Investment Friends SE

Harju maakond, Tallinn, Kesklinna linnaosa, Tornimäe tn 5, 10145, Estonia

Registry code: 14617862

Email: info@ifsa.pl

INVESTMENT FRIENDS SE

Nazwa firmy:INVESTMENT FRIENDS SE

Kod rejestru: 14617862

Adres: Harju maakond, Tallinn, Kesklinna linnaosa, Tornimäe tn 5, 10145

Adres email: info@ifsa.pl

Adres strony internetowej: www.ifsa.pl

Okres raportowania: 01/07/2021 - 30/06/2022

Audytor: Number RT OÜ, Eve Leppik, license no: 230

Małgorzata Patrowicz

Anna Kajkowska

Agnieszka Gujgo - Członek Zarządu

Spis treści:

V. RAPORT ŁADU KORPORACYJNEGO ……………………………………………………………………………..13

VI. . RAPORT WYNAGRODZEŃ………………………………………………………………………………………….19

VII. SPRAWOZDANIE FINANSOWE..........................................................................................................20

VIII. OŚWIADCZENIE O ZGODNOŚCI…………………………………………………………………………………44

II. WYBRANE DANE FINANSOWE

IV. RAPORT ZARZĄDU

kredytowa. Spółka realizując swoją podstawową działalność profilową związaną z obsługą

Spółka prowadzi działalność finansową, w szczególności związaną z udzielaniem pożyczek

osobom fizycznym i podmiotom gospodarczym, głównie podmiotom powiązanym. W ocenie

Zarządu działalność w tym obszarze ma charakter rozwojowy, zwłaszcza na rynku polskim.

Przedsiębiorcy, którzy nie pozyskali finansowania w banku najczęściej sięgają do firm

świadczących usługi kredytowe i deklarują dużą elastyczność w zależności od potrzeb

konkretnego klienta i jego możliwości bezpieczeństwa. Spółka dostrzega potencjał rozwoju w

zakresie świadczenia usług finansowych dla tego typu podmiotów iw związku z tym zamierza

kontynuować działalność w tym segmencie. Na dzień publikacji raportu rocznego Investment

Friends SE posiada jednego znaczącego kredytobiorcę, którego działalność operacyjna

przestrzeganiem. Celem stosowanych przez Spółkę polityk zarządzania ryzykiem jest

Zarząd identyfikuje potencjalne ryzyka analizując każdą transakcję podmiotu. Dzięki prostej

działań zmierzających do osiągnięcia celu. Również odpowiednie doświadczenie i wykształcenie

Charakterystyka czynników zewnętrznych i wewnętrznych

niekonsumenckich pożyczek gotówkowych, na wyniki obecnie i będą miały istotny wpływ:

- możliwość pozyskania ewentualnych pożyczkobiorców,

- współpraca z innymi podmiotami finansowymi.

Z uwagi na fakt, że Spółka prowadzi działalność kredytową, jest narażona na różnego rodzaju

Na dzień bilansowy 30.06.2022 Investment Friends SE posiada 8 100 000 wyemitowanych akcji.

Na dzień bilansowy 30.06.2010 r. Investment Friends SE posiadała 9.000.000 wyemitowanych

akcji.

Na dzień publikacji raportu 4 050 000 akcji.

Kapitał zakładowy Spółki

- Od 29.06.2021 r. kapitał zakładowy Spółki wynosi: 900 000 EUR i dzieli się na 9 000 000 akcji

na okaziciela bez wartości nominalnej

Bardziej szczegółowe informacje na temat zmian w kapitale zakładowym znajdują się na

Informacje o spółce i udziałowcach

i nie tworzy własnej grupy konsolidacyjnej.

w Tallinie, który posiada 66,04% wkładu w kapitale zakładowym i 66,04% głosów na walnym

Na dzień 30.06.2022 r. Spółka nie posiadała inwestycji kapitałowych w postaci akcji i udziałów

spółki ustanowionej ustawą.

