Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 1 z 42
COMP SPÓŁKA AKCYJNA
ul. Jutrzenki 116
02-230 Warszawa
Oświadczenie na temat informacji niefinansowych
z działalności Grupy Kapitałowej Comp za 2022 r.
Data sporządzenia: 06.04.2023 r.
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 2 z 42
Spis treści
Oświadczenie na temat informacji niefinansowych z działalności Grupy Kapitałowej Comp za 2022 r. ............. 1
1. Kluczowe niefinansowe wskaźniki efektywności ......................................................................... 3
2. Kluczowe finansowe wskaźniki efektywności .............................................................................. 3
3. Definiowanie zakresu oświadczenia ............................................................................................. 3
4. Model biznesowy i ład zarządczy ................................................................................................. 5
4.1 Model biznesowy i łańcuch wartości ........................................................................................................ 6
4.2. Rynek ....................................................................................................................................................... 7
4.3. Produkty i usługi ..................................................................................................................................... 8
4.4. Wybrane dane finansowe .......................................................................................................................10
4.5. Struktura organizacyjna .........................................................................................................................10
4.6. Struktura zarządcza ................................................................................................................................10
4.7. Systemy zarządzania...............................................................................................................................12
4.8. System kontroli wewnętrznej ..................................................................................................................12
4.9. Zarządzanie ryzykiem społecznym i środowiskowym .............................................................................13
4.10. Zasady etyki ..........................................................................................................................................15
4.11. Przeciwdziałanie korupcji ....................................................................................................................15
4.12. Uczciwa konkurencja ...........................................................................................................................16
4.13. Mechanizm zgłaszania nieprawidłowości ............................................................................................17
5. Zarządzanie obszarem środowiska .............................................................................................. 18
5.1. Materiały i surowce................................................................................................................................20
5.2. Paliwa i energia .....................................................................................................................................21
5.3. Odpady i ścieki .......................................................................................................................................21
5.4. Emisje gazów cieplarnianych w Zakresie 1 i 2 ......................................................................................22
5.5. Pozostałe aspekty bezpośredniego i pośredniego oddziaływania na środowisko ..................................23
6. Informacje kontekstowe do ujawnień dot. Taksonomii Grupy Kapitałowej Comp .................... 23
6.1 Wstęp .......................................................................................................................................................23
6.2 Zgodność prowadzonej przez Grupę Kapitałową Comp działalności z systematyką ..............................24
6.3 Jak badano zgodność z systematyką? ......................................................................................................25
6.4 Zastosowane zasady rachunkowości .......................................................................................................26
7. Zarządzanie obszarem pracowniczym......................................................................................... 33
7.1 Zatrudnienie ............................................................................................................................................33
7.2. Bezpieczeństwo i higiena pracy..............................................................................................................36
7.3. Rozwój i edukacja ..................................................................................................................................38
7.4. Zarządzanie różnorodnością ..................................................................................................................39
8. Zarządzanie obszarem społecznym ............................................................................................. 39
8.1. Działalność społeczna ............................................................................................................................39
8.2. Bezpieczeństwo produktów i konsumentów ............................................................................................40
8.3. Ochrona prywatności .............................................................................................................................40
9. Tabela zgodności z Ustawą o Rachunkowości ............................................................................ 41
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 3 z 42
1. Kluczowe niefinansowe wskaźniki efektywności
Zarząd Comp S.A. wytypował następujące kluczowe niefinansowe wskaźniki efektywności:
1. Zarządzanie operacyjne:
1) WPE – Wydajność pracy (EBITDA)
obliczany jako iloraz EBITDA w danym roku i Przeciętnego zatrudnienia (liczonego w etatach) w danym
roku.
2. Zarządzanie zasobami ludzkimi oraz BHP:
1) WRO – Wskaźnik rotacji (Ogółem)
obliczany jako iloraz Całkowitej liczby pracowników, którzy odeszli w ciągu danego roku i Całkowitej
liczby pracowników zatrudnionych na koniec danego roku;
2) WRZ – Wskaźnik rotacji (Zmodyfikowany)
obliczany jako iloraz Całkowitej liczby pracowników, którzy przepracowali mniej niż 2 lata i odeszli w
ciągu danego roku i Całkowitej liczby pracowników zatrudnionych na koniec danego roku;
3) WS – Wskaźnik stabilizacji
obliczany jako iloraz Całkowitej liczby pracowników na koniec danego roku, którzy przepracowali mniej
niż 2 lata i Całkowitej liczby pracowników zatrudnionych na koniec roku wcześniejszego;
4) WPO – Wypadki przy pracy (Ogółem)
Liczba wypadków przy pracy (ogółem) w danym roku;
5) WPŚ – Wypadki przy pracy (Śmiertelne)
Liczba wypadków śmiertelnych przy pracy w danym roku.
3. Środowisko naturalne:
1) IKŚN – Ilość kar (Środowisko naturalne)
Całkowita liczba kar związanych z naruszeniami przepisów ochrony środowiska naturalnego nałożonych
przez właściwe organy administracji publicznej w danym roku;
2) WKŚN – Wartość kar (Środowisko naturalne)
Całkowita wartość kar związanych z naruszeniami przepisów ochrony środowiska naturalnego
nałożonych przez właściwe organy administracji publicznej w danym roku;
3) WOŚN – Wskaźnik opłat środowiskowych (Środowisko naturalne)
obliczany jako iloraz Całkowitej wysokości opłat środowiskowych w danym roku i Przychodu netto ze
sprzedaży w danym roku.
Powyższa lista kluczowych niefinansowych wskaźników efektywności stanowi wybór ze wszystkich wskaźników
prezentowanych w niniejszym oświadczeniu. Nadzór nad analizą ryzyk niefinansowych oraz raportowaniem
kluczowych niefinansowych wskaźników efektywności dla całej Grupy sprawuje Zarząd Comp S.A., kierując
poszczególne zagadnienia do realizacji/koordynacji przez właściwych pracowników w spółkach Grupy.
2. Kluczowe finansowe wskaźniki efektywności
Zarząd Comp S.A. wytypował następujące kluczowe finansowe wskaźniki efektywności:
1)
Przychody ze sprzedaży - 750 555 tys. zł
2)
Zysk ze sprzedaży brutto - 218 703 tys. zł
3)
EBITDA - 74 077 tys. zł
4)
CAPEX - 39 482 tys. zł
5)
Wynagrodzenia pracownicze (wynagrodzenia, ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia) - 168
189 tys. zł
6)
Inwestycje społeczne (darowizny) – 492 tys. zł.
3. Definiowanie zakresu oświadczenia
Niniejsze oświadczenie na temat informacji niefinansowych dla Grupy Kapitałowej Comp („Grupa”, „Grupa
Kapitałowa”) stanowi wypełnienie obowiązków wynikających z Ustawy z dnia 29 września 1994 r. o
rachunkowości (Dz.U. z 2019 r. poz. 351). Oświadczenie obejmuje informacje niefinansowe dotyczące Grupy
Kapitałowej Comp za okres od 1 stycznia 2022 r. do 31 grudnia 2022 r. oraz stanowi wyodrębnioną część
Sprawozdania Zarządu z działalności Grupy za 2022 r.
Dane przedstawione w oświadczeniu są aktualizowane w rocznych okresach sprawozdawczych i publikowane
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 4 z 42
wraz ze sprawozdaniami za kolejne lata obrotowe. Niniejsze oświadczenie zostało opracowane z wykorzystaniem
wybranych wskaźników międzynarodowego standardu raportowania niefinansowego GRI Standards 2021. Dane
niefinansowe nie były poddane audytowi zewnętrznemu.
W niniejszym raporcie działania Grupy są rozumiane jako działania za pośrednictwem jednej lub więcej spółek
należących do Grupy. Zgodnie z wytycznymi standardu raportowania GRI niniejszy raport prezentuje dane ze
spółek zależnych bezpośrednio, a waga merytoryczna zbieranych informacji jest istotna dla wyliczeń
poszczególnych wskaźników.
Podczas warsztatu strategicznego, w którym uczestniczyli przedstawiciele Zarządu oraz osoby odpowiedzialne za
kluczowe obszary funkcjonowania Comp S.A. („Spółka dominująca”, „jednostka dominująca”) zidentyfikowano
jej interesariuszy:
Zidentyfikowane grupy interesariuszy Grupy Kapitałowej Comp
Pracownicy
Klienci – segmenty Retail oraz IT
Partnerzy biznesowi, dostawcy
Akcjonariusze
Społeczności lokalne
Regulatorzy – KNF
Regulatorzy – Ministerstwo Finansów
Konkurencja
Media
Organizacje branżowe
NGO
Studenci
Następnie przeprowadzono ocenę „wpływu” i „zainteresowania”, która pozwoliła wskazać istotne grupy
interesariuszy:
Istotne grupy interesariuszy Grupy Kapitałowej Comp
Pracownicy
Klienci – segmenty Retail oraz IT
Partnerzy biznesowi, dostawcy
Akcjonariusze
Wśród wskazanych grup zrealizowano badanie ankietowe online. Jego wyniki, razem z wewnętrznymi
materiałami Grupy Kapitałowej Comp, stanowiły podstawę analizy, która pozwoliła wyznaczyć 14 istotnych
tematów raportowania niefinansowego:
Istotne tematy raportowania
Wyniki ekonomiczne
Poziomy wynagrodzeń
Zapobieganie korupcji
Zachowania anty-konkurencyjne
Materiały i surowce
Energia
Zgodność z regulacjami środowiskowymi
Zatrudnienie
BHP
Szkolenia i edukacja
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 5 z 42
Niedyskryminowanie
Prywatność klientów
Zapobieganie niezgodności w zakresie produktów i usług
Działalność społeczna
4. Model biznesowy i ład zarządczy
Comp Spółka Akcyjna jest jednostką dominującą Grupy Kapitałowej Comp. Spółka posiada dwa oddziały
samobilansujące w 3 lokalizacjach:
1)
Oddział w Warszawie - IT, mieszczący się przy ul. Jutrzenki 116,
2)
Oddział Nowy Sącz - Centrum Technologii Sprzedaży (marka Novitus), mieszczący się przy ul.
Nawojowskiej 118 w Nowym Sączu,
3)
Oddział Nowy Sącz - Centrum Usług Serwisowych (marka CSS), mieszczący się przy ul. Działkowej 115a
w Warszawie.
W skład Grupy na dzień sprawozdawczy wchodziły dodatkowo spółki zależne o następujących lokalizacjach:
1)
Comp Centrum Innowacji sp. z.o.o., mieszcząca się przy ul. Jutrzenki 116 w Warszawie,
2)
Zakłady Urządzeń Komputerowych Elzab S.A. („ZUK Elzab S.A.”), mieszcząca się przy ul. ELZAB 1 w
Zabrzu,
3)
Enigma Systemy Ochrony Informacji sp. z o.o., mieszcząca się przy ul. Jutrzenki 116 w Warszawie,
4)
Insoft sp. z.o.o., mieszcząca się przy ul. Jasnej 3A w Krakowie,
5)
Polski System Korzyści sp. z.o.o. mieszcząca się przy ul. Jutrzenki 116 w Warszawie.
Comp Centrum Innowacji sp. z o. o. zarządza innowacyjnymi projektami prowadzonymi w ramach Grupy.
Zajmuje się zarządzaniem zasobami, zarówno know-how, jak i zasobami produkcyjnymi oraz organizacyjnymi
oferowanymi przez Grupę. Comp Centrum Innowacji sp. z o. o. prowadzi działalność w zakresie wieloetapowej
analizy rynku, badań i rozwoju oraz wdrożeń rynkowych dla tworzonych przez Grupę produktów.
Zakłady Urządzeń Komputerowych Elzab S.A. specjalizuje się w projektowaniu, produkcji i dystrybucji
szerokiej gamy kas fiskalnych, urządzeń i systemów kasowych oraz akcesoriów służących do rejestracji i
zarządzania sprzedażą, takich jak: wagi elektroniczne, sprawdzarki cen, drukarki niefiskalne, drukarki etykiet,
komputery POS i szuflady kasowe. Ponadto spółka oferuje także oprogramowania do obsługi sprzedaży. W ofercie
ZUK Elzab S.A. znajdują się także urządzenia do sterylizacji powietrza, panele fotowoltaiczne oraz stacje
ładowania pojazdów elektrycznych pod marką Elzab ECOPOWER.
Enigma SOI sp. z o. o. świadczy usługi w obszarze ochrony informacji. Integralną częścią oferowanych rozwiązań
jest szeroko pojmowane bezpieczeństwo specjalne. Dotyczy ono zarówno rozwiązań sprzętowych i aplikacyjnych,
jak i całego obszaru architektury i realizacji wdrożenia. Spółka ta dostarcza rozwiązania dla administracji
publicznej, służb mundurowych, sektora energetycznego, telekomunikacyjnego i bankowego.
Insoft sp. z o. o. zajmuje się projektowaniem oraz wdrażaniem oprogramowania systemów sprzedaży i systemów
wspomagających obsługę klienta. Oferta produktowa spółki obejmuje trzy główne grupy: systemy sprzedaży,
systemy CRM i Isoform oraz systemy kartowe.
Polski System Korzyści sp. z.o.o. świadczy, rozwija oraz komercjalizuje rozwiązania technologiczne IT i usługi
cyfrowe dla konsumentów, oparte na dwustronnej komunikacji z urządzeniami elektronicznymi m.in. fiskalnymi,
przenośnymi urządzeniami multimedialnymi (smartfony itp.).
Spółki z Grupy notowane na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie („GPW”) to:
•
Comp S.A. (od 14 stycznia 2005 r.),
•
ZUK Elzab S.A. (od 13 maja 1998 r.).
Zgodnie z podziałem stosowanym przez GPW, obie spółki są zaliczane do sektora informatycznego (WIG – INFO)
oraz do sektora firm nowych technologii (WIGtech).
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 6 z 42
* 100% udziałów w COMP Centrum Innowacji Sp. z o.o. posiadają wspólnie Spółki: COMP S.A. (59,01%) oraz Elzab S.A. (40,99%)
** pośrednio wraz z akcjami własnymi Elzab S.A.
4.1 Model biznesowy i łańcuch wartości
W skład Grupy Kapitałowej Comp wchodzą spółki technologiczne specjalizujące się w rozwiązaniach z zakresu
bezpieczeństwa sieciowego, cyberbezpieczeństwa i kryptografii oraz integracji i bezpieczeństwa IT, jak również
w rozwiązaniach dla handlu i usług.
W zakresie rozwiązań IT Grupa prowadzi działalność polegającą na tworzeniu rozwiązań informatycznych
poprzez łączenie własnych produktów z rozwiązaniami oferowanymi przez innych producentów sprzętu i
oprogramowania.
W zakresie działań rynkowych dotyczących produktów Retail, Grupa w przeważającej mierze opiera się na
sprzedaży urządzeń oraz usłudze M/platform dla małych i średnich punktów detalicznych oraz rozwiązaniach
zamkniętych dla sieci detalicznych. Urządzenia w tym segmencie są w większości projektowane i produkowane
w dwóch fabrykach:
-
Nowy Sącz (Oddział jednostki dominującej Nowy Sącz - Centrum Technologii Sprzedaży),
-
Zabrze (ZUK Elzab S.A.).
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 7 z 42
Grupa jest obecna na polskim rynku od 1990 r., co umożliwiło jej wypracowanie pozycji lidera w dziedzinie
producenta urządzeń fiskalnych w Polsce.
Na dzień 31 grudnia 2022 r. spółki Grupy Kapitałowej Comp były członkami Stowarzyszenia Emitentów
Giełdowych, Polskiego Towarzystwa Gospodarczego, Pracodawców RP, Polskiej Izby Producentów Urządzeń i
Usług na Rzecz Kolei oraz Krajowej Izby Gospodarczej Elektroniki i Telekomunikacji. Nie były natomiast
zaangażowane w zewnętrzne inicjatywy dotyczące kwestii ekonomicznych, środowiskowych lub społecznych.
4.2. Rynek
Grupa koncentruje się na rozwiązaniach dla klientów z segmentów Retail oraz IT.
Oprócz Polski, Grupa jest obecna w 13 krajach. Są to Ukraina, Białoruś, Czechy, Słowacja, Węgry, Łotwa,
Macedonia Północna, Republika Kosowa, Grecja, Kenia, Irlandia, Wielka Brytania i Niemcy.
Główne obszary, w których działa Grupa to:
• Rynek administracji publicznej
Grupa ma na nim ugruntowaną pozycję. Dzięki uzyskanym referencjom, potencjałowi wykonawczemu i realizacji
dużych kontraktów stworzyła bazę do pozyskiwania zamówień związanych z utrzymaniem i rozwojem
zbudowanych wcześniej systemów.
• Rynek dużych przedsiębiorstw
Grupa jest na nim wiodącym dostawcą zaawansowanych rozwiązań informatycznych, przede wszystkim dla
telekomunikacji, przemysłu, transportu oraz finansów. Systematycznie poszerza ofertę z zakresu szeroko
rozumianej integracji produktów informatycznych, jak również zapewniania dostępności i bezpieczeństwa
systemów oraz przetwarzanych danych.
• Rynek Retail
Na rynku sprzedawców detalicznych Grupa Kapitałowa Comp oferuje szeroką gamę produktów i usług dla małych
i średnich przedsiębiorstw oraz dla klientów posiadających ogólnopolskie sieci sprzedaży. Istotna dla wieloletnich
perspektyw rozwoju Grupy w tym segmencie jest innowacyjna M/platform, wzmacniająca konkurencyjność
małych i średnich sklepów pozwalająca zwiększyć efektywność działania producentów lub sieci handlowych.
Dzięki doświadczeniom zdobytym w M/platform, Spółka nawiązała umowę o współpracy strategicznej z Grupą
Eurocash, czego efektem jest projekt EuroPlatform. Równolegle rozwijane są linie innowacyjnych urządzeń
fiskalnych i powiązanych z nimi usług dodanych, tworzących dla detalistów kompletne rozwiązania sprzedażowe.
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 8 z 42
Grupa oferuje m.in. płatności Blik w kasach fiskalnych z linii Online 2.0 oraz chmurowy system wsparcia
sprzedaży NoviCloud, oferowany na rynku w systemie abonamentowym. W podobnym modelu oferowane są
wirtualne rozwiązania fiskalne dla myjni samoobsługowych oraz dla przewozów pasażerskich.
• Outsourcing
Dzięki kompetencjom odpowiadającym na potrzeby klientów oraz dzięki wykwalifikowanym specjalistom, Grupa
Kapitałowa Comp oferuje kompleksową usługę outsourcingu teleinformatycznego. Ponadto Grupa jest partnerem
światowych producentów sprzętu komputerowego i w ich imieniu świadczy usługi w ramach ogólnopolskiego
autoryzowanego serwisu gwarancyjnego.
