SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI
SPÓŁKI AKCYJNEJ
ODLEWNIE POLSKIE
z siedzibą w Starachowicach
w 2022 roku
Starachowice, 5 kwietnia 2023 r.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
2
SPIS TREŚCI
1. ODLEWNIE POLSKIE S.A. NA RYNKU KAPITAŁOWYM ............................................................ 4
1.1. Notowania akcji Spółki ..............................................................................................................4
1.2. Akcje własne Spółki ..................................................................................................................5
1.3. Emisja papierów wartościowych ...............................................................................................5
1.4. Akcjonariusze ODLEWNI POLSKICH S.A. ...............................................................................5
1.5. Dywidenda.................................................................................................................................5
2. DZIAŁALNOŚĆ SPÓŁKI ............................................................................................................... 6
2.1. Informacje ogólne o Spółce.......................................................................................................6
2.2. Oddział Spółki ...........................................................................................................................6
2.3. Charakterystyka działalności Spółki ..........................................................................................6
2.4. Informacje o podstawowych produktach, usługach, rynkach zbytu, odbiorcach i źródłach
zaopatrzenia ..............................................................................................................................7
2.4.1. Przedmiot produkcji ..........................................................................................................7
2.4.2. Ilościowa struktura sprzedaży ..........................................................................................7
2.4.3. Sprzedaż poszczególnych grup produktów i usług ..........................................................8
2.4.4. Rynki zbytu oferowanych produktów ................................................................................8
2.4.5. Odbiorcy produktów Spółki ...............................................................................................9
2.4.6. Źródła zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi .....................................9
2.5. Zdarzenia istotnie wpływające na działalność Spółki, które wystąpiły w roku obrotowym i po
jego zakończeniu ................................................................................................................... 10
2.6. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników istotnych dla rozwoju
przedsiębiorstwa Spółki ......................................................................................................... 10
2.7. Perspektywy rozwoju działalności Spółki ............................................................................... 11
2.8. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń związanych z działalnością Spółki ................... 11
2.9. Umowy znaczące dla działalności Spółki oraz umowy ubezpieczenia .................................. 17
2.9.1. Umowy ubezpieczenia ................................................................................................... 18
2.10. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju ........................................................... 19
2.11. Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej ............................................................. 20
3. SYTUACJA FINANSOWA I MAJĄTKOWA ................................................................................. 20
3.1. Podsumowanie wyników ........................................................................................................ 21
3.1.1. Rachunek zysków i strat Spółki ..................................................................................... 21
3.1.2. EBITDA i nadwyżka finansowa ...................................................................................... 21
3.1.3. Bilans Spółki .................................................................................................................. 22
3.2. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych.......................................... 22
3.2.1. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów .......................................... 22
3.2.2. Pozostałe przychody operacyjne ................................................................................... 24
3.2.3. Przychody finansowe ..................................................................................................... 24
3.2.4. Koszty działalności operacyjnej ..................................................................................... 24
3.2.5. Pozostałe koszty operacyjne ......................................................................................... 25
3.2.6. Koszty finansowe ........................................................................................................... 25
3.2.7. Przychody i koszty ogółem ............................................................................................ 26
3.3. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na działalność i osiągnięte wyniki
............................................................................................................................................... 26
3.4. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w raporcie a wcześniej
publikowanymi prognozami wyników za dany rok ................................................................. 26
3.5. Struktura aktywów i pasywów Spółki ..................................................................................... 27
3.5.1. Aktywa trwałe ................................................................................................................. 27
3.5.2. Aktywa obrotowe ........................................................................................................... 27
3.5.3. Akcje własne .................................................................................................................. 27
3.5.4. Kapitał własny ................................................................................................................ 27
3.5.5. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania ..................................................................... 28
3.6. Przepływy pieniężne .............................................................................................................. 29
3.7. Inwestycje zrealizowane i ocena możliwości realizacji zamierzeń inwestycyjnych ............... 29
3.8. Analiza wskaźnikowa i ocena zarządzania zasobami finansowymi ...................................... 29
3.9. Instrumenty finansowe ........................................................................................................... 31
3.10. Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa ........................................................................ 32
3.11. Powiązania Spółki z innymi podmiotami ................................................................................ 32
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
3
3.12. Transakcje z podmiotami powiązanymi ................................................................................. 32
3.13. Zaciągnięte i wypowiedziane kredyty i pożyczki .................................................................... 33
3.14. Udzielone pożyczki ................................................................................................................ 33
3.15. Udzielone i otrzymane poręczenia i gwarancje...................................................................... 33
4. ŁAD KORPORACYJNY ............................................................................................................... 34
4.1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega emitent oraz miejsca gdzie
tekst zbioru zasad jest publicznie dostępny ........................................................................... 35
4.2. Wskazanie w jakim zakresie emitent odstąpił od postanowień zbioru zasad ładu
korporacyjnego, o którym mowa w pkt 4.1. oraz wyjaśnienie przyczyn jego odstąpienia ..... 35
4.3. Działalność charytatywna ....................................................................................................... 36
4.4. Polityka różnorodności ........................................................................................................... 37
4.5. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta systemów kontroli
wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań
finansowych ........................................................................................................................... 38
4.6. Kapitał zakładowy Spółki i akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i
nadzorujących ........................................................................................................................ 39
4.7. Akcjonariusze posiadający znaczne pakiety akcji.................................................................. 39
4.8. Posiadacze wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne uprawnienia kontrolne
wraz z opisem tych uprawnień ............................................................................................... 40
4.9. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu ........................... 40
4.10. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa własności papierów
wartościowych emitenta ......................................................................................................... 40
4.11. Umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach posiadanych
akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy .......................................................................... 40
4.12. System kontroli programów akcji pracowniczych .................................................................. 41
4.13. Zasady zmiany Statutu Spółki ................................................................................................ 41
4.13.1. Zmiany Statutu Spółki ................................................................................................ 41
4.14. Walne Zgromadzenie ............................................................................................................. 46
4.14.1. Walne zgromadzenia w 2022 r. ................................................................................. 48
4.15. Rada Nadzorcza .................................................................................................................... 48
4.16. Komitet Audytu ....................................................................................................................... 51
4.17. Zarząd .................................................................................................................................... 53
4.18. Prawo do podjęcia decyzji o emisji i wykupie akcji ................................................................ 56
4.19. Umowy zawarte między Spółką a osobami zarządzającymi ................................................. 56
4.20. Raport na temat polityki wynagrodzeń ................................................................................... 57
4.20.1. Wynagrodzenie Rady Nadzorczej ............................................................................. 57
4.20.2. Wynagrodzenie Zarządu ........................................................................................... 58
4.20.3. Zasady wynagradzania kluczowych menedżerów .................................................... 60
4.20.4. Zmiany w polityce wynagrodzeń ................................................................................ 60
4.20.5. Ocena funkcjonowania polityki wynagrodzeń ............................................................ 61
4.21. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem Spółki ........................ 61
4.22. Wybór i informacje o podmiocie uprawnionym do badania sprawozdań finansowych .......... 62
5. OSWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH ............................................. 63
Załącznik nr 1 do Sprawozdania z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. -
„Oświadczenie na temat informacji niefinansowych Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.”
1
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
4
1. ODLEWNIE POLSKIE S.A. NA RYNKU KAPITAŁOWYM
1.1. Notowania akcji Spółki
Akcje Spółki od 13 marca 1998 r. notowane są na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
Na 31.12.2022 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, z wszystkich akcji Spółki w ilości
20 109 621 szt., w obrocie publicznym i giełdowym znajdowało się 20 109 621 szt. akcji.
Kurs zamknięcia w ostatnim dniu notowań akcji w grudniu 2022 r. wynosił 7,22 zł i był wyższy o 17,21%
od kursu w analogicznym dniu 2021 r., który wynosił 6,16 zł.
0
10000
20000
30000
40000
50000
60000
70000
0,00
1,00
2,00
3,00
4,00
5,00
6,00
7,00
8,00
szt.
PLN
Kurs akcji ODLEWNI POLSKICH S.A. w 2022 r.
Notowania Wolumen
0
10 000
20 000
30 000
40 000
50 000
60 000
70 000
80 000
90 000
100 000
0,00
1,00
2,00
3,00
4,00
5,00
6,00
7,00
8,00
szt.
PLN
Kurs akcji ODLEWNI POLSKICH S.A. w 2021 r.
Notowania Wolumen
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
5
1.2. Akcje własne Spółki
Nabycie, zbycie i umorzenie akcji własnych
Na 31.12.2022 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania Spółka nie posiadała akcji
własnych.
W 2022 r. Spółka nie nabywała, nie zbywała i nie umarzała akcji własnych oraz nie uległy zmianie prawa
przysługujące jej akcjonariuszom.
1.3. Emisja papierów wartościowych
W 2022 r. Spółka nie przeprowadzała emisji akcji i innych papierów wartościowych.
1.4. Akcjonariusze ODLEWNI POLSKICH S.A.
Na dzień 31.12.2022 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, kapitał zakładowy Spółki
wynosił 30 164 431,50 zł i dzielił się na 20 109 621 szt. akcji zwykłych na okaziciela o wartości
nominalnej 1,50 zł każda i na tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu.
Udział poszczególnych znaczących akcjonariuszy w kapitale zakładowym Spółki został przedstawiony
w części dotyczącej ładu korporacyjnego.
1.5. Dywidenda
W dniu 19.05.2022 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę o podziale zysku netto
za rok obrotowy 2021, w ramach którego kwota 8 044 tys. zł stanowiąca 40,12% zysku netto, została
przeznaczona na wypłatę dywidendy.
Wysokość dywidendy przypadająca na jedną akcję wynosiła 0,40 zł. Dzień dywidendy ustalono na
30.05.2022 r., a dzień wypłaty dywidendy ustalono na 14.06.2022 r. Stopa dywidendy wyniosła 5,56%.
W podziale dywidendy uczestniczyło 20 109 621 szt. akcji Spółki.
Znaczący
Akcjonariusze
69,32%
Pozostali
Akcjonariusze
30,68%
Struktura Akcjonariatu na 31.12.2021 r. (udział w
ogólnej liczbie akcji)
Znaczący
Akcjonariusze
72,47%
Pozostali
Akcjonariusze
27,53%
Struktura Akcjonariatu 31.12.2022 r. i na dzień
sporządzenia niniejszego sprawozdania (udział w
ogólnej liczbie akcji)
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
6
2. DZIAŁALNOŚĆ SPÓŁKI
2.1. Informacje ogólne o Spółce
Nazwa i adres siedziby Spółki
ODLEWNIE POLSKIE S.A., ul. inż. Władysława Rogowskiego 22, 27-200 Starachowice.
Spółka ODLEWNIE POLSKIE S.A. jest zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Kielcach, X Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000024126, NIP 664-00-05-475,
REGON 290639763. Podstawową działalnością Spółki wg Polskiej Klasyfikacji Działalności jest
odlewnictwo żeliwa PKD 2451Z.
2.2. Oddział Spółki
Spółka posiada Oddział Niemcy (Zweigniederlassung Deutschland) zarejestrowany w dniu 12.09.2016
r. przez Sąd Rejonowy w Düsseldorfie w Rejestrze Handlowym B pod numerem HRB 78602.
Siedzibą Oddziału Niemcy jest Republika Federalna Niemiec, 40549 Düsseldorf, ul. Harffstraβe 38a.
Oddział Niemcy postanowieniem Sądu Rejonowego w Kielcach X Wydział Gospodarczy Krajowego
rejestru Sądowego z 14.12.2016 r. został wpisany do Rejestru Przedsiębiorców dla Spółki ODLEWNIE
POLSKIE S.A. o numerze KRS 0000024126.
Oddział Spółki powstał w wyniku przekształcenia utworzonego przez Spółkę 11.04.2012 r. Zakładu
Niemcy będącego jedną z jej wewnętrznych struktur organizacyjnych. Oddział Niemcy prowadzi
działalność usługową na terenie Niemiec na podstawie zgłoszonej działalności gospodarczej w
Urzędzie Do Spraw Porządku i Bezpieczeństwa Publicznego w Dusseldorf i zgłoszeniu w urzędzie
finansowym w Kleve.
2.3. Charakterystyka działalności Spółki
Przedmiotem działalności ODLEWNI POLSKICH S.A. jest produkcja odlewów ze stopów żelaza, z
dominującym udziałem żeliwa sferoidalnego oraz z tym związana działalność usługowa i handlowa, a
także handel materiałami i towarami odlewniczymi.
Działalność Spółki prowadzona jest w kraju i stanowi jej główne źródło przychodów oraz za granicą
przez jej Oddział Niemcy, gdzie Spółka świadczy usługi w branży odlewniczej.
z działalności Jednostki Macierzystej w kraju
252 096 tys. zł
(86,83% przychodów ze sprzedaży)
z działalności Oddziału w Niemczech
38 226 tys. zł
(13,17% przychodów ze sprzedaży)
Oddział Spółki realizuje umowy o dzieło w branży odlewniczej w obiektach fabrycznych klientów na
terenie Niemiec, w ramach oddelegowania pracowników własnych i umów użyczania pracowników
tymczasowych. Oddział Spółki w Niemczech działa według prawa niemieckiego.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
7
Spółka w zakresie produkcji odlewów oferuje kompleksową obsługę klientów od projektu do dostawy
produktów wytwarzanych w cyklu produkcji odlewniczej.
Projektowanie
technologii
wykonywania
odlewów
Wykonywanie
oprzyrządowania
odlewniczego
(drewnianych,
żywicznych,
metalowych)
Produkcja
odlewów
Malowanie
odlewów
(gruntowanie,
malowanie
nawierzchniowe
na gotowo
natryskowe i
zanurzeniowe,
malowanie
proszkowe,
kataforeza)
Obróbka
mechaniczna
odlewów
zgrubna i na
gotowo, obróbka
cieplna i cieplno-
chemiczna
Montaż
podzespołów
odlewniczych
Pakowanie
i wysyłka
Działalność gospodarcza prowadzona przez Spółkę nie kwalifikuje się jako zrównoważona
środowiskowo, ponieważ nie spełnia łącznie warunków wymienionych w Rozporządzeniu Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) 2020/852.
2.4. Informacje o podstawowych produktach, usługach, rynkach
zbytu, odbiorcach i źródłach zaopatrzenia
2.4.1. Przedmiot produkcji
Podstawowymi produktami wytwarzanymi przez Spółkę są odlewy wykonywane głównie z żeliwa
sferoidalnego, a także z żeliwa szarego, ADI, SiMO oraz staliwa. Spółka wykonuje produkcję głównie w
małych i średnich seriach.
Produkowane w Spółce odlewy obejmują: półprodukty i podzespoły do maszyn i urządzeń oraz
pojazdów, a także maszyn budowlanych i innych. Odbiorcami Spółki są podmioty działające w branżach:
przemysł maszynowy, motoryzacja, kolejnictwo, energetyka, armatura przemysłowa, maszyny rolnicze,
budowlane i inne.
2.4.2. Ilościowa struktura sprzedaży
Tabela 1 Sprzedaż odlewów w podziale na tworzywa
Lp.
Sprzedaż odlewów według tworzyw
2022 r.
Udział
w 2022
2021 r.
Udział
w 2021
2022 : 2021
tony
%
tony
%
%
1
Odlewy z żeliwa sferoidalnego
14 712
82,10
15 486
83,04
95,00
2
Odlewy z żeliwa szarego
3 031
16,92
2 968
15,91
102,14
3
Odlewy z żeliwa ADI
136
0,76
145
0,78
93,86
4
Odlewy z żeliwa SiMO
24
0,13
27
0,15
87,91
5
Odlewy ze staliwa
16
0,09
24
0,13
65,84
Sprzedaż odlewów razem
17 919
100,00
18 650
100,00
96,08
Sprzedaż odlewów w tonach za 2022 r. wyniosła 17 919 ton i była niższa o 3,92% od sprzedaży
odlewów za 2021 r.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
8
2.4.3. Sprzedaż poszczególnych grup produktów i usług
Spółka osiąga przychody ze sprzedaży odlewów, ze świadczenia usług w kraju i poza jego granicami,
a także z handlu towarami i materiałami.
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów w 2022 roku wyniosły 290 322 tys. zł i były
wyższe o 32,31% od przychodów osiągniętych w 2021 r.
Tabela 2 Przychody ze sprzedaży wg branż odbiorców
Lp.
Przychody ze sprzedaży produktów ,
towarów i materiałów (wg branż odbiorców)
2022 r.
Udział
w 2022
2021 r.
Udział
w 2021
2022:2021
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Przemysł maszynowy (m.in. przekładni
mechanicznych i maszyn budowlanych)
90 024
31,01
70 202
31,99
128,24
2
Armatura przemysłowa
45 325
15,61
18 557
8,46
244,25
3
Usługi realizowane w branży odlewniczej poza
granicami kraju
38 226
13,17
31 314
14,27
122,07
4
Motoryzacja
35 652
12,28
26 197
11,94
136,09
5
Kolejnictwo
34 093
11,74
22 103
10,07
154,25
6
Inne maszyny i urządzenia
29 503
10,16
38 367
17,49
76,90
7
Pozostałe (w tym pozostałe usługi, towary i
materiały)
6 495
2,24
5 050
2,30
128,61
8
Maszyny rolnicze
5 221
1,80
3 364
1,53
155,20
9
Energetyka
3 453
1,19
3 207
1,46
107,67
10
Górnictwo
2 330
0,80
1 065
0,49
218,78
Suma sprzedaży
290 322
100,00
219 426
100,00
132,31
2.4.4. Rynki zbytu oferowanych produktów
Spółka sprzedaje swoje produkty do odbiorców krajowych i zagranicznych w ramach dostaw
wewnątrzwspólnotowych i eksportu.
W 2022 r. sprzedaż realizowana poza granice kraju (dostawy wewnątrzwspólnotowe i eksport) wyniosła
143 686 tys. zł i stanowiła 49,49% przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów (w 2021
r. sprzedaż poza granice kraju wynosiła 104 560 tys. zł i stanowiła 47,65% przychodów ze sprzedaży).
Przychody ze sprzedaży na rynki zagraniczne w 2022 r. były wyższe o 37,42% w stosunku do
osiągniętych w 2021 r.
Należy zwrócić uwagę, że całkowity udział sprzedaży w walutach obcych i w złotych na bazie cen
walutowych w sprzedaży ogółem, jest dużo większy niż przedstawiony wyżej udział dostaw
wewnątrzwspólnotowych i eksportu. Wynika to z działalności niektórych klientów Spółki na terenie
Polski, którzy to w całości sprzedają swoje wyroby na rynki zagraniczne i ceny za odlewy ustalone są z
nimi w walucie bądź w złotych na bazie cen walutowych. Sprzedaż Spółki w walutach i w złotych na
bazie cen walutowych stanowiła 84,61% przychodów ze sprzedaży, w 2021 r. stanowiła 85,71%.
sprzedaż
krajowa
50,51%
dostawy
wewnątrz
wspólnoto
we
47,88%
sprzedaż
eksportow
a
1,61%
Sprzedaż wg rynków zbytu w 2022 r.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
9
Tabela 3 Rynki dostaw wewnątrzwspólnotowych i sprzedaży eksportowej
Lp.
Kraje
2022 r.
Udział
w 2022
2021 r.
Udział
w 2021
2022 : 2021
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Niemcy
78 478
54,62
60 963
58,30
128,73
2
Holandia
16 413
11,42
13 310
12,73
123,31
3
Czechy
16 330
11,37
8 297
7,93
196,82
4
Szwecja
10 150
7,06
6 013
5,75
168,80
5
Węgry
5 737
3,99
3 612
3,45
158,83
6
Słowacja
3 461
2,41
2 292
2,19
151,00
7
Austria
3 073
2,14
2 442
2,34
125,84
8
Wielka Brytania
2 572
1,79
1 428
1,37
180,11
9
Irlandia
1 743
1,21
612
0,59
284,80
10
Hiszpania
1 297
0,90
1 554
1,49
83,46
11
Włochy
1 098
0,76
687
0,66
159,83
12
Dania
920
0,64
1 519
1,45
60,57
13
Turcja
858
0,60
931
0,89
92,16
14
Chiny
708
0,49
448
0,43
158,04
15
Szwajcaria
456
0,32
212
0,20
215,09
16
Francja
311
0,22
190
0,18
163,68
17
Serbia
60
0,04
50
0,05
120,00
18
USA
21
0,02
0
-
-
Razem sprzedaż zagraniczna
143 686
100,00
104 560
100,00
137,42
2.4.5. Odbiorcy produktów Spółki
ODLEWNIE POLSKIE S.A. są odlewnią usługową wykonującą odlewy dla wielu klientów, do wielu branż
i o dużej różnorodności asortymentowej. W 2022 r. Spółka w zakresie produkcji odlewów
współpracowała z 97 odbiorcami krajowymi i zagranicznymi (w 2021 r. z 98 odbiorcami). Na 80%
przychodów ze sprzedaży odlewów w 2022 r. składały się obroty z 19 odbiorcami odlewów (w 2021 r. z
20 odbiorcami). Zachowana była zasada braku dominującego klienta, który mógłby zajmować pozycję
monopolisty.
Największym odbiorcą produktów Spółki pod względem wielkości sprzedaży była firma KORDEL
Antriebstechnik GmbH z siedzibą w Dülmen, która osiągnęła w 2022 r. 19,87% udział w przychodach
ze sprzedaży Spółki (w 2021 r. udział ten wynosił 22,34%).
2.4.6. Źródła zaopatrzenia w materiały do produkcji, w towary i usługi
W 2022 r. w zakresie dostaw materiałów do produkcji, towarów i usług Spółka współpracowała z firmami
krajowymi i zagranicznymi. Wartość zakupów w tym okresie wyniosła 117 306 tys. zł (w 2021 r. 96 747
tys. zł). Zachowana była zasada braku dominującego dostawcy, który mógłby zajmować pozycję
monopolisty.
Do podstawowych materiałów do produkcji odlewniczej zalicza się surówkę odlewniczą i złom.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
10
W zakresie zakupu surówki Spółka w 2022 r. współpracowała z 9 firmami (w 2021 r. z 6 firmami).
Największym dostawcą surówki pod względem wielkości zakupów była firma FERRUS GROUP Sp. z
o.o. sp.k. z siedzibą w Warszawie, której udział w zakupach ogółem w 2022 r. wyniósł 11,74% (w 2021
r. udział tego dostawcy wyniósł 11,45%). Spółka ta nie jest powiązana ze Spółką Akcyjną ODLEWNIE
POLSKIE.
Dostawcami surówki były firmy z Polski, Czech i Niemiec. Z podmiotową dywersyfikacją dostawców
surówki odlewniczej związana była również dywersyfikacja geograficzna krajów jej produkcji.
Producentami surówki były Rosja, Ukraina, Norwegia, RPA i Brazylia.
W zakresie zakupu złomu Spółka współpracowała podobnie jak w 2021 r. z 13 firmami. Największym
dostawcą złomu pod względem wielkości zakupów była firma, której udział w zakupach ogółem w 2022
r. wyniósł 3,70%. W 2021 roku udział największego dostawcy złomu pod względem wielkości w
zakupach ogółem wyniósł 3,37%. Dostawcami złomu były firmy krajowe.
2.5. Zdarzenia istotnie wpływające na działalność Spółki, które
wystąpiły w roku obrotowym i po jego zakończeniu
Zdarzeniem istotnie wpływającym na działalność Spółki w 2022 r. i mającym wpływ na jej prowadzenie
w 2023 r. jest kontynuacja agresji Rosji na Ukrainę. Destabilizacja dostaw podstawowych surowców i
materiałów w pierwszej fazie wojny, spowodowała konieczność uruchomienia nowych kierunków
dostaw z poza obszarów objętych konfliktem zbrojnym, również jako konsekwencja nakładanych na
Rosję kolejnych pakietów sankcji gospodarczych. Sytuacja ta skutkowała kontynuacją w trzech
kwartałach 2022 r. wysokiego trendu wzrostowego cen na surowce i materiały podstawowe służące
produkcji odlewniczej. Po wypłaszczeniu trendu wzrostowego we wrześniu 2022 r. doszło do jego
zmiany w czwartym kwartale, na spadkowy. Po zakończeniu roku obrotowego nastąpiła stabilizacja cen
na surowce i materiały.
Spółka nie posiada żadnych aktywów zaangażowanych na Wschodzie i nie wystąpiły żadne przesłanki
związane z utratą jej aktywów z tego tytułu. Nie wystąpiło również znaczące ograniczenie jej
przychodów od kontrahentów europejskich, którzy przerwali bądź ograniczyli swoje dostawy na tereny
objęte wojną.
Istotny wpływ na działalność Spółki w 2022 r. miał związany z wybuchem wojny i nakładanymi sankcjami
na Rosję kryzys energetyczny, który objął kraje Unii Europejskiej. Ograniczanie i przerywanie przez
Rosję dostaw gazu i innych surowców, jako skutek nakładanych sankcji gospodarczych, wpłynął na
drastyczny wzrost cen energii elektrycznej i gazu, jak również na wysokie ryzyko w ograniczaniu ich
dostaw z przerwami włącznie. Wydawane w tym zakresie przez Regulatora zalecenia wymuszały
konieczność dostosowywania rozwiązań technologicznych do możliwości wykorzystywania innych
nośników energetycznych. W czwartym kwartale 2022 r. nastąpiła stabilizacja na rynku energetycznym
z mocnym trendem spadkowym cen gazu i energii elektrycznej w pierwszych miesiącach 2023 r. Spółka
w ramach podjętych w 2022 r. działań oszczędnościowych, ograniczyła zużycie gazu o prawie 20% w
stosunku do 2021 r.
Za istotne uznać należy również uruchomienie przez państwo programu wsparcia dla branż
energochłonnych, których beneficjentem była Spółka w 2022 r. w ramach pomocy publicznej z tytułu
ponoszenia kosztów zakupu uprawnień do emisji gazów cieplarnianych i jest 2023 r. w ramach pomocy
dla sektorów energochłonnych związanej z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej
w 2022 r.
2.6. Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników
istotnych dla rozwoju przedsiębiorstwa Spółki
Czynniki zewnętrzne:
1) sytuacja geopolityczna związana z wojną w Ukrainie,
2) sytuacja makroekonomiczna, w szczególności:
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
11
− koniunktura w gospodarce europejskiej, zwłaszcza u najważniejszego partnera jakim są
Niemcy,
− polityka gospodarcza (tempo wzrostu PKB, poziom inflacji, wzrost obciążeń fiskalnych),
− rosnące koszty pracy i system podatkowy,
3) zmiany cen podstawowych surowców i materiałów używanych do produkcji odlewniczej oraz energii
elektrycznej i gazu, stanowiących główny udział w kosztach rodzajowych produkcji,
4) wpływ na gospodarkę pandemii COVID-19 i skutków zmian klimatycznych,
5) funkcjonowanie w warunkach silnej konkurencji rynkowej,
6) wahania kursu walut w stosunku do złotego,
7) prawne zmiany wymogów ochrony środowiska i ich wpływ na koszty prowadzonej działalności
gospodarczej i na nakłady inwestycyjne z tym związane,
8) możliwość dofinansowania rozwoju Spółki w ramach programów unijnych i wsparcia rządowego,
9) konsolidacja przedsiębiorstw branżowych.
Czynniki wewnętrzne:
1) optymalizacja oferty ilościowej i asortymentowej dostosowywanej do potrzeb odbiorców w
powiązaniu z optymalnym wykorzystaniem zdolności produkcyjnych,
2) wzrost udziału produkcji nowych tworzyw ze stopów żelaza w produkcji ogółem,
3) wzrost kosztów pracy związany z ogólną polityką państwa (płaca minimalna, programy emerytalno-
rentowe, itp.)
4) realizacja Strategii Rozwoju Spółki przyjętej na kolejne lata 2022-2026, w tym projektów badawczo-
rozwojowych, w celu wypracowania kierunków rozwoju Spółki na przyszłość,
5) zwiększanie produktywności procesu produkcyjnego i wydajności pracy,
6) doskonalenie jakości wytwarzanych produktów,
7) skuteczność wdrażania programów oszczędnościowych w warunkach kryzysowych,
8) wdrożenie zintegrowanego systemu zarządzania Abas.
2.7. Perspektywy rozwoju działalności Spółki
Pomimo oddziaływania na obecną i przewidywaną w perspektywie 2023 roku sytuację gospodarczą
Spółki i jej rynków, negatywnych czynników wywołanych trwająca agresją Rosji na Ukrainę, Spółka widzi
perspektywy rozwoju swojej działalności w kolejnych latach. Realizacja zadań objętych planem
inwestycyjnym na 2022 rok skutkować będzie wzrostem zdolności produkcyjnych w 2023 roku o około
10% do poziomu około 20.000 ton w skali roku. W planie działalności gospodarczej na 2023 rok ujęte
zostały zadania inwestycyjne do realizacji w latach 2023-2024 w wyniku których dojdzie do zwiększenia
zdolności produkcyjnych Spółki o kolejne około 5.500 ton w skali roku. Zwiększenie zdolności
produkcyjnych zostało zaprojektowane w taki sposób, aby możliwa była również produkcja odlewów o
większych gabarytach i ciężarze , co wpłynie na rozszerzenie oferty rynkowej Spółki. Spółka szacuje,
że łączne nakłady inwestycyjne do poniesienia na ten cel w latach 2023-2024 wyniosą około 60 mln zł
i będą sfinansowane środkami własnymi. Realizacja powyższych inwestycji wpłynie na zwiększenie
efektywności wykorzystania aktywów majątkowych Spółki. Na podstawie oceny koniunktury
gospodarczej na głównych rynkach odbiorców Spółki nie zostały zidentyfikowane ryzyka, które mogłyby
mieć wpływ na zmianę przyjętej w tym zakresie strategii. Inteligentny i zrównoważony rozwój wzmocni
pozycję konkurencyjną Spółki i umożliwi wykorzystanie szans wynikających z przyjętej przez Unię
Europejską strategii „zielonej transformacji”.
2.8. Opis istotnych czynników ryzyka i zagrożeń związanych z
działalnością Spółki
Ryzyko działalności związane z agresją Rosji na Ukrainę
Wielopłaszczyznowość skutków wojny w Ukrainie, zarówno tych obecnie występujących jak i innych,
które mogą mieć miejsce w przyszłości powoduje, że Spółka uznaje to ryzyko za główne w związku z
prowadzoną przez nią działalnością. Objęcie działaniami wojennymi całego terytorium Ukrainy jak
również szerokie spektrum sankcji nałożonych na agresora rosyjskiego, spowodowało zachwianie
większości więzi w zakresie dostaw podstawowych surowców, materiałów i czynników energetycznych
do Europy, jak i eksportu dóbr inwestycyjnych i towarów konsumpcyjnych do Rosji. Historycznie silne
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
12
uzależnienie od gospodarki rosyjskiej ma negatywny, bezpośredni i pośredni, wpływ na kluczowe
obszary gospodarki europejskiej. Kontynuacji rozpoczętej transformacji w zakresie uniezależnienia się
gospodarki europejskiej od dostaw z Rosji towarzyszy wysoki jej koszt.
Spółka nie dostarcza bezpośrednio swoich produktów i nie prowadzi działalności gospodarczej na
terenie Ukrainy i Rosji. Niemniej jednak nie należy wykluczyć, że kontrahenci europejscy, do których
Spółka dostarcza swoje produkty, w związku przerwaniem przez nich dostaw do Rosji, ograniczą
poziom zamówień składanych w Spółce. Decydujące znaczenie dla wystąpienia negatywnych skutków
w tym obszarze będzie miała konsekwencja w utrzymaniu nałożonych na Rosję sankcji gospodarczych
i dalsze rozszerzanie ich pakietu.
Spółka dokonuje bieżącej oceny tego ryzyka w następujących obszarach swojej działalności:
- portfel zamówień – stały monitoring ciągłości pracy klientów Spółki, służący ocenie wielkości
zamówień na kolejne okresy zgodnie z przekazanymi przez nich forecastami rocznymi,
- zdolności produkcyjnych – doskonalenie procesu zarządzania zasobami w tym obszarze, mające
na celu optymalne ich wykorzystanie,
- dostaw surowców i materiałów do produkcji – prowadzenie bieżącej analizy dostępności
podstawowych surowców i materiałów służących produkcji odlewniczej, głównie surówki i złomu.
Utrzymywanie bezpiecznego poziomu ich zapasów w oparciu o zdywersyfikowane geograficznie
kierunki dostaw, w celu zagwarantowania nieprzerwalnego prowadzenia produkcji,
- dostaw energii elektrycznej i gazu w oparciu o zawarte umowy ramowe z dostawcami o
ugruntowanej pozycji rynkowej i bieżącą ich kontraktację na bazie terminowych transakcji
giełdowych oraz oceny prawdopodobieństwa w oparciu o rozwój sytuacji w sektorze
energetycznym, wprowadzenia przez Regulatora ograniczeń w dostawach i skuteczności
wprowadzenia wewnętrznych planów ograniczenia zużycia czynników energetycznych, głównie
gazu, zgodnie z rekomendacjami, na poziomie nie niższym niż 15%,
- inwestycje – realizacja zgodnie z zakresem rzeczowo-finansowym przyjętym w planie działalności
Spółki i podejmowanie ewentualnych działań korygujących.
Ryzyko związane z globalną sytuacją polityczno-gospodarczą
Kontrahentami Spółki są krajowe i zagraniczne podmioty gospodarcze, głównie z krajów Unii
Europejskiej. W związku z tym na działalność i wyniki Spółki mają wpływ czynniki związane z ogólną
sytuacją polityczno-gospodarczą, w tym głównie agresją Rosji na Ukrainę oraz pandemiczną.
Istnieje wysokie ryzyko globalnego kryzysu gospodarczego, które może mieć istotny negatywny wpływ
na kontrahentów Spółki, a co za tym idzie na perspektywy jej rozwoju, osiągane wyniki i sytuację
finansową. Rozchwianie gospodarki światowej, w tym głównie europejskiej, stanowi zagrożenie dla skali
i efektywności prowadzonej przez Spółkę działalności gospodarczej.
Ryzyko wahań kursów walutowych
Przychody Spółki w walutach i zrównane z nimi przychody w złotych na bazie cen walutowych, stanowią
od lat wysoki ponad 80 proc. udział w osiąganych przez Spółkę przychodach ogółem. Spółka nie
zakłada w najbliższej perspektywie istotnych zmian w strukturze osiąganych przychodów. Tym samym
znaczna część przychodów Spółki jest narażona na ryzyko wahania kursów walut. Obecnie wiele
czynników związanych z postrzeganiem przez światowe rynki finansowe ryzyka inwestycyjnego w
krajach bezpośrednio narażonych na skutki działań wojennych w Ukrainie, wpływa na wysoki poziom
zmienności notowań walut. W tych uwarunkowaniach, wynikających z prowadzonej przez Spółkę
działalności gospodarczej, sprzyjającym aspektem dla osiąganych wyników jest deprecjacja polskiej
waluty.
Ryzyko wzrostu cen czynników energetycznych i ich dostępności
Spółka odczuwa dynamiczny wzrost cen czynników energetycznych jak i ryzyko ciągłości ich dostaw na
poziomie wynikającym z potrzeb produkcyjnych. Spółka w ramach aktywnych umów z polskimi
operatorami ma zapewnione w systemie cen rynkowych, opartych o notowania kontraktów terminowych
na TGE, dostawy gazu i energii elektrycznej. Niemniej szczególnie niepokojącym faktem jest
wprowadzenie przez Regulatora w obszarze dostaw energii elektrycznej i gazu rozwiązań
umożliwiających istotne ograniczenie dostaw i ich wstrzymanie, co w przypadku zaistnienia tych zdarzeń
rodzi ryzyko okresowych przerw w działalności produkcyjnej i w konsekwencji pogorszenie efektywności
działalności gospodarczej. Spółka częściowo rekompensuje rosnące koszty energii elektrycznej i gazu
poprzez zmienną dopłatę ETZ do cen bazowych jej produktów.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
13
Ryzyko utraty należności
Ze względu na usługowy charakter prowadzonej działalności gospodarczej, Spółka dostarcza swoje
wyroby do około 100 kontrahentów. W strukturze przychodów Spółki dominują odbiorcy zagraniczni.
Dostawy odbywają się w oparciu o potwierdzane przez Spółkę zamówienia z określeniem przedmiotu,
ilości, ceny, jak i terminu dostawy. Faktury wystawiane są za każdą dostawę z przeważającym 30
dniowym terminem płatności. Należności spływają w cyklu 35 dniowym.
Ponieważ w strukturze odbiorców przeważają renomowane firmy, w większości z siedzibą na terenie
Unii Europejskiej, ryzyko związane z utratą należności, Spółka uznaje za średnie z punktu widzenia
wpływu na jej płynność finansową i osiągane wyniki. Nie można wykluczyć, że również w przypadku
renomowanych europejskich odbiorców produktów Spółki, w związku z globalną sytuacją polityczno-
gospodarczą i trwającą wojną w Ukrainie oraz pandemią koronawirusa COVID-19, może dojść u nich
do zerwania niektórych ogniw w łańcuchu dostaw i zatrzymania produkcji, co w konsekwencji może
doprowadzić do nagłego pogorszenia ich sytuacji finansowej i wejścia na drogę postępowań
restrukturyzacyjnych. Spółka prowadzi bieżącą ocenę wiarygodności ekonomiczno-finansowej swoich
klientów, również z wykorzystaniem informacji z wywiadowni gospodarczych. Spółka stosuje możliwie
najkrótsze terminy płatności za dostarczone produkty i świadczone usługi.
W przypadku wystąpienia należności przeterminowanych wdrażane są wszelkie przewidziane prawem
i warunkami zawartych umów, działania windykacyjne. W Spółce funkcjonuje rozbudowany system
raportowania wpływu należności.
Ryzyko związane z realizacją umów o dzieło na terenie Niemiec
W związku ze świadczeniem przez Spółkę usług w branży odlewniczej w ramach zawieranych z
kontrahentami niemieckimi umów o dzieło w ich obiektach fabrycznych oraz umów użyczenia
pracowników, istnieje ryzyko podejmowania działań przez niemiecką administrację, organy podatkowe
i branżowe związki zawodowe, utrudniających lub uniemożliwiających ich realizację. Spółka narażona
jest na ryzyko utraty należności związanych z realizacją umów o dzieło w związku z tym, że niemiecka
branża odlewnicza przechodzi proces głębokiej restrukturyzacji, z wykorzystaniem procedur
wynikających z niemieckiego prawa naprawczego i upadłościowego. W związku z istniejącą sytuacją
polityczno-gospodarczą w wymiarze światowym oraz pandemiczną, istnieje ryzyko pogorszenia
efektywności prowadzonej przez Spółkę tej działalności. Negatywny wpływ na gospodarkę niemiecką
ma silne historyczne uzależnienie, zarówno w obszarze importu podstawowych surowców i materiałów
jak i eksportu dóbr inwestycyjnych i konsumpcyjnych od gospodarki rosyjskiej, co w konsekwencji
zwiększa ryzyko pogorszenia efektywności prowadzonej przez Spółkę działalności na terenie Niemiec.
Ryzyko związane z sytuacją klientów Spółki
Spółka nie jest uzależniona w istotny sposób od jednego odbiorcy jej produktów. Niemniej jednak
dostawy do 10 największych odbiorców jej produktów, stanowią około 65% osiąganych w tym zakresie
przychodów. Nie można wykluczyć wystąpienia u kluczowych odbiorców produktów Spółki zjawisk
kryzysowych związanych z sytuacją polityczno-gospodarczą na świecie oraz z pandemią COVID-19 i
istotnego ograniczenia ich aktywności gospodarczej, co może skutkować negatywnie na poziom
osiąganych przez Spółkę przychodów i efektywność prowadzonej działalności. Dalsza kontynuacja
przez Spółkę dywersyfikacji geograficznej i branżowej odbiorców jej produktów może ograniczyć
negatywne skutki tych zjawisk.
Niemniej jednak w warunkach wywołanych wojną w Ukrainie i nadchodzącej recesji gospodarczej,
realizacja polityki dywersyfikacji odbiorców będzie utrudniona, co w konsekwencji w przypadku
pogorszenia się sytuacji ekonomiczno-finansowej jej dotychczasowych odbiorców, może mieć wpływ na
pogorszenie wyników ekonomicznych Spółki.
