Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE
ul. inż. Władysława Rogowskiego 22
27-200 Starachowice
tel. 041 2758600 fax 041 2758682
Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 r.
obejmujący okres od 1 stycznia 2022 do 30 czerwca 2022 roku
Starachowice, 14 września 2022 r.
Odlewnie Polskie S.A. – Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku
2
Spis treści
1.
Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów oraz pomiaru
wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad(polityki) rachunkowości, a także o porównywalności danych
. 3
2. BILANS .................................................................................................................................. 4
3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ..................................................................................................... 6
4. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM ................................................................................ 7
5. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ..................................................................................... 8
6. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego .................... 9
7. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności ........................................................... 10
8. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskani i odwróceniu odpisów
z tego tytułu
............................................................................................................................ 10
9. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych , rzeczowych aktywów trwałych,
wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów
............................... 10
10. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach wielkości
szacunkowych.
........................................................................................................................ 11
11. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego .......................................... 11
12. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych ................................. 11
13. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych ......................... 12
14. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych ................................................................. 13
15. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów ................................................................................. 13
16. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na
wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta, niezależnie od tego, czy aktywa i
zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym)
.......... 13
17. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub pożyczki, w
odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu sprawozdawczego
................ 13
18. Instrumenty finansowe ............................................................................................................... 13
19. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w wartości
godziwej
................................................................................................................................ 14
20. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych
aktywów
................................................................................................................................ 14
21. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych. ................. 14
22. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy ........................................................... 14
23. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono półroczne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym sprawozdaniu,
a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe
........................................................ 14
24. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu
zakończenia ostatniego roku obrotowego
......................................................................................... 15
25. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub
sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału , restrukturyzacji i zaniechania
działalności.
............................................................................................................................ 16
26. Wpływ COVID-19 na działalność Spółki w I półroczu 2022 roku ............................................................... 16
27. Wpływ wojny na Ukrainie na działalność Spółki w I półroczu 2022 roku ...................................................... 16
Odlewnie Polskie S.A. – Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku
3
Zgodnie z paragrafem 60 ust.1 pkt 2 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r. (Dz.U. z 2018 r.,
poz. 757) Zarząd Spółki Akcyjnej Odlewnie Polskie z siedzibą w Starachowicach przekazuje dodatkowe informacje do
skróconego półrocznego sprawozdania finansowego, które stanowią aktualizację odpowiednich informacji
zaprezentowanych w ostatnim rocznym raporcie finansowym
https://odlewniepolskie.pl/relacje-inwestorskie/raporty/raporty-okresowe/roczny-rok-2021/
.
1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i
pasywów oraz pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad(polityki)
rachunkowości, a także o porównywalności danych
W pierwszym półroczu 2022 roku w Spółce nie wystąpiły zmiany zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz
pomiaru wyniku finansowego.
Raport sporządzono na podstawie ksiąg rachunkowych zgodnie ze stosowanymi w sposób ciągły zasadami
rachunkowości, zgodnymi z polskimi zasadami rachunkowości zawartymi w Ustawie o rachunkowości z 29 września
1994 r. (tekst jednolity Dz. U. z 2021 r. poz. 217) i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz zgodnie
z wymogami wynikającymi z Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r.
Stosowane w Spółce zasady (polityka) rachunkowości, sposób wyceny składników majątkowych oraz pomiar wyniku
finansowego określone zostały w Zasadach (Polityce) Rachunkowości wraz z Zakładowym Planem Kont (ZPK) i
przedstawione we wprowadzeniu do sprawozdania finansowego Spółki za 2021 r.
Stosowane przez Spółkę zasady sporządzania skróconego sprawozdania finansowego za pierwsze półrocze 2022 roku
nie uległy zmianom w stosunku do ich poprzedniego brzmienia opisanego we wprowadzeniu do rocznego sprawozdania
finansowego za 2021 rok.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 r. obejmuje okres obrachunkowy od 01.01.2022r. do
30.06.2022 r. i dane porównawcze za okres obrachunkowy od 01.01.2021 r. do 30.06.2021 r.
Dla pozycji bilansowych prezentowane są dodatkowo dane na koniec poprzedniego roku, tj. na 31.12.2021 r.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 r. zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności
gospodarczej przez Spółkę. Zgodnie z oceną Zarządu kontynuacja działalności gospodarczej w perspektywie kolejnych
12 miesięcy nie jest zagrożona.
Dane finansowe zawarte w skróconym sprawozdaniu za I półrocze 2022 r. i za analogiczny okres 2021 r. nie podlegały
przekształceniu i doprowadzeniu do porównywalności z uwagi na stosowanie identycznych zasad wyceny w obydwu
okresach. Zakres danych sprawozdawczych i porównawczych wykazanych w danej pozycji półrocznego sprawozdania
finansowego jest jednakowy.
Walutą funkcjonalną Spółki i walutą prezentacji niniejszego skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego jest
złoty polski. Dane w sprawozdaniu finansowym zaprezentowano w zaokrągleniu do tysięcy złotych, chyba, że w
konkretnych sytuacjach podano inaczej.
