SA-Q 3/2022
AC S.A.
skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport kwartalny SA-Q 3 / 2022
kwartał / rok
(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych)
(dla emitentów papierów wartośc iowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
za 3 kwartał roku obrotowego 2022 obejmując y okres
od 2022-07-01 do 2022-09-30
data przekazania:
2022-11-09
AC SPÓŁKA AKCYJNA
(pełna nazwa emitenta)
AC S.A. Przemysł inne (pin)
(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
15-181 Białystok
(kod pocztowy) (miejscowość)
42 Pułku Piechoty 50
(ulic a) (numer)
85 743 81 00 85 653 93 83
(telefon) (fax)
(e-mail) (www)
966-13-19-418 050643816
(NIP) (REGON)
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
3 kwartał(y)
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
3 kwartał(y)
narastająco /
2021 okres od
2021-01-01 do
2021-09-30
3 kwartał(y)
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
3 kwartał(y)
narastająco /
2021 okres od
2021-01-01 do
2021-09-30
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
199 847 162 280 42 630 35 599
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
33 100 25 113 7 061 5 509
III. Zysk (strata) brutto
32 068 24 671 6 840 5 412
IV. Zysk (strata) netto
27 445 20 613 5 854 4 522
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
45 002 32 556 9 599 7 142
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestyc yjnej
-4 147 -8 143 -885 -1 786
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-41 383 -24 249 -8 827 -5 320
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
-528 164 -113 36
IX.
Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
211 175 205 870 43 364 44 760
X.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego
kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
69 481 71 474 14 268 15 540
XI.
Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
90 488 19 106
XII.
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
46 008 51 524 9 448 11 202
XIII.
Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
141 694 134 396 29 097 29 220
XIV.
Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
2 518 2 518 517 547
XV.
Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
10 073 683 10 073 683 10 073 683 10 073 683
XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR)
3,07 2,46 0,65 0,54
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
3,07 2,46 0,65 0,54
XVIII.
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec
bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
14,07 13,34 2,89 2,90
XIX.
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na
koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku
obrotowego)
14,07 13,34 2,89 2,90
XX.
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w
zł/EUR)
2,00 2,20 0,43 0,48
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za
pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
Komisja Nadzoru Finansowego
1
SA-Q 3/2022
AC S.A.
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
BILANS
w tys. zł
stan na
2022-09-30
koniec kwartału /
2022
stan na
2022-06-30
koniec poprz.
kwartału / 2022
stan na
2021-12-31
koniec poprz. roku
/ 2021
stan na
2021-09-30
koniec kwartału /
2021
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
104 707 104 388 105 494 107 076
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
5 229 5 021 5 481 3 751
- wartość firmy
0 0 0 0
2. Rzeczowe aktywa trwałe
93 368 94 545 96 817 98 768
3. Inwestycje długoterminowe
1 450 1 450 1 450 1 450
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe
1 450 1 450 1 450 1 450
a) w jednostkach powiązanych, w tym:
1 450 1 450 1 450 1 450
-
udziały lub akcje w jednostkac h zależnyc h wyceniane metodą
praw własności
0 0 0 0
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
4 660 3 372 1 746 3 107
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
4 406 3 111 1 485 2 810
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
254 261 261 297
II. Aktywa obrotowe
106 468 108 900 100 376 97 250
1. Zapasy
68 597 70 925 70 263 63 095
2. Należności krótkoterminowe
