KPPD SA-P 2022
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 1
INFORMACJA DODATKOWA
do sprawozdania finansowego za I półrocze 2022 r.
I. ZASADY PRZYJĘTE PRZY SPORZĄDZANIU RAPORTU
Raport sporządzono wg zasad określonych w ustawie o rachunkowości. Przyjęte przez Spółkę, zgodnie z art.10
ustawy, zasady rachunkowości zostały przedstawione w raporcie rocznym za 2021 r.
Dane wykazane w raporcie zostały sporządzone z zastosowaniem zasad wyceny aktywów i pasywów oraz
pomiaru wyniku finansowego netto określonych na dzień bilansowy, z uwzględnieniem korekt z tytułu odpisów
aktualizujących wartość składników aktywów oraz rezerw, w tym rezerw i aktywów z tytułu odroczonego
podatku dochodowego.
II. KWOTY I RODZAJ POZYCJI WPŁYWAJĄCYCH NA AKTYWA, ZOBOWIĄZANIA, KAPITAŁ
WŁASNY, WYNIK NETTO LUB PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE, KTÓRE SĄ NIETYPOWE
ZE WZGLĘDU NA ICH RODZAJ, WARTOŚĆ LUB CZĘSTOTLIWOŚĆ
Utrzymujące się zwiększone zapotrzebowanie na wyroby drzewne (m.in. w wyniku odbudowy magazynów
zapasów przez naszych odbiorców) wpłynęło na wzrost przychodów ze sprzedaży, które osiągnęły poziom
291 mln zł, tj. wyższy o 52,8% w odniesieniu do I półrocza roku poprzedniego.
Było to możliwe m.in. dzięki zakupom odpowiednich mas surowca, w tym z importu. Jednak średnia cena
zakupu surowca iglastego była wyższa o 62%, dębowego o 67%, a bukowego o 58%. Wpłynęło to istotnie na
zmianę struktury kosztów: za I półrocze br. koszty surowca drzewnego stanowią ponad 50% kosztów ogółem
(w 2021 r. było 40%).
Ponadto w strukturze kosztów działalności największą dynamikę wykazują (poza kosztami surowca drzewnego)
koszty:
- paliwa – wzrost o 0,8 mln zł, tj. o 46%, co wynika ze wzrostu cen,
- dowozu surowca drzewnego – wzrost o 2 mln zł, tj. o 42%, co wynika ze zwiększonej ilości zakupionego
surowca, wzrostu odległości dowozu i wzrostu cen paliwa,
- remontów, które są wyższe o 3,2 mln zł, tj. o 41%, co wynika ze zwiększonego zakresu remontów i wzrostu
cen materiałów i usług.
Podwyższenie stawek wynagrodzenia oraz wyższe wypłaty premii motywacyjnych uzależnionych od wyniku
i wzrost kosztów outsourcingu, wpłynęły na wzrost kosztów robocizny o 9,6 mln zł (łącznie ze składkami na
ZUS), tj. o 21%.
Łącznie powyższe czynniki wpłynęły na to, że wynik finansowy netto ukształtował się na poziomie
43 mln zł, wyższym o 31,7 mln zł, tj. o 278%, w porównaniu do I półrocza 2021 r.
Pierwsze sygnały dotyczące spadku koniunktury spowodowały wzrost zapasów wyrobów o ponad 10 mln zł
w odniesieniu do stanu na 30.06.2021 r.
Na 30.06.2022 r. Spółka nie posiada kredytów obrotowych. Nadwyżki środków finansowych (w tym środki
tzw. Funduszu ogniowego) są lokowane.
Od 1 stycznia 2021 r. został przekazany w dzierżawę Skład Fabryczny Nr 2 w Koszalinie. Wartość netto
wydzierżawionych składników została wykazana w bilansie jako „inwestycje długoterminowe - nieruchomości”.