• Cyberbezpieczeństwo
Grupa realizuje kompleksowe projekty cyberbezpieczeństwa w działalności biznesowej organizacji. Specjalizuje
się we wdrożeniach technologii i świadczeniu usług w tym obszarze.
Podstawowe segmenty rynku krajowego, w których Grupa prowadzi działalność to administracja (w tym służby
mundurowe), telekomunikacja, przemysł, transport, finanse, bankowość i ubezpieczenia, handel i usługi oraz IT.
Działalność zagraniczna Spółki dominującej Comp S.A. (Oddział Nowy Sącz - Centrum Technologii Sprzedaży/
marka Novitus) to eksport urządzeń fiskalnych oraz części do nich na rynki: białoruski, grecki, łotewski,
macedoński, kosowski, węgierski oraz ukraiński. Działalność eksportowa w ostatnim roku została rozszerzona o
nowy perspektywiczny rynek – Kenię, wprowadzającą obecnie powszechnie kasy online.
Działalność zagraniczna Spółki dominującej Comp S.A. (Oddział Nowy Sącz - Centrum Usług Serwisowych
(marka CSS) koncentruje się w Czechach i Słowacji. Oddział Nowy Sącz - Centrum Usług Serwisowych świadczy
usługi z zakresu serwisu urządzeń IT, outsoursingu lokalnych zasobów IT, zdalnego wsparcia IT oraz logistyki
urządzeń i komponentów IT. Podmiot łączy wszystkie wyżej wymienione kompetencje w sprawnie funkcjonującej
sieci oddziałów na terenie Polski, Czech i Słowacji.
Odbiorcami zagranicznymi urządzeń fiskalnych spółki ZUK Elzab są głównie rynki: węgierski i grecki. Sprzedaż
urządzeń niefiskalnych kierowana jest m.in. do Wielkiej Brytanii, Irlandii i Niemiec.
4.3. Produkty i usługi
Grupa Kapitałowa Comp specjalizuje się w rozwiązaniach z zakresu bezpieczeństwa sieciowego,
cyberbezpieczeństwa i kryptografii, integracji i bezpieczeństwa IT oraz w rozwiązaniach dla handlu i usług. W
ramach segmentu IT Grupa oferuje kilkadziesiąt produktów i usług w ramach segmentu z obszaru IT i jednocześnie
kilkanaście produktów i usług w segmencie Retail.
Segment IT
Grupa Kapitałowa Comp prowadzi działalność polegającą na integrowaniu własnych produktów z rozwiązaniami
oferowanymi przez innych producentów sprzętu i oprogramowania. Wśród stałych odbiorców tej kategorii usług
można wymienić największe przedsiębiorstwa, banki i urzędy centralne.
Sieci i cyberbezpieczeństwo
Zakres świadczonych usług obejmuje tutaj m.in.:
• projektowanie i budowę sieci komputerowych i telekomunikacyjnych,
• wirtualizację, automatyzację i migrację systemów (zarówno chmury prywatne, jak i publiczne),
• ochronę zasobów systemowych i sieciowych,
• utrzymanie ciągłości działania, wsparcie techniczne, serwis i SLA dla systemów,
• wdrożenia technologii oraz usług ze sfery cyberbezpieczeństwa,
• bezpieczeństwo sieciowe i IT,
• usługi DevOps (zaawansowane technologie integracji i automatyzacji, np. ansible),
• usługi konsultingowe i doradcze,
• wdrożenia technologii oraz usług ze sfery technologii budynkowych.
Rozwiązania systemowe
Obszarami działalności Grupy w dziedzinie rozwiązań systemowych są:
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 9 z 42
• infrastruktura,
• software development.
Grupa oferuje usługi w sferze rozwoju i zwiększania efektywności biznesu, budowania dedykowanych systemów
informatycznych (w warstwie aplikacyjnej oraz infrastrukturalnej), a także w sferze zarządzania bezpieczeństwem
informacji.
Zakres świadczonych usług i wykorzystywanych technologii obejmuje m.in.:
•
rozwiązania chmurowe,
•
systemy składowania danych,
•
sieci SAN,
•
systemy kopii zapasowych i archiwizacji danych,
•
rozwiązania wysokiej dostępności,
•
bezpieczeństwo,
•
usługi relokacji i migracji systemów z zachowaniem ciągłości działania,
•
usługi serwisowe i utrzymaniowe,
•
monitorowanie wydajności i poprawności aplikacji biznesowych,
•
projektowanie systemów „szytych na miarę”,
•
integrację systemów,
•
automatyzację procesów,
•
migrację i konsolidację danych,
•
tworzenie repozytoriów danych,
•
audyty procesów biznesowych i systemów informatycznych.
Infrastruktura i Usługi IT
Spółka dominująca (Oddział Nowy Sącz - Centrum Usług Serwisowych) pod marką CSS świadczy usługi z
zakresu obsługi IT (service desk, helpdesk, lokalne zasoby IT), IMAC, rozszerzonego serwisu urządzeń DC,
producenckiego serwisu gwarancyjnego i pogwarancyjnego urządzeń IT oraz logistyki urządzeń i komponentów
IT.
Bezpieczeństwo specjalne
Grupa projektuje i realizuje systemy IT również w dziedzinach szeroko definiowanej ochrony informacji,
uwierzytelnienia i autoryzacji, podpisu elektronicznego, biometrii oraz zarządzania tożsamością. We wdrażanych
projektach wykorzystuje głównie własne, autorskie rozwiązania sprzętowe i programistyczne.
Segment Retail
Produkty z segmentu Retail są projektowane i wytwarzane w dwóch fabrykach:
- Nowy Sącz (Oddział Nowy Sącz - Centrum Usług Serwisowych),
- Zabrze (ZUK Elzab S.A.).
W procesie optymalizacji w IV kwartale 2022 r. produkcja podstawowych urządzeń fiskalnych ZUK Elzab S.A.
została przeniesiona do Oddziału jednostki dominującej Nowy Sącz - Centrum Technologii Sprzedaży i jest
wykonywana na bieżąco wg. zleceń ZUK Elzab S.A. W ZUK Elzab S.A. na niewielką skalę (10 pracowników)
jest kontynuowana produkcja urządzeń innych niż fiskalne (akcesoria, wagi, sprawdzarki cen), a także – mało
seryjna produkcja urządzeń fiskalnych wyłącznie na potrzeby eksportowe. Proces miał na celu poprawę kosztów
produkcji i wykorzystanie efektu synergii.
W zakresie ich dystrybucji Grupa Kapitałowa Comp szeroko współpracuje z siecią autoryzowanych partnerów
handlowych.
Systemy sprzedaży
Comp S.A. (Oddział Nowy Sącz - Centrum Usług Serwisowych) oraz ZUK Elzab S.A. są liderami branży
rozwiązań technologicznych wspomagających pracę handlu, usług i logistyki. Prowadzą działalność produkcyjną
oraz dystrybucyjną. W ofercie posiadają m.in. kasy i drukarki fiskalne, systemy auto ID, systemy ważące, systemy
POS, ale także np. metkownice, krajalnice czy urządzenia przeznaczone dla taksówek.
Grupa Kapitałowa Comp ma w ofercie szeroki wachlarz drukarek i kas fiskalnych, począwszy od najmniejszych
urządzeń mobilnych, poprzez urządzenia dla małych i średnich punktów handlowo-usługowych, a kończąc na
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 10 z 42
zaawansowanych systemach dla supermarketów oraz rozległych sieci placówek detalicznych, oferuje także
specjalistyczne systemy fiskalne dla myjni samochodowych oraz przewozów pasażerskich.
Usługa M/platform dla małych i średnich punktów detalicznych oraz rozwiązania zamknięte dla sieci detalicznych.
Grupa Kapitałowa Comp poprzez projekt M/platform, tworzy ekosystem trwale wzmacniający konkurencyjność
małych i średnich przedsiębiorstw handlowych. Istotne korzyści osiągają dzięki niemu także producenci dóbr
szybko zbywalnych (FMCG). Dzięki współpracy strategicznej z Grupą Eurocash powstała dedykowana dla
detalistów zrzeszonych w Eurocash Sieci Partnerskie EuroPlatform, potwierdzając gotowość zespołu M/platform
do tworzenia dedykowanych rozwiązań zamkniętych dla sieci detalicznych.
Dzięki połączeniu unikalnego oprogramowania, aplikacji i API integracyjnych M/platform wysyła w czasie
rzeczywistym spersonalizowane instrukcje biznesowe (np. promocje) bezpośrednio do urządzenia fiskalnego POS
i gromadzi pełne dane transakcyjne. Równolegle do komunikacji z POS, dzięki aplikacji mobilnej dla
konsumentów / shopperów, M/platform współpracuje z aplikacją konsumencką, która oferuje im
spersonalizowane promocje, nagrody lojalnościowe i przetwarza ich płatności. Dzięki M/platform handel
niezorganizowany otrzymuje dostęp do narzędzi handlu zorganizowanego oraz wynikających z nich przewag
konkurencyjnych.
4.4. Wybrane dane finansowe
https://www.comp.com.pl/relacje-inwestorskie/lad-korporacyjny/
4.5. Struktura organizacyjna
Struktura organizacyjna Grupy jest dostosowana do celów wyznaczanych corocznie w jej planie działania.
Ponieważ w jednostce dominującej wdrożono zarządzanie przez jakość, przed każdym pracownikiem stawiane są
zadania, których realizacja oceniana jest według kryteriów jakościowych. Kryteria te są przypisane do efektów
działania procesów.
Zakres odpowiedzialności merytorycznej właścicieli procesów obejmuje dokumentację, monitoring, realizację
działań korygujących, doskonalenie procesu, jego rezultaty oraz utrzymanie wskaźników przypisanych do procesu
w założonych granicach.
4.6. Struktura zarządcza
Struktura zarządcza Grupy opiera się na kontroli właścicielskiej sprawowanej przez Comp S.A., nadzorczej i na
dialogu spółek.
Zgodnie ze Statutem jednostki dominującej Comp S.A., władzami tej spółki są Walne Zgromadzenie, Rada
Nadzorcza i Zarząd. Comp S.A. jako jednostka dominująca Grupy Kapitałowej Comp, sprawuje nadzór
właścicielski nad pozostałymi spółkami należącymi do Grupy oraz wypracowała formułę dialogu pomiędzy nimi,
zgodnie z obowiązującymi regulacjami prawnymi.
Walne Zgromadzenie to najwyższy organ władzy w spółce. Do jego kompetencji należy m.in. podejmowanie
uchwał o podziale zysków lub pokryciu strat, podwyższeniu lub obniżeniu kapitału zakładowego, łączeniu lub
podziale spółki.
Zarząd Comp S.A. kieruje jednostką dominującą i reprezentuje ją na zewnątrz, w tym na zgromadzeniach spółek
zależnych. Do jego kompetencji należą sprawy związane z prowadzeniem spraw Spółki dominującej
niezastrzeżone do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej. Na dzień 31 grudnia 2022 r. Zarząd
spółki składał się z 4 osób:
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 11 z 42
Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki dominującej, powołuje i odwołuje członków jej
Zarządu. Odpowiada też m.in. za ocenę sprawozdania finansowego i sprawozdania Zarządu z działalności Spółki
dominującej oraz Grupy Kapitałowej, a także wybór podmiotu uprawnionego do badania sprawozdania
finansowego. Do 30 czerwca 2022 r. w skład Rady Nadzorczej wchodzili:
• Grzegorz Należyty,
• Ryszard Trepczyński,
• Jacek Papaj,
• Jerzy Bartosiewicz,
• Piotr Nowjalis,
• Julian Kutrzeba,
• Karol Szymański.
W dniu 30 czerwca 2022 roku Zwyczajne Walne Zgromadzenie Comp S.A. powołało w skład Rady Nadzorczej
Spółki, na nową dwuletnią, wspólną kadencję następujące osoby:
• Grzegorza Należytego, powierzając mu funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej Spółki,
• Ryszarda Trepczyńskiego powierzając mu funkcję Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej Spółki,
• Jerzego Bartosiewicza,
• Piotra Nowjalisa,
• Juliana Kutrzebę,
• Krystiana Brymorę.
Zarząd Comp S.A. o powyższych powołaniach informował w raporcie bieżącym nr 24/2022 z dn. 30 czerwca 2022
roku.
Spółki należące do Grupy posiadają własne organy wymagane przepisami Kodeksu spółek handlowych lub innego
prawa właściwego, a w swojej działalności kierują się przede wszystkim powszechnie obowiązującymi w tym
zakresie przepisami prawa, do których należą:
1)
Konstytucja, ustawy, ratyfikowane umowy międzynarodowe oraz rozporządzenia;
2)
akty prawa miejscowego (na obszarze ich obowiązywania),
3)
rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE), które są bezpośrednio stosowane we wszystkich
państwach członkowskich Unii Europejskiej.
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 12 z 42
W Comp S.A. wyodrębniono funkcję audytu wewnętrznego. W Radzie Nadzorczej Comp S.A. powołano Komitet
Audytu, w skład którego wchodzi co najmniej jedna niezależna osoba z odpowiednimi kwalifikacjami określonymi
przepisami prawa.
W ZUK Elzab S.A. nie wyodrębniono komórki audytu wewnętrznego, natomiast w Radzie Nadzorczej powołano
Komitet Audytu, w skład którego wchodzi niezależna osoba z odpowiednimi kwalifikacjami.
4.7. Systemy zarządzania
W Grupie Kapitałowej Comp funkcjonują trzy certyfikowane systemy zarządzania: ISO 9001:2015 (zarządzanie
jakością), PN-EN ISO/IEC 27001:2017-06 (zarządzanie bezpieczeństwem informacji) oraz Wewnętrzny System
Kontroli.
ISO 9001:2015
Certyfikowane systemy zarządzania jakością z aktualną datą ważności na dzień 31.12.2022 r. posiadały w
Grupie następujące spółki:
1)
Comp S.A.,
2)
ZUK Elzab S.A.,
3)
Enigma Systemy Ochrony Informacji sp. z o.o.,
4)
Insoft sp. z o.o.
Spółka dominująca Comp S.A, posiada certyfikat zgodności Systemu Zarządzania Jakością z normą ISO 9001:2015
z okresem ważności od 12 listopada 2022 r. do 11 listopada 2025 r. Zakres certyfikacji obejmuje projektowanie,
sprzedaż i wdrażanie rozwiązań teleinformatycznych, świadczenie usług serwisowych i konsultingowych, a także
projektowanie, produkcję, sprzedaż i serwis urządzeń fiskalnych, taksometrów i oprogramowania, sprzedaż wag
elektronicznych, urządzeń automatycznej identyfikacji, systemów sprzedaży oraz systemów płatniczych i
lojalnościowych.
PN-EN ISO/IEC 27001:2017-06
W 2022 r. Spółka dominująca Comp S.A. wdrożyła i pomyślnie certyfikowała system zarządzania
bezpieczeństwem informacji zgodny z normą PN-EN ISO/IEC 27001:2017-06 i uzyskała stosowny certyfikat z
okresem ważności: od 2 września 2022 do 1 września 2025 roku. Zakres certyfikacji obejmuje: projektowanie,
sprzedaż i wdrażanie rozwiązań teleinformatycznych oraz świadczenie usług serwisowych i konsultingowych.
4.8. System kontroli wewnętrznej
Kontrola wewnętrzna w spółkach Grupy Kapitałowej Comp działa w zakresie sporządzania i rzetelnej prezentacji
sprawozdań finansowych, co jest odnotowywane w opinii biegłego rewidenta badającego skonsolidowane roczne
sprawozdanie finansowe oraz w raporcie z przeglądu skonsolidowanego półrocznego sprawozdania finansowego.
Powyższe kwestie regulują przyjęte w spółkach Grupy różne dokumenty. Przykładowo w jednostce dominującej
są to: Polityka rachunkowości oraz Instrukcja obiegu dokumentów finansowo-księgowych. Podobnie, przyjęta w
spółce ZUK Elzab Polityka rachunkowości opisuje spójne zasady księgowe.
Zarządy poszczególnych spółek Grupy zapewniają sprawne funkcjonowanie systemów kontroli wewnętrznej
przede wszystkim poprzez podział kompetencji związanych z podejmowaniem decyzji gospodarczych i ich
ewidencjonowaniem, przestrzeganie obowiązujących procedur i instrukcji, ustalony sposób raportowania
finansowego stosowanego w Grupie i regularną ocenę działalności spółek w oparciu o sporządzane raporty
finansowe.
Zarząd Insoft sp. z o.o., zgodnie z przyjętą instrukcją "ADM-Przegląd", przeprowadza przeglądy zarządzania
spółką - nie rzadziej niż raz na rok, najpóźniej do 31 stycznia za poprzedni rok kalendarzowy. W przeglądzie,
któremu przewodniczy Prezes Zarządu, uczestniczy cały Zarząd spółki. Przeglądy obejmują ocenę szerokiego
spectrum odpowiedzialności, z których to są sporządzane stosowne protokoły. Również ZUK Elzab S.A. dokonuje
corocznych przeglądów strategii i planów biznesowych, zarówno w odniesieniu do tej spółki jak i wszystkich
spółek zależnych.
W jednostce dominującej funkcjonuje Wewnętrzny System Kontroli z okresem ważności certyfikatu od 17 lipca
2021 r. do 16 lipca 2024 r. Zakres certyfikacji systemu obejmuje wywóz, transfer wewnątrzunijny, usługi
pośrednictwa, pomoc techniczną, przywóz towarów, technologii i usług o znaczeniu strategicznym zgodnie z
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 13 z 42
postanowieniami Ustawy z dnia 29 listopada 2000 r. o obrocie z zagranicą towarami, technologiami i usługami o
znaczeniu strategicznym dla bezpieczeństwa państwa, a także dla utrzymania międzynarodowego pokoju i
bezpieczeństwa (Dz.U. z 2022 r. poz. 1666).
4.9. Zarządzanie ryzykiem społecznym i środowiskowym
Zarządy poszczególnych spółek Grupy Kapitałowej Comp monitorują ryzyka w otoczeniu wewnętrznym oraz
zewnętrznym, które mogą wpłynąć na Grupę oraz osiągane przez nią wyniki. Dotyczy to szczególnie ryzyk
finansowych oraz rynkowych. Ryzyka te są podsumowywane w każdym raporcie rocznym Grupy.