Odlewnie Polskie S.A. – Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku
4
2. BILANS
Wyszczególnienie
w tys. zł
stan na
2022-06-30
stan na
2021-12-31
stan na
2021-06-30
I. Aktywa trwałe
55 820
50 708
51 839
1. Wartości niematerialne i prawne
2 094
2 235
2 381
2. Rzeczowe aktywa trwałe
52 458
47 330
48 237
3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1 268
1 143
1 221
3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 264
1 143
1 221
3.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
4
0
0
II. Aktywa obrotowe
99 022
91 300
77 316
1. Zapasy
46 588
25 970
17 980
2. Należności krótkoterminowe
39 922
31 709
28 441
2.1. Od jednostek powiązanych
67
78
1
2.2. Od pozostałych jednostek
39 855
31 631
28 440
3. Inwestycje krótkoterminowe
11 282
33 261
29 740
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
11 282
33 261
29 740
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
11 282
33 261
29 740
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1 230
360
1 155
III. Akcje (udziały) własne
0
0
0
A k t y w a r a z e m
154 842
142 008
129 155
I. Kapitał własny
104 439
98 429
86 844
1. Kapitał zakładowy
30 164
30 164
30 164
2. Kapitał zapasowy
55 194
44 306
44 306
3. Kapitał z aktualizacji wyceny
31
27
11
4. Pozostałe kapitały rezerwowe
3 866
3 880
3 890
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych
0
0
0
6. Zysk (strata) netto
15 184
20 052
8 473
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
50 403
43 579
42 311
1. Rezerwy na zobowiązania
7 875
5 916
6 515
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 367
1 377
1 272
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
6 024
4 295
4 889
a) długoterminowa
1 205
1 314
2 691
b) krótkoterminowa
4 819
2 981
2 198
1.3. Pozostałe rezerwy
484
244
354
a) krótkoterminowe
484
244
354
2. Zobowiązania krótkoterminowe
38 020
34 596
32 182
2.1. Wobec jednostek powiązanych
15
233
222
2.2. Wobec pozostałych jednostek
37 583
34 338
31 516
2.3. Fundusze specjalne
422
25
444
3. Rozliczenia międzyokresowe
4 508
3 067
3 614
3.1. Inne rozliczenia międzyokresowe
4 508
3 067
3 614
a) długoterminowe
806
1 144
1 545
b) krótkoterminowe
3 702
1 923
2 069
P a s y w a r a z e m
154 842
142 008
129 155
Odlewnie Polskie S.A. – Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku
5
Wyszczególnienie
w tys. zł
stan na
2022-06-30
stan na
2021-12-31
stan na
2021-06-30
Wartość księgowa 104 439 98 429 86 844
Liczba akcji (w szt.) 20 109 621 20 109 621 20 109 621
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł )
5,19
4,89
4,32
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 20 109 621 20 109 621 20 109 621
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł ) 5,19 4,89 4,32
Wartość księgowa na jedną akcję obliczono jako relację wartości kapitału własnego na dzień bilansowy do łącznej liczby
zarejestrowanych w dniu bilansowym akcji.
Na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania Spółka nie wyemitowała instrumentów finansowych zamiennych na akcje,
stąd rozwodniona wartość księgowa na jedna akcję jest równa wartości księgowej na jedną akcję.
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na
2022-06-30
stan na
2021-12-31
stan na
2021-06-30
1. Należności warunkowe
2 088
2 795
3 471
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu )
2 088
2 795
3 471
- kwota dotacji wynikająca z podpisanych umów na
dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych ze
środków publicznych
2 088 2 795
3 471
2. Zobowiązania warunkowe
13 266
10 228
10 228
2.1.Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją:
13 266
10 228
10 228
- weksle własne in blanco zabezpieczające należyte wykonanie
umów o dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych
ze środków publicznych
8 173 8 173
8 173
- gwarancje bankowe
5 093
2 055
2 055
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m
15 354
13 023
13 699
Odlewnie Polskie S.A. – Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku
6
3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Wyszczególnienie
w tys. zł
półrocze /
2022 okres
od 2022-01-01
do 2022-06-30
półrocze /
2021 okres
od 2021-01-01
do 2021-06-30
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów, w tym:
142 376 100 043
- od jednostek powiązanych
285
105
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
140 741
99 161
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
1 635
882
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym :
116 393
82 637
- jednostkom powiązanym
313
115
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
115 271
81 933
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
1 122
704
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
25 983
17 406
IV. Koszty sprzedaży
2 830
2 137
V. Koszty ogólnego zarządu
6 546
5 086
VI. Zysk
(strata)
ze sprzedaży
16 607 10 183
VII. Pozostałe przychody operacyjne
2 348
1 201
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
61
0
2. Dotacje
1 295
901
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
136
26
4. Inne przychody operacyjne
856
274
VIII. Pozostałe koszty operacyjne 505 608
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
0
30
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
45
482
3. Inne koszty operacyjne
460
96
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 18 450 10 776
X. Przychody finansowe
1 036
19
1. Odsetki , w tym:
0
0
- od jednostek powiązanych
0
0
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
3. Inne
1 036
19
XI. Koszty finansowe
58
171
1. Odsetki w tym:
42
14
- dla jednostek powiązanych
0
0
2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym :
0
2
- w jednostkach powiązanych
0
0
3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
4. Inne
16
155
XII.
