Oświadczenie Zarządu Echo Investment o stosowaniu ładu korporacyjnego 2022

2022

Oświadczenie Zarządu

Echo Investment S.A.

o stosowaniu zasad

ładu korporacyjnego

Spis treści

Statut Spółki i najważniejsze dokumenty z zakresu ładu korporacyjnego 3

System kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem 7

Zasady zmiany statutu Spółki 11

Działanie walnego zgromadzenia, opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania 12

Skład osobowy i zmiany w Zarządzie 14

Zasady dotyczące powoływania i odwoływania osób zarządzających oraz ich uprawnienia 16

Skład osobowy i zmiany w Radzie Nadzorczej 18

Uprawnienia i zasady działania osób nadzorujących 21

Skład osobowy i zmiany w Komitecie Audytu 24

Uprawnienia i zasady działania Komitetu Audytu 26

Komitet Inwestycyjny 26

Akcjonariat Echo Investment S.A. oraz uprawnienia akcjonariuszy 27

Firma audytorska 28

Kontakt 29

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Od 1 lipca 2021 r. Spółka podlega „Dobrym Praktykom

Spółek Notowanych na GPW 2021” przyjętym uchwałą

Rady GPW 29 marca 2021 r. Zasady weszły w życie 1 lipca

2021 r. i nadal obowiązują. Tekst aktualnych Dobrych Prak-

tyk jest dostępny na stronie internetowej Giełdy Papierów

Wartościowych w Warszawie, pod adresem www.gpw.pl/

dobre-praktyki2021. Spółka stosuje w pełni wszystkie reko-

mendowane zasady z wyjątkiem ośmiu poniższych.

1.4.1. Informacje na temat strategii w obszarze ESG

powinny m.in.: objaśniać, w jaki sposób w procesach

decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy uwzględ-

niane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując

na wynikające z tego ryzyka.

Spółka zamierza stosować tę Zasadę w przyszłości.

1.4.2. Informacje na temat strategii w obszarze ESG powin-

ny m.in.: przedstawiać wartość wskaźnika równości wyna-

grodzeń wypłacanych jej pracownikom, obliczanego jako

procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wy-

nagrodzeniem (z uwzględnieniem premii, nagród i innych

dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz przedsta-

wiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji

ewentualnych nierówności w tym zakresie, wraz z prezen-

tacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym,

w którym planowane jest doprowadzenie do równości.

Spółka zamierza stosować tę Zasadę w przyszłości.

2.1. Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wo-

bec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą odpowiednio

przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka

różnorodności określa cele i kryteria różnorodności m.in.

w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, spe-

cjalistyczna wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe,

a także wskazuje termin i sposób monitorowania realizacji

tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci

warunkiem zapewnienia różnorodności organów spółki

jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie

niższym niż 30 proc..

Najważniejszym dokumentem regulującym kwestie ładu

korporacyjnego jest Statut Echo Investment S.A. Inne

kwestie z zakresu ładu korporacyjnego są uregulowane

w następujących dokumentach:

− Regulamin Rady Nadzorczej,

− Regulamin Pracy Zarządu,

− Regulamin Komitetu Audytu,

− Kodeks Postępowania.

Wszystkie powyższe dokumenty są dostępne na stronie

internetowej echo.com.pl w zakładce „Relacje inwestor-

skie – Strategia i ład korporacyjny”.

Statut Spółki

i najważniejsze

dokumen z zakresu

ładu korporacyjnego

Zmiany w statucie

Echo Investment S.A. w 2022 r.

W 2022 r. nie zostały wprowadzone żadne zmiany w Sta-

tucie Echo Investment S.A., ani w dokumentach regulują-

cych inne kwestie z zakresu ładu korporacyjnego Grupy.

Dobre prakki spółek

notowanych na GPW

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Spółka posiada politykę różnorodności w stosunku do

osób zatrudnionych natomiast ze względu na to, że Walne

Zgromadzenie i Rada Nadzorcza nie przyjęły dotych-

czas uchwał w tej sprawie, Spółka nie przyjęła polityki

różnorodności w zakresie zróżnicowania pod względem

płci w stosunku do Zarządu i Rady Nadzorczej. Na po-

twierdzenie, iż Zarząd Spółki stosuje politykę różnorod-

ności w przypadku zatrudniania szeroko pojętej kadry

zarządzającej, obejmującej ogół stanowisk dyrektorskich

i kierowniczych, Spółka informuje, iż wskaźnik różnorod-

ności określający udział kobiet w tak zdeﬁniowanej kadrze

zarządzającej wynosi ok 30 proc.

2.2. Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru człon-

ków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny zapewnić

wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich

składu osób zapewniających różnorodność, umożliwiając

m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego

udziału mniejszości określonego na poziomie nie niższym

niż 30 proc., zgodnie z celami określonymi w przyjętej

polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.

Ze względu na fakt, że Walne Zgromadzenie i Rada

Nadzorcza nie przyjęły dotychczas uchwał w tej sprawie,

Spółka nie przyjęła polityki różnorodności w zakresie

zróżnicowania pod względem płci w stosunku do Zarządu

i Rady Nadzorczej.

2.11.6. Poza czynnościami wynikającymi z przepisów pra-

wa raz w roku rada nadzorcza sporządza i przedstawia

zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia

roczne sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa po-

wyżej, zawiera co najmniej: informację na temat stopnia

realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarzą-

du i rady nadzorczej, w tym realizacji celów, o których

mowa w zasadzie 2.1.

Spółka nie stosuje zasady 2.1. wobec czego Sprawozdanie

Rady Nadzorczej nie będzie zawierało treści o których

mowa w zasadzie 2.11.6.

4.1. Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział

w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków ko-

munikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione

z uwagi na zgłaszane spółce oczekiwania akcjonariuszy, o ile

jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną

dla przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.

Mając na uwadze ryzyka prawne związane z e-walnymi

oraz aktualną strukturę akcjonariatu, Spółka zdecydowała,

że na chwilę obecną nie będzie prowadziła obrad Wal-

nego Zgromadzenia przy wykorzystaniu środków komu-

nikacji elektronicznej (e-walne). W miarę wyeliminowania

ryzyk tak prowadzonych obrad WZA oraz zgłaszania takiej

potrzeby przez znaczącą liczbę akcjonariuszy, Spółka roz-

waży wprowadzenie tej zasady w życie.

4.3. Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję

obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym.

Spółka nie zapewnia powszechnie dostępnej transmisji

obrad walnego zgromadzenia w czasie rzeczywistym, ale

po zakończeniu Walnego Zgromadzenia udostępnia zapis

audiowizualny przebiegu obrad Walnego Zgromadzenia

na swojej stronie internetowej.

6.3. Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych

jest program opcji menedżerskich, wówczas realizacja

programu opcji winna być uzależniona od spełnienia

przez uprawnionych, w przeciągu co najmniej 3 lat,

z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki

celów ﬁnansowych i nieﬁnansowych oraz zrównoważone-

go rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych

akcji lub rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości

akcji z okresu uchwalania programu.

Spółka jest stroną umów, zgodnie z którymi możliwe

będzie nabycie przez osoby uprawione akcji poniżej kursu

rynkowego, jednak pod warunkiem realizacji odpowied-

nich długoterminowych celów ﬁnansowych i o ile stosowne

uchwały zostaną podjęte przez Walne Zgromadzenie. Za-

warcie tych umów było przedmiotem raportów bieżących.

Standardy zalecane przez GPW dla

systemu zarządzania zgodnością

w zakresie przeciwdziałania korupcji

oraz systemu ochrony sygnalistów

Giełda Papierów Wartościowych w Warszawie opubliko-

wała 8 października 2018 r. „Standardy rekomendowane

dla systemu zarządzania zgodnością w zakresie prze-

ciwdziałania korupcji oraz systemu ochrony sygnalistów

w spółkach notowanych na rynkach organizowanych

przez Giełdę Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.”.

Dokument ma na razie charakter niewiążących rekomen-

dacji dla notowanych spółek. Wśród zaleceń znajdują się:

− opracowanie i stosowanie kodeksu antykorupcyjnego,

− szkolenie pracowników w zakresie przeciwdziałania

korupcji,

− wprowadzenie klauzul antykorupcyjnych w swoich

umowach,

− opracowanie i stosowanie polityki w zakresie wręczania

i przyjmowania upominków,

− opracowanie i stosowanie polityki w zakresie sponsorin-

gu i darowizn,

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

− wdrożenie procedury ułatwiającej zgłaszanie naruszeń

przez tzw. sygnalistów (whistle-blowers),

− ustanowienie funkcji zarządzania zgodnością.

Echo Investment wypełnia wszystkie z powyższych reko-

mendacji z wyjątkiem ostatniej, dotyczącej ustanowienia

funkcji zarządzania zgodnością. W Echo Investment zarzą-

dzanie zgodnością mieści się w obowiązkach kilku pra-

cowników działu prawnego oraz m.in. Komitetu ds. Etyki.

Komitet ds. Etyki to ciało doradcze Zarządu, do zadań

którego należy m.in. czuwanie nad prawidłową realiza-

cją procedur i stosowaniem się do przyjętych kodeksów,

regulaminów i innych regulacji wewnętrznych, w szczegól-

ności Kodeksu antykorupcyjnego i procedury zawierania

i realizacji umów darowizn, sponsoringu i podobnych.

W skład Komitetu wchodzą:

− członek Zarządu Spółki wyznaczony uchwałą Zarządu

Spółki lub decyzją Prezesa Zarządu,

− dyrektor biura prawnego Echo lub inny członek biura

prawnego (radca prawny lub adwokat) wyznaczony

przez dyrektora biura prawnego,

− pracownik działu marketingu lub komunikacji wyzna-

czony uchwałą Zarządu Spółki lub decyzją Prezesa

Zarządu.

W Grupie Echo Investment obowiązuje Kodeks Anty-

korupcyjny, który określa, kto jest uznawany za osobę

publiczną lub jej osobę najbliższą, na jakich zasadach

pracownicy Echo Investment mogą kontaktować się

z osobami publicznymi, a także jakie środki ostrożności są

wymagane przy podejmowaniu takich tematów z osobami

publicznymi, jak darowizny i sponsoring, zaproszenia, po-

krycie kosztów zakwaterowania, wyżywienie, nieoﬁcjalne,

prywatne spotkania, prezenty i upominki okolicznościowe,

umowy pośrednictwa w kontaktach z administracją pu-

bliczną czy inne umowy z osobami publicznymi.

Zatrudnianie osób publicznych

Kodeks antykorupcyjny określa zasady zatrudniania osób

publicznych lub osób z nimi blisko związanych. Według nie-

go, zawsze odbywa się ono w standardowym trybie, zgod-

nie z procedurami rekrutacyjnymi i na przyjętych w ﬁrmie

warunkach, ale dodatkowo elementem każdej rekrutacji

jest ocena ryzyka, jakie niesie za sobą zatrudnienie osoby

pełniącej – obecnie lub w przeszłości – funkcję publiczną.

Jeśli dział HR zidentyﬁkuje potencjalne ryzyko, informuje

o nim Komitet ds. Etyki, która po zbadaniu sprawy wydaje

rekomendacje dotyczące kontynuacji procesu rekrutacji.

Pracownicy Echo Investment są również zobowiązani do

poinformowania Komitetu, jeśli osoba z nimi blisko zwią-

zana została osobą publiczną.

Współpraca z pośrednikami związana

z kontaktami z administracją

W kontaktach z administracją publiczną Echo Investment

często korzysta z pośredników – np. architektów. By

podjąć współpracę z nowym podmiotem – pośrednikiem,

którego zadaniem będzie zabieganie o uzyskanie decyzji,

uzgodnień i innych postanowień urzędowych, pracowni-

ków Echo Investment obowiązuje następująca procedura:

1. Analiza opinii o danym partnerze, który miałby pośred-

niczyć w kontaktach z administracją.

2. Stwierdzenie, czy nie istnieją powiązania pomiędzy

potencjalnym pośrednikiem a osobami publicznymi lub

osobami blisko z nimi związanymi.

3. Odebranie od pośrednika oświadczenia o zapoznaniu

się z Kodeksem Postępowania i Kodeksem Antykorup-

cyjnym Echo Investment.

4. Odebranie od pośrednika oświadczenia, że żadna część

wypłaconego przez Echo Investment wynagrodzenia

nie zostanie przeznaczona na pokrycie kosztów udziela-

nia korzyści majątkowych i osobistych osobom pełnią-

cym funkcje publiczne.

