnowaniem z przeprowadzania takiej transmisji przemawia również

struktura akcjonariatu oraz niewielkie zainteresowanie obradami ostatnich walnych

zgromadzeń.

str.

108

27) Zasada 4.4. stanowiąca, że „Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na

walnych zgromadzeniach.”

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Spółka stara się utrzymywać jak najlepsze kontakty z mediami i

prowadzić skuteczną politykę informacyjną. Również w przypadku pytań dotyczących

walnego zgromadzenia, kierowanych do Spółki ze strony przedstawicieli mediów, Spółka

stara się udzielać bezzwłocznie stosownych odpowiedzi. Spółka nie widzi jednak potrzeby

wprowadzania dodatkowych zobowiązań dotyczących szczególnego umożliwiania obecności

na walnym zgromadzeniu przedstawicielom mediów. Obowiązujące przepisy prawa, w

wystarczający sposób, regulują wykonanie nałożonych na spółki publiczne obowiązków

informacyjnych w zakresie jawności spraw będących przedmiotem obrad walnego

zgromadzenia. Poza tym, działania podjęte w celu zapewnienia przedstawicielom mediów

możliwości udziału w walnych zgromadzeniach, mogłyby kolidować z koniecznością

zapewnienia sprawnego przebiegu obrad.

28) Zasada 4.6. stanowiąca, że „W celu ułatwienia akcjonariuszom biorącym udział w

walnym zgromadzeniu głosowania nad uchwałami z należytym rozeznaniem, projekty

uchwał walnego zgromadzenia dotyczących spraw i rozstrzygnięć innych niż o

charakterze porządkowym powinny zawierać uzasadnienie, chyba że wynika ono z

dokumentacji przedstawianej walnemu zgromadzeniu. W przypadku gdy umieszczenie

danej sprawy w porządku obrad walnego zgromadzenia następuje na żądanie

akcjonariusza lub akcjonariuszy, zarząd zwraca się o przedstawienie uzasadnienia

proponowanej uchwały, o ile nie zostało ono uprzednio przedstawione przez akcjonariusza

lub akcjonariuszy.”

Komentarz spółki:

Zasada ta będzie stosowana przez Spółkę tylko w części tj. w zakresie wskazanym w zdaniu

drugim ww. zasady. Spółka publikuje projekty uchwał walnych zgromadzeń zgodnie z

obowiązującymi przepisami prawa. W przypadkach gdy przepisy wymagają sporządzenia

uzasadnienia do projektu uchwały uzasadnienie to zostanie udostępnione akcjonariuszom

wraz z projektami uchwał przedstawianymi walnemu zgromadzeniu. Biorąc pod uwagę

strukturę akcjonariatu oraz znikome zainteresowanie akcjonariuszy udziałem w walnych

zgromadzeniach Spółki w ostatnich latach, sporządzanie uzasadnień projektów uchwał jest w

ocenie Spółki niecelowe. Jeżeli akcjonariusze uczestniczący w walnym zgromadzeniu

zawnioskują o to w trakcie jego obrad, przed podjęciem określonej uchwały, zostanie im

przedstawione jej uzasadnienie.

29) Zasada 6.2. stanowiąca, że „Programy motywacyjne powinny być tak skonstruowane,

by między innymi uzależniały poziom wynagrodzenia członków zarządu spółki i jej

kluczowych menedżerów od rzeczywistej, długoterminowej sytuacji spółki w zakresie

wyników finansowych i niefinansowych oraz długoterminowego wzrostu wartości dla

akcjonariuszy i zrównoważonego rozwoju, a także stabilności funkcjonowania spółki.”

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Spółka aktualnie nie realizuje ani nie realizowała wcześniej

żadnych programów motywacyjnych.

30) Zasada 6.3., stanowiące, że „Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest

program opcji menedżerskich, wówczas realizacja programu opcji winna być

uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w przeciągu co najmniej 3 lat, z góry

str.

109

wyznaczonych,

str.

110

realnych i odpowiednich dla spółki celów finansowych i niefinansowych oraz

zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji lub

rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu.”

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana. Spółka aktualnie nie realizuje ani nie realizowała wcześniej

żadnych programów motywacyjnych, w tym programu opcji menadżerskich.

31) Zasada 6.4. stanowiące, że „Rada nadzorcza realizuje swoje zadania w sposób ciągły,

dlatego wynagrodzenie członków rady nie może być uzależnione od liczby odbytych

posiedzeń. Wynagrodzenie członków komitetów, w szczególności komitetu audytu,

powinno uwzględniać dodatkowe nakłady pracy związane z pracą w tych komitetach.”

Komentarz spółki:

Zasada ta nie jest stosowana w zakresie jej zdania pierwszego. Zgodnie z uchwałą Walnego

Zgromadzenia Akcjonariuszy oraz stosowaną przez Spółkę polityką wynagradzania członków

zarządu i rady nadzorczej, członkowie rady nadzorczej otrzymują wynagrodzenie

uzależnione od ilości odbytych posiedzeń, tj. wynagrodzenie za udział w każdym posiedzeniu

rady nadzorczej. Przyjęcie takiego rozwiązania wynika z bardzo trudnej sytuacji finansowej

Spółki powodującej konieczność minimalizacji kosztów, w tym kosztów wynagrodzeń

członków organów Spółki.

3. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów

kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu

sporządzania sprawozdań finansowych i skonsolidowanych sprawozdań

finansowych.

Kontrola wewnętrzna i zarządzanie ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania

sprawozdań finansowych realizowana jest w oparciu o wypracowane w Spółce procedury

sporządzania, zatwierdzania i publikacji raportów okresowych, umożliwiające rzetelny

przepływ informacji finansowych oraz pozafinansowych między poszczególnymi komórkami

organizacyjnymi emitenta, co zapewnia poprawność informacji finansowych zawartych w

sprawozdaniach finansowych jak i raportach okresowych.

