2
Podstawowe informacje o Grupie Kapitałowej ......................................................................................................................... 3
Struktura Grupy Kapitałowej ................................................................................................................................................. 3
Zakres działalności ................................................................................................................................................................. 4
Opis organizacji grupy kapitałowej Emitenta ze wskazaniem jednostek podlegających konsolidacji .................................. 6
Emitent .............................................................................................................................................................................. 6
Spółki zależne .................................................................................................................................................................... 6
Podmioty objęte konsolidacją ........................................................................................................................................... 7
Zasady przyjęte przy sporządzaniu śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego .................. 8
Czynniki ryzyka i zagrożeń ......................................................................................................................................................... 9
Istotne czynniki ryzyka i zagrożeń dla spółek Grupy ............................................................................................................. 9
Stopień narażenia spółek Grupy na czynniki ryzyka i zagrożeń ........................................................................................... 10
Podstawowe zagrożenia i ryzyka związane z pozostałymi miesiącami roku obrotowego .................................................. 13
Perspektywy rozwoju spółek Grupy ........................................................................................................................................ 13
Podstawowe wielkości ekonomiczno-finansowe przedstawione w śródrocznym skróconym skonsolidowanym
sprawozdaniu finansowym .................................................................................................................................................. 14
Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów ................................................................................................... 14
Struktura aktywów i pasywów ............................................................................................................................................ 16
Analiza wskaźnikowa Grupy Kapitałowej ............................................................................................................................ 17
Transakcje z podmiotami powiązanymi .............................................................................................................................. 18
Opis zmian w strukturze jednostki gospodarczej emitenta .................................................................................................... 18
Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok ............ 19
Akcjonariat............................................................................................................................................................................... 19
Akcjonariusze posiadający co najmniej 5% głosów na WZA Spółki ..................................................................................... 19
Zestawienie zmian w stanie posiadania akcji spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące ............................................ 20
Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem
administracji publicznej ........................................................................................................................................................... 20
Poręczenia, kredyty, pożyczki lub gwarancje udzielone przez emitenta lub jednostkę od niego zależną .............................. 20
Zagadnienie związane z zobowiązaniami warunkowymi zostało szczegółowo opisane w Informacji Dodatkowej do
skonsolidowanego raportu półrocznego zawierającego śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
Grupy Kapitałowej FASING S.A. Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. za okres sześciu
miesięcy zakończony 30 czerwca 2022 roku. ...................................................................................................................... 26
Informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny syt. kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego .... 26
Czynniki, które w ocenie emitenta będą miały wpływ na osiągnięte przez niego wyniki w perspektywie co najmniej
kolejnego kwartału .................................................................................................................................................................. 27
Czynniki i zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze, mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe ....... 27
Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport ........................................... 27
3
Podmiotem dominującym w Grupie Kapitałowej jest Spółka: Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa
FASING S.A. (zwana dalej FASING S.A.)
Według stanu na dzień 30 czerwca 2022 roku Spółka FASING S.A. posiadała akcje/udziały w niżej podanych spółkach
prawa handlowego:
Tabela 1. Struktura Grupy Kapitałowej ze wskazaniem posiadanych akcji/udziałów w spółkach prawa handlowego
Nazwa
podmiotu
Siedziba
Przedmiot działalności
Ilość
posiad.
akcji/
udziałów
(szt.)
Wartość
nominalna
(w tys. zł/
euro/rub)
Wartość
bilansowa
(w tys. zł)
Udział w
kapitale
zakład.
podmioty zależne (udział w kapitale powyżej 45%)
MOJ S.A.
Katowice
Produkcja sprzętu, narzędzi i
innych wyrobów metalowych.
Działalność deweloperska.
6.031.509
6.557,83 tys. zł
6.557,83
61,38%
SHANDONG
LIANGDA FASING
ROUND LINK
CHAINS Co. Ltd.
Xintai (Chiny)
Produkcja i sprzedaż łańcuchów
górniczych, części zamiennych do
maszyn i urządzeń górniczych
oraz działalność handlowa.
7.764,67
50%
FASING UKRAINA
Sp. z o.o.
Charków
(Ukraina)
Sprzedaż maszyn i urządzeń, w
tym wykorzystywanych w
górnictwie, budownictwie.
50,0 tys. euro
0,0
100%
Przedsiębiorstwo
Usług Górniczych
Greenway
Sp. z o.o.
Katowice
Przygotowanie i realizacja
przedsięwzięcia inwestycyjnego
uruchomienia wydobycia węgla
kamiennego z pokładu 816 w
obszarze górniczym w
zlikwidowanej kopalni „Barbara-
Chorzów”.
300
300,0 tys. zł
300,0
48,38%
OOO „Zavody
gornovo
oborudowanija i
instrumenta
Fasing”
Moskwa (Rosja)
Świadczenie usług pośrednictwa
handlowego.
1.650,0 tys. rub
145,7
100%
Fasing Sino-Pol
(Beijing) Mining
Equipment and
Tools Co. Ltd.
Pekin (Chiny)
Sprzedaż maszyn i urządzeń
Grupy Kapitałowej FASING S.A.
na terenie Chin.
1.700,0 tys. euro
2.169,04
100%
BIQ Energy S.A.
(poprzednia
nazwa Electron
Poland S.A.)
Katowice
Produkcja lokomotyw
kolejowych oraz taboru
szynowego.
85
85,55 tys zł.
85,55
85%
Fasing America
Corp.
Wilmington
(Delaware)
Stany
Zjednoczone
Angażowanie się w jakiekolwiek
zgodne z prawem czynności lub
działania, które mogą być
organizowane zgodnie z ustawą
Delaware General Corporation.
100%
FFS Fertigung
FASING Schwarz
GmbH
Kilonia
(Niemcy)
Podstawowym przedmiotem
działalności spółki jest import i
eksport towarów technicznych
różnego rodzaju, w szczególności
urządzeń do obróbki metalu i
tworzyw sztucznych, oraz
sprzedaż tych produktów na
terenie Niemiec.
12,5 tys. EUR
72,59
50%
4
Spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. – podmiot dominujący
w Grupie
Spółka FASING S.A. specjalizuje się w produkcji łańcuchów ogniwowych okrągłych i płaskich, ogniw złącznych,
kompletnych tras łańcuchowych oraz jej elementów: zgrzebeł, zamków, obejm. Świadczy również usługi
z zakresu mechaniki i automatyki, w tym usługi serwisowe i remontowe. Wyroby Spółki stosowane są w górnictwie,
elektrociepłowniach, sektorze transportu i przeładunku, cementowniach, hutach, cukrowniach, rolnictwie,
rybołówstwie – wszędzie tam, gdzie pracują przenośniki zgrzebłowe, wciągniki łańcuchowe a transport odbywa się
przy zastosowaniu suwnic z zawiesiami łańcuchowymi.
Spółka FASING S.A. jest przedsiębiorstwem jednozakładowym i nie posiada jednostek wyodrębnionych
organizacyjnie, finansowo i terytorialnie. Struktura organizacyjna dostosowana jest do charakteru prowadzonej przez
Spółkę działalności. Przedsiębiorstwem Spółki kieruje Prezes Zarządu Spółki, Dyrektor Naczelny, który z Dyrektorem
ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych oraz Dyrektorem ds. Technicznych tworzy Zarząd Spółki FASING S.A.
Funkcjonalnie wyodrębnione piony realizowały zadania wg podziału kompetencyjnego.
Zarząd Spółki
Rok 2022 Zarząd Spółki rozpoczął w następującym składzie:
Pan Zdzisław Bik Prezes Zarządu Dyrektor Naczelny
Pani Zofia Guzy Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Technicznych
Pan Mateusz Bik Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych
W okresie sprawozdawczym nie było zmian w składzie Zarządu Spółki.
Z dniem odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdania finansowe Spółki za rok
obrotowy 2021 oraz kwitującego działalność organów Spółki, upłynęła dziewiąta (IX) kadencja Zarządu Spółki.
Rada Nadzorcza Spółki na posiedzeniu w dniu 3 czerwca 2022 roku podjęła uchwałę o ustanowieniu trzyosobowego
składu Zarządu Spółki na kolejną X (dziesiątą) kadencję. Kadencja Zarządu trwa trzy lata i jest wspólna dla wszystkich
członków Zarządu.
W związku z upływem obecnej kadencji Zarządu Rada Nadzorcza ponownie powołała na stanowisko Prezesa Zarządu,
Dyrektora Naczelnego spółki Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. Pana Zdzisława
Bika, a na jego wniosek w skład Zarządu zostali powołani: Pani Zofia Guzy na stanowisko Wiceprezesa Zarządu,
Dyrektora ds. Technicznych oraz Pan Mateusz Bik na stanowisko Wiceprezesa Zarządu, Dyrektora ds. Eksportu i
Inwestycji Zagranicznych.
5
Skład Zarządu Spółki na dzień 30.06.2022
Pan Zdzisław Bik Prezes Zarządu Dyrektor Naczelny
Pani Zofia Guzy Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Technicznych
Pan Mateusz Bik Wiceprezes Zarządu Dyrektor ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych
Przedsiębiorstwem Spółki kieruje Prezes Spółki, Dyrektor Naczelny, który z Dyrektorem ds. Technicznych oraz
Dyrektorem ds. Eksportu i Inwestycji Zagranicznych tworzy Zarząd Spółki.
Spółka zależna MOJ S.A.
Kapitał zakładowy Spółki na dzień bilansowy wynosi 9.827.114,00 złotych i dzieli się na 9.827.114 akcji o wartości
nominalnej 1,00 zł każda. Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa FASING S.A. posiadała w Spółce MOJ S.A. 4.293.475
akcji imiennych uprzywilejowanych serii A (uprzywilejowanie – z każdej akcji przysługuje prawo wykonywania
2 głosów na WZA) 4918 akcji imiennych zwykłych serii F oraz 1.733.116 akcji zwykłych na okaziciela serii B, co łącznie
stanowi 61,38% udziału w kapitale zakładowym Spółki i uprawnia do wykonywania 73,12% głosów na Walnym
Zgromadzeniu.
Działalność gospodarcza prowadzona jest w siedzibie Spółki w Katowicach oraz w utworzonym z dniem
1 października 2013 roku oddziale o nazwie: MOJ S.A. – Oddział Kuźnia Osowiec w Osowcu. Spółka nadzorowana jest
przez dwuosobowy Zarząd. Całokształt działalności spółki skupiony jest w pionach organizacyjnych: produkcyjno-
technicznym, organizacyjno–handlowym, ekonomiczno–finansowym i inwestycyjno–logistycznym.