Realizowana jest umowa podpisana 26.02.2018 r. z Narodowym Centrum Badań i Rozwoju w Warszawie
o wykonanie i finansowanie projektu w ramach programu „Środowisko naturalne, rolnictwo i leśnictwo”
BIOSTRATEG pt. „Poprawa efektywności procesowej i materiałowej w przemyśle tartacznym”. Na ten projekt
Spółka otrzyma dofinansowanie w wysokości 0,7 mln zł, przy wkładzie własnym 1,4 mln zł. I etap Projektu
został zakończony 21.12.2021 r. Aktualnie trwa II etap Projektu. W I półroczu były realizowane prace związane
z przygotowaniem do wdrożenia wyników badań uzyskanych w I etapie.
KPPD SA-P 2022
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 2
III. OBJAŚNIENIA DOTYCZĄCE SEZONOWOŚCI LUB CYKLICZNOŚCI W PREZENTOWANYM
OKRESIE
Sprzedaż produktów Spółki charakteryzuje się pewną sezonowością, przyjmując niższy poziom w okresie
zimowym i letnim.
Do głównych czynników powodujących zmniejszenie sprzedaży Spółki w miesiącach zimowych należy zaliczyć
utrudnienia, związane z niekorzystnymi warunkami atmosferycznymi, przejawiające się w postaci:
− wydłużenia (a w skrajnych wypadkach uniemożliwienia) procesów technologicznych związanych z obróbką
drewna,
− problemów z transportem surowca i produktów do i z zakładów produkcyjnych Spółki,
− znacznego ograniczenia działalności naszych klientów, w tym zwłaszcza prac prowadzonych przez firmy
budowlane.
W I półroczu 2022 r. wystąpiły czynniki sezonowe typowe dla okresu zimowego, tj. śnieg i niskie temperatury,
które nie wpłynęły znacząco na normalne funkcjonowanie zakładów produkcyjnych Spółki. Natomiast na
przełomie stycznia i lutego gwałtowne wichury spowodowały wyłączenia w dostawach energii elektrycznej.
Związane z tym przerwy w produkcji zostały zniwelowane potem przez pracę w godzinach nadliczbowych
i w wolne soboty.
W I półroczu 2022 r. Spółka funkcjonowała nadal w ograniczonym reżimie sanitarnym związanym z pandemią
koronawirusa, jednak nie odnotowano z tego powodu znaczącej absencji pracowników, głównie z uwagi na
wdrożone na początku pandemii procedury, które pozwoliły na bieżąco reagować na pojawiające się zmiany
sytuacji.
W okresie letnim wpływ na poziom sprzedaży mają głównie:
− sezonowe zmniejszenie pozyskania niektórych gatunków drewna, zwłaszcza bukowego,
− wakacyjne przerwy urlopowe oraz remontowe,
− spadek zamówień ze strony kontrahentów.
W ubiegłym roku przy sprzyjającej koniunkturze cykl sezonowości nie wystąpił. W tym roku należy spodziewać
tradycyjnego spadku sprzedaży związanego z sezonowością.