Do zawarcia umowy z nowym podmiotem, który będzie

pośredniczył w kontaktach z administracją i urzędami,

wymagana jest zgoda Komitetu ds. Etyki. W przypadku

podejrzenia nieprawidłowości we współpracy z pośred-

nikiem, Komitet może również podjąć działania wyjaśnia-

jące. Również każda okoliczność sugerująca jakiekolwiek

nieetyczne lub sprzeczne z zasadami działania partnerów

biznesowych powinna być zgłoszona do Komitetu ds. Etyki.

Kontak z partnerami biznesowymi

Pracownicy Grupy Echo Investment uczestniczący

w transakcjach z podmiotami trzecimi mają obowiązek

lojalnie reprezentować interesy Grupy, zaś kontrahenci

mają zapewnione uczciwe traktowanie na warunkach

ustalanych wyłącznie w oparciu o przejrzyste przesłanki

Kodeks ankorupcyjny

Skład Komitetu ds. Eki

Echo Investment S.A.

na 31 grudnia 2022 r. oraz na dzień

przekazania niniejszego raportu:

Maciej Drozd, Wiceprezes ds. ﬁnansowych,

Rafał Zboch, Dyrektor działu prawnego,

Emil Górecki, Manager ds. komunikacji.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

W Grupie Echo Investment obowiązuje procedura zawiera-

nia i realizacji umów darowizn, sponsoringu i podobnych,

w celu zapewnienia transparentnego i efektywnego wy-

datkowania środków na polu społecznej odpowiedzialności

w biznesie, w zgodzie z powszechnie obowiązującym pra-

wem oraz wewnętrznymi procedurami i standardami etycz-

nymi. Procedura obowiązuje wszystkie spółki z grupy Echo

i znajduje zastosowanie dla wszystkich umów darowizny

i sponsoringu, a także dla wszystkich umów podobnych,

na podstawie których spółki te zobowiązują się przekazać

środki ﬁnansowe lub rzeczowe na rzecz podmiotu trzecie-

go, w celu wsparcia inicjatyw, przedsięwzięć lub wydarzeń

o charakterze charytatywnym, społecznym, kulturalnym,

sportowym lub branżowym.

Procedura znajduje się pod ścisłym nadzorem Komitetu

ds. Etyki. Wprowadziła szczegółową ścieżkę postępowania

z wnioskami i sprawami związanymi z działalnością chary-

tatywną, sponsoringową itp., w których potencjalnym dar-

czyńcą jest Echo Investment lub spółka z grupy. Obejmuje

ona m.in. wniosek o wsparcie, badanie potencjalnego

beneﬁcjenta, postępowanie w przypadku, kiedy z wnio-

skodawcą związana jest osoba publiczna, a także później-

szy monitoring wykorzystania przyznanego wsparcia.

Kodeks Postępowania

W celu wzmocnienia kultury korporacyjnej oraz w ramach

zarządzania ryzykiem, w Echo Investment obowiązuje

Kodeks Postępowania, który określa wartości ﬁrmy oraz

normy etyczne, jakie są wymagane w relacjach z pracow-

nikami, akcjonariuszami, administracją i społecznościa-

mi lokalnymi. Kodeks porządkuje takie zagadnienia, jak

stosunki między pracownikami i przełożonymi czy relacje

z partnerami biznesowymi i innymi zainteresowanymi

stronami. Określa także sposób postępowania w trudnych

sytuacjach, jak konﬂikt interesów, podejrzenie nieprawi-

dłowości, propozycja korupcyjna czy współpraca z koope-

rantami o złej reputacji.

Jak co roku, w 2022 r. Grupa Echo Investment przepro-

wadziła obowiązkowe szkolenia z zakresu etyki, głównie

w oparciu o Kodeks Postępowania dla każdego pracow-

nika. Szkolenie zakończyło się obowiązkowym egzaminem.

System zgłaszania nieprawidłowości

W Grupie działa system zgłaszania nieprawidłowości i pro-

cedura ich rozpatrywania, które promują etykę w codzien-

nej pracy, dają pracownikom poczucie bezpieczeństwa

i wspierają transparentność działania w ﬁrmie. Pozwalają

one pracownikom na anonimowe informowanie o zaob-

serwowanych nieetycznych czy nielegalnych działaniach,

które łamią prawo, wewnętrzne regulacje czy zasady

współżycia społecznego. System funkcjonuje przy współ-

pracy z zewnętrzną ﬁrmą Linia Etyki.

Inne procedury i poliki

W Echo Investment obowiązują także inne procedury i po-

lityki szczegółowe, dotyczące m.in. wyboru ﬁrmy audytor-

skiej, zakupu usług nieaudytowych, politykę środowiskową

czy politykę bezpieczeństwa. Ich wprowadzenie usprawnia

i automatyzuje proces zarządzania szczegółowymi obsza-

rami działalności Echo Investment oraz ułatwia kontrolę

efektywności. Treść wspomnianych procedur i polityk jest

dostępna na stronie internetowej echo.com.pl w zakładce

„Strategia i ład korporacyjny”.

Procedura zawierania i realizacji

umów darowizn, sponsoringu

i podobnych

natury biznesowej. Wszelkie sytuacje konﬂiktu interesów

wśród pracowników podlegają zgłoszeniu w trybie okre-

ślonym w Kodeksie Postępowania. Zgłoszeniu do Komitetu

ds. Etyki podlegają ponadto wszelkie próby prowadze-

nia spraw spółki, lub spółek z grupy, z wykorzystaniem

nieetycznych metod. Pracownicy powinni zwracać uwagę

i informować na bieżąco Komitet ds. Etyki o okoliczno-

ściach sugerujących jakiekolwiek nieetyczne lub sprzeczne

z zasadami działania partnerów biznesowych. Komitet, po

powzięciu takiej informacji, niezwłocznie podejmuje czyn-

ności mające na celu zweryﬁkowanie wskazanych okolicz-

ności i podjęcie decyzji co do dalszej współpracy z da-

nym partnerem biznesowym. Echo Investment oczekuje

przestrzegania zasad wynikających z powszechnie obo-

wiązujących przepisów antykorupcyjnych od wszystkich

swoich partnerów biznesowych. W tym celu, Dział Prawny,

przygotowując lub opiniując projekty umów zawieranych

przez Echo Investment lub spółki z grupy, dba aby znaj-

dowały się w nich klauzule antykorupcyjne adekwatne do

natury zobowiązań wynikających z danej umowy.

Audyt

Zgodność z postanowieniami Kodeksu Antykorupcyjnego,

jak również wykonywanie obowiązków w nim przewidzia-

nych przez pracowników oraz Komitet ds. Etyki, podlega

okresowemu badaniu dokonywanemu przez dział audytu

wewnętrznego.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Zarząd Spółki odpowiedzialny jest za system kontroli we-

wnętrznej oraz jego skuteczność w procesie sporządzania

sprawozdań ﬁnansowych i raportów okresowych przygo-

towywanych i publikowanych zgodnie z Rozporządzeniem

Ministra Finansów z 29 marca 2018 r. w sprawie informacji

bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów

papierów wartościowych oraz warunków uznawania za

równoważne informacji wymaganych przepisami prawa

państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz. U.

2018, poz. 757).

Za prawidłowe raportowanie projektowe oraz weryﬁkację

kosztów projektu odpowiada Dział Kontrolingu Biznesowego.

Efektywność i prawidłowe działanie systemu kontroli we-

wnętrznej i zarządzania ryzykiem zapewniają następujące

cechy:

− ustalona i przejrzysta struktura organizacyjna,

− kompetencje, wiedza i doświadczenie osób uczestni-

czących w procesie kontroli wewnętrznej,

− nadzór kierownictwa nad systemem oraz regularna

ocena działalności Spółki,

− weryﬁkacja sprawozdań ﬁnansowych przez niezależne-

go biegłego rewidenta,

− wzajemne przenikanie się i zazębianie cech kontroli

wewnętrznej w kilku obszarach takich jak działalność

operacyjna, działalność ﬁnansowa, proces raportowania

(w tym sporządzania sprawozdań ﬁnansowych), proces

analiz kosztów i nakładów związanych z projektami,

kosztami i wydatkami ogólnego zarządu i sprzedaży

oraz kosztami i wydatkami dotyczących eksploatacji

powierzchni wynajmowanych, zarządzanie ryzykiem,

które nie tylko gwarantuje sprawność systemu kontroli

wewnętrznej, ale również wspomaga zarządzanie całą

Grupą.

Aby proces ten był optymalny i wydajny Spółka wprowa-

dziła automatyzację procesów kontroli wewnętrznej:

− limity decyzyjne (akceptacji kosztów, nakładów, płatno-

ści, wyboru kontrahenta),

− konﬁguracja kont księgowych (uniemożliwienie ręcznych

księgowań na kontach automatycznych, przejrzystość

i łatwość przenoszenia informacji do raportowania),

− automatyzacja płatności (generowanie płatności z sys-

temu księgowego do systemów bankowości elektro-

nicznej),

− zintegrowane systemy moneyFlow, contractFlow,

projectFlow, budgetFlow, eWniosek o płatność i busi-

nessPartner360, które ułatwiają proces obiegu faktur,

akceptację wydatków i kosztów, dekretację, weryﬁka-

cję zasadności oraz analizę przepływów ﬁnansowych

w Grupie.

Główne cechy systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania

ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania jednost-

kowych i skonsolidowanych sprawozdań ﬁnansowych to

przede wszystkim:

− przejrzysta struktura organizacyjna,

− wykwaliﬁkowana kadra,

− bezpośredni nadzór kierownictwa,

− funkcjonowanie działu audytu wewnętrznego,

− weryﬁkacja sprawozdań przez biegłego rewidenta.

System kontroli

wewnętrznej

i zarządzania

ryzykiem

Główne cechy systemów kontroli

wewnętrznej i zarządzania ryzykiem

w odniesieniu do procesu sporządzania

sprawozdań ﬁnansowych

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Osoby odpowiedzialne za przygotowanie sprawozdań

ﬁnansowych w ramach sprawozdawczości ﬁnansowej i za-

rządczej Spółki tworzą wysoko wykwaliﬁkowany zespół pra-

cowników Pionu Finansowego zarządzanego bezpośrednio

przez Dyrektora Finansowego i pośrednio Zarząd Spółki.

W Pionie Finansowym w procesie tym uczestniczą przede

wszystkim pracownicy Działu Księgowości, przy wsparciu

pracowników Działu Budżetowania i Analiz, Działu Finanso-

wania oraz Działu Kontrolingu Biznesowego, a całość tego

procesu nadzorowana jest przez kierownictwo średniego

szczebla Pionu Finansowego.

Zdarzenia gospodarcze w ciągu roku ewidencjonowane

są przez Zespół Ewidencji Działu Księgowości. W ramach

kontroli wewnętrznej nad ich poprawnością czuwają

pracownicy Zespołu Sprawozdawczości Działu Księgo-

wości, którzy posiadają certyﬁkaty Ministra Finansów

do usługowego prowadzenia ksiąg rachunkowych (tzw.

samodzielni księgowi). Po wykonaniu wszystkich, z góry

określonych procesów zamknięcia ksiąg pracownicy tego

zespołu przygotowują sprawozdania ﬁnansowe. W proce-

sie kontroli poprawności księgowania kosztów uczestniczą

również pracownicy Działu Budżetowania i Analiz.

Wyceny ujmowane w sprawozdaniach sporządzane

i przekazywane są do Działu Sprawozdawczości przez pra-

cowników Działu Budżetowania i Analiz. Pracownicy tego

zespołu posiadają wiedzę z zakresu rachunkowości ﬁnan-

sowej (część posiada tytuły samodzielnych księgowych),

jak również ponadto z zakresu rachunkowości zarządczej

i analiz ﬁnansowych (część posiada stosowne wykształ-

cenie z zakresu audytu i kontroli wewnętrznej). Sprawują

również kontrolę nad prawidłowym zaksięgowaniem tych

wycen. Nad całym procesem sporządzania sprawozdań

czuwają kierownicy Działu Księgowości oraz Działu Budże-

towania i Analiz. Uzgodnienie sald rozrachunków z banka-

mi należy do zadań Zespołu Płatności i Ubezpieczeń. Dzię-

ki szerokiemu procesowi kontroli wewnętrznej, w który

zaangażowani są pracownicy poszczególnych zespołów,

a także nadzoru nad tym procesem kierowników Pionu

Finansowego ewentualne błędy są korygowane na bieżą-

co w księgach Spółki zgodnie z przyjętą polityką rachun-

kowości. Weryﬁkacja poprawności danych ﬁnansowych

jest zautomatyzowana, a przygotowane sprawozdania

ﬁnansowe, są weryﬁkowane przez Dyrektora Finansowe-

go Spółki. Zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa,

Spółka poddaje swoje sprawozdania ﬁnansowe odpowied-

nio przeglądowi lub badaniu przez niezależnego biegłego

rewidenta o rynkowej renomie i wysokich kwaliﬁkacjach.