Spółka zajmuje się produkcją i dystrybucją urządzeń i narzędzi dla potrzeb przemysłu wydobywczego, energetyki,
kolejnictwa, drogownictwa, motoryzacji, hydrauliki, sektora stoczniowego i innych. Świadczy również usługi
w zakresie remontów własnych produktów oraz prowadzi działalność deweloperską.
Spółka zależna Shandong Liangda Fasing Round Link Chains Co. Ltd. (Chiny)
Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa FASING S.A. posiadała 50% udziału w kapitale zakładowym Spółki Shandong
Liangda FASING Round Link Chains Co. Ltd. i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Spółka nadzorowana
jest przez czteroosobowy Zarząd.
Przedmiotem działalności Spółki jest produkcja i sprzedaż łańcuchów górniczych, części zamiennych do maszyn
i urządzeń górniczych oraz działalność handlowa.
Spółka zależna FASING UKRAINA Sp. z o.o. (Ukraina)
Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa FASING S.A. posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym Spółki i tyleż samo
głosów na Zgromadzeniu Wspólników. Spółka nadzorowana jest przez jednoosobowy Zarząd.
Przedmiotem działalności Spółki jest sprzedaż produktów Grupy FASING S.A. na terenie Ukrainy.
6
Spółka zależna OOO „Zavody gornovo oborudowanija i instrumenta Fasing” (Rosja)
Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa FASING S.A. posiadała 100% udziału w kapitale zakładowym Spółki i tyleż samo
głosów na Zgromadzeniu Wspólników. Spółka nadzorowana jest przez jednoosobowy Zarząd.
Podstawowym przedmiotem działalności gospodarczej Spółki jest świadczenie usług pośrednictwa handlowego.
Spółka dokonywała sprzedaży wyłącznie w ramach kontraktów zawartych do dnia wybuchu wojny.
Spółka zależna Fasing Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment and Tools Co. Ltd. (Chiny)
Na dzień bilansowy Grupa Kapitałowa FASING S.A. posiada 100% udziału w kapitale zakładowym Spółki i tyleż samo
głosów za Zgromadzeniu Wspólników. Spółka nadzorowana jest przez jednoosobowy Zarząd.
Przedmiotem działalności Spółki jest sprzedaż produktów Grupy FASING S.A. na terenie Chin.
Spółka zależna Przedsiębiorstwo Usług Górniczych Greenway Sp. z o.o.
Grupa Kapitałowa FASING S.A. na dzień bilansowy posiadała 48,38% udziału w kapitale zakładowym spółki i tyleż
samo głosów na Zgromadzeniu Wspólników. Spółka jest podmiotem jednozakładowym nadzorowanym przez
dwuosobowy Zarząd.
Spółka zajmuje się przygotowaniem i realizacją przedsięwzięcia inwestycyjnego uruchomienia wydobycia węgla
kamiennego z pokładu 816 w obszarze górniczym w zlikwidowanej kopalni „Barbara-Chorzów”.
Spółka Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. z siedzibą w Katowicach przy ulicy
Modelarskiej 11 jest podmiotem dominującym w grupie kapitałowej.
MOJ S.A. z siedzibą w Katowicach przy ulicy Tokarskiej 6. Udział Emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi
61,38% i 73,12% głosów na zgromadzeniu. Przedmiotem działalności jest produkcja sprzętu małej mechanizacji
tj. sprzęgieł, wiertarek, kotwiarek, agregatów hydraulicznych, kluczy dynamometrycznych, grzechotkowych,
smarownic, stojaków i innych. Odział MOJ S.A. Kuźnia Osowiec specjalizuje się w kompleksowej produkcji odkuwek
matrycowych oraz wykonuje narzędzia do kucia. MOJ S.A. świadczy również usługi w zakresie remontów własnych
produktów oraz prowadzi działalność deweloperską. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
Shandong Liangda Fasing Round Link Chains Co. Ltd. z siedzibą w mieście Xintai w prowincji Shandong (Chiny).
Udział Emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 50% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników.
7
Przedmiotem działalności spółki jest produkcja i sprzedaż łańcuchów górniczych, części zamiennych do maszyn
i urządzeń górniczych oraz działalność handlowa. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
FASING UKRAINA Sp. z o.o. z siedzibą w Charkowie (Ukraina). Udział Emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi
100% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Przedmiotem działalności spółki jest sprzedaż produktów
Grupy FASING S.A. Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
Fasing Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment and Tools Co. Ltd. z siedzibą w Pekinie (Chiny). Udział Emitenta
w kapitale zakładowym Spółki wynosi 100% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Podstawowym
przedmiotem działalności spółki jest sprzedaż produktów Grupy FASING S.A. na terenie Chin. Spółka objęta
skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
OOO „Zavody gornovo oborudowanija i instrumenta Fasing” z siedzibą w Moskwie (Rosja). Udział Emitenta
w kapitale zakładowym Spółki wynosi 100% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Przedmiotem
działalności Spółki jest świadczenie usług pośrednictwa handlowego. Spółka objęta skonsolidowanym
sprawozdaniem metodą pełną.
FASING America Corp. z siedzibą w Wilmington (Delaware) w Stanach Zjednoczonych. Udział Emitenta w kapitale
zakładowym Spółki na dzień bilansowy wynosi 100%. Charakter działalności lub celów, które mają być prowadzone
lub promowane przez Spółkę, to angażowanie się w jakiekolwiek zgodne z prawem czynności lub działania, które
mogą być organizowane zgodnie z ustawą Delaware General Corporation. Spółka wyłączona z konsolidacji.
Przedsiębiorstwo Usług Górniczych Greenway Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach. Udział Emitenta w kapitale
zakładowym Spółki wynosi 48,38% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Spółka zajmuje się
przygotowaniem i realizacją przedsięwzięcia inwestycyjnego uruchomienia wydobycia węgla kamiennego z pokładu
816 w obszarze górniczym w zlikwidowanej kopalni „Barbara-Chorzów”. Spółka objęta skonsolidowanym
sprawozdaniem metodą pełną.
BIQ Energy S.A. (poprzednia nazwa Electron Poland S.A.) z siedzibą w Katowicach. Udział emitenta w kapitale
zakładowym spółki na dzień bilansowy wynosi 85% i tyleż samo głosów na zgromadzeniu wspólników. Pierwotnym
celem spółki była produkcja lokomotyw kolejowych oraz taboru szynowego. Działalność spółki była zawieszona do 31
grudnia 2021 roku. Z dniem 1 stycznia 2022 roku spółka wznowiła działalność. Jednocześnie nastąpiła zmiana nazwy
spółki z Electron Poland S.A. na BIQ Energy S.A. Jednostka nie jest konsolidowana.
FFS Fertigung FASING Schwarz GmbH z siedzibą w Kilonii (Niemcy). Polsko-niemiecka spółka joint-venture o
charakterze dystrybucyjnym. Spółka zajmuje się sprzedażą pełnego zakresu produktowego spółek z obrębu Grupy
FASING w regionie DACH. Kluczowym obszarem działalności spółki jest realizacja zleceń dotyczących konstrukcji
stalowych, łańcuchów, odkuwek i obróbka CNC. Udział Emitenta w kapitale zakładowym Spółki wynosi 50%. Spółka
wyłączona z konsolidacji.
Za okres pierwszego półrocza 2022 roku Grupa Kapitałowa FASING S.A. będzie sporządzała śródroczne skrócone
skonsolidowane sprawozdanie finansowe.
Konsolidacją objęto sprawozdania finansowe następujących jednostek:
1. Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. – podmiot dominujący w Grupie
2. Spółki zależne:
8
MOJ S.A. z siedzibą w Katowicach. Spółka objęta skonsolidowaniem sprawozdaniem metodą pełną.
Shandong Liangda Fasing Round Link Chains Co., Ltd (Chiny). Spółka objęta skonsolidowanym
sprawozdaniem metodą pełną.
FASING UKRAINA Sp. z o.o. (Ukraina). Spółka objęta skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
Przedsiębiorstwo Usług Górniczych Greenway Sp. z o.o. z siedzibą w Katowicach. Spółka objęta
skonsolidowanym sprawozdaniem metodą pełną.
OOO „Zavody gornowo oborudowanija i instrumenta Fasing” (Rosja). Spółka objęta skonsolidowanym
sprawozdaniem metodą pełną.
Fasing Sino-Pol (Beijing) Mining Equipment and Tools Co. Ltd. (Chiny). Spółka objęta skonsolidowanym
sprawozdaniem metodą pełną.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej sporządzone zostało zgodnie z
Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej (MSSF) oraz zgodnie z odpowiednimi MSSF
przyjętymi przez UE. MSSF obejmują standardy i interpretacje zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych
Standardów Rachunkowości oraz Komisję ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej.
Skonsolidowany raport za okres I półrocza 2022 roku zawiera:
1. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej FASING S.A. za okres bieżący
od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 30 czerwca 2022 roku, okres porównywalny od dnia 1 stycznia 2021 roku
do dnia 30 czerwca 2021 roku,
2. informacje w zakresie określonym Rozporządzeniem Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków
uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa i państwa niebędącego państwem
członkowskim (Dz.U. z 2018 poz. 757).
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za I półrocze 2022 roku zostało
sporządzone w pełnych złotych.
Wybrane dane finansowe przeliczone na EURO przedstawiono na stronie tytułowej raportu i kwoty wykazane w
raporcie w EURO zostały przeliczone z zachowaniem poniższych zasad:
1. Walutą funkcjonalną i walutą prezentacji niniejszego skróconego śródrocznego skonsolidowanego sprawozdania
finansowego oraz informacji finansowej jest PLN.
2. Do przeliczenia danych bilansu na ostatni dzień okresu bieżącego roku przyjęto kurs EURO ustalony przez NBP na
ten dzień tj. Tabela kursów NBP Nr 125/A/NBP/2022 z dnia 2022-06-30, 1 EUR = 4,6806 zł.
3. Do przeliczenia danych bilansu na ostatni dzień okresu porównywalnego przyjęto kurs EURO ustalony przez NBP
na ten dzień to jest tabela kursów Nr 254/A/NBP/2021 z dnia 2021-12-31, 1 EUR = 4,5994 zł.