Ryzyko wzrostu cen surowców i ich dostępności
Aktualnie ceny podstawowych surowców używanych w produkcji odlewniczej (surówka i złom) znalazły
się, po osiągnięciu szczytowych poziomów z okresu wybuchu wojny w Ukrainie, w trendzie spadkowym
o umiarkowanej dynamice.
Spółka podjęła skuteczne działania w zakresie uruchomienia nowych kierunków dostaw surówki
odlewniczej z poza obszaru objętego działaniami wojennymi. Efektem tych działań jest nawiązanie
ciągłych relacji handlowych z nowymi dostawcami europejskimi bazującymi na dostawach surówki z
Brazylii i RPA, co w konsekwencji wpływa na istotne ograniczenie skutków tego ryzyka na jej
działalność.
Ze względu na wysoki udział kosztów surowców i materiałów w kosztach produkcji, ewentualny powrót
do trendu wzrostowego ich cen, czego w obecnej sytuacji nie można wykluczyć, może mieć wpływ na
pogorszenie parametrów efektywnościowych prowadzonej działalności gospodarczej. Spółka ocenia na
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
14
poziomie wysokim ryzyko obniżenia z tego tytułu rentowności prowadzonej działalności gospodarczej.
Spółka częściowo przeciwdziała temu zjawisku poprzez stosowanie mechanizmu waloryzacji cen swoich
produktów wskaźnikiem dopłat materiałowych MTZ. Realizacja polityki podnoszenia cen w obecnych
warunkach rynkowych napotyka na bardzo silny opór klientów i może wpłynąć na zmniejszenie
atrakcyjności oferty rynkowej Spółki.
Ryzyko cyberataku
W Spółce funkcjonują rozwinięte systemy informatyczne we wszystkich obszarach związanych z
prowadzoną przez nią działalnością gospodarczą. Większość z nich ze względu na charakter
prowadzonej działalności gospodarczej, ma różnego rodzaju powiązania z otoczeniem zewnętrznym. Z
tych powodów istnieje ryzyko ataków hakerskich oraz zainfekowania złośliwym oprogramowaniem, co
w konsekwencji może doprowadzić do paraliżu infrastruktury informatycznej. Spółka podejmuje szereg
działań profilaktycznych przeciwdziałających tym zagrożeniom, a w ich ramach ciągle inwestuje w nowe
technologie informatyczne.
Zostały wybudowane 2 osobne redundantne pomieszczenia serwerowni, główna w budynku
administracyjnym i zapasowa w drugiej lokalizacji na terenie zakładu wyposażone w najnowsze systemy
gaszenia gazowego, chłodzenia i powiadomień. Zostało uruchomione data center zabezpieczone
backupem i zdublowaną wirtualizacją systemów serwerowych. Wdrożone protokoły V-lan znacznie
poprawią bezpieczeństwo sieciowe.
Spółka nadal pracując nad poprawą bezpieczeństwa informatycznego podjęła w bieżącym roku
działania w zakresie wdrożenia domeny activ directowy i ISO 2700.
Niemniej jednak nie zostanie w pełni wyeliminowane ryzyko złamania zabezpieczeń i czasowego
unieruchomienia funkcjonującej w Spółce infrastruktury informatycznej, co w konsekwencji może
negatywnie wpłynąć na prowadzoną przez nią działalność gospodarczą.
Ryzyko związane z zakończonymi i realizowanymi projektami dofinansowanymi z funduszy Unii
Europejskiej
Projekty zakończone:
− Projekt „Wzrost kompetencji Ośrodka Badawczo-Rozwojowego Komponentów Odlewniczych w
zakresie automatyzacji i robotyzacji procesowej” w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny
Rozwój 2014-2020 i na podstawie Umowy o dofinansowanie zawartej 1.08.2016 r. z Ministrem
Rozwoju otrzymała dofinansowanie w kwocie 3 526 tys. zł. Projekt był realizowany od 1.08.2016 r.
do 31.12.2020 r.
Projekt został zrealizowany. Uzyskano płatność końcową. Projekt będzie monitorowany przez okres
5 lat, tj. do końca 2025 r. z założonych wskaźników rezultatu i realizacji założonej Agendy badawczej
dot. prowadzenia 5 projektów B+R z zastosowaniem zasobów uzyskanych w wyniku
zrealizowanego projektu. Niezrealizowanie zawartych w umowie w/w zobowiązań stanowi ryzyko
zwrotu części otrzymanego dofinansowania – ryzyko małe.
− Projekt „Badania i opracowanie zaawansowanej technologii obróbki skrawaniem odlewów
żeliwnych zgodnie z wymaganiami innowacyjnego elastycznego systemu paletyzacji” w ramach
Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Świętokrzyskiego i na podstawie Umowy o
dofinansowanie nr RPSW.01.02.00-26-0025/17-00 zawartej 25.04.2018 r. z Województwem
Świętokrzyskim w Kielcach otrzyma dofinansowanie w kwocie 1 084 tys. zł. Projekt był realizowany
od 01.04.2018 r. do 31.03.2021 r.
Projekt będzie podlegał monitorowaniu przez Instytucję Zarządzającą przez okres 5 lat, tj. do
31.03.2026 r. W przypadku m.in. niewywiązania się przez Spółkę ze zobowiązań wynikających
z zawartej umowy o dofinansowanie, związanych głównie z trwałością projektu i nieosiągnięcia
wskaźników rezultatu w monitorowanym okresie, istnieje małe ryzyko zwrotu części lub całości
otrzymanego dofinansowania.
− HORIZON 2020, nr 680 734 nt. Inteligentne zintegrowane zrobotyzowane systemy dla MSP
kontrolowanych przez Internet w dynamicznych procesach produkcyjnych (Smart integrated
Robotics system for SMEs controlled by Internet of Things based on dynamic manufacturing
processes, HORSE). Program Europejski; projekt zakończony w 2020 r. Rezultatem projektu jest
dostarczony do Spółki robot (protokół dostawy). Z uwagi na stwierdzony brak funkcjonalności robota
w warunkach produkcyjnych odlewni, nie został podpisany przez Spółkę protokół odbioru. Lider
projektu prowadzi działania skierowane do członków Konsorcjum odpowiedzialnych za konstrukcję
i funkcjonalność robota. W przypadku nie osiągnięcia przez robot założonej funkcjonalności, Spółce
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
15
nie grozi zwrot otrzymanego dofinansowania. Spółka wywiązała się z przyjętych zobowiązań na
etapie realizacji projektu.
− Projekt „Zintegrowane podejście do optymalizacji procesów w zakresie wydajności zasobów
surowcowych, z wyłączeniem technologii odzyskiwania strumieni odpadów” (w skrócie
ENSUREAL), realizowany w ramach programu międzynarodowego HORIZON 2020 i na podstawie
umowy o dofinansowanie Nr 737533-ENSUREAL z 05.07.2017 r. otrzyma dofinansowanie w kwocie
90 923,88 eur (387 tys. zł). Projekt realizowany w latach 2017-2022.
Beneficjent jest zobowiązany, aby przy realizacji zadań w projekcie ENSUREAL dochował należytej
staranności i przyjął wszystkie niezbędne kroki do wykonania zadań przewidzianych w projekcie,
niezbędnych do osiągnięcia celów/ przedsięwzięć. Potencjalna sytuacja niewykonania zadań
ujętych w projekcie każdorazowo podlega ocenie Oficera Projektowego z Komisji Europejskiej, który
sprawdza ww. kwestie i należyte wydatkowanie środków.
W przypadku stwierdzenia uchybień, Komisja Europejska swoje roszczenie dotyczące zwrotu
kosztów kieruje wobec koordynatora projektu, a dopiero ten do danego partnera na podstawie
zapisów umowy konsorcjum.
Wykonano raport podsumowujący (sprawozdanie końcowe). Wynik raportu zaakceptowany,
płatność końcowa wykonana. Ryzyko znikome.
Ponadto Spółka realizuje:
− Projekt „Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów odlewniczych z wysokojakościowego
żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej techniki hybrydowo-
dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu” ramach naboru Nr 2/1.1.1/2019 do Programu
Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020 i na podstawie umowy zawartej 13.11.2019 r. z
Narodowym Centrum Badań i Rozwoju, otrzyma dofinansowanie w kwocie 1 935 tys. zł. Projekt
realizowany od 1.01.2020 r. do 30.06.2023 r. Projekt realizowany zgodnie z umową i obowiązującym
harmonogramem.
Spółka ocenia ryzyko na poziomie niskim, że będzie zobowiązana do zwrócenia części lub całości
otrzymanego dofinansowania do w/w projektu, w przypadkach wskazanych w umowie, w
szczególności w przypadku zaistnienia nieprawidłowości przy jego realizacji bądź rozliczaniu.
− Projekt „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem) dzięki
opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do
tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości
użytkowych żeliwa” w ramach naboru Nr 6/1.1.1/2019 do Programu Operacyjnego Inteligentny
Rozwój 2014-2020 i na podstawie umowy zawartej 5.06.2020 r. z Narodowym Centrum Badań i
Rozwoju, otrzyma dofinansowanie w kwocie 1 628 tys. zł. Projekt realizowany od 1.07.2020 r. do
30.09.2023 r.
Spółka zrealizowała dwa etapy projektu osiągając zakładane efekty w zakresie badań
przemysłowych i otrzymała dofinansowanie na poziomie 948 tys. zł. Ryzyko zwrotu otrzymanych
środków według oceny Spółki nie występuje.
W trakcie realizacji trzeciego etapu projektu wystąpiły problemy natury technicznej i rynkowej
niezależne od Spółki, które mogą być podstawą podjęcia decyzji w przyszłości o zakończeniu tego
projektu na etapie drugim, przy czym taka decyzja nie została podjęta. Na realizację etapu trzeciego
Spółka otrzymała dofinansowanie w wysokości 75 tys. zł i w tym zakresie istnieje ryzyko jego zwrotu.
− Projekt w konsorcjum międzynarodowym w dziedzinie ochrony środowiska i klimatu, LIFE-2021-
SAP-ENV o tytule „Towards zero emissions in European ferrous foundries using inorganic binder
systems” – „W kierunku zerowej emisji w europejskich odlewniach żeliwa z zastosowaniem
nieorganicznych systemów spoiw”. Projekt realizowany od 1.09.2022 r. przez okres 42 miesięcy.
Okres trwałości 5 lat. Szacowane nakłady Spółki w ramach kosztów kwalifikowanych projektu
wyniosą 6 509 tys. zł, a dofinansowanie na poziomie 3 905 tys. zł.
Projekt dotyczy wdrożenia nowoczesnych technologii wytwarzania form i rdzeni bazujących na
niskoemisyjnych żywicach nieorganicznych oraz zmniejszeniu śladu węglowego w cyklu
produkcyjnym. Ryzyka związane z tym projektem dotyczą wdrożenia tej technologii w produkcji
seryjnej i zostały uwzględnione w kamieniach milowych projektu. W przypadku nieuzyskania
określonych wskaźników, Spółka ma prawo odstąpienia od projektu. Ryzyko zwrotu otrzymanego
dofinansowania na etapie oceny efektów realizacjo kolejnych kamieni milowych projektu, Spółka
ocenia na poziomie niskim.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
16
− Projekt w konsorcjum międzynarodowym HORIZON-CL4-2022-RESILIENCE-01 – „Sustainable
Hydrogen and Aluminothermic Reduction Process for Manganese, its alloys and Critical Raw
Materials Production” - „Zrównoważony proces redukcji wodoru i obróbki termicznej aluminium dla
manganu, jego stopów oraz produkcja surowców krytycznych”. Projekt rozpoczęty 01.01.2023 r. i
będzie realizowany przez okres 48 miesięcy. Okres trwałości 5 lat. Szacowane nakłady Spółki
wyniosą 412 tys. zł, a dofinansowanie na poziomie 288 tys. zł. Rozpoczęcie realizacji zadań w
Spółce szacowane jest na 24 miesiąc realizacji projektu.
Ryzyko związane z zapewnieniem terminowości dostaw
Ze względu na usługowy charakter prowadzonej działalności w zakresie produkcji komponentów
odlewniczych, Spółka produkuje około 800 różnych rodzajów detali. Stanowi to duże wyzwanie
planistyczne i logistyczne wywołujące ryzyko niedotrzymania terminów dostaw.
Spółka narażona jest do przyjmowania odpowiedzialności finansowej za ewentualne skutki
nieterminowości dostaw. Nie należy wykluczyć ryzyka przerwania łańcucha dostaw surowców i
materiałów oraz czynników energetycznych służących produkcji odlewniczej, co w konsekwencji może
doprowadzić do braku możliwości realizacji dostaw zgodnie z przyjętymi zamówieniami. Ryzyko to jest
częściowo ograniczane poprzez utrzymywanie bezpiecznych poziomów zapasów podstawowych
surowców i materiałów i wdrażanie planów ograniczania zużycia czynników energetycznych, głównie
gazu, zgodnie z zaleceniami Unii Europejskiej i polskiego Regulatora.
Spółka doskonali swój system planowania produkcji i logistyki dostaw, wykorzystując zintegrowany
informatyczny system zarządzania Abas. Spółka ubezpiecza się od skutków wystąpienia tego ryzyka w
ramach klauzul dodatkowych odpowiedzialności cywilnej za produkt. W ostateczności Spółka może
skorzystać z klauzuli powołania się na siłę wyższą i uwolnienia od konieczności ponoszenia kar z tytułu
nieterminowej realizacji dostaw i ekstremalnie niemożliwości ich realizacji, z powodu braku surowców i
materiałów do produkcji, jak i ciągłości dostaw czynników energetycznych. Na Spółce, w przypadku
powołania się na siłę wyższą, ciążyć będzie obowiązek wykazania jej wpływu na brak możliwości
realizacji postanowień umownych.
Ryzyko związane z zadłużeniem bankowym
Finansowanie przez Banki działalności gospodarczej Spółki w 2022 roku odbywało się w ramach dwóch
linii wieloproduktowych z ogólnym limitem 12 000 tys. każda, przy czym obie dawały możliwość
wykorzystania kredytu w rachunku bieżącym do kwoty 24 000 tys. zł i limitu na gwarancje bankowe i
akredytywy do kwoty 10 000 tys. zł.
Obie umowy były zabezpieczone na rzeczowych aktywach trwałych, tj. hipoteką do kwoty 18 000 tys. zł
wraz z cesją praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości oraz zastawem rejestrowym na zbiorze
środków trwałych w skład którego wchodzą dwie linie technologiczne z cesją praw z polisy
ubezpieczeniowej. W obu umowach dodatkowym zabezpieczeniem było notarialne oświadczenie o
poddaniu się egzekucji. 17 marca 2023 roku Spółka podpisała Aneks do Umowy o Wielocelowy Limit
kredytowy zawartej z Bankiem Pekao S.A. podwyższający kwotę dostępnego limitu z 12 000 tys. zł do
15 000 tys. zł oraz pozwalający na korzystanie z kredytu w rachunku bieżącym do wysokości 15.000
tys. zł, z limitu na gwarancje do wysokości 7 000 tys. zł oraz z limitu na akredytywy do wysokości 15 000
tys. zł, przy czym łączna kwota wykorzystanego limitu nie może przekroczyć 15 000 tys. zł. Wzrosła też
wartość zabezpieczenia hipotecznego z 18 000 tys. zł do 22 500 tys. zł. oraz w miejsce oświadczenia o
poddaniu się egzekucji zabezpieczeniem jest weksel in blanco.
W przypadku pogorszenia się, w ocenie banku, osiąganych przez Spółkę wyników ekonomiczno-
finansowych lub niewywiązywania się ze zobowiązań wynikających z zawartych umów z Bankami,
istnieje ryzyko wypowiedzenia tych umów, co oznaczałoby powstanie przejściowych problemów
związanych z utrzymaniem płynności finansowej i finansowania się kredytem kupieckim w stosunku do
poziomu określonego w umowach z dostawcami Spółki oraz ryzyko zaspokojenia banków z
przedmiotów zabezpieczenia. Zabezpieczenia ustanowione są na majątku, który stanowi podstawę
niezbędną do prowadzenia przez Spółkę działalności gospodarczej.
Spółka ocenia na poziomie niskim ryzyko wypowiedzenia przez banki zawartych z nią umów i
skorzystania z ustanowionych na jej majątku zabezpieczeń. Spółka przewiduje w kolejnych okresach
przejściowy wzrost jej zobowiązań w stosunku do banków z tytułu zwiększenia zaangażowania środków
dłużnych w finansowaniu jej działalności gospodarczej i inwestycyjnej .
Poprzez rozbudowany system monitoringu finansowego Spółka w systemie ciągłym analizuje poziom
zadłużenia w ramach funkcjonujących umów z bankami w stosunku do wielkości wynikających z
zawartymi z bankami umów.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
17
Ryzyko związane z otoczeniem konkurencyjnym
Spółka prowadzi działalność na konkurencyjnym rynku odlewniczym. Inwestycje zrealizowane w
ostatnich latach sprawiły, że Spółka dysponuje nowoczesnym parkiem maszynowym oraz dużym
potencjałem produkcyjnym i badawczo-rozwojowym. Dzięki temu jest w stanie realizować zamówienia
klientów na skomplikowane konstrukcyjnie komponenty odlewnicze z tworzyw najnowszej generacji,
w konkurencyjnych cenach i terminach oraz z uwzględnieniem innych istotnych dla klientów warunków
dostaw.
Na rynku obserwuje się nasilenie konkurencji ze strony odlewni krajowych i zagranicznych, które
podobnie jak Spółka modernizują i zwiększają swój potencjał wytwórczy. Istotnym zagrożeniem jest
również import tanich odlewów z krajów niebędących członkami Unii Europejskiej, szczególnie z Chin,
Turcji i Indii, chociaż w stosunku do typowego asortymentu produktowego przez Spółkę, zagrożenie to
ma mniejsze znaczenie, również ze względu na załamanie się dostaw z Chin w związku z pandemią
koronawirusa. Spółce sprzyja zmiana strategii dostaw europejskich producentów wyrobów finalnych w
kierunku uniezależnienia się od dostawców ze Wschodu i zacieśniania współpracy z dostawcami
europejskimi. Nie bez znaczenia dla ugruntowania tego trendu są wielopłaszczyznowe implikacje
gospodarcze wynikające z agresji Rosji na Ukrainę. Walka cenowa na europejskim i światowym rynku
odlewniczym komplikuje się w warunkach silnej destabilizacji cen podstawowych surowców i materiałów
oraz ich dostępności. Może to w konsekwencji prowadzić do utraty części klientów nie akceptujących
polityki cenowej Spółki, rekompensującej drastyczny wzrost kosztów wytwarzania oraz utrudnić
pozyskiwanie nowych kontrahentów. Sytuacja ta może wpłynąć na pogorszenie wyników finansowych
osiąganych przez Spółkę oraz osłabić jej konkurencyjność.
Ryzyko zmian przepisów prawnych i ich interpretacji
Zagrożeniem dla działalności Spółki mogą być zmieniające się przepisy prawa i różne jego interpretacje.
Ewentualne zmiany przepisów prawa, a w szczególności przepisów podatkowych, przepisów prawa
pracy i ubezpieczeń społecznych, mogą zmierzać w kierunku powodującym wystąpienie negatywnych
skutków dla działalności i pozycji rynkowej Spółki. Przepisy prawa polskiego podlegają bieżącemu
dostosowywaniu do prawa Unii Europejskiej, a zmiany te mogą mieć wpływ na otoczenie prawne
związane z działalnością gospodarczą Spółki.
Zmieniające się przepisy prawa, w tym w zakresie ochrony środowiska, mogą spowodować nałożenie
na Spółkę dodatkowych obowiązków i wzrost kosztów, co może mieć wpływ na jej rentowność i
osiągane wyniki.
2.9. Umowy znaczące dla działalności Spółki oraz umowy ubezpieczenia
Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE jako umowę znaczącą rozumie umowę lub umowy, której jedną
ze stron jest Spółka, a których przedmiot ma wartość co najmniej 10% przychodów ze sprzedaży Spółki
za okres ostatnich czterech kwartałów.
Powyższe kryterium ma zastosowanie przy założeniu, że:
1. wartość znaczącej umowy ustalana jest według: wysokości ceny/wartości przedmiotu świadczenia
wynikającego z umowy, lub szacowanych skutków finansowych realizacji umowy dla sytuacji Spółki,
2. wartość znaczącej umowy ustalana jest:
a) przy umowie wieloletniej czasowej – jako łączna wartość świadczeń za cały okres,
b) przy umowie na czas nieokreślony – jako łączna wartość świadczeń za okres 5 lat,
c) przy braku możliwości określenia wartości świadczenia – jako wartość szacunkowa
przedmiotu umowy,
3. za znaczącą umowę uznaje się dwie lub więcej umów zawartych z tym samym podmiotem w okresie
krótszym niż ostatnie 12 miesięcy, jeżeli ich łączna wartość przekracza ustalone kryterium
wartościowe.
Mechanizm ten dotyczy także wartości zamówień składanych w wykonaniu umów o charakterze
ramowym.
Zgodnie z powyższym kryterium, w okresie objętym sprawozdaniem Spółka nie zawarła nowych
znaczących umów.
Wszystkie umowy są dodatkowo analizowane pod kątem spełnienia kryterium informacji poufnej
zdefiniowanej w art. 7 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) Nr 596/2014 w sprawie
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
18
nadużyć na rynku oraz uchylające dyrektywę 2003/6/WE Parlamentu Europejskiego i Rady oraz
dyrektywy Komisji 2003/124/WE, 2003/125/WE i 2004/72/WE (Dz. U. UE. L. 2014.173.1).
2.9.1. Umowy ubezpieczenia
Na 31.12.2022 r. Spółka była stroną umów ubezpieczenia zawartych z:
Compensa Towarzystwo Ubezpieczeń S.A. w Warszawie:
− Ubezpieczenie mienia od wszystkich ryzyk. Przedmiotem ubezpieczenia są budynki i budowle,
maszyny i urządzenia, środki transportu (z wyłączeniem samochodów osobowych), wyposażenie,
narzędzia, mienie ruchome, środki obrotowe, środki obrotowe, wartości pieniężne w schowkach,
wartości pieniężne od rabunku w lokalu, wartości pieniężne w transporcie, szyby i inne tłukące się
przedmioty na łączną sumę 155 997 tys. zł.
Stawka za ubezpieczenie wynosi 0,047%. Składka za ubezpieczenie wynosi 73 tys. zł.
Ubezpieczenie zawarte na okres od 06.10.2022 r. do 05.10.2023 r.
− Ubezpieczenie mienia od wszystkich ryzyk. Przedmiotem ubezpieczenia są środki trwałe: „Stacja
przerobu mas formierskich” i „Automatyczna linia formierska”, na łączną sumę 28 350 tys. zł.
Stawka za ubezpieczenie wynosi 0,0470%. Składka za ubezpieczenie wynosi 13 tys. zł.
Ubezpieczenie zawarte na okres od 06.10.2022 r. do 05.10.2023 r.
− Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej. Ochroną ubezpieczenia objęta jest działalność
związana z produkcją wyrobów odlewniczych. Przedmiot ubezpieczenia obejmuje
odpowiedzialność cywilną ustawową za szkody osobowe i rzeczowe powstałe w związku z
prowadzeniem działalności i posiadaniem mienia. Ochroną ubezpieczeniową nie jest objęta
działalność prowadzona przez Spółkę na terenie Niemiec w ramach umów o dzieło.
Suma gwarancyjna wynosi 24 004 tys. zł na wszystkie wypadki.
Koszt roczny 51 tys. zł. Ubezpieczenie zawarte na okres od 06.10.2022 r. do 05.10.2023 r.
− Ubezpieczenie odpowiedzialności cywilnej. Ochroną ubezpieczeniową objęta jest działalność
prowadzona przez Spółkę na rzecz kontrahentów na terenie Niemiec w ramach umów o dzieło.
Przedmiot ubezpieczenia obejmuje odpowiedzialność cywilną za szkody osobowe i rzeczowe
powstałe w związku z prowadzeniem działalności i posiadaniem mienia. Suma gwarancyjna na
wszystkie wypadki wynosi 24 004 tys. zł.
Koszt roczny 126 tys. zł. Ubezpieczenie zawarte na okres od 06.10.2022 r. do 05.10.2023 r.
− Ubezpieczenie maszyn od uszkodzeń. Przedmiotem ubezpieczenia są maszyny i urządzenia oraz
środki transportu (bez pojazdów zarejestrowanych w tym samochodów osobowych) na łączną
kwotę 128 379 tys. zł.
Stawka ubezpieczenia wynosi 0,170% wartości, koszt roczny 218 tys. zł. Ubezpieczenie zawarte
na okres od 06.10.2022 r. do 05.10.2023 r.
− Ubezpieczenie maszyn od uszkodzeń. Przedmiotem ubezpieczenia są maszyny i urządzenia na
łączną kwotę 28 350 tys. zł.
Stawka ubezpieczenia wynosi 0,170% wartości, koszt roczny 48 tys. zł. Ubezpieczenie zawarte na
okres od 06.10.2022 r. do 05.10.2023 r.
− Ubezpieczenie sprzętu elektronicznego zawarte na okres od 06.10.2022 r. do 05.10.2023 r.
Przedmiotem ubezpieczenia jest sprzęt elektroniczny stacjonarny i przenośny na wartość
3 772 tys. zł. Koszt roczny 17 tys. zł.
− oraz ubezpieczenia środków transportu dopuszczonych do ruchu na drogach publicznych.
Commercial Union Polska Grupa AVIVA
− Grupowe Ubezpieczenie na Życie z Ubezpieczeniowym Funduszem Kapitałowym OPIEKUN VIP
obejmujące Wiceprezesa Zarządu Leszka Walczyka z następującą wysokością i zakresem
zapewnionej ochrony: z tytułu śmierci 500 tys. zł, z tytułu śmierci wskutek nieszczęśliwego wypadku
500 tys. zł, z tytułu trwałego uszczerbku na zdrowiu wskutek NW 100 tys. zł, poważnego
zachorowania 100 tys. zł.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
19
− Grupowe Ubezpieczenie na Życie z Ubezpieczeniowym Funduszem Kapitałowym OPIEKUN VIP
obejmujące dziesięciu pracowników Spółki objętych funkcjonującym w Spółce programem „Młoda
Kadra – Przyszłość Firmy” z następującą wysokością i zakresem zapewnionej ochrony: śmierć
uczestnika 100 tys. zł, śmierć wskutek nieszczęśliwego wypadku 100 tys. zł, trwały uszczerbek na
zdrowiu wskutek NW w systemie świadczeń progresywnych 50 tys. zł, poważne zachorowanie 40
tys. zł, leczenie szpitalne w systemie świadczeń progresywnych 15 tys. zł i świadczenie szpitalne
„zdrowe życie” 30 tys. zł.
2.10. Ważniejsze osiągnięcia w dziedzinie badań i rozwoju
W 2022 r. Spółka na działalność badawczo-rozwojowo-wdrożeniową poniosła nakłady w wysokości
2 166 tys. zł i były one wyższe o 2,07% w stosunku do 2021 r., które wyniosły 2 122 tys. zł.
W 2022 r. nakłady w całości poniesione były na prace badawczo-rozwojowe, natomiast w 2021 r. 1 963
tys. zł poniesiono na prace badawczo-rozwojowe a 159 tys. zł na środki trwałe wykorzystywane do
realizacji prac badawczo-rozwojowych przez wewnętrzną jednostkę organizacyjną Spółki, tj. Ośrodek
Badawczo-Rozwojowy Komponentów Odlewniczych - kwota ta ujęta była w nakładach inwestycyjnych
(pkt. 3.7 niniejszego sprawozdania).
Nakłady na działalność badawczo-rozwojowo-wdrożeniową w 2022 r. stanowiły 0,75% przychodów
netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, a w 2021 r. stanowiły 0,97% przychodów netto ze
sprzedaży produktów, towarów i materiałów.
W 2022 roku działalność Ośrodka Badawczo-Rozwojowego Komponentów Odlewniczych, będącego
jednostką organizacyjną Spółki skupiona była na:
Realizacji dwóch projektów:
− POIR.01.01.01-00-0545/19. „Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów odlewniczych z
wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej
techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu”. Zakończono etap III weszliśmy w etap
IV badania rozwojowe. Termin zakończenia projektu 30.06.2023.
− POIR.01.01.01-00-1303/19. „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo
Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki pozapiecowej,
eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i gwarantującej
stabilność właściwości użytkowych żeliwa”. Zakończono etap II projektu przeszliśmy do etapy III
Badania rozwojowe. Termin zakończenia projektu 30.09.2023 r. Wyniki z etapu 2 potwierdziły
wysokie właściwości mechaniczne tego materiału wraz ze stabilnością twardości. W etapie 3
pojawiły się problemy z uzyskaniem odpowiedniej jakości w rzeczywistych odlewach
produkcyjnych.
Przygotowaniu i rozpoczęciu realizacji projektu dofinansowanego w ramach EU na rzecz środowiska i
klimatu LIFE. Projekt o nazwie
− 101074439-LIFE21-ENV-FI-GREEN CASTING LIFE – „W kierunku zerowej emisji w europejskich
odlewniach żelaza z zastosowaniem nieorganicznych systemów spoiw”. Projekt ma na celu
wykazanie technicznej i środowiskowej wykonalności stosowania nowych nieorganicznych spoiw,
zamiast tradycyjnych organicznych, w odlewniach żeliwa i staliwa. Równolegle zostaną
zademonstrowane różne metody regeneracji piasku, a także zbadane zostaną zewnętrzne
zastosowania ponownego ich wykorzystania. Od 01.09.2022 projekt wszedł w etap realizacji.
Rozpoczęto przygotowania do realizacji projektu. Okres realizacji projektu 42 mies. (koszt całkowity
projektu 6 509 tys. zł, dofinansowanie 3 905 tys. zł).
Przygotowaniu projektu w zakresie badań naukowych i innowacji na lata 2021–2027 HORIZON
EUROPA. Projekt o nazwie
− HORIZON-CL4-2022-RESILIENCE-01 - 101091936 „Sustainable Hydrogen and Aluminothermic
Reduction Process for Manganese, its alloys and Critical Raw Materials Production” Zrównoważony
proces redukcji wodoru i aluminotermii dla manganu, jego stopów i produkcji surowców krytycznych
(koszt całkowity projektu 412 tys. zł, dofinansowanie 288 tys. zł).
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
20
2.11. Postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla
postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej
1. 21 października 2021 roku z Sądu Rejonowego w Ostrowcu Świętokrzyskim IV Wydział Pracy
wpłynął do Spółki pozew o zapłatę z tytuły wypadku przy pracy. Wartość przedmiotu sporu wynosi
45.278,00 zł (czterdzieści pięć tysięcy dwieście siedemdziesiąt osiem). Spółka złożyła odpowiedź
na pozew, w której wniosła o oddalenie powództwa w całości. Sprawa jest w toku.
2. 7 stycznia 2021 roku Spółka otrzymała pismo z Urzędu Ochrony Danych Osobowych, z którego
wynika, że Urząd prowadzi postępowanie w związku z wpłynięciem skargi od Akcjonariuszy Spółki
Pana Marcina Wąsiela i Pana Adama Żyły na nieprawidłowości w przetwarzaniu danych osobowych
poprzez nieuprawnione przekazanie ich danych osobowych. Dane zostały ujawnione poprzez
przekazanie przez Spółkę, systemem ESPI do publicznej wiadomości, otrzymanego
od Akcjonariuszy pisma informującego o zawarciu przez Akcjonariuszy porozumienia
i zawierającego ich dane osobowe. 13 października 2022 roku Prezes Urzędu Ochrony Danych
Osobowych wydał decyzję w przedmiotowej sprawie, w której udzielił Spółce upomnienia. Spółka
nie wniosła skargi do Wojewódzkiego Sądu Administracyjnego w Warszawie.
3. 4 października 2021 roku Profab International Sp. z o.o. złożył w Sądzie Rejonowym w Kielcach
wniosek o ustanowienie służebności gruntowej przesyłu na prawie użytkowania wieczystego
nieruchomości, za jednorazowym wynagrodzeniem.
4. 4 października 2021 roku Profab International Sp. z o.o. złożył w Sądzie Rejonowym w Kielcach
wniosek o ustanowienie służebności gruntowej – drogi koniecznej na prawie użytkowania
wieczystego nieruchomości.
5. 4 października 2021 roku Profab International Sp. z o.o. złożył w Sądzie Okręgowym w Kielcach
pozew o ustalenie nieważności umowy i zasądzenie od Odlewni Polskich S.A. kwoty 716.583,24 zł
wraz z ustawowymi odsetkami.
6. 4 października 2021 roku Profab International Sp. z o.o. złożył w Sądzie Okręgowym w Kielcach
pozew o zapłatę z tytuły bezumownego korzystania z przepompowni. Wartość przedmiotu sporu
wynosi 108.000 zł wraz z ustawowymi odsetkami.
Sprawy wymienione w punktach 3, 4, 5 i 6 poddane zostały przez Strony sporu negocjacjom.
Wypracowana i zaakceptowana obustronnie ugoda została podpisana przez Spółkę 30 listopada 2022
roku. Na jej mocy Profab International Sp. z o.o. w zamian za ustanowienie służebności zobowiązał się
do wycofania wszystkich pozwów złożonych przeciwko Spółce. Jednakże w przyczyn niezależnych
od Stron, Sąd 10 stycznia 2023 roku w sprawie o zapłatę z tytułu bezumownego korzystania
z przepompowni wydał wyrok zaoczny, od którego został złożony sprzeciw, natomiast strona powodowa
złożyła pismo procesowe potwierdzające zawarcie ugody. Na dzień sporządzenia niniejszej informacji
sprawa jest w toku. Pozostałe 3 sprawy zostały umorzone postanowieniami Sądu z 9 lutego 2023 roku,
10 lutego 2023 roku oraz 17 lutego 2023 roku.
3. SYTUACJA FINANSOWA I MAJĄTKOWA
W Spółce ODLEWNIE POLSKIE S.A. księgi rachunkowe prowadzone są zgodnie z przepisami Ustawy
o rachunkowości w sposób zapewniający wyodrębnienie wszystkich informacji istotnych dla oceny
sytuacji majątkowej i finansowej, wyniku finansowego oraz możliwości sporządzenia obowiązujących
sprawozdań finansowych, w tym rachunku zysków i strat w układzie kalkulacyjnym - dla potrzeb
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
21
spełnienia wymogów wynikających z Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących
i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych z 29 marca 2018 r. (Dz. U. z
2018 r., poz. 757) oraz w układzie rodzajowym - dla potrzeb GUS; rachunku przepływów środków
pieniężnych metodą pośrednią jak również właściwego dokonania rozliczeń z jednostkami
publicznoprawnymi.
Zasady sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego, zostały opisane we wprowadzeniu do
sprawozdania finansowego w punkcie 1.4.
Prezentowane dane dotyczą okresu od 1.01.2022 r. do 31.12.2022 r. i są porównywalne do danych za
okres od 1.01.2021 r. do 31.12.2021 r. Dane podawane są w tys. zł.
3.1. Podsumowanie wyników
3.1.1. Rachunek zysków i strat Spółki
Tabela 4 Rachunek zysków i strat Spółki
Lp.
Wyszczególnienie
2022 r.
2021 r.
2022:2021
tys. zł
tys. zł
%
A
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów
i materiałów
290 322
219 426
132,31
B
Koszty sprzedanych produktów, towarów
i materiałów
237 690
181 136
131,22
C
Zysk brutto ze sprzedaży
52 632
38 290
137,46
D
Koszty sprzedaży
6 017
4 651
129,37
E
Koszty ogólnego zarządu
13 257
10 847
122,22
F
Zysk ze sprzedaży
33 358
22 792
146,36
G
Pozostałe przychody operacyjne
5 777
3 029
190,72
H
Pozostałe koszty operacyjne
1 061
1 336
79,42
I
Zysk z działalności operacyjnej
38 074
24 485
155,50
J
Przychody finansowe
848
421
201,43
K
Koszty finansowe
242
58
417,24
L
Zysk brutto
38 680
24 848
155,67
M
Podatek dochodowy, w tym
7 777
4 796
162,16
- podatek dochodowy bieżący
7 843
4 832
162,31
- podatek dochodowy odroczony
-66
-36
183,33
N
Zysk netto
30 903
20 052
154,11
W 2022 r. przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów wyniosły 290 322 tys. zł, co
oznacza wzrost o 32,31% w porównaniu do osiągniętych w 2021 r.
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów za 2022 r. wyniosły 237 690 tys. zł, co oznacza
wzrost o 31,22% w porównaniu do 2021r.
Koszty sprzedaży za 2022 r. zwiększyły się w stosunku do 2021 r. o 29,37 %, natomiast koszty ogólnego
zarządu w tym okresie zwiększyły się o 22,22%.
Za 2022 r. Spółka uzyskała zysk z działalności operacyjnej w kwocie 38 074 tys. zł (w 2021 r. 24 484
tys. zł), zysk brutto w kwocie 38 680 tys. zł (w 2021 r. 24 848 tys. zł ) oraz zysk netto w kwocie 30 903
tys. zł (w 2021 r. 20 052 tys. zł).
W okresie sprawozdawczym za 2022 r. wystąpił bieżący podatek dochodowy od osób prawnych w
kwocie 7 843 tys. zł, a różnica stanu podatku odroczonego na początek i koniec 2022 r. ujęta w rachunku
zysków i strat za 2022 r. wykazała zmniejszenie podatku dochodowego o kwotę 66 tys. zł, co miało
wpływ na zwiększenie zysku netto i nadwyżki finansowej.
3.1.2. EBITDA i nadwyżka finansowa
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
22
Tabela 5 EBITDA i nadwyżka finansowa
Lp.
Wyszczególnienie
2022 r.
2021 r.
2022:2021
tys. zł
tys. zł
%
1.
EBITDA
(zysk operacyjny + amortyzacja)
46 774
34 548
135,39
2.
Nadwyżka finansowa
(zysk netto + amortyzacja)
39 603
30 116
131,50
Wskaźnik EBITDA za 2022 r. wyniósł 46 774 tys. zł i był wyższy o 35,39% od EBITDA za 2021 r.
Nadwyżka finansowa w 2022 r. wyniosła 39 603 tys. zł i była wyższa o 31,50% od osiągniętej w 2021
roku.
3.1.3. Bilans Spółki
Suma bilansowa na dzień 31.12.2022 r. wynosiła 182 416 tys. zł i w stosunku do sumy bilansowej na
31.12.2021 r. zwiększyła się o 40 408 tys. zł, tj. o 28,45%.
Tabela 6 Aktywa i pasywa Spółki
Lp.
Bilans
31.12.2022 r.
Udział
w 2022
31.12.2021 r.
Udział
w 2021
2022:2021
tys. zł
%
tys. zł
%
%
A.
Aktywa razem
182 416
100,00
142 008
100,00
128,45
1.
Aktywa trwałe
59 259
32,49
50 708
35,71
116,86
2.
Aktywa obrotowe
123 157
67,51
91 300
64,29
134,89
3.
Należne wpłaty na kapitał
podstawowy
0
-
0
-
-
4.
Udziały (akcje) własne
0
-
0
-
-
B.
Pasywa razem
182 416
100,00
142 008
100,00
128,45
1.
Kapitał własny
120 147
65,86
98 429
69,31
122,06
2.
Zobowiązania i rezerwy
62 269
34,14
43 579
30,69
142,89
3.2. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych
3.2.1. Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
Spółka osiąga przychody z działalności Jednostki Macierzystej w kraju i z działalności Oddziału Spółki
w Niemczech.
Tabela 7 Przychody Spółki wg miejsca ich generowania
Lp.
Wyszczególnienie
2022 r.
Udział
w 2022
2021 r.
Udział
w 2021
2022:2021
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Przychody ze sprzedaży produktów,
towarów i materiałów, w tym:
290 322
100,00
219 426
100,00
132,31
1.1.
z działalności Jednostki Macierzystej w
kraju
252 096
86,83
188 112
85,73
134,01
1.2.
z działalności Oddziału w Niemczech
38 226
13,17
31 314
14,27
122,07
Struktura przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
Spółka osiąga przychody ze sprzedaży wyrobów z produkcji własnej oraz z wyrobów wytwarzanych w
innych odlewniach (przychody ze sprzedaży produkcji obcej), ze świadczenia usług w kraju i poza jego
granicami, a także z handlu towarami i materiałami.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
23
Tabela 8 Struktura przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
Lp.
