549300UPJIEJH7C2YE97

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

SPRAWOZDANIE FINANSOWE

FIRMY OPONIARSKIEJ DĘBICA S.A.

ZA 2022 ROK

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

SPIS TREŚCI

1. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO ............................. 2

1.1. Forma prawna oraz podstawowy przedmiot działalności wg PKD ................... 2

1.2. Zasady sporządzania sprawozdań i informacja o władzach Spółki .................. 2

1.3. Zasady prowadzenia rachunkowości ............................................................... 5

1.3.1. Rzeczowe aktywa trwałe, wartości niematerialne i prawne ................... 5

1.3.2. Środki trwałe w budowie ....................................................................... 6

1.3.3. Leasing ................................................................................................. 6

1.3.4. Inwestycje długoterminowe ................................................................... 6

1.3.5. Zapasy .................................................................................................. 6

1.3.6. Należności i zobowiązania .................................................................... 7

1.3.7. Inwestycje krótkoterminowe .................................................................. 7

1.3.8. Aktywa pieniężne .................................................................................. 8

1.3.9. Operacje w walutach obcych................................................................. 8

1.3.10. Aktywo i rezerwa na odroczony podatek dochodowy ............................ 8

1.3.11. Rezerwy na zobowiązania, naprawy gwarancyjne, odprawy emerytalne

i rentowe, niewykorzystane urlopy ....................................................................... 9

1.3.12. Kapitał własny ....................................................................................... 9

1.3.13. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów....................................... 9

1.3.14. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów ........................................ 9

1.3.15. Przychody ze sprzedaży ..................................................................... 10

1.3.16. Koszty oraz pomiar wyniku finansowego ............................................ 10

1.3.17. Sposób sporządzenia sprawozdania finansowego .............................. 11

1.4. Podstawowe dane finansowe oraz średnie kursy wymiany złotego ............... 12

1.5. Obszary występowania istotnych różnic w zakresie przyjętych zasad i metod

rachunkowości oraz ujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniem

finansowym sporządzonym wg polskich zasad rachunkowości a

sprawozdaniem, które zostałoby sporządzone według MSSF – Podstawy

sporządzenia sprawozdania finansowego ...................................................... 14

2. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA .............................................. 25

2.1. Noty objaśniające do bilansu ......................................................................... 25

2.2. Noty objaśniające do rachunku zysków i strat ................................................ 48

2.3. Noty objaśniające do rachunku przepływów pieniężnych .............................. 54

3. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA

FINANSOWEGO ...................................................................................................... 55

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

1. WPROWADZENIE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1.1. FORMA PRAWNA ORAZ PODSTAWOWY PRZEDMIOT DZIAŁALNOŚCI WG

PKD

FIRMA OPONIARSKA DĘBICA SPÓŁKA AKCYJNA; ul.1 Maja 1, 39-200 Dębica; REGON 850004505;

NIP PL 8720003404; nr KRS 0000045477 Sąd Rejonowy w Rzeszowie, XII Wydział Gospodarczy KRS,

kapitał zakładowy: 110 422 000 zł (wpłacony w całości).

Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna (poprzednia nazwa „Stomil” Dębica Spółka Akcyjna) powstała

w wyniku przekształcenia przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych

„Stomil” w Dębicy.

Postanowieniem Sądu Rejonowego w Tarnowie, Wydział V Gospodarczy z dnia 26 kwietnia 1991 r.

„Stomil” Dębica Spółka Akcyjna została wpisana do rejestru handlowego pod numerem RHB-302, a od

2001 r. przerejestrowana do Krajowego Rejestru Sądowego w Sądzie Rejonowym w Rzeszowie XII

Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem 0000045477.

12 listopada 1993 r. Walne Zgromadzenie „Stomil” Dębica S.A. podjęło decyzję o zmianie (nazwy)

Spółki na Firma Oponiarska Dębica Spółka Akcyjna. Spółka może używać skrótu nazwy T.C. Dębica

S.A., która nabrała mocy prawnej 22 listopada 1993 r. po postanowieniu Sądu Rejonowego w Tarnowie

o wpisie do rejestru handlowego przedmiotowej zmiany.

Spółka wchodzi w skład grupy kapitałowej GOODYEAR, a jednostką posiadającą obecnie bezpośrednio

12 042 976 akcji Spółki stanowiących 87,251% udziału w kapitale zakładowym jest Goodyear S.A.,

z siedzibą w Luxemburgu.