Raporty okresowe dotyczące 2021 roku sporządzane były w oparciu o przepisy

Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych

przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za

równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem

członkowskim z dnia 29 marca 2018 r. (Dz.U. z 2018 r. poz. 757)

Sprawozdania finansowe są sporządzane przez służby finansowo – księgowe Spółki,

w tym biuro rachunkowe prowadzące księgi rachunkowe Spółki, pod kontrolą osoby

wyznaczonej do pełnienia funkcji Głównego Księgowego Spółki, a ostateczna ich treść jest

zatwierdzana przez Zarządu Spółki.

Sprawozdania finansowe Spółki, począwszy od rocznego sprawozdania za rok 2007,

są sporządzane zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Rachunkowości,

Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz związanymi z nimi

interpretacjami ogłoszonymi w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej („MSR”).

W przypadku sprawozdań finansowych półrocznych oraz sprawozdań rocznych

zatwierdzone przez Zarząd sprawozdania są weryfikowane przez niezależny podmiot

str.

111

uprawniony do dokonywania przeglądu oraz badania sprawozdań finansowych, wybierany

przez Radę Nadzorczą. Rada Nadzorcza dokonuje oceny audytowanych sprawozdań

finansowych Spółki w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami, jak również ze

stanem faktycznym. Wyniki oceny Rada Nadzorcza zamieszcza w swoim sprawozdaniu

rocznym.

Rada Nadzorcza działająca w pełnym składzie, do 18.10.2017r., pełniła też funkcję

komitetu audytu. Od dnia 18.10.2017r. do chwili obecnej w Spółce działa odrębny komitet

audytu powołany zgodnie z zapisami ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach,

firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym

Roczne jednostkowe sprawozdania finansowe spółki są przedstawiane Zwyczajnemu

Walnemu Zgromadzeniu AMPLI S.A. w upadłości układowej w celu jego zatwierdzenia.

Za rok sprawozdawczy 2021 nie były sporządzane skonsolidowane sprawozdania

finansowe ponieważ Spółka nie ma aktualnie żadnych jednostek zależnych i nie istnieje już

grupa kapitałowa AMPLI S.A. w upadłości układowej

4. Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne

pakiety akcji (wg stanu na dzień 31.12.2021r.) wraz ze wskazaniem liczby posiadanych

przez te podmioty akcji, ich procentowego udziału w kapitale zakładowym, liczby

głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na

Walnym Zgromadzeniu.

Nazwa podmiotu Liczba

posiadanych

akcji

Udział w

kapitale

zakładowym

(w %)

Liczba

głosów na

Udział w ogólnej

liczbie głosów na

WZ (w %)

Waldemar

Madura

494.000 15,05 2.470.000 34,8

Artur

Kostyrzewski

460.000 14,01 2.300.000 32,40

Marek Moskal 380.813 11,60 380.813 5,36

5. Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają

specjalne uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień

AMPLI S.A. w upadłości układowej nie emitowała papierów wartościowych, które

dają specjalne uprawnienia kontrolne.

W Spółce występuje jednak 954.000 akcji uprzywilejowanych tylko co do głosu, w

ten sposób, że jednej akcji przysługuje 5 głosów. Z tych akcji uprzywilejowanych 494.000

jest w posiadaniu Pana Waldemara Madury, który ma dzięki nim 34,80 procentowy udział w

ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu, zaś 460.000 akcji uprzywilejowanych

należy do Pana Artura Kostrzewskiego, który ma dzięki nim 32,40 procentowy udział w

ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu.

Wskazani wyżej posiadacze akcji uprzywilejowanych, co do prawa głosu, działając

razem mają decydujący wpływ na powoływanie i odwoływanie Członków Rady Nadzorczej

str.

112

6. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu.

Statut Spółki nie przewiduje żadnych tego rodzaju ograniczeń i nie występowały one

na dzień 31.12.2021r., poza ograniczeniami wynikającymi z powszechnie obowiązujących

przepisów prawa.

7. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności

papierów wartościowych emitenta.

Statut Spółki nie przewiduje żadnych tego rodzaju ograniczeń. Wynikają one

natomiast z powszechnie obowiązujących przepisów praw, w tym z ustawy z dnia 29 lipca

2005r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do

zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, ustawy z dnia 29 lipca 2005r.

o obrocie instrumentami finansowymi, ustawy z dnia z 16 lutego 2007r. o ochronie

konkurencji i konsumentów dotyczących obrotu instrumentami finansowymi.

8. Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz

ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji lub wykupie

akcji.

Zarząd Spółki składa się z od jednego do pięciu członków, powoływanych na 5 letnią,

wspólną kadencję. W skład Zarządu może wchodzić Prezes oraz od jednego do czterech

Członków. Liczbę Członków Zarządu ustala Rada Nadzorcza podejmując uchwałę o ich

powołaniu lub odwołaniu. Do Zarządu mogą być powoływane osoby spośród Akcjonariuszy

lub spoza ich grona. Członkowie Zarządu mogą być ponownie powołani w skład Zarządu.

Rada Nadzorcza powołuje Prezesa oraz Członków Zarządu oraz ustala ich

wynagrodzenie.

Prezes oraz Członkowie Zarządu mogą zostać odwołani przez Radę Nadzorczą przed

upływem ich kadencji. Rada Nadzorcza może również z ważnych powodów zawiesić w

czynnościach poszczególnych lub wszystkich członków Zarządu, jak również delegować

członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności członków Zarządu, nie

mogących sprawować swoich funkcji.

Zarząd reprezentuje Spółkę w sądzie i poza sądem. Zarządza majątkiem i interesami

Spółki z ograniczeniami wynikającymi z przepisów prawa i niniejszego statutu. Członkowie

Zarządu są obowiązani przestrzegać przepisów statutu, regulaminów organów spółki i uchwał

powziętych przez Walne Zgromadzenie i Radę Nadzorczą oraz zasad ładu korporacyjnego,

których Spółka zadeklarowała się przestrzegać.

Do kompetencji Zarządu należą wszelkie sprawy nie zastrzeżone w Statucie lub w

przepisach prawa do wyłącznych kompetencji Rady Nadzorczej lub Walnego Zgromadzenia.