Wyszczególnienie
2022 r.
Udział
w 2022
2021 r.
Udział
w 2021
2022:2021
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Przychody ze sprzedaży, w tym:
290 322
100,00
219 426
100,00
132,31
1.1.
przychody ze sprzedaży produkcji , w tym:
246 189
84,80
182 901
83,36
134,60
1.1.1.
przychody ze sprzedaży produkcji własnej
244 447
84,20
180 887
82,44
135,14
1.1.2
przychody ze sprzedaży produkcji obcej
1 742
0,60
2 014
0,92
86,49
1.2.
przychody z usług, w tym:
40 676
14,01
33 449
15,24
121,61
1.2.1.
przychody z usług świadczonych poza
granicami kraju
38 226
13,17
31 314
14,27
122,07
1.2.2.
przychody z usług pozostałych
2 450
0,84
2 135
0,97
114,75
1.3.
przychody z handlu
3 457
1,19
3 076
1,40
112,39
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów za 2022 r. w porównaniu do 2021 r. wzrosły
o 32,31% i wyniosły 290 322 tys. zł, a w 2021 r. wyniosły 219 426 tys. zł.
Struktura przychodów według rynków zbytu
Tabela 9 Struktura sprzedaży wg rynków zbytu
Lp.
Wyszczególnienie
2022 r.
Udział
w 2022
2021 r.
Udział
w 2021
2022:2021
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Sprzedaż krajowa
146 636
50,51
114 866
52,35
127,66
2
Dostawy wewnątrzwspólnotowe
139 010
47,88
101 490
46,25
136,97
3
Sprzedaż eksportowa
4 676
1,61
3 070
1,40
152,31
Sprzedaż razem
290 322
100,00
219 426
100,00
132,31
Udział sprzedaży realizowanej w dostawach krajowych w przychodach ze sprzedaży
w 2022 r. wyniósł 50,51% (w 2021 r. udział ten wyniósł 52,35%), natomiast udział sprzedaży
realizowanej poza granice kraju (dostawy wewnątrzwspólnotowe i eksport) wyniósł 49,49% (w 2021 r.
udział ten wyniósł 47,65%).
Należy zwrócić uwagę, że całkowity udział sprzedaży w walutach obcych i w złotych na bazie cen
walutowych w sprzedaży ogółem, jest dużo większy niż przedstawiony wyżej udział dostaw
wewnątrzwspólnotowych i eksportu. Wynika to z działalności niektórych klientów Spółki z Polski, którzy
w całości sprzedają swoje wyroby na rynki zagraniczne i ceny za odlewy ustalone są w walucie.
Sprzedaż Spółki w 2022 r. zależna od wahań kursowych wynosi 84,61%.
W okresie 12 miesięcy 2022 r. kurs PLN/EUR obliczony dla rachunku zysków i strat jako średnia
arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca wyniósł
1EUR= 4,6883 PLN i był wyższy o 2,42 % w porównaniu do kursu wyliczonego tą samą metodą za 12
miesięcy 2021r., gdzie 1EUR = 4,5775 PLN.
Tabela 10 Struktura walutowa przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
Lp.
Wyszczególnienie
2022 r.
Udział
w 2022
2021 r.
Udział
w 2021
2022:2021
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów, w tym:
290 322
100,00
219 426
100,00
132,31
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
24
1)
przychody osiągnięte w PLN
44 677
15,39
31 354
14,29
142,49
2)
przychody osiągnięte w walutach obcych i
wyrażonych w złotych, ustalanych na bazie cen
walutowych
245 645
84,61
188 072
85,71
130,61
Udział przychodów ze sprzedaży w walutach obcych i wyrażonych w złotych, ale ustalanych na bazie
cen walutowych (głównie w EUR) w przychodach ze sprzedaży za 2022 r. wyniósł łącznie 84,61% (w
2021 r. wyniósł 85,71%)
3.2.2. Pozostałe przychody operacyjne
Tabela 11 Pozostałe przychody operacyjne
Lp.
Wyszczególnienie
2022 r.
2021 r.
2022:2021
tys. zł
tys. zł
%
1
Dofinansowanie ze środków pomocowych z lat
ubiegłych do projektów inwestycyjnych i badawczych
rozliczane proporcjonalnie do amortyzacji
dotowanych środków trwałych i wartości
niematerialnych i prawnych
2 185
1 873
116,66
2
Rekompensata z tytułu przenoszenia kosztów zakupu
uprawnień do emisji w rozumieniu ustawy (Dz. U. z
2022 r. poz. 1092 ze zm.) na ceny energii elektrycznej
zużywanej do wytworzenia produktów w sektorach lub
podsektorach energochłonnych
1 563
0
-
3
Otrzymane odszkodowania, kary i grzywny
430
273
157,51
4
Rozwiązanie odpisów aktualizujących materiały,
towary i wyroby gotowe
385
29
1327,59
5
Dofinansowanie – refundacja wynagrodzeń
pracowniczych z PFRON
362
373
97,05
6
Zwrot kosztów (Oddział Niemcy)
218
170
128,24
7
Nadwyżki inwentaryzacyjne zaliczane do zysków
295
227
129,96
8
Zysk ze sprzedaży środków trwałych
206
0
-
9
Pozostałe
133
68
195,59
10
Refundacja z MS (wynagrodzenie osadzonych)
0
16
-
RAZEM
5 777
3 029
190,72
Pozostałe przychody operacyjne w 2022 r. wyniosły 5 777 tys. zł i były wyższe o 90,72% w stosunku do
2021 r.
3.2.3. Przychody finansowe
Tabela 12 Przychody finansowe
Lp.
Wyszczególnienie
2022 r.
2021 r.
2022:2021
tys. zł
tys. zł
%
1
Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i
niezrealizowanych
829
386
214,77
2
Wpływy z udzielonych poręczeń
18
35
51,43
3
Odsetki od środków na rachunkach bankowych –
dywidenda
1
0
-
RAZEM
848
421
201,43
Przychody finansowe w 2022 r. wyniosły 848 tys. zł i w stosunku do 2021 r. zwiększyły się o 101,43%.
3.2.4. Koszty działalności operacyjnej
Tabela 13 Koszty działalności operacyjnej
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
25
Lp.
Rodzaj kosztu
2022 r.
Udział w
kosztach
ogółem w
2022 r.
2021 r.
Udział w
kosztach
ogółem w
2021 r.
2022:2021
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1.
Amortyzacja
8 700
3,32
10 064
5,19
86,45
2.
Zużycie materiałów i energii
143 426
54,70
96 302
49,69
148,93
3.
Usługi obce
34 560
13,18
28 227
14,57
122,44
4.
Podatki i opłaty
1 260
0,48
1 192
0,62
105,70
5.
Wynagrodzenia i świadczenia na
rzecz pracowników
71 449
27,25
55 914
28,85
127,78
6.
Pozostałe koszty
2 791
1,07
2 102
1,08
132,78
Ogółem koszty
262 186
100,00
193 801
100,00
135,29
Analiza struktury kosztów rodzajowych wskazuje, że w 2022 r. w porównaniu z 2021 r. zmniejszeniu
uległ udział w kosztach rodzajowych ogółem: amortyzacji o 1,87 punktu procentowego, usług obcych o
1,39 pkt. proc., podatków i opłat o 0,14 pkt. proc., wynagrodzeń i świadczeń na rzecz pracowników o
1,60 pkt. proc. oraz pozostałych kosztów o 0,01 pkt. proc.
Natomiast zwiększeniu uległ udział kosztów zużycia materiałów i energii o 5,01 pkt. proc.
3.2.5. Pozostałe koszty operacyjne
Tabela 14 Pozostałe koszty operacyjne
Lp.
Rodzaj kosztu
2022 r.
2021 r.
2022:2021
tys. zł
tys. zł
%
1
Niedobory i szkody
533
453
117,66
2
Odpis aktualizujący zapasy materiałów, towarów i
wyrobów gotowych
203
303
67,00
3
Przekazane darowizny
108
49
220,41
4
Korekta ZUS z lat ubiegłych
62
0
-
5
Koszty złomowania produkcji w toku i wyrobów
gotowych
58
38
152,63
6
Przedawnione i umorzone należności
30
16
187,50
7
Utworzenie odpisów aktualizujących należności
26
268
9,70
8
Zapłacone odszkodowania i kary
25
0
-
9
Pozostałe
16
162
9,88
10
Strata na sprzedaży środków trwałych
0
47
-
RAZEM
1 061
1 336
79,42
Pozostałe koszty operacyjne w 2022 r. wyniosły 1 061 tys. zł i zmniejszyły się w stosunku do 2021 r. o
20,58%.
3.2.6. Koszty finansowe
Tabela 15 Koszty finansowe
Lp.
Rodzaj kosztu
2022 r.
2021 r.
2022:2021
tys. zł
tys. zł
%
1
Odsetki od otrzymanych kredytów bankowych
201
0
-
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
26
2
Prowizja od otrzymanych kredytów bankowych
16
56
28,57
3
Koszty wypłaty dywidendy
16
0
-
4
Odsetki budżetowe
9
0
-
5
Koszty sprzedaży akcji własnych
0
2
-
RAZEM
242
58
417,24
Koszty finansowe w 2022 r. wyniosły 242 tys. zł i w stosunku do 2021 r. zwiększyły się o 317,24%.
3.2.7. Przychody i koszty ogółem
Tabela 16 Przychody i koszty ogółem
Lp.
Przychody i koszty ogółem
2022 r.
2021 r.
2022:2021
tys. zł
tys. zł
%
A
Przychody ogółem Spółki
297 147
222 876
133,32
B
Koszty ogółem Spółki
258 267
198 028
130,42
C
Udział kosztów ogółem w przychodach ogółem
86,92
88,85
97,83
Z przedstawionego zestawienia wynika, że w 2022 r. w stosunku do 2021 r. przychody ogółem wzrosły
o 33,32%, a koszty ogółem poniesione w celu uzyskania przychodów wzrosły o 30,42%. Udział kosztów
ogółem w przychodach ogółem w 2022 r. wyniósł 86,92% i był niższy o 1,93 pkt. proc. w stosunku do
2021 r.
3.3. Ocena czynników i nietypowych zdarzeń mających wpływ na
działalność i osiągnięte wyniki
Do istotnych czynników, które miały wpływ na ukształtowanie wyników ekonomiczno-finansowych
Spółki w 2022 r. zaliczyć należy:
− wzrost przychodów ze sprzedaży w 2022 r. o ponad 32% w stosunku osiągniętych w 2021 r.
wynikający głównie z pocovidowego ożywienia gospodarki europejskiej, skutkujący wzrostem
zamówień od kontrahentów Spółki,
− pełne wykorzystanie zdolności produkcyjnych mierzone tonażem sprzedanych odlewów na
poziomie ok. 18 tys. ton,
− deprecjacja polskiej waluty w relacji do EURO skutkująca wzrostem przychodów ze sprzedaży ze
względu na około 85% udział przychodów ze sprzedaży w walutach i na bazie cen walutowych w
przychodach ogółem,
− drastyczny wzrost cen podstawowych surowców i materiałów do produkcji odlewniczej oraz
czynników energetycznych w stosunku do 2021 r., i tak:
− surówki odlewniczej o 47%,
− złomu stalowego i żeliwnego o 23%,
− energii elektrycznej o 107%,
− gazu o 96%,
skutkujący ok. 49% wzrostem kosztów zużycia materiałów i energii.
Spółka nie odnotowała nietypowych zdarzeń mających wpływ na działalność i osiągnięte wyniki.
3.4. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi wykazanymi w
raporcie a wcześniej publikowanymi prognozami wyników za dany
rok
Spółka nie publikowała prognoz wyników finansowych na 2022 rok.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
27
3.5. Struktura aktywów i pasywów Spółki
3.5.1. Aktywa trwałe
W strukturze majątku Spółki aktywa trwałe stanowią 32,49% ogólnej wartości aktywów. Ich wartość na
31.12.2022 r. w stosunku do stanu na koniec 2021 r. zwiększyła się o kwotę 8 551 tys. zł, w wyniku
zwiększenia rzeczowych aktywów trwałych o kwotę 8 702 tys. zł i długoterminowych rozliczeń
międzyokresowych o kwotę 159 tys. zł oraz zmniejszenia wartości niematerialnych i prawnych o kwotę
310 tys. zł.
Tabela 17 Aktywa trwałe
Lp.
Aktywa trwałe
31.12.2022 r.
Udział
w 2022
31.12.2021 r.
Udział
w 2021
2022:2021
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1.
Wartości niematerialne i prawne
1 925
3,25
2 235
4,41
86,13
2.
Rzeczowe aktywa trwałe
56 032
94,55
47 330
93,34
118,39
3.
Należności długoterminowe
0
-
0
-
-
4.
Inwestycje długoterminowe
0
-
0
-
-
5.
Długoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
1 302
2,20
1 143
2,25
113,91
6.
Suma
59 259
100,00
50 708
100,00
116,86
3.5.2. Aktywa obrotowe
Aktywa obrotowe stanowiły 67,51% ogólnej wartości aktywów. Ich wartość na koniec 2022 r. w stosunku
do stanu na koniec 2021 r. zwiększyła się o kwotę 31 857 tys. zł w wyniku:
wzrostu zapasów o 16 346 tys. zł,
wzrostu inwestycji krótkoterminowych o 15 623 tys. zł (w tym wzrostu środków pieniężnych w kasie
i na rachunkach bankowych o kwotę 15 623 tys. zł),
wzrostu krótkoterminowych rozliczeń międzyokresowych o 855 tys. zł,
spadku należności krótkoterminowych o kwotę 967 tys. zł.
Tabela 18 Aktywa obrotowe
Lp.
Aktywa obrotowe
31.12.2022 r.
Udział
w 2022
31.12.2021 r.
Udział
w 2021
2022:2021
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1.
Zapasy
42 316
34,36
25 970
28,45
162,94
2.
Należności krótkoterminowe
30 742
24,96
31 709
34,73
96,95
3.
Inwestycje krótkoterminowe
48 884
39,69
33 261
36,43
146,97
4.
Krótkoterminowe rozliczenia
międzyokresowe
1 215
0,99
360
0,39
337,5
5.
Suma
123 157
100,00
91 300
100,00
134,89
3.5.3. Akcje własne
Na 31.12.2022 r. Spółka nie posiadała akcji własnych.
3.5.4. Kapitał własny
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
28
Kapitał własny stanowił 65,86% ogólnej wartości pasywów. Jego wartość na 31.12.2022 r. w stosunku
do stanu na koniec 2021 roku zwiększyła się o kwotę 21 718 tys. zł, w wyniku:
zwiększenia kapitału zapasowego o kwotę 10 888 tys. zł,
wzrostu zysku netto o kwotę 10 851 tys. zł,
zmniejszenia pozostałych kapitałów rezerwowych o kwotę 14 tys. zł,
zmniejszenia kapitału z aktualizacji wyceny o kwotę 7 tys. zł.
Tabela 19 Kapitał własny
Lp.
Kapitał własny
31.12.2022 r.
Udział
w 2022
31.12.2021 r.
Udział
w 2021
2022:2021
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1.
Kapitał podstawowy
30 164
25,10
30 164
30,65
100,00
2.
Fundusz wydzielony
0
-
0
-
-
3.
Kapitał zapasowy
55 194
45,94
44 306
45,01
124,57
4.
Kapitał rezerwowy z aktualizacji
wyceny
20
0,02
27
0,03
74,07
5.
Pozostałe kapitały rezerwowe
3 866
3,22
3 880
3,94
99,64
6.
Zysk z lat ubiegłych
0
-
0
-
-
7.
Zysk netto
30 903
25,72
20 052
20,37
154,11
Suma
120 147
100,00
98 429
100,00
122,06
Wzrost kapitału zapasowego o kwotę 10 888 tys. zł w stosunku do stanu na 31.12.2021 r. wynika z
przeznaczenia kwoty 10 888 tys. zł na kapitał zapasowy w ramach podziału zysku netto za 2021 r.
Pozostały kapitał rezerwowy utworzony został na podstawie Uchwały Zwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Spółki Nr 5/2016 z dnia 27.04.2016 r. z późniejszymi zmianami, na potrzeby
implementacji programu motywacyjnego dla kadry zarządzającej i kierowniczej Spółki w przypadku jego
uchwalenia przez Walne Zgromadzenie Spółki, w tym na potrzeby związanego z takim programem
nabywania akcji własnych przez Spółkę, lub nabywania przez Spółkę akcji własnych w celu umorzenia
w przypadku uchwalenia przez Walne Zgromadzenie takiego programu lub realizacji programów
inwestycyjnych Spółki w przypadku ich uchwalenia przez Walne Zgromadzenie Spółki oraz na
podstawie Uchwały Nr 17/2020 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki z 28.07.2020 r., z którego
środki przeznaczane są na wypłatę pracownikom Spółki nagrody rocznej oraz na wsparcie działań
związanych z walką z pandemią koronawirusa COVID-19.
3.5.5. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania stanowiły 34,14% ogólnej wartości pasywów. Ich wartość na
31.12.2022 r. w stosunku do stanu na koniec 2021 roku wzrosła o 18 690 tys. zł. Na zmianę stanu
zobowiązań i rezerw na zobowiązania wpłynął głównie:
− wzrost rezerw na zobowiązania o 896 tys. zł,
− wzrost zobowiązań krótkoterminowych o 15 327 tys. zł,
− wzrost rozliczeń międzyokresowych o 2 467 tys. zł.
Tabela 20 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Lp.
Zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania
31.12.2022 r.
Udział
w 2022
31.12.2021 r.
Udział
w 2021
2022:2021
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1.
Rezerwa na zobowiązania
6 812
10,94
5 916
13,57
115,15
2.
Zobowiązania długoterminowe
0
-
0
-
-
3.
Zobowiązania krótkoterminowe
49 923
80,17
34 596
79,39
144,30
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
29
4.
Rozliczenia międzyokresowe
5 534
8 89
3 067
7,04
180,44
5.
Suma
62 269
100,00
43 579
100,00
142,89
Podobnie jak w latach ubiegłych zobowiązania publicznoprawne traktowane były priorytetowo i płacone
w terminie. Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego od osób fizycznych oraz z tytułu podatku
dochodowego od osób prawnych regulowane były częściowo z należnych do zwrotu kwot podatku VAT.
3.6. Przepływy pieniężne
W 2022 r. Spółka uzyskała dodatnie przepływy pieniężne z działalności operacyjnej o wartości 21 385
tys. zł i były one niższe o 5 019 tys. zł, tj. o 19,01% od osiągniętych w 2021 r.
Przepływy z działalności inwestycyjnej osiągnęły ujemne wartości wynoszące: w 2022 r. 13 459 tys.
zł, natomiast w 2021 r. 9 057 tys. zł. Ujemne wartości przepływów z działalności inwestycyjnej w 2022
r. i w 2021 r. związane były głównie z ponoszonymi wydatkami na nabycie rzeczowych aktywów trwałych
oraz wartości niematerialnych i prawnych.
Przepływy pieniężne z działalności finansowej osiągnęły w 2022 r. dodatnią wartości wynoszącą 7
697 tys. zł, natomiast w 2021 r. wartość ujemną wynoszącą 4 989 tys. zł. Dodatnia wartość przepływów
z działalności finansowej w 2022 r. związana była z większymi wpływami środków finansowych (kredyty
i dotacje) w stosunku do wydatków (dywidenda na rzecz akcjonariuszy i wypłata jednorazowej nagrody
rocznej dla pracowników Spółki), natomiast ujemna wartość przepływów w 2021 r. związana była
głównie z wypłatą dywidendy na rzecz akcjonariuszy oraz wypłatą jednorazowej nagrody rocznej dla
pracowników Spółki.
3.7. Inwestycje zrealizowane i ocena możliwości realizacji zamierzeń
inwestycyjnych
W 2022 r. Spółka poniosła nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne
i prawne w łącznej wysokości 14 512 tys. zł i były one wyższe o 5 006 tys. zł w stosunku do
poniesionych w 2021 r. w wysokości 9 506 tys. zł, tj. o 52,66%.
Spółka planuje poniesienie w 2023 r. nakładów inwestycyjnych w wysokości 31 526 tys. zł., które będą
finansowane środkami własnymi (kapitały własne i bieżąca nadwyżka finansowa) i środkami będącymi
w dyspozycji Spółki w ramach dostępnych linii kredytowych.
3.8. Analiza wskaźnikowa i ocena zarządzania zasobami finansowymi
Tabela 21 Wskaźnik zadłużenia
Lp.
Wskaźnik zadłużenia
2022 r.
2021 r.
2022:2021
%
1.
Ogólny poziom zadłużenia
[zobowiązania i rezerwy na zobowiązania /
wartość pasywów ogółem]
34,14%
30,69%
111,24
Ogólny poziom zadłużenia zwiększył się z 30,69% według stanu na koniec 2021 r. do 34,14% według
stanu na koniec 2022 r. Stan zadłużenia utrzymywany rok do roku na niskim poziomie świadczy o małym
ryzyku finansowym. Spółka ma możliwość terminowego spłacania wymagalnych zobowiązań oraz
zaangażowania aktywów obrotowych w kolejne cykle gospodarcze. Wskaźnik płynności szybkiej wynosi
1,62 i oznacza, że należności i środki pieniężne pokrywają zobowiązania bieżące.
Tabela 22 Wskaźniki płynności
Lp.
Wskaźniki płynności
2022 r.
2021 r.
2022:2021
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
30
%
1.
Wskaźnik bieżącej płynności finansowej
(aktywa obrotowe/zobowiązania krótkoterminowe)
2,47
2,63
93,92
2.
Wskaźnik płynności szybkiej
[(aktywa obrotowe -zapasy)/zobowiązania krótkoterminowe]
1,62
1,89
85,71
3.
Cykl zapasów w dniach
(przeciętny stan zapasów*360/ przychody netto ze sprzedaży)
42
35
120,00
4.
Cykl należności krótkoterminowych w dniach
(przeciętny stan należności*360/przychody netto ze sprzedaży)
39
44
88,64
5.
Cykl należności handlowych w dniach
(przeciętny stan należności handlowych*360/przychody netto
ze sprzedaży)
35
40
87,50
6.
Cykl zobowiązań krótkoterminowych w dniach
(przeciętny stan zobowiązań*360/przychody netto ze
sprzedaży)
52
43
120,93
7.
Cykl zobowiązań handlowych w dniach
(przeciętny stan zobowiązań handlowych*360/przychody netto
ze sprzedaży)
31
32
96,88
8.
Cykl środków pieniężnych w dniach
[cykl zapasów + cykl należności – cykl zobowiązań]
29
36
80,56
9.
Kapitał obrotowy w dniach obrotu
[(majątek obrotowy – zobowiązania krótkoterminowe) *360/
przychody netto ze sprzedaży]
91
93
97,85
Wartości przedstawionych w tabeli wskaźników płynności utrzymują poziom uznawany za prawidłowy,
co oznacza, że Spółka ma możliwość terminowego spłacania wymagalnych zobowiązań oraz
zaangażowania aktywów obrotowych w kolejne cykle gospodarcze.
Tabela 23 Wskaźniki sprawności działania
Lp.
Wskaźnik sprawności działania
2022 r.
2021 r.
2022:2021
%
1.
Wskaźnik operacyjności
(koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów + koszty
sprzedaży + koszty ogólnego Zarządu) / przychody ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów)
88,51%
89,61%
98,77
2.
Rotacja aktywów
(przychody netto ze sprzedaży/ przeciętny stan aktywów)
1,79
1,73
103,47
3.
Rotacja środków trwałych
(przychody netto ze sprzedaży/ przeciętny stan środków
trwałych)
6,46
4,77
135,43
4.
Rotacja majątku obrotowego
(przychody netto ze sprzedaży/ przeciętny stan majątku
obrotowego)
2,71
2,91
93,13
5.
Wydajność pracy na jednego zatrudnionego
(przychody netto ze sprzedaży/przeciętne zatrudnienie w danym
roku)
569 tys. zł
461 tys. zł
123,43
Wskaźnik operacyjności za 2022 r. uległ zmniejszeniu o 1,23% w stosunku do 2021 r. i wskazuje na
poprawę opłacalności prowadzonej przez Spółkę działalności gospodarczej.
Wartości wskaźników: rotacja aktywów i rotacja środków trwałych wykazały wzrost, natomiast wskaźnik
rotacji majątku obrotowego wykazał spadek. Wydajność pracy wyrażona jako sprzedaż na jednego
zatrudnionego na rok zwiększyła się o 23,43%.
Tabela 24 Wskaźniki rentowności
Lp.
Wskaźnik rentowności
2022 r.
2021 r.
2022:2021
%
1.
Stopa zwrotu z kapitału – ROE
[zysk(strata) netto / kapitał własny]
25,72%
20,37%
126,26
2.
Stopa zwrotu z aktywów – ROA
[zysk(strata) netto/ aktywa ogółem]
16,94%
14,12%
119,97
3.
Poziom marży brutto
[zysk(strata) brutto ze sprzedaży netto /
18,13%
17,45%
103,90
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
31
przychody netto ze sprzedaży]
4.
Rentowność operacyjna
[zysk(strata) z działalności operacyjnej/
przychody netto ze sprzedaży]
13,11%
11,16%
117,47
5.
Rentowność brutto
[zysk(strata) brutto przed opodatkowaniem /
przychody netto ze sprzedaży]
13,32%
11,32%
117,67
6.
Rentowność netto
[zysk(strata) netto/przychody netto ze sprzedaży]
10,64%
9,14%
116,41
8.
Rentowność EBITDA
(EBITDA/przychody netto ze sprzedaży]
16,11%
15,74%
102,35
W 2022 r. wszystkie wskaźniki rentowności wykazały wzrost w stosunku do 2021 r. i ukształtowały się
na poziomie uznawanym za dobry. Wskazują na brak zagrożenia kontynuacji działalności Spółki w
następnym okresie.
W 2022 r. Spółka zrealizowała wszystkie istotne cele związane z prowadzoną działalnością
gospodarczą, o czym świadczy wielkość osiągniętych przychodów ze sprzedaży i EBITDA.
Proces zarządzania zasobami finansowymi oraz ryzykiem finansowym przebiega w sposób
gwarantujący zdolność terminowej realizacji zobowiązań związanych z prowadzoną działalnością
gospodarczą. Spółka poprzez rozbudowany system monitoringu ekonomiczno-finansowego prowadzi
bieżącą identyfikację czynników, których wystąpienie mogłoby wpłynąć negatywnie na płynność
finansową i przeciwdziała ich wystąpieniu. W ramach gospodarowania zasobami finansowymi
optymalizuje bieżące wykorzystywanie limitów zadłużenia w bankach finansujących, przez co
efektywnie obniża koszty finansowania.
3.9. Instrumenty finansowe
Działalność Spółki w 2022 roku finansowana była kapitałem własnym i zobowiązaniami handlowymi.
Finansowanie zapewniały również umowy zawarte z Bankami Bank Millennium S.A. oraz Bank Polska
Kasa Opieki S.A.
Spółka w ramach zawartej 30 listopada 2021 roku z Bankiem Millennium S.A. Umowy o linię
wieloproduktową z globalnym limitem w kwocie 12.000 tys. zł obowiązującej od 4 grudnia 2021 do 3
grudnia 2023 oraz w ramach dostępnych sublimitów mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym
w wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na gwarancje i akredytywy w wysokości 5 000 tys. zł z
zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie może
przekroczyć kwoty Limitu. W dniu 10 maja 2022 roku Bank, na wniosek Spółki, w ramach limitu, wystawił
akredytywę dokumentową na kwotę 565 tys. EUR zabezpieczającą umowę związaną z realizacją
inwestycji objętej planem działalności Spółki na rok 2022 oraz 2023.
W ramach Umowy o Zawieranie i Rozliczanie Kasowych i Terminowych Transakcji Wymiany Walutowej
oraz Transakcji SWAPA Walutowego wraz z Umową Przewłaszczenia Kwot Pieniężnych Dla
Przedsiębiorstw Posiadających Rachunek Rozliczeniowy Spółka mogła korzystać z limitu skarbowego
do kwoty 1 000 tys. zł.
W ramach Umowy o Limit Wierzytelności zawartej z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. dnia 18 marca
2020 roku obowiązującej do dnia 18 marca 2023 roku na kwotę 12 000 tys. zł, Spółka mogła korzystać
z kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na gwarancje i akredytywy w
wysokości 5 000 tys. zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania
przyznanego limitu nie może przekroczyć kwoty Limitu. Bank, w ramach przyznanego limitu na
gwarancje i akredytywy, wystawił na zlecenie Spółki, która realizowała w ten sposób postanowienia
Umowy Konsorcjum którego jest liderem, w latach 2020-2021 Gwarancje Dobrego Wykonania Umowy
na rzecz Ciech Soda Polska S.A. w łącznej kwocie 2 056 tys. zł, z których jedna na kwotę 1 853 tys. zł
wygasła 30 lipca 2022 roku, druga na kwotę 203 tys. zł wygasła po dniu bilansowym 9 marca 2023 roku.
Beneficjent nie skorzystał z prawa do roszczeń z tytułu gwarancji.
Spółka, w oparciu o bieżącą analizę efektywności wymiany walut w stosunku do kosztów finansowych
ponoszonych z tytułu zaangażowania w posiadane możliwości finansowania dłużnego, wykorzystywała
dostępne limity kredytowe w walucie PLN utrzymując jednocześnie wysokie salda na rachunkach w
EUR. Nadwyżka skumulowanych środków w EUR została przewalutowana po dniu bilansowym w
okresie deprecjacji waluty PLN w wyniku czego Spółka uzyskała oczekiwany efekt polityki kumulowania
walut obcych w okresach niekorzystnych do ich sprzedaży.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
32
17 marca 2023 roku Spółka zawarła Aneks nr 3 do Umowy nr 20CKI210WLK o Wielocelowy Limit
Kredytowy zawartej w dniu 18 marca 2020 roku z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. podwyższający
kwotę limitu do wartości 15.000 tys. zł na okres do dnia 18 marca 2026 roku. W ramach limitu Spółka
może korzystać z kredytu w rachunku bieżącym do wysokości 15.000 tys. zł, z limitu na gwarancje do
wysokości 7.000 tys. zł oraz z limitu na akredytywy do wysokości 15.000 tys. zł, przy czym łączna kwota
wykorzystanego limitu nie może przekroczyć 15.000 tys. zł.
W okresie 12 miesięcy 2022 roku Spółka nie zawierała terminowych transakcji walutowych.
3.10. Aktualna i przewidywana sytuacja finansowa
Pomimo oddziaływania w 2022 roku na działalność gospodarczą Spółki szeregu negatywnych
czynników wywołanych w głównej mierze agresją Rosji na Ukrainę Spółka kolejny raz osiągnęła
rekordowe w swojej historii wyniki mierzone wielkością przychodów, zysku, EBITDA i nadwyżki
finansowej. Nie bez znaczenia pozostaje również fakt konsekwentnego wzmacniania kapitałów
własnych Spółki, poprzez przeznaczanie poważnej części wypracowanego zysku, w ramach jego
podziału, na kapitał zapasowy, co w powiązaniu z wieloletnią współpracą z bankami, zapewnia Spółce
stabilną pozycję finansową i możliwość wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy. Spółka zamierza w 2023
roku kontynuować politykę w tym zakresie zgodnie z założeniami przyjętymi w strategii jej rozwoju na
lata 2022-2026.
Przy świadomości zagrożeń związanych z obecną sytuacją gospodarczą i polityczną, w związku z
trwającą agresją Rosji na Ukrainę, Spółka przyjęła w planie działalności na 2023 rok wysoki poziom
inwestycji związanych ze stworzeniem podstaw do jej ekspansji rynkowej w kolejnych latach opierając
jego finansowanie głównie na kapitałach własnych i bieżąco wypracowywanej nadwyżce finansowej.
Realizacja przyjętej polityki inwestycyjnej pozwoli Spółce w kolejnych latach na istotne zwiększenie
zdolności produkcyjnych i rozszerzenie skali prowadzonej działalności z wykorzystaniem szans
wynikających z przyjętej przez Unię Europejską „zielonej transformacji”.
Spółka nie identyfikuje obecnie istotnych zagrożeń, które w perspektywie kolejnych miesięcy mogłyby
wpłynąć na pogorszenie jej sytuacji finansowej.
3.11. Powiązania Spółki z innymi podmiotami
Powiązania kapitałowe - Spółka ODLEWNIE POLSKIE S.A. w rozumieniu ustawy o rachunkowości nie
tworzy grupy kapitałowej. Znaczącym inwestorem dla Spółki jest OP INVEST Sp. z o.o. z siedzibą w
Starachowicach.
Powiązania związane z zasiadaniem osób zarządzających i nadzorujących Spółki w organach innych
podmiotów:
− Pan Zbigniew Ronduda – Prezes Zarządu Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE pełni funkcję
Przewodniczącego Rady Nadzorczej Spółki Odlewnia ELZAMECH Sp. z o.o. z siedzibą w
Warszawie.
− Pan Leszek Walczyk – Wiceprezes Zarządu Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE pełni funkcję
Członka Rady Nadzorczej Wodociągów Kieleckich Sp. z o.o. z siedzibą w Kielcach oraz Członka
Rady Uczelni Politechniki Świętokrzyskiej w Kielcach.
− Pan Kazimierz Kwiecień – Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej Spółki Akcyjnej ODLEWNIE
POLSKIE pełni funkcję Prezesa Zarządu Spółki OP Handel Spółka z o.o. z siedzibą w
Starachowicach,
3.12. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Podmioty powiązane na dzień 31.12.2022 roku:
1. OP Invest Sp. z o.o. (ul. inż. Władysława Rogowskiego 22, 27-200 Starachowice)
2. OP Handel Sp. z o.o. (ul. inż. Władysława Rogowskiego 20, 27-200 Starachowice)
3. Odlewnia „ELZAMECH” Sp. z o.o. (ul. Towarowa 28, 00-839 Warszawa).
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
33
Spółka w 2022 roku zawierała transakcje z podmiotami powiązanymi na zasadach rynkowych i nie
zawierała transakcji na zasadach innych niż rynkowe. Transakcje z podmiotami powiązanymi opisane
zostały w Sprawozdaniu finansowym za rok 2022 w punkcie 32.
3.13. Zaciągnięte i wypowiedziane kredyty i pożyczki
W 2022 r. nie zostały wypowiedziane ani zawarte żadne umowy kredytowe.
Spółka podpisała w dniu 10 listopada 2022 roku z Bankiem Millennium w Warszawie Aneks nr 7 do
Umowy o limit skarbowy w ramach Umowy o Zawieranie i Rozliczanie Kasowych i Terminowych
Transakcji Wymiany Walutowej oraz Transakcji SWAPA Walutowego wraz z umową przewłaszczenia
Kwot Pieniężnych Dla Przedsiębiorstw Posiadających rachunek Rozliczeniowy nr 5782/15/410/04 w
kwocie 1 000 tys. zł na okres 12 miesięcy do 1.12.2023 r., której zabezpieczeniem jest weksel in blanco
do kwoty 1 600 tys. zł.
Po dniu bilansowym Spółka 17.03.2023 r. zawarła Aneks nr 3 do umowy nr 20CKI210WLK o
Wielocelowy Limit Kredytowy zawartej w dniu 18.03.2020 r. z Bankiem Polska Kasa Opieki S.A.
podwyższający kwotę limitu do wartości 15.000 tys. zł na okres do dnia 18.03.2026 r. W ramach limitu
Spółka może korzystać z kredytu w rachunku bieżącym do wysokości 15.000 tys. zł, z limitu na
gwarancje do wysokości 7.000 tys. zł oraz z limitu na akredytywy do wysokości 15.000 tys. zł, przy czym
łączna kwota wykorzystanego limitu nie może przekroczyć 15.000 tys. zł. Zabezpieczeniem limitu jest
pełnomocnictwo do dysponowania rachunkami bieżącymi, weksel własny in blanco oraz hipoteka
umowna wraz z cesją praw z polisy ubezpieczeniowej. Oprocentowanie wynosi 1M WIBOR plus 1,00
p.p. marży. Na dzień 16.03.2023 r. wynosi w stosunku rocznym 7,57 %.
3.14. Udzielone pożyczki
W okresie 2022 r. Spółka nie udzielała pożyczek.
3.15. Udzielone i otrzymane poręczenia i gwarancje
W okresie od stycznia do grudnia 2022 roku Spółka była stroną następujących gwarancji i poręczeń:
a) Gwarancje zwrotu zaliczki otrzymane od dostawców
Rodzaj
gwarancji
Zlecający
Wystawiający
Kwota
gwarancji
Waluta
gwarancji
Data
wystawienia
Data ważności
gwarancja zwrotu
zaliczki
Maschinenfabrik
Gustav Eirich
GMBH & CO
Raiffeisen
Landesbank
Oberostereich
299 750,00
EUR
16.02.22
16.01.23
gwarancja zwrotu
zaliczki
Induga
Industrieofen und
Giesserei-
Anlagen GMBH
Commerzbank
AG
565 000,00
EUR
25.01.22
03.04.23
gwarancja zwrotu
zaliczki
Bartech PT
Majewski Bogdan
ING Bank Śląski
S.A.
479 700,00
PLN
07.04.22
12.08.23
gwarancja zwrotu
zaliczki
Toolmex Truck
sp. z o.o.
Bank Handlowy
w Warszawie
114 390,00
EUR
21.02.22
18.02.2023/
przedłużona do
31-03-2023
gwarancja zwrotu
zaliczki
HTM sp. z o.o.
ING Bank Śląski
S.A.
59 300,00
EUR
31.05.22
31.01.23
62 678,02
PLN
gwarancja zwrotu
zaliczki
Ferro-Masz
T.Fulko i Wsp-cy
s.j.
ING Bank Śląski
S.A.
94 350,00
PLN
27.06.22
17.10.22
gwarancja zwrotu
zaliczki
Euromac Srl
Intensa Sanpaolo
SpA
85 500,00
EUR
16.08.22
31.01.2023/
przedłużona do
22-05-2023
HTM sp. z o.o.
474 400,00
EUR
22.12.22
31.01.23
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
34
gwarancja zwrotu
zaliczki
ING Bank Śląski
S.A.
512 106,26
PLN
b) Gwarancje terminowej zapłaty otrzymane od odbiorców
Rodzaj
gwarancji
Zlecający
Wystawiający
Kwota
gwarancji
Waluta
gwarancji
Data
wystawienia
Data
ważności
gwarancja
terminowej
zapłaty
Track Tec S.A.
mBank S.A.
5 000 000,00
PLN
15.07.21
31.07.23
gwarancja
terminowej
zapłaty
Track Tec S.A.
mBank S.A.
5 000 000,00
PLN
27.07.22
30.06.23
c) Akredytywy wystawione na zlecenie Spółki
Akredytywa
Beneficjent
Wystawiający
Kwota
akredytywy
Waluta
akredytywy
Data
wystawienia
Data
ważności
dokumentowa
Induga
Industrieofen und
Giesserei-
Anlagen GMBH
Bank Millennim
S.A.
565 000,00
EUR
10.05.22
31.07.23
d) Gwarancje dobrego wykonanie wystawione na zlecenie Spółki
Gwarancja
udzielona przez
OPSA
Beneficjent
Wystawiający
Kwota
gwarancji
Waluta
gwarancji
Data
wystawienia
Data
ważności
gwarancja
dobrego
wykonania
umowy
Ciech Soda
Polska S.A.
Bank Polska
Kasa Opieki S.A.
1 852 500,00
PLN
17.07.20
30.07.22
gwarancja
dobrego
wykonania
umowy
Ciech Soda
Polska S.A.
Bank Polska
Kasa Opieki S.A.
203 200,00
PLN
26.03.21
09.03.23
Zarówno Spółka jak i żaden z beneficjentów nie skorzystał z przysługujących mu praw wynikających z
ustanowionych zabezpieczeń w okresie do 31.12.2022 r. jak i po dniu bilansowym.