IV. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ ZAPASÓW DO WARTOŚCI
NETTO MOŻLIWEJ DO UZYSKANIA I ODWRÓCENIU ODPISÓW Z TEGO TYTUŁU
I półrocze
2022
I półrocze
2021
na początek okresu
1 154
1 554
zwiększenie
zmniejszenie
355
697
na koniec okresu
799
857
V. INFORMACJE O ODPISACH AKTUALIZUJĄCYCH Z TYTUŁU UTRATY WARTOŚCI
AKTYWÓW FINANSOWYCH, RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH, WARTOŚCI
NIEMATERIALNYCH I PRAWNYCH LUB INNYCH AKTYWÓW ORAZ ODWRÓCENIU TAKICH
ODPISÓW
I półrocze
2022
I półrocze
2021
Odpisy aktualizujące wartość nakładów na środki trwałe
Stan na początek okresu
174
22
Zwiększenie
67
Zmniejszenie
0
22
Stan na koniec okresu
241
0
Odpisy aktualizujące wartość zapasów
Stan na początek okresu, w tym:
380
362
odpisy aktualizujące wartość materiałów
106
92
odpisy aktualizujące wartość towarów
83
84
odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych
191
186
KPPD SA-P 2022
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 3
I półrocze
2022
I półrocze
2021
Zwiększenie, w tym:
99
8
odpisy aktualizujące wartość materiałów
4
6
odpisy aktualizujące wartość towarów
odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych
95
2
Zmniejszenie, w tym:
56
16
odpisy aktualizujące wartość materiałów
7
2
odpisy aktualizujące wartość towarów
1
odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych
49
13
Stan na koniec okresu, w tym:
423
354
odpisy aktualizujące wartość materiałów
103
96
odpisy aktualizujące wartość towarów
83
83
odpisy aktualizujące wartość wyrobów gotowych
237
175
Odpisy aktualizujące wartość należności
Stan na początek okresu
2 140
2 444
Zwiększenie
169
23
Zmniejszenie
94
113
Stan na koniec okresu
2 215
2 354
VI. INFORMACJE O UTWORZENIU, ZWIĘKSZENIU, WYKORZYSTANIU I ROZWIĄZANIU
REZERW
I półrocze
2022
REZERWY DŁUGOTERMINOWE
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne
Stan na początek okresu, w tym:
5 548
nagrody jubileuszowe
3 516
odprawy emerytalne
2 032
Zwiększenia, w tym:
1 502
nagrody jubileuszowe
634
odprawy emerytalne
868
Zmniejszenia - przeniesienie do krótkoterminowych, w tym:
520
nagrody jubileuszowe
354
odprawy emerytalne
166
Stan na koniec okresu, w tym:
6 530
nagrody jubileuszowe
3 796
odprawy emerytalne
2 734
REZERWY KRÓTKOTERMINOWE
Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne
Stan na początek okresu, w tym:
2 136
nagrody jubileuszowe
1 222
odprawy emerytalne
914
Zwiększenia - przeniesienie z długoterminowych, w tym:
520
nagrody jubileuszowe
354
odprawy emerytalne
166
Zmniejszenie - wykorzystanie, w tym:
520
nagrody jubileuszowe
354
odprawy emerytalne
166
Stan na koniec okresu, w tym:
2 136
nagrody jubileuszowe
1 222
odprawy emerytalne
914
Pozostałe rezerwy
Stan na początek okresu, w tym:
6 595
1) rezerwy
148
zobowiązanie wobec kontrahenta
148
2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
6 447
KPPD SA-P 2022
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 4
I półrocze
2022
rezerwa na wynagrodzenia
3 554
rezerwa na urlopy
2 645
rezerwa na badanie bilansu
47
rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska
80
rezerwa na pozostałe koszty
121
Zwiększenia, w tym:
10 971
1) rezerwy
2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
10 971
rezerwa na wynagrodzenia
9 298
rezerwa na urlopy
rezerwa na badanie bilansu
51
rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska
44
rezerwa na czynniki związane z sezonowością
990
rezerwa na koszty sprzedaży
588
rezerwa na pozostałe koszty
Zmniejszenia, w tym:
6 339
1) rezerwy
zobowiązanie wobec kontrahenta – wykorzystanie
2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
6 339
rezerwa na wynagrodzenia
5 731
rezerwa na urlopy
86
rezerwa na badanie bilansu
47
rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska
77
rezerwa na koszty sprzedaży
398
rezerwa na pozostałe koszty
Stan na koniec okresu, w tym:
11 227
1) rezerwy
148
zobowiązanie wobec kontrahenta
148
2) bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów
11 079
rezerwa na wynagrodzenia
7 121
rezerwa na urlopy
2 559
rezerwa na badanie bilansu
51
rezerwa na opłaty za korzystanie ze środowiska
47
rezerwa na czynniki związane z sezonowością
990