Do składania oświadczeń woli i podpisywania w imieniu Spółki upoważniony jest

Prezes Zarządu jednoosobowo lub dwóch członków Zarządu łącznie albo też jeden Członek

Zarządu łącznie z Prokurentem.

Każdy członek Zarządu ma prawo i obowiązek prowadzenia spraw Spółki i może bez

uprzedniej uchwały Zarządu prowadzić sprawy w zakresie nie przekraczającym zwykłych

str.

113

czynności Spółki. W przypadku sprawy przekraczającej zakres zwykłych czynności

konieczna jest uchwała Zarządu.

Każdy członek Zarządu Spółki może zostać zatrudniony w Spółce na podstawie

umowy o pracę lub umowy zlecenia, może jednak wykonywać swoje obowiązki związane z

pełnieniem funkcji Członka Zarządu i otrzymywać z tego tytułu wynagrodzenie jedynie na

podstawie powołania. W takim przypadku Członek Zarządu ma możliwość dodatkowo

wykonywać na rzecz Spółki inne zadania nie związane z pełnioną funkcją Członka Zarządu

na podstawie umowy o pracę lub umowy cywilno – prawnej. Członek Zarządu nie może bez

zezwolenia Walnego Zgromadzenia zajmować się interesami konkurencyjnymi ani też

uczestniczyć w spółce konkurencyjnej jako wspólnik jawny lub członek władz.

Zarząd nie jest uprawiony do samodzielnego podjęcia decyzji o emisji lub wykupie

akcji. Nie został on też upoważniony przez Zgromadzenie Wspólników do przeprowadzenia

emisji czy wykupu akcji

9. Opis zasad zmiany Statutu Spółki.

Do zmiany Statutu Spółki wymagana jest uchwała Walnego Zgromadzenia podjęta

kwalifikowaną większością ¾ głosów oraz dokonanie wpisu do rejestru przedsiębiorców w

Krajowym Rejestrze Sądowym. Do powzięcia uchwały o zmianie statutu zwiększającej

świadczenia akcjonariuszy lub uszczuplającej prawa przyznane osobiście poszczególnym

akcjonariuszom, wymaga wszystkich akcjonariuszy, których dotyczy.

W ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia, na którym ma być podjęta uchwała

o zmianie Statutu należy powołać dotychczas obowiązujące postanowienia Statutu oraz treść

projektowanych zmian. Jeżeli jest to uzasadnione znacznym zakresem zamierzonych zmian,

ogłoszenie może zawierać projekt nowego tekstu jednolitego statutu wraz z wyliczeniem

nowych lub zmienionych postanowień statutu.

Walne Zgromadzenie może upoważnić Radę Nadzorczą do ustalenia jednolitego

tekstu zmienionego statutu lub wprowadzenia innych zmian o charakterze redakcyjnym

określonych w uchwale zgromadzenia.

10. Opis sposobu działania Walnego Zgromadzenia i jego zasadniczych uprawnień oraz

praw akcjonariuszy i sposób ich wykonywania.

1) Opis sposobu działania Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy „AMPLI” S.A. w

upadłości układowej.

Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy „AMPLI” S.A. w upadłości układowej obraduje

zgodnie z zasadami określonymi w kodeksie spółek handlowych, Statucie Spółki oraz

Regulaminie Walnego Zgromadzenia AMPLI S.A. w upadłości układowej oraz przy

uwzględnieniu zasad ładu korporacyjnego, których Spółka zadeklarowała się przestrzegać.

Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy „AMPLI” S.A. w upadłości układowej obraduje

jako zwyczajne lub nadzwyczajne.

Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd i odbywa się corocznie w terminie

do sześciu miesięcy po upływie roku obrotowego. Rada Nadzorcza ma prawo zwołania

str.

Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia, jeżeli Zarząd nie zwoła go w terminie ustawowym lub

statutowym.

Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie może zostać zwołane przez:

a) Zarząd:

- z własnej inicjatywy,

- na pisemne żądanie Rady Nadzorczej,

- na wniosek akcjonariusza lub akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną dwudziestą

kapitału zakładowego w terminie 2 tygodni od dnia przedstawienia takiego żądania

Zarządowi.

b) Radę Nadzorczą, jeżeli Zarząd nie ogłosi zwołania Zgromadzenia w terminie 2 tygodni od

złożenia odpowiedniego żądania przez Radę Nadzorczą.

c) akcjonariuszy reprezentujących co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co najmniej

połowę ogółu głosów w Spółce,

d) akcjonariusza lub akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną dwudziestą kapitału

zakładowego, jeżeli zostali do tego upoważnieni przez sąd rejestrowy w sytuacji, gdy

Zarząd nie zwołał Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia w terminie 2 tygodni od dnia

przedstawienia mu przez akcjonariuszy takiego żądania.

Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje się, jeżeli organ lub osoby upoważnione

do zwoływania Walnych Zgromadzeń uznają to za wskazane.

Walne Zgromadzenie zwołuje się przez ogłoszenie dokonywane na stronie

internetowej spółki: www.ampli.com.pl, zakładka

„Relację

inwestorskie”/”WZA

Sprawozdania RN” oraz poprzez publikację w raporcie bieżącym przekazanym do publicznej

wiadomości za pośrednictwem Giełdy Papierów Wartościowych, zgodnie z przepisami

dotyczącymi przekazywania informacji bieżących i okresowych przez spółki publiczne.

Ogłoszenie powinno zostać dokonane co najmniej na 26 dni przed terminem Walnego

Zgromadzenia

Walne Zgromadzenia odbywają się w siedzibie Spółki, w Krakowie i w Warszawie.

Lista akcjonariuszy uprawnionych do udziału w Walnym Zgromadzeniu zostaje

wyłożona do wglądu w lokalu Zarządu co najmniej na trzy dni powszednie bezpośrednio

poprzedzające termin Walnego Zgromadzenia.