28 427 29 026 20 733 23 942
2.1. Od jednostek powiązanych
10 051 6 435 3 541 3 462
2.2. Od pozostałyc h jednostek
18 376 22 591 17 192 20 480
3. Inwestycje krótkoterminowe
2 607 1 307 3 249 2 527
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
2 607 1 307 3 249 2 527
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
2 607 1 307 3 249 2 527
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
6 837 7 642 6 131 7 686
A k t y w a r a z e m
211 175 213 288 205 870 204 326
PASYWA
I. Kapitał własny
141 694 129 951 134 396 130 895
1. Kapitał zakładowy
2 518 2 518 2 518 2 518
2. Kapitał zapasowy
111 731 111 731 107 764 107 764
3. Zysk (strata) netto
27 445 15 702 24 114 20 613
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
69 481 83 337 71 474 73 431
1. Rezerwy na zobowiązania
9 926 8 918 7 692 7 137
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
5 247 4 939 4 586 4 072
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
3 175 2 486 1 400 1 293
a) długoterminowa
570 570 570 310
b) krótkoterminowa
2 605 1 916 830 983
1.3. Pozostałe rezerwy
1 504 1 493 1 706 1 772
a) krótkoterminowe
1 504 1 493 1 706 1 772
2. Zobowiązania długoterminowe
90 375 488 277
2.1. Wobec pozostałych jednostek
90 375 488 277
3. Zobowiązania krótkoterminowe
46 008 62 821 51 524 54 155
3.1. Wobec jednostek powiązanych
0 0 0 0
3.2. Wobec pozostałych jednostek
45 515 62 181 51 491 54 065
3.3. Fundusze specjalne
493 640 33 90
4. Rozliczenia międzyokresowe
13 457 11 223 11 770 11 862
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe
13 457 11 223 11 770 11 862
a) długoterminowe
9 783 9 961 10 385 10 510
b) krótkoterminowe
3 674 1 262 1 385 1 352
P a s y w a r a z e m
211 175 213 288 205 870 204 326
Wartość księgowa
141 694 129 951 134 396 130 895
Liczba akcji (w szt.)
10 073 683 10 073 683 10 073 683 10 073 683
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
14,07 12,90 13,34 12,99
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 10 073 683 10 073 683 10 073 683 10 073 683
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
14,07 12,90 13,34 12,99
Komisja Nadzoru Finansowego
2
SA-Q 3/2022
AC S.A.
W pozycji 2.1 pasywów:
- inne zobowiązania finansowe stanowiły na dzień:
30.09.2022___________90 tys. zł w tym leasing: 90 tys. zł
30.06.2022__________375 tys. zł w tym leasing: 99 tys. zł
31.12.2021__________488 tys. zł
30.09.2021__________277 tys. zł
W pozycji 3.2 pasywów:
- kredyty i pożyczki stanowiły na dzień:
30.09.2022__________15.455 tys. zł
30.06.2022__________39.147 tys. zł
31.12.2021__________35.479 tys. zł
30.09.2021__________29.186 tys. zł
- inne zobowiązania finansowe stanowiły na dzień:
30.09.2022__________1.321 tys. zł w tym leasing: 31 tys. zł
30.06.2022___________ 630 tys. zł w tym leasing: 31 tys. zł
31.12.2021___________ 178 tys. zł
30.09.2021____________ 56 tys. zł
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na
2022-09-30
koniec kwartału /
2022
stan na
2022-06-30
koniec poprz.
kwartału / 2022
stan na
2021-12-31
koniec poprz. roku
/ 2021
stan na
2021-09-30
koniec kwartału /
2021
1. Należności warunkowe
1 473 1 473 1 473 1 473
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
1 473 1 473 1 473 1 473
- otrzymanyc h gwaranc ji i poręczeń
1 473 1 473 1 473 1 473
2. Zobowiązania warunkowe
2 625 3 177 2 480 2 498
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w
kapitale (z tytułu)
otrzymanyc h gwarancji i poręczeń
2.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
2 625 3 177 2 480 2 498
- udzielonych gwarancji i poręczeń
2 625 3 177 2 480 2 498
3. Inne (z tytułu)
74 951 76 365 79 178 80 567
- wartość księgowa majątku, na którym ustanowiono zabezpieczenie
74 951 76 365 79 178 80 567
Pozycje pozabilansowe, razem
79 049 81 015 83 131 84 538
Spółka zgodnie z przyjętym uproszczeniem opisanym w pkt 2.1 informacji dodatkowej użytkuje na podstawie umowy
leasingu samochody osobowe, które po zakończeniu umowy zamierza zwrocić leasingodawcy. Wartość brutto
zobowiazania z tyt. zawartych umów na dzień 30.09.2022 r. wynosi 498 tys. zł w tym wartość wykupu 368 tys. zł.
