Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 1

ROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI

SYNEKTIK SA

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ SYNEKTIK SA

za rok obrotowy 2021

trwający od 1 października 2021 roku do 30 września 2022 roku,

sporządzone według Międzynarodowych Standardów

Sprawozdawczości Finansowej

18 stycznia 2023 r.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA 
 i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA 
 
 
Synektik SA | 2 
 
 Informacje ogólne  6 
 Profil działalności Spółki i Grupy Kapitałowej  9 
 Strategia rozwoju Spółki i Grupy Kapitałowej  11 
 Najważniejsze  wydarzenia  2021  roku  finansowego  oraz  do  dnia  sporządzenia 
sprawozdania  11 
 Segment dostaw sprzętu medycznego  i rozwiązań IT  15 
 Segment radiofarmaceutyków  19 
 Działalność badawczo-rozwojowa  20 
 Inwestycje i źródła ich finansowania  21 
 Sytuacja finansowa Spółki i Grupy Kapitałowej w 2021 roku obrotowym  23 
 Opis rynków, na których działają Spółka  i Grupa Kapitałowa  27 
 Perspektywy rozwoju Spółki i Grupy Kapitałowej  33 
 Czynniki ryzyka  34 
 Pozostałe informacje  38 
 Oświadczenia Zarządu  48 
 Ład korporacyjny  50 
 
   

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 3

List do akcjonariuszy

Szanowni Państwo,

w imieniu Zarządu przekazuję na Państwa ręce raport Grupy Kapitałowej Synektik SA,

prezentujący wyniki finansowe oraz najważniejsze informacje dotyczące działalności Grupy

i Spółki w roku finansowym zakończonym 30 września 2022 r.

Podsumowując minione kilkanaście miesięcy nie sposób uciec od ocierającej się o truizm

konkluzji, że przyszło nam żyć w ciekawych czasach. Po ponad dwóch latach zmagań

z pandemią i jej konsekwencjami miniony rok przyniósł kolejne, niespotykane od dekad,

przeciwności. Agresja Rosji na Ukrainę, dotykająca wielu z nas również w wymiarze

osobistym, gospodarcze i społeczne następstwa wojny za wschodnią granicą oraz

spotęgowana przez konflikt inflacja to tylko najważniejsze z wyzwań, z jakimi przyszło nam

się zmierzyć. 2021 rok finansowy był dla Grupy Synektik okresem wyjątkowym nie tylko ze

względu na wydarzenia mające miejsce w naszym otoczeniu. Dzięki konsekwencji

w rozwoju strategicznych obszarów biznesu znacząco zwiększyliśmy skalę działalności

Grupy. Miniony rok zakończyliśmy z rekordowymi 167 mln PLN przychodów i ponad

32 mln PLN znormalizowanej EBITDA, odnotowując odpowiednio 30% i 40% wzrost

w porównaniu z wynikami 2020 roku finansowego. Wypracowany wynik netto – 10,3 mln

PLN, jest również najwyższy w historii.

Najważniejszym, z perspektywy m.in. bieżących wyników Grupy wydarzeniem 2021 roku

finansowego była ekspansja geograficzna w biznesie robotyki chirurgicznej. Rozszerzenie

partnerstwa z koncernem Intuitive Surgical o rynki Czech i Słowacji jest dla Grupy

niebagatelną szansą biznesową, z której umiejętnie korzystamy. Przejęcie od

amerykańskiego producenta da Vinci doświadczonego zespołu dedykowanego dla rynków

południowych sąsiadów Polski wzmocniło know-how Grupy, a jego sprawne

wkomponowanie w struktury firmy wpływa korzystnie na naszą efektywność zarówno na

nowych rynkach, jak i w Polsce. 2021 rok finansowy zakończyliśmy z siedmioma kontraktami

na dostawę systemów da Vinci w Polsce, Czechach i na Słowacji, z których pięć

zrealizowaliśmy w minionym roku. W nowym okresie sprawozdawczym podpisaliśmy

umowy lub wygraliśmy przetargi na dostawę ośmiu kolejnych urządzeń, co pozwala myśleć

o wypracowaniu, w 2022 roku finansowym, dwucyfrowego wolumenu dostarczonych

i ujętych w wynikach systemów robotycznych. Akwizycja przyspieszyła transformację

struktury przychodów segmentu dostaw sprzętu oraz usług. Między innymi dzięki

skokowemu zwiększeniu liczby systemów da Vinci będących pod naszą opieką tzw.

powtarzalne przychody Grupy zwiększyły się w 2021 r. fin. o 257%, do niemal 60 mln PLN,

a ich udział w całkowitej sprzedaży segmentu wzrósł do 43%, z 17% rok wcześniej.

Oczekujemy, że kolejne lata przyniosą dalszy rozwój biznesu robotycznego Grupy, zarówno

w Polsce, jak i w Czechach i na Słowacji, na co kluczowy wpływ mieć będzie popularyzacja

chirurgii robotycznej w ww. krajach. W Polsce miniony rok przyniósł 62% wzrost liczby

zabiegów

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 4

zabiegów chirurgicznych wykonanych w asyście systemu da Vinci, do blisko 3 tys.

Zakładamy, że kolejne lata przyniosą dalszy dynamiczny wzrost liczby zabiegów, wynikający

zarówno z rosnącej liczby urządzeń użytkowanych przez szpitale, jak i ich wyższej utylizacji.

Choć sprzedaż systemów da Vinci oraz produktów i usług im towarzyszących jest dziś

jednym z głównych źródeł dochodów Grupy, rozwój biznesu robotyki chirurgicznej nie

oznacza ograniczenia aktywności segmentu dostaw sprzętu w innych obszarach rynku.

Konsekwentnie kontynuując strategię rozwoju Grupy pracujemy nad wzrostem sprzedaży

innych innowacyjnych produktów z naszej oferty, tak urządzeń, jak i usług, nie rezygnując

również ze sprzedaży sprzętu diagnostycznego o ugruntowanej pozycji rynkowej. Wiosną

zakończymy projekt budowy i wyposażenia Ośrodka Radiochirurgii Mózgu, Głowy i Szyi

w Olsztynie. Jego kluczowym elementem jest system do stereotaktycznej radiochirurgii

ZAP-X, którego Grupa jest wyłącznym dystrybutorem w regionie. Zakładamy, że udane

wdrożenie dodatkowo zwiększy zainteresowanie innowacyjnym systemem ze strony

kolejnych klientów. Niezmiennie wierzymy w niebagatelny potencjał komercyjny platformy

Zbadani.pl, którą systematycznie rozwijamy. Mamy nadzieję, że 2022 rok obrotowy, m.in.

dzięki prowadzonym działaniom sprzedażowym, będzie przełomowym dla tego produktu.

Nowy rok finansowy powinien przynieść pozytywne zmiany również w segmencie

radiofarmaceutyków. W dobie skokowych wzrostów kosztów działalności, związanych

w głównej mierze z wyższymi cenami energii elektrycznej oraz paliw, w minionym roku na

szczycie listy naszych operacyjnych priorytetów znalazły się optymalizacja procesów

segmentu, podniesienie efektywności kosztowej oraz zwiększenie rentowności sprzedaży,

przy równoczesnym kontynuowaniu inwestycji w rozwój. Biorąc pod uwagę

uwarunkowania rynkowe, wypracowany w 2021 r. wynik: 4% wzrost sprzedaży poza Grupę,

do blisko 29 mln PLN, oraz 7,3 mln PLN znormalizowanej EBITDA, oceniamy pozytywnie.

Zakładamy, że m.in. w efekcie wykonanej w 2021 roku obrotowym pracy w kolejnych

kwartałach powrócimy na ścieżkę wzrostu rentowności segmentu.

2021 rok finansowy przyniósł znaczący postęp w rozwoju strategicznego produktu Grupy,

jakim jest kardioznacznik. Rozpoczęta w minionym roku kolejna faza badań klinicznych

innowacyjnego radiofarmaceutyku jest prowadzona zgodnie z harmonogramem,

a przebieg badań tylko utwierdza nas w przekonaniu o potencjale tego specyfiku. Jesteśmy

w trakcie przygotowań do rozpoczęcia badań kardioznacznika w Stanach Zjednoczonych,

w reżimie ustalanym z amerykańską Agencją Żywności i Leków (FDA). Cieszymy się, że

projekt wykazuje się sporym zainteresowaniem ze strony czołowych graczy światowego

rynku diagnostyki obrazowej. Mamy podstawy, by sądzić, że kardioznacznik w nieodległej

perspektywie zaowocuje korzystnymi dla Spółki decyzjami biznesowymi.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 5

W 2022 rok wkraczamy z mocnymi fundamentami biznesowymi, atrakcyjnymi

perspektywami rozwoju będącymi m.in. efektem kontynuowania strategii oraz, co

szczególnie istotne w obecnych, wymagających czasach, w bardzo dobrej kondycji

finansowej. Mamy potencjał, by dalej równolegle inwestować w rozwój Grupy oraz

systematycznie dzielić się wypracowanym zyskiem z Akcjonariuszami. Jestem przekonany,

że 2022 rok obrotowy będzie kolejnym okresem dynamicznego rozwoju naszej firmy oraz

wzrostu jej wartości, ku Państwa i naszej wspólnej satysfakcji.

Zapraszam Państwa do lektury naszych sprawozdań.

Z wyrazami szacunku

Cezary Kozanecki

Prezes Zarządu Synektik SA

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 6

1. INFORMACJE OGÓLNE

1.1. Informacje o jednostce dominującej

SYNEKTIK Spółka Akcyjna („SYNEKTIK SA”, „Jednostka Dominująca”, „Spółka”, „Emitent”), będąca

jednostką dominującą Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA („Grupa Kapitałowa”, „Grupa”, „Grupa

SYNEKTIK”), została utworzona aktem notarialnym z dnia 4 października 2001 r. jako spółka

z ograniczoną odpowiedzialnością. W dniu 4 lutego 2011 r. Spółka została przekształcona w spółkę

akcyjną. Spółka ma swoją siedzibę przy ul. Józefa Piusa Dziekońskiego 3, 00-728 Warszawa, Polska.

Spółka została wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego

przez Sąd Rejonowy dla Miasta Stołecznego Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy

Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000377574. Spółce nadano numer statystyczny

REGON 015164655 oraz numer NIP 521-31-97-880.

Czas trwania Spółki jest nieoznaczony.

Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego kapitał zakładowy Jednostki Dominującej wynosi

4 264 564,50 PLN i dzieli się na 8 529 129 akcji serii A, B, BB, BBB, C, D oraz E o wartości nominalnej

0,50 PLN każda.

Od dnia 14 października 2014 r. akcje spółki SYNEKTIK SA są notowane na Giełdzie Papierów

Wartościowych w Warszawie SA (oznaczenie akcji SYNEKTIK, SNT).

Spółka nie posiada oddziałów (zakładów).

1.2. Informacje o Grupie Kapitałowej

Na dzień bilansowy w skład Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA („Grupa”, „Grupa Kapitałowa”) wchodzą

następujące podmioty:

› SYNEKTIK SA - podmiot dominujący,

› Synektik Pharma Sp. z o.o. - podmiot zależny, w 100% kontrolowany przez SYNEKTIK SA,

› SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o - podmiot zależny, w 100% kontrolowany przez SYNEKTIK SA.

Ponadto Grupa Kapitałowa posiada jednostkę współzależną „Lom Scan” Sp. z o.o. (dawniej: Cyklosfera

Sp. z o.o.; joint venture) - 50% udziałów należy do SYNEKTIK SA.

SYNEKTIK SA

Synektik Pharma Sp. z o.o.

„Lom Scan” Sp. z o.o.

SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o.

100%

50%

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 7

Nazwa

jednostki

Metoda

wyceny

Siedziba

posiadanych

udziałów/

akcji

Wartość

brutto (PLN)

Wartość

odpisów

(PLN)

Wartość

bilansowa

netto (PLN)

Forma kontroli

Synektik

Pharma

Sp. z o.o.

Cena

nabycia

Warszawa

100%

599 179,13

Pełna kontrola

– udziały

wyeliminowane

na poziomie

konsolidacji

SYNEKTIK

Czech

Republic

s.r.o.

Cena

nabycia

Praga,

Czechy

100%

18 980,00

Pełna kontrola

– udziały

wyeliminowane

na poziomie

konsolidacji

„Lom

Scan”

Sp. z o.o.

(dawniej:

Cyklosfera

Sp. z o.o.)

Cena

nabycia

Białystok

50%

3 585 000,00

1 352 500,00

2 232 500,00

Wspólne

przedsięwzięcie

gospodarcze –

wycena

metodą praw

własności

Razem:

4 203 159,13

1 352 500,00

2 850 659,13

Tabela nr 1: Podmioty powiązane według stanu na dzień 30.09.2022

1.3. Informacja o podmiotach zależnych i podporządkowanych

Synektik Pharma Sp. z o.o.

SYNEKTIK SA nabył 100% udziałów w spółce Monrol Poland Ltd Sp. z o.o. w dniu 29 marca 2018 r.

W dniu 10 maja 2018 r. nastąpiła zmiana nazwy podmiotu na Synektik Pharma Sp. z o.o. Siedziba spółki

mieści się przy ul. Józefa Piusa Dziekońskiego 3, 00-728 Warszawa, Polska. Spółka zarejestrowana jest

w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem KRS 0000395740. Spółka rozpoczęła działalność

9 września 2011 r. i jej czas trwania jest nieoznaczony. SYNEKTIK SA posiada 100% udziałów w spółce.

Działalność spółki w okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym obejmowała produkcję

i sprzedaż radiofarmaceutyków.

SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o.

Spółka SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. powstała w dniu 29 listopada 2021 r. i jej czas trwania jest

nieoznaczony. Siedziba spółki mieści się w Pradze w Czechach, Plzeňská 3350/18, Smíchov,

150 00 Praha 5. Spółka zarejestrowana jest w rejestrze handlowym prowadzonym przez Sąd Miejski

w Pradze pod sygnaturą C 358899. SYNEKTIK SA posiada 100% udziałów w spółce. W dniu 21 grudnia

2021 r. SYNEKTIK SA zawarła z Intuitive Surgical Sàrl z siedzibą w Aubonne, Szwajcaria, aneks do

umowy dystrybucyjnej z 5 lipca 2018 r., w którym od 1 lutego 2022 r. rozszerzono jej zakres na

terytorium Czech i Słowacji. Jednocześnie spółka SYNEKTIK Czech Republic s.r.o. zawarła z Intuitive

Surgical Sàrl i Intuitive Surgical s.r.o. (z siedzibą w Pradze) umowę zobowiązującą sprzedaży dwóch

zorganizowanych części przedsiębiorstw. W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym

spółka uzyskała zezwolenia niezbędne do rozpoczęcia formalnej działalności, obejmującej sprzedaż,

usługi serwisowe i szkoleniowe w obszarze zaawansowanego sprzętu medycznego (da Vinci) na

terenie Czech i Słowacji. W dniu 1 lutego 2022 r. nastąpiła realizacja warunków prawnych w/w umów

i w konsekwencji spółka SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o nabyła zorganizowane części przedsiębiorstw

od Intuitive Surgical Sàrl oraz Intuitive Surgical s.r.o., i tym samym rozpoczęła działalność operacyjną.

„Lom Scan” Sp. z o.o. (dawniej: Cyklosfera Sp. z o.o.)

SYNEKTIK SA w dniu 9 sierpnia 2013 r. objął 50% udziałów w spółce Cyklosfera Sp. z o.o., która z dniem

27 września 2022 r. zmieniła nazwę na „Lom Scan” Sp. z o.o. Siedziba spółki mieści się od 27 września

2022 r. przy ul. Żurawiej 71A, 15-540 Białystok (poprzedni adres siedziby: ul. Feliksa Konecznego nr 6,

lok. 19U, 31-126 Kraków), Polska. Spółka zarejestrowana jest w Krajowym Rejestrze Sądowym pod

numerem KRS 0000481802 i jej czas trwania jest nieoznaczony. Spółka traktowana jest jako joint

venture i podlega konsolidacji metodą praw własności, począwszy od sprawozdania finansowego za

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 8

III kwartał 2014 roku. Działalność spółki w okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym

obejmowała świadczenie usług diagnostycznych.

Grupa prowadzi działalność operacyjną głównie na terytorium Polski, ale również Czech i Słowacji.

Sprawozdania finansowe wszystkich jednostek Grupy sporządzone zostały za ten sam okres

sprawozdawczy.

1.4. Akcjonariat Spółki

Na dzień 30 września 2022 r. kapitał zakładowy SYNEKTIK SA wynosił 4 264 564,50 PLN i dzielił się na

8 529 129 akcji zwykłych na okaziciela serii A, B, BB, BBB, C, D oraz E o wartości nominalnej 0,50 PLN

każda. Łączna liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu SYNEKTIK SA wynosiła 8 529 129 głosów.

Zgodnie z najlepszą wiedzą Zarządu, Akcjonariuszami Spółki posiadającymi na dzień sporządzenia

niniejszego raportu znaczne pakiety akcji Emitenta są:

Akcjonariusz

Liczba akcji

Udział

w kapitale

zakładowym

Liczba

głosów

na WZ

Udział

w głosach

na WZ

Książek Holding Sp. z o.o.

2 229 056

26,13%

2 229 056

26,13%

Melhus Company Ltd

2 134 980

25,03%

2 134 980

25,03%

Tabela nr 2: Znaczący akcjonariusze Spółki na dzień sporządzenia sprawozdania

Od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego za IV kwartał 2021 roku obrotowego do dnia

sporządzenia i publikacji rocznego sprawozdania z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej za 2021

rok obrotowy Spółka nie otrzymała zawiadomień o zmianie stanu posiadania akcji przez

akcjonariuszy. Spółka oraz podmioty zależne nie posiadają akcji własnych, a w okresie objętym

sprawozdaniem ww. podmioty nie nabywały akcji własnych Spółki.

Spółka oraz spółki wchodzące w skład jej Grupy Kapitałowej nie posiadają żadnych informacji na

temat umów, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach akcji posiadanych

przez akcjonariuszy i obligatariuszy.

1.5. Władze Spółki

Zarząd

Na dzień 30 września 2022 r. oraz na dzień sporządzenia sprawozdania z działalności Spółki i Grupy

Kapitałowej w skład organu zarządczego Jednostki Dominującej wchodziły następujące osoby:

› Cezary Kozanecki Prezes Zarządu

› Dariusz Korecki Wiceprezes Zarządu

Książek Holding

Sp. z o.o.

26,13%

Melhus

Company Ltd

25,03%

Pozostali

48,84%

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 9

Rada Nadzorcza

Na dzień 30 września 2022 r. oraz na dzień sporządzenia sprawozdania z działalności Spółki i Grupy

Kapitałowej w skład organu nadzorczego Jednostki Dominującej wchodziły następujące osoby:

› Mariusz Książek Przewodniczący Rady Nadzorczej

› Wiesław Łatała Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

› Sawa Zarębińska Sekretarz Rady Nadzorczej

› Piotr Chudzik Członek Rady Nadzorczej

› Dariusz Daniluk Członek Rady Nadzorczej

W okresie od publikacji ostatniego kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

składy Zarządu oraz Rady Nadzorczej nie uległy zmianie.

2. PROFIL DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ

Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest dostarczanie najnowszych

technologii poprzez sprzedaż specjalistycznego sprzętu medycznego, wspomagającego go

oprogramowania oraz powiązanych z tym usług serwisowo-pomiarowych, jak również produkcja

radiofarmaceutyków. Ponadto Grupa Kapitałowa prowadzi badania i prace rozwojowe nad nowymi

radiofarmaceutykami w ramach własnych Centrum Badawczo-Rozwojowego oraz Centrum Badań

Klinicznych.

Podstawowe produkty i usługi Grupy Kapitałowej prowadzone są w następujących segmentach

działalności:

1) Sprzedaż sprzętu medycznego i rozwiązań informatycznych wraz z działalnością usługową,

w tym:

a) Sprzedaż sprzętu medycznego stosowanego w radiologii i terapii oraz w medycynie

nuklearnej

Grupa prowadzi działalność handlową w obszarze sprzedaży sprzętu medycznego do

radiologii obrazowej (produkowanego m.in. przez Philips, Fuji, Agfa), urządzeń do terapii

(Intuitive Surgical, Carl Zeiss, Theraclion, Eckert&Ziegler, Capnomed, Loccioni), wstrzykiwaczy

kontrastu wraz z materiałami zużywalnymi (Medtron) oraz sprzętu i wyposażenia

stosowanego w medycynie nuklearnej (głównie produkcji firmy Comecer). W ramach tej

działalności Grupa dokonuje kompleksowej dostawy sprzętu, połączonej z przygotowaniem

niezbędnych pomieszczeń, instalacją urządzeń, serwisem oraz szkoleniem personelu.

b) Rozwiązania informatyczne

Grupa posiada własne rozwiązania informatyczne w zakresie archiwizacji, dystrybucji,

prezentacji i przetwarzania obrazów radiologicznych oraz danych administracyjnych. Autorski

projekt platformy teleradiologicznej Zbadani.pl (dawniej: Evolution) oferuje szereg

innowacyjnych e-usług dla placówek medycznych, lekarzy i pacjentów. Platforma umożliwia

swobodną komunikację i bezpieczną wymianę dokumentacji w oparciu o rozproszoną

architekturę oraz chmurę obliczeniową. Poprzez Portal Pacjenta każdy może zgromadzić

i udostępnić swoje badania, w tym obrazowe w jakości diagnostycznej. Poprzez Portal

Placówki Medycznej możliwe jest zlecanie do zdalnie pracujących radiologów i centrów

opisowych badań do opisu, a także wydawanie pełnych badań online do pacjentów.

Natomiast Portal Lekarza służy radiologom do opisywania badań zleconych przez placówki,

a docelowo także dla lekarzy innych specjalizacji do płatnych konsultacji wyników dla

pacjentów. Zbadani.pl to również współpraca z EDM, ePodpisem (certyfikatem ZUS, P1) oraz

podpisami kwalifikowanymi. Platforma posiada także moduły Ankiety Medyczne Online oraz

Centralny Rejestr Dawek, czy możliwość integracji z różnymi algorytmami sztucznej

inteligencji (AI), które usprawniają pracę w radiologii. Ponadto, Grupa posiada w swojej ofercie

klasyczne rozwiązania informatyczne dedykowane radiologii. Rodzina produktów ArPACS

pozwala na informatyzację podmiotów leczniczych w zakresie archiwizacji, dystrybucji

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 10

(PACS), prezentacji i przetwarzania obrazów radiologicznych (ArView) oraz danych

administracyjnych (RIS), do których licencje oferuje publicznym i prywatnym placówkom

medycznym oraz spółkom informatycznym, wdrażającym systemy zarządzania placówkami

medycznymi HIS (Hospital Information System).

c) Usługi serwisowo-pomiarowe sprzętu medycznego

Oferta Grupy obejmuje usługi serwisowe wybranych produktów z oferowanego sprzętu

medycznego. Testy odbiorcze i specjalistyczne wykonywane są w laboratorium badawczym

aparatury do diagnostyki obrazowej prowadzonym przez Jednostkę Dominującą, które

posiada akredytację Polskiego Centrum Akredytacji.