Walne Zgromadzenie otwiera Prezes Zarządu, a w razie jego nieobecności

Przewodniczący Rady Nadzorczej, po czym spośród osób uprawnionych do uczestnictwa w

Walnym Zgromadzeniu wybiera się Przewodniczącego, który kieruje obradami Walnego

Zgromadzenia i zapewnia sprawny przebieg obrad, poszanowanie praw i interesów

wszystkich akcjonariuszy.

Po wyborze Przewodniczącego, następuje sporządzenie i wyłożenie podczas obrad

listy obecności zawierającej spis uczestników Walnego Zgromadzenia z wymienieniem liczby

akcji i służących im głosów.

W Walnym Zgromadzeniu powinni uczestniczyć Członkowie Zarządu i Rady

Nadzorczej. Jeżeli przedmiotem obrad mają być sprawy finansowe spółki na Zwyczajnym

Walnym Zgromadzeniu oraz na Nadzwyczajnym Walnym Zgromadzeniu powinien być

obecny biegły rewident.

Członkowie Rady Nadzorczej i Zarządu oraz biegły rewident Spółki są obowiązani, w

granicach swoich kompetencji oraz w zakresie niezbędnym dla rozstrzygnięcia spraw

str.

omawianych przez Zgromadzenie, udzielać jego uczestnikom niezbędnych wyjaśnień oraz

informacji dotyczących Spółki.

Podczas obrad Walnego Zgromadzenia, Przewodniczący powołuje członków Komisji

Skrutacyjnej, do której zadań należy przeprowadzanie głosowań oraz sporządzanie

protokołów ustalających wyniki głosowań.

W razie potrzeby opracowania treści uchwał i wniosków, Walne Zgromadzenie jest

obowiązane do powołania Komisji Uchwał i Wniosków.

Jeżeli przepisy prawa nie stanowią inaczej Walne Zgromadzenie jest ważne bez

względu na ilość reprezentowanych na nim akcji.

Uchwały Walnego Zgromadzenia zapadają bezwzględną większością głosów

oddanych, chyba że przepisy Statutu lub przepisy prawa stanowią inaczej, w głosowaniu

jawnym oraz są protokołowane przez notariusza.

Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały jedynie w sprawach objętych

porządkiem obrad. Każdy z akcjonariuszy może podczas Walnego Zgromadzenia zgłaszać

projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad.

Tajne głosowanie zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami o odwołanie

członków organów spółki lub likwidatorów, o pociągnięcie ich do odpowiedzialności, jak

również w sprawach osobowych. Tajne głosowanie zarządza się na żądanie choćby jednego z

akcjonariuszy obecnych lub reprezentowanych na Walnym Zgromadzeniu.

Zgłaszającym sprzeciw wobec uchwały zapewnia się możliwość uzasadnienia

sprzeciwu. Na żądanie uczestnika Walnego Zgromadzenia przyjmuje się do protokołu jego

pisemne oświadczenie.

Przewodniczący Walnego Zgromadzenia powinien przeciwdziałać nadużywaniu

uprawnień przez uczestników zgromadzenia i zapewnić respektowanie praw akcjonariuszy

mniejszościowych.

Krótkie przerwy w obradach Walnego Zgromadzenia ogłaszane przez

przewodniczącego, nie mogą utrudniać akcjonariuszom wykonywania ich praw.

Odwołanie Walnego Zgromadzenia, w którego porządku obrad na wniosek

uprawnionych podmiotów umieszczono określone sprawy lub które zwołane zostało na taki

wniosek możliwe jest tylko za zgodą wnioskodawców.

W innych przypadkach Walne Zgromadzenie może być odwołane, jeżeli jego odbycie

napotyka na nadzwyczajne przeszkody (siła wyższa) lub jest oczywiście bezprzedmiotowe.

Odwołanie Walnego Zgromadzenia następuje w taki sam sposób jak zwołanie

zapewniając przy tym jak najmniejsze ujemne skutki dla Spółki i dla akcjonariuszy.

Zmiana terminu odbycia Walnego Zgromadzenia następuje w tym samym trybie, co

jego odwołanie, choćby proponowany porządek obrad nie uległ zmianie.

Statut spółki nie dopuszcza możliwości udziału w Walnym Zgromadzeniu przy

wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej.

Regulaminu Walnego Zgromadzenia nie przewiduje uprawnienia akcjonariuszy do

oddawania głosu na walnym zgromadzeniu drogą korespondencyjną.

str.

2) Zasadnicze uprawnienia Walnego Zgromadzenia

Do zasadniczych uprawnień Walnego Zgromadzenia AMPLI S.A. w upadłości układowej

należy, w szczególności:

a rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu z działalności Spółki,

b rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania finansowego, w tym bilansu oraz rachunku

zysków i strat za rok ubiegły,

c powzięcie uchwały o podziale zysków względnie pokryciu strat,

d kwitowanie władz Spółki z wykonania przez nie obowiązków,

e wybór lub odwoływanie członków Rady Nadzorczej oraz likwidatorów,

f powiększenie lub obniżenie kapitału akcyjnego,

g uchwalanie zmian statutu,

h dokonywanie zmian przedmiotu działalności Spółki,

i podejmowanie uchwał w sprawie połączenia i przekształcenia Spółki,

j rozwiązanie i likwidacja Spółki,

k rozstrzyganie o wszelkich sprawach dotyczących roszczeń o naprawienie szkody

wyrządzonej przy zawiązaniu Spółki lub sprawowaniu zarządu lub nadzoru,

l zbycie i wydzierżawienie przedsiębiorstwa oraz ustanowienie na nim prawa

użytkowania,

m podjęcie uchwały o umorzeniu akcji Spółki i określenie zasad tego umorzenia,

n ustalanie zasad wynagradzania dla członków Rady Nadzorczej,

o emisja obligacji,

p wyznaczanie dnia ustalenia prawa do dywidendy i dnia wypłaty dywidendy,

q tworzenie kapitałów na pokrycie szczególnych strat i wydatków,

3) Prawa akcjonariuszy i sposób ich wykonywania.