4. Do przeliczenia danych rachunku zysków i strat oraz danych z rachunku przepływów pieniężnych za okres bieżący
przyjęto kurs średni EURO, obliczony, jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień
każdego miesiąca w danym okresie, ustalonych przez NBP na ten dzień tj. za okres pierwszego półrocza 2022
roku średnia arytmetyczna: 1 EUR = 4,6427 zł.
5. Do przeliczenia danych rachunku zysków i strat oraz danych z rachunku przepływów pieniężnych za okres
porównywalny przyjęto kurs średni EURO, obliczony, jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na
9
ostatni dzień każdego miesiąca w danym okresie, ustalonych przez NBP na ten dzień tj. za okres pierwszego
półrocza 2020 roku średnia arytmetyczna: 1 EUR = 4,5472 zł.
Najwyższy kurs w okresie:
za okres pierwszego półrocza 2022 roku, Tab. kursów Nr 045/A/NBP/2022, 1 EUR = 4,9647 zł
za okres pierwszego półrocza 2021 roku, Tab. kursów Nr 062/A/NBP/2021, 1 EUR = 4,6603 zł
Najniższy kurs w okresie:
za okres pierwszego półrocza 2022 roku, Tab. kursów Nr 028/A/NBP/2022, 1 EUR = 4,4879 zł
za okres pierwszego półrocza 2021 roku, Tab. kursów Nr 109/A/NBP/2021, 1 EUR = 4,4541 zł
Zasady rachunkowości według których zostało sporządzone półroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe
zostały przedstawione w punkcie I.4 „Informacji Dodatkowej do Sprawozdania Finansowego za I półrocze 2022 roku
Grupy Kapitałowej FASING S.A. ”.
Do najważniejszych czynników ryzyka i zagrożeń dla Grupy należą:
Obecna sytuacja polskiego przemysłu wydobywczego węgla kamiennego wpływa bezpośrednio na sytuację Grupy i jej
przyszłość. Pomimo prowadzonych działań marketingowych mających zwiększyć sprzedaż na eksport oraz do innych
segmentów przemysłu, firmy te w dalszym ciągu są znaczącym odbiorcą spółek Grupy zlokalizowanych w Polsce, tym
samym wszelkie problemy sektora górniczego w Polsce bezpośrednio przekładają się na ich sytuację, co przejawia się
przede wszystkim spadkiem zamówień oraz wydłużeniem terminu spłaty zobowiązań. Problemy te mogą wpłynąć na
pogorszenie płynności w przyszłości. Do głównych przyczyn problemów polskiego górnictwa należy:
▫ perspektywa wygaszania sektora górniczego w Polsce
▫ brak jednolitej strategii odnośnie wsparcia sektorów górniczego i okołogórniczego w świetle pandemii i
wygaszania sektora,
▫ silny wpływ związków zawodowych na działalność spółek węglowych,
▫ wydobywanie węgla z coraz głębiej położonych złóż, co ma swój wpływ na wzrost jednostkowych kosztów
wydobycia,
▫ coraz większy import taniego węgla, głównie ze wschodu, który wypycha z rynku węgiel krajowy,
▫ polityka Unii Europejskiej odnośnie emisji CO
2
, która może doprowadzić do zmniejszenia roli węgla jako surowca
energetycznego.
Zagrożenia dla globalnej gospodarki:
▫ wojna na Ukrainie,
▫ problemy dotyczące kwestii zadłużenia i podatków oraz ceł w Stanach Zjednoczonych,
▫ możliwość gwałtownego spowolnienia inwestycji w Chinach,
Zwiększona konkurencja ze strony firm krajowych i zagranicznych, która zmusza Grupę do elastycznej polityki cenowej.
Wahania kursów walutowych, zwłaszcza PLN/EUR oraz PLN/CNY, mające wpływ na wynik z transakcji importowych i
eksportowych.
Zmienność cen stali, głównego surowca do produkcji łańcuchów. Ryzyko to jest szczególnie duże przy dostawach do
spółek węglowych, gdzie ustalone ceny są stałe przez cały rok i nie podlegają zmianom.
Problemy finansowe sektora bankowego, co może przełożyć się na zaostrzenie polityki banków
w zakresie udzielania kredytów i gwarancji.
10
Zewnętrzne czynniki istotne dla rozwoju spółek Grupy
Wojna na Ukrainie i konsekwencje dla handlu z Ukrainą, Rosją i Białorusią
Tendencje zacieśniania polityki pieniężnej przez główne banki centralne na świecie ze względu na inflację.
Sytuacja gospodarcza w kraju oraz na świecie, która może mieć wpływ na wyniki osiągane przez Spółki Grupy.
Sytuacja finansowa odbiorców, zwłaszcza tych z sektora górniczego. Problemy z odzyskaniem należności mogą
stanowić zagrożenie dla płynności Spółek Grupy.
Zapotrzebowanie na usługi górnicze związane z wydobyciem węgla. Im większe zapotrzebowanie tym większa szansa
dla Spółek Grupy na wzrost przychodów.
Rosnący poza górniczy rynek zbytu na produkty Spółek Grupy, dający szansę na większą dywersyfikację sprzedaży.
Częstotliwość zmiany następujących w przepisach prawnych, zwłaszcza tych podatkowych, które mogą ograniczać
dynamikę prowadzenia działalności.
Wewnętrzne czynniki istotne dla rozwoju spółek Grupy
Szanse:
Podpisane umowy ze spółkami węglowymi na dostawy produktów w roku 2022 co daje szanse na utrzymanie poziomu
sprzedaży krajowej.
Poszerzenie oferty produktowej, produkcja pod specjalne potrzeby klientów. Ułatwi to pozyskanie klientów z innych
branż niż górnictwo oraz zwiększy przychody Spółki. Bardzo dobra oferta w stosunku do potrzeb rynku.
Konkurencyjność produktów pod względem ceny oraz jakości. Zostanie to osiągnięte poprzez unowocześnienie parku
maszynowego oraz bardziej wydajną organizację pracy.
Profesjonalna obsługa posprzedażowa (serwis i doradztwo technologiczne).
Bardzo dobra znajomość rynku górniczego w Polsce i zagranicą.
Rozwój działalności eksportowej.
Korzystne położenie geograficzne poszczególnych Spółek, bliskość dużych odbiorców z kluczowych rynków zbytu.
Współpraca z jednostkami badawczo-rozwojowymi.
Zagrożenia:
Duży udział w łącznych przychodach Spółek Grupy ze sprzedaży do sektora węglowego.
Trudności z pozyskaniem z rynku wykwalifikowanej kadry pracowniczej.
Ryzyko związane z możliwymi zmianami w sektorze górniczym
W szczególności istotna jest zapowiedziana w 2020 likwidacja kopalń węgla energetycznego do 2049 w Polsce, która
jest jednym z największych rynków zbytu z perspektywy Grupy.
Szczególnym zagrożeniem związanym ze specyfiką górnictwa węgla kamiennego jest oddziaływanie funkcjonujących
kopalń na środowisko naturalne, polityka ochrony klimatu, w tym szczególne dążenie do ograniczenia emisji
dwutlenku węgla, co może prowadzić do zastępowania paliwa w postaci węgla kamiennego innymi mniej emisyjnymi
substytutami. W odniesieniu do rozwoju konkurencyjnych rynków paliw i energii nie wydaje się, aby w najbliższych
latach pojawiły się w obszarze wytwarzania energii elektrycznej paliwa bardziej konkurencyjne cenowo do węgla
11
kamiennego. Należy mieć na uwadze, że pośrednio na powyższą konkurencyjność może w sposób istotny wpływać
dezyderat ograniczenia oddziaływania na środowisko naturalne energetyki opartej na węglu kamiennym,
wprowadzanie pakietu klimatycznego i związanego z nim ograniczenia emisji dwutlenku węgla i innych gazów.
Działania te mogą prowadzić do wyraźnego wzrostu kosztów samej energii, i tym samym do wyraźnie mniejszej
atrakcyjności cenowej węgla kamiennego jako paliwa. Podobny wpływ może mieć również drastyczny wzrost
kosztów środowiskowych w odniesieniu do bezpośredniej działalności wydobywczej górnictwa węgla kamiennego.
Celem głównym polityki energetycznej w Polsce jest realizacja wyzwań związanych ze zrównoważonym rozwojem
sfery paliwowo – energetycznej z uwzględnieniem kierunków wytyczonych przez Radę Europejską jednak
z uwzględnieniem polskiej specyfiki w tym obszarze gospodarki. Specyficznym czynnikiem odróżniającym polski
sektor paliwo – energetyczny w stosunku do innych krajów UE jest przede wszystkim struktura zużycia nośników
energii pierwotnej. Dominujące miejsce ma w niej pozycja paliwa węglowego, co związane jest z wykorzystywaniem
przez polską elektroenergetykę krajowej bazy surowcowej, zarówno węgla kamiennego jak i brunatnego. Realizacja
założenia dotyczącego wzrostu bezpieczeństwa paliwowego i energetycznego wiąże się ze zwiększonym popytem na
węgiel kamienny. Zwiększony popyt na węgiel kamienny spowoduje większe zapotrzebowanie na urządzenia i
produkty Spółek, ponieważ wzrost wydobycia węgla kamiennego wymaga większych nakładów inwestycyjnych, co
bezpośrednio wpłynie na wzrost zamówień na produkty Spółek.
Ryzyko ograniczonej dywersyfikacji źródeł przychodów
Przychody Grupy pozyskiwane są w znacznej wielkości z polskiego sektora górnictwa węgla kamiennego. Znacząca
część pozostałych przychodów jest generowana przez realizację zamówień dla przemysłu maszynowego pracującego
na rzecz górnictwa. Mimo stałego wzrostu sprzedaży do innych sektorów gospodarki i ciągłego poszukiwania nowych
odbiorców spoza branży górniczej, cały czas spółki Grupy w sposób istotny są uzależnione od bieżącej koniunktury w
tej branży. Ograniczenie zamówień ze strony polskiego górnictwa węgla kamiennego może powodować trudności w
szybkim znalezieniu nowego kręgu odbiorców na produkty wytwarzane przez spółki Grupy i wpływać na pogorszenie
się jej wyników finansowych. Spółki Grupy starają się ograniczać powyższe ryzyko poprzez dywersyfikację rynków
zbytu. Pozwala ona wykorzystywać różnice w czynnikach kształtujących koniunkturę na rynkach lokalnych,
zmniejszając w ten sposób prawdopodobieństwo jednoczesnego wystąpienia sytuacji kryzysowych.