2) Produkcja i sprzedaż radiofarmaceutyków

Produkcja radiofarmaceutyków wykorzystywanych w diagnostyce onkologicznej,

kardiologicznej i neurologicznej prowadzona jest w zakładach produkcyjnych Grupy

SYNEKTIK zlokalizowanych w Kielcach, Warszawie i Mszczonowie. Grupa Kapitałowa posiada

prawa własności lub prawa do produkcji dla dziesięciu produktów radiofarmaceutycznych:

Glunektik, Fludeoxyglucose, Fluorocholine, MonFCH, Metaflu, DOPA, Axumin, FET, FLT i FES.

Ponadto Grupa prowadzi badania oraz prace rozwojowe nad nowymi radiofarmaceutykami

w ramach Centrum Badawczo-Rozwojowego i Centrum Badań Klinicznych.

3) Centrum Badawczo-Rozwojowe (CBR)

W ramach własnych ośrodków - Centrum Badawczo-Rozwojowego i Centrum Badań

Klinicznych - Grupa prowadzi badania oraz prace rozwojowe nad nowymi

radiofarmaceutykami. W CBR realizowane są również projekty usprawniające procesy

produkcyjne i poprawiające jakość istniejących już wyrobów stosowanych w diagnostyce PET.

Ośrodek współpracuje z uczelniami, instytutami badawczymi oraz przedsiębiorcami

działającymi w branży radiofarmaceutycznej w Polsce i zagranicą.

SPECJALIZUJEMY SIĘ

W DOSTARCZANIU

ZAAWANSOWANYCH

PRODUKTÓW I USŁUG DLA

SŁUŻBY ZDROWIA

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 11

3. STRATEGIA ROZWOJU SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ

W dniu 31 stycznia 2017 r. Zarząd Spółki przyjął i opublikował Strategię Rozwoju Grupy Kapitałowej

(„Strategia”) na lata 2017-2021 (dostępna na stronie: https://www.synektik.com.pl/pl/centrum-

inwestora/strategia-2017-2021).

Strategia zakładała m.in. koncentrację działalności biznesowej na segmentach związanych z trzema

kluczowymi, charakteryzującymi się największym potencjałem komercyjnym dziedzinach

medycznych: onkologii, kardiologii i neurologii, a także utrzymaniu silnej pozycji na rynku rozwiązań

dla radiologii. Jednym z celów operacyjnych strategii było rozszerzenie zakresu działalności

z diagnostyki na obszar terapii medycznej, w którym koncentrują się największe wydatki z zakresu

ochrony zdrowia. Istotnym elementem strategii jest rozwój projektu kardioznacznika -

innowacyjnego, charakteryzującego się globalnym potencjałem radiofarmaceutyku do diagnostyki

chorób serca oraz jego konsekwentna komercjalizacja.

Główne cele operacyjne Strategii:

1. umocnienie Grupy Synektik na pozycji lidera polskiego rynku dystrybucji urządzeń

diagnostycznych oraz produkcji radiofarmaceutyków

2. istotne zwiększenie zasięgu geograficznego działalności na wszystkich polach – od krajowego

(dystrybucja urządzeń diagnostycznych i do terapii), przez regionalne (produkcja

radiofarmaceutyków) i obejmujące całą Europę (systemy IT oraz usługi), po globalne

(innowacyjny kardioznacznik)

3. uruchomienie całkiem nowych strumieni przychodów, z których na szczególną uwagę

zasługują:

o współpraca z nowymi grupami odbiorców, jakimi są oddziały onkologiczne,

kardiologiczne i neurologiczne w krajowych jednostkach medycznych

o komercjalizacja innowacyjnego kardioznacznika

Zarząd SYNEKTIK SA podjął decyzję o kontynuacji realizacji strategii poza pierwotnie nakreślonym

horyzontem czasowym, przy utrzymaniu głównych priorytetów biznesowych w niej zawartych.

W minionym okresie Grupa kontynuowała m.in.:

o prace nad strategicznym projektem kardioznacznika, inicjując kolejną fazę badań klinicznych

radiofarmaceutyku,

o ekspansję w obszarze terapii medycznych, m.in. wchodząc, w segmencie robotyki

chirurgicznej, na rynki Czech oraz Słowacji,

o działania mające na celu umocnienie pozycji Grupy jako lidera polskiego rynku

radiofarmaceutyków.

W wymiarze finansowym w 2021 roku finansowym Grupa wypracowała 30% wzrost skonsolidowanej

sprzedaży, 40% wzrost powtarzalnej EBITDA przy jednoczesnym wzroście rentowności EBITDA

o 1,2 pkt. proc.

4. NAJWAŻNIEJSZE WYDARZENIA 2021 ROKU

FINANSOWEGO ORAZ DO DNIA SPORZĄDZENIA

SPRAWOZDANIA

Październik 2021 r.

› 26 października – rozpoczęcie badania pacjentów w ramach pozwolenia z Urzędu

Rejestracji Produktów Leczniczych, Wyrobów Medycznych i Produktów Biobójczych na

prowadzenie III fazy badań klinicznych kardioznacznika

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 12

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 28/2021)

› 29 października – uzyskanie patentu dla kardioznacznika na terenie Polski (na związek

chemiczny soli amoniowej znakowany radioizotopem przeznaczony do badań MPI (perfuzji

mięśnia sercowego) metodą PET/CT); patent został udzielony na 20 lat od daty zgłoszenia,

tj. do 2038 r.

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 29/2021)

Listopad 2021 r.

› 15 listopada – podpisanie umowy z Becton Dickinson Rowa Germany GmbH w sprawie

współpracy, na mocy której Spółka została wyłącznym dystrybutorem na Polskę robotów

aptecznych BD Rowa w sektorze aptek szpitalnych

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 31/2021)

› 16 listopada – umowa ze Szpitalami Pomorskimi Sp. z o.o. w Gdyni na dostawę oraz

instalację angiografu w Szpitalu św. Wincentego a Paulo w Gdyni; SYNEKTIK SA jako lider

konsorcjum

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 30/2021)

› 17 listopada – podpisanie umowy ze Szpitalem Uniwersyteckim w Krakowie na dostawę

systemu robotycznego APOTECAchemo; SYNEKTIK SA jako lider konsorcjum

(szczegóły: raport bieżący nr 32/2021)

›

Grudzień 2021 r.

› 3 grudnia – złożenie istotnej oferty w postępowaniu przetargowym na system do

radiochirurgii ZAP-X prowadzonym przez Uniwersytet Warmińsko-Mazurski w Olsztynie

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 33/2021)

› 21 grudnia – rozszerzenie zakresu terytorialnego na Czechy i Słowację umowy

dystrybucyjnej z 5 lipca 2018 r. dot. dystrybucji systemów robotycznych da Vinci oraz

zawarcie umowy zobowiązującej dot. sprzedaży dwóch zorganizowanych części

przedsiębiorstw z Intuitive Surgical Sàrl i Intuitive Surgical s.r.o. przez spółkę zależną

SYNEKTIK SA (Synektik Czech Republic s.r.o.)

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 35/2021)

›

Styczeń 2022 r.

› 3 stycznia – podjęcie uchwały przez Zarząd w sprawie przyjęcia podziału zysku netto Spółki

za rok obrotowy 2020, zgodnie z którą Zarząd rekomenduje Zwyczajnemu Walnemu

Zgromadzeniu Spółki przeznaczenie części zysku na wypłatę dywidendy

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 1/2022)

› 20 stycznia – podpisanie znaczącej umowy z Uniwersytetem Warmińsko-Mazurskim

w Olsztynie na dostawę systemu do radiochirurgii stereotaktycznej mózgu, głowy i szyi

(ZAP-X)

(szczegóły: raport bieżący ESPI 3/2022)

› 20 stycznia – zawarcie umów rozporządzających sprzedaży dwóch zorganizowanych części

przedsiębiorstw z Intuitive Surgical Sàrl i Intuitive Surgical s.r.o. przez Synektik Czech

Republic s.r.o. (spółkę zależną Synektik SA)

(szczegóły: raport bieżący ESPI 4/2022)

› 28 stycznia – spełnienie się warunków zawieszających umowy zobowiązującej sprzedaży

dwóch zorganizowanych części przedsiębiorstw, zawartej pomiędzy SYNEKTIK Czech

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 13

Republic s.r.o., Intuitive Surgical Sàrl i Intuitive Surgical s.r.o. w dniu 21 grudnia 2021 r.

(szczegóły: raport bieżący ESPI 5/2022)

Luty 2022 r.

› 1 lutego - uchwalenie wypłaty dywidendy przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie

Akcjonariuszy Spółki

(szczegóły: raport bieżący ESPI 6/2022)

› 2 lutego – wywołanie skutków prawnych przez umowę rozporządzającą sprzedaży

zorganizowanej części przedsiębiorstwa, zawartą przez SYNEKTIK Czech Republic s.r.o.

(spółkę zależną Synektik S.A.) z Intuitive Surgical s.r.o. 20 stycznia 2022 r.

(szczegóły: raport bieżący ESPI 10/2022)

› 3 lutego – informacja o szacowaniu wartości bilansowych aktywów w postaci dwóch

zorganizowanych części przedsiębiorstw, nabytych przez SYNEKTIK Czech Republic s.r.o. od

Intuitive Surgical Sàrl i Intuitive Surgical s.r.o.

(szczegóły: raport bieżący ESPI 11/2022)

› 8 lutego – podpisanie umowy z Wojewódzkim Szpitalem Specjalistycznym im. Stefana

Kardynała Wyszyńskiego w Lublinie na dostawę i instalację systemu chirurgicznego da

Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 12/2022)

› 11 lutego – wywołanie skutków prawnych przez umowę rozporządzającą sprzedaży

zorganizowanej części przedsiębiorstwa, zawartą przez SYNEKTIK Czech Republic s.r.o.

(spółkę zależną Synektik S.A.) z Intuitive Surgical Sàrl 20 stycznia 2022 r.

(szczegóły: raport bieżący ESPI 13/2022)

Marzec 2022 r.

› 3 marca - informacja o zakończeniu szacowania wartości bilansowych aktywów w postaci

dwóch zorganizowanych części przedsiębiorstw, nabytych przez SYNEKTIK Czech Republic

s.r.o. od Intuitive Surgical Sàrl i Intuitive Surgical s.r.o.

(szczegóły: raport bieżący ESPI 14/2022)

› 16 marca – zawarcie umów finansowania z Santander Bank Polska w Warszawie

(szczegóły: raport bieżący ESPI 15/2022)

Maj 2022 r.

› 31 maja - zawarcie umów dot. współpracy z Bankiem Handlowym w Warszawie

(szczegóły: raport bieżący ESPI 18/2022)

›

Czerwiec 2022 r.

› 6 czerwca - wstrzymanie realizacji projektu w zakresie dostawy systemu robotycznego

APOTHECAchemo na rzecz Szpitala Uniwersyteckiego w Krakowie

(szczegóły: raport bieżący ESPI 19/2022)

› 8 czerwca - spłata kredytu długoterminowego w BNP Paribas Bank Polska w Warszawie

przez spółkę zależną Synektik Pharma Sp. z o.o.

(szczegóły: raport bieżący ESPI 20/2022)

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 14

14 czerwca - zawarcie umowy pomiędzy Intuitive Surgical Sàrl a Szpitalem w Martin na

Słowacji, w ramach której kwalifikowanym podwykonawcą jest spółka zależna od Emitenta:

Synektik Czech Republic s.r.o.

(szczegóły: raport bieżący ESPI 21/2022)

Sierpień 2022 r.

› 10 sierpnia – zawarcie umowy przez spółkę zależną Synektik Czech Republic s.r.o. ze

szpitalem w Liberec w Czechach na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da

Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 25/2022)

› 11 sierpnia – zawarcie umowy ze Szpitalami Pomorskimi w Gdyni na dostawę, instalację

i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 27/2022)

› 16 sierpnia – podpisanie znaczącej umowy sprzedaży systemu do terapii ultradźwiękowej

z wiodącym dostawcą usług medycznych

(szczegóły: raport bieżący ESPI 28/2022)

›

Wrzesień 2022 r.

› 14 września - zawarcie umowy z Klinicznym Szpitalem Wojewódzkim nr 1 im. Fryderyka

Chopina w Rzeszowie na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 33/2022)

› 15 września - zawarcie umowy z 1 Wojskowym Szpitalem Klinicznym w Lublinie na

dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 34/2022)

› 16 września - zawarcie umowy przez spółkę zależną Synektik Czech Republic s.r.o. ze

szpitalem w Jihlavie w Czechach na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego

da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 35/2022)

› 22 września - zawarcie umowy z COPERNICUS Podmiot Leczniczy w Gdańsku na

dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 36/2022)

Październik 2022 r.

› 13 października – zawarcie umowy przez spółkę zależną Synektik Czech Republic s.r.o. ze

szpitalem uniwersyteckim w Motolu w Pradze w Czechach na dostawę, instalację i serwis

systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 39/2022)

› 17 października – zawarcie umowy z Uniwersyteckim Szpitalem Klinicznym im. Jana

Mikulicza-Radeckiego we Wrocławiu na dostawę, instalację i serwis systemu

chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 40/2022)

Listopad 2022 r.

› 14 listopada – zawarcie umowy z Wojskowym Instytutem Medycznym w Warszawie na

dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 43/2022)

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 15

› 21 listopada – zawarcie umowy z Wojewódzkim Szpitalem Zespolonym im. L. Rydygiera

w Toruniu na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 44/2022)

› 23 listopada – zawarcie umowy przez spółkę zależną Synektik Czech Republic s.r.o. ze

szpitalem wojskowym w Pradze w Czechach na dostawę, instalację i serwis systemu

chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący 45/2022)

Grudzień 2022 r.

› 5 grudnia – uzyskanie patentu dla kardioznacznika na terenie Europy

(szczegóły: raport bieżący ESPI 46/2022)

› 7 grudnia – zawarcie umowy przez spółkę zależną Synektik Czech Republic s.r.o. ze

szpitalem w Pardubicach w Czechach na dostawę, instalację i serwis systemu

chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 47/2022)

› 23 grudnia – zawarcie umowy z Centrum Onkologii im. prof. F. Łukaszczyka w Bydgoszczy

na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 49/2022)

5. SEGMENT DOSTAW SPRZĘTU MEDYCZNEGO

I ROZWIĄZAŃ IT

5.1. Wyniki segmentu oraz najważniejsze wydarzenia 2021 roku

obrotowego

W 2021 roku finansowym Grupa kontynuowała realizację strategii rozwoju segmentu dostaw sprzętu

medycznego, rozwiązań informatycznych oraz usług serwisowo–pomiarowych, w szczególności

koncentrując się na ekspansji w segmencie sprzętu do terapii medycznych.

Przychody Grupy Kapitałowej ze sprzedaży sprzętu medycznego i rozwiązań IT oraz świadczenia usług

serwisowych i pomiarowych w analizowanym okresie zwiększyły się o 38%, do 139,3 mln PLN. Wyższa

sprzedaż, oraz jej struktura, przełożyły się na wzrost EBITDA segmentu, z 18,6 mln PLN w 2020 r. fin. do

29,7 mln PLN w minionym roku (zmiana o 59,4%). Jednocześnie zwiększeniu uległa dochodowość

segmentu z poziomu 18,5% osiągniętego w 2020 r. fin. do poziomu 21,3% w okresie objętym

sprawozdaniem finansowym.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 16

Kluczowy wpływ na wyniki segmentu w 2021 r. fin. miał wzrost przychodów ze sprzedaży usług

(serwisowych, gwarancyjnych, IT) oraz dostaw zużywalnych instrumentów i akcesoriów, mających

charakter powtarzalny (tzw. recurring revenue). Przychody ze sprzedaży instrumentów i akcesoriów

oraz działalności usługowej zwiększyły się w 2021 r. fin. o 257%, do 59,8 mln PLN. Przychody z tytułu

realizacji dostaw sprzętu medycznego wyniosły 79,5 mln PLN, wobec 84,1 mln zł w 2020 r. fin.

W minionym roku finansowym Grupa pozyskała zlecenia na dostawę sprzętu medycznego

o rekordowej wartości 123,5 mln PLN (97,4 mln PLN w 2020 r. fin.). Wartość projektów sprzedażowych

(o różnym stopniu zaawansowania) na koniec września 2022 r. wyniosła 104,8 mln PLN, wobec

63,5 mln PLN rok wcześniej. Łączna wartość backlogu oraz aktywnych ofert na koniec września

2022 r. wyniosła 166,9 mln PLN, wobec 81,6 mln PLN rok wcześniej. Do dnia sporządzenia niniejszego

sprawozdania istotna część otwartych na koniec września br. projektów sprzedażowych zakończyła

się pozytywnym dla Grupy rozstrzygnięciem przetargu.

84,1

79,5

97,4

123,5

18,1

62,1

63,5

104,8

1.10.2020-30.09.2021 1.10.2021-30.09.2022

Sprzedaż sprzętu medycznego, zlecenia do realizacji i aktywne oferty

(mln zł)

Przychody ze sprzedaży w okresie Zlecenia pozyskane do realizacji w okresie

Zlecenia do realizacji (backlog) na koniec okresu Aktywne oferty na koniec okresu

Zlecenia pozyskane do realizacji - wartość umów i kontraktów zawartych w okresie, do realizacji w danym okresie lub po jego

zakończeniu (suma przychodów ze sprzedaży okresu i backlogu na koniec okresu pomniejszona o backlog na początku

okresu).

Aktywne oferty - złożone oferty, będące przedmiotem postępowania przetargowego, negocjacji lub dialogu technologicznego

z potencjalnym nabywcą.

16,7

18,2

25,0

41,6

59,8

30.09.2021 31.12.2021 31.03.2022 30.06.2022 30.09.2022

Przychody ze sprzedaży usług oraz dostaw instrumentów

i akcesoriów (okres za ostatnie 12 miesięcy, mln PLN)

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 17

Istotny wpływ na obecne i przyszłe wyniki Grupy ma rozwój rynku robotyki chirurgicznej w Polsce.

W okresie 12 miesięcy zakończonych 30 września 2022 r. w Polsce wykonano blisko 3 tys. zabiegów

w asyście systemu da Vinci (62% wzrost rdr.). Dynamiczny rozwój chirurgii robotycznej w Polsce

w analizowanym okresie związany jest m.in. z wprowadzeniem, od 1 kwietnia ub. r. dedykowanej

refundacji dla pierwszego typu zabiegu chirurgicznego (prostatektomii) w asyście systemów

robotycznych, jak również ze wzrostem liczby autoryzowanych systemów chirurgicznych będących

w użytkowaniu polskich placówek zdrowotnych.

W 2021 r. fin. Grupa zawarła umowy na dostawę łącznie pięciu systemów da Vinci dla klientów z Polski:

› Wojewódzkiego Szpitala Specjalistycznego im. Stefana Kardynała Wyszyńskiego w Lublinie

(wartość zamówienia to 13,8 mln PLN),

› Szpitala Morskiego im. PCK w Gdyni (wartość zamówienia to 7,8 mln PLN),

› Klinicznego Szpitala Wojewódzkiego nr 1 im. Fryderyka Chopina w Rzeszowie (wartość

zamówienia, obejmującego również adaptację sali operacyjnej oraz dostawy wyposażenia, to

12,9 mln PLN),

› 1 Wojskowego Szpitala Klinicznego w Lublinie (wartość zamówienia to 14,6 mln PLN),

› Szpitala św. Wojciecha w Gdańsku (wartość zamówienia to 9,6 mln PLN).

3,9 tys.

zabiegów w asyście

da Vinci (Czechy,

Słowacja)

wykonanych

w II-IX 2022 r.

ok. 3 tys.

wykonanych

w Polsce, w 2021

roku fin. zabiegów

w asyście

da Vinci

220+

certyfikowanych

lekarzy

operatorów

da Vinci* na

30.09.2022

da Vinci

dostarczonych

przez Grupę

w 2021 roku fin.*

* Polska, Czechy, Słowacja

da Vinci objętych

opieką Grupy* na

30.09.2022

Komercjalizacja systemów da Vinci

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 18

Od października 2022 r. do dnia publikacji niniejszego sprawozdania Grupa podpisała umowy na

dostawy czterech robotów da Vinci dla odbiorców w Polsce:

› dla Uniwersyteckiego Szpitala Klinicznego im. J. Mikulicza-Radeckiego we Wrocławiu

o wartości 17,9 mln PLN, uwzględniającą także adaptację pomieszczeń,

› dla Wojskowego Instytutu Medycznego w Warszawie w wysokości 27,2 mln PLN, obejmującą

dodatkowo m.in. dostawy instrumentów,

› dla Wojewódzkiego Szpitala Zespolonego im. L. Rydygiera w Toruniu na 13,1 mln PLN,

› dla Centrum Onkologii im. prof. F. Łukaszczyka w Bydgoszczy, na 13,2 mln PLN.

W analizowanym okresie Grupa zawarła umowy na dostawy instrumentów do systemów da Vinci dla

ich polskich użytkowników o łącznej wartości 11,3 mln PLN.

W 2021 r. fin. Grupa podjęła strategiczną decyzję o rozszerzeniu działalności w obszarze robotyki

chirurgicznej na rynku Czech i Słowacji. 21 grudnia 2021 r. SYNEKTIK SA oraz koncern Intuitive zawarły

aneks do umowy o współpracy, na mocy którego Grupa, począwszy od 1 lutego 2022 r. została

wyłącznym dystrybutorem systemów robotycznych da Vinci w Czechach i na Słowacji. Rozszerzenie

działalności segmentu przesądziło o dynamicznym wzroście przychodów ze sprzedaży na rynkach

zagranicznych. W 2021 r. fin. wyniosły one 29,8 mln PLN (m.in. z tytułu realizacji umów serwisowych

oraz sprzedaży zużywalnych instrumentów do systemów da Vinci dla klientów w Czechach i na

Słowacji)

Rynki robotyki chirurgicznej w Czechach i na Słowacji niezmiennie rozwijają się w wysokim tempie.

Od lutego ub. r. (początek obecności GK Synektik na tych rynkach) do końca września 2022 r.

w Czechach i na Słowacji wykonano blisko 3,9 tys. zabiegów chirurgicznych w asyście autoryzowanych

systemów da Vinci.