Prawa akcjonariuszy i sposób i wykonywania zasadniczo wynikają wprost z

przepisów prawa, które zostały częściowo inkorporowane do Statutu i Regulaminu Walnego

Zgromadzenia Spółki.

Z przywołanych wyżej regulacji wynika, że prawo uczestniczenia w walnym

zgromadzeniu mają tylko osoby będące akcjonariuszami spółki na szesnaście dni przed datą

walnego zgromadzenia (tzw. dzień rejestracji uczestnictwa w walnym zgromadzeniu)

Akcjonariusze tacy mają prawo uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz

wykonywać prawo głosu osobiście lub przez swoich pełnomocników.

Pełnomocnik wykonuje wszystkie uprawnienia akcjonariusza na walnym

zgromadzeniu, chyba że co innego wynika z treści pełnomocnictwa. Pełnomocnik może

udzielić dalszego pełnomocnictwa, jeżeli wynika to z treści pełnomocnictwa. Pełnomocnik

może reprezentować więcej niż jednego akcjonariusza i głosować odmiennie z akcji każdego

akcjonariusza. Akcjonariusz spółki publicznej posiadający akcje zapisane na więcej niż

jednym rachunku papierów wartościowych może ustanowić oddzielnych pełnomocników do

wykonywania praw z akcji zapisanych na każdym z rachunków. Pełnomocnictwo powinno

być udzielone na piśmie lub w postaci elektronicznej. Formularze pozwalające na

wykonywanie prawa głosu przez pełnomocnika zostaną zamieszczone na stronie internetowej

Spółki od dnia ogłoszenia zwołania Walnego Zgromadzenia.

str.

Osoby działające w imieniu akcjonariuszy będących osobami prawnymi jako

członkowie ich władz powinni wykazać swoje prawo reprezentacji odpisem z Krajowego

Rejestru Sądowego.

Akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co

najmniej połowę ogółu głosów w spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie.

Akcjonariusze wyznaczają przewodniczącego tego zgromadzenia

Z kolei akcjonariuszowi lub akcjonariuszom reprezentującym co najmniej jedną

dwudziestą kapitału zakładowego - w związku ze zwoływaniem i przeprowadzeniem

Walnego Zgromadzenia - przysługują następujące uprawnienia:

1) Prawo żądania zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia, jak również i

umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego walnego zgromadzenia.

Żądanie zwołania nadzwyczajnego walnego zgromadzenia należy złożyć zarządowi na piśmie

lub w postaci elektronicznej, najpóźniej na miesiąc przed proponowanym terminem tego

zgromadzenia.

Jeżeli w terminie dwóch tygodni od dnia przedstawienia żądania zarządowi nadzwyczajne

walne zgromadzenie nie zostanie zwołane, sąd rejestrowy może upoważnić do zwołania

nadzwyczajnego walnego zgromadzenia akcjonariuszy występujących z tym żądaniem. Sąd

wyznacza przewodniczącego tego zgromadzenia

2) Prawo żądania umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego

walnego zgromadzenia. Żądanie powinno zostać zgłoszone zarządowi nie później niż na 21

dni przed wyznaczonym terminem zgromadzenia. Żądanie powinno zawierać uzasadnienie

lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad. Żądanie może zostać

złożone w postaci elektronicznej.

3) Prawo do zgłaszania spółce, przed terminem walnego zgromadzenia, na piśmie lub

przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej projektów uchwał dotyczących

spraw wprowadzonych do porządku obrad walnego zgromadzenia lub spraw, które mają

zostać wprowadzone do porządku obrad.

Statut nie przewiduje możliwości korzystania z ww. uprawnień przez akcjonariuszy

reprezentujących mniej niż jedną dwudziestą kapitału zakładowego.

Każdy z akcjonariuszy może podczas walnego zgromadzenia zgłaszać projekty

uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad.

W celu umożliwienia wykonywania – przy wykorzystaniu środków komunikacji

elektronicznej - wskazanych wyżej uprawnień akcjonariusza lub akcjonariuszy

reprezentujących, co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego oraz uprawnienia

akcjonariusza do zawiadomienia Spółki o udzieleniu w postaci elektronicznej

pełnomocnictwa do udziału w Walnym Zgromadzeniu, Spółka udostępniła akcjonariuszom

następujący adres e-mailowy: wza@ampli.com.pl.

Żądanie lub zawiadomienie o udzieleniu pełnomocnictwa, powinno zostać

sformułowane w odrębnym dokumencie podpisanym przez samego Akcjonariusza lub

Akcjonariuszy lub osoby uprawnione do jego (ich) reprezentowania, a następnie przesłane

pocztą elektroniczną na wskazany wyżej adres e-mailowy spółki z adresu e-mailowego

umożliwiającego identyfikację nadawcy - jako dokument załączony do maila w jednym z

str.

następujących formatów: PDF, JPEG,JPG,GIF. Temat przesyłanej pocztą elektroniczną

wiadomości powinien w sposób jednoznaczny wskazywać na rodzaj żądania, zgłoszenia lub

zawiadomienia np.: „Żądanie zwołania NWZ” , „Zawiadomienie o udzieleniu

pełnomocnictwa”, „Żądanie umieszczenia sprawy w porządku obrad”, „Zgłoszenie projektu

uchwał/y”

Do żądania zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia, a także do

zawiadomienia o udzieleniu pełnomocnictwa, powinny zostać dołączone dokumenty – we

wskazanych wyżej formatach – potwierdzające, że osoba lub osoby podpisujące takie żądanie

lub pełnomocnictwo mają status akcjonariusza, a w przypadku żądania zwołania

Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia, reprezentują co najmniej jedną dwudziestą kapitału

zakładowego Spółki, w szczególności świadectwo/a depozytowe, zaświadczenie o prawie

uczestnictwa w Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu odpis z KRS, itp.