Budując wartość oraz zarządzając ryzykami Grupa uwzględnia również obszary niefinansowe, a w szczególności:
społeczny, pracowniczy, środowiskowy, poszanowania praw człowieka oraz przeciwdziałania korupcji. W
obszarach tych zdefiniowano także szanse dla Grupy. Zarządy poszczególnych spółek stosują wskaźniki, dzięki
którym monitorują działalność spółek w obszarach niefinansowych. Tam, gdzie uznały to za zasadne z
zarządczego punktu widzenia, funkcjonują polityki i procedury oraz realizowane są dobre praktyki. Zostały one
opisane w odpowiednich częściach niniejszego oświadczenia.
Kwestie pracownicze
Sposoby zarządzania ryzykiem
• monitorowanie sytuacji w spółkach
• aktywne zarządzanie obszarem miejsca pracy
• połączenie wysokości płac z wynikami w pracy
• okresowy przegląd wynagrodzeń
• systemy motywacyjne i lojalnościowe
• podnoszenie kwalifikacji pracowników poprzez kierowanie ich na specjalistyczne
szkolenia
• redundancja kompetencji
• działania edukacyjne
• szkolenia z zakresu BHP
• przeglądy stanowisk pracy
• identyfikacja zagrożeń
• monitoring przepisów prawa pracy
• ciągły monitoring rynku pracy
• systemy motywacyjne
• systemy motywacyjne
• szkolenia pracowników
• system komunikacji wewnętrznej
• monitorowanie procesów
Kwestie społeczne
Sposoby zarządzania ryzykiem
• monitorowanie postrzegania spółek przez lokalną społeczność
• działania PR
• monitorowanie sytuacji politycznej
• monitorowanie zmian w przepisach
Kwestie związane z poszanowaniem praw człowieka
Sposoby zarządzania ryzykiem
• edukacja pracowników
• zobowiązanie zatrudnionych do przestrzegania przepisów prawa pracy
• edukacja kadry zarządzającej
• zobowiązanie do przestrzegania przepisów prawa pracy
• analizowanie sytuacji w Spółce
• działania spółki mające na celu zapobieganie negatywnym skutkom wynikającym z
posądzenia o naruszenia praw człowieka, również na poziomie wizerunkowym
• system komunikacji
• regulacje wewnętrzne
Kwestie związane z przeciwdziałaniem korupcji
Sposoby zarządzania ryzykiem
• działania edukacyjne z zakresu unikania zachowań korupcyjnych
• zobowiązanie pracownicze do przestrzegania prawa
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 14 z 42
• wdrożenie wewnętrznych regulacji dot. zarządzania konfliktem interesów
• działania edukacyjne z zakresu unikania zachowań korupcyjnych
• zobowiązanie do przestrzegania prawa
• wdrożenie wewnętrznych regulacji dot. zarządzania konfliktem interesów
• monitorowanie środków masowego przekazu i opinii środowiskowych
• działania PR
• działania edukacyjne z zakresu unikania konfliktu interesów
• zapewnienie doradztwa prawnego
• ciągła komunikacja z głównymi dostawcami
• badanie zadowolenia dostawców i wykonawców
Analiza ryzyk oraz szanse i zagrożeń wynikających ze zmian klimatycznych w Grupie Kapitałowej Comp
Analiza ryzyk oraz szanse i zagrożeń wynikających ze zmian klimatycznych w Grupie Kapitałowej Comp, w tym
w Comp S.A.
W pierwszym kwartale 2023 roku Grupa Kapitałowa Comp przeprowadziła analizę ryzyk, zagrożeń i szans
związanych ze zmianą klimatu. Analiza została przeprowadzona we współpracy z firmą doradczą w oparciu o
najnowsze sprawozdania Międzynarodowego Zespołu ds. Zmian Klimatu (IPCC) oraz metody zarządzania
ryzykami w Grupie Kapitałowej Comp.
Zagrożenia i szanse były analizowane pod kątem horyzontu czasowego, w którym mogą one występować, dotyczą
terenów Europy Środkowo-Wschodniej i zostały podzielone na ryzyka fizyczne i transformacyjne.
W analizie wyróżniono trzy horyzonty czasowe:
• Krótki (lata 2023-2025)
• Średni (lata 2025-2030)
• Długi (lata 2030-2050)
Istotne ryzyka, zagrożenia i szanse związane z klimatem w Grupie Kapitałowej COMP
Ryzyka fizyczne
Ryzyko
Zagrożenie / Szansa
Horyzont czasowy
Sposób zarządzania
Długotrwałe ryzyka fizyczne
Ryzyko wzrostu średniej
rocznej temperatury powietrza
Zagrożenie podniesienia się
temperatur, a w szczególności
występowania 2-3
tygodniowych fal upałów w
okresie letnim.
Średni-długi
Przystosowanie pomieszczeń
biurowych do wyższych temperatur –
instalacja klimatyzacji oraz
serwerowni w celu lepszego procesu
chłodzenia.
Ryzyko susz
Zagrożenie wystąpienia
deficytu wód, a w
szczególności wody pitnej oraz
zaburzenia w jej dostawach do
budynków.
Średni-długi
Zabezpieczenie zasobów wody pitnej
oraz potrzebnej do chłodzenia
urządzeń. Możliwość inwestycji np. w
zbieranie wody deszczowej.
Ryzyko zwiększonej siły i
częstotliwości nagłych zjawisk
pogodowych
Zagrożenie braku dostaw prądu,
wody, uszkodzeń
infrastruktury.
Średni-długi
Zabezpieczenie źródeł dostarczania
prądu i wody, przystosowanie
infrastruktury do silniejszych i
częstszych zjawisk pogodowych.
Ryzyka transformacyjne
Ryzyko
Zagrożenie / Szansa
Horyzont czasowy
Sposób zarządzania
Ryzyka technologiczne
Ryzyko digitalizacji
Szansa na wykorzystanie
zaawansowanej analityki i
sztucznej inteligencji w
rozwoju produktów i usług.
Szansa na zwiększenie
przychodów z uwagi na
zwiększenie zapotrzebowania
rozwiązań cyfrowych.
Krótki-średni
Kontynuacja działań w obszarze
innowacji cyfrowych, rozwijanie usług
w zakresie Big Data i dalsze
wykorzystywanie sztucznej inteligencji
w oferowanych usługach i produktach.
Rozwój działań, które zwiększą
przychody ze sprzedaży rozwiązań
cyfrowych
Ryzyko emisyjności źródeł
energii
Zagrożenie utrzymywaniem się
w Polsce wysokoemisyjnego
miksu energii elektrycznej
Krótki-średni
Rozwój działań optymalizujących
zużycie energii elektrycznej i
koncentracja na poprawie
efektywności energetycznej.
Analiza możliwości inwestycji we
własne źródła energii odnawialnej.
Ryzyka rynkowe
Ryzyko wzrostu cen energii
elektrycznej
Zagrożenie wzrostem kosztów
zakupu energii elektrycznej
spowodowanym przez procesy
ocieplenia klimatu i konflikty
Krótki-średni
Optymalizacja zużycia energii
elektrycznej. Rozwój własnych źródeł
energii odnawialnej pozwalający na
uniezależnienie się od zewnętrznych
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 15 z 42
na świecie.
dostawców.
Ryzyko uzależnienia dostępu
do finansowania od
podejmowanych działań na
rzecz przeciwdziałania
kryzysowi klimatycznemu
Zagrożenie brakiem lub
ograniczeniem dostępu do
finansowania w przypadku
niespełnienia oczekiwań
banków lub funduszy
inwestycyjnych lub
ubezpieczycieli w zakresie
przeciwdziałania kryzysowi
klimatycznemu
Średni
Dostosowywanie Grupy Kapitałowej
COMP do oczekiwań instytucji
finansowych w zakresie raportowania
zagadnień zmiany klimatu, taksonomii
i wdrażanie monitoringu i redukcji
emisji GHG.
Ryzyko zastąpienia istniejących
usług i rozwiązań
technologicznych
niskoemisyjnych
Szansa na dostarczenie
produktów/platform dla
digitalizacji wysokoemisyjnych
procesów biznesowych
średni
Ciągła analiza rynku oraz
przygotowywanie konkurencyjnych i
nowoczesnych produktów
poszerzających i aktualizujących
portfolio Grupy Kapitałowej COMP.
Kwestie związane z otoczeniem makroekonomicznym
Aspekt ryzyk związanych z COVID-19, sytuacją polityczno-gospodarczą na terytorium Ukrainy i Rosji,
warunkami ekonomicznymi oraz jego wpływu na działalność Grupy został omówiony w sprawozdaniu
finansowym Grupy za 2022 r.
4.10. Zasady etyki
Bardzo istotnym aspektem dla Grupy Kapitałowej Comp jest prowadzenie działalności w sposób odpowiedzialny,
przejrzysty i godny zaufania. Celem Grupy w zakresie budowania etycznej kultury korporacyjnej jest zapewnienie
przyjaznego środowiska pracy wolnego od dyskryminacji, zastraszania i prześladowania. Grupa szanuje
prywatność swoich pracowników i współpracowników, dlatego starannie chroni wszelkie dane osobowe. W
zakresie ochrony zdrowia i bezpieczeństwa jej celem jest minimalizacja liczby wypadków przy pracy i unikanie
zagrożeń.
Etyczne postępowanie pracowników jednostki dominującej regulują i promują wewnętrzne dokumenty, m.in.
Wewnętrzna Polityka Antydyskryminacyjna, Wewnętrzna Polityka Antymobbingowa i Polityka Bezpieczeństwa
Danych Osobowych.
Na dzień sporządzenia niniejszego oświadczenia w jednostce dominującej obowiązują Polityka Compliance Comp
S.A. oraz Kodeks Etyki Comp S.A.
Polityka zgodności firmy Comp S.A. zawiera wytyczne dotyczące przestrzegania prawa i regulacji oraz etycznego
postępowania.
Compliance rozumiane jako zapewnienie zgodności z określonymi regulacjami i normami postępowania, to w
Comp S.A .obowiązek każdego pracownika, ale też każdego pracownika w spółkach Grupy Kapitałowej Comp.
Kodeks Etyki określa ramy i standardy działań jednostki dominującej Comp S.A. Każdy pracownik Comp S.A.
jest zobowiązany działać w stosunkach zewnętrznych, jak i wewnątrz organizacji, w sposób zgodny z
postanowieniami Kodeksu Etyki. Spółka oczekuje także, iż wszyscy jej współpracownicy, firmy i organizacje z
nią współpracujące kierują się w swoich codziennych czynnościach szacunkiem dla przyjętych przez nas zasad
postępowania, a swoją działalność prowadzą z dochowaniem zasad szeroko pojętej uczciwości.
Polityka Compliance Comp S.A. oraz Kodeks Etyki Comp S.A. dostępne są na stronach internetowych Spółki pod
adresem https://www.comp.com.pl/relacje-inwestorskie/dokumenty-spolki/ oraz na jej stronach intranetowych.
4.11. Przeciwdziałanie korupcji
W poszczególnych spółkach Grupy podejmowane są działania edukacyjne oraz zobowiązuje się pracowników i
menedżerów do przestrzegania prawa, by ograniczyć ryzyko działań korupcyjnych oraz ryzyko utraty reputacji
spółek w efekcie posądzenia o działania korupcyjne.
Stosowanie się do powszechnie obowiązującego prawa oraz do zasad ładu korporacyjnego wprowadzonych w
Grupie pozwala na minimalizację ryzyka korupcji.
Zarządy poszczególnych spółek konsekwentnie przeciwdziałają zachowaniom korupcyjnym, a pracownicy są
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 16 z 42
zobowiązani do niewręczania i nieprzyjmowania korzyści finansowych od interesariuszy Grupy. Ponadto
zatrudnienie w Grupie nie może być konsekwencją wręczenia korzyści materialnej.
Kwestie związane z przeciwdziałaniem korupcji w jednostce dominującej są monitorowane przez audytora
wewnętrznego, który prowadzi w tym zakresie dialog z Zarządem i ma zapewniony bezpośredni dostęp do Rady
Nadzorczej.
Mając na uwadze rosnące wymagania prawne dla przedsiębiorców w zakresie związanym z szeroko pojętym
„compliance” obejmującym m. in. obowiązki związane z opracowaniem, wdrożeniem i stosowaniem zasad
przeciwdziałania występowania konfliktu interesów, w listopadzie 2021 r. Zarząd Spółki dominującej postanowił
przyjąć Politykę Zarządzania Konfliktem Interesów w Comp S.A. Grupa stosuje się do rynkowych standardów w
tej sferze, w tym uwzględnia klauzule antykorupcyjne w umowach z odbiorcami i dostawcami.
W zakresie przeciwdziałania korupcji Zarządy poszczególnych spółek w 2022 r. podejmowały i będą podejmować
w 2023 r. działania na rzecz:
•
edukacji zapobiegającej zachowaniom korupcyjnym,
•
identyfikacji obszarów ryzyka korupcyjnego,
•
określenia trybu zgłaszania potencjalnych naruszeń,
•
zobowiązania pracowników do przeciwdziałania korupcji,
•
wyciągania konsekwencji wobec osób zaangażowanych w zachowania korupcyjne.
W 2022 r. w Grupie nie zgłoszono żadnych zachowań noszących znamiona korupcji. Co więcej, wobec
pracowników Grupy nie zostało wszczęte przez odpowiednie organy ani nie toczyło się żadne postępowanie
dotyczące zachowań korupcyjnych.
Na dzień sporządzenia niniejszego oświadczenia w jednostce dominującej obowiązuje Polityka Antykorupcyjna
Comp S.A.
Celem wskazanej polityki jest ustalenie jednolitych zasad i standardów postępowania mających na celu
zapobieganie oraz reagowanie na działania noszące znamiona korupcji, a także w razie stwierdzenia nadużyć,
zapobiegania i przeciwdziałania nadużyciom dokonywanym na szkodę Spółki oraz działaniom niezgodnym z
zasadami prowadzenia przedsiębiorstwa Spółki w sposób transparenty, etyczny i zgodnie z regułami uczciwej
konkurencji.
Celem wskazanej polityki jest również zapewnienie przejrzystości działań Comp S.A. względem jej klientów,
współpracowników i dostawców.
Jednostka dominująca wspiera i zachęca swoich klientów, pracowników, współpracowników i dostawców, aby w
swoich działaniach kierowali się jawnością, uczciwością, zasadami etyki oraz przestrzegali obowiązujących
przepisów prawa, w tym w szczególności zapobiegali wszelkim przejawom korupcji.
Polityka Antykorupcyjna Comp S.A. dostępna jest na stronach internetowych Comp pod adresem
https://www.comp.com.pl/relacje-inwestorskie/dokumenty-spolki/ oraz na stronach intranetowych Spółki.
4.12. Uczciwa konkurencja
Grupa przeciwdziała negatywnym skutkom aktywności konkurencji.
Zarządy spółek są przekonane o istotnej wadze przestrzegania obowiązujących przepisów i postępowania zgodnie
z ogólnie przyjętymi standardami etycznymi. Spółki przestrzegają fundamentalnych dla działalności biznesowej
zasad uczciwej konkurencji.
W 2022 r. nie toczyły się ani nie zakończyły jakiekolwiek procesy bądź postępowania związane z zachowaniami
antykonkurencyjnymi czy praktykami monopolistycznymi, których stroną byłyby spółki Grupy Kapitałowej.
Na dzień sporządzenia niniejszego oświadczenia w jednostce dominującej obowiązuje Polityka Compliance Comp
S.A., Kodeks Etyki Comp S.A. oraz Kodeks Dostawcy Comp S.A.
Comp S.A. jest Spółką odpowiedzialną i postępuje zgodnie z normami i zasadami opartymi na wzorcach
etycznych. Źródłem norm i zasad, którym hołduje Spółka jest wspólny dla nas wszystkich system wartości. Dzięki
przyjętym wartościom Comp S.A buduje pozycję tak z korzyścią dla otoczenia, samych pracowników jak i
pozostałych interesariuszy Spółki.
Deklaracja etycznego postępowania zawarta w Kodeksie Etyki jest dla klientów oraz partnerów Spółki
zapewnieniem uczciwych i społecznie akceptowanych zasad prowadzenia przez nią działalności.
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 17 z 42
Kodeks Etyki określa ramy i standardy działań Comp S.A. Każdy pracownik Comp S.A. jest zobowiązany działać
w stosunkach zewnętrznych, jak i wewnątrz organizacji w sposób zgodny z postanowieniami Kodeksu Etyki.
Spółka oczekuje także, iż wszyscy jej współpracownicy, firmy i organizacje z nią współpracujące kierują się w
swoich codziennych czynnościach szacunkiem dla przyjętych przez nią zasad postępowania, a swoją działalność
prowadzą z dochowaniem zasad szeroko pojętej uczciwości.
W Kodeksie Dostawcy spółka Comp S.A. określiła zasady, którymi powinien się kierować każdy współpracujący
z nią dostawca. Przestrzeganie ich to dobra podstawa dla dobrych, wspólnych relacji biznesowych.
Każdy dostawca zobowiązany jest przekazać wszystkim swoim pracownikom praktyki i zasady opisane w
Kodeksie Dostawcy. Kodeks Dostawcy obowiązuje każdego dostawcę bez względu na rodzaj działalności,
wielkość dostawcy, sposób realizacji zleceń czy miejsce działalności.
Złożenie przez dostawcę oświadczenia o znajomości i zobowiązaniu do przestrzegania zasad kodeksu
postępowania jest wymogiem współpracy z Comp S.A. z każdym dostawcą.
Polityka Compliance Comp S.A., Kodeks Etyki Comp S.A. oraz Kodeks Dostawcy Comp S.A. dostępne są na
stronach internetowych Comp pod adresem https://www.comp.com.pl/relacje-inwestorskie/dokumenty-spolki/
oraz na stronach intranetowych Spółki.
4.13. Mechanizm zgłaszania nieprawidłowości
W Grupie Kapitałowej Comp ewentualne nieprawidłowości, nadużycia i naruszenia zasad etyki są zgłaszane
zgodnie z odpowiednią polityką lub bezpośrednio członkom Zarządów spółek.