Istnieją ogólne zasady dotyczące wyboru, powoływania, rezygnacji i odwoływania członków

zarządu spółki ustanowionej przez Estoński Kodeks Handlowy, w szczególności § 308, § 309 i

inne. Dział V Statutu Spółki zawiera: zasady zbliżone do ogólnych zasad Kodeksu Handlowego.

Zgodnie z postanowieniami pkt. 5.3. Statut Spółki, członków Zarządu Spółki powołuje i odwołuje

Rada Nadzorcza, która decyduje również o wynagrodzeniu członków Zarządu. Członków Rady

Nadzorczej wybiera walne zgromadzenie akcjonariuszy Spółki.

Uchwały i zasady zmiany statutu spółki

Zgodnie z pkt 4.9.1 Statutu Spółki zmiana Statutu Spółki wchodzi w zakres kompetencji Walnego

Zgromadzenia.

Zgodnie z pkt. 4.5 Statutu Walne Zgromadzenie może podejmować ważne uchwały, jeżeli na

Walnym Zgromadzeniu reprezentowana jest ponad połowa wszystkich głosów, a obowiązujące

połowa wszystkich głosów reprezentowanych na walnym zgromadzeniu popiera uchwałę i gdy

nie ma innego wymogu wynikającego z obowiązujących aktów prawnych.

Komentarz spółki: Na dzień publikacji niniejszego oświadczenia Spółka nie zamieszcza

Walnych Zgromadzeń.

Poniższa tabela przedstawia akcjonariuszy posiadających 5% lub więcej głosów na Walnym

Zgromadzeniu Akcjonariuszy na dzień 30.06.2021 r., na podstawie oświadczeń otrzymanych

przez Spółkę na podstawie obowiązujących przepisów prawa - zgodnie z danymi

prezentowanymi w raporcie rocznym za rok obrotowy 2020/2021.

Posiadacze papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne

Akcje Investment Friends SE nie dają żadnych specjalnych uprawnień kontrolnych.

Ograniczenia prawa głosu

przenoszenia prawa własności akcji Spółki.

Zasady dotyczące powoływania i odwoływania członków

kadra kierownicza i jej uprawnienia

Spółka giełdowa Investment Friends SE jest zarządzana przez Zarząd, jej Członkowie

działają w interesie spółki i odpowiadają za jej działalność. Zarząd obejmuje w szczególności

przywództwo w firmie, zaangażowanie w wyznaczanie jej celów strategicznych i ich realizację

oraz zapewnienie efektywności i bezpieczeństwa firmy.

Spółkę nadzoruje skuteczna i kompetentna Rada Nadzorcza. Członkowie Rady Nadzorczej

Zmiany Statutu wymagają uchwały Walnego Zgromadzenia i wpisu do rejestru.

proponowane zmiany. Tam, gdzie jest to uzasadnione przez a istotny zakres zamierzonych

Tekst Statutu dostępny jest na stronie internetowej Spółki pod adresem:

Handlowych, Statucie Investment Friends SE oraz stosują obowiązujące przepisy prawa rynku

Zarząd:

Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie systemów kontroli i zarządzania

ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych.

Ze względu na uproszczoną strukturę i stosunkowo ograniczoną liczbę ryzyk finansowych

Zarząd Spółki nie opracował i nie wprowadził pisemnej procedury systemu kontroli

wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w zakresie sporządzania sprawozdań finansowych, jednak

Spółka z najwyższą starannością podchodzi do kwestia sprawozdawczości finansowej.

Zarząd Spółki jest odpowiedzialny za system kontroli wewnętrznej w Spółce i jego skuteczność

podstawie umowy outsourcingowej.

obowiązkowych sprawozdań finansowych, w tym kwartalnych, półrocznych i rocznych

VI. RAPORT WYNAGRODZEŃ

Niniejsze sprawozdanie o wynagrodzeniach zostało sporządzone zgodnie z zasadami

wynagradzania członka Zarządu Spółki.