W razie zaistnienia uzasadnionych wątpliwości, co do wiarygodności dokumentów, o których

mowa wyżej, a także w sytuacji, gdy przesłane pocztą elektroniczną dokumenty są

nieczytelne, Spółka może domagać się od Akcjonariuszy złożenia niezbędnych wyjaśnień i

ponownego przesłania e- mailem tych dokumentów, a w szczególnych przypadkach również

okazania Spółce oryginałów tych dokumentów.

Akcjonariusze ponoszą ryzyko związane z nieprawidłowym lub niezgodnym z

opisanymi wyżej zasadami używaniem przez nich elektronicznej formy komunikacji ze

Spółką dotyczące m.in. problemów z przesyłaniem wiadomości e-mailowych, błędów

powstałych w trakcie w przetwarzania lub przesyłania danych, użycia niewłaściwych

formatów przesyłanych dokumentów itd.

Akcjonariusz może przeglądać listę akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w

Walnym Zgromadzeniu, sporządzoną i wyłożoną w lokalu zarządu, na co najmniej trzy dni

powszednie przed terminem Walnego Zgromadzenia oraz żądać odpisu listy za zwrotem

kosztów jego sporządzenia. Akcjonariusz może też żądać przesłania mu listy akcjonariuszy

nieodpłatnie pocztą elektroniczną, podając adres, na który lista powinna być wysłana.

Akcjonariusz ma prawo żądać wydania odpisu wniosków w sprawach objętych

porządkiem obrad w terminie tygodnia przed walnym zgromadzeniem.

Na wniosek akcjonariuszy posiadających jedną dziesiątą kapitału zakładowego

reprezentowanego na tym Walnym Zgromadzeniu lista obecności powinna być sprawdzona

przez wybraną w tym celu Komisję Mandatową złożona z co najmniej z trzech osób.

Wnioskodawcy mają prawo wyboru jednego członka Komisji Mandatowej.

Akcja daje prawo do jednego głosu na Walnym Zgromadzeniu (za wyjątkiem akcji

uprzywilejowanych co do głosu). Akcjonariusz może głosować odmiennie z każdej

posiadanej akcji.

Akcjonariusz ma prawo stawiania wniosków i zgłaszania sprzeciwów, zadawania

pytań członkom Rady Nadzorczej, Zarządu i biegłemu rewidentowi oraz żądania udzielenia

informacji.

Na wniosek akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną piątą kapitału

zakładowego wybór Rady Nadzorczej dokonywany jest w drodze głosowania oddzielnymi

grupami. W takim wypadku do Komisji Skrutacyjnej wybrani będą proporcjonalnie

przedstawiciele każdej grupy.

str.

Uchwała w sprawie zmiany przedmiotu przedsiębiorstwa może być podjęta bez

konieczności wykupienia akcji należących do tych akcjonariuszy, którzy nie zgadzają się na

zmianę, jeżeli uchwała ta zostanie podjęta większością 2/3 głosów przy obecności

akcjonariuszy przedstawiających przynajmniej połowę kapitału akcyjnego.

Szczegółowy opis sposobu działania Walnego Zgromadzenia zawiera Statut Spółki oraz

Regulamin Walnego Zgromadzenia dostępny na stronie internetowej Spółki:

www.ampli.com.pl. w zakładce „relacje inwestorskie”.

11. Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku

obrotowego, oraz opis działania organów zarządzających i nadzorujących emitenta

oraz ich komitetów.

1) Skład osobowy Zarządu i opis jego działania:

Przez cały okres od 1.01.2021r. do 31.12.2021r. w skład Zarząd AMPLI S.A. w upadłości

układowej wchodził jedynie Pan Waldemar Madura – pełniący funkcję Prezesa Zarządu.

Zarząd Spółki działa na podstawie postanowień Statutu „AMPLI” S.A. w upadłości

układowej, kodeksu spółek handlowych, uchwał Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy

„AMPLI” S.A.w upadłości układowej, uchwał Rady Nadzorczej. Szczegółowy tryb działania

Zarządu określa Regulaminu Zarządu „AMPLI” S.A. w upadłości układowej uchwalony

przez Zarząd, którego treść dostępna jest na stronie www.ampli.com.pl. w zakładce „relacje

inwestorskie”.

Pracami Zarządu kieruje Prezes Zarządu, w szczególności zwołując i przewodnicząc

posiedzeniom Zarządu. Zarząd zbiera się na swoje posiedzenie co najmniej raz w miesiącu.

Uchwały Zarządu zapadają zwykłą większością głosów obecnych. W razie równości głosów

decyduje głos Prezesa, a w przypadku jego nieobecności głos Członka Zarządu, który został

wyznaczony przez Prezesa do przewodniczenia posiedzeniu Zarządu. Dla ważności uchwał

Zarządu wymagane jest zawiadomienie o posiedzeniu wszystkich członków Zarządu oraz

udział w posiedzeniu co najmniej dwóch jego członków. Członkowie Zarządu pełnią swoje

obowiązki osobiście.

Uchwały Zarządu wymagają sprawy przekraczające zakres zwykłych czynności

Spółki, a w szczególności:

1 przyjęcia bilansu na ostatni dzień roku obrotowego, rachunku zysku i strat za rok

ubiegły, sprawozdania z działalności Spółki w tym zakresie,

2 wnioskowania o dokonanie zmian treści umowy Spółki, przedmiotu przedsiębiorstwa

Spółki,

3 ustanowienia prokury i pełnomocnictw ogólnych,

4 przyznawania wynagrodzenia dla prokurentów Spółki,

5 ustosunkowania się do opinii i zaleceń wyrażonych przez Radę Nadzorczą w formie

uchwał,

6 podjęcia decyzji o rozpoczęciu procedury zmierzającej do podwyższenia lub obniżenia

kapitału zakładowego,

7 podjęcie decyzji rozpoczęciu procedury zmierzającej do połączenia lub

przekształcenia Spółki,

8 zbycia lub nabycia nieruchomości,

9 uchwalenia rocznych planów działania Spółki,

str.