rezerwa na koszty sprzedaży
190
rezerwa na pozostałe koszty
121
VII. INFORMACJE O REZERWACH I AKTYWACH Z TYTUŁU ODROCZONEGO PODATKU
DOCHODOWEGO
I półrocze
2022
I półrocze
2021
AKTYWA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO
Stan na początek okresu, w tym:
3 626
2 914
a) odniesionych na wynik finansowy ujemnych różnic przejściowych:
3 626
2 914
1) na zapasy
292
364
2) na należności
104
131
3) na zobowiązania
471
366
4) na rozliczenia międzyokresowe bierne
2 684
1 988
5) na majątek trwały
33
6) na inwestycje krótkoterminowe
41
52
7) na przychody przyszłych okresów
1
13
b) odniesionej na wynik finansowy straty podatkowej
Zwiększenia z tytułu powstania różnic przejściowych
2 932
1 752
a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi
różnicami przejściowymi:
2 932
1 752
1) na zapasy
18
1
2) na należności
25
3) na zobowiązania
471
413
KPPD SA-P 2022
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 5
I półrocze
2022
I półrocze
2021
4) na rozliczenia międzyokresowe bierne
2 370
1 309
5) pozostałe na majątek trwały
13
6) na inwestycje krótkoterminowe
1
7) na przychody przyszłych okresów
34
29
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą
podatkową
Zmniejszenia z tytułu odwrócenia się różnic przejściowych
1 837
1 302
a) odniesionych na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi
różnicami przejściowymi:
1 837
1 302
1) na zapasy
78
135
2) na należności
11
22
3) na zobowiązania
444
338
4) na rozliczenia międzyokresowe bierne
1 303
747
5) pozostałe na majątek trwały
6) na inwestycje krótkoterminowe
47
7) na przychody przyszłych okresów
1
13
b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą
podatkową
Stan na koniec okresu, razem, w tym:
4 721
3 364
a) odniesionych na wynik finansowy ujemnych różnic przejściowych
4 721
3 364
1) na zapasy
232
230
2) na należności
118
109
3) na zobowiązania
498
441
4) na rozliczenia międzyokresowe bierne
3 751
2 550
5) pozostałe na majątek trwały
46
6) na inwestycje krótkoterminowe
42
5
7) na przychody przyszłych okresów
34
29
b) odniesionej na wynik finansowy straty podatkowej
REZERWA Z TYTUŁU PODATKU ODROCZONEGO
Stan rezerwy na początek okresu odniesionej na wynik finansowy z
tytułu dodatnich różnic przejściowych, w tym:
1 171
1 075
1) skutek wyceny kredytów wg skorygowanej ceny nabycia
2) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing
1 129
1 040
3) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych
22
19
4) amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł
13
14
5) wycena inwestycji krótkoterminowych
7
2
6) pozostałe zobowiązania
Zwiększenia dodatnich różnic przejściowych odniesionych na wynik
finansowy okresu, w tym:
215
272
1) skutek wyceny kredytów wg skorygowanej ceny nabycia
2) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing
205
246
3) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych
2
2
4) amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł
5) wycena inwestycji
8
24
6) pozostałe zobowiązania
7) dofinansowanie wynagrodzeń
Zmniejszenia (odwrócenie) dodatnich różnic przejściowych
odniesionych na wynik finansowy okresu, w tym:
251
213
1) skutek wyceny kredytów wg skorygowanej ceny nabycia
2) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing
251
213
3) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych
4) amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł
5) wycena inwestycji
6) pozostałe zobowiązania
Stan rezerwy na koniec okresu odniesionej na wynik finansowy z
tytułu dodatnich różnic przejściowych, w tym:
1 135
1 134
1) skutek wyceny kredytów wg skorygowanej ceny nabycia
2) na różnice w przyjętych środkach trwałych w leasing
1 083
1 073
3) skutek weryfikacji stawek amortyzacyjnych
24
21
KPPD SA-P 2022
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 6
I półrocze
2022
I półrocze
2021
4) na majątek trwały - amortyzacja jednorazowa do 100 tys. zł
13
14
5) na wycenę inwestycji
15
26
6) pozostałe zobowiązania
7) dofinansowanie wynagrodzeń
VIII. INFORMACJE O ISTOTNYCH TRANSAKCJACH NABYCIA I SPRZEDAŻY RZECZOWYCH
AKTYWÓW TRWAŁYCH
Nakłady na nabycie rzeczowych aktywów trwałych w I półroczu br. ukształtowały się na poziomie 8,8 mln zł.