Zysk
(strata)
brutto
19 428 10 624
XIII. Podatek dochodowy 4 244 2 151
a) część bieżąca 4 375 2 370
b) część odroczona -131 -219
XIV. Zysk (strata) netto 15 184 8 473
Odlewnie Polskie S.A. – Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku
7
Zysk (strata) netto (zannualizowany) 26 763 13 221
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 20 109 621 20 054 711
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł ) 1,33 0,66
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 20 109 621 20 054 711
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykł ą (w zł ) 1,33 0,66
4. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Wyszczególnienie
w tys. zł
półrocze /
2022 okres
od 2022-01-01
do 2022-06-30
rok 2021 okres
od 2021
-01-01
do 2021
-12-31
półrocze /
2021 okres
od 2021-01-01
do 2021-06-30
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
98 429
84 717
84 717
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
98 429 84 717 84 717
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
30 164
30 996
30 996
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
0
-832
-832
a) zwiększenia (z tytułu)
0
0
0
- emisji akcji (wydania udziałów)
0
0
0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
832
832
- umorzenie udziałów (akcji)
0
832
832
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
30 164
30 164
30 164
2. Kapitał zapasowy na początek okresu
44 306
35 999
35 999
2.1. Zmiany kapitału zapasowego
10 888
8 307
8 307
a) zwiększenia (z tytułu)
10 888
8 307
8 307
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną
wartość )
10 888 7 891 7 891
- dywidenda przypadająca na akcje własne
0
0
0
- umorzenie udziałów (akcji) poniżej wartości nominalnej
0
416
416
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
0
- z wyceny programu motywacyjnego
0
0
0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
55 194
44 306
44 306
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
27
-37
-37
3.1. Zmiany kapitał z aktualizacji wyceny
4
64
48
a) zwiększenia (z tytułu)
4
64
48
- różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego
4
64
48
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
0
- różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego
0
0
0
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
31
27
11
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
3 880
3 890
3 890
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
-14
-10
0
a) zwiększenia (z tytułu)
1 120
950
950
- z podziału zysku na zakup akcji własnych
0
0
0
- z podziału zysku na wypłatę jednorazowej nagrody rocznej dla
pracowników Spółki
1 120 950 950
- z podziału zysku na wsparcie związane z pandemią COVID-19
0
0
0
b) zmniejszenia (z tytułu)
1 134
960
950
- wypłata jednorazowej nagrody rocznej dla pracowników Spółki
1 106
919
919
- wypłata wsparcia zw. z pandemią COVID-19 dla pracowników
Spółki
28 41 31
4.2. Kapitał rezerwowy na koniec okresu
3 866
3 880
3 890
Odlewnie Polskie S.A. – Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku
8
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
20 052
13 869
13 869
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
20 052
13 869
13 869
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
20 052 13 869 13 869
a) zmniejszenia (z tytułu)
20 052
13 869
13 869
- przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy
10 888
7 891
7 891
- przeznaczenie zysku na kapitał rezerwowy
1 120
950
950
- przeznaczenie zysku na wypłatę dywidendy
8 044
5 028
5 028
- dywidenda przypadająca na akcje własne
0
0
0
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
0
5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
0
6. Wynik netto
15 184
20 052
8 473
a) zysk netto
15 184
20 052
8 473
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
104 439
98 429
86 844
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku (pokrycia straty)
104 439 90 385 86 844
5. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Wyszczególnienie
w tys. zł
półrocze /
2022 okres
od 2022-01-01
do 2022-06-30
półrocze /
2021 okres
od 2021
-01-01
do 2021-06-30
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
15 184
8 473
II. Korekty razem
-19 507
5 473
1. Amortyzacja
4 244
5 113
2. (Zyski ) straty z tytułu różnic kursowych
-64
73
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
35
8
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
-61
30
5. Zmiana stanu rezerw
1 960
945
6. Zmiana stanu zapasów
-20 618
-1 587
7. Zmiana stanu należności
-8 213
-6 702
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych,
z wyjątkiem pożyczek i kredytów
3 468 8 665
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
883
-401
10. Inne korekty
-1 141
-671
III Przepływy środków pieniężnych z działalności
operacyjnej j (I+/-II) - metoda pośrednia
-4 323 13 946
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
81
0
1.Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
81 0
2. Z aktywów finansowych, w tym :
0
0
a) w jednostkach powiązanych
0
0
- zbycie aktywów finansowych
0
0
3. Inne wpływy inwestycyjne
0
0
II. Wydatki
9 916
5 454
1.Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
9 916 5 454
2. Inne wydatki inwestycyjne
0
0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej (I-II)
-9 835 -5 454
Odlewnie Polskie S.A. – Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku
9
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
1 328
308
1.Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
0 308
2. Kredyty i pożyczki
621
0
3. Inne wpływy finansowe (dotacje)
707
0
II. Wydatki
9 213
9
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
8 044
0
2. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku
1 134 0
3. Spłaty kredytów i pożyczek
0
0
3. Odsetki
35
9
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
-7 885
299
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
-22 043
8 791
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym :
-21 978
8 718
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic
kursowych
64 -73
F. Środki pieniężne na początek okresu
33 261
20 948
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym :
11 282
29 739
- o ograniczonej możliwości dysponowania
375
415
6. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego
WYBRANE DANE FINANSOWE
półrocze 2022 r.
półrocze 2021 r.
tys. zł
tys. EUR
tys. zł
tys. EUR
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów
142 376 30 667 100 043 22 001
II. Zysk/strata z działalności operacyjnej
18 450
3 974
10 776
2 370
III. Zysk/strata brutto
19 428
4 185
10 624
2 336
IV. Zysk/strata netto
15 184
3 270
8 473
1 863
V. Aktywa (stan na koniec okresu)
154 842
33 082
129 155
28 569
VI. Kapitał własny (stan na koniec okresu)
104 439
22 313
86 844
19 210
VII. Kapitał zakładowy (stan na koniec okresu)
30 164
6 444
30 164
6 672
VIII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (stan na
koniec okresu)
50 403 10 768 42 311 9 359
IX. Zobowiązania krótkoterminowe
38 020
8 123
32 182
7 119
X. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
-4 323
-931
13 946
3 067
XI. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
-9 835 -2 118 -5 454 -1 199
XII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-7 885
-1 698
299
66
XIII. Przepływy pieniężne netto, razem
-22 043
-4 748
8 791
1 933
XIV. Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec
kwartału (w szt.)