10 uchwalenia strategii rozwoju Spółki,

11 ustalenia systemu płacowego,

12 powoływania i odwoływania ze stanowiska dyrektorów Spółki, nie będących

członkami Zarządu,

13 uchwalenia Regulaminu Zarządu Spółki,

14 udzielania poręczeń kredytów i gwarancji bankowych.

W ramach Zarządu Spółki nie działały żadne komitety.

2) Skład osobowy Rady Nadzorczej i opis jej działań:

Rada Nadzorcza działa w oparciu o przepisy kodeksu spółek handlowych, Statutu

„AMPLI” S.A. w upadłości układowej, Regulaminu Rady Nadzorczej „AMPLI” S.A. w

upadłości układowej oraz innych przepisów prawa.

Rada Nadzorcza składa się z pięciu do dziesięciu członków wybieranych przez Walne

Zgromadzenie na okres pięciu lat. Członkowie Rady wybierają ze swojego grona

Przewodniczącego Rady, jego Zastępcę oraz mogą wybrać Sekretarza Rady. Odwołanie z

powierzonych funkcji następuje w tym samym trybie.

Przez cały okres od 1.01.2021r. do 31.12.2021r. w skład Rady Nadzorczej AMPLI S.A. w

upadłości układowej wchodziły następujące osoby:

1) Pan Artur Kostyrzewski

2) Pani Małgorzata Kostyrzewska,

3) Pani Katarzyna Madura,

4) Pani Monika Ogorzelec,

5) Pan Piotr Stuchły.

Członkowie Rady wykonują swoje prace i obowiązki osobiście. Rada Nadzorcza

wykonuje swoje obowiązki kolegialnie, może jednak delegować swoich członków do

samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych.

Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością spółki we wszystkich

dziedzinach jej działalności, bez prawa do wydawania Zarządowi wiążących poleceń

dotyczących prowadzenia spraw Spółki. Rada może jednak wyrażać opinię we wszystkich

sprawach Spółki oraz występować do Zarządu z wnioskami i inicjatywami, który winien

powiadomić Radę o zajętym stanowisku w sprawie opinii, wniosku lub inicjatywy nie później

niż w 21 dni od ich otrzymania.

Do szczególnych obowiązków Rady należy:

a badanie bilansu oraz rachunku zysków i strat zarówno co do zgodności z księgami i

dokumentami jak i ze stanem faktycznym,

b badanie sprawozdania Zarządu tudzież wniosków Zarządu co do podziału zysków i

pokrycia strat oraz składanie Walnemu Zgromadzeniu dorocznego sprawozdania

pisemnego z wyników powyższego badania,

c reprezentowanie Spółki w umowach i sporach powstałych pomiędzy członkami

Zarządu a Spółką,

str.

d powoływanie i odwoływanie członków Zarządu Spółki oraz określanie zasad ich

wynagradzania,

e zawieszanie z ważnych powodów w czynnościach poszczególnych lub wszystkich

członków Zarządu, jak również delegowanie członków Rady Nadzorczej do

czasowego wykonywania czynności członków Zarządu, nie mogących sprawować

swoich funkcji,

f zgoda na nabycie i zbycie nieruchomości,

g uchwalanie regulaminu działalności Rady.

h wybór biegłego rewidenta.

Rada może odbywać posiedzenie bez formalnego zwołania, jeżeli wszyscy

członkowie Rady są obecni i nikt nie wniesie sprzeciwu co do odbycia posiedzenia i porządku

obrad.

W posiedzeniach Rady na zaproszenie Przewodniczącego mogą uczestniczyć członkowie

Zarządu Spółki, a także inne zaproszone osoby, w szczególności eksperci i specjaliści.

Posiedzenia Rady są protokołowane. Oryginały protokołów wraz z załącznikami przechowuje

Sekretarz Rady, a w jego braku Przewodniczący Rady.

Rada podejmuje uchwały, jeżeli na posiedzeniu jest obecna co najmniej połowa jej

członków, a wszyscy jej członkowie zostali zaproszeni. Uchwały Rady Nadzorczej zapadają

bezwzględną większością głosów. Do zwołania posiedzenia Rady wymagane jest pisemne

zaproszenie wszystkich członków co najmniej 7 dni przed terminem posiedzenia.

Rada Nadzorcza może podejmować uchwały w trybie pisemnym jak również przy

wykorzystaniu środków bezpośredniego porozumiewania się na odległość. Uchwała jest

ważna, gdy wszyscy członkowie rady zostali powiadomieni o treści projektu uchwały.

Podejmowanie uchwał w trybie określonym w ustępie 1 nie dotyczy wyborów

Przewodniczącego i Zastępcy Przewodniczącego Rady Nadzorczej, powołania Członka

Zarządu oraz odwołania i zawieszania w czynnościach tych osób.

W przedmiocie nie objętym porządkiem obrad uchwały powziąć nie można, chyba że

obecni są wszyscy członkowie Rady i nikt nie wniesie sprzeciwu co do podjęcia uchwały.

Głosowanie jest jawne. Tajne głosowanie zarządza się przy wyborach, jak również

w sprawach osobowych oraz na żądanie któregokolwiek z członków Rady.

Szczegółowy tryb działania Rady Nadzorczej określa Regulaminu Rady Nadzorczej

„AMPLI” S.A. w upadłości układowej uchwalony przez Radę, którego treść dostępna jest na

stronie www.ampli.com.pl. w zakładce „relacje inwestorskie”.

Od dnia 18.10.2017r. w Spółce działa odrębny komitet audytu, powołany zgodnie z

zapisami ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz

nadzorze publicznym.

Przez cały okres od 01.01.2021r. do 31.12.2021r. w skład Komitetu Audytu Rady

Nadzorczej AMPLI S.A. w upadłości układowej wchodziły następujące osoby:

- Pani Moniki Ogorzelec - jako Przewodniczącej Komitetu Audytu,

- Pana Piotra Stuchły – jako Członka Komitetu Audytu,

- Pana Artura Kostrzewskiego - jako Członka Komitetu Audytu.

str.