IX. INFORMACJE O ISTOTNYM ZOBOWIĄZANIU Z TYTUŁU DOKONANIA ZAKUPU
RZECZOWYCH AKTYWÓW TRWAŁYCH
Na dzień 30.06.2022 r. zobowiązania wobec dostawców z tytułu poniesionych nakładów na rzeczowe aktywa
trwałe wyniosły 619 tys. zł.
Od rozpoczęcia realizacji zadania inwestycyjnego pn. „Budowa tartaku w Kaliszu Pom.” Spółka zaciągnęła na
ten cel następujące kredyty inwestycyjne:
Kredyt
przyznany
Uruchomienie
od początku br.
Spłata
od początku br.
Stan na
30.06.2022 r.
1 500 tys. EUR
-74 tys. EUR
261 tys. EUR
8 132 tys. zł
-203 tys. zł
-
1 400 tys. EUR
-78 tys. EUR
506 tys. EUR
5 197 tys. zł
-2 112 tys. zł
-
Ponadto Spółka posiada inne kredyty i pożyczki zaciągnięte na zakup rzeczowych aktywów trwałych, będące
w trakcie spłaty, w wysokości 2,9 mln zł.
W pierwszym półroczu została zawarta jedna umowa leasingu operacyjnego na samochód osobowy o wartości
146 tys. zł.
Na 30.06.2022 r. ogólna wysokość zobowiązań z tytułu umów leasingowych wynosiła 4,0 mln zł.
X. INFORMACJE O ISTOTNYCH ROZLICZENIACH Z TYTUŁU SPRAW SĄDOWYCH
W I półroczu 2022 r. nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych, natomiast w kwietniu br.
otrzymaliśmy informację o korzystnym dla Spółki wyroku I instancji, rozstrzygającym kolejną sprawę z Francji.
Nadal wobec Spółki toczą się dwa postępowania przed sądami francuskimi z powództwa nabywców towarów.
Sprawy te są aktualnie na różnym etapie rozpatrywania i trudno jest oszacować, jakie koszty poniesie Spółka
w związku z ewentualną przegraną. Na przybliżone roszczenia Spółka posiada rezerwę w wysokości 148 tys. zł.
Jak przedstawialiśmy w poprzednich raportach, w 2016 r. przeprowadzono weryfikację wysokości składki ZUS
na ubezpieczenie wypadkowe w okresie 2003-2016. W wyniku prac prowadzonych przy wsparciu
specjalistycznej firmy zewnętrznej dokonano korekty naliczenia tej składki w oddziałach Spółki, co przełożyło
się na poprawę sytuacji finansowej. Zakład Ubezpieczeń Społecznych dokonał ponownej weryfikacji
zgromadzonej dokumentacji i ustalił składkę wypadkową w pierwotnej wysokości. Spółka złożyła stosowne
odwołania i trwa procedura odwoławcza. W kwietniu 2021 r. Sąd Okręgowy w Koszalinie wydał niekorzystny
dla Spółki nieprawomocny wyrok (dotyczący jednego z oddziałów – ZPD Świerczyna), od którego apelacja
została oddalona w marcu 2022 r. przez Sąd Apelacyjny w Szczecinie. Spółka dokonała stosownych korekt
deklaracji rozliczeniowych w systemie Płatnik, w wyniku czego została ustalona przez ZUS wysokość naszego
zobowiązania łącznie z odsetkami na kwotę 84 tys. zł.
W powyższej sprawie skierowaliśmy skargę kasacyjną do Sądu Najwyższego.