20 109 621 20 109 621 20 054 711 20 054 711
XV. Liczba akcji ( w szt.) na koniec okresu
20 109 621
20 109 621
20 109 621
20 109 621
XVI. Zanualizowany zysk / strata na jedną akcję w
zł/EUR (zysk zanualizowany/ średnia ważona liczba
akcji)
1,33 0,29 0,66 0,14
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję w zł/EUR
(kapitał własny/ liczba akcji)
5,19 1,11 4,32 0,96
Do przeliczenia wybranych danych finansowych zaprezentowanych w raporcie Spółki za pierwsze półrocze 2022 r. i danych
porównawczych za pierwsze półrocze 2021 r. przyjęto:
- dla pozycji rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych średni kurs dla waluty EUR obliczony jako
średnia arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca od stycznia do czerwca
danego roku, tj.:
1 EUR = 4,6427 PLN dla I półrocze 2022 r.
1 EUR = 4,5472 PLN dla I półrocze 2021 r.
Odlewnie Polskie S.A. – Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku
10
- dla pozycji bilansowych przyjęto średni kurs NBP dla waluty EUR obowiązujący na dzień bilansowy, tj.:
1 EUR = 4,6806 PLN na dzień 30.06.2022 r. - tabela NBP nr 125/A/NBP/2022 z dnia 30.06.2022 r.
1 EUR = 4,5208 PLN na dzień 30.06.2021 r. - tabela NBP nr 124/A/NBP/2021 z dnia 30.06.2021 r.
Najwyższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do czerwca bieżącego i ubiegłego roku
wyniósł:
1 EUR = 4,9647 PLN ogłoszony na dzień 7 marca 2022 r.
1 EUR = 4,6603 PLN ogłoszony na dzień 31 marca 2021 r.
Najniższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do czerwca bieżącego i ubiegłego roku
wyniósł:
1 EUR = 4,4879 PLN ogłoszony na dzień 10 lutego 2022 r.
1 EUR = 4.4541 PLN ogłoszony na dzień 9 czerwca 2021 r.
Zanualizowany zysk na jedną akcję zwykłą w wysokości 1,33 zł na koniec I półrocza 2022 r. (0,66 zł na koniec I półrocza
2021 r.) wyliczono dzieląc zysk netto za okres od 1 lipca 2021 r. do 30 czerwca 2022 r. w kwocie 26 763 tys. zł przez
średnioważoną liczbę akcji występującą w tym okresie, która wyniosła 20 109 621 szt.
Wartość księgową na jedną akcję w wysokości 5,19 zł na dzień 30.06.2022 r. (4,32 zł na dzień 30.06.2021 r.) wyliczono
dzieląc wartość kapitału własnego na dzień 30.06.2022 r. wynoszącego 104 439 tys. zł (odpowiednio na dzień 30.06.2021r.:
86 844 tys. zł) przez liczbę akcji zwykłych występujących na dzień 30.06.2022 r. i 30.06.2021 r., tj. 20 109 621 sztuk.
7. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności
W okresie objętym bieżącym sprawozdaniem nie wystąpiły w działalności gospodarczej zjawiska cykliczności i
sezonowości.
8. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskani i
odwróceniu odpisów z tego tytułu
W I półroczu 2022 r. utworzono następujące odpisy aktualizujące wartość zapasów:
[ w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2021 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
30.06.2022 r.
wykorzystanie rozwiązanie
Odpis aktualizujący zapasy materiałów i
towarów
542 19 0 0 561
Odpis aktualizujący zapasy wyrobów
gotowych
206 0 0 0 206
9. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych , rzeczowych aktywów
trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich odpisów
W I półroczu 2022 r. utworzono oraz rozwiązano i wykorzystano następujące odpisy aktualizujące wartość pozostałych
aktywów:
[ w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2021 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
30.06.2022 r.
wykorzystanie
rozwiązanie
Odpis aktualizujący udziały w innych
jednostkach
2 0 0 0 2
Odpis aktualizujący należności 324 26 136 0 214
Odlewnie Polskie S.A. – Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku
11
10. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach wielkości
szacunkowych.
W Spółce , w I półroczu 2022 r. utworzono oraz wykorzystano następujące rezerwy:
[ w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2021 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
30.06.2022 r.
wykorzystanie rozwiązanie
1.Rezerwa na świadczenia
emerytalne i podobne , w tym:
4 295 2 123 261 133 6 024
1.1 długoterminowe
(odprawy emerytalne )
1 314 0 0 109 1 205
1.2. krótkoterminowe 2 981 2 123 261 24 4 819
- rezerwa na odprawy
emerytalne
1 413 0 0 24 1 389
- rezerwa na urlopy 1 568 1 166 261 0 2 473
- rezerwa na inne
wynagrodzenia
0 957 0 0 957
2. Pozostałe rezerwy 244 728 488 0 484
2.1. długoterminowe 0 0 0 0 0
2.2. krótkoterminowe 244 728 488 0 484
- pozostałe rezerwy na koszty
bieżące
244 728 488 0 484
11. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
W okresie od 01.01.2022 r. do 30.06.2022 r. aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wzrosły o kwotę
121 tys. zł.
Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego
W okresie od 01.01.2022 r. do 30.06.2022 r. zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego spadły o
kwotę 10 tys. zł.
12. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W I półroczu 2022 r. Spółka poniosła łącznie nakłady na cele inwestycyjne oraz na prace badawczo - rozwojowe w
wysokości 6 660 tys. zł (z tego wydatki na prace B+R wyniosły 1 424 tys. zł, które rozliczono bezpośrednio w koszty).
Poniesione w I półroczu 2022 r. nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne
wyniosły 5 236 tys. zł.