W ramach Rady Nadzorczej Spółki nie działały żadne inne komitety.

12. Informacje (wskazania) dotyczące Komitetu Audytu Rady Nadzorczej AMPLI

S.A. w upadłości układowej.

1) Spośród osób wchodzących w skład Komitetu Audytu Rady Nadzorczej AMPLI S.A.

w upadłości układowej, ustawowe kryterium niezależności spełnia 2 członków tj.:

- Pani Moniki Ogorzelec - Przewodnicząca Komitetu Audytu,

- Pana Piotra Stuchły – Członek Komitetu Audytu,

2) Członkiem Komitetu Audytu, który posiada wiedzę i umiejętności w zakresie

rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych jest Pani Monika Ogorzelec -

Przewodnicząca Komitetu Audytu, przy czym ta wiedza i umiejętności nabyte zostały dzięki

wyższemu wykształceniu ekonomicznemu oraz w związku z wykonywaną pracą zawodową

polegająca m.in. na pełnieniu funkcji księgowej.

3) Członkami Komitetu Audytu, którzy posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w

której działa emitent są Pan Piotr Stuchły i Pan Artur Kostrzewski, którzy nabyli tą wiedzę i

umiejętności w toku ich kariery zawodowej polegającej m .in. na pełnienie kierowniczych

funkcji w przedsiębiorstwach zajmujących się sprzedażą urządzeń i instalacji elektrycznych

lub usługami (wykonawstwem) dotyczącymi takich urządzeń i instalacji.

4) W okresie od 01.01.2021r. do 31.12.2021r. na rzecz emitenta nie były świadczone przez

firmę audytorską badającą jego sprawozdanie finansowe żadne dozwolone usługi nie będące

badaniem, w związku z tym nie zachodziła potrzeba dokonywania oceny niezależności tej

firmy audytorskiej oraz wyrażania zgody na świadczenie tych usług,

5) Główne założenia opracowanej przez Komitet Audytu polityki wyboru firmy audytorskiej

do przeprowadzania badania oraz polityki świadczenia przez firmę audytorską

przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez

członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług, nie będących badaniem:

Wyboru podmiotu uprawnionego do badania dokonuje Rada Nadzorcza działając na podsta-

wie rekomendacji Komitetu Audytu. Zakazane jest wprowadzanie jakichkolwiek klauzul

umownych, które nakazywałyby Radzie nadzorczej wybór podmiotu uprawnionego do bada-

nia spośród określonej kategorii lub wykazu podmiotów uprawnionych do badania. Klauzule

takie są nieważne z mocy prawa. Wybór firmy audytorskiej dokonywany jest z uwzględnie-

niem zasady rotacji firmy audytorskiej (zmiana co 5 lat) i kluczowego biegłego (zmiana co 3

lata) rewidenta

Kryteriami, którymi powinna kierować się Rada Nadzorcza przy wyborze, a Komitet Audytu

przy rekomendacji, dotyczącymi podmiotu uprawnionego do badania są :

- bezstronność i niezależność podmiotu oraz jakość wykonywanych przez ten podmiot usług

audytorskich,

- cena zaproponowana przez podmiot uprawniony do badania,

- dotychczasowe doświadczenie podmiotu w badaniu sprawozdań jednostek zainteresowania

publicznego oraz badaniu sprawozdań jednostek o podobnym profilu działalności

- możliwość zapewnienia świadczenia pełnego zakresu usług, określonych przez Spółkę,

- kwalifikacje zawodowe i doświadczenie osób bezpośrednio zaangażowanych w prowadzone

badanie,

- możliwość przeprowadzania badania w terminach określonych przez Spółkę.

str.

Świadczenie usług dodatkowych, w szczególności usług wskazanych w art. 136 ust. 2 ustawy

z dnia 11 maja 2017r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicz-

nym, przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty powiązane z tą firmą

audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej możliwe jest jedynie w zakresie nie-

związanym z polityka podatkową Spółki, po przeprowadzeniu przez Komitet Audytu oceny

zagrożeń i zabezpieczeń niezależności i wyrażeniu zgody na świadczenie tych usług, przez

określonego biegłego rewidenta lub firmę audytorską. W stosownych przypadkach Komitet

Audytu wyda dodatkowe wytyczne dotyczące świadczenia tego rodzaju usług dodatkowych.

6) Dokonana przez Komitet Audytu rekomendacja dotycząca wyboru firmy audytorskiej do

przeprowadzenia badania i przeglądu okresowych sprawozdań finansowych, dotyczących

roku 2021, spełniała obowiązujące warunki. Rekomendacja ta została sporządzona w

następstwie zorganizowanej przez emitenta procedury wyboru spełniającej obowiązujące

kryteria.

7) W okresie od 01.01.2021r. do 31.12.2021r. odbyły się 2 posiedzenia Komitetu Audytu,

poświęcone wykonywaniu obowiązków komitetu audytu.

Zarząd AMPLI S.A. w upadłości układowej

str.

OŚWIADCZENIE RADY NADZORCZEJ DOTYCZĄCE KOMITETU AUDYTU

Rada Nadzorcza „AMPLI” S.A. w upadłości układowej oświadcza, iż:

- w AMPLI S.A. w upadłości układowej przestrzegane są przepisy dotyczące powołania,

składu i funkcjonowania komitetu audytu, w tym dotyczące spełnienia przez jego członków

kryteriów niezależności oraz wymagań odnośnie do posiadania wiedzy i umiejętności z

zakresu branży, w której działa Spółka oraz w zakresie rachunkowości lub badania

sprawozdań finansowych,

- powołany przez Radę Nadzorczą AMPLI S.A. w upadłości układowej Komitet Audytu, w

okresie od 01.01.2021r. do 31.12.2021r. wykonywał zadania komitetu audytu przewidziane w

obowiązujących przepisach.

Rada Nadzorcza AMPLI S.A. w upadłości układowej

Artur Kostyrzewski -Przewodniczący Rady Nadzorczej