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł
3 kwartał/2022
okres od
2022-07-01 do
2022-09-30
3 kwartały
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
3 kwartał / 2021
okres od
2021-07-01 do
2021-09-30
3 kwartały
narastająco /
2021 okres od
2021-01-01 do
2021-09-30
I.
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w
tym:
74 903 199 847 53 626 162 280
- od jednostek powiązanych
5 199 10 341 1 035 2 441
Komisja Nadzoru Finansowego
3
SA-Q 3/2022
AC S.A.
w tys. zł
3 kwartał/2022
okres od
2022-07-01 do
2022-09-30
3 kwartały
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
3 kwartał / 2021
okres od
2021-07-01 do
2021-09-30
3 kwartały
narastająco /
2021 okres od
2021-01-01 do
2021-09-30
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
69 587 183 309 48 574 151 360
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
5 316 16 538 5 052 10 920
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
50 132 137 142 36 024 108 582
- jednostkom powiązanym
3 337 7 013 752 1 873
1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów
46 595 124 963 31 657 99 347
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
3 537 12 179 4 367 9 235
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
24 771 62 705 17 602 53 698
IV. Koszty sprzedaży
5 191 15 800 5 645 17 408
V. Koszty ogólnego zarządu
5 326 14 826 4 358 12 478
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży
14 254 32 079 7 599 23 812
VII. Pozostałe przychody operacyjne
718 1 625 483 1 659
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałyc h
27 44 0 10
2. Dotacje
437 1 282 444 1 479
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0 0 0 81
4. Inne przychody operacyjne
254 299 39 89
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
356 604 164 358
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
0 0 0 0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
209 209 0 0
3. Inne koszty operacyjne
147 395 164 358
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
14 616 33 100 7 918 25 113
X. Przychody finansowe
4 253 0 0
1. Odsetki, w tym:
4 17 0 0
- od jednostek powiązanych
0 0 0 0
2. Inne
0 236 0 0
XI. Koszty finansowe
665 1 285 123 442
1. Odsetki w tym:
432 1 285 119 275
- dla jednostek powiązanych
0 0 0 0
2. Inne
233 0 4 167
XII. Zysk (strata) brutto
13 955 32 068 7 795 24 671
XIII. Podatek dochodowy
2 212 4 623 1 258 4 058
a) część bieżąca
3 199 6 883 1 485 4 763
b) część odroczona
-987 -2 260 -227 -705
XIV. Zysk (strata) netto
11 743 27 445 6 537 20 613
Zysk (strata) netto (zannualizowany)
30 946 24 691
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
10 073 683 10 057 334
Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 3,07 2,46
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłyc h (w szt.)
10 073 683 10 057 334
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
3,07 2,46
KOSZTY WG RODZAJU I-IX/2022:
amortyzacja____________________________________________________________ 9.489
zużycie materiałów i energii _____________________________________________ 100.297
usługi obce_____________________________________________________________8.763
podatki i opłaty___________________________________________________________ 648
wynagrodzenia_________________________________________________________30.146
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia___________________________________ 7.060
pozostałe koszty rodzajowe_________________________________________________ 735
Razem koszty rodzajowe______________________________________________ 157.138
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych_________________3.812
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)_____(5.361)
Koszty sprzedaży (wielkość ujemna)______________________________________ (15.800)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)________________________________ (14.826)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów_______________________________124.963
Komisja Nadzoru Finansowego
4
SA-Q 3/2022
AC S.A.