Ryzyko zmiany cen stali
Jest to ryzyko istotne, ponieważ stal jest głównym surowcem wykorzystywanym przez Spółki do swojej produkcji a
jego cena bezpośrednio wpływa na rentowność sprzedaży. Aby ograniczyć to ryzyko spółki starają się odbierać stal
od różnych producentów, oraz u każdego z nich wynegocjować możliwie najdłuższy termin ważności ceny. Ponadto,
za wyjątkiem dostaw do kopalń, spółki nie zawierają umów długoterminowych ze stałą ceną sprzedaży. W przypadku
dostaw na kopalnie, spółki przygotowując ofertę przetargową kalkulują swą marżę wliczając w nią prognozowaną
zmianę cen stali.
Zagrożenie związane z trudnościami w pozyskaniu wykwalifikowanej kadry w przyszłości
Działalność spółek związana jest z zapotrzebowaniem na kadrę pracowników o wysokich kwalifikacjach zawodowych,
posiadających doświadczenie oraz umiejętności w produkcji zaawansowanych technologicznie produktów.
Wdrażanie nowych konstrukcji wymaga kadry inżynierskiej posiadającej doświadczenie zawodowe. Wobec
nasilającego się w Polsce zjawiska braku kwalifikowanych pracowników branży metalowej istnieje ryzyko, że w
przyszłości utrudnione będzie zatrudnienie wystarczającej ilości osób z odpowiednim doświadczeniem,
12
wykształceniem i kwalifikacjami zawodowymi, co może negatywnie oddziaływać na możliwość zwiększania produkcji,
wdrażania nowych konstrukcji i rozwiązań technicznych przez spółki.
Obecna sytuacja gospodarcza powodująca wzrost bezrobocia umożliwia pozyskania kadry głównie
niewykwalifikowanej lub bez doświadczenia zawodowego. Sytuacja ta to efekt braku szkolenia nowych kadr po
likwidacji szkół zawodowych oraz drenaż polskich specjalistów przez bardziej rozwinięte, a co za tym bardziej
atrakcyjne płacowo, gospodarki.
Zagrożenia ze strony konkurencji na nowych rynkach zbytu
Potencjalne zagrożenie dla Spółek w zakresie ich działalności na rynkach poza górniczych stanowią konkurenci –
zwłaszcza podmioty zagraniczne, dysponujące nowoczesnymi laboratoriami badawczo-rozwojowymi i
wykorzystujące efekty ekonomii skali. Posiadają one dobrze rozbudowaną sieć sprzedaży na terenie Polski oraz mogą
pozwolić sobie na agresywne pozyskiwanie klientów. Spółki z Grupy Kapitałowej są dla klientów poza górniczych
stosunkowo nowym dostawcą, dlatego – zwłaszcza w początkowym okresie obecności Spółek na poza górniczych
rynkach zbytu – są narażone na działania konkurencji zmierzające do uniemożliwienia przejęcia części klientów. W
opinii Zarządów Spółek są one przygotowane na tego typu działania.
Ryzyko walutowe
Aby ograniczyć ryzyko zmiany kursów walutowych, Spółki wykorzystują hedging naturalny, tj. skorelowanie w czasie
wpływów z tytułu sprzedaży eksportowej i wydatków do kontrahentów zagranicznych w tej samej walucie oraz
starają się ograniczyć transakcje wymiany waluty. Transakcje zabezpieczające ryzyko walutowe zawierane są zgodnie
z przyjętą w Grupie Kapitałowej strategią zabezpieczenia działalności Spółek przed ryzykiem kursowym. Strategia ta
dopuszcza zawieranie transakcji forward na zakup lub sprzedaż waluty, jednak tylko do wysokości planowanych
wpływów/wydatków. Zawieranie transakcji w celach spekulacyjnych nie jest dozwolone.
Ryzyko spadku przychodów
W celu zmniejszenia ryzyka spadku sprzedaży oraz niewypłacalności kontrahentów Spółki starają się zdobywać nowe
rynki oraz pozyskiwać nowych odbiorców, tak aby możliwie maksymalnie zdywersyfikować źródła przychodów, a tym
samym ograniczyć wpływ problemów jednego z kontrahentów na sytuację finansową.
Ryzyko kredytowe
W celu zabezpieczenia się przed ryzykiem kredytowym Spółki zawierają transakcje z odbiorcami o dobrym standingu
i renomie. W przypadku sprzedaży z odroczonym terminem płatności kontrahenci poddawani są weryfikacji pod
kątem zdolności kredytowej. Aby ograniczyć ryzyko braku zapłaty od kontrahentów spółki monitorują stan swych
należności, sprawdzają czy są spłacane na bieżąco. Jeśli nie, to monitują swoich dłużników, dokonują naliczeń
odsetek ustawowych, a w ostateczności dochodzą swoich roszczeń na drodze powództwa sądowego. W celu
zabezpieczenia dostaw eksportowych Spółki wykorzystują akredytywę lub inkaso dokumentowe, a w przypadku
największych klientów także ubezpieczają swe należności.
Ryzyko utraty płynności
W celu ograniczenia ryzyka płynności Spółki przygotowują plany finansowe, które są co miesiąc aktualizowane.
Umożliwia to precyzyjne zaplanowanie wpływów i wydatków związanych z działalnością, oraz wykrycie
13
ewentualnych problemów, które mogą pojawić się w przyszłości. Dzięki temu Spółki mają czas na podjęcie
odpowiednich działań (np. szybsze ściągnięcie swych należności od dłużników, zaciągniecie krótkoterminowego
kredytu obrotowego itp.). Spółki monitorują także stan swych należności, sprawdzają czy są spłacane na bieżąco. Jeśli
nie, to monitują swoich dłużników, nakładają na nich odsetki ustawowe, a w ostateczności dochodzą swoich roszczeń
na drodze powództwa sądowego.
Ryzyko braku finansowania zewnętrznego
Aby ograniczyć ryzyko braku finansowania zewnętrznego, Spółki utrzymują kontakty z wieloma bankami, firmami
leasingowymi, oraz funduszami pożyczkowymi, przez co, w razie konieczności, zwiększają swoje szanse na pozyskanie
funduszy. Ponadto, wykorzystując analizy finansowe oraz wskaźniki finansowe, Spółki badają swój standing
finansowy oraz sprawdzają, aby nie uległ pogorszeniu, co mogłoby zniechęcić banki do współpracy. Obecnie
współpraca z instytucjami finansowymi przebiega bez zarzutów.
Zmienność cen stali oraz dostępność stali o ściśle określonych parametrach jakościowych, (głównego surowca do
produkcji łańcuchów) ma wpływ na sytuację Spółek.
Wahania kursów walut, które mogą mieć wpływ na rentowność sprzedaży.
Zmiana koniunktury w sektorze górniczym na mniej sprzyjającą dla producentów węgla kamiennego może mieć
wpływ na regulację należności Spółek Grupy.
Do najważniejszych dla Grupy obszarów rozwoju należą:
Dalsza ekspansja na zagraniczne rynki górnicze wymagające produktu wysokiej jakości.
Utrzymanie pozycji lidera na rodzimym rynku górniczym oraz kluczowych dla Spółek Grupy zagranicznych
rynkach górniczych.
Dalsza dywersyfikacja przychodów poprzez intensyfikację działań na rynkach poza górniczych oraz rozwój
produktów i rozwiązań dla innych sektorów stanowiących docelowe rynki zbytu Spółek Grupy.
Rozpoznawanie możliwości zwiększania udziałów w rynkach oportunistycznych.
Kontynuacja rozwoju innowacyjnych produktów i rozwiązań Spółek poprzez intensywne prace technologiczne
oraz ścisłą współpracę z certyfikowanymi jednostkami badawczo-naukowymi.
Aktywny udział w kluczowych wydarzeniach branżowych w celu pogłębiania wypracowanych relacji biznesowych,
pozyskiwania nowych, wzmocnienia rozpoznawalności marek FASING i MOJ oraz zdobywania niezbędnej wiedzy
rynkowej.
Dalsza poprawa w zarządzaniu płynnością Emitenta poprzez efektywniejsze zarządzanie kapitałem obrotowym,
m.in. poprzez współpracę z KUKE i KUKE Finance – faktoring bez regresu (tj. z przeniesieniem ryzyka
kredytowego z Emitenta na KUKE).
Dalszy rozwój organizacyjny poprzez doskonalenie metod zarządzania oraz cyfryzację.
Rozwój programów środowiskowych wspierających dbałość o otoczenie organizacji.
Współpraca z jednostkami samorządu terytorialnego oraz instytucjami rządowymi odpowiedzialnymi zarówno za
promocję polskiej gospodarki na scenie międzynarodowej jak i ułatwienie funkcjonowania i rozwoju
przedsiębiorstwom w polskim środowisku regulacyjnym.
14
Tabela 2. Wybrane pozycje ze skonsolidowanego sprawozdania z całkowitych przychodów (dane w tys. zł)
Wyszczególnienie
I półrocze 2022
I półrocze 2021*
Dynamika
w %
Przychody ze sprzedaży
104 725
91 282
14,73
Koszt własny sprzedaży
81 454
63 858
27,55
Zysk brutto ze sprzedaży
23 271
27 424
(15,14)
Koszty sprzedaży
5 160
8 150
(36,69)
Koszty ogólnego zarządu
12 100
12 752
(5,11)
Pozostałe przychody operacyjne
1 263
6 758
(81,31)
Pozostałe koszty operacyjne
686
7 281
(90,58)
Zysk z działalności operacyjnej
6 588
5 999
9,82
Przychody finansowe
3 797
1 657
129,15
Koszty finansowe
4 132
5 211
(20,71)
Zysk przed opodatkowaniem
6 253
2 445
155,75
Podatek dochodowy
1 519
783
94,00
Zysk netto z działalności kontynuowanej
4 734
1 662
184,84
Strata netto z działalności zaniechanej
0
0
0,00
Zysk netto
4734
1 662
184,84
Różnice kursowe z przeliczenia jednostek
zagranicznych
3 256
328
892,68
Pozostałe całkowite dochody podlegające
przeklasyfikowaniu w wynik finansowy
3 256
328
892,68
Pozostałe całkowite dochody netto
3 256
328
892,68
SUMA CAŁKOWITYCH DOCHODÓW
7 990
1 990
301,51
Zysk netto przypadający:
Akcjonariuszom jednostki dominującej
4 134
1 795
130,31
Udziałom niedającym kontroli
600
-133
(551,13)
Suma całkowitych dochodów przypadająca:
Akcjonariuszom jednostki dominującej
6 787
1 649
311,58
Udziałom niedającym kontroli
1 203
341
252,79
Zysk (strata) na akcję (w zł na jedną akcję)
Zysk podstawowy i rozwodniony z działalności
kontynuowanej
1,33
0,58
129,31
Strata podstawowa i rozwodniona z działalności
zaniechanej
0,00
0,00
0,00
*Dane przekształcone zgodnie z zasadami przyjętymi w raporcie rocznym za rok 2021
W I półroczu 2022 roku Grupa odnotowała zwiększenie przychodów ze sprzedaży w stosunku do
analogicznego okresu ubiegłego roku o 13.443 tys. zł tj. o 14,73%.