Spółka wg klasyfikacji GPW w Warszawie została umieszczona w sektorze „przemysł motoryzacyjny”

(po notowaniu z dnia 19 września 2008 r.).

Głównym przedmiotem działalności Spółki jest produkcja ogumienia do środków transportu - symbol

rodzaju działalności wg PKD 25.11.Z. (wg PKD z 2004 r., odpowiednio 22.11.Z* wg PKD z 2007 r.).

Spółka nie jest jednostką dominującą i nie jest znaczącym inwestorem.

Spółka nie sporządza sprawozdań finansowych skonsolidowanych.

Zgodnie ze statutem czas trwania działalności Spółki jest nieograniczony.

1.2. ZASADY SPORZĄDZANIA SPRAWOZDAŃ I INFORMACJA O WŁADZACH

SPÓŁKI

 Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za 2022 r. i obejmuje okres od 01.01.2022 do

31.12.2022 i porównywalne dane finansowe za 2021 r. obejmujące okres od 01.01.2021 do

31.12.2021.

 Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności

gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Zdaniem Zarządu nie istnieją

okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuowania działalności.

 Sprawozdanie finansowe sporządzone zostało stosownie do przepisów „Ustawy o rachunkowości

z dnia 29 września 1994 r.” (Dz. U. z 2023 r. poz. 120 z późniejszymi zmianami) oraz

„Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i

okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania

za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem

członkowskim” (Dz. U. z 2018 r. poz. 757) oraz „Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 12

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

grudnia 2001 r. w sprawie szczegółowych zasad uznawania, metod wyceny, zakresu ujawniania i

sposobu prezentacji instrumentów finansowych” (Dz. U. Nr 149, poz. 1674 z późn. zm.). Spółka nie

stosuje Krajowych Standardów Rachunkowości dla celów sporządzania sprawozdawczości

finansowej.

Wprowadzenie i informacje dodatkowe stanowią integralną część sprawozdania finansowego.

Władze Spółki

 Skład Zarządu i Rady Nadzorczej aktualny na 01.01.2022 rok

Zarząd:

Leszek Szafran Prezes Zarządu

Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu

Michał Mędrek Członek Zarządu

Mirosław Maziarka Członek Zarządu

Rada Nadzorcza:

Jacek Pryczek Przewodniczący Rady Nadzorczej

François Colin de Verdière Członek Rady Nadzorczej, Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

Andrzej Kowal Niezależny Członek Rady Nadzorczej, Sekretarz Rady Nadzorczej

Agnieszka Modras Niezależny Członek Rady Nadzorczej

Vincent Ganier Członek Rady Nadzorczej

Lourens Roets Członek Rady Nadzorczej

Michaël De Schrijver Członek Rady Nadzorczej

Marek Piękoś Członek Rady Nadzorczej

 Skład Zarządu i Rady Nadzorczej aktualny na 31.12.2022 rok

Zarząd:

Leszek Szafran Prezes Zarządu

Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu

Anna Winiarska-Miśkowiec Członek Zarządu

Marko Nahtigal Członek Zarządu

Rada Nadzorcza:

Jacek Pryczek Przewodniczący Rady Nadzorczej

François Colin de Verdière Członek Rady Nadzorczej, Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

Andrzej Kowal Niezależny Członek Rady Nadzorczej, Sekretarz Rady Nadzorczej

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Agnieszka Modras Niezależny Członek Rady Nadzorczej

Vincent Ganier Członek Rady Nadzorczej

Lourens Roets Członek Rady Nadzorczej

Michaël De Schrijver Członek Rady Nadzorczej

Janusz Raś Członek Rady Nadzorczej

Zmiany zachodzące w składzie organów zarządzających i nadzorujących w roku obrotowym:

30 czerwca 2022 r.: Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powołało członków Rady Nadzorczej

Spółki na nową kadencję, która rozpoczęła się 30 czerwca 2022 r.

8 września 2022 r.: Na swoim pierwszym posiedzeniu Rada Nadzorcza Spółki ukonstytuowała się w

następującym składzie:

Jacek Pryczek - Przewodniczący Rady Nadzorczej

François Colin de Verdière - Członek Rady Nadzorczej, Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

Andrzej Kowal- Niezależny Członek Rady Nadzorczej, Sekretarz Rady Nadzorczej

Vincent Ganier - Członek Rady Nadzorczej

Agnieszka Modras - Niezależny Członek Rady Nadzorczej

Lourens Roets - Członek Rady Nadzorczej

Michaël De Schrijver - Członek Rady Nadzorczej

Janusz Raś - Członek Rady Nadzorczej

Na podstawie §14 Statutu Spółki pracownicy Spółki, w wyborach przeprowadzonych w Spółce, na

członka Rady Nadzorczej w kadencji rozpoczynającej się



30 czerwca 2022 r. wybrali Pana Janusza

Rasia.