W okresie luty-wrzesień 2022 r. Grupa zawarła umowy na dostawę łącznie dwóch systemów da Vinci

dla klientów z Czech i Słowacji (wraz ze szkoleniem personelu i 2-letnią gwarancją) dla:

› szpitala w Liberec (Czechy) na kwotę 5,67 mln EUR, która obejmuje także 8-letnią

pogwarancyjną opiekę serwisową oraz dostawę instrumentów i akcesoriów przez 5 lat,

› szpitala w Jihlava (Czechy) o wartości 53,6 mln CZK.

Ponadto w okresie objętym sprawozdaniem zawarto umowę, o wartości blisko 2,5 mln EUR, na

dostawę systemu dla szpitala uniwersyteckiego w Martin na Słowacji, w realizacji której Grupa jest

podwykonawcą.

Od października 2022 r. do dnia publikacji niniejszego sprawozdania Grupa podpisała umowy na

dostawy trzech robotów da Vinci dla odbiorców w Czechach:

› Szpitala Uniwersyteckiego Motol o wartości 1,68 mln EUR (dostawa i instalacja systemu,

szkolenia personelu wraz z opieką serwisową w ramach rocznej gwarancji),

› Centralnego Szpitala Wojskowego na kwotę 143,0 mln CZK (dostawa i instalacja systemu,

szkolenia personelu, opieka serwisową w ramach dwuletniej gwarancji, dostawa

instrumentów oraz akcesoriów na okres 4 lat, pogwarancyjna opieka serwisowa na okres

7 lat),

› szpitala w Pardubicach, o wartości 85,9 mln CZK (dostawa i instalacja systemu, szkolenia

personelu, opieka serwisowa oraz pogwarancyjna opiekę serwisowa na okres 8 lat).

Łącznie Grupa w 2022 r. zawarła umowy na dostawy 7 systemów da Vinci do ośrodków w Polsce

i w Czechach (oraz jako podwykonawca ósmego systemu na Słowacji), z których 5 zostało

zrealizowanych i rozliczonych w zakończonym okresie sprawozdawczym. Po zakończeniu okresu

sprawozdawczego, do dnia publikacji niniejszego sprawozdania, zawarto 7 umów na dostawę

systemu.

W analizowanym okresie Grupa zawarła ponadto umowy na m.in.:

› dostawę innowacyjnego urządzenia do radiochirurgii stereotaktycznej mózgu oraz głowy

i szyi ZAP-X wraz z zaprojektowaniem (wartość umowy to 17,6 mln PLN),

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 19

› dostawę angiografu dla szpitala w Gdyni (wartość umowy, obejmującej również wykonanie

prac adaptacyjnych pomieszczeń szpitala, to 5,6 mln PLN),

› dostawę i montaż systemu RTG dla szpitala im. Ludwika Rydygiera w Krakowie (1,8 mln PLN),

› dostawę stacjonarnego aparatu RTG dla Agencji Rezerw Materiałowych (1 mln PLN),

› dostawę systemu do terapii ultradźwiękowej.

W 2021 r. fin. Grupa rozwijała oraz prowadziła komercjalizację autorskiej platformy teleradiologicznej

Zbadani.pl, w tym m.in. poszerzając platformę o nowe usługi (m.in. moduł Współdzielenia

Dokumentacji Medycznej), rozbudowując funkcje wcześniej wdrożonych usług oraz optymalizując ich

użyteczność. W wyniku pozytywnego odbioru przez rynek, Zarząd Spółki podjął decyzje o rozpoczęciu

prac, które w krótkiej perspektywie pozwolą na skalowanie Zbadani.pl m.in. poprzez ograniczenie

wymagań dotyczących integracji z nowymi klientami, jak również na uruchomienie modelu

subskrypcyjnego dla mniejszych placówek medycznych.

6. SEGMENT RADIOFARMACEUTYKÓW

6.1. Wyniki segmentu oraz najważniejsze wydarzenia 2021 roku

obrotowego

W 2021 roku finansowym Grupa Kapitałowa kontynuowała realizację strategii rozwoju segmentu

radiofarmacji, kładąc szczególny nacisk na wzrost i rentowność sprzedaży, systematyczne

wzmacnianie portfolio produktowego i budowanie rynku zbytu na oferowane przez Grupę

zaawansowane produkty.

W 2021 r. fin. przychody segmentu radiofarmaceutyków Grupy wyniosły 28,9 mln PLN (po eliminacji

transakcji wewnątrzgrupowych), wobec 27,8 mln PLN w 2020 r. fin. (wzrost o 4%). W analizowanym

okresie przychody ze sprzedaży radiofarmaceutyków podstawowych wzrosły o blisko 8%, do

rekordowego poziomu 14,2 mln PLN. Sprzedaż radiofarmaceutyków specjalnych w 2021 r. fin.

zmniejszyła się o 2%, do 7,8 mln PLN, o czym przesądziły niższe przychody z działalności Centrum

Badań Klinicznych Grupy. Sprzedaż asortymentu uzupełniającego wyniosła 6,9 mln PLN, wobec

6,6 mln PLN w 2020 r. fin.

Segment zakończył rok finansowy z 7,3 mln PLN EBITDA, wobec 7,6 mln PLN EBITDA w 2020 r. fin.

Rentowność segmentu nieznacznie spadła, na co wpływ ma, obok struktury sprzedaży, również

wzrost kosztów produkcji i logistyki produktów (m.in. z powodu wyższych cen energii elektrycznej

oraz paliw).

13,17

14,21

7,96

7,80

6,62

6,86

∑ 27,75

∑ 28,87

1.10.2020-30.09.2021 1.10.2021-30.09.2022

Przychody ze sprzedaży radiofarmaceutyków (mln PLN)

Radiofarmaceutyki podstawowe Radiofarmaceutyki specjalne Inne Σ Razem

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 20

Ponadto Grupa Kapitałowa kontynuowała dalszy rozwój własnych produktów radiofarmaceutycznych

wykorzystywanych w diagnostyce onkologicznej oraz kardiologicznej (więcej w pkt. 7).

7. DZIAŁALNOŚĆ BADAWCZO-ROZWOJOWA

W ramach prowadzonej działalności w obszarze produkcji radiofarmaceutyków SYNEKTIK SA posiada

własne Centrum Badawczo–Rozwojowe (CBR). Do zadań Centrum należy prowadzenie prac i badań

nad nowymi produktami, które przyczynią się do wzrostu skuteczności profilaktyki chorób serca,

nowotworów i chorób neurologicznych. W CBR realizowane są również projekty usprawniające

procesy produkcyjne i poprawiające jakość istniejących już wyrobów stosowanych w diagnostyce PET.

W okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupa Kapitałowa kontynuowała

prace nad produktami medycznymi stosowanymi w obszarze diagnostyki kardiologicznej,

onkologicznej i neurologicznej.

Najbardziej istotnym elementem prac badawczych jest realizacja umowy z dnia 14 listopada 2013 r.

pomiędzy SYNEKTIK SA a Hadasit Medical Research Services & Development Ltd. Dotyczy ona nabycia

licencji i prowadzenia wspólnych prac nad innowacyjnym znacznikiem stosowanym do badań

diagnostycznych chorób serca w zakresie perfuzji mięśnia sercowego. Na podstawie umowy

SYNEKTIK SA uzyskał wyłączne prawa do produkcji i sprzedaży na całym świecie innowacyjnego

znacznika do oceny perfuzji mięśnia sercowego. Wprowadzenie tego kardioznacznika do diagnostyki

obrazowej przyczyni się do szybkiej i precyzyjnej diagnozy choroby wieńcowej.

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Spółka w ramach projektu rozpoczęła III fazę badań

klinicznych kardioznacznika, 26 października 2021 r. uzyskując zgodę na prowadzenie badań w Polsce

z Urzędu Rejestracji Produktów Leczniczych, Wyrobów Medycznych i Produktów Biobójczych.

W okresie sprawozdawczym oraz po jego zakończeniu, do dnia publikacji sprawozdania, badania,

prowadzone we współpracy z kilkoma ośrodkami medycznymi, były kontynuowane.

W 2021 r. fin. Grupa istotnie wzmocniła ochronę praw autorskich dla projektu. W październiku 2021 r.

Spółka powzięła informację o udzieleniu przez Urząd Patentowy Rzeczpospolitej Polskiej patentu dla

kardioznacznika (patent na związek chemiczny soli amoniowej znakowany radioizotopem

przeznaczony do badań perfuzji mięśnia sercowego metodą PET/CT). Patent dotyczy terytorium

Polski i został udzielony na okres 20 lat od daty zgłoszenia, tzn. do 2038 r. W grudniu 2022 r. Spółka

powzięła informację o udzieleniu przez Europejski Urząd Patentowy patentu na związek,

obejmującego terytorium państw Unii Europejskiej oraz kilku innych krajów Europy należących do

Harmonogram realizacji projektu kardioznacznika

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 21

Europejskiej Organizacji Patentowej. Standardowy okres obowiązywania patentu wynosi 20 lat.

Kardioznacznik jest już objęty ochroną patentową w Stanach Zjednoczonych, obowiązującą do końca

2031 r.

Ponadto Grupa Kapitałowa kontynuowała dalszy rozwój własnych produktów radiofarmaceutycznych

wykorzystywanych w diagnostyce onkologicznej. W minionym roku finansowym Grupa

zarejestrowała do użycia w Polsce dwa nowe radioznaczniki: FLT oraz FET.

Całkowite nakłady na realizację projektów prowadzonych przez Centrum Badawczo-Rozwojowe

w 2021 roku finansowym wyniosły blisko 8,9 mln PLN.

8. INWESTYCJE I ŹRÓDŁA ICH FINANSOWANIA

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Grupa Kapitałowa SYNEKTIK SA kontynuowała

realizację projektów inwestycyjnych rozpoczętych w latach poprzednich, a dotyczących głównie

obszaru produkcji i badań nad radiofarmaceutykami oraz rozwoju systemów informatycznych.

W 2021 roku obrotowym Grupa Kapitałowa zrealizowała następujące zadania inwestycyjne

z wykorzystaniem otrzymanych dotacji oraz wypracowanych nadwyżek finansowych:

1. Nakłady na prace rozwojowe w ramach projektu prac nad kardioznacznikiem do badań serca

metodą PET oraz nowymi własnymi radiofarmaceutykami: wartość poniesionych nakładów

w roku bieżącym 8,9 mln PLN;

2. Prace rozwojowe dotyczące systemów informatycznych: wartość poniesionych nakładów

w roku bieżącym 2,3 mln PLN.

Wykorzystanie otrzymanych dotacji

W dniu 27 października 2015 r. Spółka podpisała umowę z Narodowym Centrum Badań i Rozwoju na

dofinansowanie projektu „Opracowanie nowego kardioznacznika, znakowanego 18F, do oceny

perfuzji mięśnia sercowego i diagnostyki choroby wieńcowej w badaniu PET (Positron Emission

Tomography) w ramach działania 1.1 „Projekty B+R przedsiębiorstw”, poddziałania 1.1.1 „Badania

przemysłowe i prace rozwojowe realizowane przez przedsiębiorstwa” Programu Operacyjnego

Inteligentny Rozwój 2014-2020, współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju

Regionalnego. Całkowity koszt realizacji projektu wynosi 10 494 630,29 PLN, natomiast kwota

dofinansowania, określona w umowie wynosi 5 582 376,15 PLN. Termin realizacji projektu przypada na

dzień 31 grudnia 2023 r. W ramach umowy Spółka finansuje prace rozwojowe w zakresie prac nad

kardioznacznikiem, a wartość otrzymanej do dnia bilansowego dotacji wyniosła 3 114 653,70 PLN

(z czego 604 797,58 PLN w okresie objętym sprawozdaniem finansowym).

W dniu 10 grudnia 2018 r. spółka zależna Synektik Pharma Sp. z o.o., podpisała umowę z Ministrem

Inwestycji i Rozwoju na dofinansowanie prac badawczo-rozwojowych w ramach projektu pt. „Rozwój

zaplecza badawczo-rozwojowego Synektik Pharma w celu opracowania nowych radiofarmaceutyków

specjalnych do celowanej diagnostyki onkologicznej i neurologicznej metodą pozytonowej tomografii

emisyjnej (PET)”. Całkowity koszt projektu wynosi 4 233 748,79 PLN, a wydatki kwalifikowane to

3 442 072,19 PLN. Maksymalna kwota dofinansowania projektu wynosi 1 548 932,49 PLN, tj. 45%

kosztów kwalifikowanych. Projekt został zakończony i rozliczony w czerwcu 2022 r. Wartość

otrzymanej dotacji wyniosła 1 288 185,00 PLN (z czego 41 423,13 PLN w okresie objętym

sprawozdaniem finansowym).

W dniu 14 lutego 2019 r. spółka zależna, Synektik Pharma Sp. z o.o., podpisała umowę z Narodowym

Centrum Badań i Rozwoju na dofinansowanie prac rozwojowych oraz prac przedwdrożeniowych

w ramach projektu pt. „Wprowadzenie na rynek nowego radiofarmaceutyku 18F-fluorotymidyny (FLT)

do celowanej diagnostyki onkologicznej i oceny postępów terapii”. Projekt będzie współfinansowany

przez Unię Europejską ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego i zostanie

zrealizowany w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020, Działanie 1.1 Projekty

B+R przedsiębiorstw, Poddziałanie 1.1.1 Badania przemysłowe i prace rozwojowe realizowane przez

przedsiębiorstwa. Całkowita wartość projektu wynosi 1 437 726,25 PLN, a wydatki kwalifikowane to

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 22

1 437 726,25 PLN. Maksymalna kwota dofinansowania projektu wynosi 833 590,13 PLN, tj. 58% kosztów

kwalifikowanych. Termin zakończenia realizacji umowy przypada na dzień 31 grudnia 2022 r.

W ramach realizowanego projektu Synektik Pharma Sp. z o.o. poniosła wydatki związane z procesem

walidacji metod wytwarzania i opracowaniem dokumentacji niezbędnej do rejestracji produktu,

a wartość otrzymanej dotacji do dnia bilansowego wyniosła 740 106,10 PLN (z czego 70 500,01 PLN

w bieżącym okresie sprawozdawczym).

W dniu 29 września 2020 r. Spółka podpisała umowę z Mazowiecką Jednostką Wdrażania Programów

Unijnych na dofinansowanie prac związanych z platformą Evolution (nazwa handlowa: Zbadani.pl)

w ramach projektu pt. „Jezioro danych w radiologii – opracowanie repozytoriów do celów

badawczych”. Projekt jest współfinansowany przez Unię Europejską ze środków Europejskiego

Funduszu Rozwoju Regionalnego oraz ze środków budżetu państwa w ramach Regionalnego

Programu Operacyjnego Województwa Mazowieckiego na lata 2014–2020 w ramach Działania 1.2

„Działalność badawczo-rozwojowa przedsiębiorstw”. Całkowita wartość projektu to 2 612 565,00 PLN,

a wydatki kwalifikowane 2 592 400,00 PLN. Kwota dofinansowania wyniesie 993 310,00 PLN, tj. 38%

kosztów kwalifikowanych. Planowany termin zakończenia realizacji umowy przypada na dzień

30 grudnia 2022 r. Otrzymane dofinansowanie zostanie przeznaczone na prace badawcze w zakresie

opracowywania innowacyjnych metod w dziedzinie rozwiązań chmurowych (IT w radiologii) na

potrzeby przyszłych badań klinicznych, badań statystycznych, jak również do opracowywania

algorytmów sztucznej inteligencji i analitycznych modeli danych. Wyniki prac B+R zostaną wdrożone

do platformy Zbadani.pl (Evolution). Wartość otrzymanej do dnia bilansowego dotacji wyniosła

513 607,18 PLN.

Dodatkowo w okresie objętym sprawozdaniem finansowym Jednostka Dominująca otrzymała

dotację w wysokości 565 867,16 PLN w ramach zakończonego w poprzednim roku finansowym

projektu „Dozymetria a diagnostyka obrazowa - skuteczna ochrona radiologiczna pacjentów”

realizowanego w ramach Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Mazowieckiego

w latach 2014-2020.

Wykorzystanie otrzymanych kredytów inwestycyjnych

W dniu 31 maja 2022 r. spółka zależna, Synektik Pharma Sp. z o.o. (Kredytobiorca), zawarła umowę

refinansowania kredytu inwestycyjnego w wysokości 5 200 000 PLN z Bank Handlowy w Warszawie

SA z siedzibą w Warszawie przy ul. Senatorskiej 16. Spłata rat kapitałowo-odsetkowych przebiega

zgodnie z harmonogramem umowy, a wartość kredytu na dzień 30 września 2022 r. wynosi

3 900 000,00 PLN.

W kolejnych latach Grupa Kapitałowa SYNEKTIK SA zamierza finansować nakłady inwestycyjne

związane z kontynuacją prac nad własnymi radiofarmaceutykami oraz pracami nad

kardioznacznikiem, otrzymanymi dotacjami wypracowanymi nadwyżkami z działalności operacyjnej

oraz potencjalnymi wpływami z tytułu umowy partneringowej. W ocenie Zarządu Podmiotu

Dominującego aktualnie nie występują większe zagrożenia mogące negatywnie wpłynąć na

realizację zamierzeń inwestycyjnych.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 23

9. SYTUACJA FINANSOWA SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ

W 2021 ROKU OBROTOWYM

9.1. Sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej

Wybrane skonsolidowane dane finansowe

w tys. PLN

2021

(od 1.10.2021

do 30.09.2022)

2020

(od 1.10.2020

do 30.09.2021)

Przychody netto ze sprzedaży

166 860,94

128 627,45

Zysk (strata) na działalności operacyjnej (EBIT)

17 617,90

11 187,18

Powtarzalna EBITDA*

32 209,96

22 956,09

Całkowite dochody ogółem

10 335,15

8 401,49

*Wynik oczyszczony z wpływu wydarzeń jednorazowych oraz ujętych w wynikach okresu kosztów prowadzonych prac

rozwojowych

Tabela nr 3: Wybrane skonsolidowane dane finansowe

w tys. PLN

30.09.2022

30.09.2021

Aktywa trwałe, w tym:

126 727,13

95 741,76

Rzeczowe aktywa trwałe

35 126,70

45 562,38

Wartości niematerialne i prawne

56 632,46

28 569,09

Aktywa obrotowe, w tym:

109 753,06

63 943,73

Zapasy

48 280,44

2 838,85

Krótkoterminowe należności handlowe

47 370,34

39 312,81

Środki pieniężne

9 678,54

18 270,40

Kapitały własne

87 846,09

80 558,69

Zobowiązania długoterminowe, w tym:

43 726,52

24 092,53

Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki

1 300,00

4 007,10

Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:

104 907,58

55 034,27

Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki

20 570,04

3 507,24

Krótkoterminowe zobowiązania handlowe i pozostałe

krótkoterminowe

71 592,90

44 444,55

Tabela nr 4: Wybrane skonsolidowane dane bilansowe

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 24

Wybrane skonsolidowane wskaźniki finansowe

w tys. PLN

30.09.2022

30.09.2021

Rentowność

ROE

zysk netto do kapitałów własnych na koniec okresu

12%

10%

ROA

zysk netto do aktywów razem na koniec okresu

Marża operacyjna

zysk operacyjny do przychodów netto ze sprzedaży

11%

Powtarzalna marża EBITDA

powtarzalny zysk operacyjny powiększony o amortyzację (EBITDA)

do przychodów netto ze sprzedaży

19%

18%

Rentowność netto

zysk netto do przychodów netto ze sprzedaży

Płynność

Wskaźnik bieżącej płynności

aktywa obrotowe do zobowiązań krótkoterminowych

1,05

1,16

Wskaźnik szybkiej płynności

aktywa obrotowe pomniejszone o zapasy do zobowiązań krótkoterminowych

0,59

1,11

Aktywność

Cykl rotacji zapasów

wartość zapasów na koniec okresu do przychodów operacyjnych

(w okresie sprawozdawczym, wyrażona w dniach)

105,6

8,1

Cykl rotacji należności

wartość należności na koniec okresu do przychodów operacyjnych

(w okresie sprawozdawczym, wyrażona w dniach)

103,8

111,6

Cykl operacyjny

suma zapasów i należności na koniec okresu do przychodów operacyjnych

(w okresie sprawozdawczym, wyrażona w dniach)

209,4

119,7

Cykl rotacji zobowiązań

wartość zobowiązań z tytułu dostaw i usług na koniec okresu do przychodów

operacyjnych (w okresie sprawozdawczym, wyrażona w dniach)

182,4

126,9

Cykl konwersji gotówki

wartości zapasów i należności na koniec okresu pomniejszone o zobowiązania

z tytułu dostaw na koniec okresu do przychodów (w okresie sprawozdawczym,

wyrażona w dniach)

27,0

-7,2

Zadłużenie

Dług netto (mln zł)

zobowiązania odsetkowe (w tym naliczone odsetki) na dzień bilansowy

pomniejszone o wartość środków pieniężnych

27,2

-0,10

Wskaźnik pokrycia majątku kapitałami własnymi

kapitały własne do aktywów ogółem

0,37

0,50

Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego

zobowiązania ogółem do kapitału własnego

1,69

0,98

Wskaźnik ogólnego zadłużenia

zobowiązania ogółem do aktywów ogółem

0,63

0,50

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 25

Tabela nr 5: Wybrane skonsolidowane wskaźniki finansowe

Omówienie wyników finansowych Grupy Kapitałowej

Grupa SYNEKTIK osiągnęła w 2021 roku finansowym 166,9 mln PLN skonsolidowanych przychodów,

wobec 128,6 mln zł w 2020 roku finansowym (zmiana o 29,7%), wypracowując 32,2 mln zł powtarzalnej

EBITDA z działalności (oczyszczonej z wpływu wydarzeń jednorazowych oraz kosztów związanych

z pracami badawczo-rozwojowymi), wobec 23,0 mln zł powtarzalnej EBITDA w 2020 roku finansowym

(wzrost o 40,3%). Rekordowe przychody i wynik EBITDA zostały osiągnięte dzięki dynamicznemu

wzrostowi sprzedaży segmentu dostaw sprzętu medycznego oraz rozwiązań IT, w tym rosnącemu

udziałowi przychodów ze sprzedaży usług (serwisowych, gwarancyjnych, IT) oraz dostaw zużywalnych

instrumentów i akcesoriów, mających charakter powtarzalny (tzw. recurring revenue). Przychody ze

sprzedaży oraz EBITDA segmentu wyniosły odpowiednio 139,3 mln PLN oraz 29,7 mln PLN, wobec

100,9 mln PLN oraz 18,6 mln PLN EBITDA rok wcześniej (wzrost o 38% i 59% odpowiednio).

Całkowity dochód Grupy w 2021 roku finansowym wyniósł 10,3 mln PLN, wobec 8,4 mln PLN rok

wcześniej. Niższa dynamika wzrostu całkowitych dochodów jest konsekwencją wzrostu kosztów

finansowych (częściowo o niegotówkowym charakterze, związanym z wyceną instrumentów

zabezpieczających ryzyko kursowe), jak również wyższymi wydatkami na realizację projektów

badawczo-rozwojowych (ujmowanych w bieżących wynikach Grupy).