XI. WSKAZANIE KOREKT BŁĘDÓW POPRZEDNICH OKRESÓW
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły korekty spowodowane błędami poprzednich okresów.
KPPD SA-P 2022
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 7
XII. INFORMACJE O ZMIANACH SYTUACJI GOSPODARCZEJ I WARUNKÓW PROWADZENIA
DZIAŁALNOŚCI, KTÓRE MAJĄ ISTOTNY WPŁYW NA WARTOŚĆ GODZIWĄ AKTYWÓW
FINANSOWYCH I ZOBOWIĄZAŃ FINANSOWYCH NIEZALEŻNIE OD TEGO CZY TE AKTYWA
I ZOBOWIĄZANIA SĄ UJĘTE W WARTOŚCI GODZIWEJ CZY W SKORYGOWANEJ CENIE
NABYCIA (KOSZCIE ZAMORTYZOWANYM)
Zmiany w sytuacji gospodarczej krajów strefy euro, w tym zwłaszcza bezpośrednie lub pośrednie skutki wojny
w Ukrainie, które wpływają również na kształtowanie się relacji walutowych EUR/PLN i stóp procentowych,
mają wpływ na wycenę części posiadanych przez Spółkę aktywów finansowych (kontrakty terminowe typu
forward, należności) oraz zobowiązań finansowych (kredyty, pożyczki, kontrakty terminowe typu forward,
zobowiązania).
XIII. INFORMACJE O NIESPŁACENIU KREDYTU LUB POŻYCZKI LUB NARUSZENIU
ISTOTNYCH POSTANOWIEŃ UMOWY KREDYTU LUB POŻYCZKI, W ODNIESIENIU DO
KTÓRYCH NIE PODJĘTO ŻADNYCH DZIAŁAŃ NAPRAWCZYCH DO KOŃCA OKRESU
SPRAWOZDAWCZEGO
W okresie sprawozdawczym zdarzenie takie nie miało miejsca.
XIV. INFORMACJE O ZAWARCIU JEDNEJ LUB WIELU TRANSAKCJI Z PODMIOTAMI
POWIĄZANYMI, JEŻELI ZOSTAŁY ZAWARTE NA INNYCH WARUNKACH NIŻ RYNKOWE
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły tego typu transakcje.
XV. INFORMACJE O ZMIANIE SPOSOBU (METODY) USTALANIA WARTOŚCI GODZIWEJ
DO WYCENY INSTRUMENTÓW FINANSOWYCH
Spółka w bieżącym okresie nie dokonywała zmiany metody ustalania wartości godziwej do wyceny
instrumentów finansowych.
XVI. INFORMACJE DOTYCZĄCE ZMIANY W KLASYFIKACJI AKTYWÓW FINANSOWYCH
W WYNIKU ZMIANY CELU LUB WYKORZYSTANIA TYCH AKTYWÓW
W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu
lub wykorzystania tych aktywów.
XVII. INFORMACJA DOTYCZĄCA EMISJI, WYKUPU I SPŁATY NIEUDZIAŁOWYCH
I KAPITAŁOWYCH PAPIERÓW WARTOŚCIOWYCH
Spółka nie przeprowadziła emisji, wykupu albo spłaty żadnych nie udziałowych i kapitałowych papierów
wartościowych.
XVIII. INFORMACJE DOTYCZĄCE WYPŁACONEJ LUB ZADEKLAROWANEJ DYWIDENDY
W dniu 27.05.2022 r. ZWZ podjęło uchwałę o wypłacie dywidendy z podziału zysku za 2021 r. w kwocie
3 244 800 zł, tj. 2,0 zł na akcję. Dywidendą objęte są wszystkie akcje Spółki w ilości 1 622 400 szt. Jako dzień
dywidendy ustalono 22.07.2022 r., a jako dzień wypłaty dywidendy 30.08.2022 r.
XIX. ZDARZENIA PO DACIE SPRAWOZDANIA, NIEUJĘTE W NIM, A MOGĄCE ZNACZĄCO
WPŁYNĄĆ NA PRZYSZŁE WYNIKI FINANSOWE
Zdarzenia takie nie wystąpiły.