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
3 kwartał / 2022
okres od
2022-07-01 do
2022-09-30
3 kwartały
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
rok 2021 okres od
2021-01-01 do
2021-12-31
3 kwartał(y)
narastająco /
2021 okres od
2021-01-01 do
2021-09-30
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
129 951 134 396 132 445 132 445
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
2 518 2 518 2 518 2 518
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
0 0 0 0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
2 518 2 518 2 518 2 518
2. Kapitał zapasowy na początek okresu
111 731 107 764 99 029 99 029
2.1. Zmiany kapitału zapasowego
0 3 967 8 735 8 735
a) zwiększenia (z tytułu)
0 3 967 8 735 8 735
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość )
0 3 967 8 735 8 735
b) zmniejszenia (z tytułu)
0 0 0 0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
111 731 111 731 107 764 107 764
3. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
15 702 24 114 30 898 30 898
3.1. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu
15 702 24 114 30 898 30 898
a) zmniejszenia (z tytułu)
0 24 114 30 898 30 898
- dywidenda (wypłac ona i zadeklarowana)
0 20 147 22 163 22 163
- preznaczenie zysku na kapitał zapasowy
0 3 967 8 735 8 735
3.2. Zysk z lat ubiegłyc h na koniec okresu
15 702 0 0 0
4. Wynik netto
11 743 27 445 24 114 20 613
a) zysk netto
11 743 27 445 24 114 20 613
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
141 694 141 694 134 396 130 895
III.
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku
(pokrycia straty)
141 694 141 694 114 249 130 895
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
3 kwartał / 2022
okres od
2022-07-01 do
2022-09-30
3 kwartały
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
3 kwartał / 2021
okres od
2021-07-01 do
2021-09-30
3 kwartały
narastająco /
2021 okres od
2021-01-01 do
2021-09-30
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
11 743 27 445 6 537 20 613
II. Korekty razem
15 007 17 557 8 663 11 943
1. Amortyzacja
3 200 9 489 2 965 8 653
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
191 307 -33 14
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
432 1 284 119 274
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
-27 -14 8 -1
5. Zmiana stanu rezerw
1 007 2 234 -54 722
6. Zmiana stanu zapasów
2 327 1 666 -6 406 -1 851
7. Zmiana stanu należności
599 -7 693 7 451 -5 053
8.
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
6 149 13 462 5 338 12 756
9. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowych
715 -3 802 -1 058 -3 904
10. Inne korekty
414 624 333 333
III.
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -
metoda pośrednia
26 750 45 002 15 200 32 556
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
113 191 9 483
1.
Zbyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
113 130 6 473
2. Inne wpływy inwestycyjne
0 61 3 10
II. Wydatki
1 374 4 338 2 198 8 626
1.
Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
1 189 3 991 1 878 8 115
2. Inne wydatki inwestycyjne
185 347 320 511
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
-1 261 -4 147 -2 189 -8 143
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
133 360 1 317 2 900
Komisja Nadzoru Finansowego
5
SA-Q 3/2022
AC S.A.
w tys. zł
3 kwartał / 2022
okres od
2022-07-01 do
2022-09-30
3 kwartały
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-09-30
3 kwartał / 2021
okres od
2021-07-01 do
2021-09-30
3 kwartały
narastająco /
2021 okres od
2021-01-01 do
2021-09-30
1. Inne wpływy finansowe
133 360 1 317 2 900
II. Wydatki
24 325 41 743 15 107 27 149
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
0 20 147 0 22 163
2. Spłaty kredytów i pożyczek
23 886 20 218 14 987 4 640
3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
7 10 0 0
4. Odsetki
432 1 368 120 346
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
-24 192 -41 383 -13 790 -24 249
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
1 297 -528 -779 164
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym:
1 300 -642 -746 150
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
3 -114 33 -14
F. Środki pieniężne na początek okresu
1 305 3 131 3 272 2 329
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
2 603 2 603 2 493 2 493
- o ogranic zonej możliwości dysponowania
629 629 992 992
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2022-11-08 ANATOL TIMOSZUK
Prezes Zarządu
2022-11-08 KATARZYNA RUTKOWSKA
Wic eprezes Zarządu ds. Finansów i
Rozwoju
2022-11-08 KRZYSZTOF SZYMAŃSKI
Wic eprezes Zarządu ds. Operacyjnych
Komisja Nadzoru Finansowego
6