Grupa zakończyła 2022 rok ze wzrostem rentowności operacyjnej oraz powtarzalnej rentowności

EBITDA o odpowiednio 2 i 1 pkt. proc., do 11% i 19%. Rentowność netto Grupy zmniejszyła się, na co

kluczowy wpływ miały wydatki na badania i rozwój oraz koszty finansowe.

Suma bilansowa Grupy SYNEKTIK SA na dzień 30 września 2022 r. wyniosła 236,5 mln PLN, wobec

159,7 mln PLN na 30 września 2021 r. (wzrost o 48%). W kategorii aktywów trwałych największą zmianę

odnotowano dla wartości niematerialnych (wzrost o 98%, do 56,6 mln zł). Zmiana tej pozycji to przede

wszystkim efekt rozliczenia transakcji przejęcia zorganizowanych części przedsiębiorstw w związku

z rozszerzeniem działalności Grupy na rynku robotyki chirurgicznej w Czechach i Słowacji (szczegóły

wpływu na sytuację finansową zostały przedstawione skonsolidowanym rocznym sprawozdaniu

finansowym w nocie nr 36. O dynamicznym wzroście aktywów obrotowych przesądziły wyższe

o odpowiednio 45 mln PLN i 8 mln PLN zapasy oraz należności handlowe. Wzrost zapasów i należności

ma charakter okresowy i jest związany z realizowanymi w ostatnim kwartale 2021 r. fin. oraz zwartymi

do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego umowami na dostawę: m.in. systemów robotyki

chirurgicznej. W związku z rosnącym zapotrzebowaniem na kapitał obrotowy odsetkowy dług netto

Grupy wzrósł do 27,2 mln PLN (wzrost o 27,3 mln PLN).

W ocenie Zarządu sytuacja finansowa i płynnościowa Grupy jest pozostaje bardzo dobra. Okresowo

wyższe zadłużenie, związane z rozwojem działalności, jest zgodne z założeniami biznesowymi Grupy.

9.2. Sytuacja finansowa SYNEKTIK SA

Wybrane jednostkowe dane finansowe

w tys. PLN

2021

(od 1.10.2021

do 30.09.2022)

2020

(od 1.10.2020

do 30.09.2021)

Przychody netto ze sprzedaży

112 892,80

103 222,08

Zysk (strata) na działalności operacyjnej (EBIT)

3 944,05

6 451,37

Całkowite dochody ogółem

1 485,67

4 395,14

Tabela nr 6: Wybrane jednostkowe dane finansowe

w tys. PLN

30.09.2022

30.09.2021

Aktywa trwałe, w tym:

66 277,07

66 050,04

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 26

w tys. PLN

30.09.2022

30.09.2021

Rzeczowe aktywa trwałe

17 227,21

27 623,57

Pozostałe wartości niematerialne

18 909,45

17 631,88

Aktywa obrotowe, w tym:

79 544,59

54 574,95

Zapasy

31 780,38

1 835,21

Krótkoterminowe należności handlowe

36 590,01

32 515,65

Środki pieniężne

7 673,87

16 928,85

Kapitały własne

54 914,03

57 266,47

Zobowiązania długoterminowe

19 490,25

15 505,86

Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:

71 367,38

47 852,66

Krótkoterminowe zobowiązania handlowe i pozostałe

krótkoterminowe

52 674,06

41 762,08

Tabela nr 7: Wybrane jednostkowe dane bilansowe

Wybrane jednostkowe wskaźniki finansowe

w tys. PLN

30.09.2022

30.09.2021

Rentowność

ROE

zysk netto do kapitałów własnych na koniec okresu

ROA

zysk netto do aktywów razem na koniec okresu

Płynność

Wskaźnik bieżącej płynności

aktywa obrotowe do zobowiązań krótkoterminowych

1,11

1,14

Wskaźnik szybkiej płynności

aktywa obrotowe pomniejszone o zapasy do zobowiązań krótkoterminowych

0,67

1,10

Aktywność

Cykl rotacji zapasów

wartość zapasów na koniec okresu do przychodów operacyjnych

(w okresie sprawozdawczym, wyrażona w dniach)

102,8

6,5

Cykl rotacji należności

wartość należności na koniec okresu do przychodów operacyjnych

(w okresie sprawozdawczym, wyrażona w dniach)

118,3

115,0

Cykl operacyjny

suma zapasów i należności na koniec okresu do przychodów operacyjnych

(w okresie sprawozdawczym, wyrażona w dniach)

221,1

121,5

Cykl rotacji zobowiązań

wartość zobowiązań z tytułu dostaw i usług na koniec okresu do przychodów

operacyjnych (w okresie sprawozdawczym, wyrażona w dniach)

170,8

148,7

Cykl konwersji gotówki

wartości zapasów i należności na koniec okresu pomniejszone o zobowiązania

z tytułu dostaw na koniec okresu do przychodów (w okresie sprawozdawczym,

wyrażona w dniach)

50,3

-27,2

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 27

w tys. PLN

30.09.2022

30.09.2021

Zadłużenie

Dług netto (mln zł)

zobowiązania odsetkowe (w tym naliczone odsetki) na dzień bilansowy

pomniejszone o wartość środków pieniężnych

14,05

-9,15

Wskaźnik pokrycia majątku kapitałami własnymi

kapitały własne do aktywów ogółem

0,38

0,47

Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego

zobowiązania ogółem do kapitału własnego

1,65

1,11

Wskaźnik ogólnego zadłużenia

zobowiązania ogółem do aktywów ogółem

0,62

0,53

Tabela nr 8: Wybrane jednostkowe wskaźniki efektywności

10. OPIS RYNKÓW, NA KTÓRYCH DZIAŁAJĄ SPÓŁKA

I GRUPA KAPITAŁOWA

10.1. Rynek wyrobów medycznych

Grupa Kapitałowa SYNEKTIK współpracując ze światowymi, wiodącymi producentami w ramach

rynku wyrobów medycznych oferuje urządzenia o najwyższym stopniu zaawansowania

technologicznego urządzenia wykorzystywane do diagnostyki i terapii.

Według danych udostępnionych przez Ogólnopolską Izbę Gospodarczą Wyrobów Medycznych

POLMED wielkość rynku wyrobów medycznych w Polsce w 2020 roku mierzona przychodami

podmiotów na nim działających wyniosła 17,5 mld zł. W tym okresie popyt na wyroby medyczne

w kraju pochodził przede wszystkim od publicznych oraz prywatnych dostawców świadczeń opieki

zdrowotnej, które generowały 63,7% łącznego popytu krajowego, tj. 7,8 mld zł. Podsumowując,

wydatki na wyroby medyczne w 2020 roku wynosiły 7,4% łącznych wydatków na zdrowie,

jednocześnie stanowiąc 7,2% wydatków publicznych i prywatnych systemów opieki zdrowotnej.

Wzrost rynku ma być stymulowany m.in. oczekiwanym wzrostem publicznych nakładów na opiekę

medyczną oraz wykorzystaniem dostępnych dotacji ze środków unijnych dla współfinansowania

zakupów sprzętu.

Wyroby medyczne wykorzystywane do diagnostyki

W ofercie Grupy znajdują się obecnie mammografy, tomografy komputerowe, rezonanse

magnetyczne, urządzenia PET-CT, aparaty RTG przyłóżkowe, aparaty do angiografii, aparaty do

fluoroskopii, aparaty USG, aparaty RTG z ramieniem C czy aparaty do radiografii, a także wstrzykiwacze

kontrastu. Porównując rynek polski do innych państw, Polska wciąż znajduje się w dolnej połowie

nasycenia rynku sprzętem diagnostyki obrazowej.

Obecny stan i potencjał polskiego rynku diagnostyki obrazowej można zilustrować za pomocą

statystyk dotyczących liczby urządzeń diagnostycznych znajdujących się w krajowych placówkach

medycznych. Powszechnym wskaźnikiem są prowadzone przez OECD statystyki w zakresie ochrony

zdrowia, dotyczące przykładowo liczby urządzeń tomografii komputerowej (CT) czy rezonansu

magnetycznego (MRI) w przeliczeniu na jeden milion mieszkańców.

Raport „Sektor wyrobów medycznych w Polsce Wielkość, oddziaływanie, znaczenie”, https://polmed.org.pl/wp-

content/uploads/2022/06/Raport_online_FINAL_1.07.22.pdf (27.12.2022).

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 28

Z danych OECD wynika, że wśród innych państw Polska znajduje się w dolnej połowie nasycenia rynku

sprzętem diagnostyki obrazowej. W Polsce w roku 2020 na milion mieszkańców przypadało 20,1

tomografów komputerowych (w 2019 - 18,2) oraz 10,5 rezonansów magnetycznych (9,3 rok wcześniej)

i jest to wynik niższy nie tylko dla krajów rozwiniętych, lecz także dla wielu krajów z regionu. Liczby

urządzeń jednak stopniowo wzrastają. Dla porównania w Polsce w roku 2011 na milion mieszkańców

przypadało 13,45 tomografów komputerowych i 4,78 rezonansów magnetycznych.

4,9

9,9

10,5

11,0

11,4

13,3

13,4

14,3

15,0

15,8

16,0

16,3

17,3

18,2

25,4

30,9

33,6

34,2

34,5

Liczba urządzeń MRI w wybranych krajach Unii Europejskiej

na 1 mln mieszkańców

Źródło: OECD, https://data.oecd.org/healtheqt/magnetic-resonance-imaging-mri-units.htm (27.12.2022), dane za lata 2021,

2020 lub 2018

9,6

14,7

16,3

17,0

18,9

19,0

19,1

20,0

20,1

20,3

20,4

22,1

24,6

28,5

29,3

35,3

37,4

40,1

43,7 43,7

Liczba urządzeń CT w wybranych krajach Unii Europejskiej

na 1 mln mieszkańców

Źródło: OECD, https://data.oecd.org/healtheqt/computed-tomography-ct-scanners.htm#indicator-chart (27.12.2022); dane za

lata 2021, 2020 lub 2018

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 29

W większości krajów UE badania CT są nadal najczęściej stosowaną technologią diagnostyczną. Dzieje

się tak zwłaszcza w krajach takich jak Belgia, Luksemburg, Grecja i Portugalia, gdzie stosowanie

tomografii komputerowej jest nadal ponad dwukrotnie większe niż rezonansu magnetycznego.

W Polsce sytuacja wygląda podobnie: w 2018 r. wykonano 85,4 badań CT na tysiąc mieszkańców,

natomiast przy MRI 37,2.

Wyroby medyczne stosowane w terapii

Portfolio produktów SYNEKTIK zawiera urządzenia do radioterapii śródoperacyjnej, brachyterapii,

echoterapii, radiochirurgii oraz farmacji onkologicznej. Od lipca 2018 r. Grupa rozwija działalność

w zakresie dystrybucji systemów robotycznych dla chirurgii o nazwie da Vinci, dla których jest

wyłącznym dystrybutorem w Polsce, Czechach i na Słowacji. W 2021 r. firma poszerzyła także swoje

portfolio o roboty apteczne dedykowane dla sektora szpitalnego BD Rowa.

Rynek systemów robotycznych dla chirurgii

Według prognoz ekspertów Upper Finance i Polskiej Federacji Szpitali, rynek robotyki chirurgicznej

w Polsce wzrośnie w latach 2022-2027 z 310 mln zł do prawie 948 mln zł, co oznacza, że średnioroczny

wzrost wartości (CAGR) tego segmentu wyniesie 25%. Wartość ta obejmuje szacowaną kwotę

sprzedaży robotów, jak również zakupu narzędzi i jednorazowych materiałów potrzebnych do

wykonania zabiegów, koszt serwisu oraz wartość samych świadczeń medycznych.

Raport Upper Finance oraz Polskiej Federacji Szpitali pt. “Rynek robotyki chirurgicznej w Polsce 2022. Prognozy rozwoju na lata

2022-2027”, https://upperfinance.pl/wp-content/uploads/2022/09/Raport_2022_2109.pdf (27.12.2022).

107

123

146

147

152

166

167

172

177

184

211

225

245

253

274

297

302

315

325

Badania CT i MRI na 1 tys. mieszkańców w wybranych krajach Unii

Europejskiej

Badania CT Badania MRI

Źródło: OECD, https://www.oecd-ilibrary.org/sites/4389811d-en/index.html?itemId=/content/component/4389811d-en

(27.12.2022); dane za lata 2018 lub najbliższy rok

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 30

Urologia, ginekologia i chirurgia ogólna to trzy główne obszary wykorzystania systemów da Vinci.

Przewagi technologii da Vinci sprawiają, że na całym świecie dynamicznie wzrasta liczba zabiegów

wykonywanych w asyście tych systemów robotycznych - w roku 2021 wykonano około 1,5 mln operacji.

81,7

123,1

235,1

310,4

412,5

521,7

656,1

789,5

947,9

2019 2020 2021 2022s 2023p 2024p 2025p 2026p 2027p

Wartość w mln PLN i dynamika rynku robotyki chirurgicznej

w Polsce, 2019-2027

Wartość świadczeń medycznych, systemów robotycznych, narzędzi, materiałów jednorazowych i serwisu

S – szacunek, p – prognoza.

Źródło: Raport Upper Finance oraz Polskiej Federacji Szpitali pt. „Rynek robotyki chirurgicznej

w Polsce 2022. Prognozy rozwoju na lata 2022-2027”.

4 381 000

1 978 000

624 000

81 000

0 1000000 2000000 3000000 4000000 5000000

Azja

Polska

Europa

Stany Zjednoczone

Liczba ludności przypadająca na jeden aparat da Vinci w Polsce,

w porównaniu do wybranych rejonów świata (wrzesień 2022)

Źródło: Raport Upper Finance oraz Polskiej Federacji Szpitali pt. „Rynek robotyki chirurgicznej w Polsce 2022. Prognozy

rozwoju na lata 2022-2027”, https://upperfinance.pl/wp-content/uploads/2022/09/Raport_2022_2109.pdf (27.12.2022).

25%

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 31

10.2. Rynek produkcji radiofarmaceutyków do badań PET/CT

W Europie Zachodniej już w 2003 r. jeden skaner PET (do pozytonowej tomografii emisyjnej) przypadał

na mniej niż 2 miliony mieszkańców. Dostępne dane wykazują, że obecnie ta liczba jest większa.

Przykładowo w Grecji znajduje się 1 skaner na 1 mln mieszkańców, a w Dani liczba ta wynosi 6,8.

W Polsce liczba urządzeń PET jest wciąż mała w stosunku do liczby mieszkańców. W grudniu 2022 r.

w Polsce znajdowały się 33 urządzenia PET-CT, co daje wynik 0,9 skanera na 1 mln obywateli. Najwięcej

pracowni znajduje się w województwie mazowieckim. Dla porównania w Polsce w roku 2011 na 1 mln

mieszkańców przypadało 0,42 pozytonowych tomografów emisyjnych.

Pierwszy w Polsce komercyjny cyklotron, służący do produkcji radiofarmaceutyków dopuszczonych

do obrotu, zainstalowała i uruchomiła Grupa SYNEKTIK w 2012 r. Obecnie w Polsce funkcjonuje

9 cyklotronów, z czego 4 zostały zakupione i zainstalowane przez podmioty publiczne. Pozostałe

5 zakładów produkcyjnych należy do podmiotów prywatnych (w tym do Grupy SYNEKTIK - 3 zakłady).

Liczba skanerów PET w wybranych krajach w Europie

■ - liczba skanerów PET w wybranych krajach Europy

■ - liczba skanerów przypadająca na 1 mln mieszkańców danego kraju

FINLANDIA

17 | 3,1

ESTONIA

2 | 1,5

POLSKA

33 | 0,9

SŁOWACJA

8 | 1,5

WĘGRY

14 | 1,5

GRECJA

11 | 1,0

DANIA

40 | 6,8

HOLANDIA

40 | 2,3

FRANCJA

139 | 2,0

AUSTRIA

15 | 1,7

CZECHY

16 | 1,5

IRLANDIA

8 | 1,6

Źródło: Opracowanie własne oraz dane Najwyższej Izby Kontroli

(https://www.nik.gov.pl/aktualnosci/niecertyfikowane-radiofarmaceutyki.html, 30.11.2021), https://www.eshi-society.org/petct-

map/; dane za rok 2018 lub wyżej.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 32

Rozmieszczenie w Polsce cyklotronów medycznych służących do produkcji

radiofarmaceutyków wykorzystywanych w badaniach PET

Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych Najwyższej Izby Kontroli,

https://www.nik.gov.pl/aktualnosci/niecertyfikowane-radiofarmaceutyki.html (30.11.2021)

• WARSZAWA

• KRAKÓW

• GLIWICE

• BYDGOSZCZ

• KIELCE

• MSZCZONÓW

• ŁÓDŹ

OŻARÓW MAZOWIECKI •

17,8

43,1

72,8

86,3

96,0

112,8

128,8

141,1

134,8

153,3

146,9

156,9

170,8

172,3

203,3

4,1

9,6

15,9

19,2

21,5

27,7

31,8

36,0

41,1

46,9

52,1

55,8

60,0

59,6

70,0

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021

Liczba badań PET sfinansowanych przez NFZ w latach 2007-2021

i wysokość nakładów na te badania

Wartość udzielonych świadczeń (mln PLN) Liczba badań PET (w tys.) sfinansowanych przez NFZ

Cyklotrony

▪ Należące do Synektik

▪ Inne prywatne

▪ Publiczne

Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych NFZ i raportu Najwyższej Izby Kontroli

(https://www.nik.gov.pl/aktualnosci/niecertyfikowane-radiofarmaceutyki.html, 29.11.2021)

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 33

Z powyższych danych wynika, że w kolejnych latach zwiększał się poziom kontraktowania badań PET-

CT przez NFZ. Przy dalszym wzroście publicznych wydatków na ochronę zdrowia, prognozowanym na

kolejne lata przez Ministerstwo Zdrowia, oraz zwiększeniu znaczenia wczesnego wykrywania chorób

można oczekiwać dalszego wzrostu wykorzystania badań PET-CT w diagnostyce.

Według OECD wykorzystanie badań PET wzrosło w ciągu ostatnich dwóch dekad, podobnie jak

badania CT i MRI, ale wciąż pozostaje znacznie bardziej ograniczone niż badania CT i MRI. Wynika to

ze specyfiki badania PET i wskazań do jego zastosowania.

Urządzenia PET w Polsce są wciąż wykorzystywane w mniejszym zakresie niż w innych krajach. Pod

względem liczby badań na 1 tys. mieszkańców Polska znajduje się w tyle zestawienia. Wykorzystanie

urządzeń mogłoby być kilkakrotnie wyższe, co bezpośrednio zwiększyłoby zapotrzebowanie na

radiofarmaceutyki.

11. PERSPEKTYWY ROZWOJU SPÓŁKI I GRUPY

KAPITAŁOWEJ

W opinii Zarządu kluczowe czynniki, które będą miały wpływ na wyniki finansowe osiągane przez

Grupę Kapitałową w pespektywie najbliższych kwartałów to:

1. dalsza realizacja kluczowych założeń strategii rozwoju Grupy,

2. oczekiwany wzrost sprzedaży sprzętu medycznego, usług IT i serwisowych, stymulowany

m.in. poszerzeniem oferty Grupy o sprzęt stosowany w terapii, oczekiwanym wzrostem

wydatków na ochronę zdrowia w Polsce w związku ze zmianami zasad naliczania składki

zdrowotnej i zakładanymi wyższymi wpływami z tego tytułu, wzrostem inwestycji segmentu

publicznej ochrony zdrowia w sprzęt medyczny związanym z wydatkowaniem środków

unijnych w ramach perspektywy finansowej na lata 2021-2027,

3. rozwój działalności w obszarze robotyki chirurgicznej, w tym rozszerzenie działalności w tym

zakresie na rynki Czech i Słowacji oraz dalszy dynamiczny rozwój działalności w Polsce,

stymulowany m.in. wprowadzeniem dedykowanej refundacji dla pierwszego typu zabiegu

chirurgicznego (prostatektomii) w asyście systemów robotycznych oraz zapotrzebowaniem

na materiały zużywalne,

4. rozwój sprzedaży krajowej radiofarmaceutyków osiągnięty dzięki umocnieniu pozycji Grupy

na rynku, poszerzeniu portfela radiofarmaceutyków oferowanych przez Grupę o nowe

produkty, jak również dzięki organicznemu rozwojowi rynku,

5. rozwój działalności Centrum Badań Klinicznych realizującego badania kliniczne na rzecz

podmiotów trzecich, badania kliniczne związane z produktem kardiologicznym oraz prace

rozwojowe dotyczące produktów onkologicznych,

0,2

0,6

0,9

1,1

1,6 1,6

1,7

1,9

2,3 2,3

2,4

4,2

4,8

5,2

5,5

5,6

6,5

9,1

9,2

10,2

Badania PET w wybranych krajach Unii Europejskiej

na 1 tys. mieszkańców

Źródło: OECD, https://www.oecd-ilibrary.org/sites/4389811d-en/index.html?itemId=/content/component/4389811d-en

(27.12.2022); dane za lata 2018 lub najbliższy rok

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 34

6. kontynuacja prac w ramach projektu kardioznacznika, w tym przebieg kolejnej fazy badań

klinicznych i ewentualne podjęcie strategicznych decyzji ws. warunków dalszej realizacji

i konsekwentnej komercjalizacji produktu,

7. rozwijanie oferty produktowej oraz wprowadzanie nowych rozwiązań w obszarze sprzętu

medycznego i rozwiązań IT (m.in. rozwój platformy teleradiologicznej Zbadani.pl),

8. decyzje Rady Polityki Pieniężnej w zakresie poziomu stóp procentowych i ich wpływ na

dostępność finansowania dla klientów Grupy oraz poziom kosztów finansowych Grupy,

9. różnice kursowe związane ze zmiennością na rynku walutowym,

10. wpływ pandemii COVID-19 na rynek ochrony zdrowia oraz gospodarkę krajową i światową

(szerzej w punkcie nr 13.26 niniejszego sprawozdania),

11. wpływ agresji Rosji na Ukrainę na gospodarkę krajową i światową, w tym globalne łańcuchy

dostaw, ceny surowców, w tym energetycznych (szerzej w punkcie nr 13.27 niniejszego

sprawozdania).

W ocenie Zarządu Spółki Dominującej realizacja strategii rozwoju Grupy w połączeniu z istotnymi

zmianami otoczenia rynkowego doprowadzi do:

› istotnego zwiększenia przychodów ze sprzedaży,

› wzrostu zyskowności i efektywności zaangażowanego kapitału,

› istotnego wzrostu wartości Grupy Kapitałowej.