Do badania jednostkowych sprawozdań ﬁnansowych Echo

Investment oraz skonsolidowanych sprawozdań ﬁnanso-

wych Grupy Kapitałowej Echo Investment w latach 2022-

2023 Rada Nadzorcza Spółki, po rekomendacji Komitetu

Audytu, wybrała Pricewaterhousecoopers Polska sp. z o.o.

Sp.k. z siedzibą w Warszawie przy ul. Polnej 11, wpisaną

na listę ﬁrm audytorskich pod nr 144. Umowa z audytorem

została zawarta przez Zarząd, na podstawie upoważnienia

od Rady Nadzorczej.

Proces kontrolingu w Grupie, którego podstawowym

i znaczącym elementem jest kontrola wewnętrzna, oparty

jest na systemie budżetów. W Spółce przeprowadzany

jest coroczny proces aktualizacji planów krótko-, średnio-

i długoterminowych, przy czym w bardzo szczegółowym

stopniu tworzy się budżety na najbliższy rok w zakresie:

− projektów budowlanych,

− projektów eksploatacyjnych,

− wydatków i kosztów ogólnego zarządu i sprzedaży.

Na ich podstawie aktualizowane są prognozy przepływów

ﬁnansowych, które są niezbędne w procesie zarządzania

płynnością. Proces budżetowania oparty jest na istnieją-

cych w Grupie sformalizowanych zasadach i ściśle nadzo-

rowany przez Dyrektora Finansowego.

W procesie uczestniczy kierownictwo średniego i wyż-

szego szczebla Grupy odpowiedzialne za poszczegól-

ne obszary budżetów. Za przygotowanie i prezentację

odpowiedzialny jest Pion Finansowy który jest również

odpowiedzialny za kontrolę wewnętrzną ponoszonych

wydatków i raportowanie realizacji budżetów. Za budżet

projektów budowlanych odpowiedzialni są Project Mana-

gerowie ze wsparciem pracowników Działu Kontroli Bizne-

sowej, a za budżet kosztów i wydatków ogólnego zarządu

i sprzedaży pracownicy Działu Budżetowania i Analiz. Dział

ten również odpowiedzialny jest za sporządzanie prognoz

sprawozdań ﬁnansowych i przepływów ﬁnansowych oraz

za ich weryﬁkację.

Przygotowywany corocznie budżet na kolejny rok jest

zatwierdzany jest przez Zarząd i Radę Nadzorczą. System

ﬁnansowo-księgowy Spółki jest źródłem danych dla całe-

go systemu sprawozdawczości Grupy, to jest:

− dla procesu sporządzania sprawozdań ﬁnansowych,

− raportów okresowych,

− systemu sprawozdawczości zarządczej.

Cały system sprawozdawczości wykorzystuje stosowaną

w Grupie rachunkowość ﬁnansową i zarządczą zbudo-

Wykorzystanie systemu kontroli

wewnętrznej i zarządzania ryzykiem

w spółce z uwzględnieniem znaczenia

systemu ﬁnansowo-księgowego

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Proces zarządzania ryzykiem w Grupie Echo Investment

funkcjonuje w oparciu o wewnętrzną Politykę Zarządzania

Ryzykiem wprowadzoną w 2019 r. Głównym jego celem

jest zapewnienie trwałego i stabilnego wzrostu gospodar-

czego Grupy a także promowanie proaktywnego podej-

ścia do raportowania, szacowania i zarządzania ryzykami

związanymi z jej działalnością. Za zarządzanie ryzykiem

w ujęciu całościowym odpowiada Zarząd Echo Investment

S.A. Za zarządzanie ryzykiem w spółkach Grupy odpo-

wiadają Zarządy poszczególnych spółek. Rada Nadzorcza

oraz Komitet Audytu nadzorują proces zarządzania ryzy-

kiem w Grupie, weryﬁkując, czy przyjęte strategie, pro-

cedury i procesy pozwalają na identyﬁkację kluczowych

istotnych ryzyk, ich odpowiednią ocenę oraz pozwalają

na wdrożenie odpowiednich środków zaradczych przez

Zarząd, zgodnie z celami strategicznymi i operacyjnymi

Grupy Echo.

Zarządzanie ryzykiem w Grupie Echo odbywa się w od-

niesieniu do strategicznych i operacyjnych celów całej

organizacji, jak również na poziomie celów ustalonych

indywidualnie dla każdego realizowanego projektu de-

weloperskiego. Identyﬁkacja, ocena i zarządzanie ryzy-

kiem na poziomie organizacyjnym przeprowadzana jest

przy udziale kluczowej kadry kierowniczej co najmniej

raz w roku. W procesie analizowane są kluczowe obszary

ryzyka pod nadzorem osób odpowiedzialnych za dane

obszary organizacji, na tej podstawie Zarząd identyﬁkuje

ryzyka o kluczowym znaczeniu dla Grupy. Identyﬁkacja

zdarzeń na poziomie projektu odbywa się poprzez stałą

ocenę scenariuszy ryzyka na wszystkich etapach procesu

inwestycyjnego, począwszy od zakupu gruntów poprzez

fazę przygotowania projektu do realizacji, w trakcie budo-

wy a także w trakcie sprzedaży oraz w okresie gwarancyj-

nym projektu.

Zidentyﬁkowane ryzyka są analizowane na odpowiednich

poziomach organizacji. Dla ryzyk, które Grupa decyduje

się zatrzymać lub redukować, projektowane i wdrażane są

odpowiednie mechanizmy kontrolne w ramach funkcjo-

nującego środowiska kontroli wewnętrznej. Kluczowymi

celami kontrolnymi Grupy są realizacja założonych celów

biznesowych; zabezpieczenie aktywów; autoryzowanie

transakcji; rejestrowanie transakcji (tj. terminowe, dokład-

ne i pełne księgowanie); prowadzenie zapisów księgowych

(tj. ich dokumentowanie i zabezpieczenie) oraz sporządza-

nie sprawozdań ﬁnansowych zgodnie z MSSF.

Monitoring wewnętrznych systemów kontroli ocenia ich

jakość i efektywność w czasie. W Grupie funkcja ta jest

realizowana poprzez bieżące działania monitorujące

wbudowane w procesy biznesowe, monitoring doraźny lub

ich kombinację. Monitoring bieżący występuje w trakcie

bieżącej realizacji zadań. Obejmuje regularne czynności

zarządcze i nadzorcze, a także inne czynności podejmo-

wane przez pracowników podczas wykonywania swoich

obowiązków. Zakres i częstotliwość stosowania monito-

ringu doraźnego zależy od oceny ryzyka i skuteczności

bieżących procedur monitorowania. Zidentyﬁkowane

nieprawidłowości w funkcjonujących systemie kontroli we-

wnętrznej są zgłaszane do wyższych szczebli w hierarchii,

a najpoważniejsze sprawy zgłaszane są do Kadry Kierow-

niczej i Zarządu.

Od 1 czerwca 2022 r. Polityka Zarządzania Ryzykiem

obowiązuje również w Grupie Archicom. Została przyjęta

uchwałą Zarządu z dnia 26 maja 2022 r.

Zarządzanie ryzykiem

waną w oparciu o przyjętą politykę rachunkowości Grupy

(Międzynarodowe Standardy Sprawozdawczości Finan-

sowej). Dzięki temu sprawozdawczość zarządcza nie jest

oderwana od sporządzanych sprawozdań ﬁnansowych

i uwzględnia format oraz szczegółowość danych w nich

prezentowanych.

Cyklicznie przygotowywany jest również harmonogram

zamknięcia kwartału oraz roku. Za sporządzenie spra-

wozdań odpowiedzialny jest Dział Księgowości. Dane do

sprawozdań jak i same sprawozdania (zarówno jednostko-

we jak i skonsolidowane) są sporządzane lub/i weryﬁko-

wane przez osoby z biegłą znajomością zarówno polskich,

jak i międzynarodowych standardów sprawozdawczości

ﬁnansowej.

Proces sporządzania sprawozdań ﬁnansowych opisany

został w punkcie powyżej. Natomiast proces raportowania

okresowego oraz sprawozdawczości zarządczej jest konty-

nuacją procesu budżetowania opisanego powyżej.

Po zamknięciu ksiąg sporządzane są raporty z realizacji

budżetów i prognoz. W odniesieniu do zakończonych okre-

sów sprawozdawczych analizuje się szczegółowo wyniki

ﬁnansowe Grupy w porównaniu do założeń budżetowych

oraz prognoz wykonanych w miesiącu poprzedzającym

analizowany okres sprawozdawczy. Kluczowym elemen-

tem tego procesu jest monitorowanie odchyleń realizacji

od planu oraz wyjaśnienia przyczyn ich powstawania. Ich

obserwacja i poznawanie przyczyn pomaga optymalizować

działalność Grupy i zminimalizować potencjalne ryzyka

w przyszłości.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

W Echo Investment funkcjonuje dział Audytu Wewnętrz-

nego, który dokonuje niezależnej oceny systemów zarzą-

dzania ryzykiem i kontroli wewnętrznej. Zadania audytowe

realizowane są w oparciu o roczne plany audytów, za-

twierdzane i przyjmowane przez Komitet Audytu. Reali-

zowane są także audyty doraźne, zlecane przez Komitet

Audytu lub Zarząd. Wyniki prac audytu wewnętrznego

raportowane są bezpośrednio do Komitetu Audytu oraz

Zarządu.

Dział audytu wewnętrznego posiada bezpośredni i nie-

ograniczony dostęp do Rady Nadzorczej, Komitetu Audytu

oraz Zarządu. Dyrektor Audytu Wewnętrznego raportuje

funkcjonalnie do Komitetu Audytu oraz administracyjnie

do Prezesa Zarządu. Dyrektor Działu Audytu Wewnętrzne-

go spełnia kryteria i zasady niezależności określone w po-

wszechnie uznanych, stosowanych, międzynarodowych

standardach praktyki zawodowej audytu wewnętrznego.

Audyt wewnętrzny

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Zasady zmiany statutu Spółki regulują przepisy Kodeksu

spółek handlowych. Zmiana statutu wymaga uchwały wal-

nego zgromadzenia akcjonariuszy Echo Investment S.A.

i wpisu do Krajowego Rejestru Sądowego (KRS). Zarząd

Spółki zgłasza zmianę statutu do sądu rejestrowego nie-

zwłocznie zgodnie z obowiązującymi przepisami.

Równocześnie z wpisem o zmianie statutu wpisuje się do

KRS zmianę danych Spółki zgłoszonych do sądu rejestro-

wego. Walne zgromadzenie akcjonariuszy może upoważ-

nić Radę Nadzorczą Echo Investment S.A. do ustalenia

jednolitego tekstu zmienionego statutu lub wprowadzenia

innych zmian o charakterze redakcyjnym, określonych

w uchwale Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy.

Zasady zmiany

statutu Spółki

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Kompetencje i sposób funkcjonowania Walnego Zgroma-

dzenia Akcjonariuszy Spółki, jego uprawnienia oraz prawa

akcjonariuszy i sposób ich wykonywania reguluje statut

Spółki oraz Kodeks Spółek Handlowych i obowiązujące

przepisy prawa. Statut Spółki jest dostępny na stronie

internetowej Spółki echo.com.pl w zakładce Relacje Inwe-

storskie / Strategia i ład korporacyjny.

Harmonogram prac związanych z organizacją walnych

zgromadzeń Spółki, w tym przygotowanie materiałów

prezentowanych na walnym zgromadzeniu, planowany jest

w taki sposób, aby należycie wywiązać się z obowiązków

wobec akcjonariuszy i umożliwić im realizację ich praw.

Walne Zgromadzenie może być zwyczajne lub nadzwy-

czajne. Zwoływane jest w przypadkach i na zasadach

określonych w Kodeksie Spółek Handlowych. Odbywa się

w siedzibie Spółki albo w dowolnej innej miejscowości na

terenie Rzeczypospolitej Polskiej - wskazanej w ogłoszeniu

o Walnym Zgromadzeniu. Nadzwyczajne Walne Zgroma-

dzenie zwołuje Zarząd z własnej inicjatywy, na żądanie

Rady Nadzorczej lub akcjonariuszy reprezentujących co

najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego.

Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały bez

względu na liczbę obecnych akcjonariuszy lub reprezento-

wanych akcji, z zastrzeżeniem obowiązujących przepisów

prawa oraz Statutu Spółki.