Wygenerowany zysk z działalności operacyjnej za ten okres wynosi 6.588 tys. zł, w analogicznym okresie ubiegłego
roku zysk wyniósł 5.999 tys. zł. Istotny wpływ na wyniki Grupy mają również przychody i koszty z działalności
operacyjnej i finansowej. Na pozostałej działalności operacyjnej uzyskano dodatni wynik w wysokości 577 tys. zł,
natomiast na działalności finansowej strata w wysokości 286 tys. zł. Zysk netto wyniósł 4.734 tys. zł.
15
Struktura osiągniętych przez Grupę Kapitałową przychodów ze sprzedaży według rodzaju działalności przedstawia
poniższe zestawienie.
Tabela 3. Struktura osiągniętych przez Grupę Kapitałową przychodów ze sprzedaży według rodzaju działalności
Źródła przychodów
I półrocze 2022
wartość w tys. zł
Struktura
w %
I półrocze 2021
wartość w tys. zł
Struktura
w %
Sprzedaż wyrobów
68.468
65,38
56.463
61,86
Sprzedaż usług
1.572
1,50
2.625
2,88
Sprzedaż towarów
20.450
19,53
30.459
33,37
Sprzedaż materiałów
14.235
13,59
1.735
1,89
Razem przychody Grupy
104.725
100,00
91.282
100,00
Tabela 4. Realizacja sprzedaży według asortymentu
Asortyment
I półrocze 2022
wartość
w tys. zł
Struktura
w %
I półrocze 2021
wartość
w tys. zł
Struktura
w %
Dynamika
w %
Łańcuchy ogółem
67.959
64,89
36.152
39,60
87,98
Ogniwa ogółem
10.918
10,43
4.691
5,14
132,74
Sprzęgła
1.241
1,19
1.595
1,75
(22,20)
Sprzęt wiertniczy
171
0,16
90
0,10
90,00
Stojaki Valent
634
0,61
579
0,63
(9,49)
Odkuwki
10.714
10,23
10.380
11,37
3,21
Pozostałe wyroby oraz
części zamienne*
4.288
4,09
2.976
3,26
44,08
Usługi**
1.572
1,50
2.625
2,88
(40,12)
Towary***
4.093
3,91
30.459
33,37
(86,57)
Materiały****
3135
2,99
1.735
1,90
80,69
Ogółem
104.725
100
91.282
100,00
14,72
* w pozostałych wyrobach ujęto m.in.: zgrzebła, zamki, obejmy, zaczepy, klucze dynamometryczne, podpory, siłowniki
hydrauliczne, łańcuchy widełkowe. [w ub. roku ujęto zgrzebła, zamki, obejmy, zaczepy, klucze dynamometryczne, podpory,
kostki i ucha przyłączeniowe:]
** w usługach ujęto m.in.: wynajem lokali, obciążenia za media, usługi refakturow., usługi transportu samochodowego, usługi
zrywania łańcucha, kompletacje, remonty, usługi wytaczania, transpor,t złomowanie końcówek prętów, wypływek.[w ub. roku
ujęto: wynajem lokali, obciążenia za media, usługi refakturow., usługa badania makroskopowego odkuwki, usługi transportu
samochodowego, fracht morski, czynsz dzierżawny za maszyny, naprawa podnośnika maszyny produkcyjnej , kompletacje,
remonty, usługi wytaczania i spawania, transport, usługi doradcze]
*** w towarach ujęto m.in.: ogniwa złączne OZUS, skrzynie drewniane, zgrzebła, łańcuchy 18x64, śruby sześciokątne, nakrętki,
stojaki, wkładki, łączniki, sprzęgła, zawory, pierścienie. [w ub. roku ujęto: elementy Biogazowni, zgrzebła, łańcuchy 14x50,
uchwyt kubełkowy, śruby, łańcuchy 18x64, śruby sześciokątne, stojaki, wkładki, łączniki, sprzęgła, zawory, pierścienie, łańcuchy i
ogniwa ]
**** w materiałach ujęto m.in.: pręty walcowane, złom, skrzynie drewniane, olej. [w ub. roku ujęto: złom, skrzynie, złom, odcięte
końcówki prętów, uszkodzone ogniwa sprzedawane jako złom ]
Tabela 5. Struktura geograficzna sprzedaży
Źródła przychodów
I półrocze 2022
wartość w tys. zł
Struktura
w %
I półrocze 2021
wartość w tys. zł
Struktura
w %
Rynek krajowy *
78.412
74,87
67.058
73,46
Eksport
26.2313
25,13
24.224
26,54
16
Ogółem
104.725
100,00
91.282
100,00
* Pod pojęciem rynek krajowy rozumie się siedzibę kraju Emitenta (Polska) oraz kraje, gdzie Spółki zależne posiadaj swoje
siedziby.
Skonsolidowana suma bilansowa wynosi 338.714 tys. zł. w porównaniu do stanu na 30.06.2021r. uległa zwiększeniu
o 5.151 tys. zł tj. o 4,7%.
Tabela 6. Aktywa oraz ich struktura. Wybrane pozycje (w tys. zł).
AKTYWA
Stan na
30.06.2022
Struktura
w %
Stan na
31.12.2021
Struktura
w %
Dynamika
w %
Aktywa trwałe
108 409
32,01
111 640
34,50
(2,89)
Aktywa niematerialne
1 702
0,50
1 919
0,59
(11,31)
Rzeczowe aktywa trwałe
85 025
25,11
87 197
26,95
(2,49)
Nieruchomości inwestycyjne
20 304
6,00
20 305
6,27
0,00
Pozostałe aktywa finansowe
316
0,09
677
0,21
(53,32)
Pozostałe aktywa niefinansowe
1 062
0,31
1 542
0,48
(31,13)
Aktywa z tytułu odroczonego
podatku dochodowego
0
0,00
0
0,00
0,00!
Aktywa obrotowe
230 305
67,99
211 938
65,50
8,67
Zapasy
107 903
31,86
88 556
27,37
21,85
Należności handlowe oraz pozostałe
należności
108 645
32,08
109 260
33,76
(0,56)
Należności z tytułu podatku
dochodowego
897
0,26
1 376
0,43
(34,81)
Pozostałe aktywa finansowe
2 764
0,81
4 554
1,41
(39,31)
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
10 096
2,98
8 192
2,53
23,24
AKTYWA RAZEM
338 714
100,00
323 578
100,00
4,68
Aktywa obrotowe stanowią 67,99% w aktywach ogółem, natomiast aktywa trwałe 32,01%. W aktywach trwałych
dominującą pozycję stanowią rzeczowe aktywa trwałe 25,11%, natomiast największą pozycję w strukturze aktywów
obrotowych stanowią należności handlowe oraz pozostałe należności 32,08% oraz zapasy 31,86%.
Tabela 7. Pasywa oraz ich struktura. Wybrane pozycje (dane w tys. zł).
PASYWA
Stan na
30.06.2022
Struktura
w %
Stan na
31.12.2021
Struktura
w %
Dynamika
w %
Kapitał własny
Kapitał zakładowy
8 731
2,58
8 731
2,70
0,00
Kapitał zapasowy ze sprzedaży akcji
powyżej wartości nominalnej
5 298
1,56
5 298
1,64
0,00
Zyski zatrzymane
140 702
41,54
137 397
42,46
2,41
Różnice kursowe z przeliczenia
4 005
1,18
1 351
0,42
196,45
Kapitał własny przypadający
akcjonariuszom jednostki dominującej
158 736
46,86
152 777
47,21
3,90
Kapitał własny przypadający udziałom
niedającym kontroli
28 448
8,40
27 751
8,58
2,51
Kapitał własny razem
187 184
55,26
180 528
55,79
3,69
ZOBOWIĄZANIA
Zobowiązania długoterminowe
18 753
5,54
20 739
6,41
(9,58)
17
Zobowiązania krótkoterminowe
132 777
39,20
122 311
37,80
8,56
Zobowiązania razem
151 530
44,74
143 050
44,21
5,93
PASYWA RAZEM
338 714
100,00
323 578
100,00
4,68
W strukturze pasywów poza kapitałem własnym, znaczącą pozycją są zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
stanowiące 44,34%, z tego zobowiązania krótkoterminowe stanowią 38,80%.
Ocenę zarządzania zasobami finansowymi Grupy Kapitałowej przeprowadzono w formie analizy wskaźnikowej.