12. CZYNNIKI RYZYKA

W opinii Zarządu Podmiotu Dominującego na działalność spółek Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

wpływ mają następujące czynniki:

Ryzyko związane z procesem wytwarzania radiofarmaceutyków

Możliwość komercyjnego wytwarzania radiofarmaceutyków jest uzależniona od przestrzegania

szeregu przepisów prawa, w szczególności prawa farmaceutycznego i atomowego. W przepisach tych

określono między innymi wymogi dotyczące personelu, pomieszczeń i sprzętu, produkcji,

dokumentacji, kontroli jakości i etykietowania oraz inne wymogi, które musiały być przez spółkę

zależną od Podmiotu Dominującego Synektik Pharma Sp. z o.o. spełnione w celu uzyskania

zezwolenia na rozpoczęcie produkcji radiofarmaceutyków. W przypadku, gdyby spółka Synektik

Pharma Sp. z o.o. przestała spełniać określone w przepisach prawa wymogi, mogłoby dojść do utraty

posiadanego przez nią zezwolenia na wytwarzanie radiofarmaceutyków, pogorszenia jej kondycji

finansowej oraz perspektyw rozwoju. Ponadto proces wytwarzania radiofarmaceutyków jest

skomplikowany pod względem technologicznym. Istnieje ryzyko, że w jego trakcie dojdzie do błędów

skutkujących zmianą właściwości wytwarzanych produktów. W skrajnych przypadkach może to

spowodować wystąpienie efektów ubocznych dla pacjentów przyjmujących radiofarmaceutyki, a tym

samym odpowiedzialność odszkodowawczą Emitenta i obniżenie jego reputacji.

Ryzyko związane z badaniami i planami produkcji kardioznacznika

Dnia 14 listopada 2013 r. Jednostka Dominująca zawarła umowę na prowadzenie wspólnych prac

rozwojowych i zakup licencji (Research & Licence Agreement) z Hadasit Medical Research

& Development Ltd z siedzibą w Jerozolimie (Izrael). Na podstawie umowy SYNEKTIK SA uzyskał

wyłączne prawa do produkcji i sprzedaży na całym świecie innowacyjnego znacznika do oceny

perfuzji mięśnia sercowego. Znacznik ten umożliwia ocenę i analizę jakościową stanu pacjenta po

przebytym zawale mięśnia sercowego i w chorobach niedokrwiennych serca, jak również ocenę frakcji

wyrzutowych serca oraz stopnia zaawansowania choroby wieńcowej. W okresie objętym

sprawozdaniem finansowym Spółka kontynuowała prace nad badaniami klinicznymi. Przyszłe

korzyści ekonomiczne z projektu będą wynikać z udzielenia sublicencji na jego produkcję podmiotom

trzecim (tzw. umowa partneringowa) oraz z produkcji własnej kardioznacznika. Istnieje ryzyko, że

wyniki badań klinicznych nie zakończą się pomyślnie lub w przewidywanym przez Emitenta terminie.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 35

Ponadto, w związku z faktem, że proces prowadzący do rejestracji i rozpoczęcia wytwarzania nowego

produktu przebiega wieloetapowo, a także wymaga spełnienia licznych standardów i obowiązków

określonych przepisami prawa, istnieje ryzyko rozpoczęcia komercyjnej sprzedaży nowego

radiofarmaceutyku później, niż Grupa to przewiduje.

Ryzyko związane z pracami badawczymi i działalnością Centrum Badawczo-

Rozwojowego

Spółka Dominująca w ramach Centrum Badawczo-Rozwojowego prowadzi prace rozwojowe nad

nowymi radiofarmaceutykami stosowanymi do diagnostyki onkologicznej oraz neurologicznej. Prace

te koncentrują się na opracowywaniu nowych produktów, optymalizacji istniejącej i opracowaniu

nowej, wydajniejszej i bardziej efektywnej ekonomicznie technologii wytwarzania, co przyczyni się do

zdobycia przewagi konkurencyjnej, redukcji kosztów wytwarzania i zaoferowania odbiorcom bardziej

trwałego, stabilniejszego i lepszego jakościowo produktu. Istnieje ryzyko, że prowadzone prace

badawcze nie zakończą się pełnym sukcesem, a osiągnięte rezultaty tych prac będą poniżej

spodziewanych wyników.

Ryzyko związane z udziałem w przetargach publicznych

Znacząca część umów podpisywanych przez Grupę Kapitałową SYNEKTIK SA jest zawierana w wyniku

wygranych postępowań o udzielenie zamówienia publicznego, prowadzonych zgodnie z Ustawą

z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 3.10.2018 poz. 1986, z późn. zm.).

Ustawa ta stanowi, że zamawiający dokonuje wyboru najkorzystniejszej oferty na podstawie kryteriów

oceny ofert określonych w specyfikacji istotnych warunków zamówienia (art. 91, ust. 1), a kryteriami

oceny ofert mogą być: cena lub koszt albo cena lub koszt i inne kryteria odnoszące się do przedmiotu

zamówienia (…) (art. 91 ust. 2-2b). Ze względu na to, że cena musi być zawsze brana pod uwagę przy

wyborze oferty, choć nie musi być ona jedynym kryterium, w Polsce zdecydowana większość

postępowań o udzielenie zamówienia publicznego opiera się wyłącznie o kryterium najkorzystniejszej

ceny. 75,4% przychodów ze sprzedaży SYNEKTIK SA i 77,0% przychodów Grupy Kapitałowej w 2021

roku obrotowym stanowiły przychody z umów zawieranych w trybie postępowania o udzielenie

zamówienia publicznego. Biorąc pod uwagę konkurencję na rynku dostaw sprzętu medycznego

i rozwiązań informatycznych, Grupa Kapitałowa nie może zapewnić, że w przyszłości przychody

uzyskiwane z umów zawieranych w trybie zamówień publicznych nie ulegną obniżeniu i/lub że

rentowność tych kontraktów się nie pogorszy. Mogłoby do tego dojść w wyniku presji na to, by

świadczyć usługi i oferować produkty po niższych cenach, a w określonych przypadkach również

lepsze jakościowo od oferowanych przez jego konkurentów.

Ryzyko związane z koncentracją sprzedaży z głównym odbiorcą radiofarmaceutyków

Udział Affidea Sp. z o.o. w przychodach ze sprzedaży radiofarmaceutyków generowanych przez spółkę

Synektik Pharma Sp. z o.o. wyniósł w 2021 roku finansowym 30,2%, natomiast udział w przychodach

ze sprzedaży Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA wyniósł 5,3%. Emitent dostrzega uzależnienie od umowy

współpracy z dnia 30 grudnia 2022 r., na podstawie której sprzedaje radiofarmaceutyki do Affidea

Sp. z o.o. Współpraca Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA z Affidea Sp. z o.o. od wielu lat przebiega bez

zakłóceń i odbywa się na podstawie wieloletniej umowy, której rozwiązanie jest ograniczone do kilku

istotnych przesłanek.

Ryzyko związane ze współpracą z kluczowymi producentami sprzętu medycznego

SYNEKTIK SA jest partnerem w zakresie dystrybucji specjalistycznego sprzętu medycznego do:

diagnostyki obrazowej (który obejmuje takie urządzenia jak: tomografy komputerowe, rezonanse

magnetyczne, aparaty RTG, mammografy, angiografy, wstrzykiwacze kontrastu), do terapii (który

obejmuje takie urządzenia jak: systemy robotyczne do chirurgii małoinwazyjnej, urządzenia do

brachyterapii, radioterapii i radiochirurgii) oraz wyposażenia stosowanego w medycynie. Sprzęt

medyczny jest nabywany przez Spółkę na podstawie zawartych umów o współpracy z wiodącymi

międzynarodowymi producentami sprzętu, takimi jak: Philips, Fuji, Agfa, Intuitive Surgical, ZAP

Surgical (poprzez Oncomed-Solutions), Carl Zeiss, Eckert&Ziegler, Capnomed, Loccioni, Medtron,

Comecer, Insightec.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 36

W związku z faktem, że udział Intuitive Surgical w przychodach segmentu sprzętu medycznego,

rozwiązań informatycznych oraz usług serwisowo–pomiarowych w 2021 roku finansowym wynosił

48,9% i 40,8% na poziomie Grupy Kapitałowej, Spółka dostrzega uzależnienie od w/w dostawcy

i warunków współpracy. Umowa z firmą Intuitive Surgical została zawarta w dniu 5 lipca 2018 r., na

mocy której Spółka została wyłącznym dystrybutorem na Polskę systemów da Vinci. W dniu 19 maja

2021 r. został podpisany aneks do ww. umowy przedłużający współpracę do 30 kwietnia 2026 r.

Dodatkowo 21 grudnia 2021 r. SYNEKTIK SA oraz Intuitive zawarły aneks do umowy o współpracy, na

mocy którego Grupa, począwszy od 1 lutego 2022 r. została wyłącznym dystrybutorem systemów

robotycznych da Vinci w Czechach i na Słowacji, przez spółkę zależną Synektik SA. Rozszerzenie

o nowe terytorium wzmacnia pozycję rynkową Grupy Synektik we współpracy z Intuitive.

Nie można wykluczyć, że na skutek różnych zdarzeń może dojść do pogorszenia warunków i/lub

zakończenia współpracy z w/w dostawcami, co mogłoby wpłynąć na pogorszenie sytuacji finansowej

Grupy Kapitałowej i spowolnić tempo jej rozwoju. Mogłoby to także spowodować konieczność

nawiązania współpracy z innymi dostawcami sprzętu medycznego, na warunkach gorszych niż

obecne.

Ryzyko związane ze spłatą kredytu długoterminowego

Grupa Kapitałowa korzysta z finansowania dłużnego i posiada kredyt długoterminowy, z którego na

dzień 30 września 2022 r. wynikało zobowiązanie w wysokości 3 900 000 PLN. Zgodnie z zapisami

umowy kredytu, poza koniecznością dokonywania spłat zgodnie z harmonogramem, Emitent

zobowiązany jest również do spełnienia dodatkowych warunków, w tym do utrzymywania

wskaźników zadłużenia oraz obsługi długu na określonych poziomach. Naruszenie tych wymagań

może skutkować podwyższeniem kosztów finansowania lub wypowiedzeniem umów przez

wierzycieli i koniecznością natychmiastowego uregulowania zobowiązań.

Ryzyko związane z poziomem stóp procentowych

Grupa SYNEKTIK posiada aktualnie długoterminowy kredyt, leasingi oraz kredyt w rachunku

bieżącym oparte o zmienną stopę procentową. Łączna wartość zobowiązań finansowych Grupy

Kapitałowej SYNEKTIK SA na dzień 30 września 2022 r. wynosi 28 580 454 PLN (bez przekształconych

umów najmu). W związku z posiadaniem zobowiązań opartych o zmienną stopę procentową,

wysokość kosztów finansowych jest uzależniona od poziomu stóp procentowych. Zwiększenie stóp

procentowych będzie skutkować wzrostem kosztów finansowych.

Ryzyko związane z sezonowością sprzedaży

SYNEKTIK SA uzyskuje większość przychodów ze sprzedaży w drugiej połowie roku, a szczególnie

w ostatnim kwartale kalendarzowym. Sezonowość tę można dostrzec głównie w przychodach

generowanych w segmencie realizacji dostaw sprzętu medycznego oraz rozwiązań informatycznych.

Wynika to ze sposobu realizacji założonych budżetów przez publiczne instytucje ochrony zdrowia,

które są nabywcami usług i produktów Spółki we wskazanych segmentach biznesowych, aktywnie

wydatkują one bowiem środki właśnie pod koniec roku. Istnieje więc ryzyko zaburzania płynności

w wyniku odnotowywanej sezonowości sprzedaży. W przypadku interpretacji kwartalnych wyników

SYNEKTIK SA bez odniesienia do wyników z innych kwartałów, zjawisko sezonowości może

powodować także błędną ocenę rentowności działalności.

Ryzyko wzrostu kosztów działalności

Wpływ na wyniki finansowe Grupy Kapitałowej ma szereg czynników niezależnych od Grupy, spośród

których część oddziałuje także na jej koszty działalności. Do czynników tych można zaliczyć między

innymi wzrost płac wysoko wykwalifikowanych pracowników, takich jak informatycy, inżynierzy oraz

specjaliści z zakresu farmacji, medycyny nuklearnej i ochrony radiologicznej, a także zmiany cen

nabywanych przez Podmiot Dominujący towarów czy zmiany podatkowe (w tym zmiany w zakresie

wysokości podatku VAT na sprzęt medyczny). W sytuacji, gdy takiemu wzrostowi kosztów nie będzie

towarzyszył jednoczesny wzrost przychodów SYNEKTIK SA, istnieje ryzyko pogorszenia jej sytuacji

finansowej.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 37

Ryzyko związane z utratą wykwalifikowanych pracowników

Działalność Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA oraz jej perspektywy rozwoju są w dużej mierze zależne

od wiedzy, doświadczenia oraz kwalifikacji kluczowych pracowników. Znaczny popyt na specjalistów

z branż, w których operuje Grupa Kapitałowa oraz działania konkurencji mogą doprowadzić do

odejścia kluczowego personelu, a także utrudnić proces rekrutacji nowych pracowników

o odpowiedniej wiedzy, doświadczeniu oraz kwalifikacjach. Istnieje ryzyko, że odejście kluczowych

pracowników będzie miało negatywny wpływ na realizację prowadzonych przez Grupę projektów

oraz na zapewnienie odpowiedniej jakości i zakresu usług, co z kolei może mieć negatywny wpływ na

działalność i sytuację finansową.

Ryzyko związane z popytem na produkty i usługi

Na działalność Grupy Kapitałowej duży wpływ wywiera popyt na oferowane przez nią rozwiązania

informatyczne i sprzęt medyczny oraz na świadczone przez nią usługi serwisowania sprzętu

medycznego i usługi laboratoryjne. Ewentualny spadek – lub mniejszy od zakładanego wzrost –

inwestycji publicznych i prywatnych w nowy sprzęt medyczny oraz rozwiązania informatyczne może

w przyszłości negatywnie oddziaływać na rezultaty finansowe Spółki. Znaczna część przychodów

Grupy Kapitałowej uzyskiwana jest z umów zawieranych z podmiotami, których działalność jest

finansowana przez NFZ, Ministerstwo Zdrowia, samorządy terytorialne, fundusze Unii Europejskiej

oraz z innych źródeł finansowania z pieniędzy publicznych. Istotna zmiana polityki podmiotów

udzielających finansowanie może więc także mieć negatywny wpływ na sytuację finansową.

Ryzyko związane ze zmianami technologii medycznych i produktów

Grupa Kapitałowa dostarcza na rynek rozwiązania informatyczne, zaawansowane technologicznie

urządzenia medyczne oraz pełen zakres usług i wsparcia dla placówek medycznych w zakresie

diagnostyki obrazowej. Istnieje ryzyko pojawienia się technologii i produktów na tyle innowacyjnych,

że oferowane dotychczas przez Grupę rozwiązania okażą się technologicznie przestarzałe, co

wpłynęłoby na spadek przychodów i wyników finansowych Grupy.

Ryzyko związane z otoczeniem prawnym

Zmiany wprowadzane w polskim systemie prawnym mogą rodzić dla Grupy ryzyko w zakresie

prowadzonej przez nią działalności. Dotyczy to w szczególności regulacji z następujących dziedzin

prawa: prawo gospodarcze, w tym przepisy regulujące prowadzenie działalności gospodarczej

w sektorze ochrony zdrowia, prawo farmaceutyczne, prawo atomowe, prawo pracy i ubezpieczeń

społecznych, prawo podatkowe, prawo handlowe oraz prawo spółek, w szczególności spółek

publicznych. Przepisy regulujące wskazane dziedziny prawa wprowadzają szereg wymagań, których

znajomości i spełnienia wymaga się od Grupy.

Ryzyko związane z systemem podatkowym

Polski system podatkowy charakteryzuje się dużą zmiennością przepisów, które są ponadto

sformułowane w sposób nieprecyzyjny, bez jednoznacznej ich wykładni. Interpretacje przepisów

podatkowych ulegają częstym zmianom, przy czym zarówno organy skarbowe, jak i orzecznictwo

sądowe w sferze podatków nie mają wypracowanych jednolitych stanowisk. Wszystko to sprawia, że

polskie spółki narażone są na większe ryzyko niż spółki działające w bardziej stabilnych systemach

podatkowych. W sytuacji gdy organy podatkowe przyjmą interpretację przepisów podatkowych

odmienną od przyjętej przez Spółkę, będącej podstawą wyliczenia jego zobowiązania podatkowego,

może to negatywnie wpłynąć na działalność Emitenta, jego sytuację finansową, wyniki oraz

perspektywy rozwoju.

Ryzyko związane z kursem walutowym

Grupa osiąga przeważającą część swoich przychodów ze sprzedaży krajowej. Równocześnie głównymi

dostawcami towarów dystrybuowanych przez Grupę są międzynarodowi producenci sprzętu

medycznego (72,3% w zakupach Grupy), rozliczenia z którymi w znacznej części przeprowadzane są

w walutach obcych (USD lub EUR). Specyfika działalności w segmencie dostaw sprzętu medycznego

oraz rozwiązań IT, z istotnym udziałem sprzedaży w oparciu o postępowania przetargowe, sprawia, że

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 38

podwyższona zmienność kursów walut w krótkim okresie zwiększa ryzyko kursowe związane

z regulowaniem zobowiązań handlowych wobec dostawców. Ryzyko związane z kursem walutowym

jest ograniczane w wyniku: zastosowania dla części klientów cenników walutowych oraz

indywidualnej wyceny dla poszczególnych projektów sprzedażowych (dotyczy dostawy urządzeń

medycznych). Dodatkowo, w celu ograniczenia ww. ryzyka Grupa korzysta, dla największych

kontraktów, z instrumentów finansowych służących zabezpieczaniu ryzyka kursowego (kontrakty

forward).

13. POZOSTAŁE INFORMACJE

13.1. Zasady sporządzenia sprawozdania finansowego

Niniejsze sprawozdanie finansowe jest kolejnym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym

Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA, które sporządzono zgodnie z Międzynarodowymi Standardami

Sprawozdawczości Finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską.

Do dnia 31 grudnia 2013 r. Grupa sporządzała swoje sprawozdania finansowe zgodnie z Ustawą

o rachunkowości, a do końca 2010 r. korzystała także ze zwolnienia ze sporządzania skonsolidowanego

sprawozdania finansowego na podstawie art. 58 ust. 1 Ustawy o rachunkowości.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od 1 października 2021 r. do 30 września

2022 r.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności

gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień sporządzenia sprawozdania

finansowego nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności

gospodarczej Spółki.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, z wyjątkiem

aktualizacji wyceny niektórych instrumentów finansowych.

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w polskich złotych. Polski złoty jest walutą

funkcjonalną i sprawozdawczą SYNEKTIK SA.

Na sprawozdanie finansowe składają się :

› skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

› skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

› skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

› skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

› noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego

› jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów

› jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

› jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

› jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Najważniejsze zasady rachunkowości stosowane przez Spółkę zostały przedstawione w notach

objaśniających do jednostkowego rocznego sprawozdania finansowego, a przez Grupę w notach

objaśniających do skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego.

13.2. Rynki zbytu, odbiorcy i dostawcy

Rynki zbytu

W 2021 roku obrotowym podstawowym rynkiem zbytu Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA była sprzedaż

krajowa, która stanowiła 81,4% przychodów ze sprzedaży Grupy. W przypadku sprzedaży krajowej

odbiorcą towarów, produktów i usług świadczonych przez spółki z Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

były zarówno podmioty z sektora publicznego (publiczne zakłady opieki zdrowotnej), jak również

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 39

niepubliczne placówki medyczne (prywatne zakłady opieki zdrowotnej) lub też inne podmioty

działające na rynku ochrony zdrowia.

Udział podmiotów z sektora publicznego w przychodach ze sprzedaży w danym

segmencie działalności Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA w 2021 roku finansowym

Sprzedaż sprzętu medycznego i rozwiązań informatycznych wraz z działalnością

usługową

80,41%

Produkcja i sprzedaż radiofarmaceutyków

63,77%

Łączne przychody ze sprzedaży Grupy Kapitałowej Emitenta

76,99%

Tabela nr 9: Udział podmiotów publicznych w strukturze sprzedaży (z wyłączeniem sprzedaży

wewnętrznej)

W segmencie sprzedaży urządzeń medycznych oraz rozwiązań informatycznych udział odbiorców

jest zdywersyfikowany ze względu na to, że Grupa posiada prawie 600 odbiorców, a ponadto coraz

większa wartość sprzedaży oparta jest o umowy na dostawy jednorazowych materiałów zużywalnych

i usług. W roku obrotowym 2021 próg 10% wartości segmentu sprzedaży urządzeń medycznych

i systemów informatycznych osiągnęły projekty realizowane dla dwóch podmiotów publicznych:

• Szpitali Pomorskich Sp. z o.o.: 12,5% wartości sprzedaży segmentu, 10,4% sprzedaży Grupy,

• I Wojskowego Szpitala Klinicznego z Polikliniką w Lublinie: 10,5% wartości sprzedaży

segmentu, 8,7% sprzedaży Grupy.

W segmencie produkcji radiofarmaceutyków Grupa Kapitałowa SYNEKTIK SA posiada kilku

kluczowych kontrahentów. Największy udział w strukturze sprzedaży miała firma Affidea Sp. z o.o.,

która w 2021 roku finansowym odpowiadała za sprzedaż z tego segmentu w 30,2%, co stanowi 5,3%

przychodów Grupy Kapitałowej. Do innych kluczowych klientów należy zaliczyć Świętokrzyskie

Centrum Onkologii (14,2% udziału w segmencie sprzedaży radiofarmaceutyków oraz 2,5%

w przychodach skonsolidowanych) oraz Narodowy Instytut Onkologii im. M. Skłodowskiej-Curie

Państwowy Instytut Badawczy (odpowiednio 12,0% oraz 2,2%).

Rynki zaopatrzenia

W strukturze źródeł zaopatrzenia dominującą pozycję posiadają dostawcy zagraniczni (72,3%

w zakupach Grupy), ze względu na współpracę przede wszystkim w zakresie sprzedaży urządzeń do

terapii, gdzie Spółka pełni rolę wyłącznego dystrybutora na terenie kraju.

W segmencie sprzedaży urządzeń medycznych oraz rozwiązań informatycznych największymi

dostawcami były spółki Intuitive Surgical SARL (dostawca zagraniczny), Philips Polska Sp. z o.o.

(dostawca krajowy) oraz ZAP-Surgical (poprzez Oncomed-Solutions Gmbh, dostawca zagraniczny),

których udział w zakupach segmentu wyniósł odpowiednio 61,8%, 10,8% i 8,2%, co przekłada się na

53,1%, 9,3% i 7,0% zakupów całej Grupy Kapitałowej. Jednocześnie stanowi to 40,8%, 7,1% oraz 5,4%

w odniesieniu do skonsolidowanej sprzedaży. Brak jest formalnych powiązań pomiędzy Grupą a ww.

podmiotami.