Obrady Walnego Zgromadzenia otwiera Przewodniczący

Rady Nadzorczej albo jego zastępca, a następnie spośród

osób uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgro-

madzeniu wybiera się jego przewodniczącego. W razie

nieobecności Przewodniczącego Rady Nadzorczej i jego

zastępcy Walne Zgromadzenie otwiera Prezes Zarządu

albo osoba wyznaczona przez Zarząd.

Uchwały na Walnym Zgromadzeniu zapadają bezwzględ-

ną większością głosów, chyba, że przepisy Kodeksu Spół-

ek Handlowych lub Statutu Spółki wymagają innej więk-

szości dla skutecznego podjęcia poszczególnych uchwał.

Walne zgromadzenie Spółki zwołuje się przez ogłoszenie

dokonywane na stronie internetowej Spółki oraz w sposób

określony dla przekazywania informacji bieżących zgodnie

z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadza-

nia instrumentów ﬁnansowych do zorganizowanego sys-

temu obrotu oraz o spółkach publicznych, na co najmniej

26 dni przed datą Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy.

O udziale w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu

środków komunikacji elektronicznej postanawia zwołujący

to zgromadzenie. Prawo uczestniczenia w Walnym Zgro-

madzeniu mają tylko osoby będące akcjonariuszami Spółki

w Dniu Rejestracji. Członkowie Zarządu i Rady Nadzorczej

mają prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu.

Wszelkie informacje dotyczące Walnego Zgromadzenia

Spółki oraz dokumentacja z nim związana jest zamieszcza-

na na stronie internetowej Spółki.

Działanie walnego

zgromadzenia, opis

praw akcjonariuszy

i sposobu ich

wykonywania

Działanie Walnego

Zgromadzenia Akcjonariuszy

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Do kompetencji Walnego Zgromadzenia Spółki należy

w szczególności:

− wybór, odwołanie i zawieszenie członków Rady Nad-

zorczej,

− podejmowanie uchwał w przedmiocie ustalenia prawa

i wypłaty dywidendy, której sposób wypłaty ustala Za-

rząd: Walne Zgromadzenie może postanowić uchwałą

o wyłączeniu rocznego zysku Spółki od podziału po-

między akcjonariuszy i pozostawienia go w Spółce na

potrzeby jej działalności.

Nabycie i zbycie przez Spółkę nieruchomości, użytko-

wania wieczystego, udziału w nieruchomości lub udziału

w użytkowaniu wieczystym nie wymaga uchwały Walnego

Zgromadzenia.

Przedmiotem obrad Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia

powinno być:

− rozpatrzenie i zatwierdzenie sprawozdania Zarządu

z działalności Spółki oraz sprawozdania ﬁnansowego za

ubiegły rok obrotowy,

− powzięcie uchwały o podziale zysku albo o pokryciu

straty,

− udzielenie członkom organów Spółki absolutorium

z wykonania przez nich obowiązków.

Akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapi-

tału zakładowego lub co najmniej połowę ogółu głosów

w Spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadze-

nie, a takim wypadku akcjonariusze wyznaczają przewod-

niczącego tego zgromadzenia.

Akcjonariusz lub akcjonariusze Spółki reprezentujący co

najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego Spółki

mogą:

− żądać umieszczenia określonych spraw w porządku

obrad Walnego Zgromadzenia,

− przed terminem Walnego Zgromadzenia zgłaszać Spół-

ce na piśmie lub przy wykorzystaniu środków komuni-

kacji elektronicznej, projekty uchwał dotyczące spraw

wprowadzonych do porządku obrad Walnego Zgroma-

dzenia lub spraw, które mają zostać wprowadzone do

porządku obrad. Ponadto, każdy z akcjonariuszy może

podczas Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia zgłaszać

projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do

porządku obrad.

Akcjonariusz będący osobą ﬁzyczną może uczestniczyć

w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu

osobiście lub przez pełnomocnika. Akcjonariusz niebędą-

cy osobą ﬁzyczną może uczestniczyć w Walnym Zgroma-

dzeniu oraz wykonywać prawo głosu przez osobę upraw-

nioną do składania oświadczeń woli w jego imieniu lub

przez pełnomocnika.

Akcjonariuszowi przysługuje prawo do zadawania pytań

dotyczących spraw umieszczonych w porządku obrad

Walnego Zgromadzenia. Zarząd Spółki jest obowiązany do

udzielania podczas obrad akcjonariuszom informacji doty-

czących Spółki, jeśli jest to uzasadnione dla oceny sprawy

objętej porządkiem obrad.

Zarząd odmawia udzielenia informacji, jeżeli mogłoby to

wyrządzić szkodę Spółce, spółce z nią powiązanej albo

spółce zależnej, w szczególności przez ujawnienie ta-

jemnic technicznych, handlowych oraz organizacyjnych

przedsiębiorstwa. Akcjonariusz, któremu odmówiono

ujawnienia żądanej informacji podczas obrad Walnego

Zgromadzenia i który zgłosił sprzeciw do protokołu, może

złożyć wniosek do sądu rejestrowego o zobowiązanie

Zarządu do udzielenia informacji.

Uprawnienia Walnego

Zgromadzenia Akcjonariuszy

Prawa akcjonariuszy

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

W 2022 r. nie było zmian w Zarządzie Echo Investment

S.A. Na 31 grudnia 2022 r. oraz na dzień przekazania

niniejszego raportu, Zarząd funkcjonuje w następującym

składzie:

Skład osobowy

i zmiany w Zarządzie

Nicklas Lindberg

Prezes Zarządu

Maciej Drozd

Wiceprezes ds. ﬁnansowych

Funkcję prezesa Echo Investment objął

w 2016 r. Odpowiada za strategię i rozwój

ﬁrmy. Od 2021 r., w związku z przejęciem

przez Echo Investment wrocławskiej spółki

Archicom S.A., pełni równolegle funkcję

przewodniczącego jej Rady Nadzorczej.

Od 2016 r. Echo Investment znacząco

zwiększyło skalę działalności. Wprowadzo-

na w życie Strategia Rentownego Wzrostu

przekształciła Echo Investment w klasycz-

nego dewelopera, który działa w siedmiu

największych miastach Polski, lidera rynku

w segmentach mieszkaniowym, biurowym

oraz nieruchomości handlowo-rozrywko-

wych. Grupa zaczęła projektować i bu-

dować wielofunkcyjne miejskie projekty

zwane „destinations”, w których ludzie

mogą mieszkać, pracować i spędzać

wolny czas. Rozpoczęła również działal-

ność w segmencie biurowej powierzchni

elastycznej (CitySpace) oraz mieszkań na

wynajem (Resi4Rent). Zwiększając skalę

w segmencie mieszkaniowym w 2021 r.

Echo Investment przejęło wrocławską spół-

kę Archicom S.A.

Przed 2015 r. Nicklas Lindberg był zwią-

zany był z grupą Skanska, w której pełnił

funkcje kierownicze. Był m.in. prezesem

Skanska Commercial Development Europe

(CDE), szefem Skanska Property Poland,

prezesem i dyrektorem ﬁnansowym Skan-

ska w Rosji a także menadżerem w jed-

nostkach Residential Development w kra-

jach nordyckich. W 2001 r. ukończył studia

na Uniwersytecie w Lund.

Powołany do zarządu Echo Investment

w 2015 r. Odpowiada za ﬁnanse oraz

funkcje wsparcia. Od 2021 r., w związ-

ku z przejęciem przez Echo Investment

wrocławskiej spółki Archicom S.A., pełni

równolegle funkcję wiceprzewodniczącego

jej Rady Nadzorczej.

Zrestrukturyzował grupę Echo Investment

przy wprowadzaniu Strategii Rentownego

Wzrostu. Jego zadaniem była m.in. zmia-

na modelu działania i ﬁnansowania grupy,

która była długoterminowym właścicielem

portfela nieruchomości komercyjnych

generujących stałe przychody z czynszu,

a stała się klasycznym deweloperem, sku-

piającym się na szybkim obrocie kapita-

łem i generowaniem wysokich zwrotów.

Dzięki temu od 2016 r. Echo Investment

regularnie wypłaca dywidendę. Spółka jest

również jednym z największych emitentów

obligacji w sektorze nieruchomości.

Od 1995 r. Maciej Drozd był związany

z grupą Eastbridge, początkowo jak dyrek-

tor ﬁnansowy spółek operacyjnych tej gru-

py. W latach 2009 – 2015, pełnił funkcję

dyrektora ﬁnansowego (CFO) oraz part-

nera zarządzającego w Eastbridge Group.

Studiował ﬁlozoﬁę, matematykę i zarządza-

nie na Uniwersytecie Warszawskim. Jest

magistrem ﬁlozoﬁi, magistrem zarządzania

oraz absolwentem studiów MBA University

of Illinois.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Artur Langner

Wiceprezes

W czerwcu 2005 r. dołączył do zarządu

Spółki. Funkcję wiceprezesa Echo Invest-

ment pełni od 2008 r. Jest odpowiedzialny

za część budowlaną Grupy.

Absolwent Wydziału Budownictwa

Lądowego Politechniki Świętokrzyskiej

w Kielcach. Po ukończeniu studiów

podjął pracę w branży budowlanej, gdzie

zdobywał doświadczenie uczestnicząc we

wszystkich etapach realizacji projektów.

Pracę w Echo Investment rozpoczął

w 1998 r. na stanowisku project managera.

W 2000 r. został dyrektorem ds.

przygotowania inwestycji, a następnie –

dyrektorem pionu technicznego.

Rafał Mazurczak

Członek Zarządu

Małgorzata Turek

Członek Zarządu

Powołany na stanowisko członka zarządu

w 2016 r. Zarządza rozwojem projektów

komercyjnych spółki. Od 2021 r., w związ-

ku z przejęciem przez Echo Investment

wrocławskiej spółki Archicom S.A., pełni

równolegle funkcję członka jej Rady Nad-

zorczej.

Karierę rozpoczął w 2000 r. jako manager

ds. wynajmu projektów biurowych Echo

Investment. W latach 2007 – 2013 pełnił

funkcję dyrektora ds. wynajmu w dziale

biurowym, a od 2013 r. był dyrektorem

działu biurowego. Współtworzył strategię

rozwoju tej części biznesu w Echo Invest-

ment i wprowadzał ją w życie. Odpowiadał

za budowę, wynajem i marketing ﬂago-

wego projektu spółki – wieżowca Q22

w Warszawie, a także Parku Rozwoju,

kompleksu O3 Business Park w Krakowie,

A4 Business Park w Katowicach, biurowca

Tryton w Gdańsku czy West Gate i Nobi-

lis we Wrocławiu. W 2021 r., kiedy Echo

Investment połączyło działy biurowy i cen-

trów handlowych, Rafał Mazurczak objął

odpowiedzialność za stworzony z nich dział

nieruchomości komercyjnych.

Powołana na stanowisko Członka Zarzą-

du Spółki w 2019 r. Odpowiada za dział

inwestycji, sprzedaży nieruchomości oraz

planowania i przygotowania projektów. Od

2021 r., w związku z przejęciem przez Echo

Investment wrocławskiej spółki Archicom

S.A., pełni równolegle funkcję członka jej

Rady Nadzorczej.

Ma ponad dwudziestoletnie doświadczenie

w branży nieruchomości zdobyte zarówno

w ﬁrmach inwestycyjnych, deweloperskich,

jak i międzynarodowych kancelariach

prawnych. Jest specjalistką w dziedzinie

zarządzania aktywami, a także transakcji

kupna i sprzedaży nieruchomości. Od

2017 r. była prezesem nowo utworzonej

spółki Globalworth Poland Real Estate,

gdzie odpowiadała za organizację, budowę

zrównoważonego portfela nieruchomości

generujących przychody, a także usta-

nowienie wszystkich kluczowych funkcji

spółki. Swoje doświadczenie zdobywała

w Skanska Property Poland, gdzie w latach

2012-2017 jako członek zarządu (Chief

Operating Ocer) odpowiadała za trans-

akcje i działalność operacyjną. Poprzed-

nio pracowała w renomowanej kancelarii

prawnej Linklaters, gdzie specjalizowała

się w transakcjach na rynku nieruchomości

komercyjnych. Jest absolwentką Wydziału

Prawa i Administracji Uniwersytetu Jagiel-

lońskiego w Krakowie oraz członkiem Izby

Radców Prawnych w Polsce.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Zasady doczące

powoływania

i odwoływania osób

zarządzających oraz

ich uprawnienia

Zarząd Spółki Echo Investment S.A. działa w oparciu

o przepisy ustawy Kodeks spółek handlowych (tj. Dz.U.

z 2020 r., poz. 1526), Statutu Spółki, Regulaminu pracy Za-

rządu Echo Investment S.A., a także zgodnie z przyjętymi

zasadami „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW”.