Oceny dokonano w następujących obszarach:
→ rentowności
→ płynności finansowej
→ stopnia zadłużenia
Do oceny zarządzania zasobami finansowymi Grupy Kapitałowej użyto następujących wskaźników wyszczególnionych
poniżej wraz z metodologią ich obliczenia:
wskaźnik marży zysku brutto ze sprzedaży – mierzy poziom kosztów zmiennych w przychodach ze sprzedaży;
obliczany jest jako stosunek zysku brutto ze sprzedaży do przychodów ze sprzedaży netto,
wskaźnik marży zysku operacyjnego – mierzy efektywność działalności operacyjnej; obliczany jest on jako
stosunek zysku operacyjnego do przychodów netto ze sprzedaży,
wskaźnik marży zysku brutto – mierzy efektywność działalności podmiotu gospodarczego z uwzględnieniem
operacji finansowych oraz zdarzeń nadzwyczajnych; obliczany jest on jako stosunek zysku brutto do przychodów
ze sprzedaży netto,
wskaźnik marży zysku netto – mierzy efektywność działalności podmiotu gospodarczego z uwzględnieniem
wszystkich czynników wpływających na wyniki finansowe; obliczany jest on jako stosunek zysku netto do
przychodów ze sprzedaży netto,
stopa zwrotu z aktywów (wskaźnik rentowności majątku) - ROA – mierzy efektywność wykorzystania aktywów;
liczona jest jako stosunek zysku netto do ogólnej wielkości aktywów,
stopa zwrotu z kapitału własnego (wskaźnik rentowności finansowej) - ROE – mierzy efektywność wykorzystania
zaangażowanych kapitałów; liczona jest jako stosunek zysku netto do wartości kapitału własnego,
wskaźnik płynności bieżącej – wskaźnik ten służy do oceny zdolności do spłaty zobowiązań krótkoterminowych
z aktywów obrotowych; obliczany jest jako stosunek aktywów obrotowych do poziomu zobowiązań
krótkoterminowych (za wartość bezpieczną uznaje się przedział 1,5 - 3,0),
wskaźnik płynności podwyższonej – wskaźnik ten służy do oceny zdolności do spłaty zobowiązań
krótkoterminowych z aktywów obrotowych bez uwzględniania zapasów; obliczany jest jako stosunek aktywów
obrotowych pomniejszonego o wartość zapasów do całości zobowiązań krótkoterminowych (bezpiecznym
poziomem dla tego wskaźnika jest wartość zbliżona do 1),
wskaźnik płynności gotówkowej – wskaźnik ten służy do oceny zdolności do spłaty zobowiązań
krótkoterminowych z posiadanych na dzień sporządzenia bilansu środków pieniężnych; obliczany jest jako
stosunek środków pieniężnych wraz z innymi aktywami pieniężnymi do poziomu zadłużenia krótkoterminowego
(za bezpieczny poziom tego wskaźnika uznaje się wartość 0,2),
wskaźnik zadłużenia długoterminowego – wskaźnik ten określa stopień zadłużenia kapitałów własnych podmiotu
długoterminowymi kapitałami obcymi; obliczany jest jako stosunek poziomu zobowiązań długoterminowych do
wysokości kapitałów własnych,
stopa zadłużenia majątku ogółem – wskaźnik ten określa udział kapitałów obcych w sumie bilansowej ogółem;
obliczany jest jako stosunek całkowitego zadłużenia do wartości aktywów ogółem.
18
Tabela 8. Wskaźniki rentowności Grupy Kapitałowej
Wyszczególnienie
I półrocze 2022
wartość wskaźnika
w %
I półrocze 2021
wartość wskaźnika
w %
Rok 2021 wartość
wskaźnika
w %
rentowność brutto sprzedaży
22,22
30,04
26,30
zyskowność operacyjna sprzedaży
operacyjnej
6,29
6,57
5,50
rentowność brutto sprzedaży
5,97
2,68
4,39
rentowność sprzedaży netto (marża
na sprzedaży)
4,52
1,82
2,39
rentowność majątku ROA (stopa zwrotu
z aktywów)
1,40
0,54
1,50
rentowność finansowa ROE (stopa
zwrotu z kapitału własnego)
2,53
0,94
2,69
Tabela 9. Wskaźniki płynności Grupy Kapitałowej
Wyszczególnienie
I półrocze 2022
wartość wskaźnika
I półrocze 2021
wartość wskaźnika
2021 rok
wartość wskaźnika
wskaźnik płynności bieżącej
1,73
2,70
1,73
wskaźnik płynności podwyższonej
0,92
1,42
1,01
wskaźnik płynności gotówkowej
0,08
0,10
0,07
Tabela 10. Wskaźniki określające poziom zadłużenia Grupy Kapitałowej
Wyszczególnienie
I półrocze 2022
wartość wskaźnika
w %
I półrocze 2021
wartość wskaźnika
w %
Rok 2021 wartość
wskaźnika
w %
wskaźnik ogólnego zadłużenia
44,74
40,82
44,21
wskaźnik zadłużenia długoterminowego
kapitału własnego
10,02
31,32
11,49
W okresie pierwszego półrocza 2022 transakcje zawierane przez Spółki z podmiotami powiązanymi dotyczyły głównie
bieżącej działalności operacyjnej, zawieranymi na warunkach rynkowych. Spółki w okresie sprawozdawczym nie
zawierały transakcji z podmiotami zależnymi i niezależnymi na warunkach innych niż rynkowe.
W okresie sprawozdawczym nie odnotowano zmian w strukturze jednostki gospodarczej Emitenta dotyczących
połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek Grupy Kapitałowej Emitenta, podziału,
restrukturyzacji i zaniechania działalności.
19
Spółka nie publikowała prognozy wyników finansowych na rok 2022.
Tabela 11. Struktura akcjonariatu Grupy Kapitałowej FASING S.A. na dzień 30.06.2022
Akcjonariusze
Ilość posiadanych
akcji serii: A, B, C
(szt.)
% udział
w kapitale
zakładowym
Liczba głosów na
WZA
% udział w ogólnej
liczbie głosów na
WZA
KARBON 2 Sp. o.o.
1.875.013
60,34
1.875.013
60,34
Porozumienie akcjonariuszy
192.290
6,19
192.290
6,19
Pozostali – poniżej 5% kapitału
zakładowego
1.039.946
33,47
1.039.946
33,47
Razem:
3.107.249
100,00%
3.107.249
100,00%
Na dzień 30.06.2022r. akcjonariuszami posiadającymi co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym
Zgromadzeniu Spółki byli:
1) spółka KARBON 2 Sp. z o.o., która w wyniku transakcji nabycia akcji z dnia 29 września 2021 r. posiada
1.875.013 akcji, stanowiących 60,34 % kapitału zakładowego i uprawniających do 1.875.013 głosów na
walnym zgromadzeniu Spółki, co stanowi 60,34 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu (o czym
spółka informowała w raporcie bieżącym nr 34/2021 w dniu 30.09.2021r.)
2) Akcjonariusze Spółki działający w Porozumieniu (Pan Piotr Orlewicz, Pan Paweł Budzyk, Pan Bogdan Warmuz,
Pani Paulina Warmuz, Pan Jakub Warmuz, Pan Jakub Machnik, Pan Grzegorz Machnik, Pan Łukasz Ćmiel, Pan
Maciej Jadachowski, Pani Agnieszka Łepik-Dobrzyń). Strony porozumienia osiągnęły łącznie 192.290 głosów
na Walnym Zgromadzeniu, stanowiącym 6,18844% ogólnej liczby głosów i tyle samo udziału w kapitale (o
czym spółka informowała w raporcie bieżącym nr 40/2021 w dniu 08.10.2021r.)
W okresie I półrocza 2022 roku Spółka nie otrzymała informacji dotyczących zmian w strukturze akcjonariatu.
W dniu 8 lipca 2022 roku wpłynęło do Spółki od Pana Tomasza Dobrzynia, działającego jako Pełnomocnika
Porozumienia, zawiadomienie dotyczące przekroczenia 10% głosów i akcji przez sygnatariuszy Porozumienia
Akcjonariuszy spółki Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. O zawartym Porozumieniu
Akcjonariuszy Spółka poinformowała raportem bieżącym nr 40/2021 w dniu 8.10.2021r.
Zgodnie z zawiadomieniem, po przystąpieniu w dniu 05.07.2022r. do Porozumienia Pana Andrzeja Mleczko –
Porozumienie Akcjonariuszy posiada łącznie 326.597 akcji, które reprezentują łącznie 10,51% kapitału zakładowego
Spółki, uprawniających łącznie do 326.597 głosów na Walnych Zgromadzeniach Spółki, stanowiących 10,51% ogólnej
liczby głosów w Spółce.
W związku z powyższym struktura akcjonariatu przedstawia się następująco:
Akcjonariusze
Ilość posiadanych
akcji serii: A, B, C
(szt.)
% udział
w kapitale
zakładowym
Liczba głosów na
WZA
% udział w ogólnej
liczbie głosów na
WZA
20
KARBON 2 Sp. o.o.
1.875.013
60,34
1.875.013
60,34
Porozumienie akcjonariuszy
326 597
10,51
326 597
10,51
Pozostali – poniżej 5% kapitału
zakładowego
905 639
29,15
905 639
29,15
Razem:
3.107.249
100,00%
3.107.249
100,00%
Pan Tadeusz Demel Przewodniczący Rady Nadzorczej posiada 400 szt. akcji Spółki FASING S.A, które nabył przed
2001 rokiem. Pozostali Członkowie Rady Nadzorczej oraz Członkowie Zarządu nie posiadają akcji Spółki.
Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej, dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub
jego jednostki zależnej, ze wskazaniem przedmiotu postępowania, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia
postępowania , stron wszczętego postępowania oraz stanowiska emitenta
W okresie I półrocza 2022 roku nie zostały wszczęte oraz nie toczą się istotne postępowania dotyczące zobowiązań
lub wierzytelności Spółki FASING S.A. oraz podmiotów od niej zależnych. Informacja w powyższym zakresie dotycząca
Spółki MOJ S.A. jest zamieszczona w sprawozdaniu Spółki MOJ S.A.
Informacja o udzieleniu przez emitenta lub jednostkę od niego zależną poręczeń, kredytu lub pożyczki
lub udzieleniu gwarancji – łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna
wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca
Tabela 12. Poręczenia otrzymane przez FASING S.A. podmiot dominujący, wg stanu na dzień 30.06.2022
Nr
poz.
Data
Udzielenia /
rodzaj
poręczenia
Kwota
w tys. zł
Dla
Poręczyciel
Przedmiot poręczenia
1
06.12.2018
20.03.2020
Poręczenie
wekslowe
1.000,00
Bank
Spółdzielczy w
Gliwicach
KARBON 2 Sp. z
o.o.
(podmiot
dominujący w
stosunku do
FASING S.A.)
Zobowiązania FASING S.A. z tyt. kredytu
obrotowego w wysokości 5.000,0 tys. zł
z dnia 6.12.2018 do 31.10.2022 do
31.01.2023. Poręczenie do kwoty
1.000,0 tys. zł obowiązuje do
31.01.2023.
Saldo kredytu na dzień 30.06.2022
wynosi 766,8 tys. zł.