Przykładowo w spółkach Comp S.A. oraz w ZUK Elzab S.A, zgodnie z obowiązującą polityką antymobbingową,
każdy pracownik, który uzna, że został poddany mobbingowi, lub któremu znane są przypadki stosowania
mobbingu wobec innego pracownika, jest zobowiązany zgłosić ten fakt ustnie lub pisemnie członkowi Zarządu
nie później niż 30 dni od zdarzenia. Jeżeli skarga ma formę pisemną, powinna być opatrzona datą i podpisana
imiennie przez składającego. Postępowanie w sprawie skargi o mobbing prowadzi Komisja Antymobbingowa,
każdorazowo powoływana przez pracodawcę. Członkowie Komisji są zobowiązani do zachowania w tajemnicy
informacji uzyskanych w trakcie lub w związku z rozpatrywaną skargą. Skarga powinna być rozpatrywana z
zachowaniem prawa do prywatności. W przypadku uznania skargi za zasadną, pracodawca podejmuje działania
zmierzające do wyeliminowania stwierdzonych nieprawidłowości i zapobiegania ich występowaniu w przyszłości.
Polityka antydyskryminacyjna w jednostce dominującej zobowiązuje pracownika, który stwierdza, że został
poddany dyskryminacji lub wie o zachowaniach dyskryminacyjnych wobec innego pracownika albo osoby
starającej się o pracę, do złożenia pisemnej lub ustnej skargi członkowi Zarządu nie później niż 30 dni od
zdarzenia, w formie szczegółowo opisanej w dokumencie. Postępowanie w sprawie skargi prowadzi Komisja
Antydyskryminacyjna, każdorazowo powoływana przez pracodawcę. W przypadku uznania skargi za zasadną,
pracodawca podejmuje działania zmierzające do wyeliminowania stwierdzonych nieprawidłowości i zapobiegania
ich występowaniu w przyszłości.
W 2022 r. w Grupie nie zgłoszono żadnych naruszeń standardów etycznych.
Na dzień sporządzenia niniejszego oświadczenia w jednostce dominującej obowiązuje Procedura zgłaszania
naruszeń, obejmująca również w/w Polityki, która określa zasady i sposoby zgłaszania naruszeń prawa oraz
procedur i standardów etycznych obowiązujących w Spółce. Zgodnie ze wskazaną procedurą, każda osoba, która
zetknęła się lub pozyskała informacje na temat naruszeń ma możliwość przekazania Zgłoszenia jednym ze
wskazanych w procedurze kanałów.
Zgłoszenia dokonywane są do Compliance Officer’a. Kanały informacji wskazane w procedurze zapewniają
poufność informacji dotyczących osoby dokonującej zgłoszenia, a także kompletność, integralność informacji oraz
niemożliwe jest uzyskanie do nich dostępu osobom nieupoważnionym, a jednocześnie pozwala na
przechowywanie informacji w sposób trwały. Informacje z formularza internetowego trafiają bezpośrednio do
Compliance Officer’a.
W przypadku każdego zgłoszenia Compliance Officer podejmuje działania następcze. Przez działania następcze
należy rozumieć działania podjęte przez Compliance Officer’a w celu oceny prawdziwości informacji zawartych
w zgłoszeniu oraz w celu przeciwdziałania naruszeniu Regulacji będących przedmiotem zgłoszenia, w
szczególności przez postępowanie wyjaśniające, wszczęcie kontroli lub wszczęcie stosownych kroków prawnych
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 18 z 42
przewidzianych Regulacjami.
5. Zarządzanie obszarem środowiska
Grupa Kapitałowa Comp w prowadzonej aktywności uwzględnia swój wpływ na środowisko naturalne. Aby
przyczyniać się do trwałego i zrównoważonego rozwoju, Grupa ogranicza, monitoruje i analizuje negatywny
aspekt tego wpływu. Przykładowe działania firmy na tym polu to:
• miniaturyzacja produktów i optymalizacja konstrukcji opakowań, umożliwiające ograniczenie
zużycia materiałów i powstawania odpadów oraz obniżenie poziomu emisji;
• zmniejszenie energochłonności oraz ograniczenie zużycia energii elektrycznej poprzez korzystanie z
ogniw fotowoltaicznych umieszczonych na dachach jednej z siedzib Comp S.A. (Oddział Nowy Sącz –
Centrum Technologii Sprzedaży) i ZUK Elzab S.A., optymalizację korzystania ze sprzętu IT,
projektowanie przestrzeni biurowej tak, by maksymalizować możliwość pracy przy świetle dziennym,
korzystanie z czujników ruchu w części pomieszczeń socjalnych, z oświetlenia energooszczędnego,
izolacji termicznej w budynku Insoft sp. z o.o., korzystanie z wersji ledowej zewnętrznego neonu na
jednym z budynków Comp S.A., korzystanie z energooszczędnego sprzętu, korzystanie w Comp S.A.
(Oddział Nowy Sącz – Centrum Technologii Sprzedaży) z serwerów wirtualnych, korzystanie ze stacji
ładowania samochodów elektrycznych pod budynkiem ZUK Elzab S.A.;
• ograniczenie emisji spalin poprzez wynajem przez spółkę Enigma Systemy Ochrony Informacji 4
samochodów elektrycznych na potrzeby spółki;
• oferta paneli fotowoltaicznych oraz sterylizatora powietrza w portfolio produktowym ZUK Elzab S.A.;
• ograniczanie zużycia plastiku poprzez eliminację jednorazowych sztućców, kubków, talerzyków,
użytkowanie naczyń „tradycyjnych” lub biodegradowalnych oraz wprowadzenie dystrybutorów wody;
• ograniczanie zużycia wody i detergentów przez umożliwienie korzystania ze zmywarek;
• wyposażenie pomieszczeń socjalnych w kosze umożliwiające pracownikom łatwiejszą segregację
śmieci;
• ograniczenie emisji zanieczyszczeń poprzez użycie maszyn z filtracja wodną ograniczającą zapylenie
pyłem metalicznym w ZUK Elzab S.A.;
• udostępnienie pracownikom długopisów ekologicznych wykonanych ze zrolowanego papieru;
• ograniczanie zużycia papieru dzięki digitalizacji (m.in. stworzenie w Intranecie portalu handlowca,
elektroniczny obieg i autoryzacja dokumentów), dwustronnemu drukowaniu oraz minimalizacji ilości
drukowanych materiałów reklamowych; zakup licencji oprogramowania QRmaint zmierzającego do
likwidacji dokumentacji papierowej w ZUK Elzab S.A.;
• utrzymywanie uli dla pszczół na dachach budynków Comp S.A. (2) i ZUK Elzab S.A. (7);
• optymalizacja i zarządzanie przestrzenią na serwerach przez monitoring, planowanie i kontrolę
rozszerzeń, wymianę macierzy czy półek dyskowych, wirtualizację środowisk, wymuszanie na
użytkownikach usuwania zbędnych wiadomości ze skrzynek pocztowych, pracę na serwerze –
korzystanie ze wspólnego zasobu danych, ponowne wykorzystywanie serwerów i dysków po
zakończeniu projektów;
• utrzymanie systemu EOD w Comp S.A. zapewniającego elektroniczny obieg dokumentów księgowych
zintegrowany z systemami SAP oraz Symfonią jak również obsługę płatności, rejestr i archiwum umów,
dzienniki korespondencji, obsługę wniosków urlopowych i rozliczanie delegacji;
• współpraca z wyspecjalizowaną organizacją odzysku sprzętu elektronicznego ZUK Elzab S.A. w celu
zapewnienia maksymalnego odzysku zużytych urządzeń wycofywanych z rynku;
• ograniczenie produkcji odpadów poprzez współpracę z Organizacją Odzysku Opakowań, udział w
kampaniach edukacyjnych dotyczących recyklingu i odzysku odpadów opakowaniowych oraz ich
wpływu na środowisko, sprzedaż większości oprogramowani spółki Insoft sp. z o.o. wyłącznie w formie
elektronicznej, udział w programie odbioru zużytych kartridżów do drukarek, opracowanie instrukcji i
procedur utylizacji odpadów oraz systematyczne szkolenia pracowników w tym zakresie;
• selektywna zbiórka elektrośmieci i akumulatorów.
Miarą pomagającą Zarządowi jednostki dominującej w zarządzaniu zgodnością z regulacjami środowiskowymi
jest wskaźnik opłat środowiskowych (WOŚN) obliczany jako Iloraz całkowitej wysokości opłat środowiskowych
w danym roku i przychodu netto ze sprzedaży w danym roku.
Wskaźnik własny (WOŚN)
Wskaźnik opłat środowiskowych
2021 r.
2022 r.
0,04%
0,04%
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 19 z 42
Całkowita wysokość opłat środowiskowych wynikających z obowiązujących przepisów prawa jest nieznacząca w
stosunku do osiąganych przychodów ze sprzedaży netto, zaś o odpowiedzialności Grupy w tym zakresie świadczy
fakt, że w 2022 r. nie nałożono na nią żadnych kar pieniężnych ani sankcji niefinansowych wynikających z
naruszenia przepisów lub regulacji dotyczących ochrony środowiska.
Wskaźnik własny (IKŚN)
Całkowita liczba kar za naruszenia przepisów
ochrony środowiska naturalnego
2021 r.
2022 r.
0
0
Wskaźnik własny (WKŚN)
Całkowita wartość kar za naruszenia
przepisów ochrony środowiska naturalnego
2021 r.
2022 r.
0
0
Główny wpływ na środowisko naturalne rozpoznano w zakresie prowadzenia działalności operacyjnej (zakłady
produkcyjne w Warszawie, Zabrzu, Nowym Sączu) oraz w zakresie wykorzystywania sprzętu elektronicznego.
Zagadnienia związane z ochroną środowiska w kontekście działalności produkcyjnej są regulowane przez Księgę
Zintegrowanego Systemu Zarządzania obowiązującą w jednostce dominującej, a dla zakładu produkcyjnego w
Warszawie w Zintegrowanym Systemie Zarządzania obowiązującym w Enigma SOI sp. z o.o.
ZUK Elzab S. A. posiada wdrożony i certyfikowany System Zarządzania Jakością ISO 9001:2015, którego zakres
obejmuje projektowanie, produkcję, sprzedaż i serwis urządzeń komputerowych, kas rejestrujących fiskalnych i
niefiskalnych oraz szkolenia klientów w tym zakresie. Produkcja kontraktowa regulowana jest przez SZJ ISO
9001:2015 w zakresie mechaniki, elektroniki i lakierowania proszkowego. Dodatkowo przy planowaniu zakupów
dla nowych projektów, jak również planując zaopatrzenie, spełniamy wymagania Dyrektywy Parlamentu
Europejskiego i Rady 2011/65/UE z dnia 8 czerwca 2011 r. RoHS. Wymóg ten ma zastosowanie dla wyrobów
produkcji ZUK Elzab S.A. Wymóg dyrektywy unijnej jest również opisany w procedurze zaopatrzenia w materiały
i komponenty.
W ramach planowania procesu produkcyjnego spółki Grupy zidentyfikowały wszystkie substancje i preparaty
chemiczne oraz oszacowały ich wpływ na bezpieczeństwo pracy i środowisko naturalne. Zasady postępowania
przy posługiwaniu się i używaniu substancji i preparatów chemicznych zostały zapisane w instrukcjach BHP.
Określają one w szczególności:
•
najważniejsze właściwości substancji,
•
tryb udzielania pierwszej pomocy,
•
stosowane środki ochrony osobistej (w tym odzież ochronną),
•
postępowanie awaryjne,
•
postępowanie w przypadku pożaru,
•
zasady składowania, przechowywania oraz dezaktywacji środków i substancji chemicznych.
Grupa Kapitałowa Comp zgodnie z obowiązującym prawem podlega audytowi, który ma weryfikować podejście
Grupy do zarządzania ryzykiem wynikającym z jej działalności i jej wpływu na środowisko. Ze względu na rodzaj
prowadzonej działalności, w świetle przepisów dotyczących ochrony środowiska Grupa jest wprowadzającym
sprzęt elektryczny i elektroniczny, baterie oraz opakowania na rynek polski. W zakresie ograniczania wpływu na
środowisko naturalne Grupa prowadziła m.in. odpowiednią utylizację sprzętu elektronicznego oraz innych
odpadów. Realizując to zadanie Grupa stosuje się do przepisów prawa, w szczególności zaś do:
•
ustawy z dnia 11 września 2015 r. o zużytym sprzęcie elektrycznym i elektronicznym (t.j. Dz.U. z 2022
r. poz. 1622 ze zm.);
•
ustawy z dnia 13 czerwca 2013 r. o gospodarce opakowaniami i odpadami opakowaniowymi (t.j. Dz.U.
z 2023 r. poz. 160 ze zm.);
•
ustawy z dnia 24 kwietnia 2009 r. o bateriach i akumulatorach (t.j. Dz.U. z 2022 r. poz. 1113 ze zm.);
•
ustawy z dnia 14 grudnia 2012 r. o odpadach (t.j. Dz.U. z 2022 r. poz. 699 ze zm.);
•
ustawy z dnia 27 kwietnia 2001 r – Prawo ochrony środowiska (t.j. Dz.U. z 2022 r. poz. 2556 ze zm.).
Współpraca Grupy z organizacją odzysku zapewnia osiąganie poziomów zbiórki zużytego sprzętu i opakowań,
które wynikają z wyżej wymienionych aktów prawnych, a także spełnianie stosownych obowiązków w dziedzinie
sprawozdawczości.
Grupa podejmuje działania na rzecz przestrzegania przepisów ochrony środowiska, wypełniając nałożone na siebie
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 20 z 42
obowiązki dotyczące posiadania stosownych umów na odbiór odpadów i ścieków oraz dokonywania opłat
środowiskowych.
W zakresie transportu i unieszkodliwiania odpadów Grupa współpracuje wyłącznie z uprawnionymi podmiotami,
posiadającymi środki techniczne pozwalające na gospodarowanie przekazanymi odpadami w sposób bezpieczny
dla ludzi i środowiska naturalnego.
Biorąc pod uwagę specyfikę działalności Grupy, w szczególności różne charaktery jednostek w jej strukturze, a
także wypracowane w Grupie sposoby zarządzania obszarem środowiskowym, Zarząd jednostki dominującej nie
podjął dotychczas decyzji o wypracowaniu oddzielnej polityki środowiskowej. Mając jednak na względzie obecne
i przyszłe regulacje w obszarze zrównoważonego rozwoju, w IV kwartale 2022 zarządzono przegląd procesów
związanych z raportowaniem GK Comp pod kątem ich dostosowania do wymogów dyrektywy CSRD (Corporate
Sustainability Reporting Directive). Przegląd procesów obejmuje wszystkie obszary tematyczne dyrektywy, w
tym analizę prawną jej stosowania i zakresu raportowania.
5.1. Materiały i surowce
Jako wprowadzający sprzęt elektryczny i elektroniczny, baterie oraz opakowania na rynek polski, Grupa podlega
w szczególności następującym aktom prawnym:
• ustawy z dnia 11 września 2015 r. o zużytym sprzęcie elektrycznym i elektronicznym (t.j. Dz.U. z 2022
r. poz. 1622 ze zm.);
• ustawy z dnia 13 czerwca 2013 r. o gospodarce opakowaniami i odpadami opakowaniowymi (t.j. Dz. U.
z 2023 r., poz. 160 ze zm.);
• ustawy z dnia 24 kwietnia 2009 r. o bateriach i akumulatorach (t.j. Dz. U z 2022r. poz. 1113 ze zm.);
• ustawy z dnia 14 grudnia 2012 r. o odpadach (t.j. Dz. U. z 2022 r. poz. 699 ze zm.);
• ustawy z dnia 27 kwietnia 2001 r - Prawo ochrony środowiska (t.j. Dz. U. z 2022 r. poz. 2556 ze zm.).
Z punktu widzenia wpływu na środowisko, Grupa wprowadza na rynek duże ilości sprzętu, opakowań oraz baterii
i akumulatorów. Współpraca spółek Grupy z organizacjami odzysku zapewnia osiąganie poziomów zbiórki
zużytego sprzętu i opakowań, które wynikają z wyżej wymienionych aktów prawnych, a także wypełnianie
obowiązków w dziedzinie sprawozdawczości określonych w w/w aktach prawnych.
Poniższe zestawienia zostały sporządzone na podstawie danych poszczególnych spółek Grupy posiadających
swoje siedziby i działających na terytorium Polski. Zestawienia odnoszą się do wymaganych poziomów zbierania.
Masa opakowań/papier i tektura wprowadzonych do obrotu na terytorium kraju
Comp S.A./ ZUK Elzab S.A.
Masa (kg)
Wymagany poziom
recyklingu/odzysku
Osiągnięty poziom
recyklingu/odzysku
2021 r.
Opakowania poddane recyklingowi
120 845,00
56%
56%
Opakowania poddane odzyskowi
131 634,00
61%
61%
2022 r.
Opakowania poddane recyklingowi
69 583,00
59%
59%
Opakowania poddane odzyskowi*
-
-
-
* Brak danych w związku z brakiem obowiązku odzysku (od dnia 1 stycznia 2022 r.) wynikającym ze zmian wprowadzonych ustawą z dnia 17
listopada 2021 r. o zmianie ustawy o odpadach oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. 2021 poz. 2151).
Na potrzeby pakowania produktów Grupa sięga wyłącznie po materiały podlegające recyclingowi. W 2021 r. do
tego celu wykorzystano 84 tony kartonów, 1 tonę papieru oraz 36 ton tworzyw sztucznych (w sumie 120 ton). W
2022 r. do na potrzeby pakowania produktów wykorzystano 39 ton kartonów, 1 tonę papieru oraz 14 ton tworzyw
sztucznych (w sumie 54 tony). Powyższe dane pozyskano na podstawie zleceń produkcyjnych. Zużycie
półfabrykatów do produkcji wyniosło 162 tony. Powyższe dane pozyskano na podstawie zleceń produkcyjnych.
Wynikające z porównania, obniżenie zużycia opakowań było związane z stabilizacją sprzedaży urządzeń Novitus
i Elzab i zakończeniem procesu fiskalizacji online polskiej gospodarki w 2022 r. Normy zużycia opakowań na 1
szt. produktu pozostały bez zmian.
W spółce ZUK Elzab z kolei wykorzystywano następujące materiały koniecznych do produkcji, niebędące
jednocześnie składnikami końcowych produktów.
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 21 z 42
Powiązane materiały procesowe
Jednostka
Masa [t]
2021 r.
Azot
[t]
91,00
Argon czysty (50/200 butla) - jednostka miar
[szt.]
129,00
Oleje - jednostka miar
[l]
11 175,00
Kleje - jednostka miar
[szt.]
360,00
Żywice - jednostka miar
[kg]
1 357,00
2022 r.
Azot
[t]
49,00
Argon czysty (50/200 butla) - jednostka miar
[szt.]
70,00
Oleje - jednostka miar
[l]
540,00
Kleje - jednostka miar
[szt.]