Największym dostawcą w segmencie produkcji radiofarmaceutyków jest firma Eckert & Ziegler

Radiopharma Gmbh (dostawca zagraniczny), który odpowiada za 27,1% zakupów tego segmentu

i 3,8% zakupów Grupy. Jednocześnie stanowi to 2,9% w odniesieniu do skonsolidowanej sprzedaży.

Brak jest formalnych powiązań pomiędzy Grupą a ww. podmiotem.

13.3. Kluczowe wskaźniki efektywności

Wskaźniki finansowe

Kluczowe wskaźniki finansowe związane z działalnością Grupy oraz jednostki zostały zaprezentowane

i omówione w punkcie 9 niniejszego sprawozdania.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 40

Wskaźniki niefinansowe, w tym informacje dotyczące zagadnień pracowniczych

i środowiska naturalnego

Za wyjątkiem informacji dotyczących zagadnień pracowniczych, które przedstawiono w tabelach

w punkcie 13.11 niniejszego sprawozdania, niefinansowe wskaźniki efektywności związane

z działalnością Emitenta i Grupy Kapitałowej, zdaniem Zarządu, nie są istotne dla oceny rozwoju,

wyników i sytuacji zarówno podmiotu dominującego, jak i całej Grupy.

Średnie zatrudnienie w 2021 roku obrotowym w spółce SYNEKTIK SA wynosiło 88 osób, wobec 83 osób

rok wcześniej. Średnie zatrudnienie w 2021 roku obrotowym w Grupie Kapitałowej SYNEKTIK SA

wynosiło 145 osób, natomiast w 2020 roku finansowym 129 osób.

Działalność operacyjna prowadzona przez Spółkę oraz Grupę Kapitałową SYNEKTIK w ocenie Zarządu

Emitenta nie generuje istotnego wpływu na środowisko naturalne. W ramach segmentu produkcji

i dystrybucji radiofarmaceutyków Grupa przestrzega rygorystycznych przepisów dotyczących

zarządzania surowcami oraz odpadami produkcyjnymi i ich utylizacji. Emitent informuje, iż w związku

z prowadzoną działalnością w 2021 roku finansowym nie wystąpiły incydenty lub okoliczności, które

skutkowały pojawieniem się po stronie Grupy Kapitałowej SYNEKTIK zobowiązań lub odszkodowań

dotyczących naruszenia przepisów związanych z ochroną środowiska naturalnego.

13.4. Znaczące umowy

Spółka oraz podmioty z jej Grupy Kapitałowej w 2021 roku finansowym nie zawierały innych

znaczących umów niż te wskazane w punkcie 4 Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy

Kapitałowej SYNEKTIK SA, w tym znaczących umów ubezpieczenia, współpracy, kooperacji lub umów

zawartych pomiędzy Akcjonariuszami Emitenta.

13.5. Powiązania organizacyjne i kapitałowe

Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Spółki zostały przedstawione w punkcie

1.2. Sprawozdania z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA. Dodatkowe informacje

o powiązaniach organizacyjnych i kapitałowych przedstawione są w nocie nr 33.2 do

skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

13.6. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Transakcje z podmiotami powiązanymi przedstawione zostały w nocie nr 35 do skonsolidowanego

sprawozdania finansowego.

13.7. Kredyty i pożyczki

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Jednostka Dominująca, Synektik Pharma Sp. z o.o.

oraz Synektik Czech Republic s.r.o. podpisały lub aneksowały umowy na następujące produkty

kredytowe:

› Limit wierzytelności w wysokości 33 400 000 PLN, w ramach którego Grupa SYNEKTIK może

korzystać z:

o 12 000 000 PLN w rachunku bieżącym z datą ważności 31 sierpnia 2024 r.

o 16 000 000 PLN na gwarancje z datą ważności 31 sierpnia 2024 r.

o 32 900 000 PLN na akredytywy z datą ważności 31 sierpnia 2024 r.

› Limit wierzytelności w wysokości 10 200 000 PLN, w ramach którego Grupa SYNEKTIK może

korzystać z:

o 5 000 000 PLN na gwarancje z datą ważności 15 maja 2023 r.

o 13 000 000 PLN na akredytywy z datą ważności 15 maja 2023 r.

o 13 000 000 PLN kredyt rewolwingowy z datą ważności 15 maja 2023 r.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 41

› Kredytu odnawialnego w wysokości 5 000 000 PLN z datą ważności 2 maja 2024 r.,

› Limit na akredytywy w wysokości 4 200 000 USD z datą ważności 31 maja 2023 r.,

› Limit na gwarancje w wysokości 1 000 000 PLN z datą ważności 31 maja 2023 r.

› Kredyt nieodnawialny dla Synektik Pharma Sp. z o.o. w wysokości 5 200 000 PLN z datą

ważności 22 marca 2024 r.

› Limit na transakcje typu FX dla SYNEKTIK SA na kwotę 1 000 000 PLN z datą ważności

31 sierpnia 2023 r.

› Limit na transakcje typu FX dla SYNEKTIK SA z datą ważności 30 maja 2023 r.

Produkty są oprocentowane w oparciu o stopę WIBOR 1M plus marża na warunkach rynkowych za

wyjątkiem kredytu nieodnawialnego, który oprocentowany jest w oparciu o stopę WIBOR 3M plus

marża na warunkach rynkowych.

Specyfikacja kredytów i pożyczek na dzień 30 września 2022 r. została przedstawiona w nocie nr 26 do

skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

13.8. Poręczenia i gwarancje

Z wyjątkiem limitu na wierzytelności w wysokości 10 200 000 PLN, opisanym w punkcie 13.7, pozostałe

limity wierzytelności i kredyty, z których korzysta Grupa Kapitałowa, zostały wzajemnie poręczone

przez spółki, które z tych instrumentów korzystają.

Na dzień 30 września 2022 r. suma uzyskanych przez Grupę Kapitałową SYNEKTIK SA gwarancji

i akredytyw bankowych wynosi odpowiednio 2 056 796,59 PLN oraz 31 701 120,00 PLN. Dodatkowe

informacje przedstawione są w nocie nr 40 do rocznego skonsolidowanego sprawozdania

finansowego Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA.

13.9. Instrumenty finansowe

Instrumenty finansowe posiadane przez Spółkę oraz informacje o ryzyku finansowym zostały opisane

w nocie 33 jednostkowego sprawozdania finansowego za rok zakończony w dniu 30 września 2022 r.

oraz nocie 33 skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakończony 30 września 2022 r.

13.10. Główne inwestycje i lokaty kapitałowe

Główne inwestycje kapitałowe Jednostki Dominującej były związane z zaangażowaniem kapitału

w podmioty zależne. Poniżej zamieszczono wykaz głównych pozycji inwestycji Jednostki Dominującej

na dzień 30 września 2022 r. (w PLN).

Wyszczególnienie inwestycji

Wartość w PLN

Środki pieniężne zdeponowane jako zabezpieczenie udzielonych gwarancji bankowych

38 999,98

Udziały w podmiocie zależnym Synektik Pharma Sp. z o.o.

599 179,13

Udziały w podmiocie zależnym SYNEKTIK Czech Republic s.r.o.

18 980,00

Udziały i dopłaty w podmiocie współkontrolowanym „Lom Scan” Sp. z o.o. (dawniej:

Cyklosfera Sp. z o.o.)

3 585 000,00

Tabela nr 10: Inwestycje Grupy Kapitałowej na dzień 30.09.2022

Na podstawie przeprowadzonej analizy ryzyka Zarząd podjął decyzję o konieczności zwiększenia

odpisu z tytułu utraty wartości udziałów posiadanych w spółce „Lom Scan” Sp. z o.o. (dawniej:

Cyklosfera Sp. z o.o.) do wysokości 1 352 500,00 PLN.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 42

Grupa SYNEKTIK na dzień 30 września 2022 r. posiadała środki pieniężne w wysokości 9 678 540,38

PLN, których zestawienie znajduje się w nocie nr 22 skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA.

13.11. Kapitał ludzki

Struktura pracowników z podziałem na płeć i wykształcenie

SYNEKTIK SA

Wykształcenie

Ogółem

Udział %

Kobiety

Udział %

Mężczyźni

Udział %

Razem

Wyższe ze stopniem naukowym

6,59%

9,30%

4,17%

Wyższe

82,42%

86,05%

79,16%

Średnie

10,99%

4,65%

16,67%

Zasadnicze zawodowe

0,00%

Synektik Pharma Sp. z o.o.

Wykształcenie

Ogółem

Udział %

Kobiety

Udział %

Mężczyźni

Udział %

Razem

Wyższe ze stopniem naukowym

10,42%

6,67%

16,67%

Wyższe

72,92%

90,00%

44,44%

Średnie

14,58%

0,00%

38,89%

Zasadnicze zawodowe

2,08%

3,33%

0,00%

.o.

SYNEKTIK Czech Republic s.r.o.

Wykształcenie

Ogółem

Udział %

Kobiety

Udział %

Mężczyźni

Udział %

Razem

Wyższe ze stopniem naukowym

0,00%

Wyższe

58,33%

50,00%

60,00%

Średnie

41,67%

50,00%

40,00%

Zasadnicze zawodowe

0,00%

Grupa razem

Wykształcenie

Ogółem

Udział %

Kobiety

Udział %

Mężczyźni

Udział %

Razem

151

Wyższe ze stopniem naukowym

7,28%

8,00%

6,58%

Wyższe

117

77,49%

86,67%

68,42%

Średnie

14,57%

4,00%

25,00%

Zasadnicze zawodowe

0,66%

1,33%

0,00%

Tabela nr 11: Struktura pracowników Grupy Kapitałowej ze względu na wykształcenie na dzień 30.09.2022

Zarówno Spółka jak i Grupa Kapitałowa zatrudniają głównie osoby z wyższym wykształceniem oraz

naukowym, a struktura zatrudnienia jest zrównoważona pod kątem płci.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 43

Struktura pracowników ze względu na płeć i staż pracy

SYNEKTIK SA

Staż pracy

Ogółem

Udział %

Kobiety

Udział %

Mężczyźni

Udział %

Razem

poniżej 1 roku

7,69%

6,98%

8,33%

od 1 roku do 3 lat

17,58%

20,93%

14,59%

powyżej 3 lat

74,73%

72,09%

77,08%

Synektik Pharma Sp. z o.o.

Staż pracy

Ogółem

Udział %

Kobiety

Udział %

Mężczyźni

Udział %

Razem

poniżej 1 roku

12,50%

10,00%

16,67%

od 1 roku do 3 lat

18,75%

20,00%

16,67%

powyżej 3 lat

68,75%

70,00%

66,66%

SYNEKTIK Czech Republic s.r.o.

Staż pracy

Ogółem

Udział %

Kobiety

Udział %

Mężczyźni

Udział %

Razem

poniżej 1 roku

100,00%

od 1 roku do 3 lat

0,00%

powyżej 3 lat

0,00%

Grupa razem

Staż pracy

Ogółem

Udział %

Kobiety

Udział %

Mężczyźni

Udział %

Razem

151

poniżej 1 roku

16,56%

10,67%

22,37%

od 1 roku do 3 lat

16,56%

20,00%

13,16%

powyżej 3 lat

101

66,88%

69,33%

64,47%

Tabela nr 12: Struktura pracowników Grupy Kapitałowej ze względu na staż pracy na dzień 30.09.2022

Zdecydowana większość pracowników ma staż pracy powyżej 3 lat.

13.12. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi Spółki i jej

Grupy Kapitałowej a wcześniej publikowanymi prognozami

Spółka oraz spółki wchodzące w skład jej Grupy Kapitałowej nie publikowały prognoz finansowych na

rok obrotowy 2021.

13.13. Zarządzanie zasobami finansowymi Grupy Kapitałowej

Zarząd Podmiotu Dominującego w wyniku zarządzania budżetowego zasobami finansowymi Grupy

Kapitałowej SYNEKTIK SA posiada pełną zdolność do wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań.

W ocenie Zarządu realizowany poziom przepływów pieniężnych oraz osiągane wyniki finansowe

pozwolą utrzymać wskaźniki płynności na poziomie umożliwiającym prawidłowe funkcjonowanie

spółek Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA.

13.14. Główne czynniki oraz zdarzenia mające wpływ na wyniki Spółki

i Grupy Kapitałowej

Główne czynniki i zdarzenia, mające wpływ na wyniki finansowe Spółki i Grupy Kapitałowej zostały

omówione we wcześniejszych punktach niniejszego sprawozdania.

Za nietypowe zdarzenie, mające istotny wpływ na wyniki Spółki i jej Grupy Kapitałowej, należy uznać

pandemię COVID-19 oraz agresję Rosji na Ukrainę, których bieżący wpływ na działalność Grupy został

omówiony odpowiednio w pkt. 13.26 oraz pkt. 13.27 niniejszego sprawozdania.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 44

13.15. Czynniki istotne dla rozwoju Spółki i Grupy Kapitałowej

Czynniki, które w ocenie Zarządu będą miały wpływ na wyniki finansowe osiągane przez Spółkę

i Grupę Kapitałową SYNEKTIK SA w pespektywie najbliższego roku finansowego zostały

przedstawione w punkcie nr 11 Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej

SYNEKTIK SA.

13.16. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym nie zaszły żadne istotne zmiany w zasadach

zarządzania Grupą Kapitałową.

13.17. Umowy zawarte pomiędzy Spółką a osobami zarządzającymi,

przewidujące rekompensatę w przypadku rezygnacji lub

zwolnienia z zajmowanego stanowiska

Pomiędzy Podmiotem Dominującym a osobami zarządzającymi nie zawarto ww. umów.

13.18. Wynagrodzenia członków Zarządu i Rady Nadzorczej

Ogólna informacja na temat przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń

W Spółce SYNEKTIK SA od 2006 r. istnieje regulamin wynagrodzeń zgodny z art. 772 kodeksu pracy.

Regulamin wynagradzania określa:

› wynagrodzenie za pracę w stawce miesięcznej i prowizyjnej,

› dodatki do wynagrodzenia za pracę oraz inne świadczenia wynikające ze stosunku pracy, m.in.

odprawy, premie uznaniowe oraz należności związane z pokryciem kosztów podróży

służbowych,

› sposób współfinansowania usług rekreacyjno-sportowych.

Spółka stosuje dwa systemy wynagrodzeń w zależności od podstawy zatrudnienia: na podstawie

umowy o pracę oraz na podstawie umów cywilno-prawnych. Wynagrodzenie jest ściśle powiązane ze

strategią spółki, jej celami krótko- i długoterminowymi, długoterminowymi interesami i wynikami,

a jego poziom jest wystarczający dla pozyskania, utrzymania i motywacji osób o kompetencjach

niezbędnych z punktu widzenia osiągania celów Spółki. W 2021 roku finansowym nie występowały

szczególne prawa do świadczeń wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze.

11 lutego 2021 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę ws. przyjęcia polityki

wynagrodzeń Spółki. Zgodnie z jej zapisami wynagrodzenie Członków Zarządu SYNEKTIK SA, ustalane

przez Radę Nadzorczą Spółki, może składać się z wynagrodzenia stałego oraz zmiennego.

Wynagrodzenie zmienne jest uzależnione od średnio ważonej realizacji przez Spółkę planu

finansowego przedłożonego przez Zarząd i zatwierdzonego przez Radę Nadzorczą. Wartość

wynagrodzenia zmiennego przyznanego Członkowi Zarządu za dany rok obrotowy nie może

przewyższać wartości 200% wynagrodzenia stałego za ten sam rok.

Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej, zgodnie z przyjętą polityką wynagrodzeń, składa się

z ryczałtowego wynagrodzenia podstawowego z tytułu członkostwa w Radzie Nadzorczej oraz

wynagrodzenia dodatkowego z tytułu pełnienia funkcji w Komitecie Audytu lub Komitecie

Wynagrodzeń.

Spółka sporządza sprawozdanie o wynagrodzeniach i zgodnie z uchwałą Komitetu Audytu podjętą

w dniu 10 grudnia 2021 r. dokonano wyboru firmy audytorskiej CSWP Audyt Prosta Spółka Akcyjna do

przeprowadzenia oceny tego sprawozdania.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 45

Wynagrodzenia osób zarządzających i nadzorujących

Osoba

2021

2020

Cezary Kozanecki

974 667

871 800

Dariusz Korecki

597 890

526 200

Artur Ostrowski

194 311

Osoba

2021

2020

Mariusz Książek

50 000

44 122

Wiesław Łatała

40 000

38 122

Piotr Chudzik

40 000

34 483

Sawa Zarębińska

40 000

34 483

Dariusz Daniluk

50 000

42 688

Tabela nr 13: Wynagrodzenie osób zarządzających i nadzorujących

Przedstawione powyżej wynagrodzenia członków Rady Nadzorczej obejmują wynagrodzenia z tytułu

pełnionej funkcji.

Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej SYNEKTIK SA w 2021 roku obrotowym nie pobierali

wynagrodzeń z tytułu pełnienia funkcji w jednostkach zależnych.

Pełne informacje o wynagrodzeniach ww. osób w podziale na składniki wynagrodzenia przedstawia

nota nr 35 do rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego „Transakcje z podmiotami

powiązanymi”.

13.19. Akcje Spółki w posiadaniu członków Zarządu i Rady Nadzorczej

Na dzień publikacji i sporządzenia sprawozdania finansowego za 2021 rok obrotowy osoby

zarządzające posiadały bezpośrednio lub pośrednio akcje Spółki zgodnie z poniższą tabelą:

Zarząd

Liczba akcji

Wartość

nominalna

w PLN

Udział

w kapitale

zakładowym

Udział

w głosach

na WZ

Cezary Kozanecki*

2 134 980

1 067 490

25,03%

Dariusz Korecki

115 000

57 500

1,35%

*pośrednio poprzez Melhus Company Ltd

Tabela nr 14: Liczba akcji u członków zarządu, wartość nominalna, udział w kapitale zakładowym oraz głosach na WZ na 30.09.2022

Na dzień publikacji i sporządzenia sprawozdania finansowego za 2021 rok obrotowy osoby

nadzorujące posiadały bezpośrednio lub pośrednio akcje Spółki zgodnie z poniższą tabelą.

Rada Nadzorcza

Liczba akcji

Wartość

nominalna

w PLN

Udział

w kapitale

zakładowym

Udział

w głosach

na WZ

Mariusz Książek*

2 229 056

1 114 528

26,13%

* pośrednio poprzez Książek Holding Sp. z o.o.

Tabela nr 16: Liczba akcji u członków rady nadzorczej, wartość nominalna, udział w kapitale zakładowym oraz głosach na WZ na

30.09.2022

Według stanu wiedzy Spółki w okresie od przekazania raportu za IV kwartał 2020 roku obrotowego

do dnia publikacji niniejszego sprawozdania w zakresie stanu posiadania akcji Spółki oraz uprawnień

do nich przez osoby nadzorujące nie doszło do żadnych zmian.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 46

Osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadały innych uprawnień do akcji Spółki, tak na dzień

publikacji niniejszego raportu, jak również na dzień publikacji poprzedniego raportu okresowego.

Osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadają akcji/udziałów pozostałych podmiotów z Grupy

Kapitałowej SYNEKTIK.

13.20. System kontroli programów akcji pracowniczych

Na dzień sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie istnieją programy akcji

pracowniczych.

13.21. Informacje o umowie Emitenta z podmiotem uprawnionym do

badania sprawozdań finansowych

Informacje zostały zamieszczone w nocie 43 skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy

Kapitałowej SYNEKTIK SA za okres od 1 października 2021 r. do 30 września 2022 r.

13.22. Działalność sponsoringowa i charytatywna

Grupa co do zasady nie prowadzi działalności sponsoringowej oraz charytatywnej. Ze względu na

konflikt wojenny na Ukrainie SYNEKTIK SA przekazał darowiznę w kwocie 50 000 PLN na rzecz Polskiej

Misji Medycznej.

13.23. Postępowanie sądowe, arbitrażowe lub administracyjne

Przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji

publicznej nie toczą się żadne postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności spółek z Grupy

SYNEKTIK, które byłyby istotne z punktu widzenia Grupy Kapitałowej.

13.24. Charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego

bilansu w tym z punktu widzenia płynności Grupy Kapitałowej

Emitenta

Charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy

Kapitałowej została przedstawiona w punkcie nr 9 Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy

Kapitałowej SYNEKTIK SA.

13.25. Istotne pozycje pozabilansowe

Specyfikacja zobowiązań pozabilansowych Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA znajduje się w nocie nr

40 do skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego.

13.26. Analiza faktycznego i potencjalnego wpływu pandemii COVID-19

na działalność Spółki i Grupy Kapitałowej

Zdarzeniem mający w przeszłości wpływ na działalność Synektik i jej Grupy Kapitałowej oraz jej

bieżące i przyszłe wyniki finansowe oraz mogącym potencjalnie wpływać na działalność Spółki i Grupy

w przyszłości jest pandemia COVID-19.

W 2021 roku finansowym pandemia nie miała bezpośredniego, istotnego wpływu na funkcjonowanie

Spółki i jej Grupy Kapitałowej . Równocześnie pandemia miała, w ocenie Zarządu, pośredni wpływ na

działalność Spółki i Grupy poprzez m.in.:

› wydłużenie terminów dostaw od zagranicznych oraz krajowych dostawców sprzętu

medycznego i informatycznego, związanych m.in. z realizowaną przez Chiny polityką „zero

COVID” i lokalnymi lockdownami, obejmującymi również uprzemysłowione regiony, mające

istotny udział w globalnej produkcji m.in. półprzewodników,

› okresowe ograniczenie skali badań klinicznych dla produktów niezwiązanych z terapią

COVID-19, przekładające się na spadek popytu na usługi Centrum Badań Klinicznych.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 47

Zarząd Spółki nie oczekuje, by w perspektywie najbliższych kwartałów pandemia miała istotny

bezpośredni wpływ na działalność Spółki. W ocenie Zarządu pandemia, w dłuższym okresie, może

mieć pozytywny wpływ na działalność Spółki w związku z oczekiwanym wzrostem nakładów na

opiekę zdrowotną w następstwie prognozowanego wzrostu znaczenia opieki zdrowotnej na całym

świecie.

13.27. Analiza faktycznego i potencjalnego wpływu sytuacji polityczno-

gospodarczej w Ukrainie na działalność Spółki i Grupy Kapitałowej

Zdarzeniem mającym wpływ na działalność Spółki i Grupy Kapitałowej oraz ich bieżące oraz przyszłe

wyniki finansowe jest agresja Rosji na Ukrainę i jej konsekwencje, w tym sytuacja gospodarcza

i społeczna w tym kraju oraz działania społeczności międzynarodowej wobec Rosji.