Raport o wynagrodzeniach jest przygotowywany po raz pierwszy i przedstawiany

akcjonariuszom do zatwierdzenia na Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy.

Zarząd Spółki składa się z jednego członka - Agnieszki Gujgo. Umowa z Agnieszką Gujgo,

Członkiem Zarządu, została podpisana 18.06.2021 r., a jej kadencja trwa do 18.06.2024 r.

Sprawozdanie finansowe Spółki za rok 2021/2022 zostało podpisane przez członka zarządu

Investment Friends SE w dniu 30 września 2022 roku.

Zgodnie z wymogami Kodeksu Handlowego Republiki Estońskiej, roczny raport przygotowany

przez Zarząd i zatwierdzony przez Radę Nadzorczą, który zawiera również sprawozdanie

finansowe, jest zatwierdzany przez walne zgromadzenie akcjonariuszy. Akcjonariusze mają

prawo nie zatwierdzać sprawozdania rocznego sporządzonego przez Zarząd i zatwierdzonego

przez Radę Nadzorczą oraz żądać sporządzenia nowego sprawozdania. Zwyczajne Walne

Zgromadzenie Akcjonariuszy, którego jednym z punktów porządku obrad jest zatwierdzenie

1.2. Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego

Sporządzenie rocznego sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF (UE) wymaga zastosowania

pewnych krytycznych szacunków księgowych. Wymaga również od kierownictwa stosowania

osądu w procesie stosowania zasad rachunkowości Spółki. Zmiany w założeniach mogą mieć

istotny wpływ na sprawozdanie finansowe w okresie, w który założenia uległy zmianie. Zarząd

Spółki uważa, że założenia leżące u podstaw sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego

za rok 2021/2022 są właściwe.

Niniejsze roczne sprawozdanie finansowe składa się ze sprawozdania z sytuacji finansowej,

sprawozdania z zysków lub strat, sprawozdania z całkowitych dochodów, sprawozdania ze

zmian w kapitale własnym, sprawozdania z przepływów pieniężnych oraz not objaśniających.

Roczne sprawozdanie finansowe jest przedstawione w euro, a wszystkie wartości, o ile nie

Pozycje bilansowe przeliczane są według kursu ogłoszonego przez Europejski Bank Centralny na

Pozycje w rachunku zysków i strat oraz w rachunku przepływów pieniężnych przelicza się po

kursie stanowiącym średnią arytmetyczną kursów ogłoszonych przez Europejski Bank

Centralny dla danego roku obrotowego.

Jeżeli MSSF (UE) dotyczy konkretnie transakcji, innego zdarzenia lub warunku, zasady lub

zasady rachunkowości zastosowane do tej pozycji ustala się poprzez zastosowanie MSSF (UE).

W przypadku braku MSSF (UE), który odnosi się konkretnie do transakcji, innego zdarzenia lub

warunku, kierownictwo powinno kierować się własnym osądem przy opracowywaniu i

takiej kategoryzacji lub zezwala na taką kategoryzację, należy wybrać odpowiednią politykę

rachunkowości i zastosować ją konsekwentnie do każdej kategorii.

Spółka zmienia politykę rachunkowości tylko wtedy, gdy zmiana jest wymagana przez MSSF (UE)

lub powoduje, że sprawozdania finansowe dostarczają wiarygodnych i bardziej odpowiednich

informacji o skutkach transakcji, innych zdarzeń lub warunków na sytuację finansową, wyniki

finansowe lub środki pieniężne jednostki przepływy. Jeżeli zmiana zasad rachunkowości jest

stosowana retrospektywnie, Spółka koryguje bilans otwarcia każdego składnika kapitału

własnego, którego dotyczy zmiana, dla najwcześniejszego prezentowanego okresu oraz inne

kwoty porównawcze ujawnione dla każdego z poprzednich okresów prezentowane tak, jakby

nowa zasada rachunkowości była zawsze stosowana.

ten okres lub na okres zmiany i przyszłe okresy, jeżeli zmiana dotyczy obu tych okresów. Spółka