179,00
Żywice - jednostka miar
[kg]
322,00
5.2. Paliwa i energia
W Grupy Kapitałowej Comp energia jest zużywana przede wszystkim w działalności operacyjnej zakładów
produkcyjnych w Zabrzu oraz w Nowym Sączu. Korzystanie z floty pojazdów łączy się z wykorzystaniem energii
pochodzącej ze spalania benzyny i oleju napędowego.
Analizy zużycia energii są dokonywane na podstawie danych sprawozdawczych sporządzanych zgodnie z
obowiązującymi w tym zakresie przepisami, w tym na podstawie sprawozdania bilansowego nośników energii i
infrastruktury ciepłowniczej G-02b. Poniższe zestawienie zostało sporządzone na bazie danych całościowych
dotyczących zużycia paliw i energii w poszczególnych spółkach Grupy na podstawie danych sprawozdawczych
pozostających w posiadaniu Grupy.
Całkowite zużycie energii pochodzącej ze źródeł nieodnawialnych w Grupie Kapitałowej Comp:
Comp S.A./ ZUK Elzab S.A./Insoft sp. z o.o./Enigma SOI sp. z o.o.
2021 r.
Gaz ziemny i koksowniczy
GJ
2 326,45
Olej opałowy
GJ
409,00
Paliwa ciekłe
GJ
11 895,54
2022 r.
Gaz ziemny i koksowniczy
GJ
1 805,11
Olej opałowy
GJ
168,00
Paliwa ciekłe
GJ
10 976,69
Całkowite zużycie energii w Grupie Kapitałowej Comp:
Comp S.A./ ZUK Elzab S.A./Insoft sp. z o.o./Enigma SOI sp. z o.o.
2021 r.
Energia elektryczna
GJ
6 039,83
Energia cieplna
GJ
9 584,70
2022 r.
Energia elektryczna
GJ
5 119,18
Energia cieplna
GJ
9 028,00
5.3. Odpady i ścieki
Zgodnie z przepisami sporządzanie sprawozdań dotyczących gospodarowania odpadami odbywa się w terminie
do 15 marca każdego roku. Poniższe tabele prezentują osiągnięty poziom zbierania, odzysku i recyclingu.
Wskaźnik własny
Masa sprzętu wprowadzonego do obrotu na terytorium Polski
Comp S.A./ ZUK Elzab S.A./ Enigma SOI sp. z o.o.
Rodzaj sprzętu
Masa (kg)
Średnioroczna masa
będąca podstawą
do obliczeń (kg)
Wymagany
poziom
zbierania
Osiągnięty
poziom
zbierania
2021 r.
Sprzęt wielkogabarytowy, którego
którykolwiek z zewnętrznych wymiarów
przekracza 50 cm (grupa IV)
32 637,80
26 674,00
60%
60%
Sprzęt małogabarytowy, którego żaden z
zewnętrznych wymiarów nie przekracza 50 cm
(grupa V)
112 344,30
89 983,74
60%
60%
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 22 z 42
Małogabarytowy sprzęt informatyczny i
telekomunikacyjny, którego żaden z
zewnętrznych wymiarów nie przekracza 50
cm (grupa VI)
197 933,00
200 398,17
60%
60%
2022 r.
Sprzęt wielkogabarytowy, którego
którykolwiek z zewnętrznych wymiarów
przekracza 50 cm (grupa IV)
22 835,80
54 015,81
65%
65%
Sprzęt małogabarytowy, którego żaden z
zewnętrznych wymiarów nie przekracza 50
cm (grupa V)
62 561,90
192 140,50
65%
65%
Małogabarytowy sprzęt informatyczny i
telekomunikacyjny, którego żaden z
zewnętrznych wymiarów nie przekracza 50
cm (grupa VI)
158 110,90
198 219,16
65%
65%
Wskaźnik własny
Masa baterii i akumulatorów wprowadzonych do obrotu na terytorium Polski
Comp S.A./ ZUK Elzab S.A.
Masa (kg)
Średnioroczna masa będąca
podstawą do obliczeń (kg)
Wymagany
poziom
zbierania
Osiągnięty
poziom zbierania
2021 r.
Baterie i akumulatory
38 032,42
17 010,57
45%
45%
2022 r.
Baterie i akumulatory
13 987,15
302 742,17
45%
45%
Spadek poziomu masy odpadów i ich poziomów zbierania w 2022 r. był związany z stabilizacją procesu
dystrybucji urządzeń online Novitus i Elzab w wyniku zakończenia procesu fiskalizacji online polskiej gospodarki.
5.4. Emisje gazów cieplarnianych w Zakresie 1 i 2
W 2022 roku, Grupa Kapitałowa Comp po raz pierwszy sporządziła kalkulację emisji gazów cieplarnianych wg
metodologii The Greenhouse Gas Protocol: A Corporate Accounting and Reporting Standard Revised Edition oraz
GHG Protocol Scope 2 Guidance w zakres 1 i 2, czyli w obszarze emisji, na które spółka ma bezpośredni wpływ.
W wyniku prowadzonej działalności operacyjnej, Grupa Kapitałowa Comp wyemitowała do atmosfery 2 399,67
Mg CO2e (ekwiwalentu dwutlenku węgla) w ramach emisji bezpośrednich (Zakres 1, location-based) i pośrednich
(Zakres 2, metodą location-based. Metoda location-based opiera się na średnim wskaźniku emisji dla danego kraju.
Zakres danych: Grupa Kapitałowa Comp składa się z 11 spółek a do wyliczenia emisji, kalkulacje sporządzono na
podstawie danych z 6 spółek prowadzących kluczową działalność w Polsce (produkcja kas fiskalnych, działalność
handlowa i serwisowa).
Nieco ponad 51% wszystkich emisji gazów cieplarnianych w zakresie 1 i 2 wyemitowanych przez Grupę
Kapitałową Comp pochodziło z paliw zużytych w firmowej flocie a 41% z zakupionej energii elektrycznej.
Pozostałe niecałe 8% emisji pochodziło z zużytych paliw w budynkach i instalacjach oraz z zakupionej energii
cieplnej.
Emisje w zakresie 1 i 2 w Grupie Kapitałowej Comp
Zakres 1
j.m.
2022 r.
Emisje będące skutkiem zużycia paliw w budynkach i
instalacjach
Mg CO
2
e
73,41
- Gaz ziemny
Mg CO
2
e
73,20
- Olej napędowy
Mg CO
2
e
0,00
- Olej opałowy
Mg CO
2
e
0,21
Emisje będące skutkiem paliw zużytych w transporcie
pojazdami własnymi
Mg CO
2
e
1 226,50
- Benzyna
Mg CO
2
e
444,09
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 23 z 42
- Olej napędowy
Mg CO
2
e
782,41
- LPG
Mg CO
2
e
0,00
Łącznie emisje w ramach Zakresu 1
Mg CO
2
e
1 299,91
Zakres 2
Emisje location-based będące skutkiem zakupu energii
elektrycznej
Mg CO
2
e
1 006,07
Emisje location-based będące skutkiem zakupu energii
cieplnej
Mg CO
2
e
93,69
Łącznie emisje location-based w ramach Zakresu 2
Mg CO
2
e
1 099,75
Zakres 1 + 2
Łącznie emisje w ramach Zakresu 1+2 location-based
Mg CO
2
e
2 399,67
Emisje Zakres 1+2 location-based na 1 mln zł przychodu
Mg CO
2
e/1mln zł
3,20
5.5. Pozostałe aspekty bezpośredniego i pośredniego oddziaływania na środowisko
Grupa dba, aby jej działania były zgodne z prawem i regulacjami środowiskowymi.
Obowiązujące przepisy nakładają na Grupę obowiązek uiszczania opłat środowiskowych oraz ponoszenia
dodatkowych kosztów związanych ze spełnianiem wymogów w zakresie ochrony środowiska. W 2021 r. Grupa
musiała ponieść następujące opłaty i koszty:
•
opłaty rejestrowe na rzecz Ministerstwa Środowiska,
•
opłaty środowiskowe za emisję dotyczącą samochodów,
•
koszty umów na odbiór i utylizację odpadów,
•
koszty finansowania publicznych kampanii edukacyjnych poświęconych bateriom i akumulatorom.
Całkowita wysokość opłat środowiskowych uiszczonych przez Grupę w 2022 r. wyniosła 331 tys. zł, czyli o 40
tys. więcej niż w 2021 r. Wynika to z wzrostu opłat środowiskowych oraz zmiany stawek za gospodarowanie
odpadami.
6. Informacje kontekstowe do ujawnień dot. Taksonomii Grupy Kapitałowej Comp
Unijna Taksonomia, czyli co jest naprawdę „zielone” w Grupie Kapitałowej Comp?
6.1 Wstęp
Taksonomia UE
1
jest systematyką, która pokazuje, jaka część (udział %) działalności, analizowanej przez pryzmat
obrotu, nakładów inwestycyjnych (CapEx) i wydatków operacyjnych (OpEx), Grupy Kapitałowej Comp jest
zrównoważona środowisko.
Zgodnie z systematyką, działalność zrównoważona środowiskowo to taka, która jednocześnie:
• wnosi istotny wkład w realizację co najmniej jednego celu środowiskowego,
• nie czyni poważnych szkód dla żadnego z celów środowiskowych,
• jest prowadzona zgodnie z minimalnymi gwarancjami (z ang. Minimum Safeguards),
• spełnia techniczne kryteria kwalifikacji.
Systematyka jest ustrukturyzowana wokół 6 celów środowiskowych:
1. łagodzenie zmian klimatu
2. adaptacja do zmian klimatu
3. zrównoważone wykorzystanie i ochrona zasobów wodnych i morskich
1
Taksonomia została wprowadzona Rozporządzeniem Parlamentu i Rady (UE) 2020/852 z 18 czerwca 2020 r. w sprawie ustanowienia ram
ułatwiających zrównoważone inwestycje i obowiązuje wszystkie spółki raportujące informacje niefinansowe.
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 24 z 42
4. przejście na gospodarkę o obiegu zamkniętym
5. zapobieganie zanieczyszczeniu i jego kontrola
6. ochrona i odbudowa bioróżnorodności i ekosystemów
Techniczne kryteria kwalifikacji (TKK) określają szczegółowo, co oznacza wnoszenie istotnego wkładu w
realizację poszczególnych celów i nieczynienie poważnych szkód. Zostały one określone w załącznikach I i II
(dalej Załącznik I i Załącznik II) do Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2139
2
, rozszerzonego
Rozporządzeniem Delegowanym Komisji (UE) 2022/1214
3
.
Komisja Europejska wydała dotychczas jedynie akty delegowane określające kryteria istotnego wkładu dla dwóch
pierwszych celów – łagodzenia zmian klimatu i adaptacji do zmian klimatu. W przyszłości kryteria zostaną
rozszerzone i będą zawierały także warunki, które działalność powinna spełnić, żeby wnosiła istotny wkład w
realizację pozostałych czterech celów środowiskowych.
6.2 Zgodność prowadzonej przez Grupę Kapitałową Comp działalności z systematyką
W wyniku przeprowadzonych analiz ustalono następujący odsetek obrotu, nakładów inwestycyjnych (CapEx) i
wydatków operacyjnych (OpEx) zgodnych z systematyką:
Obrót
CapEx
OpEx
Badanie zgodności prowadzonej przez Grupę Kapitałową Comp działalności z systematyką wykazało, że:
• Z działalności zrównoważonej Grupy w 2022 roku pochodziło: 27,90% obrotu, 48,40% nakładów
inwestycyjnych i 34,10% wydatków operacyjnych.
• Z działalności kwalifikującej się, ale niezgodnej z systematyką (niezrównoważonej środowiskowo) w
2022 roku pochodziło: 0,00% obrotu, 33,10% nakładów inwestycyjnych i 32,40% wydatków
operacyjnych Grupy.
• Z działalności niekwalifikującej się do systematyki w 2022 roku pochodziło: 72,00% obrotu, 18,47%
nakładów inwestycyjnych i 49,48% wydatków operacyjnych Grupy.
2
Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/2139 z dnia 4 czerwca 2021 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu Europejskiego i
Rady (UE) 2020/852 poprzez ustanowienie technicznych kryteriów kwalifikacji służących określeniu warunków, na jakich dana działalność
gospodarcza kwalifikuje się jako wnosząca istotny wkład w łagodzenie zmian klimatu lub w adaptację do zmian klimatu, a także określeniu,
czy ta działalność gospodarcza nie wyrządza poważnych szkód względem żadnego z pozostałych celów środowiskowych
3
Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2022/1214 z dnia 9 marca 2022 r. zmieniające rozporządzenie delegowane (UE) 2021/2139 w
odniesieniu do działalności gospodarczej w niektórych sektorach energetycznych oraz rozporządzenie delegowane (UE) 2021/2178 w
odniesieniu do publicznego ujawniania szczególnych informacji w odniesieniu do tych rodzajów działalności gospodarczej
34,1%
32,4%
33,6%
Działalność zrównoważona
środowiskowo
Działalność kwalifikująca się do
systematyki, ale niezrównoważona
środowiskowo
Działalność niekwalifikująca się do
systematyki
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 25 z 42
Obrót
CapEx
OpEx
Wartość w 2022 roku [mln zł]
750,60
39,50
15,40
działalność zrównoważona (zgodna z systematyką)
27,90%
48,40%
34,10%
działalność niezrównoważona (kwalifikująca się do systematyki, ale niezgodna z nią)
0,00%
33,10%
32,40%
działalność neutralna (niekwalifikująca się do systematyki)
72,10%
18,50%
33,60%
W dalszej części tego rozdziału opisany został proces badania zgodności z systematyką, zastosowane zasady
rachunkowości oraz szczegółowe omówienie trzech wskaźników wyników wraz z tabelami sporządzonymi
zgodnie z tzw. aktem delegowanym do art. 8, czyli Rozporządzeniem Delegowanym Komisji (UE) 2021/2178
4
.
6.3 Jak badano zgodność z systematyką?
Proces badania zgodności z systematyką przeprowadzono z udziałem Dyrektora Działu Prawnego i Komunikacji,
Doradcy Zarządu, Kierownika ds. Komunikacji i Marketingu oraz ze wsparciem zewnętrznej firmy doradczej.
Proces zrealizowano w następujących 4 etapach:
Etap 1: Identyfikacja:
Kierując się opisami działalności w załącznikach do Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2139,
Grupa Kapitałowa COMP przeprowadziła przegląd swojej działalności – w zakresie przychodów oraz nakładów
inwestycyjnych (CapEx) w 2022 roku i zidentyfikowała te działalności, które kwalifikują się do systematyki.
Etap 2: Alokacja:
Następnie, do każdej działalności zidentyfikowanej jako kwalifikującą się do systematyki, przypisano
odpowiednie przychody, nakłady inwestycyjne oraz wydatki operacyjne zrealizowane przez Grupę Kapitałową
Comp w 2022 roku. Szczegóły stosowanych metod alokacji opisane są w paragrafie „Zasady rachunkowości” w
tym rozdziale.
Etap 3: Weryfikacja
Weryfikacja zgodności z systematyką została przeprowadzona poprzez 2 rodzaje badań:
Badanie zgodności z Technicznymi Kryteriami Kwalifikacji
Zgodność z Technicznymi Kryteriami Kwalifikacji (TKK) określonymi w załącznikach do Rozporządzenia
Delegowanego Komisji (UE) 2021/2139 zbadano dla wybranych, istotnych finansowo (przyjęto próg istotności
finansowej na poziomie 50 tys. zł) rodzajów działalności. W przypadku rodzajów działalności, które były poniżej
progu istotności, nie badano zgodności, a związane z nimi obroty, CapEx lub OpEx uznano za kwalifikujące się,
ale niezgodne z systematyką. W przypadku działalności powyżej progu istotności przeanalizowano poszczególne
kryteria istotnego wkładu i nieczynienia poważnych szkód oraz sprawdzeniu w jakim stopniu dany rodzaj
działalności zgodny jest z TKK.
Badanie zgodności z Minimalnymi Gwarancjami
Zgodność z wymogami Minimalnych Gwarancji zbadano z wykorzystaniem rekomendacji zamieszczonych w
Final Report on Minimum Safeguards autorstwa Platform on Sustainable Finance. Minimalne Gwarancje są
określone w art. 18 Rozporządzenia 2020/852 i opierają się one w znacznej części na prowadzeniu procesów
należytej staranności tak, jak są one zdefiniowane w Wytycznych ONZ Dotyczących Biznesu i Praw Człowieka i
Wytycznych OECD dla Przedsiębiorstw Wielonarodowych. Choć raport Platform on Sustainable Finance nie jest
przepisem prawa, to stanowi jedyne obecnie dostępne źródło interpretacji dotyczące Minimalnych Gwarancji,
wydane przez ciało funkcjonujące przy Komisji Europejskiej i powołane na podstawie Rozporządzenia 2020/852.
4
Rozporządzenie delegowane Komisji (UE) 2021/2178 z dnia 6 lipca 2021 r. uzupełniające rozporządzenie Parlamentu
Europejskiego i Rady (UE) 2020/852 przez sprecyzowanie treści i prezentacji informacji dotyczących zrównoważonej
środowiskowo działalności gospodarczej, które mają być ujawniane przez przedsiębiorstwa podlegające art. 19a lub
29a dyrektywy 2013/34/UE, oraz określenie metody spełnienia tego obowiązku ujawniania informacji
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 26 z 42
Platform on Sustainable Finance określiła 4 przesłanki i uznała, że spełnienie przynajmniej jednej z nich oznacza
niezgodność z wymogami Minimalnych Gwarancji.
Cztery przesłanki oraz sposób ich badania opisany jest w poniższej tabeli:
Przesłanki
Jak było to badane?
1
Nieodpowiednie lub nieistniejące mechanizmy należytej
staranności w zakresie praw człowieka, antykorupcji,
przeciwdziałania nieuczciwej konkurencji i w zakresie strategii
podatkowej
Weryfikacja procesów należytej staranności odbyła się poprzez
wypełnienie obszernego kwestionariusza – opartego na metodyce
zaproponowanej przez Platform on Sustainable Finance (World
Benchmark Alliance Core UNGP Indicators), przez Grupę
Kapitałową Comp (samoocena) oraz poprzez dodatkową analizę
dokumentów korporacyjnych i procesów przez zewnętrzną firmę
doradczą. W wyniku analizy ustalono, że w Grupie Kapitałowej
Comp funkcjonują podstawy procesu należytej staranności.