W 2021 roku obrotowym oraz po jego zakończeniu, do dnia sporządzenia niniejszego raportu Grupa

nie zatrudniała pracowników posiadających obywatelstwo Ukrainy, Białorusi lub Rosji. Spółka ani

podmioty wchodzące w skład jej Grupy Kapitałowej nie są, według wiedzy Zarządu Spółki, stronami

umów i porozumień z podmiotami zarejestrowanymi w Ukrainie, Białorusi lub Rosji lub mającymi

istotne powiązania gospodarcze z ww. krajami, a także nie prowadzi działalności poza granicami kraju

i nie wykazuje sprzedaży ani zakupów od podmiotów gospodarczych z Ukrainy, Białorusi czy Rosji.

W ocenie Zarządu Spółki wojna w Ukrainie wpływa na działalność Grupy poprzez m.in.:

› sytuację na rynkach finansowych i m.in. koszty finansowania działalności Grupy oraz

zmienność notowań walutowych,

› sytuację gospodarczą w Polsce,

› sytuację na rynku surowców, w tym surowców energetycznych, wpływających m.in. na koszty

stałe Grupy, koszty produkcji radiofarmaceutyków, jak również koszty logistyki produktów

Grupy.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 48

14. OŚWIADCZENIA ZARZĄDU

14.1. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ O ZASADACH

SPRAWOZDAWCZOŚCI

Zgodnie z § 70 ust. 1 pkt. 6 oraz z § 71 ust. 1 pkt. 6 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca

2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów

wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa

państwa niebędącego państwem członkowskim, Zarząd SYNEKTIK SA oświadcza, że:

› zgodnie z jego najlepszą wiedzą, sprawozdania finansowe (skonsolidowane i jednostkowe) za

rok obrotowy zakończony 30 września 2022 r. i dane porównywalne sporządzone zostały

zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz odzwierciedlają w sposób

prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Spółki oraz

Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA,

› niniejsze sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki oraz jej Grupy Kapitałowej za rok

obrotowy zakończony 30 września 2022 r. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz

sytuacji Spółki i Grupy, w tym opis rozpoznanych zagrożeń i ryzyk.

Cezary Kozanecki

Prezes Zarządu

Dariusz Korecki

Wiceprezes Zarządu

Warszawa, 18 stycznia 2023 r.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 49

14.2. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ

O DOKONANIU WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ

Na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej Spółki o dokonaniu wyboru firmy audytorskiej

przeprowadzającej badanie rocznych sprawozdań finansowych (jednostkowego i skonsolidowanego)

Spółki za rok obrotowy zakończony 30 września 2022 r. zgodnie z przepisami oraz na podstawie

oświadczenia otrzymanego od CSWP Audyt Prosta Spółka Akcyjna, Zarząd Spółki informuje, że firma

audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia

bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznych sprawozdań finansowych

(jednostkowego i skonsolidowanego) Spółki za rok obrotowy zakończony 30 września 2022 r. zgodnie

z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.

Ponadto Zarząd Spółki informuje, że są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy

audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji oraz że

SYNEKTIK SA posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie

świadczenia na jej rzecz przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka

jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu

świadczenia przez firmę audytorską.

Cezary Kozanecki

Prezes Zarządu

Dariusz Korecki

Wiceprezes Zarządu

Warszawa, 18 stycznia 2023 r.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 50

15. ŁAD KORPORACYJNY

Wskazania zasad szczegółowych ładu korporacyjnego, któremu podlega Emitent oraz

miejsce, gdzie tekst zasad jest publicznie dostępny

29 marca 2021 r. Rada Giełdy uchwałą Nr 13/1834/2021 przyjęła nowe zasady ładu korporacyjnego dla

spółek notowanych na Głównym Rynku GPW – „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”.

Zbiór ten jest udostępniony na stronie internetowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA

pod adresem: https://www.gpw.pl/dobre-praktyki2021.

Nowy katalog dobrych praktyk spółek notowanych na GPW wszedł w życie 1 lipca 2021 r. 21 lipca

2021 r. Spółka opublikowała oświadczenie na temat stanu stosowania rekomendacji i zasad zawartych

w tym zbiorze (raport bieżący EBI nr 1/2021), którego treść dostępna jest na stronie internetowej pod

adresem https://www.synektik.com.pl/pl/centrum-inwestora/kim-jestesmy/dobre-praktyki/.

Wskazanie zakresu, w jakim Emitent odstąpił od postanowień zbioru zasad

szczegółowych ładu korporacyjnego oraz wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia

Zarząd Spółki oświadcza, że w roku obrotowym kończącym się 30 września 2022 r. Spółka i jej organy

przestrzegały zasad szczegółowych ładu korporacyjnego zawartych w dokumencie „Dobre Praktyki

Spółek Notowanych na GPW 2021” z następującymi odstąpieniami:

1. Polityka informacyjna i komunikacyjna z inwestorami

Zasada 1.3.

W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności

obejmującą:

1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu

i zagadnienia zrównoważonego rozwoju;

1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań

mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania

praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.

Wyjaśnienie:

Celem obecnie realizowanej strategii rozwoju Spółki jest budowanie długoterminowego wzrostu

wartości Spółki dla Akcjonariuszy. Strategia ta nie uwzględnia tematyki ESG.

Zasada 1.4.1. i 1.42

Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:

1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy

uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;

Wyjaśnienie:

Strategia Spółki nie uwzględnia tematyki ESG.

1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom,

obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem

(z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz

przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym

zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym

planowane jest doprowadzenie do równości.

Wyjaśnienie:

Strategia Spółki koncentruje się na zagadnieniach biznesowych

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 51

2. Zarząd i Rada Nadzorcza

Zasada 2.1.

Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą

odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele

i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna

wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania

realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia

różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż

30%.

Wyjaśnienie:

Spółka nie zapewnia zrównoważonego udziału kobiet i mężczyzn w Zarządzie oraz Radzie Nadzorczej.

W skład dwuosobowego Zarządu wchodzą wyłącznie mężczyźni, natomiast w skład pięcioosobowej

Rady Nadzorczej wchodzi jedna kobieta - Sekretarz Rady Nadzorczej. Spółka wyraża poparcie dla

powyższej rekomendacji, jednakże decyzja o składzie Rady Nadzorczej podejmowana jest przez

Akcjonariuszy na Walnym Zgromadzeniu. Spółka prowadzi politykę, zgodnie z którą w Spółce

zatrudniane są osoby kompetentne, kreatywne oraz posiadające odpowiednie doświadczenie

zawodowe i wykształcenie.

Zasada 2.2.

Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny

zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających

różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału

mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej

polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.

Wyjaśnienie:

Spółka nie zapewnia zrównoważonego udziału kobiet i mężczyzn w Zarządzie oraz Radzie Nadzorczej.

W skład dwuosobowego Zarządu wchodzą wyłącznie mężczyźni, natomiast w skład pięcioosobowej

Rady Nadzorczej wchodzi jedna kobieta - Sekretarz Rady Nadzorczej. Spółka wyraża poparcie dla

powyższej rekomendacji, jednakże decyzja o składzie Rady Nadzorczej podejmowana jest przez

Akcjonariuszy na Walnym Zgromadzeniu. Spółka prowadzi politykę, zgodnie z którą w Spółce

zatrudniane są osoby kompetentne, kreatywne oraz posiadające odpowiednie doświadczenie

zawodowe i wykształcenie.

Zasada 2.11.6

Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza

i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie.

Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej:

2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady

nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.

Wyjaśnienie:

Spółka nie zapewnia zrównoważonego udziału kobiet i mężczyzn w Zarządzie oraz Radzie Nadzorczej.

W skład dwuosobowego Zarządu wchodzą wyłącznie mężczyźni, natomiast w skład pięcioosobowej

Rady Nadzorczej wchodzi jedna kobieta - Sekretarz Rady Nadzorczej. Spółka wyraża poparcie dla

powyższej rekomendacji, jednakże decyzja o składzie Rady Nadzorczej podejmowana jest przez

Akcjonariuszy na Walnym Zgromadzeniu. Spółka prowadzi politykę, zgodnie z którą w Spółce

zatrudniane są osoby kompetentne, kreatywne oraz posiadające odpowiednie doświadczenie

zawodowe i wykształcenie.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 52

3. Systemy i funkcje wewnętrzne

Zasada 3.1.

Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz

nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu

wewnętrznego, odpowiednie do wielkości spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności, za

działanie których odpowiada zarząd.

Wyjaśnienie:

Spółka utrzymuje skuteczne systemy kontroli wewnętrznej, nadzoru zgodności działalności z prawem

(compliance) oraz zarządzania ryzykiem. Zasada nie jest stosowana, ponieważ w Spółce nie został

wyodrębniony dział audytu wewnętrznego.

Zasada 3.2.

Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych

systemów lub funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej

działalności.

Wyjaśnienie:

Spółka utrzymuje skuteczne systemy kontroli wewnętrznej, nadzoru zgodności działalności z prawem

(compliance) oraz zarządzania ryzykiem i dla nich wyodrębnia w swojej strukturze jednostki

odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub funkcji. Zasada nie jest stosowana,

ponieważ w Spółce nie został wyodrębniony dział audytu wewnętrznego.

Zasada 3.3.

Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora wewnętrznego

kierującego funkcją audytu wewnętrznego, działającego zgodnie z powszechnie uznanymi

międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu wewnętrznego. W pozostałych

spółkach, w których nie powołano audytora wewnętrznego spełniającego ww. wymogi, komitet

audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcje komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje

potrzeba powołania takiej osoby.

Wyjaśnienie:

W Spółce nie został wyodrębniony dział audytu wewnętrznego. Kontrola wewnętrzna jest

prowadzona poprzez kierowników poszczególnych działów operacyjnych oraz dział kontrolingu

i finansów, który zajmuje się również analizą ryzyka z obszaru finansowego.

Zasada 3.6.

Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie

przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni

funkcję komitetu audytu.

Wyjaśnienie:

W Spółce nie zostały powołane osoby odpowiedzialne za audyt wewnętrzny.

Zasada 3.7.

Zasady 3.4-3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym

znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.

Wyjaśnienie:

W przypadku podmiotów z Grupy Kapitałowej o istotnym znaczeniu dla jej działalności Spółka

utrzymuje skuteczne systemy kontroli wewnętrznej, nadzoru zgodności działalności z prawem

(compliance) oraz zarządzania ryzykiem. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie

ryzykiem oraz compliance jest uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań i te osoby podlegają

bezpośrednio prezesowi Spółki. Zasada nie jest stosowana, ponieważ w podmiotach z Grupy nie został

wyodrębniony dział audytu wewnętrznego.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 53

Zasada 3.8.

Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w przypadku braku

wyodrębnienia w spółce takiej funkcji zarząd spółki, przedstawia radzie nadzorczej ocenę

skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, wraz

z odpowiednim sprawozdaniem.

Wyjaśnienie:

W Spółce nie zostały powołane osoby odpowiedzialne za audyt wewnętrzny. Sprawozdanie z oceny

skuteczności funkcjonowania systemów kontroli wewnętrznej przygotowuje Zarząd.

Zasada 3.9.

Rada nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1,

w oparciu między innymi o sprawozdania okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez osoby

odpowiedzialne za te funkcje oraz zarząd spółki, jak również dokonuje rocznej oceny skuteczności

funkcjonowania tych systemów i funkcji, zgodnie z zasadą 2.11.3. W przypadku gdy w spółce działa

komitet audytu, monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1,

jednakże nie zwalnia to rady nadzorczej z dokonania rocznej oceny skuteczności funkcjonowania

tych systemów i funkcji.

Wyjaśnienie:

Rada Nadzorcza monitoruje skuteczność systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem

i nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance). Zasada nie jest stosowana, ponieważ

w Spółce nie funkcjonuje system audytu wewnętrznego.

Zasada 3.10.

Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany

jest, przez niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu

wewnętrznego.

Wyjaśnienie:

W Spółce nie funkcjonuje system audytu wewnętrznego.

4. Walne Zgromadzenie i relacje z Akcjonariuszami

Zasada 4.1.

Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu

środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce

oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla

przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.

Wyjaśnienie:

Z uwagi na strukturę akcjonariatu Spółka nie organizuje walnych zgromadzeń przy wykorzystaniu

środków komunikacji elektronicznej (e-walne). Na stronie internetowej Spółki są zamieszczane pliki

audio z przebiegu walnych zgromadzeń.

Zasada 4.3.

Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie

rzeczywistym.

Wyjaśnienie:

Spółka nie prowadzi transmisji z obrad walnego zgromadzenia. Na stronie internetowej Spółki są

zamieszczane pliki audio z przebiegu walnych zgromadzeń.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 54

Zasada 4.4.

Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach.

Wyjaśnienie:

W walnych zgromadzeniach Spółki udział biorą osoby uprawnione i obsługujące walne

zgromadzenia.

Zasada 4.9.1.

W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie do rady

nadzorczej lub powołanie rady nadzorczej nowej kadencji:

4.9.1. kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym podjęcie

przez akcjonariuszy obecnych na walnym zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie

później niż na 3 dni przed walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz z kompletem materiałów ich

dotyczących, powinny zostać niezwłocznie opublikowane na stronie internetowej spółki;

Wyjaśnienie:

Zgodnie z obowiązującymi przepisami Akcjonariusze Spółki są uprawnieni do zgłaszania kandydatur

na członków Rady Nadzorczej w trakcie Walnego Zgromadzenia.

6. Wynagrodzenia

Zasada 6.3.

Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich, wówczas

realizacja programu opcji winna być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w przeciągu co

najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki celów finansowych

i niefinansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji

lub rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu.

Wyjaśnienie:

Obecnie w Spółce nie funkcjonuje program opcji menedżerskich.

Opis głównych cech stosowanych w Spółce systemów kontroli wewnętrznej

i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań

finansowych oraz skonsolidowanych sprawozdań finansowych

Wdrożone w Spółce narzędzia rachunkowości zarządczej oraz systemy informatyczne

wykorzystywane do rejestracji zdarzeń gospodarczych w księgach rachunkowych dają podstawę do

oceny, iż sprawozdania finansowe Spółki sporządzane są w sposób rzetelny oraz zawierają wszystkie

istotne dane niezbędne do ustalenia sytuacji finansowej i majątkowej Spółki.

Za skuteczność funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu

do procesu sporządzania sprawozdań finansowych jest odpowiedzialny Zarząd. Nadzór merytoryczny

nad procesem przygotowania i sporządzania sprawozdań finansowych i raportów okresowych Spółki

sprawuje Wiceprezes Zarządu odpowiedzialny za sprawy finansowe. Za organizację prac związanych

z przygotowaniem sprawozdań finansowych odpowiedzialny jest pion księgowo-finansowy,

podlegający bezpośrednio Wiceprezesowi Zarządu Spółki.

W Spółce funkcjonuje wielopoziomowy system kontroli wewnętrznej pozwalający zdaniem Zarządu

na efektywne przeciwdziałanie i szybkie eliminowanie ewentualnych powstałych nieprawidłowości.

Jednocześnie Grupa ma wdrożoną politykę i procedurę zarządzania ryzykiem wewnętrznym, która

pozwala na identyfikację, ocenę, nadzorowanie i wdrażanie działań eliminujących lub ograniczających

poziom ryzyka. Nadzór merytoryczny nad procesem zarządzania ryzyka sprawuje Wiceprezes

Zarządu, który pełni funkcję Koordynatora ds. Systemu Zarządzania Ryzykiem. Ponadto wyniki

finansowe Spółki są na bieżąco monitorowane przez Zarząd w trakcie roku obrotowego oraz

podlegają ocenie okresowej dokonywanej przez Radę Nadzorczą.

Roczne i półroczne sprawozdania finansowe Spółki podlegają niezależnemu badaniu oraz

przeglądowi przez biegłych rewidentów, którzy wyrażają opinię o rzetelności i prawidłowości tych

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 55

sprawozdań. Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę wyboru

biegłego rewidenta, z grona renomowanych firm audytorskich gwarantujących wysokie standardy

usług i wymaganą niezależność.

Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety

akcji

Na dzień 30 września 2022 r. kapitał zakładowy SYNEKTIK SA wynosił 4 264 564,50 PLN i dzielił się na

8 529 129 akcji zwykłych na okaziciela serii A, B, BB, BBB, C, D oraz E o wartości nominalnej 0,50 PLN

każda. Łączna liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu SYNEKTIK SA wynosiła 8 529 129 głosów.

Poniższa tabela zawiera informację o akcjonariuszach, którzy według stanu wiedzy Spółki posiadali na

dzień 30 września 2021 r. bezpośrednio lub pośrednio, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na

Walnym Zgromadzeniu, zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę.

Akcjonariusz

Liczba akcji

Udział

w kapitale

zakładowym

Liczba

głosów

na WZ

Udział

w głosach

na WZ

Książek Holding Sp. z o.o.

2 229 056

26,13%

2 229 056

26,13%

Melhus Company Ltd

2 134 980

25,03%

2 134 980

25,03%

Tabela nr 1: Znaczący akcjonariusze Spółki na dzień 30.09.2022

Poniższa tabela zawiera informację o akcjonariuszach, którzy posiadali na dzień 18 stycznia 2021 r.

bezpośrednio lub pośrednio, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu,

zgodnie informacjami posiadanymi przez Spółkę.

Akcjonariusz

Liczba akcji

Udział

w kapitale

zakładowym

Liczba

głosów

na WZ

Udział

w głosach

na WZ

Książek Holding Sp. z o.o.

2 229 056

26,13%

2 229 056

26,13%

Melhus Company Ltd

2 134 980

25,03%

2 134 980

25,03%

Tabela nr 2: Znaczący akcjonariusze Spółki na dzień sporządzenia sprawozdania

Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne

uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień

Wszystkie akcje SYNEKTIK SA są akcjami zwykłymi na okaziciela, z którymi nie jest związane żadne

uprzywilejowanie co do prawa głosu. Zgodnie ze Statutem Spółki, Założyciel Spółki Cezary Kozanecki,

w drodze pisemnego oświadczenia złożonego Spółce, ma prawo do powoływania i odwoływania:

1. dwóch Członków Rady Nadzorczej, w tym także Przewodniczącego Rady Nadzorczej, o ile

bezpośrednio lub pośrednio (tj. poprzez małżonkę, krewnych I lub II stopnia lub podmioty

bądź spółki, w których on, jego współmałżonek bądź krewni I lub II stopnia posiadają

większość udziałów lub są uprawnieni do wykonywania większości głosów bądź powoływania

większości Członków Zarządu) posiada akcje reprezentujące łącznie co najmniej 40% głosów

na Walnym Zgromadzeniu Spółki,

1. jednego Członka Rady Nadzorczej, pełniącego funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej,

o ile bezpośrednio lub pośrednio (tj. poprzez małżonkę, krewnych I lub II stopnia lub podmioty

bądź spółki, w których on, jego współmałżonek bądź krewni I lub II stopnia posiadają

większość udziałów lub są uprawnieni do wykonywania większości głosów bądź powoływania

większości Członków Zarządu) posiada akcje reprezentujące łącznie co najmniej 15% głosów

na Walnym Zgromadzeniu Spółki.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 56

Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak

ograniczenia wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby

głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy,

zgodnie z którymi, przy współpracy Spółki, prawa kapitałowe z papierami

wartościowymi są oddzielone od posiadanych papierów wartościowych

Zgodnie z wiedzą Zarządu i Statutem Spółki nie występują ograniczenia w wykonywania prawa głosu,

takie jak ograniczenia wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów,

ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy

współpracy Spółki, prawa kapitałowe z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadanych

papierów wartościowych.

Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia praw własności papierów

wartościowych Spółki

Zgodnie ze Statutem Spółki ograniczenia dotyczące przenoszenia praw własności z papierów

wartościowych Spółki nie występują.

Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających w Jednostce

Dominującej oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji

akcji lub wykupie akcji

Zarząd Spółki składa się z od 1 do 3 osób, w tym Prezesa Zarządu, powoływanych na 3-letnią kadencję.

Członków Zarządu Spółki powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza Spółki, która określa również liczbę

Członków Zarządu w granicach, o jakich mowa powyżej. W celu powołania lub odwołania Członka

Zarządu wymagana jest uchwała Rady Nadzorczej podjęta większością 2/3 głosów, przy obecności co

najmniej 2/3 Członków Rady Nadzorczej.

Regulamin Zarządu określa szczegóły tryb działania Zarządu. Regulamin Zarządu uchwala Zarząd,

a zatwierdza Rada Nadzorcza.

Zarząd Spółki pod przewodnictwem Prezesa Zarządu kieruje bieżącą działalnością Spółki, zarządza jej

majątkiem oraz reprezentuje ją na zewnątrz. Wszystkie sprawy związane z prowadzeniem Spółki nie

zastrzeżoną ustawą albo Statutem do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej

należą do zakresu działania Zarządu.

Jeżeli Zarząd jest wieloosobowy do składania oświadczeń w imieniu Spółki są uprawnieni Prezes

Zarządu samodzielnie lub dwaj członkowie Zarządu działający łącznie bądź jeden członek Zarządu

łącznie z prokurentem.

Uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów.

Szczegółowe kompetencje i zasady działania Zarządu SYNEKTIK SA zostały określone w:

1. Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,

2. Regulaminie Zarządu, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,

3. Kodeksie spółek handlowych.

Rada Nadzorcza Spółki składa się z 5 osób, w tym Przewodniczącego, powoływanych na 3-letnią

kadencję. Zgodnie ze Statutem Spółki Członkowie Rady Nadzorczej powoływani i odwoływani są

w sposób następujący:

a) założyciel Spółki Cezary Kozanecki ma prawo do powoływania i odwoływania, w drodze

pisemnego oświadczenia składanego Spółce:

I. Dwóch członków Rady Nadzorczej, w tym także Przewodniczącego Rady Nadzorczej, o ile

bezpośrednio lub pośrednio (tj. poprzez małżonkę, krewnych I lub II stopnia lub podmioty

bądź spółki, w których ten założyciel, jego współmałżonek bądź krewni I lub II stopnia

posiadają większość udziałów lub są uprawnieni do wykonywania większości głosów bądź

powoływania większości członków zarządu) posiada akcje reprezentujące łącznie co

najmniej 40% (czterdzieści procent) głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki,

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 57

II. Jednego członka Rady Nadzorczej, pełniącego funkcję Przewodniczącego Rady

Nadzorczej, o ile bezpośrednio lub pośrednio (tj. poprzez małżonkę, krewnych I lub II

stopnia lub podmioty bądź spółki, w których ten założyciel, jego współmałżonek bądź

krewni I lub II stopnia posiadają większość udziałów lub są uprawnieni do wykonywania

większości głosów bądź powoływania większości członków zarządu) posiada akcje

reprezentujące łącznie co najmniej 15% (piętnaście procent) głosów na Walnym

Zgromadzeniu Spółki,

b) pozostałych członków Rady Nadzorczej powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie.