Wartość poniesionych nakładów inwestycyjnych dla poszczególnych grup Środków Trwałych i WNiP prezentuje się
następująco:
Wyszczególnienie
w tys. zł
budynki i budowle, w tym:
901
hala buforowa materiałów wsadowych
114
serwerownia zapasowa
352
Odlewnie Polskie S.A. – Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku
12
serwerownia główna
237
hala oczyszczalni i modelarni
155
maszyny i urządzenia, w tym:
2 546
techniczna modernizacja linii formierskiej HWS
308
koparko-ładowarka
215
pionowe centrum obróbcze HAAS
799
obrabiarka wielowrzecionowa
411
zespół kadzi odlewniczych
283
centrum CNC OKUMA MA600H III
273
środki transportu, w tym:
1 408
samochody osobowe
663
wózki widłowe
655
wyposażenie, w tym:
344
stanowisko do prób udarnościowych
159
Wartości niematerialne i prawne, w tym:
37
licencja na oprogramowanie Profesal
37
Na dzień bilansowy wartość zapłaconych przez Spółkę zaliczek na poczet dostaw inwestycyjnych w roku 2022
wynosiła 6 283 tys. zł, w tym:
Wyszczególnienie
w tys. zł
stacja przerobu mas
1 423
zalewarka HWS
2 571
wózek jezdniowy HYUNDAI
422
pionowe centrum obróbkowe HAAS
707
obrabiarka wielowrzecionowa
390
zespół kadzi odlewniczych
283
centrum CNC OKUMA MA600H III
273
zespół nagrzewnic ATX
18
zasilanie rezerwowe 110DCV
16
stanowisko do prób udarnościowych
159
prasa hydrauliczna
21
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka nie zawierała istotnych transakcji sprzedaży rzeczowych aktywów
trwałych. Spółka nie ponosiła również nakładów na długoterminowe aktywa finansowe.
W kwocie poniesionych nakładów na rzeczowe aktywa trwałe, nakłady na ochronę środowiska naturalnego w
2022 r. wyniosły 233 tys. zł i dotyczyły zakupu wózków widłowych LPG.
Na dzień 30.06.2022 r. wystąpiły nieprzeterminowane zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów
trwałych w kwocie łącznej 324 tys. zł.
Na 30.06.2022 r. kwota 6 382 tys. zł stanowi przyszłe zobowiązania wynikające z zawartych umów inwestycyjnych
w 2022 roku.
Po dniu 30.06.2022 r. do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego uregulowano łącznie kwotę
748 tys. zł. Z tego: zobowiązania bilansowe w kwocie: 313 tys. zł oraz zobowiązania pozabilansowe w kwocie 435 tys. zł.
13. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
Opis zawarto w punkcie 11 niniejszego sprawozdania finansowego.
Odlewnie Polskie S.A. – Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku
13
14. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych
4 października 2021 roku Profab International Sp. z o.o. złożył w Sądzie Okręgowym w Kielcach pozew o ustalenie
nieważności umowy nr 2.1/PROFAB/2018 z dnia 20 grudnia 2017 roku wraz z aneksem nr 1/PROFAB/2019 z dnia 19
grudnia 2019 roku i zasądzenie od Odlewni Polskich S.A. kwoty 716.583,24 zł wraz z ustawowymi odsetkami. Pozew został
doręczony Spółce 24 czerwca 2022 roku.
Powyższa sprawa została poddana negocjacjom. Spółkę reprezentuje ustanowiony pełnomocnik. 30 marca 2022 roku
pełnomocnik Spółki otrzymał propozycje ugodowe ze strony Profab International Sp. z o.o. Spółka na dzień sporządzenia
niniejszego oświadczenia znajduje się na etapie negocjowania warunków ugody mającej na celu zakończenie wszystkich
spraw wytoczonych przeciwko Spółce przez Profab International Sp. z o.o. Dodatkowo 8 lipca 2022 roku do Spółki z Sądu
Okręgowego w Kielcach wpłynęło zobowiązanie do złożenia oświadczenia, czy wnosi ona o zawieszenie postępowania na
zgodny wniosek stron. 14 lipca 2022 roku pełnomocnik Spółki złożył do Sądu Okręgowego w Kielcach oświadczenie o
wyrażeniu zgody na zawieszenie postępowania. Wszystkie powyższe działania pełnomocnika Spółki zmierzają ku zawarciu
ugody.
Poza wyżej wymienioną sprawą, nie toczą się żadne istotne sprawy sporne przed sądami powszechnymi ani innymi
organami państwowymi.
15. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów
W sprawozdaniu finansowym za I półrocze 2022 roku nie wystąpiły korekty błędów poprzednich okresów.
16. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny
wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta, niezależnie od tego,
czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie nabycia (koszcie
zamortyzowanym)
Na dzień 30.06.2022 Spółka posiada aktywa finansowe w postaci środków pieniężnych, których wartość na dzień
bilansowy przedstawia się następująco:
Spółka nie posiada istotnych zobowiązań finansowych.
17. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu lub
pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu
sprawozdawczego
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała zobowiązania z tytułu kredytów bankowych i nie
naruszyła postanowień umów kredytowych.
Na dzień 30.06.2022 roku stan zadłużenia z tytułu kredytów bankowych wynosi 622 tys. zł.
18. Instrumenty finansowe
Działalność Spółki w I półroczu 2022 r. finansowana była kapitałem własnym i zobowiązaniami handlowymi.
Finansowanie zapewniały również umowy zawarte z Bankami Bank Millennium S.A. oraz Bank Polska Kasa Opieki S.A.
Spółka w ramach zawartej 30 listopada 2021 roku z Bankiem Millennium S.A. Umowy o linię wieloproduktową z
globalnym limitem w kwocie 12.000 tys. zł obowiązującej od 4 grudnia 2021 do 3 grudnia 2023 oraz w ramach dostępnych
Środki pieniężne
Wartość w
walucie
(w tys. zł)
Wartość w
PLN
(w tys. zł)
EUR
1 924
9 007
GBP
200
1 090
PLN
1 185
1 185
Stan środków pieniężnych na 30.06.2022 roku
11 282
Odlewnie Polskie S.A. – Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku
14
sublimitów mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na gwarancje i
akredytywy w wysokości 5 000 tys. zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego
limitu nie może przekroczyć kwoty Limitu.