2
Spółka jest ostatecznie pociągnięta do odpowiedzialności lub
uznania za naruszająca prawo pracy lub prawa człowieka w
niektórych rodzajach spraw sądowych z zakresu prawa pracy
lub praw człowieka
Weryfikacja polegała na przeglądzie – we współpracy z osobami
odpowiedzialnymi za Compliance oraz za Dział Prawny i
Komunikację, czy w stosunku do Spółki nie zapadły prawomocne
wyroki skazujące w obszarze praw człowieka, korupcji, zachowań
uczciwej konkurencji i opodatkowania. W wyniku tak
przeprowadzonej weryfikacji, stwierdzono brak informacji nt.
takich prawomocnych wyroków
3
Brak współpracy z Krajowym Punktem Kontaktowym OECD
(KPK OECD)
Zweryfikowano bazę zgłoszeń KPK OECD, która wykazała brak
zgłoszeń w stosunku do Grupy w okresie od 01.01.2022 do
31.12.2022
4
Business and Human Rights Resource Centre (BHRRC)
podjęło zarzut wobec spółki a spółka nie odpowiedziała na nie
w ciągu 3 miesięcy
Zweryfikowano bazę zgłoszeń Business and Human Rights
Ressources Centre (BHRRC), która wykazała brak zgłoszeń w
stosunku do Grupy Kapitałowej COMP w okresie od 01.01.2022
do 31.12.2022
W wyniku analizy ustalono, że działalność Grupy Kapitałowej Comp była w 2022 roku prowadzona zgodnie z
Minimalnymi Gwarancjami.
Etap 4: Kalkulacja
Wykorzystując informacje z poprzednich 3 etapów, sporządzono tabele dla obrotów, nakładów inwestycyjnych i
wydatków operacyjnych zgodnie z wymogami Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2139.
6.4 Zastosowane zasady rachunkowości
W celu obliczenia odsetka obrotu, nakładów inwestycyjnych (CapEx) i wydatków operacyjnych (OpEx)
kwalifikujących się do systematyki, zastosowano następujące zasady:
Obrót
W odniesieniu do obrotu podstawę stanowiły całkowite skonsolidowane przychody Grupy Kapitałowej COMP w
2022 r., ujawnione w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za 2022 r. Do licznika przypisano przychody
z działalności kwalifikującej się do systematyki.
Nakłady inwestycyjne (CapEx)
W odniesieniu do nakładów inwestycyjnych (CapEx) podstawę stanowiły nakłady inwestycyjne rozliczane w
poszczególnych spółkach z Grupy Kapitałowej Comp. Całkowita kwota nakładów inwestycyjnych została
zaprezentowana w Skonsolidowanym Sprawozdaniu finansowym za 2022 r. Do licznika przypisano tę część
nakładów inwestycyjnych, która dotyczy rodzajów działalności kwalifikujących się do systematyki.
Wydatki operacyjne (OpEx)
W odniesieniu do wydatków operacyjnych (OpEx) podstawę stanowiły wszystkie koszty służące do bieżącej
obsługi aktywów Grupy Kapitałowej COMP i utrzymywania ich we właściwej kondycji. Zaliczone do nich zostały
takie koszty, jak: koszty osobowe osób odpowiedzialnych za utrzymanie i naprawy (maintenance) aktywów
Grupy, w tym koszty związane z aktualizacjami, modyfikacjami i naprawami oprogramowania oraz utrzymaniem
i naprawą infrastruktury informatycznej i telekomunikacyjnej. Do licznika przypisano tę część OpEx, która
dotyczy rodzajów działalności kwalifikujących się do systematyki zgodnie z tzw. Taksonomią.
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 27 z 42
W przypadku wydatków operacyjnych, które w Rozporządzeniu Delegowanym Komisji (UE) 2021/2178
definiowane są w sposób nie odnoszący się do międzynarodowych standardów sprawozdawczości finansowej,
dokonano przeglądu wszystkich kont w systemie rachunkowym Grupy, a następnie zidentyfikowane pozycje
spełniające definicję OpEx’u przypisano każdorazowo do danego rodzaju działalności kwalifikującej się do
systematyki lub do zbioru pozostałych wydatków operacyjnych (nie kwalifikujących się do systematyki).
Pozostałe informacje
Dane wykorzystane do obliczeń pochodziły z systemu finansowo-księgowego Comp S.A. i z systemów
finansowo-księgowych poszczególnych spółek zależnych wchodzących w skład Grupy.
Grupa uniknęła podwójnego liczenia podczas przypisywania obrotu i nakładów inwestycyjnych poprzez
dokonanie stosownych wyłączeń konsolidacyjnych zgodnie z obowiązującymi przepisami rachunkowymi.
W trakcie analizy nie zidentyfikowano rodzajów działalności przyczyniających się do więcej niż jednego celu
środowiskowego. Nie istniała w związku z tym potrzeba stosowania specjalnych procedur w celu uniknięcia
podwójnego liczenia.
Grupa ujawnia w niniejszym raporcie po raz pierwszy udział działalności zgodnej z systematyką i po raz drugi
udział działalności kwalifikującej się do systematyki. Ujawnienie w niniejszym raporcie dotyczy ostatniego roku
obrotowego, tj. okresu 01.01.2022-31.12.2022.
Analiza wykazała brak konieczności szczegółowej dezagregacji kluczowych wskaźników wyników pomiędzy
poszczególne jednostki operacyjne Grupy zgodnie z pkt 1.2.2.3. Załącznika I do Rozporządzenia Delegowanego
Komisji (UE) 2021/2178. Więcej informacji na ten temat znajduje się w komentarzach do poszczególnych
kluczowych wskaźników wyników.
Grupa Kapitałowa Comp nie prowadzi, nie finansuje ani nie ma ekspozycji na rodzaje działalności, o których
mowa w sekcjach 4.26 – 4.31 Załączników I i II do Rozporządzenia Delegowanego Komisji (UE) 2021/2139
(rodzaje działalności związane z wytwarzaniem energii w ramach procesów jądrowych i produkcji energii z
gazowych paliw kopalnych.
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 28 z 42
Tabela 1: Odsetek obrotu zgodnego
z systematyką
Kryteria dotyczące istotnego wkładu
Kryteria dotyczące zasady
„nie wyrządza poważnych szkód”
Działalność gospodarcza
Kod
lub
kody
Obrót -
wartość
bezwzględna
Część
obrotu
Łagodzenie zmian klimatu
Adaptacja do zmian
klimatu
Zasoby wodne i morskie
Gospodarka o obiegu
zamkniętym
Zanieczyszczenie
Bioróżnorodność i
ekosystemy
Łagodzenie zmian klimatu
Adaptacja do zmian
klimatu
Zasoby wodne i morskie
Gospodarka o obiegu
zamkniętym
Zanieczyszczenie
Bioróżnorodność i
ekosystemy
Minimalne gwarancje
Udział
procentowy
obrotu
zgodnego z
systematyką,
rok 2022
Udział
procentowy
obrotu
zgodnego z
systematyką,
rok 2021
Kategoria
(działalność
wspoma-
gająca)
Kategoria
(działalność
na rzecz
przejścia)
mln zł
%
%
%
%
%
%
%
T/N
T/N
T/N
T/N
T/N
T/N
T/N
%
%
E
T
A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI
A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodna z systematyką)
Montaż, konserwacja i naprawa
systemów technologii energii
odnawialnej
7.6.
0,4
0,05%
100,00
%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
T
T
T
T
T
T
100,00%
n/d
E
Przetwarzanie danych; zarządzanie
stronami internetowymi (hosting)
i podobna działalność
8.1.
20,3
2,70%
0,00%
100,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
T
T
T
T
T
T
100,00%
n/d
T
Działalność związana z
oprogramowaniem, doradztwem w
zakresie informatyki i działalność
powiązana
8.2.
188,7
25,14%
0,00%
100,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
T
T
T
T
T
T
100,00%
n/d
Obrót ze zrównoważonej
środowiskowo działalności
(zgodnej z systematyką) (A.1)
209,3
27,89%
0,05%
27,84%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
27,89%
n/d
A.2. Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką)
Obrót z działalności kwalifikującej
się do systematyki, ale
niezrównoważonej środowiskowo
(niezgodnej z systematyką) (A.2)
0,0
0,00%
0,00%
n/d
Razem (A.1.+A.2.)
209,3
27,89%
27,89%
n/d
B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI
Obrót z działalności
niekwalifikującej się do systematyki
(B)
541,2
72,11%
Razem (A+B)
750,6
100,00%
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 29 z 42
Grupa Kapitałowa Comp uzyskuje przychody przede wszystkim ze sprzedaży urządzeń i oprogramowania
fiskalnych oraz z usług polegających na dostarczaniu klientom usług w zakresie IT i oprogramowania (tworzenie
dedykowanego oprogramowania, integracja systemów, personalizacja, aktualizacja i utrzymywanie systemów).
Skonsolidowane przychody Grupy wyniosły w 2022 roku 750,6 mln zł. Głównymi pozycjami przychodów z
działalności kwalifikującej się do systematyki w 2022 roku były:
• 188,7 mln zł przychodów z tytułu sprzedaży systemu dozoru elektronicznego, systemu związanego z
podpisami elektronicznymi, systemu dla Straży Granicznej RP oraz ze stworzenia i utrzymania system
dla transportu drogowego. Przychody te na tę działalność kwalifikują się do systematyki w ramach
działalności 8.2. Działalność związana z oprogramowaniem, doradztwem w zakresie informatyki i
działalność powiązana w Załączniku II.
• 20,3 mln zł przychodów z tytułu stworzenia oprogramowania monitorującego i wykrywającego
zagrożenia w sieci. Przychody te na tę działalność kwalifikują się do systematyki w ramach działalności
8.1. Przetwarzanie danych; zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna działalność w
Załączniku II.
• 0,4 mln zł przychodów ze sprzedaży energii elektrycznej. Przychody te na tę działalność kwalifikują się
do systematyki w ramach działalności 7.6. Montaż, konserwacja i naprawa systemów technologii energii
odnawialnej w Załączniku I.
Grupa uzyskała w 2022 r. 541,2 mln zł przychodów z działalności niekwalifikującej się do systematyki. Przychody
te pochodziły głównie ze sprzedaży urządzeń fiskalnych i innych elementów infrastruktury IT.
Udział obrotu kwalifikującego się do systematyki w całości obrotu wyniósł w 2022 r. 27,89% i był to też udział
obrotu zgodnego z systematyką (27,89%), a udział obrotu niekwalifikującego się do systematyki 72,11%.
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 30 z 42
Tabela 2: Odsetek nakładów inwestycyjnych
(CapEx) zgodnych z systematyką
Kryteria dotyczące istotnego wkładu
Kryteria dotyczące zasady
„nie wyrządza poważnych szkód”
Działalność gospodarcza
Kod
lub
kody
Nakłady
inwestycyjne
w ujęciu
bezwzględnym
Udział
procentowy
nakładów
inwestycyjnych
Łagodzenie zmian
klimatu
Adaptacja do zmian
klimatu
Zasoby wodne i
morskie
Gospodarka o
obiegu zamkniętym
Zanieczyszczenie
Bioróżnorodność i
ekosystemy
Łagodzenie zmian
klimatu
Adaptacja do zmian
klimatu
Zasoby wodne i
morskie
Gospodarka o
obiegu zamkniętym
Zanieczyszczenie
Bioróżnorodność i
ekosystemy
Minimalne
gwarancje
Udział
procentowy
nakładów
inwestycyjnych
zgodnych z
systematyką,
rok 2022
Udział
procentowy
nakładów
inwestycyjnych
zgodnych z
systematyką,
rok 2021
Kategoria
(działalność
wspoma-
gająca)
Kategoria
(działalność
na rzecz
przejścia)
mln zł
%
%
%
%
%
%
%
T/N
T/N
T/N
T/N
T/N
T/N
T/N
%
%
E
T
A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI
A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodna z systematyką)
Przetwarzanie danych; zarządzanie
stronami internetowymi (hosting)
i podobna działalność
8.1.
5,8
14,73%
0,00%
100,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
T
T
T
T
T
T
100,00%
n/d
T
Działalność związana z
oprogramowaniem, doradztwem w
zakresie informatyki i działalność
powiązana
8.2.
13,3
33,67%
0,00%
100,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
T
T
T
T
T
T
100,00%
n/d
Nakłady inwestycyjne z tytułu
działalności zrównoważonej
środowiskowo (zgodnej z
systematyką) (A.1)
19,1
48,39%
0,00%
48,39%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
48,39%
n/d
A.2. Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką)
Transport motocyklami, samochodami
osobowymi i lekkimi pojazdami
użytkowymi
6.5.
4,0
10,14%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
T
Renowacja istniejących budynków
7.2.
5,0
12,68%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
T
Oparte na danych rozwiązania na
potrzeby redukcji emisji gazów
cieplarnianych
8.2.
4,1
10,32%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
N
T
N
T
T
T
T
Nakłady inwestycyjne z tytułu
działalności kwalifikującej się do
systematyki, ale niezrównoważonej
środowiskowo (niezgodnej z
systematyką) (A.2)
13,1
33,14%
33,14%
n/d
Razem (A.1.+A.2.)
32,2
81,53%
81,53%
n/d
B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI
Nakłady inwestycyjne z tytułu
działalności niekwalifikującej się do
systematyki (B)
7,3
18,47%
Razem (A+B)
39,5
100,00%
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 31 z 42
Nakłady inwestycyjne (CapEx) kwalifikujące się do systematyki są związane z realizacją planów inwestycyjnych
przyjętych przez Zarząd Grupy Kapitałowej Comp podczas procesu przygotowywania budżetu na 2022 r. oraz
planu działania Grupy na 2022 r. Nakłady inwestycyjne Grupy wyniosły w 2022 roku 39,4 mln zł. Nakłady
inwestycyjne kwalifikujące się do systematyki były ponoszone przede wszystkim na:
• Na działalność związaną z tworzeniem aplikacji, systemów i usług IT (13,2 mln zł). Nakłady na tę
działalność kwalifikują się do systematyki w ramach działalności 8.2. Działalność związana z
oprogramowaniem, doradztwem w zakresie informatyki i działalność powiązana w Załączniku II.
• Na wartości niematerialne i prawne, w tym związane z rozwojem oprogramowania i aplikacji, oraz na
infrastrukturę informatyczną (5,8 mln zł). Nakłady na tę działalność kwalifikują się do systematyki w
ramach działalności 8.1. Przetwarzanie danych, zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna
działalność w Załączniku II.
Ponadto przeznaczono 5 mln zł CapEx’u na prace remontowe budynków, ponad 4 mln zł na stworzenie rozwiązań
na potrzebę redukcji emisji gazów cieplarniach i kolejne 4 mln zł na flotę pojazdów osobowych Grupy.
Grupa poniosła w 2022 r. 7,2 mln zł nakładów inwestycyjnych na działalność niekwalifikującą się do systematyki.
Udział nakładów inwestycyjnych kwalifikujących się do systematyki w całości nakładów inwestycyjnych wyniósł
w 2022 r. 81,53%, w tym udział nakładów inwestycyjnych zgodnych z systematyką 48,39%, a udział nakładów
inwestycyjnych niekwalifikujących się do systematyki 18,47%.
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 32 z 42
Tabela 3: Odsetek wydatków operacyjnych (OpEx) zgodnych z systematyką
Kryteria dotyczące istotnego wkładu
Kryteria dotyczące zasady
„nie wyrządza poważnych szkód”
Działalność gospodarcza
Kod
lub
kody
Wydatki
operacyjne w
ujęciu
bezwzlędnym
Udział
procentowy
wydatków
operacyjnych
Łagodzenie zmian
klimatu
Adaptacja do zmian
klimatu
Zasoby wodne i
morskie
Gospodarka o
obiegu zamkniętym
Zanieczyszczenie
Bioróżnorodność i
ekosystemy
Łagodzenie zmian
klimatu
Adaptacja do zmian
klimatu
Zasoby wodne i
morskie
Gospodarka o
obiegu zamkniętym
Zanieczyszczenie
Bioróżnorodność i
ekosystemy
Minimalne
gwarancje
Udział
procentowy
wydatków
operacyjnych
zgodnych z
systematyką,
rok 2022
Udział
procentowy
wydatków
operacyjnych
zgodnych z
systematyką,
rok 2021
Kategoria
(działalność
wspoma-
gająca)
Kategoria
(działalność
na rzecz
przejścia)
mln zł
%
%
%
%
%
%
%
T/N
T/N
T/N
T/N
T/N
T/N
T/N
%
%
E
T
A. DZIAŁALNOŚĆ KWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI
A.1. Rodzaje działalności zrównoważonej środowiskowo (zgodna z systematyką)
Przetwarzanie danych; zarządzanie
stronami internetowymi (hosting)
i podobna działalność
8.1.
0,2
1,40%
0,00%
100,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
T
T
T
T
T
T
100,00%
n/d
T
Działalność związana z
oprogramowaniem, doradztwem w
zakresie informatyki i działalność
powiązana
8.2.
5,0
32,66%
0,00%
100,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
T
T
T
T
T
T
100,00%
n/d
Wydatki operacyjne z tytułu
działalności zrównoważonej
środowiskowo (zgodnej z
systematyką) (A.1)
5,3
34,06%
0,00%
34,06%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
34,06%
n/d
A.2. Działalność kwalifikująca się do systematyki, ale niezrównoważona środowiskowo (działalność niezgodna z systematyką)
Transport motocyklami,
samochodami osobowymi i lekkimi
pojazdami użytkowymi
6.5.
2,0
12,75%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
T
Renowacja istniejących budynków
7.2.
1,5
9,73%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
T
Przetwarzanie danych; zarządzanie
stronami internetowymi (hosting)
i podobna działalność
8.1.
1,5
9,89%
0,00%
1,40%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
N
N
N
N
N
N
T
Wydatki operacyjne z tytułu
działalności kwalifikującej się do
systematyki, ale
niezrównoważonej środowiskowo
(niezgodnej z systematyką) (A.2)
5,0
32,37%
0,00%
34,06%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
32,37%
n/d
Razem (A.1.+A.2.)
10,3
66,43%
66,43%
n/d
B. DZIAŁALNOŚĆ NIEKWALIFIKUJĄCA SIĘ DO SYSTEMATYKI
Wydatki operacyjne z tytułu
działalności niekwalifikującej się
do systematyki (B)
5,2
33,57%
Razem (A+B)
15,4
100,00%
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 33 z 42
Wydatki operacyjne (OpEx) kwalifikujące się do systematyki są związane z utrzymywaniem we właściwym stanie
aktywów Grupy służących do realizacji działalności kwalifikującej się do systematyki. Wydatki operacyjne Grupy
wyniosły w 2022 roku 15,4 mln zł. Wydatki operacyjne były ponoszone przede wszystkim na:
• Utrzymanie właściwego funkcjonowania aktywów niezbędnych do tworzenia oprogramowania i
systemów dla klientów (5 mln zł). Wydatki na tę działalność kwalifikują się do systematyki w ramach
działalności 8.2. Działalność związana z oprogramowaniem, doradztwem w zakresie informatyki i
działalność powiązana w Załączniku II
• 0,2 mln zł z kolei wynosiły wydatki operacyjne niezbędne do właściwego funkcjonowania data centers
prowadzonych przez Grupę. Wydatki na tę działalność kwalifikują się do systematyki w ramach
działalności 8.1. Przetwarzanie danych, zarządzanie stronami internetowymi (hosting) i podobna
działalność) w Załączniku II.