Regulamin Rady Nadzorczej określa szczegóły tryb działania Rady Nadzorczej. Regulamin Rady

Nadzorczej uchwala Rada Nadzorcza.

Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich jej dziedzinach. Do

kompetencji Rady Nadzorczej oprócz spraw wynikających z kodeksu spółek handlowych należy także:

I. zatwierdzanie rocznego budżetu Spółki przygotowanego przez Zarząd i wprowadzanie zmian

do tego budżetu;

II. wyrażanie zgody na zbywanie, obciążanie lub nabywanie przez Spółkę przedsiębiorstwa lub

zorganizowanych części przedsiębiorstwa w rozumieniu art. 55 ¹ KC;

III. powoływanie biegłego rewidenta dla badania sprawozdania finansowego Spółki oraz

biegłego rewidenta do badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy

kapitałowej;

IV. wyrażanie zgody na nabycie i zbycie nieruchomości, udziału w nieruchomości, użytkowania

wieczystego lub udziału w użytkowaniu wieczystym nieruchomości;

V. wyrażanie zgody na czynności określone w § 4a ust. 2, 7, 8 Statutu w granicach tam

określonych;

VI. uchwalanie oraz zmiany Regulaminu Zarządu i Rady Nadzorczej;

VII. wyrażanie zgody na wypłatę zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy;

VIII. odwoływanie i powoływanie oraz określanie liczby członków Zarządu;

IX. ustalanie zasad i wysokości wynagrodzenia członków Zarządu;

X. zawieszanie z ważnych powodów w czynnościach poszczególnych lub wszystkich członków

Zarządu, oraz delegowania członków Rady Nadzorczej, na okres nie dłuższy niż trzy miesiące,

do czasowego wykonywania czynności członków Zarządu, którzy zostali odwołani, złożyli

rezygnacje albo z innych przyczyn nie mogą sprawować swoich czynności;

XI. wyrażanie zgody na przekształcenie, połączenie i podział Spółki,

XII. wyrażanie zgody na zawarcie przez Spółkę umowy, której wartość przekracza 20% kapitału

własnego z podmiotem powiązanym. Powyższemu obowiązkowi nie podlegają transakcje

typowe zawierane na warunkach rynkowych w ramach prowadzonej działalności przez

Spółkę z podmiotem zależnym, w którym Spółka posiada większościowy udział kapitałowy.

Na potrzeby niniejszego postanowienia przyjmuje się definicję podmiotu powiązanego

w rozumieniu rozporządzenia Ministra Finansów wydanego na podstawie art. 60 ust. 2 ustawy

z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów

finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz spółkach publicznych (Dz. U. Nr 184

ze zmianami),

XIII. wyrażenie zgody na zawarcie przez Spółkę istotnej umowy z akcjonariuszem posiadającym co

najmniej 5% ogólnej liczby głosów w Spółce lub podmiotem powiązanym ze Spółką,

XIV. wyrażanie zgody na zasiadanie przez Członków Zarządu Spółki w zarządach lub radach

nadzorczych spółek spoza grupy kapitałowej Spółki,

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 58

XV. sporządzania raz w roku i przedstawiania zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu zwięzłej

oceny sytuacji Spółki, z uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej i systemu

zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki,

XVI. monitorowanie skuteczności i funkcji systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem

oraz audytu wewnętrznego funkcjonujących w Spółce, w oparciu o roczne sprawozdanie

dostarczane przez Zarząd Spółki oraz dokonywane co roku oceny skuteczności

funkcjonowania tych systemów,

XVII. rozpatrywania i opiniowania spraw mających być przedmiotem uchwał walnego

zgromadzenia.

W ramach Rady Nadzorczej wyodrębnione są Komitet Audytu oraz Komitet Nominacji

i Wynagrodzeń.

Rada Nadzorcza wykonuje swoje obowiązki kolegialnie, może jednak delegować członków do

samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych. Przewodniczący Rady może przydzielić

członkom Rady zadania, którymi będą zajmowali się na bieżąco z ramienia Rady.

Rada Nadzorcza powinna być zwoływana w miarę potrzeb, nie rzadziej jednak niż trzy razy w roku.

O ile Statut Spółki inaczej nie stanowi, do podjęcia uchwały Rady Nadzorczej wymagana jest

bezwzględna większość głosów, a w razie równości głosów rozstrzyga głos Przewodniczącego Rady

Nadzorczej.

Szczegółowe kompetencje i zasady działania Rady Nadzorczej SYNEKTIK SA zostały określone w:

1. Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,

2. Regulaminie Rady Nadzorczej, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,

3. Uchwałach Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy,

4. Kodeksie spółek handlowych i innych obowiązujących przepisach prawa.

W zakresie emisji nowych akcji i wykupu akcji Spółki obowiązują regulacje kodeksu spółek

handlowych oraz przepisy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzenia instrumentów

finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. Emisja nowych akcji

Spółki może nastąpić po podjęciu uchwały przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy.

Opis zasad zmiany Statutu Spółki

Zgodnie z brzmieniem art. 430 § 1 kodeksu spółek handlowych, zmiana Statutu wymaga uchwały

Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. Zgodnie z art. 402 § 2 Kodeksu spółek handlowych

w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia, w którego porządku obrad przewidziano

zamierzoną zmianę Statutu, należy powołać dotychczasowe obowiązujące postanowienia, jak

również treść projektowanych zmian. Jeżeli jest to uzasadnione znacznym zakresem zamierzonych

zmian, ogłoszenie może zawierać projekt nowego tekstu jednolitego wraz z wyliczeniami nowych lub

zmienionych postanowień.

Zgodnie ze Statutem SYNEKTIK SA wszelkie zmiany Statutu Spółki należą do wyłącznych kompetencji

Walnego Zgromadzenia, które decyzje w tej sprawie podejmuje w formie uchwał podjętych

większością ¾ głosów. Zmiana Statutu Spółki jest skuteczna w chwili dokonania wpisu w Krajowym

Rejestrze Sądowym.

Opis sposobu funkcjonowania Walnego Zgromadzenia i jego zasadniczych uprawnień

oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania

Walne Zgromadzenie SYNEKTIK SA działa w oparciu o postanowienia kodeksu spółek handlowych,

Statut Spółki oraz zgodnie z Regulaminem Walnego Zgromadzenia przyjętym uchwałą nr 19/2016

Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia SYNEKTIK Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie z dnia

6 czerwca 2016 r. Pełen tekst Statutu Spółki oraz Regulaminu Walnego Zgromadzenia dostępny jest

w siedzibie Spółki oraz na stronie internetowej pod adresem:

https://www.synektik.com.pl/assets/Uploads/Regulamin-Walnego-Zgromadzenia-Synektik-S.A..pdf

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 59

Zwoływanie Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy:

1. Walne Zgromadzenie Spółki zwołuje się przez ogłoszenie dokonane na stronie internetowej

Spółki www.synektik.pl oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących

zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów

finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

2. Ogłoszenie powinno być dokonane, na co najmniej dwadzieścia sześć dni przed terminem

Walnego Zgromadzenia.

3. Spółka, od dnia zwołania Walnego Zgromadzenia umieszcza na swojej stronie internetowej

www.synektik.pl informacje, wymagane zgodnie z przepisami kodeksu spółek handlowych.

4. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy może być zwołane w trybie zwyczajnym lub

nadzwyczajnym.

5. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powinno odbyć się nie później niż sześć miesięcy po

upływie każdego roku obrotowego Spółki. Jeżeli Zarząd nie zwoła Zwyczajnego Walnego

Zgromadzenia Spółki w powyższym terminie, Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Rada

Nadzorcza Spółki.

6. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd Spółki z własnej inicjatywy lub na

wniosek złożony do Zarządu na piśmie lub w postaci elektronicznej przez Akcjonariusza lub

Akcjonariuszy reprezentujących, co najmniej 1/20 kapitału zakładowego. Żądanie

Akcjonariusza lub Akcjonariuszy powinno zawierać uzasadnienie, proponowany porządek

obrad i projekt uchwały dotyczącej proponowanego porządku obrad.

7. Walne Zgromadzenia mogą odbywać się w siedzibie Spółki lub w innych miastach na

terytorium Rzeczpospolitej Polskiej.

Uprawnienia Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy:

Do kompetencji Walnego Zgromadzenia, poza sprawami wymienionymi w przepisach kodeksu

spółek handlowych, należą:

1. powoływanie i odwoływanie Członków Rady Nadzorczej,

2. ustalanie zasad wynagradzania Członków Rady Nadzorczej,

3. uchwalanie oraz zmiany Regulaminu Walnego Zgromadzenia.

Nabycie i zbycie nieruchomości, udziału w nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału

w użytkowaniu wieczystym nieruchomości nie wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia. Na

wykonanie tych czynności przez Spółkę wymagana jest zgoda Rady Nadzorczej.

Uprawnienia Walnego Zgromadzenia określone zostały w:

1. Statucie Spółki, który jest dostępny na stronach internetowych Spółki,

2. Regulaminie Walnego Zgromadzenia SYNEKTIK SA, który jest dostępny na stronach

internetowych Spółki,

3. Kodeksie spółek handlowych.

Obrady Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy

1. Prawo uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu Spółki mają tylko osoby będące

Akcjonariuszami Spółki na 16 dni przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji

uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu).

2. Akcjonariusz może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu

osobiście lub przez pełnomocnika.

3. Pełnomocnik może reprezentować więcej niż jednego Akcjonariusza i głosować odmiennie

z akcji każdego Akcjonariusza. Akcjonariusz Spółki, który posiada akcje zapisane na więcej niż

jednym rachunku papierów wartościowych może ustanowić kilku oddzielnych

pełnomocników do wykonywania praw z akcji zapisanych na każdym z rachunków.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 60

4. Pełnomocnik wykonuje wszystkie uprawnienia Akcjonariusza na Walnym Zgromadzeniu,

chyba że co innego wynika z zakresu udzielonego pełnomocnictwa. Pełnomocnik ma prawo

do udzielania dalszego pełnomocnictwa, o ile wynika to z treści pełnomocnictwa.

5. Lista obecności zawierająca spis uczestników Walnego Zgromadzenia z wymienieniem liczby

akcji, które każdy z nich przedstawia, i służących im głosów, podpisana przez

Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia, powinna być sporządzona niezwłocznie po

wyborze Przewodniczącego i wyłożona podczas obrad tego zgromadzenia.

6. Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej, a następnie spośród

uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu przeprowadza wybór

Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia. W przypadku, gdy żadna z wyżej wymienionych

osób nie może otworzyć Walnego Zgromadzenia, otwiera je Prezes Zarządu albo osoba

wyznaczona przez Zarząd.

7. Wybory Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia Spółki dokonuje się w głosowaniu

tajnym. Otwierający Walne Zgromadzenie czuwa nad prawidłowym przebiegiem głosowania

oraz ogłasza jego wyniki.

8. Każda osoba uprawniona do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu ma prawo kandydować

na Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia oraz może zgłosić jedną kandydaturę na to

stanowisko.

9. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zapewnia sprawny przebieg obrad i poszanowanie

praw i interesów wszystkich Akcjonariuszy.

10. Każdy z Akcjonariuszy może podczas Walnego Zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał

dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad.

11. Oprócz uczestników Walnego Zgromadzenia określonych w ust. 1 powyżej, w obradach mogą

brać udział: członkowie Rady Nadzorczej Spółki oraz Zarządu Spółki, Główny Księgowy Spółki,

Dyrektor Finansowy Spółki lub Biegły Rewident Spółki, eksperci, doradcy, których obecność

za niezbędną uzna Zarząd lub Rada Nadzorcza.

12. Walne Zgromadzenie podejmuje uchwały jedynie w sprawach przewidzianych porządkiem

obrad.

13. Po wyczerpaniu spraw objętych porządkiem obrad oraz ewentualnych spraw porządkowych,

Przewodniczący Walnego Zgromadzenia ogłasza zamknięcie obrad.

14. Przebieg Walnego Zgromadzenia jest protokołowany przez notariusza.

Głosowanie

1. Głosowanie podczas Walnych Zgromadzeń co do zasady jest jawne.

2. Tajne głosowanie Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zarządza przy wyborach oraz nad

wnioskami o usunięcie członków organów Spółki, o pociągnięcie ich do odpowiedzialności,

jak również w sprawach osobowych. Tajne głosowanie Przewodniczący zarządza również

w innych sprawach na żądanie choćby jednego z Akcjonariuszy obecnych lub

reprezentowanych na Walnym Zgromadzeniu.

3. Głosowanie oraz liczenie głosów przeprowadza się przy pomocy Komisji Skrutacyjnej lub

w razie braku jej wyboru, przez Przewodniczącego Zgromadzenia.

4. O liczebności Komisji Skrutacyjnej decyduje Walne Zgromadzenie i dokonuje jej wyboru

w głosowaniu tajnym. Zgromadzenie może podjąć uchwałę o uchyleniu tajności głosowania.

5. O ewentualnych nieprawidłowościach w głosowaniu Komisja Skrutacyjna niezwłocznie

informuje Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia, który ogłasza wynik głosowania.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 61

Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego oraz

opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administracyjnych Emitenta

oraz ich komitetów

Zarząd SYNEKTIK SA

Zgodnie ze Statutem Spółki, Zarząd Spółki składa się z jednego do trzech członków powoływanych

i odwoływanych przez Radę Nadzorczą na 3-letnią kadencję.

Na dzień 30 września 2022 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Zarządu

SYNEKTIK SA wchodziły i wchodzą następujące osoby:

› Cezary Kozanecki Prezes Zarządu

› Dariusz Korecki Wiceprezes Zarządu

W roku obrotowym i po jego zakończeniu skład Zarządu Spółki nie uległ zmianie.

Kompetencje i zasady działania Zarządu SYNEKTIK SA zostały określone w:

1. Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,

2. Regulaminie Zarządu, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,

3. Kodeksie spółek handlowych.

Rada Nadzorcza SYNEKTIK SA

Rada Nadzorcza Spółki składa się z pięciu członków powoływanych na 3-letnią kadencję.

Na dzień 30 września 2022 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Rady

Nadzorczej Spółki SYNEKTIK SA wchodziły następujące osoby:

› Mariusz Książek Przewodniczący Rady Nadzorczej

› Wiesław Łatała Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

› Sawa Zarębińska Sekretarz Rady Nadzorczej

› Piotr Chudzik Członek Rady Nadzorczej

› Dariusz Daniluk Członek Rady Nadzorczej

W roku obrotowym i po jego zakończeniu skład Rady Nadzorczej Spółki nie uległ zmian.

Kompetencje i zasady działania Rady Nadzorczej SYNEKTIK SA zostały określone w:

1. Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,

2. Regulaminie Rady Nadzorczej, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,

3. Uchwałach Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy,

4. Kodeksie spółek handlowych i innych obowiązujących przepisach prawa.

Komitet Audytu SYNEKTIK SA

Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 128 ust. 1 ustawy o biegłych rewidentach, firmach

audytorskich oraz nadzorze publicznym z 11 maja 2017 r., powołała 14 lipca 2017 r. Komitet Audytu. Od

dnia 1 października 2021 r. do 30 września 2022 r. w skład Komitetu Audytu wchodziły następujące

osoby:

› Dariusz Daniluk Przewodniczący Komitetu Audytu

› Piotr Chudzik Członek Komitetu Audytu

› Wiesław Łatała Członek Komitetu Audytu

Kompetencje i zasady działania Komitetu Audytu zostały określone w:

1. Ustawie o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym z 11 maja

2017 r.,

2. Regulaminie Komitetu Audytu, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki.

Pan Dariusz Daniluk i Pan Piotr Chudzik jako członkowie Komitetu Audytu spełniają ustawowe

kryteria niezależności oraz ze względu na swoje dotychczasowe doświadczenie zawodowe posiadają

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 62

wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości oraz badania sprawozdań finansowych. Wszyscy

członkowie Komitetu Audytu posiadają wiedzę w zakresie branży i rynku ochrony zdrowia.

W ramach przyjętych wewnętrznych regulaminów działania Komitetu Audytu zostały określone

główne założenia dotyczące wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdań finansowych. Do

najważniejszych z nich należy zaliczyć:

1. Wybór biegłego rewidenta jest dokonywany w sposób, który zapewnia niezależność przy

realizacji powierzonych mu zadań,

2. Komitet Audytu dokonuje oceny niezależności biegłego rewidenta oraz stale kontroluje

i monitoruje niezależność biegłego rewidenta ,

3. Firma audytorska i członkowie zespołu wykonującego badanie mogący wpłynąć na wynik

badania muszą być niezależni od SYNEKTIK SA i nie mogą brać udziału w procesie

podejmowania decyzji przez SYNEKTIK SA co najmniej w okresie objętym badanym

sprawozdaniem finansowym oraz okresie przeprowadzania badania,

4. Spółka oraz Komitet Audytu uwzględniają wszelkie ustalenia lub wnioski zawarte w rocznym

sprawozdaniu, o którym mowa w art. 90 ust. 5 ustawy o biegłych rewidentach, mogące

wpłynąć na wybór firmy audytorskiej,

5. Spółka zaprasza dowolne firmy audytorskie do składania ofert w sprawie świadczenia usługi

badania ustawowego (chyba że wybór firmy audytorskiej dotyczy przedłużenia umowy

o badanie sprawozdania finansowego),

6. Zasady dotyczące wyboru firmy audytorskiej przez Radę Nadzorczą oraz szczegółowe kryteria

wyboru określone zostały w odrębnej regulacji, tj. Procedurze wyboru biegłego rewidenta do

przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego SYNEKTIK SA

i skonsolidowanego sprawozdania GK SYNEKTIK SA.

W 2021 r. finansowym kończącym się 30 września 2022 r. Komitet Audytu prowadził następujące

działania:

1. 10 grudnia 2021 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu w trakcie którego m.in.

rekomendowano Radzie Nadzorczej przyjęcia sprawozdań finansowych: jednostkowego

SYNEKTIK SA oraz skonsolidowanego Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA za okres 1.10.2020-

30.09.2021,

2. 24 maja 2022 r. odbyło się spotkanie Przewodniczącego Komitetu Audytu, którego

przedmiotem było m.in. spotkanie z firmą audytorską CSWP Audyt Prosta Spółka Akcyjna

reprezentowaną przez kluczowego biegłego rewidenta, w trakcie którego omówiono

harmonogram i kluczowe kwestie przeglądu sprawozdań finansowych SYNEKTIK SA,

3. 9 czerwca 2022 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu, w trakcie którego m.in. omówiono

podsumowanie przeglądu sprawozdań finansowych SYNEKTIK SA.

Po zakończeniu roku obrotowego 21 grudnia 2022 r., odbyło się spotkanie Przewodniczącego

Komitetu Audytu, którego przedmiotem było m.in. spotkanie z firmą audytorską reprezentowaną

przez kluczowego biegłego rewidenta, omawiające kwestie harmonogramu i kluczowych kwestii

badania rocznych sprawozdań finansowych skonsolidowanych i jednostkowych za okres 01.10.2021-

30.09.2022. Następnie w dniu 13 stycznia 2023 r. odbyło się spotkanie podsumowujące badanie

sprawozdań finansowych za 2021 rok obrotowy wraz z przekazaniem Komitetowi Audytu i Radzie

Nadzorczej projektów sprawozdań biegłego rewidenta oraz projekt sprawozdania dla Komitetu

Audytu.

Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń SYNEKTIK SA

Rada Nadzorcza Spółki powołała w dniu 14 lipca 2017 r. Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń. Od dnia

1 października 2021 r. do 30 września 2022 r. w skład Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń wchodziły

następujące osoby:

› Sawa Zarębińska Przewodnicząca Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 63

› Mariusz Książek Członek Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń

› Dariusz Daniluk Członek Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń

Kompetencje i zasady działania Komitetu Wynagrodzeń i Nominacji zostały określone w:

1. Regulaminie Komitetu Wynagrodzeń i Nominacji, który jest dostępny na stronie internetowej

Spółki.

Pan Dariusz Daniluk jako członek Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń spełnia ustawowe kryteria

niezależności. Wszyscy członkowie Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń posiadają wiedzę

w zakresie branży i rynku ochrony zdrowia.

W roku obrotowym kończącym się 30 września 2022 r. Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń

prowadził następujące działania:

1. 18 listopada 2021 r.: zaakceptowanie wysokości premii dla członków Zarządu za IV kwartał 2020

roku, wyliczoną przez Zarząd zgodnie z Regulaminem Przyznawania Premii Pieniężnej na

rzecz członków Zarządu, uchwalonym przez Radę Nadzorczą w dniu 21 czerwca 2014 r.

i zarekomendowanie Radzie Nadzorczej podjęcie uchwały o wypłacie premii,

2. 9 grudnia 2021 r.: przyjęcie sprawozdania z działalności Komitetu do Spraw Wynagrodzeń

i Nominacji SYNEKTIK SA za rok obrotowy 2020, trwający od 1 października 2020 r. do

30 września 2021 r.

3. 10 grudnia 2021 r.: przyjęcie projektu sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady

Nadzorczej SYNEKTIK SA za lata obrotowe 2019 i 2020, tj. za okres od 1 października 2019 r. do

30 września 2021 r. celem przedstawienia projektu sprawozdania Radzie Nadzorczej SYNEKTIK

SA z wnioskiem o jego przyjęcie i uchwalenie.

4. 21 lutego 2022 r.: zaakceptowanie wysokości premii dla członków Zarządu za I kwartał 2021

roku, wyliczoną przez Zarząd zgodnie z Regulaminem Przyznawania Premii Pieniężnej na

rzecz członków Zarządu, uchwalonym przez Radę Nadzorczą w dniu 21 czerwca 2014 r.

i zarekomendowanie Radzie Nadzorczej podjęcie uchwały o wypłacie premii,

5. 18 maja 2022 r.: analiza podstawy do wypłacenia Zarządowi premii pieniężnej za II kwartał

2021 r., ale Komitet nie znalazł podstaw do jej przyznania.

6. 10 sierpnia 2022 r.: analiza podstaw do wypłacenia Zarządowi premii pieniężnej za III kwartał

2021 r., ale Komitet nie znalazł podstaw do jej przyznania.

Cezary Kozanecki

Prezes Zarządu

Dariusz Korecki

Wiceprezes Zarządu

Warszawa, 18 stycznia 2023 r.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 64

KONTAKT:

Ul. Józefa Piusa Dziekońskiego 3

00-728 Warszawa

NIP: 521-31-97-880

REGON: 015164655

KRS: 0000377574

Kapitał zakładowy: 4 264 564,50 PLN

RELACJE INWESTORSKIE:

Tel.: +48 (22) 327 09 12

Fax: +48 (22) 849 80 55

relacjeinwestorskie@synektik.com.pl