Zarząd lub poszczególnych jego członków powołuje, od-

wołuje i zawiesza Rada Nadzorcza, która wybiera Preze-

sa Zarządu i Wiceprezesów Zarządu. Kadencja Zarządu

trwa trzy lata, przy czym członków zarządu powołuje się

na okres wspólnej kadencji, co nie wyłącza prawa do

wcześniejszego odwołania każdego z członków Zarządu.

Mandaty członków Zarządu wygasają z dniem odbycia

Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy, którego przed-

miotem jest zatwierdzenie sprawozdania ﬁnansowego za

ostatni rok kadencji Zarządu. Zarząd lub poszczególni

jego członkowie mogą być odwołani przez Radę Nadzor-

czą przed upływem kadencji, w szczególności na pisemny

wniosek akcjonariuszy reprezentujących co najmniej 1/3

część kapitału zakładowego lub w przypadku nieudzielenia

Zarządowi absolutorium z wykonywania obowiązków za

zakończony rok obrotowy przez Zwyczajne Walne Zgroma-

dzenie Akcjonariuszy.

Zarząd Spółki jest jedno- lub wieloosobowy. Zarząd repre-

zentuje Spółkę na zewnątrz w stosunku do władz, urzędów

i osób trzecich, w postępowaniach przed sądem, organami

i urzędami państwowymi. W tym samym zakresie w imieniu

Spółki może działać ustanowiony Prokurent. Do składania

oświadczeń w imieniu Spółki, zaciągania zobowiązań oraz

podpisywania umów i innych dokumentów, w przypadku

Zarządu wieloosobowego, wymagane jest współdziałanie

wymagane jest współdziałanie: Prezesa Zarządu łącznie

z Wiceprezesem Zarządu, albo dwóch Wiceprezesów

Zarządu łącznie, albo Prezesa Zarządu albo Wicepreze-

sa Zarządu łącznie z Członkiem Zarządu, albo Prezesa

Zarządu albo Wiceprezesa Zarządu łącznie z prokurentem.

Członkowie Zarządu mogą sprawować swoje obowiązki

tylko osobiście.

Zarząd prowadzi wszystkie bieżące sprawy Spółki z za-

strzeżeniem ograniczeń wynikających z przepisów Kodeksu

spółek handlowych oraz Statutu.

Nabycie i zbycie przez Spółkę nieruchomości, użytkowa-

nia wieczystego lub udziału w nieruchomości lub udziału

w użytkowaniu wieczystym należy do kompetencji Zarządu,

z zastrzeżeniem § 16 ust. 2 lit. b) Statutu.

Zarząd Spółki, wykonując uprawnienia Zgromadzenia

wspólników w spółkach zależnych, zobowiązany jest

uzyskać uprzednią zgodę Rady Nadzorczej Spółki także

w razie, gdy zaciągane zobowiązanie lub rozporządza-

nie prawem przez spółkę zależną ma przekroczyć limity

określone w § 16 ust. 2 lit. b) lub c) Statutu. Zgodnie z tymi

zapisami, zaciągnięcie przez Spółkę zobowiązań na kwotę

przekraczającą 10 proc. kapitałów własnych Spółki wyma-

ga zgody Rady Nadzorczej, a w przypadku zobowiązania,

które mieści się w zakresie spraw objętych bieżącą działal-

nością Spółki - próg wymaganej zgody Rady Nadzorczej

wynosi 20 proc. kapitałów własnych Spółki.

Zarząd, podejmując decyzje w sprawach Spółki, jest zobo-

wiązany w szczególności do działania w granicach uzasad-

nionego ryzyka gospodarczego, po wnikliwej analizie oraz

uwzględnieniu wszelkich dostępnych informacji, ekspertyz

i opinii, które w ocenie Zarządu powinny być wzięte pod

uwagę ze względu na interes Spółki. Ponadto, Zarząd

przedstawia do zaopiniowania Radzie Nadzorczej Spółki

wnioski dotyczące spraw kierowanych pod obrady Walne-

go Zgromadzenia. Informacje dotyczące wydanych opinii

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Spółka podaje do publicznej wiadomości bezzwłocznie po

ich uzyskaniu od Rady Nadzorczej Spółki.

W kontaktach ze środkami masowego przekazu, człon-

kowie Zarządu mogą podawać jedynie ogólnodostępne

informacje dotyczące Spółki. Wszelkie wypowiedzi dla

środków masowego przekazu dotyczące prognoz ﬁnanso-

wych i strategii działania Spółki lub Zarządu, zastrzeżone

są dla Prezesa Zarządu lub Wiceprezesa Zarządu. W po-

zostałych sprawach do kontaktów ze środkami masowego

przekazu upoważnieni są wszyscy członkowie Zarządu lub

inne osoby upoważnione.

Posiedzenia Zarządu odbywają się nie rzadziej niż raz

w miesiącu, przewodniczy im Prezes Zarządu, w przy-

padku jego nieobecności Wiceprezes Zarządu, a w razie

nieobecności Prezesa Zarządu i Wiceprezesa Zarządu po-

siedzeniom przewodniczy członek Zarządu o najdłuższym

stażu pracy w Zarządzie Spółki Echo Investment S.A. Po-

siedzenia Zarządu odbywają się w siedzibie Spółki, chyba,

że wszyscy członkowie Zarządu wyrażą zgodę na odbycie

posiedzenia w innym miejscu. Posiedzenie Zarządu może

się odbyć, o ile wszyscy członkowie Zarządu zostali o nim

powiadomieni, a obecnych jest co najmniej dwóch człon-

ków Zarządu. Posiedzenia Zarządu zwołuje Prezes Zarządu

lub też każdy z pozostałych członków Zarządu, który widzi

taką potrzebę. Każdy z członków Zarządu powinien zostać

zawiadomiony o terminie posiedzenia i porządku obrad

na co najmniej 2 dni przed planowanym posiedzeniem.

Zawiadomienie może być dokonane telefonicznie – za

pośrednictwem Biura Zarządu Spółki, mailowo, faksem lub

pisemnie. Posiedzenia Zarządu mogą odbywać się pomi-

mo braku formalnego zwołania, jeśli wszyscy członkowie

Zarządu są obecni, a nikt z obecnych nie zgłosił sprzeciwu

dotyczącego odbycia posiedzenia lub wniesienia poszcze-

gólnych spraw do porządku obrad. Dopuszczalne jest

podejmowanie uchwał przez Zarząd w trybie pisemnym

lub też przy wykorzystaniu środków bezpośredniego poro-

zumiewania się na odległość, z zastrzeżeniem, że pracami

Zarządu kieruje wówczas Członek Zarządu wnioskujący

o podjęcie danej uchwały. Tryb ten nie jest dopuszczal-

ny w razie zgłoszenia sprzeciwu choćby przez jednego

z członków Zarządu Spółki.

Zarząd podejmuje decyzje w drodze uchwał. Uchwały

Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów. Przy

podejmowaniu uchwał Zarządu w przypadku równej ilości

głosów rozstrzyga głos Prezesa Zarządu, w razie nieobec-

ności Prezesa Zarządu rozstrzyga głos Wiceprezesa Zarzą-

du. W razie nieobecności Prezesa Zarządu i Wiceprezesa

Zarządu rozstrzyga głos członka Zarządu o najdłuższym

stażu pracy w Zarządzie Spółki.

Uchwały Zarządu są protokołowane. Protokół zawiera

porządek obrad, imiona i nazwiska członków Zarządu

uczestniczących w głosowaniu i liczbę głosów oddanych

na poszczególne uchwały. W protokole zaznacza się rów-

nież zdanie odrębne zgłoszone przez członka Zarządu wraz

z jego ewentualnym umotywowaniem. Protokół podpisuje

co najmniej członek Zarządu prowadzący posiedzenie lub

zarządzający głosowanie. Protokoły są przechowywane

w Biurze Zarządu Spółki.

Zarząd Spółki, wyznaczając cele strategiczne, jak i bieżące

zadania, kieruje się najlepszym interesem Spółki i przepi-

sami prawa, a także brał pod uwagę interesy akcjonariuszy,

partnerów, klientów, pracowników Spółki i wierzycieli.

Starając się zapewnić przejrzystość i efektywność systemu

zarządzania, Zarząd przestrzegał zasady profesjonalnego

działania w granicach uzasadnionego ryzyka gospodarcze-

go, biorąc pod uwagę szeroki zakres dostępnych informa-

cji, analiz i opinii.

Wynagrodzenia Członków Zarządu ustalane były przez

Radę Nadzorczą w oparciu o zakres odpowiedzialności

i kompetencji poszczególnych Członków Zarządu oraz

uwzględniały osiągnięte wyniki ﬁnansowe przez Spółkę,

pozostając w rozsądnej relacji do poziomu wynagrodzeń

Zarządu w podobnych spółkach na rynku nieruchomości

w Polsce.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

W 2022 r. nie było zmian w Radzie Nadzorczej

Echo Investment S.A. Na 31 grudnia 2022 r. oraz

na dzień przekazania niniejszego raportu, funkcjonuje

w następującym składzie:

Skład osobowy

i zmiany w Radzie

Nadzorczej

Noah M.

Steinberg

Przewodniczący

Rady Nadzorczej

Tibor Veres

Wiceprzewodniczący

Rady Nadzorczej

Noah Steinberg piastuje w Grupie Wing

stanowisko Prezesa i Dyrektora Generalne-

go, a także jest jednym z jej właścicieli. Pra-

cuje na Węgrzech od 1990 r. Swoje stano-

wiska piastuje od stworzenia Grupy Wing

w 1999 r. Odpowiada za wszystkie działania

operacyjne ﬁrmy, łącznie ze zintegrowany-

mi działaniami inwestycyjnymi i deweloper-

skimi obejmującymi wszystkie segmenty

rynku – biura, przemysł i logistyka, handel,

branża hotelowa i mieszkaniowa.

Noah urodził się w USA, jest absolwentem

Princeton University (Woodrow Wilson

School of Public and International Aairs,

Princeton University – tytuł licencjata)

oraz Akademii Dyplomatycznej w Wiedniu

(tytuł magistra). Włada językami angiel-

skim, węgierskim, francuskim, niemieckim

i hiszpańskim.

Tibor Veres jest większościowym

właścicielem Grupy Wing. Wraz ze

swoim ojcem György’m Veresem był

współzałożycielem dzisiejszej grupy

Wallis, która od kilku dekad jest wiodącym

inwestorem na węgierskim rynku. Obecnie

Tibor Veres jest głównym właścicielem

grupy Wallis, Przewodniczącym jej Rady

Dyrektorów; a także sprawuje funkcję

Członka Rady Dyrektorów w Graboplast

oraz w grupie Wing. Oprócz Grupy Wing,

do Wallis Group należy również spółka Alteo

Energy Services, która prowadzi działalność

w obszarze produkcji energii odnawialnej,

AutoWallis z branży motoryzacyjnej, spółka

Graboplast produkująca podłogi, ﬁrma

Praktiker z branży remontowej, Sharenow,

wiodąca ﬁrma świadcząca usługi car-

sharingu oraz Venturio, jeden z najbardziej

renomowanych prywatnych inwestorów

na Węgrzech. Trzy spółki założone przez

Tibora Veresa są obecne na węgierskiej

giełdzie papierów wartościowych jako

emitenci obligacji i akcji.

Tytuł magistra ekonomii uzyskał na Mo-

skiewskim Państwowym Instytucie Stosun-

ków Międzynarodowych w 1986 r.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Margaret Dezse

Niezależny Członek

Rady Nadzorczej

Była partnerem w Ernst & Young (EY)

i PwC, gdzie przepracowała łącznie 35 lat,

z czego 21 lat jako partner w obszarach

doradztwa transakcyjnego i ﬁnansowania

przedsiębiorstw – początkowo w PwC,

przez ostatnie 11 lat w EY.

Urodziła się w Kanadzie i tam rozpoczęła

karierę jako biegły rewident. W 1998 r.

przeprowadziła się na Węgry i szybko

przeszła z działu audytu do działu pry-

watyzacji i ﬁnansowania przedsiębiorstw.

Przez ponad 30 lat pracy doradzała przy

kilkuset transakcjach, wspierając klien-

tów z różnych sektorów gospodarki przy

podejmowaniu decyzji strategicznych

i inwestycyjnych.