W ramach Umowy o Zawieranie i Rozliczanie Kasowych i Terminowych Transakcji Wymiany Walutowej oraz Transakcji
SWAPA Walutowego wraz z Umową Przewłaszczenia Kwot Pieniężnych Dla Przedsiębiorstw Posiadających Rachunek
Rozliczeniowy Spółka mogła korzystać z limitu skarbowego do kwoty 1 000 tys. zł.
W ramach Umowy o Limit Wierzytelności zawartej z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. dnia 18 marca 2020 roku na
kwotę 12 000 tys. zł, Spółka mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na
gwarancje i akredytywy w wysokości 5 000 tys. zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania
przyznanego limitu nie może przekroczyć kwoty Limitu.
W okresie od 1 stycznia 2022 do 30 czerwca 2022 r. średnio dzienne wykorzystanie kredytów udostępnionych w ramach
podpisanych z Bankami umów liczone z dni wykorzystania kredytów wyniosło 1 131 tys. zł a ich stan wykorzystania na
dzień bilansowy wyniósł 622 tys. zł
W okresie 6 miesięcy 2022 r. Spółka nie zawierała terminowych transakcji walutowych.
19. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w
wartości godziwej
W I półroczu 2022 r. nie wystąpiła zmiana metody ustalania wartości instrumentów finansowych wycenianych w
wartości godziwej.
20. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania
tych aktywów
W I półroczu 2022 r. nie miała miejsca zmiana w kwalifikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub
wykorzystania tych aktywów.
21. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
W I półroczu 2022 nie miały miejsca emisja akcji, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów
wartościowych.
22. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy
W dniu 19.05.2022 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę nr 14 w sprawie podziału zysku netto
za rok obrotowy 2021. W ramach jego podziału kwotę 8 044 tys. zł przeznaczyło na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy
Spółki, co oznaczało wypłatę 0,40 zł na każdą akcję dla akcjonariuszy występujących na dzień 30 maja 2022 r. Dzień 14
czerwca 2022 r. był dniem wypłaty dywidendy.
23. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono półroczne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym
sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe
Po dniu, na który sporządzono bieżące sprawozdanie finansowe, nie wystąpiły zdarzenia nie ujęte w tym
sprawozdaniu, a mogące w znaczny sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe.
Odlewnie Polskie S.A. – Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku
15
24. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od czasu
zakończenia ostatniego roku obrotowego
Na dzień bilansowy 30.06.2022 roku zobowiązania warunkowe wyniosły 13 266 tys. zł i uległy zwiększeniu w stosunku
do stanu na dzień 31.12.2021 r. o 3 038 tys. zł.
Wartość zabezpieczeń wekslowych na dzień bilansowy dotyczących zawartych umów o dotację oraz zaciągniętych
kredytów bankowych prezentuje poniższa tabela:
Na dzień 30.06.2022 r. należności warunkowe odpowiadające kwocie możliwych do uzyskania dotacji uległy zmniejszeniu w
stosunku do stanu na dzień 31.12.2021 r. i wyniosły 2 088 tys. zł.
Lp.
Uprawniony
Zobowiązany
/Lider
Konsorcjum
Tytuł
Wartość w tys. zł
na 30.06.2022 r.
Wartość w tys. zł
na 31.12.2021 r.
1
Odlewnie Polskie
S.A.
European
Dynamics S.A. w
Grecji
- Lider
Konsorcjum
Projekt „Smart integrated Robotics system for SMEs controlled by
Internet of Things based on dynamic manufacturing
processes” (HORSE) - współfinansowany ze środków unijnych w
ramach programu Horizon 2020 - Umowa Konsorcjum z dnia
25.09.2015 r.
4
4
2
Odlewnie Polskie
S.A.
STIFTELSEN
SINTEF
(SINTEF) z
siedzibą w
Norwegii
– Lider
Konsorcjum
Projekt nr 767533 z dn. 30.08.2017 r. pn. “Integrated approach to
process optimisation for raw material resources efficiency, excluding
recovery technologies of waste streams”- ENSUREAL (tłumacz:
Zintegrowane podejście do procesu optymalizacji w zakresie
wydajności zasobów surowców, z wyłączeniem technologii
odzyskiwania strumieni odpadów)- współfinansowany ze środków
unijnych w ramach programu Horizon 2020 - Umowa Konsorcjum z
dn. 05.07.2017 r.
92
92
Lp.
Uprawniony
Podstawa
powstania
zobowiązania
Tytuł
Wartość na dzień
31.03.2022 r.
Wartość na dzień
31.12.2021 r.
1
Minister Rozwoju
w Warszawie,
Pl. Trzech Krzyży 3/5
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.02.01.00-00-
0018/15-00 z dnia 31.08.2016 r. o dofinansowanie
projektu „Wzrost kompetencji Ośrodka Badawczo-
Rozwojowego Komponentów Odlewniczych w
zakresie automatyzacji i robotyzacji procesowej”.
3 526
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
3 526
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
2
Województwo
Świętokrzyskie w
Kielcach
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr RPSW.01.02.00-26-
0025/17-00 z dnia 25.04.2018 r. na dofinansowanie
projektu „Badania i opracowanie zaawansowanej
technologii obróbki skrawaniem odlewów żeliwnych
zgodnie z wymaganiami innowacyjnego elastycznego
systemu paletyzacji”.
1 084
wraz z odsetkami w
wysokości określonej
jak dla zaległości
podatkowych
(okres trwałości
projektu
do 31.12. 2025 r.)