XX. INFORMACJA DOTYCZĄCA ZMIAN ZOBOWIĄZAŃ WARUNKOWYCH LUB AKTYWÓW
WARUNKOWYCH, KTÓRE NASTĄPIŁY OD CZASU ZAKOŃCZENIA OSTATNIEGO ROKU
OBROTOWEGO
Poziom zobowiązań warunkowych uległ zmianie w stosunku do wykazanego w raporcie rocznym za 2021 r.
(Zarząd Spółki - odprawy w przypadku rozwiązania umowy o pracę) poprzez zwiększenie do wysokości
1 278 tys. zł.
KPPD SA-P 2022
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 8
XXI. INNE INFORMACJE MOGĄCE W ISTOTNY SPOSÓB WPŁYNĄĆ NA OCENĘ SYTUACJI
MAJĄTKOWEJ, FINANSOWEJ I WYNIKU FINANSOWEGO
KONTRAKTY WALUTOWE
Spółka mając na celu zabezpieczenie części swoich przychodów walutowych z eksportu wyrobów przed
skutkami zmian kursu EURO w relacji do złotówki, zawarła (bezpośrednio z bankami ją finansującymi)
kontrakty walutowe typu forward na sprzedaż tych walut.
W wyniku zawarcia przedmiotowych umów powstały pochodne instrumenty finansowe. Ich wartość godziwa
w dniu zawarcia kontraktu równa była zeru, co wynika z podstawowego założenia równości ceny dostawy i ceny
terminowej na ten dzień. Nierozliczone na dzień bilansowy (30.06.2022 r.) instrumenty zostały wycenione
w wartości godziwej, jaka mogłaby zostać uzyskana gdyby transakcja została na ten dzień całkowicie rozliczona.
Do wyceny przyjęto formuły stosowane przez bank, z którym są zawarte umowy. Skutki wyceny zostały
zaliczone do przychodów i kosztów finansowych.
Rodzaj
transakcji
Bank
Kwota
transakcji
i waluta
Termin
rozliczenia
Kurs
terminowy
Wartość godziwa
w zł na dzień
bilansowy
sprzedaż
PKO BP
100 000 EUR
05.07.2022
4,5693
-11 234,71
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
14.07.2022
4,6185
-8 680,80
sprzedaż
PKO BP
100 000 EUR
28.07.2022
4,6150
-8 856,34
sprzedaż
PKO BP
100 000 EUR
11.08.2022
4,6068
-11 060,69
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
18.08.2022
4,6190
-12 042,95
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
25.08.2022
4,6670
-7 958,58
sprzedaż
PKO BP
100 000 EUR
30.08.2022
4,6545
-8 202,77
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
01.09.2022
4,6450
-10 799,19
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
08.09.2022
4,6144
-14 487,41
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
15.09.2022
4,6100
-15 597,20
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
14.10.2022
4,6970
-9 890,63
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
20.10.2022
4,7080
-9 407,59
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
27.10.2022
4,7233
-8 607,65
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
03.11.2022
4,7800
-3 779,76
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
10.11.2022
4,7805
-4 436,70
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
17.11.2022
4,8295
-384,57
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
24.11.2022
4,7863
-5 287,84
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
06.12.2022
5,1600
29 626,70
sprzedaż
PKO BP
100 000 EUR
09.12.2022
4,9430
10 151,89
sprzedaż
PKO BP
100 000 EUR
16.12.2022
4,9462
9 664,55
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
20.12.2022
5,1700
29 049,23
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
12.01.2023
4,8550
-3 592,93
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
19.01.2023
4,8600
-3 758,18
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
15.02.2023
4,8500
-7 152,68
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
23.02.2023
4,8550
-7 387,28
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
08.03.2023
4,9500
465,13
sprzedaż
PKO BP
100 000 EUR
09.03.2023
4,9234
-561,28
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
15.03.2023
4,9520
31,95
sprzedaż
PKO BP
100 000 EUR
22.03.2023
4,9266
-1 416,85
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
05.04.2023
4,9200
-4 821,69
sprzedaż
PKO BP
235 000 EUR
13.04.2023
4,9045
-12 773,49
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
11.05.2023
5,0060
61,48
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
17.05.2023
5,0036
-687,55
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
25.05.2023
4,9050
-10 556,24
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
06.06.2023
4,9389
-8 421,33
sprzedaż
PEKAO
100 000 EUR
13.06.2023
4,9480
-8 167,80
RAZEM
-140 961,75
WSPÓŁPRACA Z BANKAMI
1) Z bankiem Pekao S.A. podpisano aneks do umowy o kredyt obrotowy w rachunku bieżącym nr 8/2000, na
mocy którego wydłużono okres funkcjonowania tego kredytu do dnia 25.03.2023 r.