Ponadto, przeznaczono 2,0 mln zł na utrzymanie floty pojazdów osobowych, 1,5 mln zł na renowację istniejących
budynków i 1,5 mln zł na utrzymanie aktywów służących do przetwarzania danych, w tym zarządzania stronami
internetowymi (hosting) i podobnej działalności.
Grupa poniosła w 2022 r. także 7,9 mln zł wydatków operacyjnych na działalność niekwalifikującą się do
systematyki.
Udział wydatków operacyjnych kwalifikujących się do systematyki w całości wydatków operacyjnych wyniósł w
2022 r. 66,43%, w tym udział wydatków operacyjnych zgodnych z systematyką 34,06%, a udział wydatków
operacyjnych kwalifikujących się, ale niezgodnych z systematyką 33,57%.
7. Zarządzanie obszarem pracowniczym
7.1 Zatrudnienie
Zaangażowanie pracowników stanowi podstawę sukcesu rynkowego Grupy Kapitałowej Comp. By rozwijać ich
potencjał Grupa inwestuje w programy szkoleniowe i zapewnia możliwość udziału w ciekawych projektach w
nowoczesnym technologicznie środowisku.
Zarządy spółek w Grupie zdają sobie sprawę, że zagadnienia związane z zatrudnianiem pracowników, ich
rozwojem oraz właściwym środowiskiem pracy są kluczowe dla długoterminowego rozwoju spółek. Dlatego
celem strategicznym Grupy jest pozyskiwanie i utrzymywanie najbardziej wartościowych pracowników oraz
wzmacnianie pozytywnego wizerunku jako pracodawcy. Ma to również zapobiec utracie trudnych do zastąpienia
kluczowych specjalistów, co mogłoby prowadzić do opóźnień w realizacji zobowiązań Grupy wobec klientów czy
też w rozwoju własnych produktów.
W trosce o swoją kadrę Grupa oferuje jej konkurencyjne warunki pracy i płacy. Spółki tworzą i wdrażają
efektywne systemy motywacyjne, budują więzi pomiędzy organizacją a pracownikami oraz monitorują rynek
pracy, aby w porę reagować na działania konkurencji.
Dodatkowo, Zarządy spółek elastycznie i efektywnie zarządzają zespołami pracowników, na bieżąco
optymalizując ich wykorzystanie w projektach biznesowych i w wewnętrznych projektach badawczo-
rozwojowych. Jednocześnie dążą do stabilności zatrudnienia oraz stabilności zespołów pracowniczych.
Grupa nie prowadzi na szeroką skalę współpracy z agencjami zatrudnienia ani nie korzysta z usług outsourcingu
pracowników merytorycznych.
W Grupie Kapitałowej Comp jedynie w spółce ZUK Elzab funkcjonuje jedna organizacja związkowa. Grupa nie
ogranicza pracownikom możliwości zrzeszania się. W 2022 roku nie miały miejsca żadne akcje protestacyjne
zatrudnionych. Pracownicy nie są objęci umowami zbiorowymi. Chcąc na bieżąco reagować na ewentualne
zmiany prawne podnoszące koszty związane z zatrudnieniem, Grupa stale monitoruje legislację w tym zakresie.
Poszczególne spółki w Grupie prowadzą politykę personalną za pomocą wewnętrznych regulacji. Przykładowo,
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 34 z 42
Regulaminy pracy oraz zasady wynagradzania/regulaminy wynagradzania obowiązują m.in. w Comp S.A., Comp
Centrum Innowacji sp. z o.o., ZUK Elzab S.A., Enigma SOI sp. z o.o., Insoft sp. z o.o.
Grupa przestrzega międzynarodowych standardów dotyczących praw człowieka w miejscu pracy oraz
międzynarodowych standardów pracy, jak również respektuje i realizuje krajowe przepisy prawa pracy oraz w
zakresie bezpieczeństwa i higieny pracy.
Zapisy dotyczące przestrzegania praw człowieka znajdują się przykładowo w Księdze Zintegrowanego Systemu
Zarządzania. Jest to dokument, który wyznacza kierunek działań jednostki dominującej i zapewnia nie tylko ciągłą
kontrolę, ale również ciągłe doskonalenie w uwzględnionych w niej obszarach. Ujęcie praw człowieka w Księdze
Zintegrowanego Systemu Zarządzania powoduje w opinii Zarządu tej Spółki. brak potrzeby opracowania
oddzielnej polityki dotyczącej poszanowania praw człowieka.
W ramach relacji handlowych wszystkie spółki Grupy Kapitałowej Comp S.A. zobowiązane są do działania
zgodnie z przyjętymi w Europie i na świecie zasadami ze sfery praw człowieka oraz praw dziecka. Zobowiązują
się również do zapewnienia, by podwykonawcy oraz inne osoby, przy pomocy których realizują umowy,
przestrzegali tych zasad. Mowa w szczególności o zasadach implementujących Powszechną Deklarację Praw
Człowieka, Konwencję OECD o zwalczaniu przekupstwa zagranicznych funkcjonariuszy publicznych w
międzynarodowych transakcjach handlowych oraz Konwencję o Prawach Dziecka przyjętą przez Zgromadzenie
Ogólne ONZ.
Powyższe zobowiązanie odzwierciedla również przyjęty w jednostce dominującej Kodeks Etyki Comp S.A. i
Kodeks Dostawcy Comp SA, które opublikowane są na stronach internetowych Comp S.A. pod adresem
https://www.comp.com.pl/relacje-inwestorskie/dokumenty-spolki/ oraz na stronach intranetowych.
Grupa realizuje politykę personalną poprzez:
•
zapewnienie równouprawnienia,
•
poprawę warunków pracy, w tym warunków zatrudnienia i wynagrodzeń,
•
zapewnienie równego dostępu do oferowanych świadczeń pracowniczych,
•
poszanowanie prawa pracowników do informacji i do wyrażania opinii,
•
rozwój umiejętności i kompetencji pracowników w formie różnych szkoleń specjalistycznych oraz
konsultacji w odniesieniu do poszczególnych stanowisk pracy na wielu poziomach zaawansowania,
• zapewnienie okresowych szkoleń pracowników z zakresu BHP,
• propagowanie wśród pracowników i ich rodzin aktywnego trybu życia poprzez dostęp do różnych akcji
związanych ze sportem, w szczególności poprzez organizowane wydarzenia firmowe oraz
dofinansowanie programu sportowego,
• pomoc pracownikom i ich rodzinom w przypadku trudnych sytuacji życiowych.
W 2022 r. Grupa zatrudniała 1 057 pracowników (297 kobiet i 760 mężczyzn), spośród których 981 osób było
zatrudnionych na czas nieokreślony. W porównaniu z 2021 r. liczba osób zatrudnionych zmalała o 180 osób.
Główny wpływ na spadek zatrudnienia w Grupie miały decyzje podjęte w spółce ZUK Elzab SA o optymalizacji
procesów produkcyjnych z wykorzystaniem outsourcingu tych procesów i w konsekwencji redukcję zatrudnienia.
O podejmowanych działaniach optymalizacyjnych spółka ZUK Elzab SA informowała w raporcie RB 15/2022 z
dn. 1 sierpnia 2022 r oraz RB 8/2022 z dn. 1 czerwca 2022 r.
Typ zatrudnienia
Kobiety
Mężczyźni
2021 r.
Na czas określony
31
94
Na czas nieokreślony
301
811
2022 r.
Na czas określony
24
52
Na czas nieokreślony
273
708
Podobnie jak w 2021 r., w 2022 r. zdecydowana większość osób pracowała w Grupie w pełnym wymiarze
godzin, co przedstawia poniższa tabela:
Rodzaj umowy
Kobiety
Mężczyźni
2021 r.
Pełen etat
314
708
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 35 z 42
Część etatu
18
197
2022 r.
Pełen etat
276
678
Część etatu
21
82
Ze względu na swoją specyfikę, czyli zatrudnianie wysoko wykwalifikowanych pracowników z branży IT, Grupa
dopuszcza współpracę na podstawie umów cywilnoprawnych, przy czym nie stosuje umów cywilnoprawnych,
które de facto miałyby zastępować umowy o pracę.
W przeliczeniu na pełne etaty w 2022 r. w Grupie zatrudniono 215 nowych pracowników, a ze 293 rozwiązano
stosunek pracy. Poniższe tabele pokazują te dane z uwzględnieniem płci i wieku.
Pracownicy zatrudnieni w 2021 r. i 2022 r.
Wiek
Kobiety
Mężczyźni
2021 r.
Poniżej 30 lat
23
65
Od 30 do 50 lat
34
70
Powyżej 50 lat
3
21
2022 r.
Poniżej 30 lat
19
50
Od 30 do 50 lat
46
76
Powyżej 50 lat
5
19
Pracownicy, z którymi w 2021 r. i 2022 r. rozwiązano stosunek pracy
Wiek
Kobiety
Mężczyźni
2021 r.
Poniżej 30 lat
19
37
Od 30 do 50 lat
31
62
Powyżej 50 lat
5
19
2022 r.
Poniżej 30 lat
16
54
Od 30 do 50 lat
43
117
Powyżej 50 lat
13
50
Jednym z kluczowych wskaźników efektywności w obszarze miejsca pracy są dla Grupy wskaźniki rotacji
pracowników. Obliczane są dwa wskaźniki rotacji: ogółem i zmodyfikowany. Wskaźnik rotacji ogółem (WRO)
jest obliczany jako iloraz Całkowitej liczby pracowników, którzy odeszli w ciągu danego roku i Całkowitej liczby
pracowników zatrudnionych na koniec danego roku.
Natomiast wskaźnik rotacji zmodyfikowany (WRZ) obliczany jest jako iloraz Całkowitej liczby pracowników,
którzy przepracowali mniej niż 2 lata i odeszli w ciągu danego roku i Całkowitej liczby pracowników
zatrudnionych na koniec danego roku.
Wskaźnik WRO obrazuje poziom stabilności zespołów pracowniczych, natomiast wskaźnik WRZ mówi o
stabilności zespołów pracowniczych w grupie osób o krótkim stażu pracy.
Wskaźnik własny (WRO)
Wskaźnik rotacji ogółem
2021 r.
2022 r.
14,15%
28,00%
Wskaźnik ten jest wykorzystywany odpowiednio przez zarządy spółek w ramach działań własnych.
Wskaźnik własny (WRZ)
Wskaźnik rotacji zmodyfikowany
2021 r.
2022 r.
7,28%
9,93%
Wskaźnik ten jest wykorzystywany odpowiednio przez zarządy spółek w ramach działań własnych.
Na spadek zatrudnienia oraz wyższą rotację pracowników w 2022 r., w porównaniu z 2021 r., miały wpływ zmiany
w strukturze, przesunięcia etatów oraz optymalizacja wewnątrz Grupy Kapitałowej Comp.
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 36 z 42
Jak wspomniano, z punktu widzenia ciągłości działania organizacji niezwykle istotne jest stabilne, długookresowe
zatrudnienie najwyższej klasy specjalistów. Z tego powodu Grupa stale kontroluje poziom wskaźnika stabilizacji
(WS). Jest on obliczany jako iloraz Całkowitej liczby pracowników na koniec danego roku, którzy przepracowali
mniej niż 2 lata i Całkowitej liczby pracowników zatrudnionych na koniec roku poprzedzającego. Niska wartość
tego wskaźnika stanowi o stabilności zespołów pracowniczych w grupie osób o dłuższym stażu pracy.
Wskaźnik własny (WS)
Wskaźnik stabilizacji
2021 r.
2022 r.
17,46%
16,33%
Godzenie oczekiwań płacowych pracowników z ekonomicznymi możliwościami organizacji niewątpliwie jest dla
Grupy wyzwaniem. W związku z nim Grupa łączy wysokość płac z wynikami pracy oraz przeprowadza okresowe
przeglądy wynagrodzeń. Miarą pomagającą Zarządowi jednostki dominującej w zarządzaniu tym obszarem jest
wskaźnik wydajności pracy (WPE). Jest on obliczany jako iloraz EBITDA w danym roku i Przeciętnego
zatrudnienia (liczonego w etatach) w danym roku.
Wskaźnik własny (WPE)
Wydajność pracy (EBITDA)
2021 r.
2022 r.
94 tys. zł/etat
69 tys. zł/etat
Istotny spadek wskaźnika WPE w 2022 r. jest powodowany spadkiem EBITDA i realizacją niższego
poziomu przychodów w segmencie Retail w wyniku ukończenia procesu fiskalizacji online polskiej
gospodarki.
W zatrudnianiu pracowników Grupa Kapitałowa Comp posiłkuje się zasobami rynków lokalnych. Dodatkowo
jednostka dominująca Comp S.A. stosuje mapę procesów dla Systemu Zarządzania Jakością ISO:9001, w którym
uwzględnione są następujące procesy:
•
P01-01 Rekrutacja pracowników,
•
P01-02 Zmiana zatrudnienia,
•
P01-03 Zakończenie zatrudnienia.
Spośród 103 osób zatrudnionych w Grupie na wyższych stanowiskach zarządczych 93% pochodzi z lokalnych
społeczności, czyli z województw: mazowieckiego, śląskiego i małopolskiego. Wynik nie różni się znacząco w
porównaniu do 2021 r., w którym spośród 100 osób zatrudnionych w Grupie na wyższych stanowiskach
zarządczych 92% pochodziło z lokalnych społeczności.
7.2. Bezpieczeństwo i higiena pracy
Zarządy poszczególnych spółek Grupy Kapitałowej Comp dążą do utrzymania wysokich standardów w dziedzinie
bezpieczeństwa i higieny pracy. Działania prowadzone przez spółki Grupy w tym celu obejmują zarówno
standardowe zagadnienia z zakresu BHP, jak i ochronę przeciwpożarową.
W spółkach Grupy nie wdrożono certyfikowanego systemu zarządzania bezpieczeństwem i higieną pracy.
Poszczególne spółki w zakresie BHP stosują w szczególności zapisy:
•
Instrukcji stanowiskowych,
•
Instrukcji Bezpieczeństwa Pożarowego,
•
Księgi Zintegrowanego Systemu Zarządzania.w jednostce dominującej,
•
Księgi Zarządzania Jakością w ZUK Elzab S.A.
Rozszerzone procedury BHP obowiązują w Comp S.A. oraz w ZUK Elzab S.A. Procedury te są związane z
działalnością produkcyjną obu tych spółek. Przykładowo:
-
w Oddziale Nowy Sącz Spółki Comp S.A. obowiązują zapisy:
•
Procedura postępowania w przypadku zdarzeń potencjalnie wypadkowych oraz wypadków,
•
Badania i pomiary czynników środowiska pracy oraz ocena ryzyka zawodowego,
•
Procedura wewnętrznych kontroli warunków pracy,
•
Procedura komunikacji wewnętrznej i zewnętrznej w zakresie BHP,
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 37 z 42
•
Procedura identyfikowania sytuacji awaryjnych oraz postępowania na wypadek awarii.
-
w ZUK Elzab S.A. obowiązują zapisy:
•
Polityka BHP,
•
Regulacja - Tabela Przydziału odzieży i obuwia roboczego oraz środków ochrony indywidualnej i
środków higieny,
•
Procedura oceny ryzyka zawodowego na wszystkich stanowiskach pracy,
•
Instrukcja współdziałania pracodawców na tym samym terenie,
•
Karty dopuszczenia pracowników firmy obcej na teren ZUK Elzab S.A.,
•
Procedura w sprawie przeprowadzania badań na zawartość alkoholu,
•
Procedura zgłaszania zdarzeń potencjalnie wypadkowych.
Bezwzględne przestrzeganie obowiązujących przepisów BHP obowiązuje wszystkich pracowników Grupy
Kapitałowej Comp bez względu na formę zatrudnienia, a więc osoby zatrudnione na podstawie umowy o pracę
oraz nieobjęte stosunkiem pracy. Dbałość o bezpieczeństwo i higienę pracy dotyczy również osób spoza kadry
Grupy. Przykładem mogą być zasady postępowania w razie wypadku, które obowiązują wszystkie osoby (w tym
praktykantów, stażystów czy wolontariuszy), na wszystkich stanowiskach, przy każdym procesie pracy i w
każdym miejscu jej wykonywania. Zagadnienia nieobjęte procedurami (np. zasady szkoleń w dziedzinie BHP) są
regulowane w innym trybie zgodnie z przepisami prawa pracy, np. na drodze zarządzeń lub innych aktów
wewnętrznych.
Pracownicy służby BHP w Grupie Kapitałowej Comp w swoich codziennych działaniach zobowiązani są do
przestrzegania wymagań normy PN-N-18001:2004. Służba działa w oparciu o uregulowania Kodeksu pracy, a
szczególnie w oparciu o Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 2 września 1997 r. w sprawie służby
bezpieczeństwa i higieny pracy.
W poszczególnych spółkach Grupy zatrudnieni są eksperci posiadający odpowiednie kwalifikacje, by zajmować
się ogółem spraw związanych z BHP i bezpieczeństwem pożarowym. Posiadają odpowiednie uprawnienia i
kwalifikacje do zajmowania się tymi tematami.
W Grupie Kapitałowej Comp zagrożenia są identyfikowane poprzez: wypełnianie list kontrolnych, zapoznawanie
się z dokumentami (instrukcje obsługi urządzeń, karty charakterystyki substancji niebezpiecznych, protokoły
wykonanych pomiarów), przeglądy i kontrole miejsc pracy, obserwację czynności wykonywanych na
stanowiskach pracy. Co 3-4 lata prowadzona jest ocena ryzyka zawodowego. Procesy te są opisane procedurami i
zgodne z przepisami prawa pracy.
W Spółce ZUK Elzab wyodrębniono następujące procesy do identyfikacji zagrożeń i oceny ryzyk: określanie
odpowiedzialności i uprawnień poszczególnych pracowników w zakresie działań na rzecz BHP, listy kontrolne o
audyty BHP, analiza dokumentacji techniczno – ruchowych i instrukcji, monitorowanie istniejących potencjalnych
niezgodności, pomiary środowiska pracy.