1 084
wraz z odsetkami w
wysokości określonej jak
dla zaległości podatkowych
(okres trwałości projektu
do 31.12. 2025 r. )
3
Minister Rozwoju
w Warszawie,
Pl. Trzech Krzyży 3/5
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-
0545/19-00 z dnia 13.11.2019 r. o dofinansowanie
projektu „Opracowanie innowacyjnej technologii
komponentów odlewniczych z wysokojakościowego
żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej
w skali światowej techniki hybrydowo-dynamicznej
modyfikacji ciekłego stopu”.
1 935
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości
projektu
do 03.06. 2028 r.)
1 935
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości projektu
do 3.06.2028 r.)
4
Narodowe Centrum
Badań i Rozwoju w
Warszawie
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-1303/19-
00 z dnia 05.06.2020 r. o dofinansowanie projektu
„Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa
umocnionego roztworowo Si (krzemem) dzięki
opracowaniu dedykowanej technologii topienia i
obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do
tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i
gwarantującej stabilność właściwości użytkowych
żeliwa
1 628
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości
projektu
do 30.09. 2028 r.)
1 628
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości projektu
do 30.09. 2028 r.)
5
Bank Polska Kasa Opieki
Spółka Akcyjna w
Warszawie
gwarancja
bankowa
Gwarancja dobrego wykonania umowy, nr
4540002165 zawartej w dniu 19 września 2019 roku,
realizowanej przez Odlewnię Elzamech Sp. z o.o. na
rzecz Ciech Soda Polska S,A w Inowrocławiu zawarta
na okres do 31 lipca 2022 rok
1 852
1 852
6
Bank Polska Kasa Opieki
Spółka Akcyjna w
Warszawie
gwarancja
bankowa
Gwarancja dobrego wykonania umowy, nr
4540003424 zawartej w dniu 12 sierpnia 2020 roku,
realizowanej przez Odlewnię Elzamech Sp. z o.o. na
rzecz Ciech Soda Polska S,A w Inowrocławiu zawarta
na okres do 9 marca 2023 roku
203
203
7
Bank Millennium Spółka
Akcyjna w Warszawie
akredytywa
Akredytywa dla firmy Induga GMBH and CO.KG na
wartość 565.000 EUR z datą obowiązywania
31.07.2023
3 038
-
RAZEM
13 266
10 228
Odlewnie Polskie S.A. – Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku
16
3
Odlewnie Polskie
S.A.
Województwo
Świętokrzyskie w
Kielcach
Umowa o dofinansowanie projektu pn. „Badania i opracowanie
zaawansowanej technologii obróbki skrawaniem odlewów żeliwnych
zgodnie z wymaganiami innowacyjnego elastycznego systemu
paletyzacji” – nr RPSW.01.02.00-26-0025/17-00 z dnia 25.04.2018
r.
225
225
4
Odlewnie Polskie
S.A.
Minister Rozwoju
w Warszawie,
Pl. Trzech Krzyży
3/5
Umowa o dofinansowanie projektu „Opracowanie innowacyjnej
technologii komponentów odlewniczych z wysokojakościowego
żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali
światowej techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego
stopu” nr POIR.01.01.01-00-0545/19-00 z dnia 13.11.2019 r
808
1 217
5
Odlewnie Polskie
S.A.
Narodowe
Centrum Badań i
Rozwoju w
Warszawie
Umowa o dofinansowanie projektu pn. „Wdrożenie na rynek
innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem)
dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki
pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky
oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości
użytkowych żeliwa” nr POIR.01.01.01-00-1303/19-00 z dnia
05.06.2020 r.
959
1 257
RAZEM
2 088
2 795
25. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych,
przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych, podziału ,
restrukturyzacji i zaniechania działalności.
W okresie od stycznia do czerwca 2022 r. nie wystąpiły zmiany w strukturze Spółki w wyniku połączenia
jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek, inwestycji długoterminowych, podziału i restrukturyzacji.
26. Wpływ COVID-19 na działalność Spółki w I półroczu 2022 roku
Spółka w związku z pandemią COVID-19 nie utraciła kluczowych atutów w zasobach kadrowych, majątkowych i
finansowych, decydujących o jej funkcjonowaniu i efektywnym prowadzeniu działalności gospodarczej.
Spółka prowadząc działalność gospodarczą nie otrzymała w I półroczu 2022 żadnego wsparcia w ramach
rządowych programów pomocowych. Spółka nie poniosła również dodatkowych kosztów oprócz typowych dla zachowania
reżimu sanitarnego. Odnotowany dynamiczny wzrost przychodów w stosunku do 2021 roku należy również wiązać z
pocovidowym odreagowaniem gospodarki europejskiej i powrotem odbiorców Spółki do wysokich poziomów zamówień.
Spółka nie dostrzega istotnego ryzyka ze strony COVID-19 dla kontynuacji lub skali jej działalności w
perspektywie kolejnych miesięcy.
27. Wpływ wojny na Ukrainie na działalność Spółki w I półroczu 2022 roku
Wielopłaszczyznowość skutków wojny w Ukrainie zarówno tych obecnie występujących jak i innych, które mogą
mieć miejsce w przyszłości, wymusza konieczność analizy ich wpływu na działalność Spółki jak i ocenę ryzyka jej
kontynuacji w dającej się przewidzieć perspektywie przynajmniej kolejnych 12 miesięcy.