Oprócz szefowania działom ﬁnansowania

przedsiębiorstw i doradztwa transakcyj-

nego na Węgrzech, Margaret sprawuje

funkcje kierownicze w regionie Europy

Środkowo-Wschodniej, m.in. tworząc

departament ﬁnansowania przedsiębiorstw

na Ukrainie. Jest obecnie niezależnym

członkiem Rady Dyrektorów oraz Przewod-

niczącą Komitetu Audytu Masterplast Nyrt,

niezależnym członkiem Rady Doradczej

Zarządu Kometa Zrt, niezależnym człon-

kiem Rady Nadzorczej i członkiem Komite-

tu Audytu CIB Bank oraz członkiem Grupy

Intesa Sanpaolo. Jest także członkiem

Rady Nadzorczej United Way Hungary,

a także Impact Ventures - funduszu ventu-

re capital o orientacji prospołecznej.

Maciej Dyjas

Członek Rady Nadzorczej

Partner Zarządzający i współwłaściciel

Grin Capital Partners, największej pry-

watnej ﬁrmy zarządzającej i inwestującej

w Europy Środkowo-Wschodniej w nie-

ruchomości i działania private equity. Od

2014 roku Grin i jego partnerzy strate-

giczni zainwestowali około 2,8 mld euro

kapitału w ponad 20 transakcjach – głów-

nie w ﬁrmy nieruchomościowe, techno-

logiczne i z sektora dóbr konsumenckich.

Obecnie Grin jest współwłaścicielem

i wspiera zarządzanie 13 ﬁrmami o łącznej

wartości około 5,7 mld euro. Jego strate-

gicznymi partnerami są ARES, Oaktree,

PIMCO, Madison Realty, Bridgepoint,

Redeﬁne, Kajima oraz Wing.

Maciej Dyjas rozpoczynał swoją karierę

w ﬁrmach konsultingowych powiązanych

z Hewlett Packard w Niemczech i Sta-

nach Zjednoczonych. Następnie został

współinwestorem, partnerem, a następnie

partnerem zarządzającym i dyrektorem

generalnym Eastbridge Group, funduszu

inwestycyjnego typu evergreen w więk-

szości należącego do rodziny Brucknerów.

Równolegle z pełnieniem funkcji w East-

bridge zajmował kilka stanowisk wyko-

nawczych i niewykonawczych w zarządach

kontrolowanych przez Grupę, w tym preze-

sa EM&F, notowanej na GPW oraz dyrek-

tora generalnego DTH Capital w Nowym

Jorku. W 2014 roku, kiedy odszedł z East-

bridge Group, ﬁrma posiadała aktywa

o wartości ponad 3 mld USD w sektorach

handlu detalicznego, dóbr konsumpcyj-

nych i nieruchomości w Europie Środko-

wo- Wschodniej, UE i USA.

Sławomir

Jędrzejczyk

Niezależny Członek Rady

Nadzorczej

Sławomir Jędrzejczyk ma ponad 20 lat

doświadczenia w spółkach notowanych na

Giełdzie Papierów Wartościowych w War-

szawie. W latach 2008-2017 Wiceprezes

Zarządu ds. Finansowych PKN Orlen S.A.,

a także Wiceprzewodniczący Rady Nad-

zorczej Unipetrol a.s., Członek Zarządu Or-

len Lietuva oraz Członek Rady Dyrektorów

Orlen Upstream Kanada. Do jego najważ-

niejszych zadań należała realizacja stra-

tegii ukierunkowanej na wzrost wartości,

budowanie relacji z rynkiem kapitałowym,

zapewnienie ﬁnansowania oraz zwięk-

szanie przepływów pieniężnych poprzez

doskonałość operacyjną, dezinwestycje

i projekty dotyczące kapitału obrotowego.

Odpowiadał za obszar ﬁnansów, kontro-

ling, księgowość, zarządzanie łańcuchem

dostaw, relacje inwestorskie, M&A oraz IT.

We wcześniejszych latach Prezes Zarządu

spółki Emitel. Pracował także w Grupie Te-

lekomunikacja Polska, ORFE, Impexmetal

i Price Waterhouse.

Absolwent Senior Executive Program Lon-

don Business School, Association of Char-

tered Certiﬁed Accountants ACCA oraz

Politechniki Łódzkiej Wydziału Elektroniki.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Péter Kocsis

Członek Rady Nadzorczej

Peter Kocsis jest Wiceprezesem (Deputy

CEO) Wing, odpowiedzialnym za strategię,

ryzyko i controlling. Odpowiada za analizę

ryzyka i controling 19 nieruchomościowych

spółek celowych posiadających aktywa

o wartości 650 mln euro z rocznym do-

chodem z wynajmu o wartości 61 mln euro.

Jest członkiem zarządu oraz odpowiada za

controlling spółek zależnych świadczących

usługi w obszarze nieruchomości z przy-

chodami o wartości 70 mln euro. Opra-

cowuje także strategię i biznesplan dla

portfela projektów rozwojowych o wartości

rozwojowej brutto (GDV) 1 mld euro. Pia-

stuje także funkcję Dyrektora Generalnego

ds. Ryzyka (Chief Risk Ocer) w spółce

zarządzającej funduszami nieruchomo-

ściowymi grupy Wing. Oprócz tego Peter

nadzoruje digitalizację, obszar ESG i jest

silnie zaangażowany w międzynarodową

działalność Wing.

Jest absolwentem Uniwersytetu Korwina

w Budapeszcie (tytuł magistra). Uzyskał

także dalsze stopnie naukowe na studiach

podyplomowych na Uniwersytecie w Bir-

mingham (MIS) i na Georgetown Univer-

sity (MSFS). Włada językami węgierskim,

angielskim i niemieckim.

Bence Sass

Członek Rady Nadzorczej

Jest doświadczonym ekspertem

w zakresie inwestycji nieruchomościowych

z ponad 20-letnim doświadczeniem

w sektorze nieruchomości komercyjnych.

Jako Wiceprezes kieruje zespołem

odpowiedzialnym za międzynarodowy

rozwój oraz transakcje inwestycyjne

Grupy Wing. Do tej pory brał udział

w transakcjach o łącznym wolumenie

przekraczającym 1 mld euro. Odpowiada

również za rozwój biznesu i transakcje

wewnątrz grupy. Zanim piastował obecne

stanowisko, Bence Sass był członkiem

wiodącego zespołu ﬁnansowania

nieruchomości w banku UniCredit.

Uzyskał tytuł licencjata (BA) w Budapest

Business School w Budapeszcie oraz tytuł

magistra na Uniwersytecie Technologii

i Ekonomii w Budapeszcie (MBA).

Jest członkiem Royal Institution of

Chartered Surveyors (RICS). Włada

językiem węgierskim, angielskim

i niemieckim.

Jest absolwentem matematyki oraz infor-

matyki na Uniwersytecie Warszawskim,

studia kontynuował w zakresie biznesu,

psychologii zarządzania i komunikacji

w Stuttgarcie oraz Frankfurcie nad Menem.

Nebil Șenman

Członek Rady Nadzorczej

Członek Komitetu Audytu

Partner Zarządzający i współwłaściciel

Grin Capital Partners. Przez dziewięć lat

pełnił kluczowe funkcje jako Starszy Wi-

ceprezes (senior Vice-President) i członek

Rady Nadzorczej w funduszach nieru-

chomości grupy Oaktree w Niemczech

i Polsce, odpowiadając za operacje warte

wiele miliardów euro. Przed dołączeniem

do Oaktree, przez osiem lat zajmował się

doradztwem w zakresie nieruchomości

i spraw korporacyjnych w Ernst & Young

Real Estate (wcześniej Arthur Andersen),

gdzie piastował stanowiska kierownicze.

Jest absolwentem uniwersytetów w Berli-

nie (TU Berlin, EBS), Paryżu (ESCP Europe)

i Londynie (LSE). Ukończył też studia MBA

i studia w zakresie inżynierii lądowej. Po-

siada także dyplom studiów podyplomo-

wych w dziedzinie zarządzania nierucho-

mościami (EBS). Należy do Królewskiego

Instytutu Akredytowanych Rzeczoznawców

(MRICS).

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Rada Nadzorcza Spółki Echo Investment S.A. jest orga-

nem sprawującym stały nadzór nad bieżącą działalnością

Spółki. Działa w oparciu o przepisy ustawy Kodeks spółek

handlowych, Statutu Spółki, Regulaminu działalności Rady

Nadzorczej Echo Investment S.A. oraz zgodnie z przy-

jętymi zasadami „Dobrych Praktyk Spółek Notowanych

na GPW”. Rada Nadzorcza składa się co najmniej z 5

członków, powoływanych i odwoływanych przez Walne

Zgromadzenie na okres 3 lat, przy czym członków Rady

Nadzorczej powołuje się na okres wspólnej kadencji, co

nie wyłącza prawa do wcześniejszego odwołania każdego

z członków Rady Nadzorczej.

Każdorazowo skład liczbowy i osobowy Rady Nadzorczej

określa uchwała Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy.

Przynajmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powin-

no spełniać kryteria niezależności od Spółki i podmiotów

mających znaczące powiązania ze Spółką. Za niezależ-

nego członka Rady Nadzorczej uznaje się członka, który

łącznie spełnia kryteria niezależności określone w Ustawie

z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, ﬁrmach

audytorskich oraz nadzorze publicznym lub przepisach

ją zastępujących. Niezależny Członek Rady Nadzorczej

składa Spółce oraz Przewodniczącemu Rady Nadzorczej

lub jego Zastępcy pisemne oświadczenie o spełnieniu

kryteriów niezależności. Niezależny Członek Rady Nad-

zorczej jest zobowiązany niezwłocznie, nie później jednak

niż w terminie 5 dni roboczych od dnia, w którym przestał

spełniać kryteria niezależności powiadomić Spółkę oraz

Przewodniczącego Rady Nadzorczej lub jego Zastępcę, że

przestał on spełniać kryteria niezależności. Spółka posia-

da dokumenty dotyczące Niezależnych Członków Rady

Nadzorczej.

W przypadku zamiaru powołania członka Rady Nadzor-

czej mającego spełniać kryteria niezależności określone

w obowiązujących przepisach prawa, Akcjonariusz zgła-

szający kandydata na członka Rady Nadzorczej mającego

spełniać te kryteria obowiązany jest przedstawić jego

kandydaturę Spółce co najmniej na 8 dni roboczych przed

terminem Walnego Zgromadzenia mającego powołać

takiego kandydata w skład Rady Nadzorczej wraz z wszel-

kimi niezbędnymi informacjami dotyczącymi kandydata

(i przez kandydata potwierdzonymi na piśmie). W razie

potrzeby, na żądanie Przewodniczącego Rady Nadzorczej,

powinien zapewnić stawiennictwo kandydata (lub jego

udział w tele- lub wideokonferencji) przed lub po odbyciu

Walnego Zgromadzenia w terminie i miejscu wskazanym

przez Przewodniczącego Rady Nadzorczej, w celu umoż-

liwienia dokonania oceny spełniania przez tego kandydata

kryteriów niezależności. Członkowie Rady Nadzorczej

mogą być wybierani ponownie w skład Rady Nadzorczej.

W przypadku nie określenia przez Walne Zgromadzenie

funkcji danego członka Rady przy jego wyborze, Rada Nad-

zorcza wybiera ze swojego grona Przewodniczącego Rady

Nadzorczej, jego Zastępcę w drodze tajnego głosowania.

Członek Rady Nadzorczej może sprawować swoje obo-

wiązki jedynie osobiście. Członkowie Rady Nadzorczej

delegowani do stałego indywidualnego wykonywania nad-

zoru nie mogą bez zgody Spółki zajmować się interesami

konkurencyjnymi ani też uczestniczyć w innej konkurencyj-

nej spółce jako wspólnik spółki cywilnej, spółki osobowej

lub jako członek organu spółki kapitałowej bądź uczestni-

czyć w innej konkurencyjnej osobie prawnej jako członek

organu. Zakaz ten obejmuje także udział w konkurencyjnej

spółce kapitałowej, w przypadku posiadania w niej przez

członka Rady Nadzorczej co najmniej 10 proc. udziałów

lub akcji bądź prawa do powołania co najmniej jedne-

go członka zarządu. Członkowie Rady Nadzorczej mogą

zostać w każdej chwili odwołani przez Walne Zgromadze-

nie Akcjonariuszy. Członek Rady Nadzorczej może złożyć

rezygnację z pełnienia funkcji przed upływem kadencji,

na którą został wybrany, składając oświadczenie Prze-

wodniczącemu Rady Nadzorczej. Jeżeli rezygnującym jest

Przewodniczący Rady Nadzorczej, oświadczenie składa

swojemu Zastępcy. Członek Rady nie powinien rezygno-

wać z pełnienia funkcji w trakcie kadencji, jeżeli mogłoby

to uniemożliwić działanie Rady, a w szczególności jeżeli

mogłoby to uniemożliwić podjęcie istotnej uchwały.