Po dniu bilansowym Spółka otrzymała gwarancję zwrotu zaliczki od firmy Wheelabrator Group GMH:
Rodzaj
gwarancji
Zlecający
Wystawiający
Kwota
gwarancji
Waluta
gwarancji
Data
wystawienia
Data
ważności
gwarancja zwrotu
zaliczki
Wheelabrator
Group GMH
Skandinavska
Enskilda Banken
105 900,00
EUR
15-03-2023
26-01-2024
4. ŁAD KORPORACYJNY
Zarząd Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE z siedzibą w Starachowicach niniejszym przekazuje na
podstawie § 70 ust. 6 pkt 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie
informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim (Dz.U. z 2018 r. poz. 757) OŚWIADCZENIE O STOSOWANIU ŁADU
KORPORACYJNEGO.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
35
4.1. Wskazanie zbioru zasad ładu korporacyjnego, któremu podlega
emitent oraz miejsca gdzie tekst zbioru zasad jest publicznie
dostępny
W 2022 r. Spółka stosowała zasady ładu korporacyjnego dla spółek notowanych na Głównym Rynku
GPW – „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021” (DPSN2021), przyjęte przez Radę Giełdy
Uchwałą Nr 13/1834/2021 z 29 marca 2021 r., których tekst publikowany jest na stronie Giełdy Papierów
Wartościowych pod adresem www.gpw.pl/dobre-praktyki2021.
Tekst wskazanego zbioru dostępny jest także na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w
zakładce relacje inwestorskie/Dobre Praktyki.
4.2. Wskazanie w jakim zakresie emitent odstąpił od postanowień zbioru
zasad ładu korporacyjnego, o którym mowa w pkt 4.1. oraz
wyjaśnienie przyczyn jego odstąpienia
Informację na temat stanu stosowania przez Spółkę zasad zawartych w zbiorze Dobre Praktyki Spółek
Notowanych na GPW 2021, Spółka zgodnie z § 29 ust. 3 Regulaminu Giełdy raportowała w dniu
29.07.2021 r. (raport bieżący EBI nr 1/2021).
Zasady zawarte w DPSN2021 nie stosowane przez Spółkę
Zasada
Treść zasady
Komentarz Spółki
Zasada 1.4.2.
przedstawiać wartość wskaźnika równości
wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom,
obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy
średnim miesięcznym wynagrodzeniem (z
uwzględnieniem premii, nagród i innych
dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok oraz
przedstawiać informacje o działaniach podjętych
w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym
zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym
związanych oraz horyzontem czasowym, w
którym planowane jest doprowadzenie do
równości.
Spółka nie będzie przedstawiać wskaźników
równości wynagrodzeń. Wynagrodzenia
pracowników zatrudnionych w Spółce są ustalane z
poszanowaniem zasady równouprawnienia, biorąc
pod uwagę kwalifikacje poszczególnych osób,
wiedzę i doświadczenie, zaangażowanie, efekty
pracy, stopień realizacji zadań oraz wpływ na wynik
i rozwój Spółki, potrzeby długoterminowe oraz
krótkoterminowe Spółki. Płeć nie jest czynnikiem
wpływającym na proces decyzyjny w tym zakresie.
Nadto z uwagi na branżę (odlewnictwo żeliwa) w
jakiej działa Spółka, liczba mężczyzn przeważa nad
liczbą zatrudnionych kobiet, dlatego prezentacja
wskaźnika równości wynagrodzeń kobiet i
mężczyzn nie jest w przypadku Spółki miarodajna i
zasadna.
Zasada 2.1.
Spółka powinna posiadać politykę różnorodności
wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą
przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie.
Polityka różnorodności określa cele i kryteria
różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć,
kierunek wykształcenia, specjalistyczna wiedza,
wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także
wskazuje termin mi sposób monitorowania
realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania
pod względem płci warunkiem zapewnienia
różnorodności organów spółki jest udział
mniejszości w danym organie na poziomie nie
niższym niż 30%
Spółka nie posiada pisemnych uregulowań w
zakresie zapewnienia różnorodności wobec
Zarządu oraz Rady Nadzorczej Spółki. Powołanie
konkretnych osób do składu organów, a w
szczególności Zarządu, nie zależy od spełnienia
jakichkolwiek kryteriów pozamerytorycznych, ale od
kryteriów opierających się przede wszystkim na
doświadczeniu, znajomości branży, w której działa
spółka oraz wykształceniu. Takie czynniki jak płeć
czy wiek nie stanowią wyznacznika
uzasadniającego powołanie do organu tej czy innej
osoby. Spółka nie dyskryminuje kandydatów na
członków organu ze względu na wiek lub płeć.
Zasada 2.2.
Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru
członków zarządu lub rady nadzorczej spółki
powinny zapewnić wszechstronność tych
organów poprzez wybór do ich składu osób
zapewniających różnorodność, umożliwiając
m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika
minimalnego udziału mniejszości określonego na
Rada Nadzorcza podejmująca decyzje w sprawie
wyborów członków Zarządu i Walne Zgromadzenie
podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków
Rady Nadzorczej kierują się aktualnymi potrzebami
Spółki i zapewniają wszechstronność organów. W
swoim wyborze poszczególne organy Spółki biorą
przede wszystkim pod uwagę doświadczenie
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
36
poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami
określonymi w przyjętej polityce różnorodności, o
której mowa w zasadzie 2.1.
zawodowe, kompetencje oraz wykształcenie. W
organach Spółki zasiadają osoby posiadające w
szczególności specjalistyczną wiedzę branżową,
wiedzę z zakresu finansów i rachunkowości oraz
prawniczą. Takie czynniki jak płeć i wiek kandydata
nie są uznawane za kryteria wyboru.
Zasada 2.11.6.
Poza czynnościami wynikającymi z przepisów
prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza i
przedstawia zwyczajnemu walnemu
zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne
sprawozdanie. Sprawozdanie, o którym mowa
powyżej, zawiera co najmniej informację na temat
realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do
zarządu i rady nadzorczej, w tym realizacji celów,
o których mowa w zasadzie 2.1.
Nie dotyczy ze względu na brak wdrożenia w
Spółce sformalizowanej Polityki różnorodności.
Zasada 4.3.
Spółka zapewnia powszechnie dostępną
transmisję obrad walnego zgromadzenia w
czasie rzeczywistym.
Dotychczasowe walne zgromadzenia odbywały się
w sposób tradycyjny w siedzibie Spółki i nikt nie
zgłaszał konieczności organizowania tego typu
transmisji. Spółka nie wyklucza jednak całkowicie
możliwości organizowania transmisji Walnych
Zgromadzeń w czasie rzeczywistym i bierze pod
uwagę ten fakt, i rozważy tę opcję gdy
akcjonariusze zgłoszą chęć uczestnictwa w takiej
transmisji, przy uwzględnieniu możliwości
infrastruktury technicznej posiadanej przez Spółkę.
Zasady zawarte w DPSN2021 nie dotyczące Spółki
Zasada
Treść zasady
Komentarz Spółki
Zasada 3.7.
Zasady 3.4.-3.6. mają zastosowanie również w
przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym
znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w
nich osoby do wykonywania tych zadań.
Spółka nie tworzy ani nie wchodzi w skład żadnej
grupy kapitałowej.
Zasada 3.10.
Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do
indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80
dokonywany jest, przez niezależnego audytora
wybranego przy udziale komitetu audytu,
przegląd funkcji audytu wewnętrznego.
Spółka nie należy do indeksu WIG20, mWIG40,
sWIG80
Spółka na swojej stronie internetowej www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie/raporty
bieżące publikuje informacje dotyczące odstąpienia od stosowania zasad ładu korporacyjnego oraz w
zakładce relacje inwestorskie/Dobre Praktyki publikuje informacje na temat stanu stosowania zasad
ładu korporacyjnego DPSN2021.
W związku z przyjęciem przez Zarząd Spółki Strategii Rozwoju Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE
na lata 2022-2026 i jej zatwierdzeniem przez Radę Nadzorczą, sporządzone zostało Kompendium
Strategii Rozwoju Spółki na lata 2022-2026 zawierające główne założenia, mierzalne cele, w tym cele
długoterminowe oraz planowane działania. Kompendium Strategii jest umieszczone na stronie
internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie/Spółka/Kompendium
strategii.
4.3. Działalność charytatywna
Spółka w 2022 r. prowadziła działalność charytatywną poprzez przekazywanie darowizn na cele
określone w jej polityce udzielania darowizn, przyjętej przez Zarząd Uchwałą Nr 1/2016 z dnia 8.01.2016
r. i zaktualizowanej Uchwałą Zarządu Nr 17/2021 z 29.07.2021 r. Decyzje o przyznaniu darowizn, do
łącznej kwoty darowizn w danym roku obrotowym w wysokości 150 tys. zł, podejmuje Zarząd Spółki w
oparciu o § 17 ust. 2 pkt 15 Statutu Spółki.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
37
Udzielając wsparcia Spółka stara się reagować głownie na potrzeby społeczności lokalnej, tj. miasta
Starachowice, powiatu starachowickiego i województwa świętokrzyskiego oraz środowiska
w jakim działa Spółka (np. wyższe uczelnie, organizacje branżowe). W szczególności wspierane są
projekty wspomagające rozwój dzieci i młodzieży na płaszczyźnie społecznej i edukacyjnej, a także
lokalne inicjatywy z korzyścią dla społeczności regionu.
W 2022 r. Zarząd podjął uchwały o udzieleniu wsparcia finansowego poprzez przekazanie darowizn, na
łączną kwotę 104,5 tys. zł.
Spółka włączyła się w udzielenie pomocy Ukrainie ogarniętej konfliktem wojennym, przekazując w
ramach działalności charytatywnej:
- 30 tys. zł dla organizacji pozarządowej Polska Akcja Humanitarna w Warszawie na pomoc Ukrainie i
Uchodźcom,
- 5 tys. zł na zbiórkę pieniężną organizowaną przez Starostwo Powiatowe w Starachowicach na rzecz
miasta Bar na zakup agregatu prądotwórczego i medykamentów dla Domu Polskiego, w którym
udzielane jest schronienie dla uchodźców z innych terenów Ukrainy,
- 2 tys. zł dla Szkoły Podstawowej w Wielkiej Wsi na wyjazd na Zieloną Szkołę uczniów pochodzących
z Ukrainy,
- 2,5 tys. zł dla Ośrodka Kultury i Tradycji Polskich w Żytomierzu na zakup polskich słodyczy do paczek
„Mikołajkowych” dla dzieci z polskim pochodzeniem, mieszkających w Żytomierzu, w Ukrainie.
Tabela 25 Działalność charytatywna
Lp.
Cele działalności charytatywnej
2022 r.
udział
w 2022 r.
2021 r.
udział
w 2021 r.
2022:2021
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Wspieranie szkół, uczelni i instytucji użyteczności
publicznej
27,5
26,32
25,5
48,57
107,84
2
Przedsięwzięcia religijne i patriotyczne
6,5
6,22
11,5
21,91
56,52
3
Wspieranie i upowszechnianie kultury fizycznej
8,5
8,13
7,5
14,29
113,33
4
Wspieranie kultury, turystyki i krajoznawstwa
18,5
17,70
5,0
9,52
370,00
5
Zakup sprzętu rehabilitacyjnego i pomoc medyczna
4,0
3,83
3,0
5,71
133,33
6
Pomoc dla Ukrainy
39,5
37,80
-
-
-
Razem:
104,5
100,00
52,5
100,00
199,05
4.4. Polityka różnorodności
W Spółce została przyjęta do stosowania polityka różnorodności w odniesieniu do pracowników Spółki,
dostosowująca Spółkę do powszechnie uznawanych standardów w zakresie równego traktowania
pracowników ze względu na płeć, wiek, stan zdrowia, niepełnosprawność, narodowość, religię,
przekonania polityczne, przynależność związkową oraz inne przesłanki narażające na zachowania
dyskryminacyjne. W procesie rekrutacji Spółka kieruje się kryteriami merytorycznymi określonymi w
wymaganiach kwalifikacyjnych dla pracowników. W trakcie zatrudnienia dużą wagę przykłada się do
rozwoju pracowników zgodnie z potrzebami Spółki, poprzez szkolenia i umożliwianie dalszej ich
edukacji. Równe traktowanie jest też zachowane w zakresie polityki wynagrodzeń zgodnie z
wewnętrznymi regulacjami, stosując adekwatność wynagrodzenia do rodzaju wykonywanej pracy
i kwalifikacji zawodowych wymaganych na danym stanowisku, z uwzględnieniem jakości świadczonej
pracy. W ramach realizowanej polityki bezpieczeństwa i higieny pracy są dostosowywane miejsca
i warunki pracy do szczególnych potrzeb pracowników oraz w ramach prowadzonej polityki socjalnej
poprzez działania integracyjne tworzona jest odpowiednia atmosfera i kultura organizacyjna,
zapewniająca szacunek dla różnorodności. W 2022 r. Spółka stosowała wszelkie zasady przyjęte
w polityce różnorodności i nie zaistniały żadne zdarzenia powodujące odstępstwa od przyjętych
uregulowań w tym zakresie.
Spółka nie posiada pisemnych uregulowań w zakresie zapewnienia różnorodności wobec Zarządu oraz
Rady Nadzorczej Spółki. Powołanie konkretnych osób do składu organów, a w szczególności Zarządu,
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
38
nie zależy od spełnienia jakichkolwiek kryteriów pozamerytorycznych, ale od kryteriów opierających się
przede wszystkim na doświadczeniu, znajomości branży, w której działa spółka oraz wykształceniu.
Takie czynniki jak płeć czy wiek nie stanowią wyznacznika uzasadniającego powołanie do organu tej
czy innej osoby. Spółka nie dyskryminuje kandydatów na członków organu ze względu na wiek lub płeć.
4.5. Opis głównych cech stosowanych w przedsiębiorstwie emitenta
systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w
odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych
Spółka sporządza sprawozdania finansowe zgodnie z przepisami Ustawy o rachunkowości oraz
zgodnie z wymogami dotyczącymi emitentów papierów wartościowych w sposób zapewniający
wyodrębnienie wszystkich informacji istotnych dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Spółki, jej
wyniku finansowego, a także przepływu środków pieniężnych. Zasady ewidencji księgowej określone
są w Zasadach (Polityce) Rachunkowości.
Proces przygotowywania danych finansowych na potrzeby sprawozdawczości jest zautomatyzowany i
oparty na Księdze Głównej Spółki. Przygotowanie danych w systemach źródłowych i tworzenie Księgi
Głównej podlega określonym sformalizowanym procedurom operacyjnym i akceptacyjnym opisanych
w Instrukcji Obiegu Dokumentów, która obejmuje odpowiednie kontrole wewnętrzne.
Kontrola wewnętrzna jest jedną z funkcji bieżącego zarządzania Spółką i sprawowana jest przez Zarząd
Spółki, dyrektorów wydzielonych jednostek organizacyjnych, Głównego Księgowego oraz
Pełnomocnika Zarządu ds. Monitoringu i Kontroli Ekonomicznej.
Kontrola finansowo-księgowa polegająca na badaniu poszczególnych operacji gospodarczych pod
kątem legalności, rzetelności, celowości, gospodarności i efektywności oraz sprawozdawczość
finansowa umożliwia:
- wczesne i szybkie ujawnienie błędów i zagrożeń,
- przeciwdziałanie nieprawidłowościom oraz szkodom i stratom.
Powyższa funkcja realizowana jest poprzez kontrolę wstępną, bieżącą i następną dokumentów
księgowych, które księgowane są jako źródłowy materiał podlegający ewidencji księgowej. Dokumenty
księgowe poddawane są kontroli w zakresie: ilościowo-jakościowym, formalnym i merytorycznym.
Fachowa, wykwalifikowana i doświadczona kadra księgowa zapewnia rzetelność i wysoką jakość
systemu rachunkowości. Dokumenty księgowe ewidencjonowane są chronologicznie i szczegółowo.
Ujmują zdarzenia gospodarcze odzwierciedlając wszystkie operacje za pomocą zapisów na kontach
księgowych umożliwiając prawidłowe sporządzenie raportów, bilansu, rachunku zysków i strat,
sprawozdania z przepływu środków pieniężnych, stanów poszczególnych kont, w tym rozliczeń z
dostawcami i odbiorcami, bankami, budżetem oraz innych niezbędnych danych księgowych w
wymaganym zakresie.
Na podstawie dokumentów księgowych rachunkowość dostarcza kierownictwu Spółki informacje do
celów zarządzania, analizy, kontroli i oceny wiarygodności danych. Przedmiotem kontroli wewnętrznej
są najistotniejsze obszary Spółki, tj. zasoby finansowe i rzeczowe znajdujące się w dyspozycji Spółki,
operacje pieniężne, operacje gospodarcze, a także działalność inwestycyjna. Zdaniem Zarządu
funkcjonujący system kontroli zapewnia kompletność ujęcia operacji gospodarczych, poprawną
kwalifikację dokumentów źródłowych, a także prawidłową wycenę zasobów na poszczególnych etapach
rejestracji, a tym samym zapewnia prawidłowość sporządzania sprawozdań finansowych i pozwala
Zarządowi prowadzić działalność Spółki w oparciu o zweryfikowane i kompletne informacje.
Sprawozdanie finansowe Spółki sporządzane jest przez Głównego Księgowego i podlegający mu
Zespół Księgowości stanowiący wyodrębnioną organizacyjnie jednostkę działającą w Pionie Dyrektora
Finansowego, podlegającego bezpośrednio Dyrektorowi Naczelnemu- Wiceprezesowi Zarządu.
Sporządzone sprawozdanie finansowe jest następnie przekazywane Zarządowi w celu weryfikacji.
Rada Nadzorcza i Komitet Audytu w okresach co najmniej kwartalnych otrzymuje informację o zyskach
i stratach oraz pozycjach bilansowych i przepływach środków pieniężnych.
Roczne i półroczne sprawozdanie finansowe Spółki podlega także niezależnemu badaniu i odpowiednio
przeglądowi przez biegłego rewidenta, a nadzór merytoryczny i organizacyjny nad przebiegiem
przeglądu półrocznego i badania rocznego sprawozdania finansowego sprawuje Dyrektor Naczelny–
Wiceprezes Zarządu.
Spółka zarządza ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań finansowych również
poprzez śledzenie na bieżąco zmian przepisów i regulacji zewnętrznych odnoszących się do wymogów
sprawozdawczych i na bieżąco aktualizuje zasady rachunkowości, na podstawie których przygotowuje
sprawozdania finansowe.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
39
4.6. Kapitał zakładowy Spółki i akcje Spółki będące w posiadaniu osób
zarządzających i nadzorujących
Na dzień 31.12.2022 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, kapitał zakładowy Spółki
wynosił 30 164 431,50 zł i dzielił się na 20 109 621 szt. akcji zwykłych na okaziciela o wartości
nominalnej 1,50 zł każda i na tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu.
Na dzień przygotowania niniejszego sprawozdania z grona osób zarządzających i nadzorujących, akcje
Spółki posiadali:
Tabela 26 Akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących.
Lp.
Osoby zarządzające i nadzorujące
Liczba
posiadanych
akcji
Udział w
kapitale na WZ
Liczba
posiadanych
głosów na WZ
Udział w liczbie
głosów na WZ
szt.
%
szt.
%
1.
Leszek Walczyk – Wiceprezes Zarządu
1 230 578
6,1194
1 230 578
6,1194
2.
Zbigniew Ronduda – Prezes Zarządu
732 000
3,6400
732 000
3,6400
3.
Ryszard Pisarski – Członek Rady
Nadzorczej
732 000
3,6400
732 000
3,6400
4.
Kazimierz Kwiecień – Wiceprzewodniczący
Rady Nadzorczej
100
0,0005
100
0,0005
Razem osoby zarządzające i nadzorujące
2 694 678
13,3999
2 694 678
13,3999
Ogółem liczba akcji i głosów Spółki
20 109 621
100,0000
20 109 621
100,0000
4.7. Akcjonariusze posiadający znaczne pakiety akcji
Na 31.12.2022 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania akcjonariusze posiadający
bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% udziału w kapitale zakładowym,
liczby głosów z nich wynikających i ich procentowego udziału w ogólnej liczbie głosów na walnym
zgromadzeniu, akcje Spółki posiadali:
Tabela 27 Znaczący akcjonariusze na 31.12.2022 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania
Lp.
Znaczący akcjonariusze
Liczba
posiadanych
akcji
Udział w
kapitale
Liczba
posiadanych
głosów na WZ
Udział w
ogólnej liczbie
głosów na WZ
szt.
%
szt.
%
1
OP Invest Sp. z o.o.
5 765 246
28,6691
5 765 246
28,6691
2
Adam Żyła
3 881 500
19,3017
3 881 500
19,3017
3
Marcin Wąsiel
1 631 315
8,1121
1 631 315
8,1121
4
PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz
Emerytalny
2 065 743
10,2724
2 065 743
10,2724
5
Leszek Walczyk
1 230 578
6,1194
1 230 578
6,1194
Razem znaczący akcjonariusze
14 574 382
72,4747
14 574 382
72,4747
Ogółem liczba akcji i głosów Spółki
20 109 621
100,0000
20 109 621
100,0000
Akcjonariusze Spółki: Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel zawarli 28.02.2020 r. bezterminowe
porozumienie, którego celem jest długoterminowe prowadzenie wspólnej polityki wobec Spółki oraz
zgodne głosowanie na walnym zgromadzeniu Spółki.
Zmiany dokonane w 2022 r. i do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania w znacznych pakietach
akcji Spółki.
- W dniu 8.02.2022 r. Spółka otrzymała od Pana Adama Żyły i Pana Marcina Wąsiela, jako uczestników
porozumienia, w trybie art. 69 Ustawy z dnia 29.07.2005 r. o ofercie publicznej i warunkach
wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach
publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2021 r., poz. 1983 z późn. zmianami) zawiadomienie o zwiększeniu
udziału w kapitale zakładowym Spółki i jednoczesnym przekroczeniu progu 25%. W wyniku powyższego
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
40
Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel posiadali łącznie 5 032 800 akcji Spółki, co stanowiło 25,0268%
udziału w kapitale i dawało tyle samo głosów na Walnym Zgromadzeniu, w tym akcjonariusze posiadali
samodzielnie:
− Pan Adam Żyła posiadał 3 510 900 akcji Spółki, co stanowiło 17,4588% udziału w kapitale
zakładowym Spółki i dawało tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu,
− Pan Marcin Wąsiel posiadał 1 521 900 akcji Spółki, co stanowiło 7,5680% udziału w kapitale
zakładowym Spółki i dawało tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu
- W dniu 21.12.2022 r. Spółka otrzymała od Pana Adama Żyły i Pana Marcina Wąsiela, jako uczestników
porozumienia, w trybie art. 69 ustawy z 29.07.2005 r. o ofercie publicznej, zawiadomienie o zwiększeniu
udziału o więcej niż 2% w kapitale zakładowym Spółki. W wyniku powyższego Pan Adam Żyła i Pan
Marcin Wąsiel posiadają łącznie 5 512 815 akcji Spółki, co stanowi 27,4138% udziału w kapitale
zakładowym Spółki i daje tyle samo głosów na Walnym Zgromadzeniu, w tym akcjonariusze posiadają
samodzielnie:
− Pan Adam Żyła posiada 3 881 500 akcji Spółki, co stanowi 19,3017% udziału w kapitale
zakładowym Spółki i daje tyle samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki,
− Pan Marcin Wąsiel posiada 1 631 315 akcji Spółki, co stanowi 8,1121% udziału w kapitale
zakładowym Spółki i daje tyle samo głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki.
4.8. Posiadacze wszelkich papierów wartościowych, które dają
specjalne uprawnienia kontrolne wraz z opisem tych uprawnień
Spółka nie emitowała papierów wartościowych, których posiadacze mieliby specjalne uprawnienia
kontrolne.
4.9. Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa
głosu
Akcjonariusze Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE nie są ograniczeni co do wykonywania prawa
głosu z posiadanych akcji.
Statut Spółki, podstawowe regulacje wewnętrzne, informacje i dokumenty związane z walnymi
zgromadzeniami oraz sprawozdania finansowe są dostępne w siedzibie Spółki, a także na stronie
internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie.
4.10. Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia prawa
własności papierów wartościowych emitenta
Do 14.08.2023 r. akcje Spółki w łącznej ilości 270 000 szt. nabyte 14.08.2020 r. przez Członków
Zarządu p. Zbigniewa Rondudę, p. Leszka Walczyka i p. Ryszarda Pisarskiego w ramach realizacji
Transzy IV Programu Motywacyjnego przyjętego Uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki
Nr 25/2016 z 27 kwietnia 2016 r. w sprawie przyjęcia zasad programu motywacyjnego dla kadry
zarządzającej i kierowniczej Spółki z późniejszymi jej zmianami, objęte są ograniczeniem w ich
zbywaniu i obciążaniu.
Program Motywacyjny na podstawie Uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Nr 3/2021 z
18.01.2021 r. został zakończony po realizacji Transzy IV.
Pozostali Akcjonariusze Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE nie są ograniczeni co do prawa
przenoszenia własności akcji.
4.11. Umowy, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w
proporcjach posiadanych akcji przez dotychczasowych
akcjonariuszy
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
41
Spółce nie są znane umowy, w wyniku których w przyszłości mogą nastąpić zmiany w proporcjach
posiadanych akcji przez dotychczasowych akcjonariuszy.
4.12. System kontroli programów akcji pracowniczych
W Spółce nie funkcjonuje program akcji pracowniczych i w związku z tym Spółka nie posiada systemu
kontroli akcji pracowniczych.
4.13. Zasady zmiany Statutu Spółki
Zmiana Statutu Spółki może nastąpić wyłącznie w drodze uchwały walnego zgromadzenia. Uchwała o
zmianie Statutu Spółki wymaga większości co najmniej trzech czwartych głosów zgodnie z art. 415 § 1
KSH i § 36 ust. 4 Statutu Spółki z mocą obowiązującą od daty dokonania rejestru w Krajowym Rejestrze
Sądowym.
4.13.1. Zmiany Statutu Spółki
W związku z podjęciem w dniu 4.07.2022 r. przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki uchwał
Nr 3/2022, Nr 4/2022, Nr 5/2022, Nr 6/2022 i Nr 7/2022 w sprawie zmian w Statucie Spółki, zmieniony
został Statut Spółki w następujący sposób:
§ 15 ust 2 Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu:
„2. Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. Odwołanie
Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, następuje tylko i wyłącznie z ważnych powodów
określonych poniżej w §15 ust. 4, oraz pod warunkiem, że okoliczności faktyczne stanowiące
ważne powody odwołania z funkcji zaistniały nie wcześniej niż 12 miesięcy przed datą ostatniego
powołania danej osoby na stanowisko Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu.”
otrzymał nowe następujące brzmienie:
„2. Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza.”
Skreślony został § 15 ust 2a Statutu Spółki o następującym brzmieniu:
„2a Jeżeli zaistniały ważne powody odwołania Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, o których
mowa w §15 ust. 4 poniżej, a:
1) Rada Nadzorcza nie podjęła uchwały o odwołaniu Członka Zarządu w terminie miesiąca od
chwili powzięcia wiadomości o wystąpieniu tychże ważnych powodów przez choćby jednego
członka Rady Nadzorczej lub
2) w czasie biegu wyżej wymienionego terminu miesięcznego - w trakcie głosowania przez Radę
Nadzorczą nad uchwałą za odwołaniem Członka Zarządu - swój głos za podjęciem stosownej
uchwały Rady Nadzorczej oddało co najmniej 2 Członków Rady Nadzorczej, akcjonariusz
reprezentujący samodzielnie co najmniej 10% kapitału zakładowego Spółki ma prawo
zwołania Walnego Zgromadzenia, wyznaczając przewodniczącego tego Zgromadzenia, z
porządkiem obrad mającym za swój przedmiot odwołanie właściwego Członka Zarządu, w tym
Prezesa Zarządu, z ważnych powodów. Prawo, o którym mowa w zdaniu poprzednim wygasa
z upływem 3 miesięcy od chwili powzięcia wiadomości o wystąpieniu ważnych powodów
odwołania Członka Zarządu przez choćby jednego akcjonariusza należącego do grupy
akcjonariuszy, którzy mają zamiar zwołać Walne Zgromadzenie z porządkiem obrad mającym
za swój przedmiot odwołanie właściwego Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, z
ważnych powodów. Uchwała Walnego Zgromadzenia w sprawie odwołania Członka Zarządu,
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
42
w tym Prezesa Zarządu, zapada zwykłą większością głosów i zastępuje odpowiednią uchwałę
Rady Nadzorczej w przedmiocie odwołania Członka Zarządu.”
Skreślony został § 15 ust 4 Statutu Spółki o następującym brzmieniu:
„4. Przyczyną odwołania Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, są tylko i wyłącznie
następujące ważne powody:
1) działanie Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, na szkodę Spółki, pod warunkiem, że
zostało to stwierdzone prawomocnym wyrokiem sądu w sprawie cywilnej,
2) skreślony,
3) istotne naruszenie przez Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, przepisów prawa
poprzez działanie przez Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu na szkodę Spółki, jeżeli
działanie na szkodę Spółki powodujące wyrządzenie Spółce szkody zostało stwierdzone
prawomocnym wyrokiem sądu w sprawie cywilnej,
4) stwierdzone prawomocnym wyrokiem sądu w sprawie cywilnej prowadzenie przez Członka
Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, bez zgody Rady Nadzorczej¸ działalności konkurencyjnej
wobec Spółki poprzez:
(i) zawarcie lub wykonywanie umowy zawartej przez Członka Zarządu, w tym Prezesa
Zarządu, z osobą trzecią prowadzącą działalność bezpośrednio konkurencyjną wobec
działalności Spółki, jeżeli taka umowa może ułatwić osobie trzeciej konkurowanie ze
Spółką,
(ii) następujące zachowania:
(a) posiadanie udziałów lub akcji reprezentujących co najmniej 10% kapitału
zakładowego spółek albo prawa do powoływania co najmniej jednego członka
zarządu spółek,
(b) zasiadanie w zarządzie, radzie nadzorczej lub innych organach statutowych
spółek lub innych osób prawnych,
(c) bycie wspólnikiem spółek osobowych, jeżeli takie spółki, spółki osobowe lub nie
wymienione wcześniej osoby prawne zajmują się działalnością konkurencyjną
ze Spółką,
przy czym za działalność konkurencyjną z działalnością Spółki uważa się wyłącznie
produkcję odlewów żeliwnych lub innych odlewów w asortymentach typowych dla
produkcji Spółki, sprzedaż hurtową wcześniej wymienionych produktów lub prace
badawcze nad technologią produkcji odlewów,
5) stwierdzone prawomocnym wyrokiem sądu naruszenie przez Członka Zarządu, w tym
Prezesa Zarządu, umowy o pracę wiążącej Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, ze
Spółką poprzez dopuszczenie się przez tę osobę działań lub zaniechań wymienionych w art.
52 Kodeksu pracy albo – jeżeli dany Członek Zarządu, w tym Prezes Zarządu, nie jest
związany ze Spółką umową o pracę, a wiąże go zawarta ze Spółką i oparta o przepisy
Kodeksu cywilnego umowa zbliżona do umowy zlecenia regulująca zasady wykonywania
funkcji przez Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu - naruszenie przez Członka Zarządu,
w tym Prezesa Zarządu, wcześniej wymienionej umowy poprzez działania lub zaniechania
nie mniej istotne od tych wymienionych w art. 52 Kodeksu pracy,
6) złożenie przez Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, w imieniu Spółki oświadczenia woli
pomimo braku wymaganej uchwały Zarządu Spółki, uchwały Rady Nadzorczej Spółki,
uchwały Walnego Zgromadzenia Spółki albo złożenie w imieniu Spółki oświadczenia woli
wbrew treści takich uchwał,
7) skreślony,
8) skreślony,
9) skreślony,
10) skreślony,
11) skreślony,
12) nieuczestniczenie przez Członka Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, choćby w sposób
niezawiniony, w co najmniej 4 posiedzeniach Zarządu, choćby nie następujących kolejno po
sobie, jeżeli pierwsze i ostatnie z posiedzeń Zarządu, w których dany Członek Zarządu, w
tym Prezes Zarządu, nie uczestniczy, oddalone jest od siebie o nie mniej niż 35 dni
kalendarzowych i nie więcej niż 45 dni kalendarzowych,
13) utrata zdolności wykonywania funkcji Członka Zarządu Spółki z powodu stwierdzonej
prawomocnie przez właściwe organy rentowe całkowitej lub częściowej niezdolności do
pracy lub z powodu prawomocnie orzeczonej utraty albo ograniczenia zdolności do
czynności prawnych,
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
43
14) naruszenie o więcej niż 21 dni obowiązku do zwołania Walnego Zgromadzenia na wniosek
uprawnionego podmiotu.”
§ 20 ust 1 Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu:
„1.Rada Nadzorcza składa się z pięciu Członków, w tym Przewodniczącego i
Wiceprzewodniczącego.”
otrzymał nowe następujące brzmienie:
„1. Rada Nadzorcza składa się z pięciu lub większej liczby członków, lecz nie więcej niż siedmiu
członków, w tym Przewodniczącego, Wiceprzewodniczącego i Sekretarza. W tych granicach liczbę
Członków Rady Nadzorczej ustala Walne Zgromadzenie.”
§ 20 ust 2 Statutu Spółki, w dotychczasowym brzmieniu:
„2. Członkowie Rady Nadzorczej są powoływani i odwoływani przez Walne Zgromadzenie zwykłą
większością głosów, przy czym uchwała o powołaniu lub odwołaniu członka Rady Nadzorczej
zostaje podjęta, jeżeli za uchwałą głosował co najmniej jeden akcjonariusz, który w momencie
głosowania posiadał samodzielnie akcje reprezentujące co najmniej 15% kapitału zakładowego
Spółki. Odwołanie Członka Rady Nadzorczej następuje tylko z ważnych powodów, o których jest
mowa w §15 ust. 4 Statutu.”
otrzymał nowe następujące brzmienie:
„2. Członkowie Rady Nadzorczej są powoływani i odwoływani przez Walne Zgromadzenie zwykłą
większością głosów.”
Skreślony został § 21 ust 2 Statutu Spółki o następującym brzmieniu:
„2.Przewodniczący Rady Nadzorczej poprzedniej kadencji zwołuje i otwiera pierwsze posiedzenie
nowo wybranej Rady Nadzorczej i przewodniczy na nim do chwili wyboru nowego
Przewodniczącego.”
§ 22 ust 2 pkt 2) Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu:
„2) powoływanie i odwoływanie (w przypadkach określonych w § 15 ust. 4 Statutu) wszystkich lub
poszczególnych Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu,”
otrzymał nowe następujące brzmienie:
„2) powoływanie i odwoływanie wszystkich lub poszczególnych Członków Zarządu, w tym Prezesa
Zarządu,”
§ 22 ust 2 pkt 3) Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu:
„3) ustalanie liczby Członków Zarządu na kolejną kadencję,”
otrzymał nowe następujące brzmienie:
„3) ustalanie liczby Członków Zarządu na kolejną kadencję, a także zmiana tej liczby w trakcie
trwania kadencji,”
§ 22 ust 2 pkt 4) Statutu Spółki, w dotychczasowym brzmieniu:
„4) zawieszanie, z ważnych powodów (w przypadkach określonych w § 15 ust. 4 Statutu), w
czynnościach poszczególnych lub wszystkich Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu oraz
delegowanie Członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności Członków
Zarządu, w tym Prezesa Zarządu nie mogących sprawować swoich czynności,”
otrzymał nowe następujące brzmienie:
„4) zawieszanie w czynnościach poszczególnych lub wszystkich Członków Zarządu, w tym Prezesa
Zarządu oraz delegowanie Członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania czynności
Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, którzy zostali odwołani, złożyli rezygnację albo z
innych przyczyn nie mogą sprawować swoich czynności,”
§ 22 ust 2 pkt 8) Statutu Spółki, w dotychczasowym brzmieniu:
„8) zatwierdzanie przedstawionych przez Zarząd projektów regulaminu pracy Zarządu i innych
regulaminów organizacyjnych,”
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
44
otrzymał nowe następujące brzmienie:
„8) zatwierdzanie przedstawionych przez Zarząd regulaminów obowiązujących w Spółce,”
§ 24 ust 1 Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu:
„1.Posiedzenia Rady Nadzorczej zwoływane są z podaniem proponowanego porządku obrad za
pomocą zawiadomień wysyłanych listami poleconymi, kurierem, faksem lub pocztą elektroniczną,
co najmniej na siedem dni przed terminem posiedzenia.”
otrzymał nowe następujące brzmienie:
„1.Posiedzenia Rady Nadzorczej zwoływane są z podaniem proponowanego porządku obrad za
pomocą zawiadomień wysyłanych listami poleconymi, kurierem lub pocztą elektroniczną, co
najmniej na siedem dni przed terminem posiedzenia.”
§ 24 ust 1a Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu:
„1a. Uchwały Rady Nadzorczej zapadają większością trzech piątych głosów, o ile w posiedzeniu
Rady Nadzorczej i głosowaniu uczestniczy wszystkich pięciu członków Rady Nadzorczej. W
przypadku, gdy na posiedzenie Rady Nadzorczej stawi się wyłącznie czterech jej członków, oraz
pod warunkiem, że wszyscy jej członkowie zostali prawidłowo zawiadomieni o terminie i miejscu
posiedzenia, decyzje zapadają większością trzech czwartych głosów. W przypadku, gdy na
posiedzenie Rady Nadzorczej stawi się wyłącznie trzech jej członków, oraz pod warunkiem, że
wszyscy jej członkowie zostali prawidłowo zawiadomieni o terminie i miejscu posiedzenia, decyzje
zapadają większością dwóch trzecich głosów. Rada Nadzorcza nie może podejmować decyzji, o
ile w jej posiedzeniu uczestniczy mniej niż 3 członków.”
otrzymał nowe następujące brzmienie:
„1a. Uchwały Rady Nadzorczej zapadają bezwzględną większością głosów. Rada Nadzorcza nie
może podejmować decyzji, o ile w jej posiedzeniu uczestniczy mniej niż 3 członków – w przypadku
pięcioosobowej Rady Nadzorczej lub 4 członków w przypadku sześcioosobowej lub
siedmioosobowej Rady Nadzorczej. W przypadku równości głosów decyduje głos
Przewodniczącego Rady Nadzorczej a w przypadku jego nieobecności na posiedzeniu głos
Wiceprzewodniczącego.”
Skreślony został § 31 Statutu Spółki o następującym brzmieniu:
„Uchwały można powziąć, mimo braku formalnego zwołania Walnego Zgromadzenia, jeżeli cały
kapitał zakładowy jest reprezentowany, a nikt z obecnych nie zgłosił sprzeciwu dotyczącego
odbycia Walnego Zgromadzenia lub wniesienia poszczególnych spraw do porządku obrad.
Uchwały powzięte w ten sposób, z wyjątkiem uchwał podlegających wpisowi do rejestru, powinny
być ogłoszone w terminie miesiąca.”
§ 32 Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu:
„Lista akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu, podpisana przez
Zarząd, zawierająca nazwiska i imiona albo firmy uprawnionych, ich miejsce zamieszkania
(siedzibę), liczbę, rodzaj i numery akcji oraz liczbę przysługujących im głosów, będzie wyłożona w
lokalu Zarządu przez trzy dni powszednie przed odbyciem Walnego Zgromadzenia. Osoba fizyczna
może podać adres do doręczeń zamiast miejsca zamieszkania.”
otrzymał nowe następujące brzmienie:
„Lista akcjonariuszy uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu, podpisana przez
Zarząd, zawierająca nazwiska i imiona albo firmy uprawnionych, ich miejsce zamieszkania
(siedzibę), liczbę, rodzaj i numery akcji oraz liczbę przysługujących im głosów, będzie wyłożona w
lokalu Zarządu przez trzy dni powszednie przed odbyciem Walnego Zgromadzenia.”
§ 36 ust 3 Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu:
„3. Walne Zgromadzenie może uchwalić istotną zmianę działalności Spółki bez wykupu akcji tych
akcjonariuszy, którzy nie zgadzają się na taką zmianę, jeżeli uchwała będzie powzięta większością
2/3 (dwóch trzecich) głosów w obecności osób reprezentujących co najmniej połowę kapitału
zakładowego, przy czym przedmiotowe uchwały zostają podjęte, jeżeli za uchwałą głosował co
najmniej jeden akcjonariusz, który w momencie głosowania posiada samodzielnie akcje
reprezentujące co najmniej 15% kapitału zakładowego Spółki.”