2
03.12.2019
Poręczenie
wekslowe
12 062,5
PEAC Poland
Sp.
z o.o.
KARBON 2 Sp. z
o.o.
(podmiot
dominujący w
Zobowiązania FASING S.A. z tyt. umowy
pożyczki w wysokości 2 308,0 tys. EUR z
dnia 6.12.2019 do 10.12.2025 na
finansowanie maszyny produkcyjnej
Poręczenie do kwoty 2.577,1 tys. EUR
obowiązuje do 10.12.2025.
21
stosunku do
FASING S.A.)
Saldo pożyczki na dzień 30.06.2022
wynosi 1 668,6 tys. EUR.
3
17.12.2019
28.04.2020
Poręczenie
wekslowe
1.000,0
Konsorcjum
Orzesko
Knurowski Bank
Spółdzielczy O/
Zabrze
oraz
Bank
Spółdzielczy w
Tychach
KARBON 2 Sp. z
o.o.
(podmiot
dominujący w
stosunku do
FASING S.A.)
Zobowiązania FASING S.A. z tyt. kredytu
obrotowego w wysokości 3.000,0 tys. zł
z dnia 17.12.2019 do 15.12.2022 do
15.03.2023. Poręczenie do kwoty
1.000,0 tys. zł obowiązuje do
15.03.2023.
Saldo kredytu na dzień 30.06.2022
wynosi 666,7 tys. zł.
4
26.02.2020
18.12.2020
Poręczenie
wekslowe
1.000,0
PKO BP SA
KARBON 2 Sp. z
o.o.
(podmiot
dominujący w
stosunku do
FASING S.A.)
Zobowiązanie FASING SA z tytułu
MULTILINII z dnia 22.09.2009
aneksowanej 26.02.2020 do kwoty 5
mln zł od 18.12.20 do 1 mln zł w ramach
której Spółka może korzystać z
gwarancji, akredytyw. Poręczenie do
kwoty 1 000 000,00 zł obowiązuje do
17.12.2022 Saldo gwarancji na
30.06.2022 wynosi 0,0 tys. zł
akredytywy 40,1 tys. EUR tj. 187,6 tys zł
5
23.06.2021
Poręczenie
cywilne
16.800,0
PEKAO SA
KARBON 2 Sp. z
o.o.
(podmiot
dominujący w
stosunku do
FASING S.A.)
Zobowiązanie FASING SA z tytułu
WIELOCELOWEGO LIMITU
KREDYTOWEGO z dnia 22.06.2021 do
kwoty 14 mln zł w ramach której Spółka
może korzystać z kredytu w RB,
gwarancji i akredytyw. Poręczenie
cywilne do kwoty 16 800 000,00 zł
obowiązuje do 30.06.2023 Saldo
kredytu w RB na 30.06.2022 wynosi
2 807,7 tys. zł, gwarancji 0,0 tys. zł,
akredytywy 6 956,5 tys. zł
6
01.10.2021
3 370,0
PEAC POLAND
Sp. z o.o.
MOJ SA
(podmiot
zależny w
stosunku do
FASING SA)
Zobowiązania FASING z tytułu umowy
leasingowej nr 1021060 na kwotę 900 ,0
tys EUR netto na zakup maszyny
produkcyjnej wraz z akcesoriami z dnia
1.10.2021 do 12.10.2026r. Poręczenie
wekslowe do kwoty 720,0 tys EUR.
Saldo leasingu na dzień 30.06.2022r.
wynosi 687,6 tys EUR (3 218,5 tys zł)
RAZEM
35.232,5
Z tytułu otrzymanych poręczeń podmiotom dominującemu i zależnemu w stosunku do FASING S.A. zostały zapłacone,
zgodnie z taryfą, prowizje z tytułu cen transferowych.
Tabela 13. Udzielone poręczenia przez FASING S.A., podmiot dominujący, wg stanu na dzień 30.06.2022
Nr
poz.
Data
udzielenia
Kwota
poręczenia
w tys. zł
Dla
Za
zobowiązania
Przedmiot
poręczenia
1
22.07.2015
22.06.2016
19.06.2019
19.06.2020
18.12.2020
Poręczenie
wekslowe
3.000,0
PKO BP SA
Katowice
KARBON 2 Sp. z o.o.
(podmiot
dominujący w
stosunku do FASING
S.A.)
Umowa o kredyt w rachunku
bieżącym na kwotę 2.000,0 tys.
zł na okres od 22.07.2015 do
21.07.2016, do 21.07.2017, do
21.06.2018, do 21.06.2019, do
21.06.2020 do 21.12.2020 do
21.12.2022
22
2
26.06.2018
Poręczenie
wekslowe
742,1
IDEA GETIN
LEASING
MOJ S.A.
(podmiot zależny w
stosunku do FASING
S.A )
Umowa leasingu maszyny
produkcyjnej na kwotę netto
824,5 tys. zł na okres 60
miesięcy do czerwca 2023.
Poręczenie do kwoty 742,1 tys.
zł
3
26.07.2019
30.07.2020
28.08.2021
Poręczenie
wekslowe
4.500,0
ŚLĄSKI BANK
SPÓŁDZIELCZY
SILESIA
MOJ S.A.
(podmiot zależny w
stosunku do FASING
S.A )
Umowa o kredyt w rachunku
bieżącym nr 001/19/39 z dnia
26.07.2019. Poręczenie do
kwoty 4.500,0 tys. zł do
30.06.2020 do 30.06.2021 do
30.08.2021 do 30.06.2022
przedłużone aneksem tech do
29.08.2022
4
20.10.2020
Poręczenie
wekslowe
8.000,0
ING
COMMERCIAL
FINANCE
POLSKA SA
MOJ S.A.
(podmiot zależny w
stosunku do FASING
S.A )
Umowa factoringu nr 248/2020
z dnia 20.10.2020 z limitem 11
mln zł Poręczenie do kwoty 8
mln zł do 20.10.2021 do
20.10.2022
5
18.06.2021
Poręczenie cywilne
3.240,0
PEKAO SA
KARBON 2 Sp. z o.o.
(podmiot
dominujący w
stosunku do FASING
S.A.)
Umowa o kredyt inwestycyjny z
dnia 18.06.2021 nr
21/1540/INW/06 na kwotę
2 700 000,00 zł Udzielone
poręczenie do kwoty
3 240 000,00 zł do 17.06.2026
6
18.06.2021
Poręczenie cywilne
5.400,0
PEKAO SA
KARBON 2 Sp. z o.o.
(podmiot
dominujący w
stosunku do FASING
S.A.)
Umowa o kredyt w rachunku
bieżącym z dnia 18.06.2021 nr
21/1539/KRB/06 na kwotę
4 500 000,00 zł Udzielone
poręczenie do kwoty
5 400 000,00 zł do 17.06.2023
RAZEM
24 882,1
Z tytułu udzielonych poręczeń podmiotom powiązanym i zależnym została naliczona, zgodnie z taryfą, prowizja z
tytułu cen transferowych.
Tabela 14. Otrzymane gwarancje na dzień 30.06.2022
Nazwa
instytucji
finansowej
Kwota
w tys. zł
Rodzaj/na okres
Na rzecz
Przeznaczenie
Zabezpieczenie
BGK
32 000,0
Gwarancja
bankowa
od 22.06.2021
do 22.06.2023
BANK PEKAO SA
Zabezpieczenie kredytu
refinansującego na kwotę
40 mln zł
Weksel In
blanco wraz z
deklaracją
wekslową
KUKE SA
9 600,0
Gwarantowana
przez Skarb
Państwa
płatnicza
gwarancja
ubezpieczeniowa
KUKE FINANCE
Zabezpieczenie factoringu
odwrotnego udzielonego do
kwoty 12 mln zł
5 weksli In
blanco wraz z
deklaracjami
wekslowymi
KUKE SA
2 400,0
Gwarantowana
przez Skarb
Państwa
płatnicza
gwarancja
ubezpieczeniowa
KUKE FINANCE
Zabezpieczenie factoringu
klasycznego udzielonego do
kwoty 3 mln zł
5 weksli In
blanco wraz z
deklaracjami
wekslowymi
Razem
44 000,0
23
Tabela 15. Otrzymane hipoteki na dzień 30.06.2022
Nazwa
instytucji
finansowej
Kwota
w tys. zł
Rodzaj/na okres
Na rzecz
Przeznaczenie
Zabezpieczenie
OSOBA
FIZYCZNA
8 500,0
Hipoteka na
nieruchomości w
Sieniawie
Lubuskiej od
06.12.2018
do 31.01.2023.
FASING S.A.
Zabezpieczenie kredytu
udzielonego Grupie
Kapitałowej FASING S.A.
przez BS w Gliwicach.
Hipoteka do kwoty
8.500,0 tys. zł na
nieruchomości w
Sieniawie Lubuskiej.
Saldo na dzień
30.06.2022 wynosi: OBR
– 766,8 tys. zł.
MOJ SA
2 565,0
Hipoteka łączna
na nieruchomości
MOJ SA w Osowcu
od 23.06.2021
do 22.06.2023
FASING SA
Zabezpieczenie
Wielocelowego Limitu
Kredytowego
udzielonego Grupie
Kapitałowej FASING SA
przez BANK PEKAO SA w
Katowicach hipoteka
łączna do kwoty 21 000
000,00 na
nieruchomościach MOJ
SA w Osowcu i Katowice
Zarzecze oraz FASING
Katowice Modelarska 11
Saldo na dzień
30.06.2022 wynosi RB –
2 807,7 tys. zł, GWAR -
0,0 tys zł, AKRED –
6 956,5 tys zł
MOJ SA
4 764,0
Hipoteka łączna
na działkach MOJ
SA Zarzecze
od 23.06.2021
do 22.06.2023
FASING SA
Zabezpieczenie
Wielocelowego Limitu
Kredytowego
udzielonego Grupie
Kapitałowej FASING SA
przez BANK PEKAO SA w
Katowicach hipoteka
łączna do kwoty 21 000
000,00 na
nieruchomościach MOJ
SA w Osowcu i Katowice
Zarzecze oraz FASING
Katowice Modelarska 11
Saldo na dzień
30.06.2022 wynosi RB –
2 807,7 tys. zł, GWAR -
0,0 tys zł, AKRED –
6 956,5 tys zł
MOJ SA
7 327,0
Hipoteka łączna
na nieruchomości
MOJ SA w Osowcu
od 23.06.2021
do 22.06.2023
FASING SA
Zabezpieczenie Kredytu
Refinansującego
udzielonego Grupie
Kapitałowej FASING SA
przez BANK PEKAO SA w
Katowicach hipoteka
łączna do kwoty 60 000
000,00 na
nieruchomościach MOJ
24
SA w Osowcu i Katowice
Zarzecze oraz FASING
Katowice Modelarska 11
Saldo na dzień
30.06.2022 wynosi REF -
40 000,0 tys zł
MOJ SA
13 612,0
Hipoteka łączna
na działkach MOJ
SA Zarzecze
od 23.06.2021
do 22.06.2023
FASING SA
Zabezpieczenie Kredytu
Refinansującego
udzielonego Grupie
Kapitałowej FASING SA
przez BANK PEKAO SA w
Katowicach hipoteka
łączna do kwoty 60 000
000,00 na
nieruchomościach MOJ
SA w Osowcu i Katowice
Zarzecze oraz FASING
Katowice Modelarska 11
Saldo na dzień
30.06.2022 wynosi REF -
40 000,0 tys zł
Razem
36 768,0
Tabela 16. Otrzymane ubezpieczenia na dzień 30.06.2022
Nazwa
instytucji
finansowej
Kwota
w tys. zł
Rodzaj/na okres
Na rzecz
Przeznaczenie
Zabezpieczenie
STU ERGO
HESTIA SA
2.200,0
Gwarancja
kontraktowa w
ramach limitu
odnawialnego
od 21.03.2011
na czas
nieokreślony.