Mandat członka Rady Nadzorczej wygasa najpóźniej

z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzające-

go sprawozdanie ﬁnansowe Spółki za ostatni pełny rok ob-

Uprawnienia

i zasady działania

osób nadzorujących

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

rotowy pełnienia funkcji członka Rady Nadzorczej (ostatni

rok kadencji członka Rady). Mandat wygasa również wsku-

tek śmierci lub odwołania członka Rady, z chwilą zajścia

takiego zdarzenia.

Jeżeli z powodu wygaśnięcia mandatów członków Rady

Nadzorczej liczba Rady będzie niższa niż 5 osób, Rada

Nadzorcza nie może podejmować prawnie wiążących

uchwał, a Przewodniczący Rady lub w czasie jego nie-

obecności Zastępca Przewodniczącego, występuje do

Zarządu Spółki z wnioskiem o niezwłoczne zwołanie

Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia i umieszczenia

w porządku obrad Walnego Zgromadzenia punktu doty-

czącego wyborów członków Rady. Członek Rady Nad-

zorczej powinien mieć na względzie przede wszystkim

interes Spółki.

W kontaktach ze środkami masowego przekazu, członko-

wie Rady Nadzorczej mogą podawać jedynie ogólnodo-

stępne informacje dotyczące Spółki. Wszelkie wypowiedzi

dla środków masowego przekazu, dotyczące Spółki lub

Rady, zastrzeżone są dla Przewodniczącego Rady lub

osoby przez niego wyznaczonej.

Do kompetencji Rady Nadzorczej należy stały nadzór nad

działalnością Spółki i inne czynności zgodnie z przepisami

Kodeksu spółek handlowych i innych ustaw. Rada Nadzor-

cza podejmuje uchwały i wydaje opinie w sprawach za-

strzeżonych do jej kompetencji stosownie do postanowień

Statutu Spółki i w trybie przewidzianym postanowieniami

Statutu lub innymi przepisami prawa.

Rada Nadzorcza w szczególności uprawniona jest do:

− ustalania regulaminu Rady Nadzorczej i zatwierdzania

regulaminu Zarządu oceny spełniania kryteriów nie-

zależności, określonych w obowiązujących przepisach

prawa, przez poszczególnych członków Rady Nadzor-

czej, przy czym taka ocena może mieć miejsce zarówno

przed jak i po odbyciu Walnego Zgromadzenia powo-

łującego danego członka lub członków w skład Rady

Nadzorczej,

− sporządzania sprawozdań o wynagrodzeniach człon-

ków Zarządu i członków Rady Nadzorczej otrzymanych

w roku obrotowym, zgodnie z polityką wynagrodzeń

przyjętą przez Walne Zgromadzenie,

− oceny sprawozdania ﬁnansowego Spółki za ostatni rok

obrotowy,

− oceny sprawozdania Zarządu Spółki oraz wniosków

Zarządu co do przeznaczenia zysku i pokrywania straty;

− składania Walnemu Zgromadzeniu pisemnego sprawoz-

dania z wyników powyższych czynności,

− opiniowania wniosków Zarządu do Walnego Zgro-

madzenia, a także wyrażenia opinii i uchwał w innych

sprawach przedkładanych przez Zarząd Spółki,

− wyboru, odwołania i zawieszenia Zarządu Spółki lub

poszczególnych jego członków,

− wyboru lub zmiany ﬁrmy audytorskiej do przeprowa-

dzenia badania sprawozdania ﬁnansowego Spółki,

z którą Zarząd podpisuje stosowną umowę,

− oceny spełniania kryteriów niezależności przez poszcze-

gólnych członków Rady Nadzorczej.

Oprócz spraw zastrzeżonych przepisami Kodeksu spółek

handlowych, uprzedniej zgody Rady Nadzorczej wymaga:

− wyrażenia zgody na zawarcie przez Zarząd umowy

z subemitentem, o której mowa w art. 433 § 3 Kodeksu

spółek handlowych,

− wyrażenie zgody na zaciąganie zobowiązań i rozpo-

rządzanie prawami w zakresie spraw objętych bieżącą

działalnością Spółki – jeżeli ich wartość przekracza 20

proc. kapitałów własnych Spółki. W przypadku wątpli-

wości, czy dana sprawa objęta jest bieżącą działalnością

Spółki, Rada Nadzorcza ma prawo na wniosek Zarządu

dokonać interpretacji w tym zakresie. Dokonana inter-

pretacja będzie wiążąca dla Zarządu,

− wyrażenie zgody na zaciąganie zobowiązań i rozporzą-

dzeń prawami w zakresie spraw wykraczających poza

bieżącą działalność Spółki, jeżeli ich wartość przekracza

10 proc. kapitałów własnych Spółki,

− wypłata akcjonariuszom zaliczki na poczet przewidywa-

nej dywidendy zaproponowanej w uchwale Zarządu;

− przyjęcie rocznego budżetu i biznesplanu dla Spółki

i jej podmiotów zależnych sporządzonego przez Zarząd

(„Biznes Plan Grupy”),

− podpisanie lub wypowiedzenie jakiejkolwiek umowy

pomiędzy Spółką lub jej podmiotem zależnym z jednej

strony a członkami Zarządu, Rady Nadzorczej lub ich

podmiotami powiązanymi (w rozumieniu Międzyna-

rodowego Standardu Rachunkowości 24 „Ujawnianie

informacji na temat podmiotów powiązanych”) z drugiej

strony,

− dokonanie zmian polityki rachunkowości, które mają

istotny wpływ na jednostkowe lub skonsolidowane spra-

wozdanie ﬁnansowe Spółki, z wyjątkiem zmian wyma-

ganych przez biegłego rewidenta Spółki lub jej pod-

miotu zależnego lub wynikających ze zmian przepisów

prawa (polskich zasad rachunkowości lub Międzynaro-

dowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej),

− wykonanie przez Spółkę lub podmiot zależny jako ak-

cjonariusza lub wspólnika jej podmiotu zależnego, pra-

wa głosu na walnym zgromadzeniu lub zgromadzeniu

wspólników podmiotu zależnego, w przedmiocie spraw,

o których mowa w § 16 ust. 2 lit. a)-c), f) i g) Statutu; na

potrzeby niniejszego punktu odniesienia do Spółki oraz

członków Zarządu, o których mowa w punktach wska-

zanych powyżej, należy interpretować, odpowiednio

jako odniesienia do podmiotu zależnego oraz członków

zarządu podmiotu zależnego.

Sprawy związane z obrotem nieruchomościami wchodzą

w zakres bieżącej działalności Spółki.

W przypadku wątpliwości, czy dana sprawa objęta jest

bieżącą działalnością Spółki, Rada Nadzorcza ma prawo

na wniosek Zarządu dokonać interpretacji w tym zakre-

sie. Dokonana interpretacja będzie wiążąca dla Zarządu.

Sprawy związane z obrotem nieruchomościami wchodzą

w zakres bieżącej działalności Spółki.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Rada Nadzorcza odbywa posiedzenia w miarę potrzeb,

nie rzadziej jednak niż raz w każdym kwartale roku obro-

towego. Posiedzenia Rady Nadzorczej zwoływane są przez

Przewodniczącego lub jego Zastępcę i odbywają się w sie-

dzibie Spółki, lub miejscu wskazanym przez Przewodni-

czącego lub jego Zastępcę. Posiedzenia Rady Nadzorczej

są zwoływane z inicjatywy Przewodniczącego Rady lub

na pisemny wniosek Zarządu lub członka Rady Nadzor-

czej. Posiedzenia Rady Nadzorczej zwoływane na wniosek

Zarządu lub członka Rady Nadzorczej muszą się odbyć

w terminie dwóch tygodni od daty zgłoszenia wniosku, ale

nie wcześniej niż trzeciego dnia roboczego po otrzymaniu

takiego wniosku przez Przewodniczącego Rady Nadzor-

czej. Obrady prowadzi Przewodniczący, a w razie jego

nieobecności Zastępca Przewodniczącego Rady. Jeżeli na

posiedzeniu nie jest obecny Przewodniczący Rady ani jego

Zastępca, obradom przewodniczy członek Rady wybrany

przez obecnych na posiedzeniu. Rada Nadzorcza może

odbyć się bez formalnego zwołania, jeżeli wszyscy człon-

kowie Rady są obecni i nikt nie wniesie sprzeciwu co do

odbycia posiedzenia i wniesienia poszczególnych spraw

do porządku posiedzenia. W posiedzeniach Rady Nad-

zorczej mogą uczestniczyć inne osoby zaproszone przez

Przewodniczącego Rady Nadzorczej, w tym Członkowie

Zarządu z głosem doradczym.

Członkowie Rady podejmują decyzje związane z wykony-

waniem prawa nadzoru i kontroli w formie uchwał Rady

Nadzorczej. Do ważności uchwał Rady Nadzorczej wyma-

gane jest zaproszenie na posiedzenie wszystkich członków

Rady oraz obecność na posiedzeniu co najmniej 50 proc.

jej członków. Dopuszczalne jest podejmowanie uchwał

przez Radę Nadzorczą w trybie pisemnym. Uchwały Rady

Nadzorczej mogą być podejmowane w drodze pisemnej

pod warunkiem oddania głosów w drodze umieszczenia

podpisów na tym samym egzemplarzu projektu uchwały

albo na odrębnych dokumentach oraz poinformowa-

nia wszystkich członków o treści projektu takiej uchwały

poprzez przesłanie go pocztą, w tym pocztą kurierską,

faksem lub pocztą elektroniczną na adres wskazany przez

członka Rady Nadzorczej.

W takim przypadku, dla ważności uchwał wymagane jest

uprzednie powiadomienie członków Rady o treści projek-

tów tych uchwał. Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bez-

względną większością głosów. Przy podejmowaniu uchwał

przez Radę w przypadku równej ilości głosów rozstrzyga

głos Przewodniczącego Rady Nadzorczej.

Uchwały Rady Nadzorczej są protokołowane w ten spo-

sób, że stanowią załącznik do protokołu, bądź są zamiesz-

czane w samej treści protokołu. Protokół powinien zawie-

rać porządek obrad, imiona i nazwiska członków Zarządu

uczestniczących w głosowaniu i liczbę głosów oddanych

na poszczególne uchwały. W protokole zaznacza się

również zdanie odrębne zgłoszone przez członka Zarządu

wraz z jego ewentualnym umotywowaniem. Protokół pod-

pisuje co najmniej członek Zarządu prowadzący posiedze-

nie lub zarządzający.

W celu wykonania swoich obowiązków Rada Nadzorcza

może badać wszystkie dokumenty spółki, dokonywać

rewizji stanu majątku Spółki oraz żądać od Zarządu, pro-

kurentów i osób zatrudnionych w Spółce na podstawie

umowy o pracę lub wykonujących na rzecz Spółki w spo-

sób regularny określone czynności na podstawie umowy

o dzieło, umowy zlecenia albo innej umowy o podobnym

charakterze sporządzenia lub przekazania wszelkich infor-

macji, dokumentów, sprawozdań lub wyjaśnień dotyczą-

cych spółki, w szczególności jej działalności lub majątku.

Przedmiotem żądania mogą być również posiadane przez

organ lub osobę obowiązaną informacje, sprawozdania

lub wyjaśnienia dotyczące spółek zależnych oraz spółek

powiązanych.

Rada Nadzorcza ma prawo występować z wnioskami do

Walnego Zgromadzenia we wszystkich sprawach stano-

wiących jej zadanie i uprawnienie.

Rada Nadzorcza wykonuje swoje obowiązki kolegial-

nie. Może jednak w drodze uchwały powoływać w razie

potrzeby spośród swoich członków stałe bądź doraźne

zespoły, komisje lub komitety do wykonywania określo-

nych zadań, działające jako kolegialne organy doradcze

i opiniotwórcze Rady Nadzorczej. Rada Nadzorcza Spółki

powołała Komitet Audytu a także Komitet Inwestycyjny.

Przedmiot i tryb działania tych komitetów określają ich

regulaminy uchwalone przez Radę Nadzorczą.

Rada Nadzorcza może podejmować uchwały na posie-

dzeniach, ale również drogą korespondencyjną, stosownie

do postanowień Statutu i przyjętego Regulaminu działania

Rady. W związku z pandemią uchwały Rady Nadzorczej

spółki zapadały w trybie korespondencyjnym i w większo-

ści były podejmowane przez wszystkich członków Rady,

wyjątkowo zdarzały się uchwały podejmowane większością

głosów, z zachowaniem obowiązujących przepisów prawa.