2) Zakończono współpracę z bankiem ING Bank Śląski S.A. poprzez rozwiązanie umowy o kredyt obrotowy w
rachunku bieżącym w wysokości 2 600 000 zł oraz spłatę kredytu inwestycyjnego w wysokości 1 066 760 zł.
KPPD SA-P 2022
INFORMACJA DODATKOWA
Komisja Nadzoru Finansowego 9
3) Uwzględniając aktualną sytuację finansową Spółki oraz rosnące koszty kredytów w PLN, dokonano spłaty
kredytów inwestycyjnych przed terminem ich wymagalności:
− w banku Pekao S.A. w wysokości 567 625,33 zł,
− w banku PKO BP S.A. w wysokości 291 000,00 zł,
− w banku BNP Paribas S.A. w wysokości 1 924 430,06 zł.
BRAK PEŁNEGO UBEZPIECZENIA OD RYZYKA OGNIA
W przypadku powstania szkody pożarowej, straty związane z jej wystąpieniem wpłyną na obniżenie wyniku
finansowego, natomiast likwidacja jej skutków lub odtworzenie majątku nie powinny w istotny sposób wpłynąć
na płynność finansową Spółki. W związku z brakiem ubezpieczenia od ryzyka pożarowego swoich Oddziałów,
Spółka od 01.08.2018 r. tworzyła tzw. fundusz ogniowy, czyli wewnętrzny program ochrony związany
z gromadzeniem środków finansowych na pokrycie strat spowodowanych ogniem. Fundusz ten o wartości
początkowej 2 mln zł, był zwiększany w kolejnych miesiącach o 100 tys. zł., a na koniec 2020 r. Spółka
zgromadziła na nim 5 mln zł i tym samym zakończyła jego tworzenie. Fundusz ten jest utrzymywany mimo
zawarcia w dniu 22.09.2020 r. umowy ubezpieczenia, która wyłącza jednak ryzyko ogniowe w tartakach, gdzie
ubezpieczeniem od ognia objęto tylko linię manipulacji i halę przetarcia w ZPD Kalisz Pom. oraz mienie
znajdujące się w ZPD Białogard z limitem odpowiedzialności do 2 mln zł, a od dnia 01.02.2022 r.
ubezpieczeniem od ryzyka ogniowego objęto także halę przerobu z częścią socjalną i ostrzarnią oraz znajdujące
się w nich mienie w ZPD Drawsko Pom.
W Spółce stale prowadzone są prace ograniczające ryzyko pożarowe oraz działania zorientowane
na rozszerzenie ochrony ubezpieczeniowej od ognia na pozostałą część majątku.
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data
Imię i nazwisko
Stanowisko/Funkcja
Podpisy
24.08.2022 r.
Marek Szumowicz-Włodarczyk
Prezes Zarządu
24.08.2022 r.
Bożena Czerwińska-Lasak
Wiceprezes Zarządu
PODPIS OSÓBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data
Imię i nazwisko
Stanowisko/Funkcja
Podpis
24.08.2022 r.
Danuta Kotowska
Główna Księgowa