FASING S.A.
Gwarancje: zapłaty
wadium, należytego
wykonania kontraktu,
należytego usunięcia
wad i usterek.
weksle in blanco
wraz z
deklaracjami
wekslowymi
KUKE SA
3 991,8
Polisa nierynkowa
Polisa bez granic
od 03.01.2020
do 31.10.2020
od 01.11.2020
do 31.10.2021
do 31.10.2022
Kontrahenci
spoza Unii
Europejskiej
Ubezpieczenie
należności
przysługujących
FASING od
kontrahentów
zarejestrowanych w
krajach z
podwyższonym
ryzykiem dla których
przyznano limity
kredytowe
KUKE SA
8.865,4
Polisa obrotowa
od 08.01.2020
do 31.12.2020
do 31.12.2021
do 31.12.2022
Kontrahenci kraj i
Unia Europejska
Ubezpieczenie
należności z tyt.
umów sprzedaży
przysługujące FASING
SA od kontrahentów z
Unii Europejskiej dla
których przyznano
limity kredytowe
EULER HERMES
3.947,5
Ubezpieczenie
factoringu z
przejęciem ryzyka
od 12.11.2020
na czas
Kontrahenci kraj i
Unia Europejska
Ubezpieczenie
należności z tyt.
umów sprzedaży
przysługujące FASING
SA od kontrahentów z
25
nieokreślony
Unii Europejskiej dla
których przyznano
limity kredytowe
Razem
19.004,7
Udzielone gwarancje wg stanu na dzień 30.06.2022
Emitent nie udzielał gwarancji.
Tabela 17. Factoring pełny podmiotu dominującego FASING S.A. na dzień 30.06.2022
Tabela 18. Factoring klasyczny z regresem i odwrotny na dzień 30.06.2022
Tabela 19. Factoring spółki MOJ S.A. na dzień 30.06.2022
Nazwa
instytucji
finansowej
Kwota
wykorzystania
(tys. zł)
Rodzaj
Na rzecz
Oprocentowanie
Zabezpieczenie
KUKE
FINANCE
7 582,7
Factoring pełny bez
regresu
od 03.02.2020 na czas
nieokreślony
Finansowanie
wierzytelności wg
umowy
factoringowej nr
0209/2020 z dnia
03.02.2020r.
weksel in blanco wraz z
deklaracją wekslową,
pełnomocnictwo do rachunków
bankowych, zgody na cesję
wierzytelności, ubezpieczenie
KUKE SA
PKO
FAKTORING
2 716,0
Factoring pełny z
przejęciem ryzyka
od 12.11.2020 na czas
nieokreślony
Finansowanie
wierzytelności wg
umowy
factoringowej nr
2183/10/2020 z
dnia 12.11.2020r.
weksel in blanco wraz z
deklaracją wekslową,
pełnomocnictwo do rachunku
bankowego w PKO BP SA,
ubezpieczenie należności na
polisie PKOF
RAZEM
10 298,6
Nazwa
instytucji
finansowej
Kwota
wykorzystania
(tys. zł)
Rodzaj
Na rzecz
Oprocentowanie
Zabezpieczenie
KUKE
FINANCE
3 000,0
Factoring klasyczny
z regresem limit
3 000,0 tys zł
dostępny od
10.05.2022 na czas
nieokreślony
Finansowanie odbiorcy
krajowego
WIBOR 1M+1,65pp
weksel in blanco wraz z
deklaracją wekslową, poddanie
się egzekucji w formie aktu
notarialnego KPC, gwarancja
banku BGK
KUKE
FINANCE
7 036,1
Factoring odwrotny
limit 12 000,0 tys zł
dostępny od
10.05.2022 na czas
nieokreślony
Finansowanie dostawców
krajowych i zagranicznych
WIBOR 1M+1,85pp
EURIBOR 1M_2pp
LIBOR 1M_2pp
weksel in blanco wraz z
deklaracją wekslową, poddanie
się egzekucji w formie aktu
notarialnego KPC, gwarancja
banku BGK
RAZEM
10 036,1
Nazwa
instytucji
finansowej
Kwota
limitu
(tys. zł)
Rodzaj
Okres kredytowania
Oprocentowanie
Zabezpieczenie
ING
Commercial
8.000
Factoring
umowa z dn. 19.10.2022
WIBOR 1M +
weksel własny in blanco
poręczony przez
26
Tabela 20. Udzielone poręczenia spółki MOJ S.A. wg stanu na dzień 30.06.2022
Nr
poz
Data
udzielenia
Na jaki
okres
udzielone
Kwota
poręczenia
w tys. PLN
Kwota
poręczenia
w tys.EUR
Dla
Rodzaj
Za
zobowiązania
Przedmiot
poręczenia
1
07.01.2019
Do dnia spłaty
lub
wygaśnięcia
zobowiązania
3.000
UM
Chorzó
w
hipoteczne
RUCH
CHORZÓW S.A.
pożyczka z Miasta
Chorzów
Pozostałe udzielone poręczenia spółki MOJ S.A. zostały opisane w Tabeli 15 „Otrzymane hipoteki na dzień
30.06.2022 spółki dominującej” oraz w Tabeli 12 Poręczenia otrzymane przez podmiot dominujący na dzień
30.06.2022r.
Spółce MOJ S.A. zostały udzielone poręczenia przez podmiot dominujący, przedstawione powyżej w Tabeli 13.
„Udzielone poręczenia przez FASING S.A., podmiot dominujący, wg stanu na dzień 30.06.2022”. Pozostałe spółki
Grupy w okresie sprawozdawczym nie udzielały, ani też nie otrzymały poręczeń. Spółki zależne Grupy Kapitałowej
FASING S.A. w okresie sprawozdawczym nie udzielały, ani też nie otrzymały gwarancji.
Zagadnienie związane z zobowiązaniami warunkowymi zostało szczegółowo opisane w Informacji Dodatkowej do
skonsolidowanego raportu półrocznego zawierającego śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie
finansowe Grupy Kapitałowej FASING S.A. Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. za
okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca 2022 roku.
Inne informacje, które zdaniem emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej,
wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań
emitenta
Wybuch wojny na Ukrainie 24 lutego 2022 miał istotne znaczenie dla Grupy. Ukraina i Rosja stanowiły dla Grupy
istotne rynki zbytu. Ze względu na portfel zamówień z innych rynków, negatywny wpływ wojny na wyniki Grupy
powinien być ograniczony.
Wpływ działań zbrojnych Federacji Rosyjskiej w Ukrainie na działalność Grupy Kapitałowej został opisany w punkcie
34 Informacji Dodatkowej do skonsolidowanego raportu półrocznego zawierającego śródroczne skrócone
skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej FASING S.A. wraz z półroczną informacją finansową
Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. za okres sześciu miesięcy zakończony 30
czerwca 2022 roku.
Finance
Polska S.A
z regresem
Aneks z dnia 08.12.2021, czas nieokreślony
MARŻA 1,4%
FASING SA
27
Działania marketingowe w celu promocji wyrobów Spółek i pozyskanie nowych klientów na rynkach
zagranicznych, aktywna polityka pozyskiwania kontraktów na rynkach zagranicznych, a w konsekwencji wzrost
posiadanego portfela zleceń
Dywersyfikacja portfela zamówień
Poszerzenie oferty produktowej, produkcja pod specjalne potrzeby klientów, co może ułatwić pozyskanie
klientów z innych branż niż górnictwo i da szansę na większą dywersyfikację sprzedaży
Rozwój działalności eksportowej na rynkach: amerykańskim i australijskim.
Zmiany poziomu kursów walutowych
Zmienne ceny materiałów i usług do produkcji wyrobów
Wewnętrzna polityka, w tym racjonalizacja kosztów działalności
Dywersyfikacja działalności spółek
Nie wystąpiły inne czynniki zdarzenia mające istotny wpływ na skrócone sprawozdanie finansowe.
Inne niż opisane wyżej czynniki i zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze, mające istotny wpływ na skrócone
sprawozdanie finansowe, zostały przedstawione w punkcie 20 Informacji Dodatkowej do skonsolidowanego raportu
półrocznego zawierającego śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej
FASING S.A. wraz z półroczną informacją finansową Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING
S.A. za okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca 2022 roku.
Zwięzły opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Emitenta w okresie, którego dotyczy raport, wraz z wykazem
najważniejszych zdarzeń dotyczących Emitenta (informacje podane w raportach bieżących) został przedstawiony
w Sprawozdaniu Zarządu z działalności Spółki za I półrocze 2022 oraz w punkcie 19 Informacji Dodatkowej do
skonsolidowanego raportu półrocznego zawierającego śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie
finansowe Grupy Kapitałowej FASING S.A. Fabryki Sprzętu i Narzędzi Górniczych Grupa Kapitałowa FASING S.A. za
okres sześciu miesięcy zakończony 30 czerwca 2022 roku.