Grupa dba o podnoszenie świadomości i kwalifikacji pracowników oraz zapewnia im dostęp do wiedzy z zakresu
BHP (np. poprzez konsultacje), by zapewnić wysoką jakość procesów. Tym samym wpływa na kształtowanie
kultury bezpieczeństwa i higieny pracy.
Pracownicy Grupy mogą zgłaszać zdarzenia potencjalnie wypadkowe oraz inne niebezpieczeństwa do
przełożonego lub bezpośrednio do służby BHP drogą mailową lub telefonicznie. O tym prawie i jednocześnie
obowiązku są informowani w ramach szkoleń w dziedzinie BHP. Pracowników przekazujących takie informacje
chronią przed ewentualnymi represjami zapisy Kodeksu pracy.
W Grupie zostały zidentyfikowane i są na bieżąco nadzorowane czynniki środowiska pracy, które mogą mieć
wpływ na bezpieczeństwo pracowników. Nadzorowanie czynników środowiska pracy odbywa się poprzez:
•
śledzenie zmian w przepisach dotyczących BHP oraz wdrażanie ich w Grupie,
•
okresowe przeglądy środowiska pracy oraz zlecanie pomiarów czynników szkodliwych dla zdrowia,
•
analizowanie okoliczności wypadków przy pracy oraz podejmowanie odpowiednich działań
zapobiegawczych,
•
ocenę ryzyka zawodowego i informowanie pracowników o istniejących zagrożeniach,
•
zaopatrywanie pracowników w odpowiednią odzież roboczą i ochronną, jeśli jest to wymagane,
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 38 z 42
•
podnoszenie świadomości pracowników poprzez wstępne i okresowe szkolenia z dziedziny BHP,
•
kierowanie pracowników na wstępne, okresowe i kontrolne badania lekarskie,
•
przeglądy zagrożeń oraz ocenę ryzyka zawodowego na poszczególnych stanowiskach pracy w ramach
nadzorowania czynników środowiska pracy.
Zgłoszenie zdarzenia potencjalnie wypadkowego jest podstawą do przeprowadzenia postępowania identycznego
jak postępowanie powypadkowe, mające na celu ustalenie przyczyn i okoliczności incydentu oraz wprowadzenie
działań korygujących i profilaktycznych, po których zastosowaniu dokonuje się ponownej oceny i analizy ryzyka
zawodowego w obszarze, w którym miał miejsce incydent. Przykładowo proces ten w jednostce dominującej jest
nadzorowany i certyfikowany w ramach Systemu Zarządzania Jakością.
Wypadki przy pracy stanowią dla Grupy Kapitałowej Comp istotne ryzyko w obszarze miejsca pracy. Wszyscy
pracownicy Grupy są zobowiązani do bezwzględnego przestrzegania obowiązujących przepisów BHP, co jest
wyrazem osobistej odpowiedzialności za siebie i za współpracowników. Wypadki przy pracy badają zgodnie z
obowiązującymi przepisami powoływane komisje wypadkowe. Protokoły ustalania okoliczności i przyczyn
wypadków są zatwierdzane przez pracodawcę.
Wskaźnik (WPO)
Liczba wypadków przy pracy ogółem
2021 r.
2022 r.
4
4
Wskaźnik (WPŚ)
Liczba śmiertelnych wypadków przy pracy
ogółem
2021 r.
2022 r.
0
0
W Grupie Kapitałowej Comp podejmowane są działania, które mają przysłużyć się zdrowiu pracowników.
Pracownicy poszczególnych spółek mają możliwość skorzystania z prywatnej opieki medycznej na podstawie
umowy z zewnętrzną firmą.
Przykładowo w jednostce dominującej badaniami z zakresu medycyny pracy objęci są wszyscy pracownicy,
natomiast dostęp do pozostałych świadczeń medycznych jest dobrowolny. Pakiety są częściowo finansowane
przez pracodawcę. Zakres opieki medycznej obejmuje dostęp do lekarzy POZ, lekarzy specjalistów, diagnostyki,
rehabilitacji, zabiegów ambulatoryjnych, prowadzenia ciąży, szczepień oraz dodatkowych programów
profilaktycznych, wizyt domowych. W ramach współpracy z zewnętrzną firmą medyczną w Oddziale Nowy Sącz
realizowane są programy profilaktyczne „Zdrowa kobieta” i „Zdrowy mężczyzna”, które obejmują konsultacje z
lekarzami POZ i specjalistami, przeglądy stomatologiczne, badania laboratoryjne, badania obrazowe, badania
czynnościowe. Program rozpoczyna się i kończy wizytą u lekarza internisty.
W pozostałych spółkach Grupy, oprócz działań zgodnych z umowami dotyczącymi profilaktycznych badań z
zakresu medycyny pracy, oferowane są:
-
szczepienia ochronne przeciwko grypie oraz inne w zależności od potrzeb,
-
dodatkowe ubezpieczenia medyczne,
-
refundacje wybranych usług medycznych.
Spółki Comp, ZUK Elzab, Enigma SOI promują zdrowy i aktywny styl życia poprzez współfinansowanie
zaangażowania pracowników w różne dyscypliny sportowe, takie jak żeglarstwo, modelarstwo, biegi kolarstwo,
siatkówka, tenis stołowy, off road, strzelectwo sportowe, skoki spadochronowe, skituring czy piłka nożna.
Zatrudnieni mają możliwość przystąpienia do grupowego ubezpieczenia pracowniczego.
7.3. Rozwój i edukacja
Grupa Kapitałowa Comp umożliwia pracownikom podnoszenie kompetencji zawodowych poprzez udział w
szkoleniach. Poszczególne spółki inwestują w szkolenia pracownicze, opłacają studia podyplomowe i refundują
kursy językowe. Pracownicy Grupy mają możliwość uzyskania dofinansowania do studiów podyplomowych, o
ile ich tematyka jest związana z zajmowanym stanowiskiem i zakresem obowiązków. W jednostce dominującej
(w Oddziale Nowy Sącz) funkcjonuje Polityka Szkoleniowa oraz Plan szkoleń. Celem Polityki Szkoleniowej jest
podnoszenie wiedzy i kompetencji kadry.
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 39 z 42
Grupa ma świadomość, że umożliwienie pracownikom rozwoju zawodowego zwiększa jakość i efektywność
świadczonej przez nich pracy.
Pracownicy Grupy, kierując się potrzebami wynikającymi z realizowanych zadań i prowadzonych projektów, w
2022 r. uczestniczyli w szkoleniach specjalistycznych. Były to szkolenia produktowe, informatyczne,
technologiczne, językowe (jęz. angielski), z zakresu rozwoju kompetencji biznesowych, sprzedażowe, księgowe,
kadrowe i finansowe, przygotowywania sprawozdania finansowego i niefinansowego, handlowe z zakresu
obowiązków informacyjnych spółki giełdowej, z zasad oraz z zakresu ochrony danych osobowych.
Grupa ma świadomość, że aby zapewnić sprawne funkcjonowanie przedsiębiorstwa w dłuższej perspektywie,
niezbędna jest nieustanna troska o ciągłość kompetencji. Grupa realizuje programy stażowe dla studentów, a także
dla uczniów szkół średnich. Poza unormowanymi pisemnie umowami o praktyki studenckie Grupa współpracuje
ze studentami na podstawie umów cywilnoprawnych.
7.4. Zarządzanie różnorodnością
Dla organizacji istotne jest tworzenie równych szans dla wszystkich pracowników, którzy ze względu na swoją
szczególną sytuację mogą doznawać nierówności. Doświadczenia Grupy świadczą, że są to przede wszystkim
osoby z niepełnosprawnością oraz kobiety i mężczyźni powracający do pracy po urlopie rodzicielskim.
W 2022 r. do pracy po urlopie o charakterze rodzicielskim wróciło 2 pracowników. Odnotowano jeden przypadek
rezygnacji z pracy po urlopie rodzicielskim.
Grupa w 2022 r. zatrudniała 13 osób z niepełnosprawnością. Wszystkie one były zatrudnione na stałe, a ich
stanowiska pracy zostały dostosowane do ich potrzeb. Ponadto Grupa realizuje wskazania orzeczeń o stopniu
niepełnosprawności dotyczące odpowiedniego charakteru zatrudnienia, szkoleń i wsparcia w egzystencji. Składki
na PFRON odprowadzone przez Grupę w raportowanym okresie wyniosły łącznie ok. 1 578 tys. zł.
Grupa zatrudniała jednego obcokrajowca w 2022 r. narodowości ukraińskiej. W firmie nie było więc
zatrudnionych pochodzących z krajów znajdujących się w gorszej sytuacji ekonomicznej lub z krajów, w których
uprawdopodobnione jest łamanie praw człowieka.
W obszarze przeciwdziałania mobbingowi i dyskryminacji Grupa Kapitałowa Comp koncentruje się na bieżącej
realizacji stosownych zasad zawartych w Kodeksie pracy. W jednostce dominującej wdrożono także Wewnętrzną
Politykę Antydyskryminacyjną i Wewnętrzną Politykę Antymobbingową.
W 2022 r. w Grupie Kapitałowej Comp nie zgłoszono żadnych zdarzeń związanych z mobbingiem, dyskryminacją
lub molestowaniem.
Grupa nie przeprowadza audytów pod kątem przeciwdziałania dyskryminacji u swoich podwykonawców i
dostawców, lecz podlega audytom przeprowadzanym przez swoich partnerów.
8. Zarządzanie obszarem społecznym
8.1. Działalność społeczna
[Wskaźnik własny]
Grupa Kapitałowa Comp wspiera organizacje pozarządowe oraz instytucje publiczne, kierując się w szczególności
kryterium użyteczności społecznej.
Grupa prowadzi działania społeczne ukierunkowane na pomoc dzieciom i młodzieży w zdobyciu kompetencji,
mających pomóc im w przyszłości zdobyć pożądane umiejętności i wyrównujące szanse w dostępie do edukacji.
W tym celu spółka dominująca powołała inicjatywę „Akademia Comp”, której główny zakres działalności
ukierunkowany jest na udzielanie wszelkiego rodzaju pomocy osobom potrzebującym, w tym dzieciom z
niepełnosprawnością oraz dzieciom z uboższych środowisk za pośrednictwem organizacji „non-profit”. Program
„Akademia Comp” ma także na celu wyrównywanie szans edukacyjnych dzieci i młodzieży ze środowisk
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 40 z 42
niezamożnych poprzez dodatkowe zajęcia informatyczne rozwijające kompetencje kluczowe na rynku
informatycznym. W 2022 r. działania w ramach „Akademii Comp” wsparły potrzebujących mieszkańców
Ukrainy.
W 2022 r. przekazała łącznie 492 tys. zł następującym podmiotom:
• Fundacji Charytatywni,
• Fundacji Spełnienie,
• Fundacji Chocimskiej,
• EFFATHA Zgromadzeniu Sióstr od Aniołów,
• Fundacji Pomóż Im,
• Fundacji Podkarpackie Hospicjum,
• Stowarzyszeniu Sursum Corda,
• Stowarzyszeniu Nowosądeckie Serducho,
• Stowarzyszeniu Wspierania Sportu Młodzieżowego Promotor,
• Fundacji Siepomaga,
• Polskiej Akcja Humanitarnej,
• Towarzystwu Inicjatyw Europejskich,
• Fundacji „Grunt od Nowa”,
• Fundacji Aktywne Dzieciaki im. Dr Henryka Jordana,
• Stowarzyszeniu Artystycznemu Po:ruszeni,
• Stowarzyszeniu Nasze Dzieci.
Grupa angażowała się również w pomoc humanitarną Ukrainie.
Grupa prowadzi też działania w zakresie sponsoringu wewnętrznego oraz zewnętrznego. W ramach sponsoringu
wewnętrznego realizowany jest program „COMP Wspieramy Pasje”, opisany w sekcji dotyczącej zdrowia
pracowników. W ramach sponsoringu zewnętrznego Grupa wspierała inicjatywy integrujące kadrę oraz budujące
więzi z lokalnymi społecznościami. Ponadto, ZUK Elzab S.A. od 2018 r. wspiera oddolną inicjatywę pracowników
#elzabactiveteam, w ramach której pracownicy biorą udział w imprezach biegowych, MTB, oraz chodziarzy
Nordic Walking. W ramach sponsoringu wewnętrznego Enigma SOI sp. z o.o. wspiera różne aktywności sportowe
swoich pracowników: piłka nożna, siatkówka, koszykówka, planszówki.
Z uwagi na niewielki wpływ działalności operacyjnej na społeczności lokalne oraz ograniczony zakres
zaangażowania społecznego, Grupa nie zdecydowała się na wdrożenie kompleksowych programów społecznych
i prowadzenie długoterminowych działań w sferze zaangażowania społecznego.
8.2. Bezpieczeństwo produktów i konsumentów
Produkty Grupy Kapitałowej Comp (kasy fiskalne i inne urządzenia produkowane w zakładach w Zabrzu i Nowym
Sączu) są poddawane kompleksowym procedurom testowania i sprawdzania jakości. Zasady dotyczące kontroli
produktów zostały opisane w Księgach Zarządzania Jakością. Grupa przykłada ogromną wagę do procedur,
ponieważ jednym z ich zadań jest zapewnienie bezpieczeństwa produktów i konsumentów.
Wyznacznikiem skuteczności procesu kontroli jakości wyrobów jest niewielki odsetek zgłaszanych reklamacji,
wynoszący:
-
dla Oddziału Nowy Sącz jednostki dominującej (marka Novitus) - 1,37%,
-
dla ZUK Elzab S.A. - 2,87%.
Podobnie jak w 2021 r., w 2022 r. na Grupę nie nałożono żadnych kar pieniężnych ani sankcji niefinansowych z
tytułu niezgodności z prawem lub regulacjami w obszarze społeczno-ekonomicznym.
8.3. Ochrona prywatności
Grupa Kapitałowa Comp w trosce o bezpieczeństwo i komfort pracowników respektuje zasady prywatności i
poufności ich danych. W Grupie jest prowadzona aktywna ochrona danych osobowych zgodnie z obowiązującymi
w tym zakresie przepisami prawa, a wszystkie te dane traktowane są jako poufne. Tylko dane niezbędne do
prowadzenia działalności są zbierane i przechowywane przez Grupę, bez ich udostępniania osobom
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 41 z 42
nieuprawnionym. Każdy pracownik ma prawo wiedzieć, jakie jego dane osobowe są przetwarzane przez
pracodawcę oraz w każdej chwili może uzyskać dostęp do swoich akt osobowych, jak również wykonywać inne
uprawnienia przewidziane przepisami.
W zakresie ochrony danych osobowych w poszczególnych spółkach Grupy Kapitałowej Comp obowiązują
odpowiednie regulacje wewnętrzne. Wśród nich są:
• System Zarządzania Bezpieczeństwem Informacji wsparty Certyfikatem ISO 27001,
•
Polityka Bezpieczeństwa Danych Osobowych, obejmująca m.in. procedury postępowania w przypadku
naruszenia ochrony danych osobowych, dotyczące dostępu do danych, dokonywania w nich sprostowań
i modyfikacji, postępowania z danymi osobowymi utrwalonymi w formie papierowej;
•
Dokumentacja Ochrony Danych Osobowych, w tym rejestr przetwarzania danych osobowych i rejestry
kategorii czynności przetwarzania a także procedura art. 32.d RODO;
•
Instrukcja Zarządzania Systemami Informatycznymi służącymi do przetwarzania danych osobowych;
•
Polityka Prywatności, stosowana w odniesieniu do stron internetowych.
W spółkach zostały wyznaczone osoby odpowiedzialne za kwestie związane z ochroną danych osobowych. Są to:
•
Inspektor Ochrony Danych,
•
Kierownik ds. ochrony danych osobowych,
•
Administrator Systemów Informatycznych,
•
Główny Użytkownik/Opiekun Merytoryczny Systemu.
Administrator danych, w celu dochowania należytej staranność, prowadzi rejestr naruszeń w zakresie
bezpieczeństwa danych osobowych.
W roku 2022 r. w Grupie Kapitałowej Comp nie zidentyfikowano uzasadnionych skarg dotyczących naruszeń praw
klienta. Nie stwierdzono również działań ani obszarów, względem których zachodziłoby podejrzenie naruszenia w
zakresie prywatności danych klienta.
9. Tabela zgodności z Ustawą o Rachunkowości
Wymogi ustawy o
rachunkowości
Czy wymóg został
spełniony?
Miejsce w raporcie - tytuł
rozdziału
Numer
strony
Model biznesowy (art. 49b ust. 2
pkt.1)
tak
Model biznesowy i ład
zarządczy / Model biznesowy i
łańcuch wartości
str. 5
Kluczowe niefinansowe
wskaźniki efektywności (art.
49b ust. 2 pkt.2)
tak
Kluczowe niefinansowe
wskaźniki efektywności
str. 3
Polityki w obszarach niefinansowych i ich rezultaty:
- Polityka w obszarze
środowiskowym
tak
Zarządzanie obszarem
środowiska
str. 18
- Polityka w obszarze
społecznym
tak
Zarządzanie obszarem
społecznym
str. 39
- Polityka w obszarze praw
człowieka
tak
Zasady etyki / Zatrudnienie
str.15 / str.
33
- Polityka w obszarze
przeciwdziałania korupcji
tak
Przeciwdziałanie korupcji
str. 15
- Polityka w obszarze
pracowniczym
tak
Zarządzanie obszarem
pracowniczym
str. 33
Procedury należytej staranności
(art. 49b ust.2 pkt 4)
tak
Zasady etyki
str. 15
Istotne ryzyka niefinansowe i
sposób zarzadzania nimi (art.
49b ust. 2 pkt 5)
tak
Zarządzanie ryzykiem
społecznym i środowiskowym
str. 13
Grupa Kapitałowa Comp Raport R 2022
Strona 42 z 42
Kontakt w sprawie oświadczenia: Jarosław Chyła, e-mail: jaroslaw.chyla@comp.com.pl
Podpisy wszystkich członków Zarządu Comp S.A.
Data
Imię i nazwisko
Funkcja
Podpis
08.04.2022
Robert Tomaszewski
Prezes Zarządu
Dokument podpisany elektronicznie
08.04.2022
Krzysztof Morawski
Wiceprezes Zarządu
Dokument podpisany elektronicznie
08.04.2022
Jarosław Wilk
Wiceprezes Zarządu
Dokument podpisany elektronicznie
08.04.2022
Andrzej Wawer
Wiceprezes Zarządu
Dokument podpisany elektronicznie