21 lutego 2022 r. Spółka otrzymała informację o rezygnacji Pana Michała Mędrka z funkcji Członka

Zarządu Spółki z dniem 24 lutego 2022 r. o czym poinformowała raportem bieżącym nr 2/2022 z dnia

24 lutego 2022 r.

3 marca 2022 r. Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę o powołaniu Pani Anny Winiarskiej-Miśkowiec

na Członka Zarządu Spółki. Uchwała weszła w życie w dniu podjęcia, o czym Spółka poinformowała

raportem bieżącym nr 3/2022 z dnia 3 marca 2022 r.

29 kwietnia 2022 r. Spółka otrzymała informację o rezygnacji Pana Mirosława Maziarki z funkcji członka

Zarządu Spółki z dniem 29 kwietnia 2022 r. o czym poinformowała raportem bieżącym nr 6/2022 z dnia

29 kwietnia 2022 r.

29 kwietnia 2022 r. Rada Nadzorcza Spółki podjęła uchwałę o powołaniu do składu Zarządu Pana Marko

Nahtigal, na podstawie art. 368 § 4 Kodeksu spółek handlowych w zw. z §10 ust. 4 Statutu Spółki.

Uchwała weszła w życie w dniu podjęcia.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

1.3. ZASADY PROWADZENIA RACHUNKOWOŚCI

1.3.1. RZECZOWE AKTYWA TRWAŁE, WARTOŚCI NIEMATERIALNE I PRAWNE

Wartości niematerialne i prawne wyceniane są według cen nabycia lub kosztów wytworzenia

pomniejszonych o odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe).

Przyjęto następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych:

 oprogramowanie komputerowe 2 – 10 lat

 pozostałe 5 lat

Środki trwałe to rzeczowe aktywa trwałe i zrównane z nimi o przewidywanym okresie ekonomicznej

użyteczności dłuższym niż rok, kompletne, zdatne do użytku i przeznaczone na potrzeby jednostki.

Środki trwałe wykazane w bilansie obejmują również aktywa przyjęte do używania na podstawie umowy

spełniającej przynajmniej jedno z kryteriów określonych w art. 3 ust. 4 Ustawy (leasing finansowy).

Środki trwałe wycenia się według ceny nabycia, kosztów wytworzenia, rozbudowy lub modernizacji.

Środki trwałe odpisuje się metodą liniową zgodnie z okresem ich ekonomicznej użyteczności. Przyjęto

następujące okresy dokonywania odpisów amortyzacyjnych:

 budynki i budowle 25 - 40 lat

 urządzenia techniczne i maszyny 5 - 20 lat

 środki transportu 5 - 15 lat

Środki trwałe przyjęte do używania na podstawie umowy spełniające przynajmniej jedno z kryteriów

określonych w art. 3 ust. 4 Ustawy amortyzuje się z uwzględnieniem czasu trwania umowy.

Dla środków trwałych o wartości nie przekraczającej równowartości 5 000 USD wyrażonej w złotych,

Spółka stosuje jednorazową amortyzację. Dla celów podatkowych jest to wartość 10 000 zł. Poprawność

przyjętych okresów oraz stawek amortyzacyjnych podlega okresowej weryfikacji.

Cena nabycia i koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych oraz wartości

niematerialnych i prawnych obejmuje również koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich

finansowania za okres budowy, montażu i przystosowania.

Cenę nabycia lub koszt wytworzenia środka trwałego powiększają koszty jego ulepszenia.

W przypadku zmian technologii produkcji, przeznaczenia do likwidacji, wycofania z używania lub innych

przyczyn powodujących trwałą utratę wartości środka trwałego lub składnika wartości niematerialnych

i prawnych dokonywany jest odpis aktualizujący ich wartość w ciężar pozostałych kosztów

operacyjnych. Odpisy aktualizujące dotyczące środków trwałych, których wycena została

zaktualizowana na podstawie odrębnych przepisów, zmniejszają odniesione na kapitał z aktualizacji

wyceny różnice spowodowane aktualizacją wyceny, ewentualna nadwyżka odpisu nad różnicami

z aktualizacji wyceny zaliczana jest do pozostałych kosztów operacyjnych.