Obsługę kancelaryjną Rady Nadzorczej prowadzi kancela-

ria Zarządu Spółki. Obsługa kancelaryjna obejmuje między

innymi: przygotowanie zaproszeń na posiedzenie Rady

i ich wysłanie poszczególnym członkom Rady w sposób

zgodny z niniejszym regulaminem, zorganizowanie lokalu

dla odbycia posiedzenia Rady Nadzorczej, sporządzanie

protokołów z posiedzeń, obsługa posiedzeń, archiwizacja

dokumentacji Rady Nadzorczej.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Skład osobowy

i zmiany w Komitecie

Audytu

Margaret Dezse spełnia ustawowe kryteria niezależności

oraz posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunko-

wości i badania sprawozdań ﬁnansowych.

Przez 35 lat pracowała w ﬁrmach Ernst & Young (EY)

i PwC, z czego 21 lat jako partner w obszarach doradztwa

transakcyjnego i ﬁnansowania przedsiębiorstw. Karierę

rozpoczynała jako biegły rewident w Kanadzie, a następ-

nie w dziale prywatyzacji i ﬁnansowania przedsiębiorstw

na Węgrzech. Doradzała przy kilkuset transakcjach,

wspierając klientów z różnych sektorów gospodarki przy

podejmowaniu decyzji strategicznych i inwestycyjnych.

Jest obecnie niezależnym członkiem Rady Dyrektorów

oraz Przewodniczącą Komitetu Audytu Masterplast Nyrt,

niezależnym członkiem Rady Doradczej Zarządu Kometa

Zrt, niezależnym członkiem Rady Nadzorczej i członkiem

Komitetu Audytu CIB Bank oraz członkiem Grupy Intesa

Sanpaolo. Jest także członkiem Rady Nadzorczej United

Way Hungary, a także Impact Ventures - funduszu venture

capital o orientacji prospołecznej.

W 2022 r. nie było zmian w Komitecie Audytu Echo

Investment S.A. Na 31 grudnia 2022 r. oraz na dzień prze-

kazania raportu większość w Komitecie Audytu stanowią

niezależni członkowie Rady Nadzorczej.

Członkowie niezależni oraz osoby

posiadające wiedzę i umiejętności

z zakresu rachunkowości

i z zakresu branży

Skład Komitetu Audytu

Echo Investment S.A.

na 31 grudnia 2022 r. oraz na dzień

przekazania niniejszego raportu:

Margaret Dezse – Przewodnicząca,

Sławomir Jędrzejczyk – Wiceprzewodniczący,

Nebil Șenman – Członek Komitetu Audytu.

W 2022 r. Komitet Audytu odbył cztery posiedze-

nia, które miały na celu realizację powierzonych

mu zadań, takich jak m.in. dokonywanie analiz

sprawozdań ﬁnansowych Spółki, oceny systemu

zarządzania ryzykiem, oceny skuteczności systemu

kontroli wewnętrznej, compliance oraz bieżących

wydarzeń w Spółce. Z przebiegu tych posiedzeń

sporządzono protokoły.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Sławomir Jędrzejczyk spełnia ustawowe kryteria nieza-

leżności oraz posiada wiedzę i umiejętności w zakresie

rachunkowości i badania sprawozdań ﬁnansowych.

Sławomir Jędrzejczyk ma ponad 20 lat doświadczenia

w spółkach notowanych na Giełdzie Papierów Wartościo-

wych w Warszawie. Był wiceprezesem zarządu ds. ﬁnan-

sowych PKN Orlen, wiceprzewodniczącym Rady Nadzor-

czej Unipetrol a.s., członkiem zarządu Orlen Lietuva oraz

członkiem Rady Dyrektorów Orlen Upstream Kanada.

Odpowiadał za obszar ﬁnansów, kontroling, księgowość,

zarządzanie łańcuchem dostaw, relacje inwestorskie,

M&A oraz IT. Pracował także w Grupie Telekomunikacja

Polska, ORFE, Impexmetal, Price Waterhouse oraz jako

prezes spółki Emitel.

Absolwent Senior Executive Program London Business

School oraz członek Association of Chartered Certiﬁed

Accountants ACCA.

Nebil Șenman posiada posiadających wiedzę i umiejętno-

ści z zakresu branży nieruchomości i budowlanej.

Partner Zarządzający i współwłaściciel Grin Capital

Partners. Przez dziewięć lat pełnił kluczowe funkcje jako

Starszy Wiceprezes (senior Vice-President) i członek Rady

Nadzorczej w funduszach nieruchomości grupy Oaktree

w Niemczech i Polsce, odpowiadając za operacje warte

kilka miliardów euro.

Jest absolwentem uniwersytetów w Berlinie (TU Berlin,

EBS), Paryżu (ESCP Europe) i Londynie (LSE). Ukończył też

studia MBA i studia w zakresie inżynierii lądowej. Posiada

dyplom studiów podyplomowych w dziedzinie zarządzania

nieruchomościami (EBS). Należy do Królewskiego Instytu-

tu Akredytowanych Rzeczoznawców (MRICS).

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Uprawnienia

i zasady działania

Komitetu Audytu

Komitet Audytu składa się z 3 członków powołanych przez

Radę Nadzorczą spośród jej członków. Rada Nadzorcza

powołuje także Przewodniczącego i Wiceprzewodniczą-

cego Komitetu Audytu. Większość członków Komitetu

Audytu, w tym Przewodniczący Komitetu Audytu, powinni

spełniać warunki niezależności, o których mowa w Usta-

wie o Biegłych Rewidentach lub przepisach ją zastę-

pujących. Przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu

posiada wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości

lub badania sprawozdań ﬁnansowych. Członkowie Ko-

mitetu Audytu posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu

branży, w której działa Spółka, przy czym warunek ten

uznaje się za spełniony, jeżeli przynajmniej jeden członek

Komitetu Audytu posiada wiedzę i umiejętności z zakresu

branży, w której działa Spółka lub poszczególni członkowie

w określonych zakresach posiadają wiedzę i umiejętności

z zakresu tej branży.

Komitet

Inwescyjny

Zadaniem Komitetu Inwestycyjnego jest bieżąca ocena

działań z zakresu zakupów i sprzedaży aktywów, planów

ﬁnansowania, wdrażania strategii sprzedaży aktywów oraz

realizacji planów inwestycyjnych na podstawie zatwierdzo-

nego budżetu rocznego.

W 2022 r. nie było zmian w Komitecie Inwestycyjnym

Echo Investment S.A.

Skład Komitetu Inwescyjnego

Echo Investment S.A.

na 31 grudnia 2022 r. oraz na dzień

przekazania niniejszego raportu:

Noah M. Steinberg – Przewodniczący

Maciej Dyjas,

Péter Kocsis,

Bence Sass,

Nebil Șenman.

Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Akcjonariat Echo

Investment S.A.

oraz uprawnienia

akcjonariuszy

0,01%

66%

9,65%

12,86%

11,19%

0,20%

0,07%

Akcjonariusze Echo Investment S.A.

na 3

grudnia 2022 r.

– Lisala Sp. z o.o. (Wing IHC Zrt oraz Grin Capital Partners)

– Nationale-Nederlanden OFE

– Allianz Polska PTE

– Nicklas Lindberg – prezes zarządu

– Maciej Drozd – wiceprezes zarządu

– Péter Kocsis – członek rady nadzorczej

– Bence Sass – członek rady nadzorczej

– pozostali akcjonariusze

Liczba akcji:

272 375 784 –

53 062 355 –

39 809 348 –

8  –

291 065 –

94 192 –

50 000 –

 –

0,02%

Kapitał zakładowy Echo Investment

S.A. dzieli się na 412 690 582 akcji

zwykłych na okaziciela serii A, B, C,

D, E i F. Wszystkie wyemitowane akcje

Spółki są tożsame w prawach i obo-

wiązkach tzn. są akcjami tego same-

go rodzaju i inkorporują takie same

prawa i obowiązki.

Kapitał zakładowy Spółki, czyli

wartość nominalna wszystkich akcji,

wynosi 20 635 tys. zł i został opła-

cony gotówką. Wartość nominalna

jednej akcji to 0,05 zł. Liczba akcji

jest równa liczbie głosów na Walnym

Zgromadzeniu Akcjonariuszy. Papie-

ry wartościowe wyemitowane przez

Echo Investment S.A. nie dają spe-

cjalnych uprawnień kontrolnych ich

posiadaczom. Spółka Echo Invest-

ment S.A. nie posiada informacji

o ograniczeniach w wykonywaniu

prawa głosu ani w przenoszeniu praw

własności przez posiadaczy jej papie-

rów wartościowych.

Dane o strukturze akcjonariatu wyni-

kają z zawiadomień od akcjonariuszy

oraz informacji o stanie posiadania

OFE na 31 grudnia 2022 r.

Wing jest wiodącym deweloperem i inwestorem na

Węgrzech, który ma znaczącą pozycję na regionalnym

rynku nieruchomości. Od swojego powstania w 1999 r.

ﬁrma stworzyła na Węgrzech portfel budynków o łącznej

powierzchni 1,2 mln mkw. Wing działa we wszystkich seg-

mentach rynku, w tym biurowym, przemysłowym, han-

dlowym, hotelowym i mieszkaniowym. Do najnowszych

osiągnięć ﬁrmy należą nowa siedziba Magyar Telekom

i T-Systems - najnowocześniejszy i największy biurowiec

w kraju, siedziba Ericsson i Siemens-evoso w Dunaju, BB

Hotel Budapest City oraz projekty mieszkaniowe Kassák

Residence, Metropolitan Garden i Park West. Wing odgry-

wa również kluczową rolę na rynku nieruchomości w Euro-

pie Środkowo-Wschodniej.

O akcjonariuszu większościowym



Oświadczenie Zarządu Echo Investment S.A. o stosowaniu zasad ładu korporacyjnego

Firma

audytorska

W 2022 r. ﬁrmą audytującą Echo Investment S.A. była

PricewaterhouseCoopers Polska Sp. z o.o. Audyt Sp.k.

z siedzibą w Warszawie.

W 2022 r. PricewaterhouseCoopers Polska Sp. z o.o.

Audyt Sp.k. wykonała dla Echo Investment S.A. dozwolo-

ne usługi niebędące badaniem ustawowym - dodatkowe

badanie jednostkowego sprawozdania ﬁnansowego za

półrocze 2022 r. Komitet Audytu dokonał uprzednio oceny

niezależności ﬁrmy audytorskiej i wyraził zgodę na świad-

czenie tych usług.

Spółka posiada „Politykę wyboru ﬁrmy audytorskiej” oraz

„Politykę zakupu usług nieaudytowych”. Główne założenia

„Polityki wyboru ﬁrmy audytorskiej”:

− ograniczenie długości współpracy z jedną ﬁrmą audy-

torską do maksymalnie 5 lat,

− obowiązek wyboru nowej ﬁrmy audytorskiej dla jed-

nostki dominującej w terminie nieprzekraczającym 30

października roku poprzedzającego rok obrotowy, który

jest przedmiotem badania,

− określenie organów odpowiedzialnych za wybór ﬁrmy

audytorskiej dla jednostki dominującej oraz dla spółek

z grupy,

− szczegółowy sposób postępowania przetargowego przy

wyborze ﬁrmy audytorskiej,

− szczegółowy sposób postępowania przy przedłużeniu

współpracy z ﬁrmą audytorską.

Główne założenia „Polityki zakupu usług nie audytowych”:

− określenie zakresu usług objętych polityką,

− określenie przesłanek wskazujących na zagrożenie nie-

zależności biegłego rewidenta lub ﬁrmy audytorskiej,

− określenie katalogu usług zabronionych oraz usług

dozwolonych,

− tryb wypowiedzenia umów z ﬁrmą audytorską, która zo-

stała wybrana do badania sprawozdań ﬁnansowych,

− ograniczenia w zakresie wartości nabywanych usług.

Rekomendacja dotycząca wyboru ﬁrmy audytorskiej do

przeprowadzenia badania spełniała obowiązujące wymogi

prawne. Wybór nastąpił w następstwie zorganizowanej

przez Echo Investment S.A, procedury wyboru spełniają-

cej wymagania obowiązujących polityk.

Kielce, 28 marca 2023 r.

Nicklas Lindberg

Prezes

Maciej Drozd

Wiceprezes

Artur Langner

Wiceprezes

Rafał Mazurczak

Członek Zarządu

Małgorzata Turek

Członek Zarządu

Dokument

został podpisany

kwaliﬁkowanym

podpisem

elektronicznym

Kontakt

Echo Investment

biuro w Warszawie, Biura przy Willi

ul. Grzybowska 60, 00-844 Warszawa

Projekt layoutu i skład:

Damian Chomątowski

be.net/chomatowski