Załącznik nr 3 do Uchwały Nr 58/VIII/2023
Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A.
z dnia 04 kwietnia 2023 roku
Warszawa, dnia 04 kwietnia 2023 roku
OŚWIADCZENIE
RADY NADZORCZEJ PKP CARGO S.A.
dotyczące oceny
Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy PKP CARGO
za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2022 roku
sporządzonego zgodnie z MSSF UE
Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A., działając na podstawie art. 382 § 3 pkt 1 Kodeksu spółek
handlowych w związku z § 71 ust. 1 pkt 12) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29
marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów
papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757)
ocenia, że roczne Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy PKP CARGO za rok
obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2022 roku sporządzone zgodnie z MSSF UE (zwane
dalej: „Skonsolidowanym Sprawozdaniem Finansowym”) jest zgodne z księgami,
dokumentami oraz ze stanem faktycznym.
Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A. dokonała oceny Skonsolidowanego Sprawozdania
Finansowego na podstawie:
1) treści Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego oraz sprawozdania z badania
tego sprawozdania zamieszczonego w projekcie Sprawozdania niezależnego biegłego
rewidenta z badania, który to projekt nie przewiduje zastrzeżeń do Skonsolidowanego
Sprawozdania Finansowego,
2) informacji ze spotkań i telekonferencji z przedstawicielami Grant Thornton Frąckowiak
P.S.A. (dawniej: Grant Thornton Frąckowiak spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
sp.k.) z siedzibą w Poznaniu, oraz Grant Thornton Polska P.S.A. (dawniej: Grant
Thornton Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k.) z siedzibą w
Poznaniu, tj. firmy audytorskiej, w tym z kluczowym biegłym rewidentem,
3) informacji przekazywanych Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A. przez Komitet
Audytu Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A. w ramach wykonywania przez Komitet
Audytu Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A. zadań przewidzianych w obowiązujących
przepisach i wewnętrznych regulacjach,
4) informacji i danych prezentowanych Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A. przez
Zarząd PKP CARGO S.A.,
5) informacji pozyskanych przez Radę Nadzorczą PKP CARGO S.A., jako organ
nadzorczy, w ramach uprawnień przysługujących Radzie Nadzorczej
PKP CARGO S.A., w szczególności informacji w zakresie kontroli wewnętrznej i audytu
oraz dostępu do dokumentów i ksiąg finansowych.
W przedstawionym Radzie Nadzorczej PKP CARGO S.A. projekcie opinii niezależnego
biegłego rewidenta wskazano, że Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe:
1) przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Grupy
PKP CARGO na dzień 31 grudnia 2022 roku oraz wyniku finansowego i przepływów
pieniężnych Grupy PKP CARGO za rok obrotowy zakończony w dniu 31 grudnia 2022
roku, zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami
Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz
przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
2) jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę PKP CARGO przepisami
prawa oraz Statutem PKP CARGO S.A. (jednostki dominującej).
Biorąc pod uwagę powyższe Rada Nadzorcza PKP CARGO S.A. pozytywnie ocenia
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Kapitałowej PKP CARGO za rok obrotowy
zakończony w dniu 31 grudnia 2022 roku sporządzone zgodnie z MSSF UE.
Członkowie Rady Nadzorczej PKP CARGO S.A.
1.
Władysław Szczepkowski
Przewodniczący Rady Nadzorczej
…………………………..
2.
Andrzej Leszczyński
Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej
…………………………..
3.
Henryk Grymel
Członek Rady Nadzorczej
…………………………..
4.
Tomasz Pietrek
Członek Rady Nadzorczej
…………………………..
5
Marek Ryszka
Członek Rady Nadzorczej
…………………………..
6.
Paweł Sosnowski
Członek Rady Nadzorczej
…………………………..
7.
Jarosław Stawiarski
Członek Rady Nadzorczej
…………………………..
8.
Jarosław Ślepaczuk
Członek Rady Nadzorczej
…………………………..
9.
Michał Wnorowski
Członek Rady Nadzorczej
…………………………..
10.
Izabela Wojtyczka
Członek Rady Nadzorczej
…………………………..
11.
Grzegorz Dostatni
Członek Rady Nadzorczej
…………………………..