Objęcie działaniami wojennymi całego terytorium Ukrainy w powiązaniu z szerokim spektrum sankcji nałożonych na
agresora rosyjskiego doprowadziło do zachwiania większości więzi w zakresie dostaw podstawowych surowców, materiałów
i czynników energetycznych do Europy jak i eksportu dóbr inwestycyjnych i towarów konsumpcyjnych do Rosji. Już obecnie
można wyciągnąć wniosek, że silne uzależnienie od gospodarki rosyjskiej będzie miało negatywny wpływ na kluczowe
obszary gospodarki europejskiej. Nie należy również wykluczyć ryzyka globalnego kryzysu gospodarczego, który może mieć
istotny negatywny wpływ na działalność Spółki. Istnieje ryzyko konieczności poniesienia wysokich kosztów natychmiastowej i
koniecznej transformacji w zakresie uniezależnienia się gospodarki europejskiej od dostaw z Rosji. Spółka nie dostarczała
bezpośrednio swoich produktów na tereny Ukrainy i Rosji oraz nie prowadziła i nie zamierza prowadzić tam działalności
gospodarczej. Nie zaistniała zatem konieczność weryfikacji aktywów Spółki w kontekście ryzyka ich utraty bądź istotnej
zmiany wartości. Nie należy wykluczyć, że europejscy kontrahenci, do których Spółka dostarcza swoje produkty, ograniczą w
znaczący sposób lub przerwą swoje dostawy do Rosji jako konsekwencje utrzymania nałożonych na Rosję sankcji
gospodarczych i ewentualne dalsze rozszerzanie ich pakietu na dostawy ropy, gazu, węgla oraz wyrobów z żelaza i stali. W
związku z powyższym Spółka dokonuje bieżącej oceny prowadzonej działalności gospodarczej w kontekście sytuacji
polityczno-gospodarczej związanej z agresją Rosji na Ukrainę w następujących obszarach:
1. Portfel zamówień - stały monitoring ciągłości pracy klientów Spółki, służący ocenie wielkości zamówień na kolejne
okresy zgodnie z przekazanymi przez nich forecast-ami rocznymi. Obecnie żaden z istotnych kontrahentów Spółki nie
sygnalizuje spadku zamówień spowodowanego ograniczeniami w zbycie na skutek wojny.
Odlewnie Polskie S.A. – Skrócone sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku
17
2. Zdolności produkcyjne - doskonalenie procesu zarządzania zasobami, mające na celu optymalne ich
wykorzystanie. Outsourcing pracowniczy, opierający się na obcokrajowcach, nie determinuje zabezpieczenia ciągłości
produkcji, a i on sam w sobie opiera się na obywatelach Gruzji, Ukrainy i Białorusi. W przypadku odpływu pracowników z
Ukrainy ze względu na eskalację konfliktu, będą oni zastępowani obywatelami Gruzji.
3. Dostawy surowców i materiałów do produkcji - prowadzenie bieżącej analizy dostępności podstawowych surowców
i materiałów służących produkcji odlewniczej (głównie surówki i złomu). Utrzymanie bezpiecznego poziomu ich zapasów
gwarantującego możliwość nieprzerwanego prowadzenia produkcji. W 2021 r. odnotowano globalny, drastyczny wzrost cen
tych surowców. Zjawisko to zostało spotęgowane wybuchem wojny w Ukrainie i zachwianiem rytmiczności dostaw z kierunku
wschodniego, jak również realnym pozostaje ryzyko ich przerwania jako konsekwencji konfliktu i nałożonych sankcji
gospodarczych. Wybuch działań wojennych w Ukrainie doprowadził do perturbacji w dostawach na teren Polski surówki
odlewniczej produkowanej przez huty ukraińskie i rosyjskie. Dostawy surówki odlewniczej do Spółki od dotychczasowych
dostawców są realizowane, przy czym nie ma żadnej pewności co do ich kontynuacji w kolejnych okresach. Spółka podjęła
skuteczne działania w zakresie uruchomienia nowych kierunków dostaw surówki odlewniczej spoza obszaru objętego
działaniami wojennymi i sankcjami gospodarczymi, wykorzystując w tym zakresie dostawców operujących na terenie
Niemiec. Efektem tych działań jest nawiązanie ciągłych relacji handlowych z nowymi dostawcami europejskimi, bazującymi
na dostawach surówki z Brazylii i RPA, co w konsekwencji wpływa na istotne ograniczenie negatywnych skutków
ewentualnego przerwania dostaw z kierunku wschodniego. Spółka już obecnie posiada zgromadzone zapasy surówki
odlewniczej na swoim terenie i potwierdzone zamówienia, zabezpieczając ciągłość produkcji do końca roku.
4. Dostawy energii elektrycznej i gazu - prowadzone są w oparciu o zawarte umowy ramowe i bieżącą kontraktację
na bazie terminowych transakcji. W tym mechanizmie Spółka zabezpiecza energię elektryczną i gaz wykorzystywany w
procesie produkcyjnym. Negatywne skutki ewentualnych przerw w dostawach gazu będą ograniczane poprzez alternatywne
rozwiązania technologiczne w procesie produkcji. Spółka nie zakłada, że może dojść do przerw w dostawach energii
elektrycznej, chociaż ma świadomość ciągle rosnących jej cen w powiązaniu z dostępnością i cenami węgla kamiennego, na
którym opiera się polska energetyka przemysłowa.
Biorąc pod uwagę powyższe, Spółka ze względu na znaną jej złożoność i wielowymiarowość możliwych skutków
wpływu sytuacji polityczno-gospodarczej na jej działalność nie widzi przesłanek do stwierdzenia, że kontynuacja działalności
w perspektywie kolejnych 12 miesięcy jest zagrożona. Nie mniej jednak nie jest w stanie w oparciu o najlepszą swoją wiedzę
i analizy czynione na jej poziomie zapewnić, że nie pojawią się w tym okresie inne obecnie niezidentyfikowane ryzyka, które
mogą mieć wpływ na zmianę jej poglądu w tym zakresie.
Starachowice, 14 września 2022 r.
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data
Imię i Nazwisko
Stanowisko / Funkcja
Podpis
2022-09-14 Adriana Kozieł Główna Księgowa
Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data Imię i Nazwisko Stanowisko / Funkcja Podpis
2022-09-14 Leszek Walczyk Członek Zarządu
Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym