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
45
otrzymał nowe następujące brzmienie:
„3. Walne Zgromadzenie może uchwalić istotną zmianę przedmiotu działalności Spółki bez wykupu
akcji tych akcjonariuszy, którzy nie zgadzają się na taką zmianę, jeżeli uchwała będzie powzięta
większością 2/3 (dwóch trzecich) głosów w obecności osób reprezentujących co najmniej połowę
kapitału zakładowego.”
§ 36 ust 4 Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu:
„4.Zmiana Statutu Spółki wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia podjętej większością 3/4 (trzech
czwartych) głosów. Tej samej większości głosów wymagają uchwały Walnego Zgromadzenia w
przedmiocie:
1) zgody na zbycie, obciążenie lub wydzierżawienie przedsiębiorstwa Spółki,
2) zmiany przedmiotu przedsiębiorstwa lub zakresu działalności Spółki,
3) zgody na zbycie lub obciążenie jakichkolwiek aktywów trwałych o jednostkowej wartości
początkowej w księgach Spółki, bez uwzględniania odpisów amortyzacyjnych i przy
uwzględnieniu zwiększenia wartości początkowej aktywów w księgach Spółki, równej lub
wyższej od 10.000.000 złotych,
4) podziału, połączenia lub przekształcenia Spółki,
5) obniżenia, podwyższenia lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki,
przy czym przedmiotowe uchwały zostają podjęte, jeżeli za uchwałą głosował co najmniej jeden
akcjonariusz, który w momencie głosowania posiada samodzielnie akcje reprezentujące co
najmniej 15% kapitału zakładowego Spółki.”
otrzymał nowe następujące brzmienie:
„4. Zmiana Statutu Spółki wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia podjętej większością 3/4
(trzech czwartych) głosów. Tej samej większości głosów wymagają uchwały Walnego
Zgromadzenia w przedmiocie:
1) zgody na zbycie, obciążenie lub wydzierżawienie przedsiębiorstwa Spółki,
2) zmiany przedmiotu przedsiębiorstwa lub zakresu działalności Spółki,
3) zgody na zbycie lub obciążenie jakichkolwiek aktywów trwałych o jednostkowej wartości
początkowej w księgach Spółki, bez uwzględniania odpisów amortyzacyjnych i przy
uwzględnieniu zwiększenia wartości początkowej aktywów w księgach Spółki, równej lub
wyższej od 10.000.000 złotych,
4) podziału, połączenia lub przekształcenia Spółki,
5) obniżenia, podwyższenia lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki.”
W § 36 Statutu Spółki dodany został ust. 5 o następującym brzmieniu:
„5. Uchwała Walnego Zgromadzenia w przedmiocie ustalenia liczby Członków Rady Nadzorczej
kolejnej kadencji lub jej zmiana w trakcie trwania kadencji zapada większością 2/3 (dwóch trzecich)
głosów.”
§ 41 Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu:
„Zarząd Spółki jest zobowiązany w ciągu trzech miesięcy po upływie każdego roku obrotowego,
sporządzić i złożyć Radzie Nadzorczej sprawozdanie finansowe na ostatni dzień tego roku oraz
dokładne pisemne sprawozdanie z działalności Spółki w tym okresie.”
otrzymał nowe następujące brzmienie:
„Zarząd Spółki jest zobowiązany w ciągu trzech miesięcy po upływie każdego roku obrotowego,
sporządzić i złożyć Radzie Nadzorczej sprawozdanie finansowe na ostatni dzień tego roku oraz
sprawozdanie z działalności Spółki w tym okresie.”
§ 42 Statutu Spółki w dotychczasowym brzmieniu:
„1.Czysty zysk Spółki może być przeznaczony w szczególności na:
1) odpisy na kapitał zapasowy,
2) odpisy na kapitał rezerwowy,
3) dywidendę dla akcjonariuszy,
4) inne cele określone uchwałą Walnego Zgromadzenia.
2. Dzień wypłaty dywidendy określa uchwała Walnego Zgromadzenia podjęta na Zwyczajnym
Walnym Zgromadzeniu.”
otrzymał nowe następujące brzmienie:
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
46
„1.Zysk netto Spółki może być przeznaczony w szczególności na:
1) dywidendę dla akcjonariuszy,
2) odpisy na kapitał zapasowy,
3) odpisy na kapitał rezerwowy,
4) inne cele określone uchwałą Walnego Zgromadzenia.
2. Dzień dywidendy i dzień wypłaty dywidendy określa uchwała Walnego Zgromadzenia.”
W dniu 6.10.2022 r. Sąd Rejonowy w Kielcach X Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego
wydał postanowienie o wpisie do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego zmian do
Statutu Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w zakresie przyjętym uchwałami Nadzwyczajnego
Walnego Zgromadzenia Spółki Nr 3/2022, 4/2022, 5/2022, 6/2022 i 7/2022 w sprawie zmian w Statucie
Spółki z dnia 4.07.2022 r.
4.14. Walne Zgromadzenie
Zasadnicze uprawnienia walnego zgromadzenia
Do kompetencji Walnego Zgromadzenia należy podejmowanie decyzji w zakresie organizacji i
funkcjonowania Spółki, z zastrzeżeniem przypadków określonych w Kodeksie spółek handlowych i
Statucie Spółki.
Sposób działania walnego zgromadzenia
Walne Zgromadzenie może być zwyczajne lub nadzwyczajne. Walne Zgromadzenie zwołuje:
1) Zarząd:
a) z własnej inicjatywy,
b) na pisemne żądanie Rady Nadzorczej,
c) na pisemne żądanie akcjonariusza lub akcjonariuszy reprezentujących co najmniej jedną
dwudziestą kapitału zakładowego; żądanie takie może zostać złożone Zarządowi na piśmie lub
w postaci elektronicznej, na następujący adres e-mailowy Spółki: odlewnie@odlewniepolskie.pl,
przy zachowaniu wymogów określonych w Regulaminie Walnego Zgromadzenia.
2) Rada Nadzorcza może zwołać Zwyczajne Walne Zgromadzenie w przypadku gdy Zarząd nie zwoła
go w terminie określonym w KSH lub Statucie Spółki oraz Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie w
przypadku gdy uzna za wskazane jego zwołanie,
3) Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej połowę kapitału zakładowego lub co
najmniej połowę ogółu głosów w Spółce mogą zwołać Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie.
Akcjonariusz lub akcjonariusze wyznaczają Przewodniczącego tego Walnego Zgromadzenia.
Zwołanie Walnego Zgromadzenia następuje poprzez przekazanie Zarządowi pisemnej informacji o
zwołaniu Walnego Zgromadzenia zawierającej wszystkie elementy wymagane prawem dla
zwołania Walnego Zgromadzenia oraz dokumentów szczegółowo określonych w Regulaminie
Walnego Zgromadzenia.
Walne Zgromadzenie zwoływane jest przez ogłoszenie zamieszczane na stronie internetowej Spółki
oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących przez spółki publiczne.
Ogłoszenie, projekty uchwał proponowanych do podjęcia przez Walne Zgromadzenie wraz z
uzasadnieniem oraz innymi materiałami, w tym również wymaganymi przez odpowiednie przepisy
prawa są zamieszczane na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje
inwestorskie/walne zgromadzenie, zgodnie z obowiązującymi przepisami prawa, w szczególności KSH,
umożliwiając akcjonariuszom zapoznanie się z nimi i dokonanie ich oceny.
Walne Zgromadzenie może podejmować uchwały jedynie w sprawach objętych porządkiem obrad,
chyba że cały kapitał zakładowy jest reprezentowany na Walnym Zgromadzeniu, a nikt z obecnych nie
zgłosił sprzeciwu dotyczącego powzięcia uchwały. Wniosek o zwołanie Nadzwyczajnego Walnego
Zgromadzenia oraz wnioski o charakterze porządkowym mogą być uchwalone, mimo że nie były
umieszczone w porządku obrad.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
47
Uchwały zapadają bezwzględną większością głosów, jeżeli przepisy KSH lub postanowienia Statutu nie
stanowią inaczej.
Większością trzech czwartych głosów Walne Zgromadzenie podejmuje uchwały w przedmiocie:
− dalszego istnienia Spółki,
− zmiany Statutu Spółki, przy czym jeśli zwiększa świadczenia akcjonariuszy lub uszczupla prawa
przyznane osobiście akcjonariuszowi wymaga zgody wszystkich akcjonariuszy, których dotyczy,
− zgody na zbycie, obciążenie lub wydzierżawienie przedsiębiorstwa Spółki,
− zmiany przedmiotu przedsiębiorstwa lub zakresu działalności Spółki,
− zgody na zbycie lub obciążenie jakichkolwiek aktywów trwałych o jednostkowej wartości
początkowej w księgach Spółki, bez uwzględnienia odpisów amortyzacyjnych i przy uwzględnieniu
zwiększenia wartości początkowej aktywów w księgach Spółki, równej lub wyższej od 10.000.000
zł,
− podziału, połączenia lub przekształcenia Spółki,
− obniżenia, podwyższenia lub warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki.
Walne Zgromadzenie może uchwalić istotną zmianę działalności Spółki bez wykupu akcji tych
akcjonariuszy, którzy nie zgadzają się na taką zmianę, jeżeli uchwała będzie powzięta większością 2/3
głosów w obecności osób reprezentujących co najmniej połowę kapitału zakładowego.
Głosowanie jest jawne. Tajne głosowanie zarządza się przy wyborach oraz nad wnioskami o odwołanie
członków organów Spółki lub likwidatorów, o pociągnięcie ich do odpowiedzialności, jak również w
sprawach osobowych. Tajne głosowanie należy także zarządzić na wniosek choćby jednego z
akcjonariuszy obecnych lub reprezentowanych na Walnym Zgromadzeniu.
Dopuszcza się możliwość udziału w Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji
elektronicznej, w tym możliwość transmisji obrad Walnego Zgromadzenia w czasie rzeczywistym, na
warunkach szczegółowo określonych przez Zarząd. W przypadku podjęcia decyzji o umożliwieniu
akcjonariuszom udziału w Walnym Zgromadzeniu Spółki przy wykorzystaniu środków komunikacji
elektronicznej, Zarząd jest zobowiązany poinformować akcjonariuszy, przy wykorzystaniu strony
internetowej Spółki, o zakresie w jakim ten udział będzie możliwy oraz o wymogach i ograniczeniach,
które są niezbędne do identyfikacji akcjonariuszy uczestniczących w Walnym Zgromadzeniu w celu
zapewnienia sprawności obrad oraz bezpieczeństwa komunikacji elektronicznej. Decyzję o udziale w
Walnym Zgromadzeniu przy wykorzystaniu środków komunikacji elektronicznej akcjonariusz podejmuje
na własne ryzyko i nie może wysuwać roszczeń wobec Spółki z tytułu realizacji swoich praw, chyba że
roszczenia te wynikają z niezachowania należytej staranności przez Spółkę w zakresie przygotowania
i organizacji Walnego Zgromadzenia z wykorzystaniem środków komunikacji elektronicznej.
Szczegółowy opis działania Walnego Zgromadzenia zawarty jest w Regulaminie Walnego
Zgromadzenia dostępnym na stronie internetowej www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje
inwestorskie / walne zgromadzenie.
Prawa akcjonariuszy
Prawa akcjonariuszy i sposób ich wykonywania na walnym zgromadzeniu określone są w Kodeksie
spółek handlowych, Statucie Spółki i Regulaminie Walnego Zgromadzenia.
Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego
mogą żądać umieszczenia określonych spraw w porządku obrad najbliższego Walnego Zgromadzenia.
Żądanie powinno zostać zgłoszone Zarządowi nie później niż na dwadzieścia jeden dni przed
wyznaczonym terminem Walnego Zgromadzenia, a jeżeli zostanie złożone po tym terminie, wówczas
zostanie potraktowane jako wniosek o zwołanie Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia. Żądanie
powinno zawierać uzasadnienie lub projekt uchwały dotyczącej proponowanego punktu porządku obrad
i może zostać złożone w postaci elektronicznej na następujący adres e-mailowy Spółki:
odlewnie@odlewniepolskie.pl. Akcjonariusz lub akcjonariusze załączają do żądania składanego w
postaci elektronicznej skany imiennego świadectwa depozytowego potwierdzającego fakt posiadania
odpowiedniej liczby akcji Spółki oraz dokumentów potwierdzających tożsamość akcjonariusza lub
uprawnienie osób reprezentujących akcjonariusza do działania w jego imieniu, szczegółowo
określonych przez Regulamin Walnego Zgromadzenia.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
48
Akcjonariusz lub akcjonariusze reprezentujący co najmniej jedną dwudziestą kapitału zakładowego
mogą przed terminem Walnego Zgromadzenia zgłaszać Spółce na piśmie lub przy wykorzystaniu
środków komunikacji elektronicznej projekty uchwał dotyczące spraw wprowadzonych do porządku
obrad Walnego Zgromadzenia lub spraw, które mają zostać wprowadzone do porządku obrad. Spółka
niezwłocznie ogłasza projekty uchwał na stronie internetowej.
Prawo uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu mają tylko osoby będące akcjonariuszami na 16 dni
przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu).
Akcjonariusz uczestniczy w obradach Walnego Zgromadzenia i wykonuje prawo głosu osobiście lub
przez pełnomocnika. Pełnomocnictwo do uczestniczenia w Walnym Zgromadzeniu i wykonywania
prawa głosu powinno być udzielone na piśmie lub w postaci elektronicznej.
4.14.1. Walne zgromadzenia w 2022 r.
W dniu 19.05.2022 r. odbyło się Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki zwołane przez Zarząd
Spółki na podstawie art. 399 § 1 w zw. z art. 395 w zw. z art. 402
1
Kodeksu spółek handlowych oraz na
podstawie § 28 ust. 1 Statutu Spółki, w którego porządku obrad było:
− rozpatrzenie i zatwierdzenie Sprawozdania finansowego Spółki oraz Sprawozdania z działalności
Spółki za rok obrotowy 2021,
− złożenie Sprawozdania Rady Nadzorczej z jej działalności w roku obrotowym 2021, obejmującego
m.in. ocenę Sprawozdania finansowego Spółki za rok obrotowy 2021, ocenę Sprawozdania z
działalności Spółki w 2021 r. oraz ocenę wniosku Zarządu dotyczącego sposobu podziału zysku
netto za rok obrotowy 2021,
− wyrażenie opinii o Sprawozdaniu Rady Nadzorczej o wynagrodzeniach Członków Zarządu i Rady
Nadzorczej Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE za 2021,
− udzielenie absolutorium Członkom Zarządu i Członkom Rady Nadzorczej Spółki z wykonania przez
nich obowiązków w roku obrotowym 2021,
− podział zysku netto za rok obrotowy 2021,
− przyznanie pracownikom Spółki jednorazowej nagrody rocznej,
− wybór Członków Rady Nadzorczej nowej kadencji,
− ustalenie zasad wynagradzania Członków Rady Nadzorczej i Członków Komitetu Audytu,
− zmiana Polityki wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej.
Zwyczajne Walne Zgromadzenie zrealizowało porządek obrad, a treści podjętych uchwał wraz z
wynikami głosowania nad uchwałami zostały opublikowane raportami bieżącymi i są dostępne na
stronie internetowej Spółki w zakładce relacje inwestorskie / raporty bieżące.
W dniu 4.07.2022 r. odbyło się Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki zwołane przez Zarząd
Spółki na podstawie art. 399 §1 w związku z art. 398, art. 400 §1, art. 402
1
Kodeksu Spółek Handlowych
oraz § 28 ust. 2 Statutu Spółki, w związku ze złożeniem w dniu 3.06.2022 r. przez OP Invest Spółka z
o.o. z siedzibą w Starachowicach - Akcjonariusza Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE żądania
zwołania Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki na podstawie art. 400 §1 Kodeksu Spółek
Handlowych, w którego porządku obrad było:
− uchwalenie zmian w Statucie Spółki,
− przyjęcie tekstu jednolitego Statutu Spółki,
− podjęcie uchwały, o której mowa w art. 400 §4 Kodeksu Spółek Handlowych, w sprawie pokrycia
kosztów zwołania i odbycia Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia.
Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zrealizowało porządek obrad, a treści podjętych uchwał wraz z
wynikami głosowania nad uchwałami zostały opublikowane raportami bieżącymi i są dostępne na
stronie internetowej Spółki w zakładce relacje inwestorskie / raporty bieżące.
4.15. Rada Nadzorcza
Zasady powoływania i odwoływania Członków Rady Nadzorczej
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
49
Zgodnie ze Statutem Spółki, Rada Nadzorcza składa się z pięciu lub większej liczby członków, lecz nie
więcej niż siedmiu członków. W tych granicach liczbę Członków Rady Nadzorczej ustala Walne
Zgromadzenie. Uchwała Walnego Zgromadzenia w przedmiocie ustalenia liczby Członków Rady
Nadzorczej kolejnej kadencji lub jej zmiana w trakcie trwania kadencji zapada większością 2/3 (dwóch
trzecich) głosów.
Członkowie Rady Nadzorczej są powoływani i odwoływani przez Walne Zgromadzenie zwykłą
większością głosów.
Co najmniej dwóch członków Rady Nadzorczej powinno spełniać kryteria niezależności określone w art.
129 ust. 3 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz o nadzorze publicznym z
11.05.2017 r. (Dz. U. z 2017 r. poz. 1089 z późn. zm.).
Rada Nadzorcza jest powoływana na wspólną trzyletnią kadencję. Mandaty Członków Rady Nadzorczej
wygasają najpóźniej z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie za
ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej.
Zgodnie z Regulaminem Rady Nadzorczej przed upływem kadencji mandaty członków Rady Nadzorczej
wygasają:
− w razie rezygnacji członka Rady Nadzorczej z pełnionej funkcji, z dniem powiadomienia Rady
Nadzorczej o rezygnacji,
− w razie odwołania członka Rady Nadzorczej przez Walne Zgromadzenie, z dniem podjęcia
stosownej uchwały,
− w przypadku śmierci członka Rady Nadzorczej.
Rada Nadzorcza wybiera ze swego grona Przewodniczącego, Wiceprzewodniczącego oraz Sekretarza
Rady Nadzorczej.
Członkowie Rady Nadzorczej powołują spośród siebie na okres kadencji Rady Nadzorczej Komitet
Audytu, składający się minimum z trzech Członków, w tym Przewodniczącego, Wiceprzewodniczącego
i Sekretarza Komitetu Audytu.
Szczegółowy opis powoływania i odwoływania członków Rady Nadzorczej zawarty jest w Statucie
Spółki.
Opis działania Rady Nadzorczej
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich dziedzinach jej
działalności, a w szczególności dokonuje oceny sprawozdań finansowych, sprawozdania Zarządu i
wniosków Zarządu co do podziału zysku lub pokrycia straty za ubiegły rok obrotowy oraz składa
Walnemu Zgromadzeniu coroczne pisemne sprawozdanie z wyników tej oceny.
Oprócz innych spraw przewidzianych w przepisach prawa lub w Statucie, do kompetencji Rady
Nadzorczej należy:
1) badanie i zatwierdzanie strategicznych planów rozwoju Spółki, rocznych planów działalności,
operacyjnych i finansowych oraz budżetów Spółki oraz planów inwestycji Spółki, jeżeli
przekraczają one czynności zwykłego zarządu sprawami Spółki, oraz wszelkich istotnych zmian
do nich, oraz żądanie od Zarządu szczegółowych sprawozdań z ich wykonania,
2) powoływanie i odwoływanie wszystkich lub poszczególnych Członków Zarządu, w tym Prezesa
Zarządu,
3) ustalanie liczby Członków Zarządu na kolejną kadencję, a także zmiana tej liczby w trakcie
trwania kadencji,
4) zawieszanie w czynnościach poszczególnych lub wszystkich Członków Zarządu, w tym
Prezesa Zarządu oraz delegowanie Członków Rady Nadzorczej do czasowego wykonywania
czynności Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, którzy zostali odwołani, złożyli
rezygnację albo z innych przyczyn nie mogą sprawować swoich czynności,
5) ustalanie zasad wynagradzania Członków Zarządu zatrudnionych na podstawie umowy o pracę
lub innej umowy,
6) wybór biegłego rewidenta do przeprowadzenia badania sprawozdań finansowych,
7) zatwierdzanie przedstawionych przez Zarząd projektów regulaminów obowiązujących w
Spółce,
8) ustalanie liczby Członków Komitetu Audytu na kolejną kadencję,
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
50
9) powoływanie i odwoływanie Członków Komitetu Audytu,
10) uchwalanie Regulaminu działania Komitetu Audytu,
11) zatwierdzanie przyjętej przez Komitet Audytu:
polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania sprawozdania finansowego
Spółki,
polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty
powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych
usług niebędących badaniem na rzecz Spółki,
procedury wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdania finansowego Spółki,
12) dokonywanie okresowej oceny transakcji z podmiotami powiązanymi, o których mowa w art.
90h ustawy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do
zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych, czy zostały zawarte na
warunkach rynkowych w ramach zwykłej działalności Spółki.
13) udzielanie Zarządowi zgody na czynności, do których wymagana jest zgoda Rady Nadzorczej,
określone w § 17 ust. 2 Statutu Spółki;
14) udzielanie zgody Członkom Zarządu na zasiadanie w zarządach lub radach nadzorczych innych
spółek;
15) Rada Nadzorcza może podejmować uchwały również w innych ważnych sprawach,
niewymienionych w pkt 1-14 powyżej,
Rada Nadzorcza wykonuje swoje obowiązki kolegialnie, może jednak delegować swoich członków do
samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych.
Szczegółowy opis działania Rady Nadzorczej dotyczący zwoływania posiedzeń Rady, uczestnictwa
członków Rady w posiedzeniach oraz trybu podejmowania uchwał zawarty jest w Statucie Spółki
dostępnym na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje
inwestorskie/dokumenty korporacyjne oraz w Regulaminie Rady Nadzorczej dostępnym w zakładce
relacje inwestorskie /Rada Nadzorcza.
Skład osobowy Rady Nadzorczej i zmiany dokonane w 2022 r.
W okresie od 01.01.2022 r. do 19.05.2022 r. Rada Nadzorcza działała w składzie powołanym przez
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w dniu 28.07.2020 r., na którym Akcjonariusze działając na
podstawie art. 385 § 3 Kodeksu Spółek Handlowych utworzyli dwie grupy i dokonali oddzielnymi grupami
wyboru dwóch Członków Rady Nadzorczej – Pana Łukasza Lechowicza i Pana Tomasza Mazurczaka
oraz działając na podstawie przepisu art. 390 §2 Kodeksu Spółek Handlowych delegowało ich do
stałego indywidualnego wykonywania czynności nadzorczych.
Mandaty dotychczasowych Członków Rady Nadzorczej wybranych przez ZWZ Spółki 6.05.2019 r. i
NWZ Spółki 30.09.2019 r., zgodnie z art. 385 §8 Kodeksu Spółek Handlowych przedterminowo wygasły.
W ramach wyborów uzupełniających Akcjonariusze, którzy nie brali udziału w wyborze Rady Nadzorczej
oddzielnymi grupami, wybrali w trybie art. 385 §6 Kodeksu Spółek Handlowych pozostałych trzech
Członków do Rady Nadzorczej – Panią Ewę Majkowską, Pana Kazimierza Kwietnia i Pana Jacka
Jaroszka.
Członkowie Rady Nadzorczej zostali wybrani na wspólną trzyletnią kadencję rozpoczętą 07.05.2019 r.
Skład Rady Nadzorczej:
Pan Kazimierz Kwiecień, Przewodniczący Rady Nadzorczej
Pani Ewa Majkowska, Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej
Pan Jacek Jaroszek, Sekretarz Rady Nadzorczej
Pan Łukasz Lechowicz, Członek Rady Nadzorczej
Pan Tomasz Mazurczak, Członek Rady Nadzorczej
Mandat Rady Nadzorczej wygasł 19.05.2022 r., tj. z dniem odbycia Zwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Spółki zatwierdzającego sprawozdanie finansowe Spółki za 2021 rok.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
51
W dniu 19.05.2022 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki udzieliło wszystkim Członkom Rady
Nadzorczej absolutorium z wykonania przez nich obowiązków w roku obrotowym 2021 i powołało
pięcioosobową Radę Nadzorczą na kolejną wspólną trzyletnią kadencję rozpoczętą 20.05.2022 r. w
składzie:
Pan Łukasz Lechowicz,
Pan Tomasz Mazurczak,
Pani Ewa Majkowska,
Pan Ryszard Pisarski,
Pan Kazimierz Kwiecień.
W dniu 23.05.2022 r. Rada Nadzorcza ukonstytuowała się. Zgodnie z 21 ust 1 Statutu Spółki Członkowie
Rady Nadzorczej wybrali spośród siebie:
Przewodniczącego Rady Nadzorczej w osobie Pana Łukasza Lechowicza
Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej w osobie Pana Kazimierza Kwietnia
Sekretarza Rady Nadzorczej w osobie Pani Ewy Majkowskiej
Zgodnie z art.386 § 2 Kodeksu Spółek Handlowych mandat Członków Rady Nadzorczej wygaśnie z
dniem odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki zatwierdzającego sprawozdanie finansowe
Spółki za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji Członka Rady Nadzorczej, tj. za 2025 rok.
Zgodnie ze złożonymi przez Członków Rady Nadzorczej oświadczeniami, kryteria niezależności
określone w § 20 ust. 3 Statutu Spółki, w art. 129 ust. 3 Ustawy o biegłych rewidentach, firmach
audytorskich oraz nadzorze publicznym z 11.05.2017 r. i w zasadzie 2.3 Dobrych Praktyk Spółek
Notowanych na GPW 2021 spełniają Pan Łukasz Lechowicz i Pan Tomasz Mazurczak.
Informacja o udziale kobiet i mężczyzn w Radzie Nadzorczej w latach 2021-2022
Stan na dzień Liczba kobiet Liczba mężczyzn
31.12.2021 1 4
31.12.2022 1 4
4.16. Komitet Audytu
Zasady powoływania i odwoływania Członków Komitetu Audytu
Zgodnie z Regulaminem Komitetu Audytu uchwalonym 12.10.2017 r. przez Radę Nadzorczą, w skład
Komitetu Audytu wchodzi przynajmniej trzech członków, powoływanych przez Radę Nadzorczą spośród
jej członków na okres jej kadencji. Liczbę członków Komitetu Audytu ustala Rada Nadzorcza.
Większość członków Komitetu Audytu, w tym jego Przewodniczący, jest niezależna od Spółki. Członek
Komitetu Audytu jest niezależny od Spółki, jeśli spełnia kryteria określone w art. 129 ust. 3 Ustawy o
Biegłych. Przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu powinien posiadać wiedzę i umiejętności w
zakresie rachunkowości lub badania sprawozdań finansowych.
Członkowie Komitetu Audytu powinni posiadać wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w której działa
Spółka. Warunek ten uznaje się za spełniony, jeżeli przynajmniej jeden członek Komitetu Audytu
posiada wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży lub poszczególni członkowie w określonych
zakresach posiadają wiedzę i umiejętności z zakresu tej branży.
Członek Komitetu Audytu może być odwołany ze składu Komitetu Audytu w każdym czasie, na
podstawie uchwały Rady Nadzorczej.
Mandat członka Komitetu Audytu (tj. uprawnienie do pełnienia funkcji członka Komitetu Audytu) wygasa
w przypadku:
zaistnienia zdarzeń skutkujących wygaśnięciem mandatu danej osoby dotyczącego sprawowania
funkcji członka Rady Nadzorczej,
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
52
odwołania lub rezygnacji z funkcji członka Komitetu Audytu, bez zaistnienia zdarzeń skutkujących
wygaśnięciem mandatu danej osoby dotyczącego sprawowania funkcji członka Rady Nadzorczej
W przypadku wygaśnięcia mandatu członka Komitetu Audytu, Rada Nadzorcza niezwłocznie uzupełnia
skład Komitetu Audytu poprzez dokonanie wyboru nowego członka Komitetu Audytu na okres do upływu
kadencji Rady Nadzorczej.
Opis działania Komitetu Audytu
Pracami Komitetu Audytu kieruje Przewodniczący Komitetu Audytu, a w przypadku jego nieobecności
Wiceprzewodniczący Komitetu Audytu.
Kompetencje, organizacja i zasady działania Komitetu Audytu regulowane są postanowieniami Ustawy
o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. z 2020 r. poz. 1415 z
późn. zm. ), Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady nr 537/2014 z 16.04.2014 r. w sprawie
szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu
publicznego, Regulaminu Rady Nadzorczej i Regulaminu Komitetu Audytu uchwalonego 12.10.2017 r.
przez Radę Nadzorczą.
Komitet Audytu wspiera Radę Nadzorczą jako statutowy organ Spółki w wykonywaniu jej obowiązków
nadzorczych. Do zadań Komitetu Audytu należy m.in.
monitorowanie sprawozdawczości finansowej,
monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej i systemów zarządzania ryzykiem oraz
audytu wewnętrznego,
monitorowanie wykonywania rewizji finansowej,
kontrolowanie i monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i firmy audytorskiej,
opracowywanie i rewizja polityki wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania oraz
procedury wyboru firmy audytorskiej,
opracowywanie i rewizja polityki świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie,
przez podmioty powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej
dozwolonych usług niebędących badaniem,
przedstawianie Radzie Nadzorczej rekomendacji wyboru firmy audytorskiej,
prowadzenie przeglądu skuteczności procesu kontroli zewnętrznej i monitorowanie reakcji kadry
zarządzającej na zalecenia przedstawione przez biegłych rewidentów w piśmie do Zarządu,
przedkładanie zaleceń mających na celu zapewnienie rzetelności procesu sprawozdawczości
finansowej w Spółce;
dokonywanie przeglądu, przynajmniej raz w roku, systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania
ryzykiem,
zapewnienie skuteczności funkcji audytu wewnętrznego.
Członkowie Komitetu Audytu wykonują swoje prawa i obowiązki osobiście.
Uchwały Komitetu Audytu zapadają bezwzględną większością głosów członków Komitetu Audytu
obecnych na posiedzeniu. W razie równości głosów decyduje głos Przewodniczącego Komitetu Audytu
Szczegółowy opis działania Komitetu Audytu w zakresie jego zadań, zasad funkcjonowania,
obowiązków członków Komitetu Audytu oraz organizacji pracy, zawarty jest w Regulaminie Komitetu
Audytu dostępnym na stronie internetowej www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje
inwestorskie/komitet audytu.
W dniu 12.10.2017 r. Komitet Audytu działając na podstawie § 3 ust. 1 pkt. 5), 6) i 7) Regulaminu
Komitetu Audytu Spółki oraz na podstawie art. 130 ust. 1 pkt 5-7 Ustawy o Biegłych, przyjął następujące
dokumenty:
− Politykę wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania Spółki,
− Politykę świadczenia przez firmę audytorską przeprowadzającą badanie, przez podmioty
powiązane z tą firmą audytorską oraz przez członka sieci firmy audytorskiej dozwolonych usług
niebędących badaniem Spółki,
− Procedurę wyboru firmy audytorskiej przez Spółkę.
Powyższe dokumenty zostały zatwierdzone przez Radę Nadzorczą.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
53
Skład Komitetu Audytu i zmiany dokonane w 2022 r.
W okresie od 1.01.2022 r. do 19.05.2022 r. Komitet Audytu działał w składzie powołanym przez Radę
Nadzorczą w dniu 9.12.2021 r.
− Pan Tomasz Mazurczak – Przewodniczący Komitetu Audytu – Członek niezależny,
− Pani Ewa Majkowska – Wiceprzewodnicząca Komitetu Audytu – Członek zależny,
− Pan Łukasz Lechowicz – Sekretarz Komitetu Audytu – Członek niezależny.
W dniu 19.05.2022 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powołało pięcioosobową Radę Nadzorczą
na kolejną wspólną trzyletnią kadencję rozpoczętą 20.05.2022 r., i na posiedzeniu w dniu 23.05.2022 r.
Rada Nadzorcza spośród swoich Członków powołała Komitet Audytu w składzie:
Pan Tomasz Mazurczak, Przewodniczący Komitetu Audytu
Pani Ewa Majkowska, Wiceprzewodnicząca Komitetu Audytu
Pan Łukasz Lechowicz, Sekretarz Komitetu Audytu
Kryteria niezależności oraz pozostałe wymagania określone w art. 128 ust. 1 i art. 129 ust. 1, 3, 5 i 6
Ustawy z dnia 11 maja 2017 o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym
spełniają:
− Pan Tomasz Mazurczak jest członkiem niezależnym, tj. spełnia kryteria określone w art. 129 ust. 3
Ustawy o Biegłych. Dodatkowo, Pan Tomasz Mazurczak posiada wiedzę i umiejętności w zakresie
rachunkowości i badania sprawozdań finansowych i umiejętności z zakresu branży, w której działa
Spółka,
− Pan Łukasz Lechowicz, jest członkiem niezależnym, tj. spełnia kryteria określone w art. 129 ust. 3
Ustawy o Biegłych. Dodatkowo, Pan Łukasz Lechowicz posiada wiedzę i umiejętności w zakresie
rachunkowości i badania sprawozdań finansowych oraz wiedzę i umiejętności z zakresu branży, w
której działa Spółka.
Pani Ewa Majkowska jest członkiem zależnym. Dodatkowo, Pani Ewa Majkowska posiada wiedzę i
umiejętności w zakresie rachunkowości i badania sprawozdań finansowych oraz wiedzę i umiejętności
z zakresu branży, w której działa Spółka.
Mandat Komitetu Audytu wygaśnie z dniem wygaśnięcia mandatów Członków Rady Nadzorczej
powołanych przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu 19.05.2022 r. na kolejną wspólną trzyletnią
kadencję.
W 2022 r. Komitet Audytu Spółki odbył siedem posiedzeń i podjął osiem uchwał w sprawach należących
do kompetencji Komitetu.
4.17. Zarząd
Zasady powoływania i odwoływania Członków Zarządu
Zgodnie ze Statutem Spółki, Zarząd Spółki składa się z jednego lub większej liczby członków, lecz nie
więcej niż czterech członków. W tych granicach liczbę członków Zarządu ustala Rada Nadzorcza.
Zarząd wieloosobowy stanowią Prezes i pozostali Członkowie Zarządu, w tym Wiceprezesi Zarządu.
Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. Członków Zarządu
powołuje się na okres wspólnej trzyletniej kadencji. Mandaty Członków Zarządu wygasają po upływie
kadencji z dniem odbycia Walnego Zgromadzenia zatwierdzającego sprawozdanie finansowe Spółki za
ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji Członka Zarządu.
Opis działania Zarządu
Kompetencje, organizacja i zasady działania Zarządu są regulowane postanowieniami KSH, Statutu
Spółki, Regulaminu Zarządu oraz Dobrych Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021, które zostały
przyjęte do stosowania przez Spółkę.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
54
Według Statutu i Regulaminu Zarządu, Zarząd prowadzi sprawy Spółki niezastrzeżone przez ustawę,
Statut lub uchwały Walnego Zgromadzenia do kompetencji innych organów Spółki.
Zarząd reprezentuje Spółkę we wszystkich czynnościach sądowych i pozasądowych.
Jeżeli Zarząd jest wieloosobowy, do składania oświadczeń w imieniu Spółki upoważniony jest Prezes
Zarządu samodzielnie albo dwóch Członków Zarządu łącznie albo Członek Zarządu łącznie z
Prokurentem. Wszyscy jego członkowie są obowiązani i uprawnieni do wspólnego prowadzenia spraw
Spółki.
Na mocy Regulaminu Zarządu do spraw wymagających uchwał Zarządu należą:
− wszystkie sprawy, w zakresie których decyzje podlegają zatwierdzeniu przez Radę Nadzorczą
lub Walne Zgromadzenie,
− przyjmowanie na każdy rok obrotowy Planu Działalności Spółki i uzyskanie jego zatwierdzenia
przez Radę Nadzorczą najpóźniej do końca poprzedniego roku obrotowego,
− przyjmowanie strategicznych Planów Rozwoju Spółki,
− zmiany organizacyjne przedsiębiorstwa Spółki,
− decyzje w sprawie nieodpłatnego przekazania składników majątkowych Spółki o wartości
jednostkowej przekraczającej 3 500 zł,
− inne istotne dla interesów Spółki decyzje przekraczające zwykłe czynności Zarządu.
Zgodnie ze Statutem, Zarząd jest obowiązany uzyskać zgodę Rady Nadzorczej na dokonanie
następujących czynności:
1. poddanie pod głosowanie Walnego Zgromadzenia jakiejkolwiek uchwały dotyczącej zbycia lub
nabycia przedsiębiorstwa,
2. zakładanie przez Spółkę oddziałów oraz spółek, likwidacja oddziałów oraz spółek, nabycie, objęcie
i zbycie akcji lub udziałów w spółkach,
3. nabycie, zbycie, wydzierżawienie, zamianę lub obciążenie nieruchomości lub udziału w
nieruchomości, a w przypadku określonym w art. 394 § 2 KSH, poddanie pod głosowanie Walnego
Zgromadzenia jakiejkolwiek uchwały dotyczącej nabycia mienia od spółki dominującej albo spółki
lub spółdzielni zależnej,
4. nabycie, zbycie, wydzierżawienie, zamianę lub inne rozporządzenie, bądź obciążenie innego mienia
Spółki, którego wartość rynkowa przewyższa 2.000.000 złotych, a w przypadku określonym w art.
394 § 2 KSH, poddanie pod głosowanie Walnego Zgromadzenia jakiejkolwiek uchwały dotyczącej
nabycia mienia od spółki dominującej albo spółki lub spółdzielni zależnej,
5. dokonywanie wydatków przekraczających kwotę 2.000.000 złotych, z wyjątkiem wydatków
wyszczególnionych w zatwierdzonym rocznym budżecie Spółki lub wydatków ponoszonych w toku
zwykłej działalności Spółki, niezbędnych w zakresie: produkcji odlewów żeliwnych i innych odlewów
w asortymentach typowych dla produkcji Spółki; sprzedaży hurtowej lub detalicznej tych odlewów
lub powstających z nich produktów; nabywania surowców, materiałów lub nośników energii.
6. zawarcie przez Spółkę umowy spółki cywilnej, jawnej lub komandytowej, umowy o udziale w
zyskach lub przychodach osoby prawnej lub ułomnej osoby prawnej bądź jakiejkolwiek innej
podobnej umowy, na podstawie której przychody Spółki lub jej zyski są lub mogą być dzielone z
innymi osobami lub jednostkami, a w przypadku umów, o których mowa w art. 7 KSH poddanie pod
głosowanie Walnego Zgromadzenia jakiejkolwiek uchwały dotyczącej zawarcia takiej umowy,
7. zaciągnięcie kredytu, zaciągnięcie pożyczki przez Spółkę oraz ustanowienie związanych z nimi
zabezpieczeń, jeżeli kwota główna takiej pożyczki lub kredytu przekracza 2.000.000 złotych,
8. udzielenie przez Spółkę pożyczki jeżeli kwota główna takiej pożyczki przekracza 2.000.000 złotych,
9. udział Spółki w czynnościach prawnych, których drugą stroną jest podmiot powiązany ze Spółką
(bezpośrednio lub pośrednio) lub akcjonariusz Spółki, oprócz drobnych akcjonariuszy, których
udział w kapitale zakładowym Spółki nie przekracza 5%,
10. powołanie prokurenta i ustalenie wysokości wynagrodzenia dla prokurentów,
11. udzielanie przez Spółkę poręczeń, gwarancji i wszelkich obciążeń rzeczowych majątku Spółki, w
każdym przypadku, gdy kwota poręczenia, gwarancji i innego obciążenia rzeczowego majątku
Spółki przekroczyłaby lub przekracza 2.000.000 złotych, chyba że takie poręczenie, gwarancja albo
obciążenie: (i) było przewidziane w zatwierdzonym rocznym budżecie Spółki lub (ii) dokonywane
jest w toku zwykłej działalności Spółki i niezbędne w zakresie: produkcji odlewów żeliwnych i innych
odlewów w asortymentach typowych dla produkcji Spółki; sprzedaży hurtowej lub detalicznej tych
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
55
odlewów lub powstających z nich produktów; nabywania surowców, materiałów lub nośników
energii,
12. ustanowienie zastawu lub innego obciążenia na akcjach Spółki,
13. sponsorowanie jakichkolwiek przedsięwzięć pod tytułem darmym lub dokonywanie darowizn w
kwocie przewyższającej łącznie w roku obrotowym 150 tysięcy złotych,
14. nabycie akcji własnych przez Spółkę, a w przypadkach określonych w art. 362 § 1 pkt. 2 i 8 KSH
poddanie pod głosowanie Walnego Zgromadzenia jakiejkolwiek uchwały dotyczącej nabycia akcji
własnych przez Spółkę,
15. poddanie pod głosowanie Walnego Zgromadzenia jakiejkolwiek uchwały dotyczącej umorzenia
akcji Spółki,
16. dokonanie istotnej zmiany w zasadach rachunkowości stosowanych przez Spółkę,
17. nabywanie i zbywanie spółdzielczego własnościowego prawa do lokalu,
18. emisja dłużnych papierów wartościowych, z zastrzeżeniem punktu poniższego,
19. poddanie pod głosowanie Walnego Zgromadzenia kwestii emisji obligacji zamiennych lub z prawem
pierwszeństwa i emisji warrantów subskrypcyjnych, o których mowa w art. 453 § 2 KSH,
20. uzyskanie zgody Rady Nadzorczej na zasiadanie w zarządach lub radach nadzorczych innych
spółek.
Szczegółowy opis działania Zarządu dotyczący zwoływania posiedzeń Zarządu, uczestnictwa członków
Zarządu w posiedzeniach oraz trybu podejmowania uchwał zawarty jest w Regulaminie Zarządu,
ustalonym przez Zarząd i zatwierdzonym przez Radę Nadzorczą. Regulamin Zarządu dostępny jest na
stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie/ zarząd.
Skład osobowy Zarządu i zmiany dokonane w 2022 r.
W okresie od 01.01.2022 r. do 19.05.2022 r. Zarząd Spółki działał w trzyosobowym składzie powołanym
przez Radę Nadzorczą 5.04.2019 r. na kolejną wspólną trzyletnią kadencję rozpoczętą 7.05.2019 r.
Pan Zbigniew Ronduda na Prezesa Zarządu
Pan Ryszard Pisarski na Wiceprezesa Zarządu
Pan Leszek Walczyk na Wiceprezesa Zarządu
W dniu 19.05.2022 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki udzieliło wszystkim Członkom Zarządu
absolutorium z wykonania przez nich obowiązków w roku obrotowym 2021 i wygasł mandat Członków
Zarządu.
W dniu 26.05.2022 r. Rada Nadzorcza ustaliła skład Zarządu Spółki na kolejną kadencję
rozpoczynającą się 26.05.2022 r., na jednego lub dwóch członków i w skład Zarządu powołała Pana
Leszka Walczyka, któremu powierzyła funkcję Członka Zarządu.
W okresie od 26.05.2022 r. do 1.11.2022 r. Zarząd działał w składzie jednoosobowym.
W dniu 28.10.2022 r. Rada Nadzorcza Spółki powołała w skład Zarządu z dniem 2.11.2022 r. Pana
Zbigniewa Rondudę, na wspólną trzyletnią kadencję rozpoczętą 26.05.2022 r. i powierzyła mu funkcję
Prezesa Zarządu. Panu Leszkowi Walczykowi powołanemu w skład Zarządu 26.05.2022 r., który
dotychczas pełnił funkcję Członka Zarządu, z dniem 2.11.2022 r. powierzyła funkcję Wiceprezesa
Zarządu.
Od 2.11.2022 r. Zarząd Spółki działa w składzie dwuosobowym:
Pan Zbigniew Ronduda, Prezes Zarządu
Pan Leszek Walczyk, Wiceprezes Zarządu
W dniu 28.10.2022 r. Pan Zbigniew Ronduda złożył oświadczenie o rezygnacji z dniem 30.06.2023 r. z
pełnienia funkcji Prezesa Zarządu Spółki, w związku z chęcią zakończenia aktywności zawodowej.
Zgodnie z art. 369 §4 Kodeksu Spółek Handlowych mandat Członków Zarządu wygaśnie najpóźniej z
dniem odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki zatwierdzającego sprawozdanie finansowe
Spółki za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji Członka Zarządu, tj. za 2025 r.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
56
Mandat Prezesa Zarządu Pana Zbigniewa Rondudy zgodnie z art. 369 §5 Kodeksu Spółek Handlowych
wygaśnie z dniem 30.06.2023 r. z powodu złożonego przez niego oświadczenia o rezygnacji z pełnienia
funkcji Członka Zarządu.
Informacja o udziale kobiet i mężczyzn w Zarządzie w latach 2021-2022
Stan na dzień Liczba kobiet Liczba mężczyzn
31.12.2021 r. 0 3
31.12.2022 r. 0 2
4.18. Prawo do podjęcia decyzji o emisji i wykupie akcji
Podjęcie decyzji o emisji lub wykupie akcji należy do kompetencji Walnego Zgromadzenia.
4.19. Umowy zawarte między Spółką a osobami zarządzającymi
Umowy o pracę z 12.01.2009 r. z późniejszymi zmianami zawarte z Członkami Zarządu, zgodnie z
którymi:
Wiceprezesowi Zarządu p. Leszkowi Walczykowi przysługuje:
− z tytułu rozwiązania umowy o pracę w wyniku wypowiedzenia umowy przez Pracodawcę w
trybie art. 30 §1 pkt 2 Kodeksu Pracy lub art. 53 §1 Kodeksu Pracy, wypłata jednorazowej kwoty
w wysokości 18 zasadniczych wynagrodzeń miesięcznych,
− odprawa pieniężna w związku z przejściem na emeryturę lub rentę w wysokości 18
zasadniczych wynagrodzeń miesięcznych,
− odprawa pośmiertna, której wysokość będzie określona jako część odprawy emerytalno-
rentowej, o której mowa powyżej, w takiej części jaki upłynął od jej przyznania, tj. 4.04.2018
r. do momentu śmierci.
Na wniosek Prezesa Zarządu Pana Zbigniewa Rondudy, w związku z nabyciem przez niego uprawnień
emerytalnych, w dniu 28.10.2022 r. została rozwiązana na porozumienie stron umowa o pracę na
stanowisku Dyrektora Naczelnego. Zgodnie z umową o pracę przysługiwało mu:
− z tytułu rozwiązania umowy o pracę w wyniku wypowiedzenia umowy przez Pracodawcę w
trybie art. 30 §1 pkt 2 Kodeksu Pracy lub art. 53 §1 Kodeksu Pracy, wypłata jednorazowej
kwoty w wysokości 24 zasadniczych wynagrodzeń miesięcznych,
− odprawa pieniężna w związku z przejściem na emeryturę lub rentę w wysokości 24
zasadniczych wynagrodzeń miesięcznych,
− odprawa pośmiertna, której wysokość będzie określona jako część odprawy emerytalno-
rentowej, o której mowa powyżej, w takiej części jaki upłynął od jej przyznania, tj. 4.04.2018 r.
do momentu śmierci.
Skutkiem tego Spółka wypłaciła mu należną odprawę emerytalną. Pozostałe uprawnienia wynikające z
umowy o pracę i związane ze skutkiem pracy wygasły.
Umowy o zakazie konkurencji z 12.01.2009 r., zmienione Aneksem nr 1 z 27.07.2020 r., zawarte z
każdym Członkiem Zarządu, na mocy których Członek Zarządu w czasie trwania Zatrudnienia oraz
pełnienia funkcji członka zarządu, a także przez 12 (dwanaście) miesięcy po ich ustaniu nie będzie, bez
uprzedniej pisemnej zgody Spółki, angażować się bezpośrednio lub pośrednio, jako pracownik, członek
rady nadzorczej lub zarządu, wspólnik w spółce, lub w inny sposób w działalność konkurencyjną w
stosunku do działalności prowadzonej przez Spółkę lub jej Podmiot Stowarzyszony („Zakaz
Konkurencji”)
W związku z powyższym zakazem, Członkowi Zarządu przysługuje odszkodowanie w okresie po
rozwiązaniu Umowy i wygaśnięciu mandatu członka zarządu w kwocie stanowiącej równowartość 100%
wynagrodzenia z ostatniej Umowy o Pracę otrzymanego w ciągu 12 (dwunastu) miesięcy
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
57
poprzedzających datę jej rozwiązania. Wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji członka zarządu nie
stanowi podstawy do wyliczenia wysokości odszkodowania, o którym mowa w zdaniu pierwszym
powyżej.
W przypadku naruszenia przez Członka Zarządu zakazu konkurencji, zobowiązany on będzie do zapłaty
na rzecz Spółki kary umownej w wysokości 50 proc. odszkodowania przysługującego mu w związku z
zakazem konkurencji.
Uchwałą nr 49/2022 z 28.09.2022 r. Rada Nadzorcza Spółki wyraziła zgodę, po rozpatrzeniu wniosku
Wiceprezesa Spółki Leszka Walczyka, na rozwiązanie z nim na porozumienie Stron z dniem 30.09.2022
r. Umowy o zakazie konkurencji z 12.01.2009 r. Stosowne Porozumienie, na mocy którego rozwiązano
Umowę o zakazie konkurencji, zostało zawarte w tej samej dacie, tj. 28.09.2022 r.
W przypadku Pana Ryszarda Pisarskiego w związku z rozwiązaniem przez niego umowy o pracę i
wygaśnięciem mandatu Członka Zarządu z dniem 19.05.2022 r., zaktualizował się obowiązek Spółki do
wypłaty odszkodowania z tytułu umownego zakazu o konkurencji. Pan Ryszard Pisarski 29.06.2022 r.
złożył do Spółki żądanie rozpoczęcia wypłacania wynagrodzenia z tytułu umowy o zakazie konkurencji.
Żądanie to na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania poddane zostało procedowaniu przez
organy Spółki, w tym Radę Nadzorczą pod kątem jego zasadności z uwagi na jednoczesne zasiadanie
przez Pana Ryszarda Pisarskiego w Radzie Nadzorczej Spółki.
4.20. Raport na temat polityki wynagrodzeń
Głównym zadaniem wdrożonej przez Zarząd w 2016 r. polityki wynagrodzeń jest realizacja strategii
rozwoju Spółki w zakresie stałego realnego wzrostu płacy w połączeniu z systemem motywacyjnym i
realizacją długoterminowych celów finansowych i pozafinansowych. Zasady ujęte w polityce
wynagrodzeń stosowane są do wszystkich pracowników Spółki.
W dniu 28.07.2020 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki Uchwałą Nr 21/2020 przyjęło „Politykę
wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki”.
Wysokość i warunki wynagrodzeń Członków organów Spółki i jej pracowników regulowana jest przez:
− Uchwały Walnego Zgromadzenia w odniesieniu do Członków Rady Nadzorczej,
− Uchwały Walnego Zgromadzenia w odniesieniu do Członków Komitetu Audytu,
− Uchwały Rady Nadzorczej w odniesieniu do Członków Zarządu,
− Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy i Uchwały Zarządu w odniesieniu do pracowników Spółki.
4.20.1. Wynagrodzenie Rady Nadzorczej
Zgodnie z § 26 ust. 3 Statutu Spółki wynagrodzenie Rady określa uchwała Walnego Zgromadzenia. W
2022 r. wynagrodzenie Rady wypłacane było w oparciu o Uchwałę Zwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Nr 29/2020 z 28.07.2020 r. oraz w oparciu o Uchwałę Zwyczajnego Walnego
Zgromadzenia Nr 21/2022 z 19.05.2022 r. Członkom Rady Nadzorczej zgodnie z § 26 ust. 4 Statutu
Spółki przysługuje również zwrot kosztów związanych z udziałem w pracach Rady.
W 2022 r. Członkowie Rady Nadzorczej powołani na Członków Komitetu Audytu Spółki, pobierali
również wynagrodzenie na podstawie Uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Nr 30/2020 z
28.07.2020 r. i Uchwały Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Nr 22/2022 z 19.05.2022 r.
Tabela 28 Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej i Członków Komitetu Audytu w 2022 r.
Lp.
Imię i nazwisko
Funkcja
Wynagrodzenie
Członka Rady
Nadzorczej
Zwrot
kosztów
dojazdu
Wynagrodzenie
Członka Komitetu
Audytu
Razem
zł
zł
zł
zł
1
Łukasz Lechowicz
Do 19.05.2022 Członek Rady
Nadzorczej
Od 20.05.2022 r. Przewodniczący Rady
Nadzorczej
84 935,41
1 614,78
18 000,00
104 550,19
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
58
2
Kazimierz Kwiecień
Do 19.05.2022 r. Przewodniczący Rady
Nadzorczej
Od 20.05.2022 r. Wiceprzewodniczący
Rady Nadzorczej
74 774,23
-
-
74 774,23
3
Ewa Majkowska
Do 19.05.2022 r. Wiceprzewodnicząca
Rady Nadzorczej
Od 20.05.2022 r. Sekretarz Rady
Nadzorczej
70 161,29
611,82
18 000,00
88 773,11
4
Tomasz Mazurczak
Członek Rady Nadzorczej od 1.01.2022
70 161,29
1 494,42
18 000,00
89 655,71
5
Ryszard Pisarski
Członek Rady Nadzorczej od
20.05.2022 r.
51 709,72
-
-
51 709,72
6
Jacek Jaroszek
Do 19.05.2022 r. Sekretarz Rady
Nadzorczej
18 451,57
-
-
18 451,57
Tabela 29 Wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej i Członków Komitetu Audytu w 2021 r.
Lp.
Imię i nazwisko
Funkcja
Wynagrodzenie
Członka Rady
Nadzorczej
Zwrot
kosztów
dojazdu
Wynagrodzenie
Członka Komitetu
Audytu
Razem
zł
zł
zł
zł
1
Kazimierz Kwiecień
Przewodniczący Rady Nadzorczej
60 000,00
-
18 000,00
78 000,00
3
Ewa Majkowska
Wiceprzewodnicząca Rady Nadzorczej
48 000,00
713,79
18 000,00
66 713,79
5
Jacek Jaroszek
Sekretarz Rady Nadzorczej
48 000,00
-
-
48 000,00
6
Tomasz Mazurczak
Członek Rady Nadzorczej
48 000,00
1 743,49
18 000,00
67 743,49
7
Łukasz Lechowicz
Członek Rady Nadzorczej
48 000,00
1 883,91
18 000,00
67 883,91
4.20.2. Wynagrodzenie Zarządu
Zasady wynagradzania Członków Zarządu ustala Rada Nadzorcza zgodnie z § 22 ust. 2 pkt. 5) Statutu
Spółki.
W 2022 r. wynagrodzenia Członków Zarządu wypłacane były w oparciu o Uchwały Rady Nadzorczej
− Uchwałę Rady Nadzorczej Nr 4/2020 z 28 lutego 2020 r. zmienioną: Uchwałą Rady Nadzorczej Nr
46/2020 z 16.12.2020 r., Uchwałą Rady Nadzorczej Nr 45/2021 z 16.12. 2021 r., Uchwałą Rady
Nadzorczej Nr 35/2022 z 24.06. 2022 r. i Uchwałą Rady Nadzorczej Nr 51/2022 z 28.09. 2022 r.,
określającą zasady miesięcznego stałego oraz rocznego wynagradzania Członków Zarządu z tytułu
pełnienia funkcji Członka Zarządu. Wynagrodzenia Członków Zarządu Spółki z tytułu pełnienia
funkcji Członka Zarządu składają się z dwóch składników, tj. wynagrodzenia miesięcznego stałego
oraz zmiennego - premii rocznej zależnej od osiągniętego zysku brutto w roku obrotowym.
− Uchwałę Rady Nadzorczej Nr 17/2015 z 03.12.2015 r. i Uchwałę Rady Nadzorczej Nr 58/2022 z
28.10.2022 r. określające zasady miesięcznego wynagradzania Członków Zarządu zatrudnionych
na podstawie umowy o pracę,
Tabela 30 Wynagrodzenie wypłacone i należne Członkom Zarządu w 2022 r.
Lp.
Imię i nazwisko
Funkcja
Wynagrodzenie
z tytułu umowy
o pracę
Wynagrodzenie
wypłacone i
należne z tytułu
pełnienia
funkcji w
Zarządzie
Odprawa
emerytalna
Ekwiwalent za
urlop
Razem
wynagrodzenie
wypłacone i
należne
zł
zł
zł
zł
zł
1
Zbigniew Ronduda
Prezes Zarządu do 19.05.2022 r. i od
2.11.2022.
Dyrektor Naczelny do 28.10.2022 r.
619 630,00
495 124,07
1 387 200,00
82 671,84
2 584 625,91
2
Leszek Walczyk
Wiceprezes Zarządu – Dyrektor
Finansowy do 19.05.2022 r.
566 640,00
835 896,19
-
-
1 402 536,19
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
59
Członek Zarządu – Dyrektor Finansowy
od 26.05.2022 r. do 01.11.2022 r.
Wiceprezes Zarządu – Dyrektor
Naczelny od 2.11.2022 r.
3
Ryszard Pisarski
Wiceprezes Zarządu do 19.05.2022 r.
-
354 212,19
-
-
354 212,19
Tabela 31 Wynagrodzenie wypłacone i należne Członkom Zarządu w 2021 r.
Lp.
Imię i nazwisko
Funkcja
Wynagrodzenie
z tytułu umowy
o pracę
Wynagrodzenie
wypłacone i należne
z tytułu pełnienia
funkcji w Zarządzie
Razem
wynagrodzenie
wypłacone i należne
zł
zł
zł
1
Zbigniew Ronduda
Prezes Zarządu – Dyrektor Naczelny
673 852,12
881 553,92
1 555 406,05
2
Leszek Walczyk
Wiceprezes Zarządu – Dyrektor Finansowy
540 270,69
661 165,43
1 201 436,12
3
Ryszard Pisarski
Wiceprezes Zarządu
-
661 165,43
661 165,43
Świadczenia pozapłacowe Członków Zarządu
Członkowie Zarządu Pan Zbigniew Ronduda oraz Leszek Walczyk byli objęci Polisą ubezpieczeniową
AVIVA Nr 17113 z miesięcznymi składkami w wysokości:
Pan Zbigniew Ronduda 6 096,37 zł
Pan Leszek Walczyk 5 911,61 zł
Ponadto Pan Zbigniew Ronduda objęty był Polisą AVIVA Nr 444749 (składka miesięczna w wysokości
992,43 zł).
Z dniem 30 września 2022 rok, na wniosek Pana Zbigniewa Rondudy, zostały rozwiązane polisy
ubezpieczeniowe, którymi był objęty.
Członkom Zarządu przysługiwało prawo do wykorzystywania samochodu służbowego do celów
prywatnych.
Wszystkie wypłacone w 2022 roku na rzecz Członków Zarządu i Rady Nadzorczej wynagrodzenia oraz
pozostałe świadczenia niepieniężne, których wartości zostały zaprezentowane poniżej, wynikają
bezpośrednio z Polityki wynagrodzeń i są w niej przewidziane.
Tabela 32 Świadczenia pozapłacowe Członków Zarządu w 2022 r.
Lp.
Imię i nazwisko
Funkcja
Polisy
ubezpiecze
niowe
Świadczenia
rzeczowe
Inne
świadczenia
pieniężne
związane ze
stosunkiem
pracy
Razem
zł
zł
zł
zł
1
Zbigniew Ronduda
Prezes Zarządu do 19.05.2022 r. i od
2.11.2022.
Dyrektor Naczelny do 28.10.2022 r.
63 803,70
4 800,00
2 000,29
70 603,99
2
Leszek Walczyk
Wiceprezes Zarządu – Dyrektor Finansowy
do 19.05.2022 r.
Członek Zarządu – Dyrektor Finansowy od
26.05.2022 r. do 01.11.2022 r.
Wiceprezes Zarządu – Dyrektor Naczelny
od 2.11.2022 r.
70 939,32
4 800,00
628,00
76 367,32
3
Ryszard Pisarski
Wiceprezes Zarządu do 19.05.2022 r.
-
3 772,59
-
3 772,59
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
60
Tabela 33 Świadczenia pozapłacowe Członków Zarządu w 2021 r.
Lp.
Imię i nazwisko
Funkcja
Polisy
ubezpiecze
niowe
Świadczenia
rzeczowe
Inne
świadczenia
pieniężne
związane ze
stosunkiem
pracy
Razem
zł
zł
zł
zł
1
Zbigniew Ronduda
Prezes Zarządu – Dyrektor Naczelny
84 753,48
4 800,00
588,72
90 142,20
2
Leszek Walczyk
Wiceprezes Zarządu – Dyrektor Finansowy
70 939,32
38 061,50
598,00
109 598,82
3
Ryszard Pisarski
Wiceprezes Zarządu
-
8 445,04
-
8 445,04
4.20.3. Zasady wynagradzania kluczowych menedżerów
Wynagrodzenia kluczowych menedżerów , zatrudnionych w oparciu o zawarte z nimi umowy o pracę,
ustalane są na zasadach określonych w „Zakładowym Układzie Zbiorowym Pracy dla pracowników
Spółki Akcyjnej Odlewnie Polskie w Starachowicach”.
Ponadto Zarząd Spółki utworzył, w ramach przysługujących mu uprawnień w zakresie operacyjnego
zarządzania, fundusz premii motywacyjnej, nie przekraczający 5% rocznego funduszu płac przyjętego
w planie działalności Spółki na dany rok, z przeznaczeniem na dodatkowe wynagrodzenie dla
pracowników zatrudnionych na kluczowych stanowiskach, tj. zgodnie z obowiązującym regulaminem
organizacyjnym, dyrektorów pionów, kierowników komórek organizacyjnych i głównych specjalistów.
Uruchomienie wypłat z tego funduszu uzależnione jest od wykonania, zgodnie z przyjętym planem
działalności, zysku brutto oraz indywidualnych zadań określonych do wykonania dla tych stanowisk.
Wypłaty premii motywacyjnej objęły w 2022 roku 47 kluczowych menedżerów Spółki w wysokości
jednokrotności ich płacy zasadniczej.
Rozwiązanie to zostało w 2023 roku rozszerzone o dodatkowy element motywacyjny dla kluczowych
pracowników Spółki w powiązaniu z wykonaniem konkretnych celów dla nich ustalonych w zakresie
wdrażania nowych uruchomień produkcyjnych, wzrostu wartości przychodów ze sprzedaży, osiągnięcia
wyższej od przyjętej w planie działalności efektywności ekonomiczno-finansowej, ograniczania poziomu
braków produkcyjnych w stosunku do przyjętej w planie działalności bazy jak i efektywności zakupów
podstawowych surowców i materiałów używanych w produkcji odlewniczej.
Ponadto w Spółce obowiązuje od 2011 roku program motywacyjny „Młoda Kadra”, którego celem jest
umożliwienie pracownikom Spółki doskonalenia zawodowego i indywidualnego rozwoju naukowego z
perspektywą zakwalifikowania w przyszłości do grona kluczowych menedżerów.
W ramach tego programu pracownicy są uprawnieni do przystąpienia do Programu Grupowego
Ubezpieczenia na Życie z Ubezpieczeniowym Funduszem Kapitałowym.
Na 31.12.2022 r. programem „Młoda Kadra” objętych było 10 pracowników.
Spółka umożliwia swoim pracownikom podnoszenie kwalifikacji poprzez finansowanie studiów
podyplomowych i doktoranckich.
Z jedenastoma kluczowymi menedżerami Spółka podpisała umowy o używanie samochodów
osobowych dla celów służbowych i prywatnych zgodnie z obowiązującymi w tym zakresie przepisami
prawa.
4.20.4. Zmiany w polityce wynagrodzeń
W przyjętej przez Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki Uchwałą Nr 21/2020 z 28.07.2020 r. „Polityce
wynagrodzeń Członków Zarządu i Rady Nadzorczej Spółki”, Zwyczajne Walne Zgromadzenie w dniu
19.05.2022 r. wprowadziło Uchwałą Nr 23/2022 zmiany w Polityce wynagrodzeń Członków Zarządu i
Rady Nadzorczej Spółki.
Wprowadzone zmiany w Polityce wynagrodzeń i tekst jednolity Polityki wynagrodzeń umieszczone są
na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl w zakładce relacje inwestorskie/walne
zgromadzenia oraz w raportach bieżących (załącznik do raportu bieżącego Nr 5/2022 z 19.05.2022 r.)
W okresie 2022 r. nie były wprowadzane istotne zmiany w zakresie polityki wynagrodzeń odnoszące się
do pracowników Spółki.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
61
4.20.5. Ocena funkcjonowania polityki wynagrodzeń
Zarząd pozytywnie ocenia funkcjonowanie polityki wynagrodzeń w Spółce w 2022 r. z punktu widzenia
realizacji jej celów, takich jak:
− Konkurencyjność wynagrodzeń w stosunku do innych przedsiębiorstw w branży odlewniczej, w celu
zapobieżenia odpływowi kluczowych menedżerów i specjalistów do konkurencji.
− Stosowanie systemów motywacyjnych w celu osiągnięcia założonych celów finansowych.
− Adekwatność wynagrodzenia do rodzaju i jakości wykonywanej pracy.
− Powiązanie poziomu wynagrodzeń z możliwościami ekonomiczno-finansowymi Spółki
Przyjęta polityka i systemy wynagrodzeń pozwoliły na uzyskanie w 2022 r. niżej wymienionych wyników:
− średnia płaca w Spółce wyniosła 9 199,58 zł (w 2021 r. wynosiła 7 587,00 zł), co stanowi 138,26%
średniej płacy krajowej w sektorze przedsiębiorstw, wynoszącej w 2022 r. 6 653,67 zł,
− udział składników zmiennych w wynagrodzeniu ogółem wynosi około 33% funduszu płac ogółem,
co pozwala na efektywne powiązanie poziomu wynagrodzeń z możliwościami ekonomicznymi
Spółki,
− wdrożone w Spółce systemy motywacyjne dla kluczowych menedżerów i pracowników pozwoliły na
znaczące powiązanie płac w tej grupie pracowników z realizacją zadań nałożonych na tę grupę
pracowników przez Zarząd Spółki,
− program motywacyjny „Młoda Kadra” wdrożony w Spółce pozwala pozyskiwać i utrzymywać w
Spółce najlepszych młodych, bardzo dobrze wykształconych pracowników we wszystkich
obszarach działalności Spółki, co jest zgodne z długoterminowymi planami rozwoju Spółki.
4.21. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania przedsiębiorstwem
Spółki
Zarząd Spółki składa się z jednego lub większej liczby członków, lecz nie więcej niż czterech członków.
Zarząd wieloosobowy stanowią Prezes Zarządu i pozostali Członkowie Zarządu, w tym Wiceprezesi
Zarządu. Członków Zarządu, w tym Prezesa Zarządu, powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza. Zarząd
powoływany jest na okres wspólnej trzyletniej kadencji.
Jeżeli Zarząd jest wieloosobowy, do składania oświadczeń w imieniu Spółki upoważniony jest Prezes
Zarządu samodzielnie albo dwóch Członków Zarządu łącznie albo Członek Zarządu łącznie z
prokurentem.
W okresie od 1.01.2022 r. do 19.05.2022 r. Zarząd Spółki działał w składzie trzyosobowym:
1. Pan Zbigniew Ronduda, Prezes Zarządu
2. Pan Leszek Walczyk, Wiceprezes Zarządu
3. Pan Ryszard Pisarski, Wiceprezes Zarządu
W okresie od 26.05.2022 r. do 1.11.2022 r. Zarząd Spółki działał w składzie jednoosobowym.
Z dniem 26.05.2022 r. rozpoczęła się kolejna kadencja Zarządu Spółki. Decyzją Rady Nadzorczej do
składu Zarządu ustalonego na jedną lub dwie osoby, został powołany Pan Leszek Walczyk, któremu
Rada powierzyła funkcję Członka Zarządu.
W dniu 28.10.2022 r. Rada Nadzorcza Spółki powołała w skład Zarządu z dniem 2.11.2022 r. Pana
Zbigniewa Rondudę, na wspólną trzyletnią kadencję rozpoczętą 26.05.2022 r. i powierzyła mu funkcję
Prezesa Zarządu.
Panu Leszkowi Walczykowi powołanemu w skład Zarządu 26.05.2022 r., który pełnił funkcję Członka
Zarządu, z dniem 2.11.2022 r. powierzyła funkcję Wiceprezesa Zarządu.
Jednocześnie w związku z przejściem na emeryturę Pana Zbigniewa Rondudy i rozwiązaniem z nim na
porozumienie stron z dniem 28.10.2022 r. stosunku pracy, z dniem 2.11.2022 r. nastąpiła zmiana na
stanowisku Dyrektora Naczelnego. Stanowisko to Rada Nadzorcza Spółki powierzyła Panu Leszkowi
Walczykowi, który w dalszym ciągu wykonuje również obowiązki przypisane w Regulaminie
Organizacyjnym Dyrektorowi Finansowemu.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
62
Od 2.11.2022 r. i do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania Zarząd Spółki działa w składzie
dwuosobowym:
Pan Zbigniew Ronduda, Prezes Zarządu
Pan Leszek Walczyk, Wiceprezes Zarządu
Zarząd Spółki za zgodą Rady Nadzorczej udzielił prokury samoistnej Pani Jolancie Michalczak i Pani
Adrianie Kozieł z wynagrodzeniem kwartalnym w wysokości po 3 tys. zł.
4.22. Wybór i informacje o podmiocie uprawnionym do badania
sprawozdań finansowych
Sposób wyboru podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania finansowego Spółki określony został
w wewnętrznych dokumentach Spółki, tj. w:
Polityce wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzania badania,
Procedurze wyboru firmy audytorskiej.
Polityka i procedura wyboru firmy audytorskiej została opracowana zgodnie z wymogami Ustawy z
11.05.2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (Dz. U. z 2017 r.
poz.1089) oraz Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rozporządzenia Parlamentu
Europejskiego i Rady nr 537/2014 z 16.04.2014 r. w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących
ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylającego decyzję
Komisji 2005/909/WE (Dz. Urz. UE. L 2014 Nr 158, s. 77).
Dokumenty te po pozytywnej rekomendacji Komitetu Audytu w sprawie ich przyjęcia wyrażonej Uchwałą
Komitetu Audytu Nr 1/2017 z 12.10.2017 r., zostały zatwierdzone przez Radę Nadzorczą Uchwałą Nr
21/2017 z 12.10.2017 r.
Wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego dokonuje Rada
Nadzorcza na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu, w której wskazana jest firma audytorska, której
proponuje powierzyć badanie.
Procedura wyboru firmy audytorskiej rozpoczyna się od przygotowania przez Spółkę dokumentacji
przetargowej, zawierającej m.in. kryteria wyboru do oceny ofert, a następnie zaproszenia firm
audytorskich do składania ofert na badanie.
Dokonując wyboru firmy audytorskiej do przeprowadzenia badania sprawozdania finansowego Spółki,
organy Spółki oraz Komitet Audytu biorą pod uwagę w szczególności: spełnienie wymogów
niezależności, wiedzę, doświadczenie i kompetencje zawodowe oraz reputację firmy audytorskiej i
biegłego rewidenta, dbałość firmy audytorskiej i biegłego rewidenta o przestrzeganie regulacji prawnych
i zasad etyki zawodowej, środki przedsięwzięte przez firmę audytorską i biegłego rewidenta celem
przestrzegania tajemnicy zawodowej, cenę za usługę.
Umowę z firmą audytorską o badanie sprawozdania finansowego zawiera Zarząd Spółki. W przypadku
badania ustawowego (w rozumieniu art. 2 pkt 1 Ustawy o Biegłych), pierwsza umowa o badanie
sprawozdania finansowego jest zawierana z firmą audytorską na okres nie krótszy niż dwa lata z
możliwością przedłużenia na kolejne, co najmniej dwuletnie okresy.
Maksymalny czas nieprzerwanego trwania zleceń badań ustawowych, przeprowadzanych przez tę
samą firmę audytorską lub inną wchodzącą w skład jej sieci, nie może przekraczać pięciu lat.
Postanowienie to stosuje się do badań sprawozdań finansowych sporządzonych za lata obrotowe
rozpoczynające się po 31.12.2017 r.
Kluczowy biegły rewident w rozumieniu art. 2 pkt 12 Ustawy o Biegłych nie może przeprowadzać
badania ustawowego w Spółce przez okres dłuższy niż pięć lat.
Po upływie maksymalnych okresów trwania zlecenia biegły rewident, firma audytorska ani, w
stosownych przypadkach, żaden z członków ich sieci działających w ramach UE nie podejmują badania
ustawowego Spółki w okresie kolejnych czterech lat.
Firma audytorska przeprowadzająca badanie lub inna wchodząca w skład jej sieci zgodnie z przyjętą
przez Spółkę polityką świadczenia usług niebędących badaniem, mogą świadczyć na rzecz Spółki
usługi dozwolone, związane z:
przeprowadzaniem procedur należytej staranności w zakresie kondycji ekonomiczno-finansowej,
wydawaniem listów poświadczających w związku z prospektem emisyjnym,
usługami atestacyjnymi w zakresie informacji finansowych, prognoz wyników lub wyników
szacunkowych zamieszczanych w prospekcie emisyjnym,
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
63
badaniem historycznych informacji finansowych do prospektu emisyjnego,
weryfikacją pakietów konsolidacyjnych,
potwierdzaniem spełnienia warunków zawartych w umowach kredytowych,
usługami atestacyjnymi w zakresie sprawozdawczości dotyczącej ładu korporacyjnego,
zarządzania ryzykiem oraz społecznej odpowiedzialności biznesu,
usługami polegającymi na ocenie zgodności informacji ujawnianych przez instytucje finansowe i
firmy inwestycyjne z wymogami w zakresie ujawniania informacji dotyczących adekwatności
kapitałowej oraz zmiennych składników wynagrodzeń,
poświadczeniem dotyczącym sprawozdań lub innych informacji finansowych przeznaczonych dla
Rady Nadzorczej lub Walnego Zgromadzenia, wykraczającym poza zakres badania ustawowego i
mającym pomóc tym organom w wypełnianiu ich ustawowych obowiązków.
Rada Nadzorcza działając na mocy § 22 ust. 2 pkt 6) Statutu Spółki i na podstawie rekomendacji
Komitetu Audytu, podjęła Uchwałę Nr 21/2022 z 9.05.2022 r. w sprawie wyboru podmiotu do przeglądu
sprawozdania finansowego za I półrocze 2022 r. i badania sprawozdania finansowego za 2022 r. Spółki
Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE. Rekomendację dotyczącą wyboru firmy audytorskiej, Komitet Audytu
przedstawił po przeanalizowaniu złożonych ofert zgodnie z obowiązującą w Spółce procedurą. Do
przeprowadzenia przeglądu sprawozdania finansowego za I półrocze 2022 r. i badania sprawozdania
finansowego Spółki za 2022 r. wybrana została spółka BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością
sp. k. działająca pod adresem 02-676 Warszawa ul. Postępu 12, wpisana na listę podmiotów
uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez Krajową Izbę Biegłych
Rewidentów pod numerem 3355.
W oparciu o Uchwałę Rady Nadzorczej Nr 21/2022 z 9.05.2022 r. w sprawie wyboru audytora, Zarząd
Spółki 14.06.2022 r. zawarł Umowę na usługi audytorskie z BDO spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością sp. k. z siedzibą w Warszawie.
Zakres umowy obejmuje przegląd śródrocznego sprawozdania finansowego według stanu na
30.06.2022 r. i badanie sprawozdania finansowego według stanu na 31.12.2022 r.
Tabela 34 Wynagrodzenie audytora za badanie i przegląd sprawozdania finansowego Spółki
Lp.
Przedmiot umowy zgodnie z zawartą Umową z BDO Spółka z ograniczoną
odpowiedzialnością sp. k.
Wynagrodzenie
netto w 2022 r.
Wynagrodzenie
netto w 2021 r.
zł
1
Przegląd śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego
sporządzonego według stanu na dzień 30.06.
27 000
24 000
2
Wydanie raportu z przeglądu jednostkowego sprawozdania finansowego
3 000
1 000
3
Badanie wstępne sprawozdania finansowego za rok
28 000
23 000
4
Badanie rocznego sprawozdania finansowego sporządzonego według stanu
na dzień 31.12.
26 000
20 000
5
Wydanie ostatecznej wersji sprawozdania z badania jednostkowego
sprawozdania finansowego
6 000
1 000
RAZEM
90 000
69 000
W okresie 2022 r. BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. nie świadczyła na rzecz Spółki
żadnych usług zabronionych zgodnie z Ustawą o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz
nadzorze publicznym.
W dniu 3.03.2023 r. został zawarty Aneks Nr 1 do Umowy na usługi audytorskie zawartej 14.06.2022 r.
pomiędzy Spółką a BDO spółka z ograniczoną odpowiedzialnością sp.k. Aneksem tym została
rozszerzona Umowa o ocenę sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady Nadzorczej według
stanu na 31.12.2022 r. sporządzonego zgodnie z art. 90g Ustawy z 29.07.2005 r. o ofercie publicznej.
Za wykonanie przedmiotu umowy objętego Aneksem Nr 1, ustalone zostało wynagrodzenie w kwocie
15 tys. zł netto, a termin przeprowadzenia prac ustalony został do dnia 15.04.2023 r.
5. OSWIADCZENIE NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
64
Oświadczenie na temat informacji niefinansowych Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE, sporządzone
zgodnie z art. 49b ust. 2-8 Ustawy o rachunkowości (Dz. U. z 2021 r. poz. 217 z późn. zm.) zostanie
opublikowane i umieszczone na stronie internetowej Spółki www.odlewniepolskie.pl
„Oświadczenie na temat informacji niefinansowych Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE za rok 2022”
stanowi Załącznik nr 1 do niniejszego Sprawozdania z działalności Spółki w 2022 r.
ZARZĄD
Prezes Zarządu, Zbigniew Ronduda ………………………..………
Wiceprezes Zarządu, Leszek Walczyk ……………………………….
SPIS TABEL
Tabela 1 Sprzedaż odlewów w podziale na tworzywa ............................................................................................. 7
Tabela 2 Przychody ze sprzedaży wg branż odbiorców .......................................................................................... 8
Tabela 3 Rynki dostaw wewnątrzwspólnotowych i sprzedaży eksportowej ............................................................ 9
Tabela 4 Rachunek zysków i strat Spółki .............................................................................................................. 21
Tabela 5 EBITDA i nadwyżka finansowa ............................................................................................................... 22
Tabela 6 Aktywa i pasywa Spółki .......................................................................................................................... 22
Tabela 7 Przychody Spółki wg miejsca ich generowania ...................................................................................... 22
Tabela 8 Struktura przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów .................................................. 23
Tabela 9 Struktura sprzedaży wg rynków zbytu .................................................................................................... 23
Tabela 10 Struktura walutowa przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów ................................ 23
Tabela 11 Pozostałe przychody operacyjne .......................................................................................................... 24
Tabela 12 Przychody finansowe ............................................................................................................................ 24
Tabela 13 Koszty działalności operacyjnej ............................................................................................................ 24
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
65
Tabela 14 Pozostałe koszty operacyjne ................................................................................................................ 25
Tabela 15 Koszty finansowe .................................................................................................................................. 25
Tabela 16 Przychody i koszty ogółem ................................................................................................................... 26
Tabela 17 Aktywa trwałe........................................................................................................................................ 27
Tabela 18 Aktywa obrotowe .................................................................................................................................. 27
Tabela 19 Kapitał własny ....................................................................................................................................... 28
Tabela 20 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania ............................................................................................. 28
Tabela 21 Wskaźnik zadłużenia ............................................................................................................................ 29
Tabela 22 Wskaźniki płynności .............................................................................................................................. 29
Tabela 23 Wskaźniki sprawności działania............................................................................................................ 30
Tabela 24 Wskaźniki rentowności ......................................................................................................................... 30
Tabela 25 Działalność charytatywna ..................................................................................................................... 37
Tabela 26 Akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących. ......................................... 39
Tabela 27 Znaczący akcjonariusze na 31.12.2022 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania ............ 39
Tabela 28 Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej i Członków Komitetu Audytu w 2022 r. ........................... 57
Tabela 29 Wynagrodzenia Członków Rady Nadzorczej i Członków Komitetu Audytu w 2021 r. ........................... 58
Tabela 30 Wynagrodzenie wypłacone i należne Członkom Zarządu w 2022 r. ..................................................... 58
Tabela 31 Wynagrodzenie wypłacone i należne Członkom Zarządu w 2021 r. ..................................................... 59
Tabela 32 Świadczenia pozapłacowe Członków Zarządu w 2022 r. .................................................................... 59
Tabela 33 Świadczenia pozapłacowe Członków Zarządu w 2021 r. ..................................................................... 60
Tabela 34 Wynagrodzenie audytora za badanie i przegląd sprawozdania finansowego Spółki ............................ 63
Załącznik nr 1 do Sprawozdania z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r. -
„Oświadczenie na temat informacji niefinansowych Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE
w 2022 r.”
OŚWIADCZENIE
NA TEMAT INFORMACJI NIEFINANSOWYCH
SPÓŁKI AKCYJNEJ
ODLEWNIE POLSKIE
ZA ROK 2022
STARACHOWICE, 5 kwietnia 2023 r.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
2
Spis treści
1. Model biznesowy Spółki ............................................................................................................... 3
1.1. Charakterystyka przedmiotu działalności i modelu Spółki ....................................................... 3
1.2. Cele Spółki ............................................................................................................................... 4
1.2.1 Konkurencyjność .................................................................................................................... 4
1.2.2 Klienci ..................................................................................................................................... 4
1.2.3 Zaspokajanie wymagań klientów ............................................................................................ 4
1.2.4 Rentowność ............................................................................................................................ 5
1.3 Misja i wizja ODLEWNI POLSKICH S.A. ................................................................................. 5
1.4. Obszary strategiczne i cel nadrzędny strategii rozwoju ............................................................. 6
1.5 Rozwój inteligentny – oparty na wiedzy i innowacjach ............................................................ 7
1.6 Cele strategii rozwoju ................................................................................................................... 8
1.7 Cele operacyjne ............................................................................................................................. 9
1.8 Instytucje otoczenia biznesu ......................................................................................................... 9
2. Kluczowe niefinansowe wskaźniki efektywności związane z działalnością jednostki ......... 10
3. Opis polityk stosowanych przez jednostkę w odniesieniu do zagadnień społecznych,
pracowniczych, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania
korupcji – rezultaty stosowania polityk ............................................................................................ 12
3.1. Zagadnienia społeczne ............................................................................................................... 12
3.2. Zagadnienia pracownicze ........................................................................................................... 12
3.2.1 Zatrudnienie w Oddziale Spółki w Niemczech .............................................................. 13
3.2.2 Edukacja ............................................................................................................................... 13
3.2.3 Związki zawodowe ................................................................................................................ 14
3.2.4 Poprawa warunków pracy .................................................................................................... 15
3.3. Zagadnienia dotyczące środowiska naturalnego ...................................................................... 16
3.3.1 Program „Zielony Zakład" ..................................................................................................... 17
3.3.2 Energia elektryczna .............................................................................................................. 17
3.4 Prawa człowieka .................................................................................................................... 17
3.5. Przeciwdziałanie korupcji ........................................................................................................... 18
3.6 Rezultaty stosowania polityk .................................................................................................. 18
4. Należyta staranność .................................................................................................................... 18
4.1 Ocena Zarządu ............................................................................................................................ 18
4.2 System kontroli wewnętrznej ....................................................................................................... 19
5. Istotne ryzyka ............................................................................................................................... 23
5.1 Charakterystyka ryzyk ściśle powiązanych z prowadzoną działalnością gospodarczą w zakresie
objętym sprawozdaniem ........................................................................................................ 23
5.2 Zarządzanie ryzykiem .................................................................................................................. 23
5.3. Ocena Zarządu ........................................................................................................................... 24
6. O raporcie ..................................................................................................................................... 24
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
3
Niniejsze oświadczenie obejmuje informacje niefinansowe dotyczące Spółki Akcyjnej ODLEWNIE
POLSKIE za okres od 1.01.2022 do 31.12.2022 r. Oświadczenie to jest czwartym raportem na temat
informacji niefinansowych publikowanym przez Spółkę.
1. Model biznesowy Spółki
1.1. Charakterystyka przedmiotu działalności i modelu Spółki
Przedmiotem działalności ODLEWNI POLSKICH S.A. jest produkcja odlewów ze stopów żelaza,
z dominującym udziałem żeliwa sferoidalnego oraz związana z tym działalność usługowa i handlowa,
a także handel materiałami i towarami odlewniczymi.
Działalność Spółki prowadzona jest w kraju, co stanowi jej główne źródło przychodów oraz za granicą
przez jej Oddział w Niemczech, gdzie Spółka świadczy usługi w branży odlewniczej.
Spółka w zakresie produkcji odlewów oferuje kompleksową obsługę klientów od projektu do dostawy
produktów wytwarzanych w cyklu produkcji odlewniczej. Oddział Spółki realizuje umowy o dzieło
w branży odlewniczej w obiektach fabrycznych klientów na terenie Niemiec w ramach oddelegowania
pracowników własnych i umów użyczania pracowników tymczasowych. Oddział Spółki w Niemczech
działa według prawa niemieckiego.
Podstawowymi produktami wytwarzanymi przez Spółkę są odlewy wykonywane głównie z żeliwa
sferoidalnego, a także z żeliwa szarego, ADI, SiMO oraz staliwa. Spółka wykonuje produkcję głównie
w małych i średnich seriach. Produkowane w Spółce odlewy obejmują: półprodukty, półfabrykaty
i podzespoły do maszyn i urządzeń oraz pojazdów, a także maszyn budowlanych. Odbiorcami Spółki
są podmioty działające m. in. w branżach: przemysł maszynowy, motoryzacja, kolejnictwo, energetyka,
armatura przemysłowa, maszyny rolnicze.
Uwarunkowania rynkowe i wszelkiego rodzaju ryzyko występujące w działalności gospodarczej
skłaniają ODLEWNIE POLSKIE S.A. do doskonalenia systemu zarządzania, przyjęcia modelu
biznesowego i strategii umożliwiających realizację podstawowych celów oraz elastyczne dostosowanie
się do dynamicznie zmieniających się warunków działalności.
Na dynamikę zmian wpływają rosnące wymagania i zmienność oczekiwań klientów zainteresowanych
produktami o coraz większej wartości dodanej, zmniejszająca się skłonność klientów do akceptacji
podwyżek cen na wyroby, rosnąca konkurencja, niestabilność sytuacji surowcowo-energetycznej oraz
zmiany koniunktury na rynku. Wszystko to zmusza do ciągłego szukania nowych źródeł przewagi
konkurencyjnej, do nieustannego wdrażania nowości służących spełnianiu potrzeb klientów oraz
podnoszeniu konkurencyjności oferty Spółki.
ODLEWNIE POLSKIE S.A. jako firma, której rozwój w dużym stopniu zależy od wdrożonych technologii
i innowacji, wyróżnia się:
− silną pozycją konkurencyjną w zakresie oferowanych produktów, metod wytwarzania, organizacji
i marketingu, zapewniającą skuteczne konkurowanie z produktami wiodących odlewni w skali
europejskiej, przy dużym udziale eksportu na rynki krajów rozwiniętych gospodarczo;
− szerokim wykorzystaniem innowacyjnych rozwiązań będących wynikiem własnych i obcych prac
badawczo-rozwojowych oraz transferu technologii;
− wzrostem wartości przychodów przy maksymalnym wykorzystaniu zdolności produkcyjnych;
− szeroko zakrojoną współpracą z uczelniami i jednostkami badawczo-rozwojowymi oraz innymi
firmami (w tym konkurentami) w tworzeniu unikalnych rozwiązań technologicznych, produktowych,
organizacyjnych i marketingowych;
− wykwalifikowaną kadrą inżynierską i specjalistami z innych branż oraz traktowaniem ich jako
najważniejszego zasobu Spółki;
− dużym udziałem wydatków w budżecie Spółki na prace B+R oraz aparaturę i nowoczesne
wyposażenie;
− szeroko zakrojonym systemem szkoleń, kształceniem i rozwojem zawodowym kadry menedżerskiej
i pracowniczej, szczególnie w obszarze technologii;
− kulturą firmy, promującą osiągnięcia, innowacje i rozwój oparty na wiedzy.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
4
1.2. Cele Spółki
1.2.1 Konkurencyjność
Konkurencyjność oferty Spółka umacnia i rozwija w zakresie:
W y r o b u – poprzez:
− oferowanie komponentów odlewniczych (konstrukcyjnie skomplikowanych i o wysokim stopniu
przetworzenia) z szerokiej gamy żeliwnych tworzyw odlewniczych, w tym z tworzyw
zaawansowanych technologicznie (ADI, SiMo, żeliwa stopowe),
− wspólne z klientem projektowanie konstrukcji wyrobu.
O b s ł u g i – poprzez:
− kompleksowy charakter obsługi klienta, zwłaszcza szybkość i efektywność nowych uruchomień;
− wykorzystanie własnej działalności badawczo-rozwojowej prowadzonej przez Ośrodek Badawczo-
Rozwojowy Komponentów Odlewniczych (OBRKO), a także wysokich kwalifikacji kadry technicznej
i zarządzającej.
1.2.2 Klienci
Klientami ODLEWNI POLSKICH S.A. są przede wszystkim europejscy producenci przekładni
mechanicznych, armatury przemysłowej, trakcji elektrycznych i kolejowych, samochodów ciężarowych,
maszyn budowlanych, sprzętu AGD, maszyn rolniczych, urządzeń energetycznych, pomp.
Nasz klient docelowy to odbiorca kooperacyjny i finalny.
Odbiorca kooperacyjny to wytwórca na bazie komponentów odlewniczych podzespołów dla
producentów wyrobów finalnych na rynku dóbr inwestycyjnych i konsumpcyjnych.
Odbiorca finalny to wytwórca gotowych dóbr rynkowych, do którego bezpośrednio dostarczamy
podzespoły (komponenty) na linię montażu.
Utrzymujemy zdywersyfikowany portfel zamówień, tzn. produkujemy dla wielu klientów oraz wielu
branż, co zmniejsza ryzyko prowadzenia działalności gospodarczej, a w konsekwencji uodpornia
Spółkę na wahania koniunkturalne.
Pozyskujemy klientów o ugruntowanej pozycji rynkowej, stabilnej pozycji finansowej, wprowadzających
nowe techniki i nowe produkty.
Wzmacniamy działania prowadzące do wzrostu udziału klientów produktów finalnych w portfelu
zamówień.
1.2.3 Zaspokajanie wymagań klientów
Wymagania oraz potrzeby klientów, które Spółka zaspakaja, mieszczą się w dwóch obszarach:
U r u c h o m i e n i a p r o d u k c j i :
− przyjęcie zamówienia w pełnym zakresie, a nie tylko w możliwym do wyprodukowania w Spółce, co
wiąże się z rozwojem kooperacji i zamawianiem odlewów,
− uczestnictwo w projektowaniu produktu (z wykorzystaniem narzędzi symulacji, krzepnięcia i
zalewania, projektowania CAD-CAM),
− wykonanie omodelowania i oprzyrządowania obróbczego,
− obróbki mechanicznej odlewów, zabezpieczenia antykorozyjnego, montażu podzespołów.
D o s t a w :
− stosowanie systemów zapewniania jakości,
− dotrzymywanie potwierdzonych terminów dostaw,
− zapewnianie dodatkowych usług, np. badań kontrolnych, certyfikacji, aprobat technicznych.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
5
Ponadto naszym klientom:
− gwarantujemy jakość przy konkurencyjnej cenie,
− gwarantujemy dostawy na czas, co wiąże się z tworzeniem tzw. buforów lub wykorzystaniem
magazynów konsygnacyjnych,
− zapewniamy wprowadzanie zmian, w tym produkcję prototypów i szybkie uruchamianie produkcji,
− realizujemy „krótkie zamówienia” (szybka realizacja niedużych ilości),
− zapewniamy wprowadzanie nowoczesnej techniki i ciągłego rozwoju potwierdzonego wysokimi
nakładami inwestycyjnymi i długoterminowymi planami rozwojowymi.
Starannie analizujemy zmieniające się (obecne, jak i przyszłe)
potrzeby klientów po to, aby ustalić, które z nich chcemy spełniać.
Ukierunkowuje to umacnianie i rozwój kompetencji firmy
w budowaniu wyspecjalizowanej oferty.
1.2.4 Rentowność
Rentowny sposób zaspakajania potrzeb naszych klientów osiągamy dzięki:
− stosowaniu najlepszych dostępnych technik (urządzeń), dotyczy to również doboru kooperantów,
− stosowaniu zaawansowanych technologii i kontroli procesów,
− pełnemu wykorzystaniu zasobów materialnych i ludzkich,
− sprzedaży produktu jak najbardziej przetworzonego o wysokiej wartości dodanej (pochodzącej
z operacji związanych z wytwarzaniem komponentu odlewniczego),
− stosowaniu rozwiązań technicznych i organizacyjnych z wykorzystaniem outsourcingu,
− wzrostowi wydajności i poprawie jakości produkcji,
− zmniejszaniu kosztów energii przez wdrażanie inteligentnego systemu zarządzania energią,
− rozszerzeniu produkcji o tworzywa specjalne o wyższej niż przeciętna marży.
Spółka inwestuje przede wszystkim w przedsięwzięcia rozwojowe zapewniające wzrost jej zdolności
konkurencyjnych przez wprowadzanie innowacji do technologii produkcyjnych (przy wiodącej roli
Ośrodka Badawczo-Rozwojowego Komponentów Odlewniczych), zwiększanie wartości dodanej
produktów oraz sprawniejszą obsługę klientów. W realizacji przedsięwzięć rozwojowych Spółka
wykorzystuje głównie środki finansowe wypracowane z bieżącej działalności oraz uzupełniająco kredyty
i środki pozyskane z funduszy europejskich.
W sytuacjach kryzysowych wywołanymi różnymi czynnikami (np. spadek sprzedaży, wzrost kosztów
działania) Spółka dąży do zrównoważenia wydatków z przychodami. Zatrzymanie tendencji
spadkowych oraz przygotowanie warunków dalszego rozwoju realizowane jest w drodze wprowadzania
innowacji produktowych, procesowych, organizacyjnych i marketingowych oraz odpowiedniej
restrukturyzacji.
1.3 Misja i wizja ODLEWNI POLSKICH S.A.
M i s j a
Spełniamy wymagania i oczekiwania Klientów rynku komponentów odlewniczych
przy zachowaniu konkurencyjności i opłacalności, dzięki profesjonalnej i stabilnej kadrze
oraz inwestycjom w najlepsze dostępne techniki i technologie.
Nasza zielona odlewnia to zrównoważony rozwój oparty na stuletniej tradycji połączonej
z innowacyjnością, stabilnych relacjach biznesowych, poszanowaniu zasad rynkowych
oraz odpowiedzialności, potwierdzonej przez niezależne, zewnętrzne instytucje.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
6
Klient jest dla nas dobrem nadrzędnym. Jego wymagania to konkurencyjna cena i wysoka jakość
wyrobu. Dlatego dążymy do ciągłej poprawy jakości i konkurencyjności wyrobu poprzez:
− oferowanie nowoczesnych tworzyw i skomplikowanych wyrobów – komponentów odlewniczych,
− ciągły rozwój kontroli procesu technologicznego,
− współpracę z klientem w zakresie konstrukcji wyrobu,
− realizację dostaw w systemie just-in-time (również małych i średnich serii) przez świadczenie usług
magazynowania i odpowiedni system planowania produkcji.
W i z j a
ODLEWNIE POLSKIE S.A. w Starachowicach czołową firmą wśród
innowacyjnych odlewni produkujących komponenty ze stopów żelaza
dla uznanych firm w Europie.
ODLEWNIE POLSKIE S.A. rzetelnym i odpowiedzialnym społecznie
partnerem biznesowym otwartym na współpracę.
W przyszłości chcemy osiągnąć:
− pozycję jednej z najlepszych odlewni w Europie w zakresie produkcji gotowych do montażu
komponentów odlewniczych, nowoczesności i ekologiczności stosowanych technologii oraz jakości
obsługi klientów;
− poziom zyskowności zapewniający środki na rozwój innowacyjnych technologii, wzrost wartości
firmy oraz satysfakcję materialną akcjonariuszy;
− wzrost kwalifikacji pracowników oraz poziomu zadowolenia z pracy poprzez poprawę warunków
pracy i systematyczny wzrost wynagrodzeń;
− harmonię we wzajemnych relacjach akcjonariuszy z zarządem i pracownikami firmy.
Doświadczenie i siłę czerpiemy z naszej historii, która pozwala nam nie tylko
przygotowywać się do sytuacji kryzysowych i je pokonywać, ale również podejmować
nowe wyzwania.
1.4. Obszary strategiczne i cel nadrzędny strategii rozwoju
CEL NADRZĘDNY STRATEGII:
Wzrost konkurencyjności i wartości rynkowej Spółki poprzez inteligentny
i zrównoważony rozwój przy wiodącej roli Ośrodka Badawczo-Rozwojowego
Komponentów Odlewniczych
Diagnoza sytuacji ODLEWNI POLSKICH S.A., zdefiniowanie najważniejszych szans i zagrożeń oraz
słabych i mocnych stron Spółki, a także zdefiniowanie misji i wizji pozwalają na wyznaczenie obszarów,
w których realizowane są działania pozwalające na osiągnięcie wyznaczonych celów strategicznych.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
7
Obszary strategiczne ODLEWNI POLSKICH S.A.
PRODUKTY, USŁUGI,
TECHNOLOGIE, B+R
Nowoczesny produkt
(komponent odlewniczy)
Rozwój usług
Nowoczesne technologie
Realizacja projektów B+R
POTENCJAŁ WYTWÓRCZY
Optymalizacja wykorzystania potencjału produkcyjnego
KADRA
Profesjonalna kadra
MARKETING
Rozwój rynku i współpraca z klientem
FINANSE
Płynność finansowa, długoterminowa
efektywność
ZARZĄDZANIE
Zarządzanie systemowe
1.5 Rozwój inteligentny – oparty na wiedzy i innowacjach
Rozwój zrównoważony obejmuje rozwój najważniejszych obszarów działalności (produktu, usług,
rynków), wzrost kwalifikacji oraz poziomu warunków życia i pracy pracowników (w odniesieniu do innych
regionów Polski), a także wprowadzanie uzasadnionych ekonomicznie innowacji.
Wymaga to jak najbardziej efektywnego wykorzystania i ciągłego doskonalenia istniejących zasobów
we wszystkich obszarach działalności oraz przystosowywania się do zmian w otoczeniu.
Konkurencyjność rozumiemy jako realną i potencjalną zdolność Spółki do wytwarzania produktów
i świadczenia usług, które według charakterystyk użytkowych i wartościowych są bardziej atrakcyjne
dla odbiorców niż produkty konkurentów.
Oznacza to:
− zdolność dostarczania produktów i usług w miejscu i czasie, które spełniają oczekiwania klientów (cena,
jakość, ilość, termin);
− zdolność dostarczania produktów i usług, które posiadają najwyższą wartość użytkową dla klienta
w ramach wykorzystywanych dostępnych zasobów;
− rozwój umiejętności związanych z budowaniem stałej przewagi konkurencyjnej na rynku związanej
z tworzeniem wartości dodanej, umożliwiającej, z jednej strony zwiększenie atrakcyjności handlowej,
niezbędnej do wzrostu udziału w rynku, a z drugiej osiągnięcie takiego poziomu rentowności
i akumulacji, który umożliwi ponadprzeciętny rozwój;
− zdolność do sprawnego realizowania celów na międzynarodowym rynku.
Do wzrostu konkurencyjności Spółki przyczynia się realizacja projektów rozwojowych związanych
zarówno z działalnością podstawową, jak i pomocniczą. Projekty te realizowane są nie tylko na bazie
zakupionych rozwiązań innowacyjnych, ale głównie według pomysłów i efektów własnych prac
badawczo-rozwojowych w Ośrodku Badawczo-Rozwojowym Komponentów Odlewniczych oraz prac
prowadzonych we współpracy z wybitnymi naukowcami i specjalistami, głównie z zakresu odlewnictwa.
Spółka ustawicznie rozwija działalność OBRKO w obszarach:
− badań tomograficznych związanych z uruchamianiem produkcji, wykonywaniem pierwszych
odlewów i sprawdzaniem zaprojektowanych technologii w celu zapewnienia stabilności i wysokiej
jakości;
− własnej obróbki mechanicznej odlewów z dostosowaniem jej do konkurencyjnych standardów
światowych;
− zarządzania energią jako kluczowym czynnikiem kosztów w procesie odlewniczym, z uwagi na
znaczący wzrost cen oraz aspekty związane z ochroną środowiska;
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
8
− doskonalenia produktu, co w Spółce związane jest ze stosowanym tworzywem i metodami
wytwarzania formy;
− usprawnienie logistyki dostaw i magazynowania.
Działalność B+R służy przede wszystkim rozwojowi technologii
oraz rozszerzaniu możliwości badawczych Spółki.
Prowadzonym pracom badawczo-rozwojowym podporządkowane są nakłady inwestycyjne, a ich
efektem jest rozwój technologii, co w konsekwencji przekłada się na rozwój produktu, głównie w zakresie
tworzywa i stopnia przetworzenia odlewu. Ciągły rozwój techniki wytwarzania i projektowania technologii
odlewniczych oraz podnoszenie wiedzy i umiejętności pracowników przyczyniają się do szerokiej i
ścisłej współpracy z klientem, podnoszenia innowacyjności i jakości produktu. Rozwój ODLEWNI
POLSKICH S.A. obejmuje nie tylko innowacje procesowe i produktowe, ale również innowacje
organizacyjne i marketingowe. Celem innowacji organizacyjnych są zmiany w praktykach
gospodarczych i organizacji miejsca pracy, których efektem jest poprawa wyników ekonomiczno-
finansowych poprzez obniżenie kosztów, głównie przez wzrost wydajności i poprawę jakości,
usprawnienie pracy, zdobycie dostępu do specyficznych zasobów (doświadczenie, specjalistyczna
wiedza).
1.6 Cele strategii rozwoju
Przyjęte cele strategiczne są odzwierciedleniem długoterminowych priorytetów rozwoju Spółki.
Odnoszą się one do wszystkich obszarów działalności (tabela poniżej) i są podporządkowane celowi
nadrzędnemu misji oraz wizji Spółki. Ich cechą najważniejszą jest to, że stanowią integralną całość,
wzajemnie się wspierają i uzupełniają.
Cele strategiczne ODLEWNI POLSKICH S.A.
OBSZAR
CEL STRATEGICZNY
przygotowanie produkcji, produkcja,
technologia, projekty B+R
1.1. Wzrost zdolności produkcyjnych.
1.2. Wzrost produktywności (wydajność, jakość, ograniczenie awarii).
1.3. Rozwój obróbki mechanicznej i technik wytwarzania omodelowań.
1.4. Wdrażanie i realizacja projektów B+R.
1.5. Efektywne zarządzenie energią.
1.6. Realizacja planów inwestycyjnych i rewitalizacja majątku.
marketing, kontrola i zapewnienie
jakości, ochrona środowiska, kadry
i płace, informatyka
2.1. Ciągły rozwój portfela zamówień.
2.2. Doskonalenie zaplecza kontrolno-pomiarowego.
2.3. Doskonalenie systemu zarządzania jakością potwierdzonego certyfikatami.
2.4. Doskonalenie systemu zarządzania środowiskiem potwierdzonego certyfikatami.
2.5. Zapewnienie kadry o odpowiednim poziomie.
2.6. Wzrost wiedzy i umiejętności pracowników.
2.7. Rozwój systemów motywacyjnych wynagradzania.
2.8. Zapewnienie bezpiecznego funkcjonowania wszystkich programów informatycznych.
2.9. Wykorzystanie ulg podatkowych w związku z innowacyjnym rozwojem.
2.10. Uruchomienie wewnętrznych projektów badawczo-rozwojowych.
komunikacja z klientem, sprzedaż
wyrobów, modelowanie produkcji,
magazynowanie, malowanie i
spedycja
3.1. Terminowość dostaw.
3.2. Wykorzystanie możliwości programu zarządzania produkcją – ABAS.
3.3. Efektywne wykorzystanie powiązań kooperacyjnych.
3.4. Planowanie sprzedaży.
3.5. Modelowanie portfela zamówień.
3.6. Spełnianie oczekiwań klientów.
3.7. Rozwój możliwości malowania.
3.8. Monitoring realizacji polityki cenowej.
handel, zaopatrzenie
4.1. Zapewnienie bezpieczeństwa dostaw materiałów.
4.2. Egzekwowanie wysokiej jakości przy optymalnej cenie.
4.3. Handel odlewami obcymi i materiałami odlewniczymi.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
9
nadzór właścicielski, oddział
w Niemczech
5.1. Bezpieczeństwo funkcjonowania w zakresie obowiązującego prawa.
5.2. Obowiązki wynikające z publicznego charakteru Spółki i notowania jej na GPW w
Warszawie
5.3. Działalność Oddziału Niemcy
5.4. Okresowe i bieżące analizy ekonomiczne we wszystkich obszarach prowadzonej
przez Spółkę działalności gospodarczej, w tym zlecanych przez organa Spółki.
5.5. Inwestycje kapitałowe.
finanse, księgowość
6.1. Kontrola przepływów finansowych.
6.2. Bezpieczeństwo funkcjonowania w zakresie podatków, sprawozdawczości
finansowej, sporządzanie dokumentacji księgowej.
6.3. Polityka kredytowa.
6.4. Ubezpieczenie majątku.
6.5. Zarządzanie środkami finansowymi zgromadzonymi na rachunku.
organizacja i zarządzanie, bhp,
ochrona mienia
7.1. Plany działalności.
7.2. Zapewnienie odpowiednich warunków pracy.
7.3. Ochrona majątku Spółki.
1.7 Cele operacyjne
Cele operacyjne zostały podporządkowane poszczególnym celom strategicznym. Realizacja celów
operacyjnych przyczynia się do osiągnięcia obranych celów strategicznych.
PRODUKTY, USŁUGI, TECHNOLOGIA, B+R
CEL STRATEGICZNY
ROZWÓJ PRODUKTU (KOMPONENTU ODLEWNICZEGO) I USŁUG DZIĘKI
WPROWADZANIU INNOWACYJNYCH ROZWIĄZAŃ TECHNOLOGICZNYCH
I ORGANIZACYJNYCH
CELE SZCZEGÓŁOWE
projektowanie i wdrażanie innowacji technologicznych i organizacyjnych w procesie
produkcji odlewów
wdrożenie innowacyjnego systemu obróbki mechanicznej jako narzędzia
inteligentnego rozwoju produktu
rozszerzenie oferty produkcji
rozwój działalności usługowej i handlowej
1.8 Instytucje otoczenia biznesu
Polski sektor odlewniczy charakteryzuje się dużą integracją branżową, posiadając prężnie działające
instytucje otoczenia biznesu. Zalicza się do nich: Odlewniczą Izbę Gospodarczą (OIG), Instytut
Odlewnictwa w Krakowie (IO), Stowarzyszenie Techniczne Odlewników Polskich (STOP) oraz Centrum
Polskiego Odlewnictwa (CPO). Instytucje te, prowadząc aktywną działalność badawczą, edukacyjną i
informacyjną, stanowią istotne wsparcie dla przedsiębiorstw branży odlewniczej w budowaniu ich
międzynarodowej konkurencyjności.
Odlewnicza Izba Gospodarcza zrzesza odlewnie i przedsiębiorstwa pracujące dla odlewnictwa.
Głównym celem OIG jest reprezentowanie interesów gospodarczych swoich członków wobec władz
administracyjnych i gospodarczych Polski oraz zagranicznych, promocja polskiego odlewnictwa w
Europie
i na świecie, opiniowanie projektów aktów prawnych dotyczących funkcjonowania gospodarki,
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
10
uczestniczenie w procesie ich legislacji oraz działania na rzecz nawiązywania współpracy między
krajowymi
i zagranicznymi partnerami.
Instytut Odlewnictwa w Krakowie jest jednostką badawczą, zajmującą się od 65 lat działalnością
naukowo-badawczą dotyczącą zarówno aktualnych potrzeb nowoczesnego przemysłu odlewniczego
w Polsce, jak i stworzenia teoretycznych i praktycznych podstaw do wdrażania nowych procesów.
Instytut Odlewnictwa wydaje również czasopisma, książki, skrypty, materiały konferencyjne i
szkoleniowe propagujące wiedzę z zakresu odlewnictwa, inżynierii materiałowej i dziedzin pokrewnych.
Stowarzyszenie Techniczne Odlewników Polskich jest organizacją o charakterze naukowo-
technicznym i menedżerskim, zrzeszającą na zasadzie dobrowolności członków indywidualnych, w
szczególności inżynierów, studentów oraz innych członków wspierających, w tym podmioty gospodarcze,
których działalność związana jest z odlewnictwem, a w szczególności współpracujących z nią wyższych
uczelni, instytutów naukowo-badawczych, biur projektowych, jednostek handlowych, usługowych i
produkcyjnych działających. Wydaje czasopismo branżowe „Przegląd Odlewnictwa”, stanowiące cenne
źródło informacji
o odlewnictwie. STOP czynnie uczestniczy w promocji polskiego odlewnictwa w kraju i na świecie,
organizuje konferencje, sympozja i specjalistyczne szkolenia odlewnicze, angażuje się również w
działalność ekonomiczną i innowacyjną, umożliwiając przedsiębiorstwom dostęp do fachowej wiedzy oraz
współpracę z odpowiednimi organizacjami zagranicznymi, zajmującymi się zastosowaniem nauki w
nowoczesnej technologii.
Wydział Odlewnictwa Akademii Górniczo-Hutniczej w Krakowie – współpraca z tą jednostką
polegała w 2022 roku na kontynuacji realizacji trzech wspólnych projektów:
− HORIZON 2020, nr 737 533 nt. „Integrated approach to process optimisation for raw material
resources efficiency, excluding tecovery technologies of waste streams”; wykonanie przez Wydział
Odlewnictwa AGH badań surówki żelaza otrzymanej od Lidera projektu z nowatorskiego procesu
metalurgii aluminium,
− POIR.01.01.01-00-0545/19 nt. „Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów odlewniczych
z wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej
techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu B+R dotyczący modyfikacji hybrydowej
żeliwa sferoidalnego”; Wydział Odlewnictwa AGH jest podwykonawcą prac B+R w kolejnych
etapach badawczych projektu,
− POIR.01.01.01-00-1303/19 nt. „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego
roztworowo Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki
pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i
gwarantującej stabilność właściwości użytkowych żeliwa”; Kierownikiem B+R projektu jest prof. zw.
dr hab. inż. Edward Guzik (Wydział Odlewnictwa, AGH Kraków).
ODLEWNIE POLSKIE S.A. współpracowały z Instytutem Odlewnictwa w Krakowie przy
opracowaniu „Foresight technologii odlewniczych w kontekście Energii do 2030 roku.” Są
aktywnym członkiem Europejskiego Komitetu Stowarzyszeń Odlewni (CAEF),
Odlewniczej Izby Gospodarczej (OIG), Stowarzyszenia Technicznego Odlewników
Polskich (STOP).
2. Kluczowe niefinansowe wskaźniki efektywności związane z działalnością jednostki
W tabeli poniżej Zarząd Spółki określił listę kluczowych niefinansowych wskaźników, które na bieżąco
są monitorowane i będą podlegały corocznym analizom i porównaniom z latami ubiegłymi. Zarząd uznał,
że kluczowymi wskaźnikami niefinansowymi są: struktura wiekowa środków trwałych i wartości
niematerialnych, udział kadry inżynieryjno-technicznej w zatrudnieniu w jednostce macierzystej w kraju,
nakłady na badania i rozwój, współpraca z jednostkami naukowo-badawczymi, certyfikowane systemy
zarządzania.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
11
Charakterystyka zewnętrznych i wewnętrznych czynników
istotnych dla rozwoju Spółki
Czynniki zewnętrzne:
− funkcjonowanie w warunkach silnej konkurencji rynkowej powodującej presję na obniżanie cen,
− zmiany cen podstawowych surowców i materiałów używanych do produkcji odlewniczej, energii
elektrycznej i gazu, stanowiących główny udział w kosztach rodzajowych produkcji,
− wahania kursu walut w stosunku do złotego wpływające na poziom efektywności prowadzonej
działalności gospodarczej: trend aprecjacyjny złotego, w szczególności do euro, wpływa
niekorzystnie na konkurencyjność cenową w dostawach wewnątrzwspólnotowych i eksporcie, a
także rentowność prowadzonej działalności gospodarczej,
− zmiana wymagań ochrony środowiska wynikająca ze zmian w prawie, skutkująca koniecznością
ponoszenia dodatkowych nakładów i kosztów,
− sytuacja makroekonomiczna, w szczególności:
o polityka gospodarcza (tempo wzrostu PKB, poziom inflacji, stopa bezrobocia),
o wzrastające koszty pracy.
Czynniki wewnętrzne:
− optymalizacja oferty ilościowej i asortymentowej poprzez dostosowywanie produktów do
zmieniających się potrzeb odbiorców, w warunkach wysokiego poziomu wykorzystania zdolności
produkcyjnych,
− wzrost udziału produkcji nowych tworzyw ze stopów żelaza w produkcji ogółem,
− doskonalenie jakości wytwarzanych produktów,
− zwiększanie produktywności procesu produkcyjnego i wydajności pracy.
Wskaźnik
Pożądana
wartość wskaźnika
Wartość
wskaźnika
w 2021 roku
Wartość
wskaźnika w
2022 roku
Struktura wiekowa
środków trwałych i wartości niematerialnych
[w %]
(aktualne umorzenie środków trwałych i wartości
niematerialnych/wartość
początkowa środków trwałych
i wartości niematerialnych
x 100)
≤ 70%
67%
67%
Udział kadry
inżynieryjno-technicznej
w zatrudnieniu
w jednostce macierzystej
w kraju
[w %]
≥ 15%
13,61%
14,29%
Nakłady na badania i rozwój
[w tys. zł]
(środki trwałe do realizacji badań oraz prace B+R)
≥ 3 000 tys. zł
2 122 tys. zł
2 165 tys. zł
Współpraca
z jednostkami
naukowo-badawczymi
[liczba jednostek naukowych]
3
3
3
Certyfikowane
systemy
zarządzania
[w szt.]
≥ 2
2
2
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
12
3. Opis polityk stosowanych przez jednostkę w odniesieniu do zagadnień społecznych,
pracowniczych, środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz
przeciwdziałania korupcji – rezultaty stosowania polityk
3.1. Zagadnienia społeczne
Spółka w 2022 r. kontynuowała działalność sponsoringową poprzez przekazywanie darowizn na cele
określone w polityce udzielania darowizn.
Łączna wysokość przyznanych w 2022 roku darowizn wyniosła 104,5 tys. zł. Działalność charytatywna
Spółki skupiała się głównie na wspieraniu: szkół, instytucji użyteczności publicznej, kultury, turystyki,
krajoznawstwa, nauki, szkolnictwa wyższego, a także przedsięwzięć religijnych. Spółka włączyła się
również w udzielenie pomocy Ukrainie ogarniętej konfliktem wojennym, przekazując w ramach
działalności charytatywnej na ten cel 39,5 tys. zł.
3.2. Zagadnienia pracownicze
Celami strategicznymi Spółki w zakresie zatrudniania kadry pracowniczej są:
1. Rozwój wiedzy i umiejętności pracowników.
2. Poprawa warunków pracy.
3. Stały realny wzrost płacy w połączeniu z systemem motywacyjnym.
Stan zatrudnienia w zakładzie macierzystym Spółki w Starachowicach na koniec 2022 roku wyniósł 350
osób.
Stan zatrudnienia w przedsiębiorstwie Spółki w Starachowicach w latach 2015-2022
Wyszczególnienie
Ogółem
%
Pracownicy
zatrudnieni
na stanowiskach
nierobotniczych
%
Pracownicy
zatrudnieni
na stanowiskach
robotniczych
%
2022
Kobiety
43
12
30
33
13
5
Mężczyźni
307
88
62
67
245
95
Razem
350
100
92
100
258
100
2021
Kobiety
43
13
30
31
13
5
Mężczyźni
295
87
66
69
229
95
Razem
338
100
96
100
242
100
2020
Kobiety
45
13,7
32
33,7
13
5,6
Mężczyźni
283
86,3
63
66,3
220
94,4
Razem
328
100
95
100
233
100
2019
Kobiety
49
13,5
35
34,5
13
5,5
Mężczyźni
310
86,5
66
65,5
245
94,5
Razem
359
100
101
100
258
100
2018
Kobiety
47
13
34
33
13
5
Mężczyźni
318
87
69
67
249
95
Razem
365
100
103
100
262
100
2017
Kobiety
43
12
35
36
8
3
Mężczyźni
322
88
62
64
260
97
Razem
365
100
97
100
268
100
2016
Kobiety
41
12
32
33
9
4
Mężczyźni
309
88
65
67
244
96
Razem
350
100
97
100
253
100
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
13
3.2.1 Zatrudnienie w Oddziale Spółki w Niemczech
Stan zatrudnienia w Oddziale Niemcy na koniec 2022 roku wyniósł 194 osób, co oznacza zwiększenie
o 44 osób w porównaniu do 2021 roku.
Zatrudnienie na koniec danego roku w Oddziale Niemcy
Rok
Zatrudnienie
2022
194
2021
150
2020
105
2019
170
2018
228
2017
205
2016
159
Fundusz płac pracowników zatrudnionych przy realizacji umów o dzieło w Republice Federalnej Niemiec
jest ściśle uzależniony od wartości przychodów z realizacji tych umów. Ponadto zasady wynagradzania
pracowników oddelegowanych uregulowane są w Planie działalności Spółki na dany rok obrotowy (Plan
zatrudnienia i płac).
3.2.2 Edukacja
W 2022 r. w związku z nadal trwającą sytuacją epidemiologiczną w całym kraju i dostosowaniem się
firm szkoleniowych do obecnej sytuacji część szkoleń zewnętrznych zaplanowanych na rok 2022 r.
odbyła się w formie on-line.
W tym okresie zrealizowano następujące szkolenia zewnętrzne:
Pracownicy Wydziału Odlewni (PP) uczestniczyli w szkoleniach:
- organizacji bezpiecznej pracy na wysokości - 17 osób,
- kursie obsługi wózków widłowych – 16 osób,
- obsługi suwnic ogólnego użytku – 4 osoby,
- z zakresu obsługi i konserwacji aparatów tlenowych – 10 osób,
- 8 pracowników nadzoru uzyskało uprawnienia w zakresie eksploatacji i dozoru (D i E dla grup I – III).
W Zespole Kontroli Jakości zrealizowano szkolenie z obsługi skanera SMARTTECH 3D Measure,
w którym uczestniczyło trzech pracowników oraz dwa szkolenia dotyczące „Standardów Raportowania
Zrównoważonego Rozwoju” oraz „Zasad i metodyki wyznaczania śladu węglowego przedsiębiorstwa
bądź produktu”, w których uczestniczyła jedna osoba.
Zrealizowano szkolenie okresowe dla służby BHP oraz szkolenie aktualizacyjne dla inspektorów
ochrony p.poż. Dwóch pracowników uczestniczyło w okresowym szkoleniu dla społecznych inspektorów
BHP i członków komisji BHP.
Po dwuletniej przerwie wznowiono szkolenia okresowe dla pracowników na stanowiskach robotniczych.
Wzięło w nich udział 172 pracowników wydziałów produkcyjnych.
Ponadto pracownicy z pozostałych komórek organizacyjnych zostali przeszkoleni w następujących
zakresach:
- planowane zmiany do kodeksu pracy - 1 osoba,
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
14
- podatek PIT dla płatników – 1 osoba,
- zmiany w zasiłkach chorobowych – 1 osoba,
- potrącenia z wynagrodzenia i obowiązki wobec komorników – 1 osoba,
- rozliczanie wynagrodzeń cudzoziemców oraz pracowników oddelegowanych do pracy za granicę – 1
osoba,
- zmiany w zakresie zatrudniania cudzoziemców – 1 osoba,
- system monitorowania drogowego i kolejowego przewozu towarów oraz obrotu paliwami – 1 osoba,
- obsługa programu komputerowego Ms Excel – 8 osób.
W 2022 r. zrealizowano również cztery szkolenia wewnętrzne dla zespołu technologicznego:
- szkolenie z systemu ERP – 3 osoby,
- szkolenie – CAE – 5 osób,
- szkolenie CAD – 3 osoby,
- szkolenie zakresu metalurgii żeliwa sferoidalnego – 9 osób.
Odbyły się również warsztaty szkoleniowe dotyczące m.in. kierunków rozwoju w różnych obszarach
działalności Spółki oraz możliwości rozwoju zdolności produkcji odlewniczej przy założeniu nowych
inwestycji i maksymalnym wykorzystaniu już zainstalowanych maszyn, urządzeń i ciągów
produkcyjnych. Na warsztatach omówiono także działalność badawczo – rozwojową w najbliższej
perspektywie.
W warsztatach uczestniczyła kadra kierownicza i inżynieryjno-techniczna Spółki, łącznie 25 osób.
Kontynuowany jest również indywidualny kurs języka angielskiego dla 10 pracowników.
Dwie osoby rozpoczęły studia podyplomowe: jedna na kierunku „Analityka finansowa i controlling
procesów przemysłowych” w AGH i jedna na kierunku „Wirtschaft auf Deutsch” w Akademii Leona
Koźmińskiego w Warszawie.
Spółka kontynuuje opłacanie czesnego za studia dla dwóch pracowników-stypendystów, którzy podjęli
pracę od 01 września 2021 roku.
Łączny koszt szkoleń w 2022 r. wyniósł 156.800,00 zł i w porównaniu do roku poprzedniego był wyższy
o 62.300,00 zł.
3.2.3 Związki zawodowe
W Spółce Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE funkcjonują dwa związki zawodowe:
1. Niezależny Samorządny Związek Zawodowy „Solidarność” ODLEWNIE POLSKIE S.A.
2. Związek Zawodowy „Metalowcy” ODLEWNIE POLSKIE S.A.
Od 1993 roku w Spółce nie wystąpił żaden spór zbiorowy. Stosunki pomiędzy Spółką a Związkami są
poprawne, a w kluczowych kwestiach pracowniczych obie strony zawsze osiągają satysfakcjonujące
porozumienie.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
15
3.2.4 Poprawa warunków pracy
Spółka w 2022 roku w dalszym ciągu kładła nacisk na poprawę warunków pracy wszystkich
pracowników Spółki w różnych obszarach działalności oraz utrzymywanie warunków pracy na
dotychczasowym poziomie w miejscach niewymagających poprawy.
Podstawowymi kierunkami działania Spółki w zakresie poprawy warunków pracy są:
− Zmniejszenie wypadkowości poprzez zastosowanie metod technicznych, organizacyjnych, ludzkich:
• uszczegółowienie instrukcji stanowiskowych - przygotowanie wykazu instrukcji podlegających
uszczegółowieniu, w tym instrukcji dotyczących prac, przy których doszło do zdarzeń
wypadkowych;
• analiza zdarzeń wypadkowych;
• zwiększenie nadzoru nad pracownikami, częstsze kontrole stanu BHP;
• utrzymywanie porządków w obrębie stanowisk pracy;
• szkolenia pracowników podwyższające świadomość załogi, monitorowanie szkoleń,
aktualizacja programów szkolenia w dziedzinie BHP i instruktaży stanowiskowych.
− Dalsza poprawa warunków pracy poprzez zmniejszanie stężeń i natężeń czynników szkodliwych
w środowisku pracy:
• analiza techniczna możliwości skuteczniejszego eliminowania pyłów i zapachów w głównych
procesach produkcyjnych;
• sukcesywne usuwanie pyłu osiadającego na konstrukcjach maszyn i urządzeń oraz konstrukcji
hali, opracowywanie na podstawie wykonywanego monitoringu planu częstotliwości prac
porządkowych oraz zakresu tych prac;
• usuwanie zbędnych konstrukcji w celu zapobieżenia gromadzeniu się na nich pyłu.
− Poprawa i dostosowanie oznakowania na terenie zakładu:
• oznakowanie stref niebezpiecznych, ciągów komunikacyjnych, w tym wynikających z przepisów
przeciwpożarowych:
• bezkolizyjne wyznaczenie ciągów komunikacyjnych oraz właściwe ich oznakowanie;
• zmiana sposobu rozmieszczania sprzętu przeciwpożarowego i utworzenia tzw. punktów
pierwszej pomocy z zachowaniem wymagań wynikających z przepisów BHP i PPOŻ,
opracowywanie planu rozmieszczenia punktów pierwszej pomocy z zachowaniem wymagań
prawnych.
− Regularne posiedzenia Komisji BHP:
• opracowywanie wniosków zmierzających do dalszego poprawiania warunków pracy;
• sprawdzanie realizacji wniosków.
− Poprawa warunków higieniczno-sanitarnych:
• sprawdzanie czystości pomieszczeń higieniczno-sanitarnych;
• przestrzeganie zakazów palenia wyrobów tytoniowych;
• kontrola właściwego utrzymania pomieszczeń higieniczno-sanitarnych.
Prewencja wypadkowa
W roku 2022 Spółka odnotowała 5 lekkich wypadków przy pracy (w 2021 roku odnotowano również 5
wypadków przy pracy). W związku z powyższym w 2022 roku składka na ubezpieczenie wypadkowe
wyniosła 755,5 tys. zł.
Podejmowane przez Spółkę działania w celu zachowania prewencji wypadkowej:
− właściwa organizacja pracy, w tym niestosowanie zastępczych metod pracy;
− właściwa organizacja pracy pod kątem odpowiedniego organizowania stanowiska pracy, w tym
porządków na stanowisku pracy, zachowując odpowiednią powierzchnię i kubaturę stanowiska;
− stosowanie odzieży i obuwia roboczego odpowiedniego dla danego stanowiska pracy, w tym
zwiększenie nadzoru nad prawidłowością ich stosowania;
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
16
− kontrola stanowisk pracy pod kątem przestrzegania przepisów i zasad bezpieczeństwa i higieny
pracy.
3.3. Zagadnienia dotyczące środowiska naturalnego
Spółka prowadzi działalność gospodarczą zgodnie z obowiązującymi wymaganiami prawa. Spółka
posiada Certyfikat Systemu Zarządzania Środowiskowego, przyznanego przez TÜV Rheinland Polska
Sp. z o.o., potwierdzający przestrzeganie wymagań norm ISO 14001:2015 „Systemy zarządzania
środowiskowego”.
Korzystanie ze środowiska przez Spółkę regulowane jest:
− pozwoleniem zintegrowanym dla instalacji do odlewania metali żelaznych zlokalizowanej
w ODLEWNIACH POLSKICH S.A. w Starachowicach (decyzja Marszałka Województwa
Świętokrzyskiego z dnia 31.12.2020 r. zmieniająca decyzję Wojewody Świętokrzyskiego z dnia
13.08.2013), wydana na czas nieoznaczony;
− dla pozostałych instalacji pozwolenie na wprowadzanie gazów do powietrza (decyzja Marszałka
Województwa Świętokrzyskiego z dnia 09.09.2019 r. z terminem obowiązywania do 05.09.2029 r.);
− dla pozostałych instalacji nieobjętej obowiązkiem uzyskania pozwolenia zintegrowanego
pozwolenie na wytwarzanie odpadów (decyzja Marszałka Województwa Świętokrzyskiego z dnia
11.01.2017 r. z terminem obowiązywania do dnia 10 stycznia 2027 r.);
− pozwoleniem wodnoprawnym na wprowadzanie ścieków przemysłowych zawierających substancje
szczególnie szkodliwe dla środowiska wodnego z Zakładu do urządzeń kanalizacji miejskiej
eksploatowanej przez Przedsiębiorstwo Wodociągów i Kanalizacji Sp. z o.o. w Starachowicach
(decyzja Państwowego Gospodarstwa Wodnego Wody Polskie z dnia 08.10.2020 r. z terminem
obowiązywania do 08.10.2024 r.);
− pozwoleniem wodnoprawnym na usługę wodną obejmującą odprowadzanie wód opadowych lub
roztopowych z terenu OPSA do rzeki Kamiennej (decyzja Państwowego Gospodarstwa Wodnego
Wody Polskie z dnia 21.06.2021 r. z terminem obowiązywania do 20.06.2051 r.).
Powyższe decyzje określiły warunki korzystania ze środowiska w zakresie:
− wprowadzania gazów i pyłów do powietrza,
− dopuszczalnego poziomu emisji hałasu przenikającego z instalacji do środowiska,
− dopuszczalnych wielkości stężeń w wodach opadowych odprowadzanych do rzeki Kamiennej,
− ilości, sposobu gospodarowania, miejsca i sposobu magazynowania odpadów poprodukcyjnych
oraz odzysku lub unieszkodliwiania tych odpadów,
− odprowadzania ścieków do kanalizacji miejskiej,
− ochrony gleby, ziemi i wód gruntowych, a także warunki prowadzenia monitoringu emisji i kontroli
eksploatacji instalacji oraz badania ilości i jakości odprowadzanych ścieków przemysłowych.
W 2022 r. Spółka poniosła koszty związane z ochroną środowiska w wysokości 862,2 tys. zł (w 2021 r.
koszty te wyniosły 668,8 tys. zł), w tym:
− opłaty za gospodarcze korzystanie ze środowiska w wysokości 20,1 tys. zł (w 2021 r.: 19,2 tys. zł),
− koszty badań, pomiarów środowiskowych, otrzymania decyzji i pozwoleń w wysokości 13,3 tys. zł
(w 2021 r. 16,8 tys. zł),
− koszty unieszkodliwiania odpadów przemysłowych poprodukcyjnych w wysokości 828,8 tys. zł,
(w 2021 r.: 632,7 tys. zł), w tym:
• odpady poformierskie (transport i unieszkodliwienie) w wysokości 720,4 tys. zł;
• odpady przemysłowe w wysokości 108,4 tys. zł.
Spółka prowadzi procesy produkcyjne tak, aby w jak najmniejszy sposób oddziaływały one na
środowisko naturalne. Stosując zasadę zrównoważonego rozwoju, prowadzi inwestycje proekologiczne
poprzez wprowadzanie najnowszych technologii wspierających środowisko.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
17
Spółka na bieżąco prowadzi monitoring parametrów środowiskowych:
Monitoring emisji gazów i pyłów do powietrza
Raz w roku prowadzone są pomiary emisji zanieczyszczeń odprowadzanych do powietrza z instalacji,
wykonywane przez akredytowane laboratorium. Sprawozdania z tych pomiarów przesyłane są
właściwym organom ochrony środowiska.
Monitoring hałasu
Okresowe pomiary hałasu przenikającego z instalacji do środowiska w porze dziennej i nocnej na
granicy zakładu wykonywane są z częstotliwością co dwa lata.
Monitoring i ewidencja odpadów
Zgodnie z przepisami prowadzona jest ewidencja ilościowa i jakościowa powstających na terenie Spółki
odpadów. Zbiorcze zestawienie danych o rodzajach i ilościach odpadów oraz o sposobach
gospodarowania nimi i instalacjach służących do odzysku i unieszkodliwiania odpadów przesyłane są
właściwemu organowi ochrony środowiska (Urzędowi Marszałkowskiemu w Kielcach).
Monitoring jakości wód opadowych
Jakość odprowadzanych wylotami wód opadowych określana jest na podstawie badań zawiesiny
ogólnej i węglowodorów ropopochodnych. Badania te wykonywane są dwa razy w roku. Wyniki analiz
chemicznych wód opadowych nie wykazują przekroczeń dopuszczalnych wartości.
Monitoring jakości ścieków przemysłowych
Raz na kwartał wykonywane są badania fizykochemiczne wskaźników zanieczyszczeń dopuszczalnych
stężeń. Badane wskaźniki nie wykazują przekroczeń dopuszczalnych stężeń.
3.3.1 Program „Zielony Zakład"
Kontynuacja realizacji długofalowego programu „Zielony Zakład” przynosi efekty zarówno wizualne, jak
i ekologiczne. Na bieżąco prowadzone są działania związane z właściwym utrzymaniem terenów
zielonych oraz ich powiększaniem. Zakładanie nowych trawników, kwietników, sadzenie drzew i
krzewów ozdobnych to prace, które wykonywane są stale i systematycznie. Każdego roku prowadzone
są zabiegi sanitarne i pielęgnacyjne na większości drzew, przycinane są krzewy ozdobne, koszone
trawniki i sadzone kwiaty sezonowe. Ponadto w bezpośrednim sąsiedztwie Spółki nie ma obszarów,
które podlegają specjalnej ochronie przewidzianej w ustawie o ochronie przyrody.
3.3.2 Energia elektryczna
Spółka w 2022 roku na bieżąco analizowała poziom zużycia energii elektrycznej. Działania
optymalizacyjne dotyczyły:
− uczestnictwa w programie DSR (Demand Side Response) „redukcja mocy” w krajowym Systemie
Sieci Elektroenergetycznej PSE, co pozwoliło pozyskać kwotę 655,8 tys. zł;
− statusu odbiorcy przemysłowego - optymalizacja kosztów energii wyniosła 143 tys. zł.
− rekompensaty CO² za 2021 r – 1 562 689,24 zł
− białych certyfikatów (wymiana oświetlenia) – 42 342,44 zł.
3.4 Prawa człowieka
W ocenie Zarządu Spółka przestrzega praw człowieka. Spółka nie zatrudnia dzieci, nie czerpie korzyści
finansowych z pracy przymusowej, zapewnia wolność wypowiedzi, nie stosuje wyzysku. W Spółce
została przyjęta do stosowania polityka różnorodności w odniesieniu do pracowników Spółki,
dostosowująca Spółkę do powszechnie uznawanych standardów w zakresie równego traktowania
pracowników ze względu na płeć, wiek, stan zdrowia, niepełnosprawność, narodowość, religię,
przekonania polityczne, przynależność związkową oraz inne przesłanki narażające na zachowania
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
18
dyskryminacyjne.
W procesie rekrutacji Spółka kieruje się kryteriami merytorycznymi określonymi w wymaganiach
kwalifikacyjnych dla pracowników. Równe traktowanie jest też zachowane w zakresie polityki
wynagrodzeń zgodnie z wewnętrznymi regulacjami, stosując adekwatność wynagrodzenia do rodzaju
wykonywanej pracy i kwalifikacji zawodowych wymaganych na danym stanowisku, z uwzględnieniem
jakości świadczonej pracy. W ramach realizowanej polityki bezpieczeństwa i higieny pracy
dostosowywane są miejsca i warunki pracy do szczególnych potrzeb pracowników oraz w ramach
prowadzonej polityki socjalnej poprzez działania integracyjne tworzona jest odpowiednia atmosfera i
kultura organizacyjna, zapewniająca szacunek dla różnorodności. Odlewnie Polskie S.A. w ramach
zapobiegania łamaniu praw człowieka przestrzega przepisów prawa. W kwestii praw człowieka
fundamentem dla funkcjonowania Spółki w obszarze profilaktyki i unikania łamania praw człowieka, są
Konstytucja Rzeczypospolitej Polskiej oraz Kodeks Pracy. Dzięki ścisłemu stosowaniu się do
powyższych aktów prawnych Spółka skutecznie unika przypadków naruszania praw człowieka.
3.5. Przeciwdziałanie korupcji
Spółka w codziennym funkcjonowaniu na rynku zarówno krajowym, jak i światowym, kieruje się przede
wszystkim uczciwością i poszanowaniem obowiązującego prawa. Wprawdzie nie obowiązuje w Spółce
sformalizowany dokument dotyczący przeciwdziałaniu korupcji, niemniej jednak traktujemy rzetelność
i uczciwość jako fundament prowadzenia działalności gospodarczej. Ponadto przestrzegamy wszystkich
przepisów i aktów prawnych dotyczących przeciwdziałania korupcji na rynkach, na których działamy.
Zdajemy sobie sprawę z tego, że korupcja i łapówkarstwo (w formie zarówno czynnej, jak i biernej)
stanowi przestępstwo karne. Dlatego też Spółka kładzie szczególny nacisk na zapobieganie i
przeciwdziałanie temu zjawisku. W tym celu prowadzimy wewnętrzne spotkania informacyjne, a także
zachęcamy pracowników do niezwłocznego przekazywania odpowiednim komórkom w Spółce
informacji
o naruszeniach dotyczących przeciwdziałaniu korupcji lub zachowań mających charakter nieetyczny.
Najważniejsza dla Spółki jest transparentność i nieposzlakowana reputacja wśród interesariuszy. Nasze
praktyki biznesowe nigdy nie miały charakteru korupcyjnego. W Spółce ponadto nieformalnie
obowiązuje zasada „zero tolerancji” dla korupcji i działań o tożsamym wydźwięku. Zasady omówione
powyżej obowiązują wszystkich pracowników. W przypadku odnotowania zachowań o charakterze
korupcyjnym, Spółka niezwłocznie powiadamiać będzie odpowiednie organy ścigania.
3.6 Rezultaty stosowania polityk
Spółka w 2022 roku ściśle realizowała polityki dotyczące zagadnień społecznych, pracowniczych,
środowiska naturalnego, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji. W konsekwencji
w całym 2022 roku nie odnotowano jakichkolwiek naruszeń dotyczących powyższych zagadnień,
co zostało osiągnięte dzięki transparentnemu działaniu, realizowaniu strategii i natychmiastowemu
podejmowaniu środków zaradczych w przypadku pojawienia się sygnałów zagrażających jednemu z
opisywanych zagadnień.
4. Należyta staranność
4.1 Ocena Zarządu
W ocenie Zarządu, Spółka w procesie realizowania polityk opisanych w punkcie 3 Sprawozdania,
dochowuje należytej staranności wymaganej w konkretnych przypadkach. Na bieżąco monitorowane są
wszelkie procesy dotyczące realizacji zagadnień społecznych, pracowniczych, ochrony środowiska,
praw człowieka i przeciwdziałaniu korupcji. Bieżąca kontrola i monitoring zjawisk zachodzących
w Spółce sprzyjać mogą niezwłocznemu ich zlokalizowaniu i wprowadzeniu działań naprawczych.
W związku z koniecznością szybkiej reakcji na zjawiska mogące naruszyć prawidłową realizację polityk
opisanych powyżej, Spółka przyjęła i konsekwentnie przestrzega opisanej poniżej strategii, ponieważ
jej właściwe i efektywne wdrożenie są kluczowymi elementami długofalowego sukcesu.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
19
W celu zapewnienia skutecznego i sprawnego przebiegu realizacji strategii w zakresie powyższych
polityk, Spółka:
− okresowo kontroluje warunki i przebieg działań i w uzasadnionych przypadkach podejmuje działania
korygujące;
− systematycznie analizuje wyniki realizacji celów strategicznych i ustala przyczyny ich odchyleń;
− na bieżąco nadzoruje realizację działań w ramach celów operacyjnych i reaguje na problemy
związane z tą realizacją.
Najważniejszym zadaniem kontroli polityk jest określanie szans i zagrożeń generowanych przez
otoczenie oraz konfrontowanie ich ze słabymi i mocnymi stronami Spółki.
Kontrola ta dotyczy przede wszystkim monitorowania zarówno długofalowych, jak i krótkookresowych
zmian w otoczeniu Spółki, ważnych z punktu widzenia realizowanej strategii.
Spółka, przy respektowaniu i realizowaniu polityk opisywanych w niniejszym Sprawozdaniu, szczególny
nacisk kładzie na trzy fundamentalne wartości:
a) współpraca z klientami – głównym celem w zakresie współpracy z klientami jest zaspokojenie ich
potrzeb;
b) pracownicy Spółki – pracownicy Spółki są kluczowym elementem jej funkcjonowania, dlatego też
wspieramy pracowników i przyczyniamy się do ich rozwoju;
c) elastyczność działania – ustawicznie szukamy lepszych rozwiązań, dzięki czemu doskonalimy
procesy produkcyjne w Spółce.
Wprawdzie Spółka nie posiada sformalizowanego kodeksu etycznego, niemniej jednak we współpracy
z klientami dąży do tego, aby:
a) wymiana informacji z klientami miała charakter poufny (Spółka na wstępnym etapie współpracy
negocjuje i podpisuje umowę o zachowanie poufności – NDA);
b) efekty wzajemnej współpracy były odpowiednio chronione i zabezpieczone pod kątem prawnym
(np. ochrona własności intelektualnej);
c) wspólnie podejmowane przedsięwzięcie było całkowicie transparentne, z uwzględnieniem głównie
zasad wynikających z prawa konkurencji.
4.2 System kontroli wewnętrznej
System kontroli wewnętrznej obejmuje zbiór wszystkich działań i środków zapewniających w sposób
systematyczny i uporządkowany prowadzenie działalności przez Spółkę zgodnie z jej interesem.
Kompleksowy spójny system kontroli wewnętrznej w Spółce określony jest przez:
− Statut Spółki,
− Regulamin Walnego Zgromadzenia,
− Regulamin Rady Nadzorczej,
− Regulamin Zarządu,
− Uchwały Zarządu,
− Regulamin Organizacyjny Spółki,
− Zarządzenia Dyrektorów,
− Zakładowy Układ Zbiorowy Pracy i Regulamin Pracy,
− Zakresy czynności i odpowiedzialności oraz udzielone pełnomocnictwa,
− Ustanowienie odpowiedzialności materialnej za powierzone mienie Spółki,
− Zasady (Polityka) Rachunkowości wraz z Zakładowym Planem Kont,
− Instrukcję rejestracji, ewidencji i obiegu dokumentów księgowych,
− Instrukcję windykacji należności przeterminowanych,
− Instrukcję inwentaryzacyjną,
− Instrukcję gospodarki kasowej,
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
20
− Instrukcję przechowywania i archiwizowania dokumentów księgowych,
− Instrukcje stanowiskowe w zakresie bezpieczeństwa i higieny pracy,
− Instrukcje bezpieczeństwa pożarowego dla poszczególnych obiektów,
− Instrukcje technologiczne w zakresie kontroli procesu,
− Procedury zgodnie z wdrożonym Systemem Zarządzania Jakością wg ISO 9001:2015,
− Procedury zgodnie z wdrożonym Systemem Zarządzania Środowiskowego wg ISO 14001:2015,
− Procedurę zapobiegania konfliktom interesów i zawieraniu transakcji z podmiotami powiązanymi
w warunkach możliwości wystąpienia konfliktu interesów w Spółce Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE,
− Politykę zarządzania ryzykiem walutowym,
− Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW.
Podstawowym celem systemu kontroli wewnętrznej jest zapewnienie bezpiecznego prowadzenia przez
Spółkę działalności gospodarczej poprzez:
− zapobieganie, wykrywanie i raportowanie problemów,
− eliminację wykrytych błędów i minimalizację ich skutków,
− identyfikację ryzyk, zarządzanie, eliminację i ograniczenie ich negatywnych skutków.
Głównym zadaniem funkcjonującego w Spółce systemu kontroli
wewnętrznej jest rozpoznanie zagrożeń i dostarczanie
w odpowiedniej formie i we właściwym momencie Organom Spółki informacji
niezbędnych do podejmowania decyzji eliminujących
i ograniczających ich skutki oraz zapobiegających ich powstaniu
w przyszłości.
Kontrola wewnętrzna realizowana jest w następujących obszarach:
1. Kontrola działalności podstawowej - produkcja odlewów.
2. Kontrola z zakresu ochrony środowiska.
3. Kontrola obszaru działalności księgowej.
4. Kontrola obszaru działalności finansowej.
5. Kontrole w obszarze kadrowo-płacowym.
6. Kontrole w obszarze BHP i P.POŻ oraz w zakresie ochrony osób i mienia.
7. Kontrola w obszarze obowiązków informacyjnych (publiczny charakter Spółki).
8. Compliance.
Na potrzeby niniejszego sprawozdania dalszej analizie poddano zagadnienia z zakresu ochrony
środowiska oraz zagadnienia pracownicze (kadry i płace).
Kontrola z zakresu ochrony środowiska
Zgodnie z Systemem Zarządzania Środowiskowego w Spółce funkcjonują następujące procedury
zarządzania środowiskowego:
- Identyfikacja aspektów środowiskowych
Celem działań opisanych w procedurze jest identyfikacja i dokumentowanie aspektów środowiskowych
związanych z działalnością Spółki oraz ich ocena.
- Komunikacja
Celem procedury jest zapewnienie właściwego przepływu informacji związanych z zarządzaniem
środowiskowym zarówno wewnątrz, jak i na zewnątrz Spółki.
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
21
- Zarządzanie Gospodarką Odpadami
Celem procedury jest ustalenie zasad Gospodarki Odpadami powstającymi w Spółce w sposób zgodny
z przepisami ochrony środowiska i zintegrowanym systemem zarządzania wg ISO oraz
dokumentowanie działań w tym zakresie. Rejestr wytwarzanych odpadów powstających w wyniku
działalności Spółki dotyczący ilości i rodzaju odpadów prowadzony jest na bieżąco. Ewidencja odpadów
w zakresie składowania, magazynowania i obrotu odpadami umożliwia jakościową i ilościową ich
kontrolę. Ewidencja prowadzona jest na „Kartach ewidencji odpadów” zgodnych z aktualnie
obowiązującym wzorem zamieszczonym w Rozporządzeniu Ministra Ochrony Środowiska w sprawie
wzorów dokumentów stosowanych na potrzeby ewidencji odpadów.
- Sterowanie operacyjne
Celem procedury jest zapewnienie, że wszystkie mające lub mogące mieć wpływ na środowisko procesy
i działania Spółki podlegają sterowaniu operacyjnemu, czyli są nadzorowane i prowadzone w ustalonych
warunkach tak, aby były zgodne z wymaganiami ochrony środowiska. Wszystkie znaczące aspekty
środowiskowe związane z realizowanymi procesami produkcyjnymi podlegają sterowaniu
operacyjnemu, czyli nadzorowi spełniania zgodności z wymaganiami ochrony środowiska, polityką,
celami i zadaniami środowiskowymi. W Spółce opracowano zbiorowy wykaz procesów objętych
środowiskowym sterowaniem operacyjnym związanym ze znaczącymi aspektami środowiskowymi wraz
z zestawieniem instrukcji sterujących.
- Gotowość i reagowanie na awarie
Przedmiotem procedury jest tryb postępowania awaryjnego w celu zapewnienia odpowiedniego
reagowania na nieoczekiwane lub przypadkowe sytuacje awaryjne, które mogą wywołać zniszczenie
lub pogorszenie stanu środowiska. Celem procedury jest identyfikacja potencjalnych sytuacji
niebezpiecznych i awarii, które mogą mieć wpływ na środowisko oraz stan przygotowania do nich oraz
określenie sposobów działań związanych z usunięciem zagrożenia.
- Postępowanie na wypadek pożaru, wybuchu lub innego zagrożenia spowodowanego substancjami
łatwopalnymi
Celem instrukcji jest określenie sposobów działań i alarmowania związanych z usunięciem zagrożenia
pożarowego lub wybuchowego spowodowanego substancjami łatwopalnymi.
- Monitorowanie i pomiary
Przedmiotem procedury jest przedstawienie zasad organizacyjnych związanych z pomiarami,
badaniami i analizami środowiska wewnętrznego i zewnętrznego Spółki, zapewniającymi identyfikację
ilości i rodzaju zanieczyszczeń odprowadzanych do środowiska w celu oceny zgodności z odpowiednimi
przepisami prawnymi dotyczącymi ochrony środowiska oraz celami i zadaniami środowiskowymi.
- Audyty
Zgodnie z harmonogramem audytów wewnętrznych przeprowadzane są audyty wewnętrzne
wykonywane przez własnych wyszkolonych audytorów, w celu zbadania i oceny funkcjonującego
Systemu Zarządzania Środowiskowego. Na wykryte niezgodności podczas audytów wystosowywane
są odpowiednio polecenia podjęcia działań korygujących oraz polecenia podjęcia działań
zapobiegawczych. Okresowe audyty systemu zarządzania środowiskowego są realizowane w celu
określenia czy system jest zgodny z zaplanowanymi działaniami i ustaleniami związanymi z
zarządzaniem środowiskiem i wymaganiami normy EN ISO 14001:2015.
- Program Zarządzania Środowiskowego
Program Zarządzania Środowiskowego to dokument, który określa odpowiedzialność za realizację
poszczególnych celów i zadań środowiskowych, przydziela środki na ich realizację i narzuca terminy
realizacji. Program opracowywany jest w oparciu o analizę wymagań prawnych, ocenę znaczących
aspektów środowiskowych oraz możliwości techniczne i finansowe Spółki. W przypadku wprowadzania
nowych rozwiązań technologicznych lub nowych przedsięwzięć dotyczących modyfikacji działań,
wyrobów lub usług, program jest poprawiany lub uzupełniany. Każda zmiana w wyrobie lub sposobie
jego wytwarzania jest analizowana pod kątem tego, czy jej wprowadzenie nie przyczyni się do powstania
dodatkowego wpływu na środowisko oraz czy system zostanie zmodyfikowany tak, aby ewentualny
nowy aspekt środowiskowy pozostawał pod nadzorem. Programy opracowywane są w formie
tabelarycznej, w której dla każdego celu środowiskowego określone są konkretne zadania, metody ich
realizacji i opis konkretnych przedsięwzięć prowadzących do realizacji określonego celu. Dla każdego
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
22
zadania i celu wyznacza się osoby odpowiedzialne, środki przewidziane na realizację oraz termin
realizacji zadania.
Kontrole w obszarze zagadnień pracowniczych (kadry i płace)
Kontrole wewnętrzne w obszarze kadrowo-płacowym dotyczą następujących zagadnień:
a) kontrola wykorzystania funduszu płac i jego zgodności z planem działalności Spółki i Układem
Zbiorowym Pracy,
b) kontrola dokumentów związanych z zawieraniem i rozwiązywaniem stosunku pracy,
c) kontrola dyscypliny pracy,
d) kontrola wykorzystania urlopów,
e) kontrola posiadania przez pracowników aktualnych badań okresowych i kontrolnych,
f) kontrola dokumentacji osób niepełnosprawnych,
g) kontrola realizacji planu szkoleń,
h) kontrola prawidłowości rozliczania czasu pracy pracowników według norm,
i) kontrola absencji chorobowej i zwolnień lekarskich,
j) kontrola osób uprawnionych do zwolnienia z opłacania składek ZUS,
k) kontrola wykorzystania funduszu socjalnego w świetle podatku od osób fizycznych i regulaminu
funduszu socjalnego.
Kontrole dokonywane są cyklicznie nie rzadziej niż raz na kwartał przez pracowników służb kadrowo-
płacowych. Wnioski z kontroli przekazywane są na bieżąco Zarządowi Spółki.
a) Kontrola wykorzystania funduszu płac i jego zgodności z planem działalności Spółki i Układem
Zbiorowym Pracy jest dokonywana raz w miesiącu przez upoważnionego pracownika. Analizowana
jest wysokość funduszu w odniesieniu do planu oraz zrealizowanej produkcji. Analiza uwzględnia
wszystkie składniki płacowe i ich zgodność z Układem Zbiorowym Pracy i innymi aktami prawnymi.
Szczególnej analizie poddawane są składniki płac związane z pracą w ponadnormatywnym czasie
pracy. Wyniki kontroli są przedstawiane raz w miesiącu Zarządowi Spółki.
b) Kontrola dokumentów związanych z zawieraniem i rozwiązywaniem stosunku pracy dokonywana
jest raz na kwartał przez Dyrektora Kadr i Płac. Badana jest zgodność dokumentów
w aktach osobowych pracowników z przepisami Kodeksu Pracy.
c) Kontrola dyscypliny pracy dokonywana jest nie rzadziej niż raz na kwartał. W ramach kontroli
sprawdzany jest czas wejścia i wyjścia pracowników na i z terenu Spółki, obecność pracowników
na stanowiskach pracy, przestrzeganie zasad przechowywania przepustek w trakcie pracy,
prawidłowość korzystania pracowników z przerwy w trakcie pracy.
d) Kontrola wykorzystania urlopów przeprowadzana jest raz w miesiącu przez Dyrektora Kadr i Płac.
Analizie poddawany jest aktualny stan wykorzystania urlopów, jego zgodność z planem urlopów
oraz wykorzystanie urlopów zaległych i urlopów dodatkowych dla pracowników niepełnosprawnych.
e) Kontrola posiadania przez pracowników aktualnych badań okresowych i kontrolnych
przeprowadzana jest raz w miesiącu przez upoważnionego pracownika. Kontrola polega na
sprawdzeniu zaświadczenia lekarskiego w zakresie okresu ważności i zgodności z zajmowanym
stanowiskiem pracy.
f) Kontrola dokumentacji osób niepełnosprawnych jest dokonywana raz w miesiącu. Analizowane są
dokumenty osób niepełnosprawnych, ich wynagrodzenia w celu prawidłowego rozliczenia
dofinansowania z PFRON.
g) Kontrola realizacji planu szkoleń odbywa się raz na kwartał przez Dyrektora Kadr i Płac.
Analizowana jest realizacja szkoleń zgodnie z rocznym planem szkoleń.
h) Kontrola prawidłowości rozliczania czasu pracy pracowników dokonywana jest raz w miesiącu przez
upoważnionego pracownika. Kontrola obejmuje normy dzienne, tygodniowe i miesięczne, zgodnie
z obowiązującym rozkładem czasu pracy oraz okresem rozliczeniowym w Spółce. Szczególnie
badane są przekroczenia norm dziennych i tygodniowych w celu ustalenia dodatkowego
wynagrodzenia wynikającego z ponadnormatywnego czasu pracy w danym miesiącu oraz
prawidłowości zachowania prawa pracownika do ustawowego odpoczynku.
i) Kontrola absencji chorobowej i zwolnień lekarskich obywa się raz w miesiącu przez upoważnionego
pracownika. Kontrola obejmuje prawidłowość wystawianych zaświadczeń lekarskich oraz ich
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
23
zasadność. Kontrolowany jest także czas dostarczania przez pracowników zwolnień lekarskich do
Spółki w celu zachowania ustawowego terminu ich dostarczania.
j) Kontrola osób uprawnionych do zwolnienia z opłacania składek ZUS odbywa się raz w miesiącu
przez pracownika upoważnionego. Szczególnie analizowane są osoby, które przekraczają roczną
podstawę wymiaru składek ZUS, za których nie opłaca się składek emerytalnych i rentowych,
a także osoby powracające z urlopów macierzyńskich i wychowawczych, pracownicy nowo
przyjmowani z Biura Pracy oraz pracownicy, którzy ukończyli: 55 lat - kobieta, 60 lat - mężczyzna,
za których Spółka nie opłaca składek na Fundusz Pracy i FGŚP.
k) Kontrola wykorzystania funduszu socjalnego odbywa się raz w miesiącu. Kontrolą objęte
są wszystkie świadczenia wypłacane pracownikom z Zakładowego Funduszu Świadczeń
Socjalnych w zakresie przepisów o podatku od osób fizycznych oraz Regulaminu Funduszu
Socjalnego w Spółce. Kontrola dotyczy także narastającego wykorzystania Funduszu Socjalnego z
uwzględnieniem jego podziału na poszczególne cele, ustalonego przez Komisję Socjalną w Spółce.
5. Istotne ryzyka
5.1 Charakterystyka ryzyk ściśle powiązanych z prowadzoną działalnością gospodarczą
w zakresie objętym sprawozdaniem
Ryzyko związane z wystąpieniem sporów zbiorowych i strajków
27,1% pracowników w 2022 roku (w roku 2021 wartość ta wynosiła 27,8%) należało do działających
w Spółce dwóch związków zawodowych, które mają zagwarantowane uprawnienia, m.in. w zakresie
indywidualnych i zbiorowych sporów pracy oraz organizowania strajków. W szczególności związki
zawodowe uczestniczą w ustalaniu warunków pracy i płacy, posiadają ponadto uprawnienia
opiniodawcze. Nie można wykluczyć, że w przyszłości będą miały miejsce spory zbiorowe między
Spółką a związkami zawodowymi lub strajki, które mogą mieć negatywny wpływ na jej działalność. W
przeszłości związki zawodowe wykazywały zrozumienie dla realiów rynkowych, w których funkcjonuje
Spółka. W całej historii działalności Spółki nigdy nie miały miejsca strajki i spory zbiorowe. Zarząd na
bieżąco monitoruje sytuację w tym zakresie, a bezpośredni kontakt z funkcjonującymi w Spółce
związkami zawodowymi spoczywa na Dyrektorze Kadr i Płac. Ponadto realizowana przez Spółkę
polityka w zakresie kształtowania funduszu płac i średniej płacy w przedsiębiorstwie na tle poziomów
średniej płacy w regionie i kraju, w powiązaniu z wprowadzeniem motywacyjnych rozwiązań
uzależniających średnią płacę od wydajności pracy, sprzyja w ostatnich latach eliminacji przesłanek do
wystąpienia negatywnych skutków tego ryzyka.
Ryzyko środowiskowe
Prowadzona przez Spółkę działalność gospodarcza jest zgodna z aktualnie obowiązującymi regulacjami
prawnymi w zakresie ochrony środowiska. Nie można wykluczyć naruszenia przez Spółkę wymagań
ochrony środowiska i tym samym wystąpienia ryzyka nałożenia kar związanych z nieprzestrzeganiem
przepisów i wymagań dotyczących ochrony środowiska, w tym wstrzymania bądź ograniczenia
produkcji lub zadośćuczynienia ewentualnym roszczeniom z tego tytułu, co w przypadku zaistnienia
może mieć negatywny wpływ na działalność gospodarczą Spółki. Monitoring i podejmowanie działań
związanych z ograniczeniem wystąpienia negatywnych skutków tego ryzyka odbywa się zgodnie z
procedurami wynikającymi z Systemu Zarządzania Środowiskiem ISO 14001:2015.
Ryzyko związane z bezpieczeństwem i higieną pracy
Działalność produkcyjna i usługowa Spółki związana jest z wystąpieniem ryzyka wypadkowego jej
pracowników. Spółka spełnia wymagania związane z bezpieczeństwem i higieną pracy. Niemniej jednak
z uwagi na charakter działalności nie można wykluczyć wystąpienia wypadków przy pracy, co może
mieć negatywny wpływ na działalność operacyjną i wzrost kosztów ubezpieczenia społecznego w części
dotyczącej funduszu wypadkowego. Ponadto ewentualna zmiana regulacji prawnych w zakresie
bezpieczeństwa i higieny pracy może powodować konieczność ponoszenia dalszych nakładów na
poprawę warunków pracy.
5.2 Zarządzanie ryzykiem
Sprawozdanie z działalności Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE w 2022 r.
24
Zarządzanie w Spółce ryzykiem to jego identyfikacja, mierzenie i kontrolowanie w celu maksymalnego
ograniczenia negatywnych skutków oraz zabezpieczenie przed ich wystąpieniem.
Proces zarządzania ryzykiem obejmuje:
1. Identyfikację ryzyka
2. Ocenę ryzyka i jego poziomu
3. Dobór odpowiednich metod zarządzania
4. Realizację działań i wdrażanie zabezpieczeń eliminujących bądź ograniczających jego negatywne
skutki.
5.3. Ocena Zarządu
Zarząd wyraża pozytywną ocenę co do poziomu skuteczności funkcjonowania w Spółce w 2022 r.
systemów w zakresie kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz uznaje, że ich zakres jest
odpowiedni do zapewnienia skutecznego i efektywnego ekonomicznie oraz zgodnego z prawem i
regulacjami wewnętrznymi prowadzenia działalności gospodarczej przez Spółkę w całym 2022 roku.
6. O raporcie
Oświadczenie z działalności niefinansowej Spółki Akcyjnej ODLEWNIE POLSKIE zostało przygotowane
po raz czwarty w jej historii. Obejmuje okres od 1 stycznia 2022 do 31 grudnia 2022 roku.
Obowiązek sporządzenia niniejszego oświadczenia wynika z art. 49b ustawy o rachunkowości z dnia
29 września 1994 roku (tekst jednolity Dz. U. z 2023 r. poz. 120 z późn. zm.).
Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE, przy sporządzaniu niniejszego oświadczenia, skorzystała z art.
49 b ust. 8 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości, zgodnie z którym: „Jednostka przy
sporządzaniu oświadczenia na temat informacji niefinansowych może stosować dowolne zasady, w tym
własne zasady, krajowe, unijne lub międzynarodowe standardy, normy lub wytyczne. W oświadczeniu
jednostka zawiera informację o tym, jakie zasady, standardy, normy lub wytyczne zastosowała.”
Na podstawie powyższego artykułu Spółka sporządziła niniejsze oświadczenie w oparciu o własną
metodologię, której nie poddano zewnętrznej ocenie i weryfikacji.
Zarząd:
Prezes Zarządu, Zbigniew Ronduda ______________________________
Wiceprezes Zarządu, Leszek Walczyk ______________________________