W przypadku ustania przyczyny, dla której dokonano odpisu z tytułu trwałej utraty wartości składników

środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych, równowartość całości lub odpowiedniej

części uprzednio dokonanego odpisu aktualizującego zwiększa wartość danego składnika aktywów

i podlega zaliczeniu odpowiednio do pozostałych przychodów operacyjnych.

Inne wartości niematerialne i prawne: Spółka nabywa prawa do emisji CO2 w celu ich wykorzystania na

potrzeby własne. Prawa do emisji CO2 ujmuje się w księgach rachunkowych jednostki pod datą ich

nabycia, w cenie nabycia. Wykazuje się je w sprawozdaniu finansowym (bilansie) w oddzielnej pozycji

w grupie wartości niematerialnych i prawnych. Nabyte prawa do emisji CO2 wykazywane są w bilansie

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

do momentu ich umorzenia na rachunku Spółki prowadzonym w rejestrze Unii. Dla każdej instalacji

prowadzi się odrębną ewidencję ilościowo-wartościową przyznanych i nabytych praw do emisji.

1.3.2. Środki trwałe w budowie

Środki trwałe w budowie wycenia się według ceny nabycia lub kosztów wytworzenia, obejmujących ogół

dotyczących danego środka trwałego w budowie kosztów poniesionych od dnia rozpoczęcia budowy do

dnia bilansowego lub przyjęcia do użytkowania.

Wartość środków trwałych w budowie zwiększają: niepodlegający odliczeniu podatek od towarów

i usług, podatek akcyzowy oraz koszt obsługi zobowiązań zaciągniętych w celu ich finansowania

i związane z nimi różnice kursowe, pomniejszony o przychody związane z różnicami kursowymi.

1.3.3. Leasing

Leasing operacyjny, najem lub dzierżawa

Umowa, w której znacząca część ryzyka i pożytków z tytułu własności pozostaje udziałem

leasingodawcy (finansującego), ujmowana jest jako leasing operacyjny, umowa najmu lub dzierżawy.

Opłaty leasingowe uiszczane w ramach leasingu operacyjnego, najmu lub dzierżawy po pomniejszeniu

o ewentualne specjalne oferty promocyjne uzyskane od leasingodawcy (finansującego), obciążają

koszty metodą liniową przez okres umowy leasingu, najmu lub dzierżawy.

Leasing finansowy

Obce środki trwałe lub wartości niematerialne i prawne przyjęte do używania na mocy umowy leasingu

zalicza się do aktywów trwałych lub wartości niematerialnych i prawnych, jeżeli umowa spełnia warunki

określone w Ustawie.

Leasing rzeczowych aktywów trwałych, gdzie Spółka jako korzystający ponosi zasadniczo wszystkie

ryzyka i czerpie zasadniczo wszystkie korzyści związane z prawem własności, klasyfikowany jest jako

leasing finansowy. Leasing finansowy jest aktywowany z chwilą rozpoczęcia umowy leasingu według

niższej z dwóch kwot: wartości godziwej aktywa objętego leasingiem i aktualnej wartości minimalnych

opłat z tytułu leasingu.

Każda opłata z tytułu leasingu jest alokowana między zobowiązanie z tytułu leasingu finansowego

(część kapitałowa) i koszty finansowe (część odsetkowa). Podział przeprowadza się stosując metodę

wewnętrznej stopy zwrotu, zgodnie z którą część odsetkowa opłaty leasingowej zostaje rozłożona w taki

sposób na poszczególne okresy, aby stopa procentowa w stosunku do salda zobowiązania z tytułu

leasingu finansowego była w każdym z okresów stała.

Rzeczowe aktywa trwałe używane w ramach leasingu finansowego podlegają amortyzacji z

uwzględnieniem czasu trwania umowy.

1.3.4. Inwestycje długoterminowe

Udziały w innych jednostkach i długoterminowe papiery wartościowe wycenia się według ceny nabycia,

pomniejszonej o odpisy spowodowane trwałą utratą wartości.

1.3.5. Zapasy

Zapasy rzeczowych składników aktywów obrotowych wycenia się w następujący sposób:

 zapasy surowców i towarów wykazywane są wg cen nabycia,

 półprodukty i produkty w toku po bezpośrednim planowanym koszcie wytworzenia w produkcji

podstawowej oraz po rzeczywistym koszcie wytworzenia w produkcji pomocniczej, proporcjonalnie

do stopnia zaawansowania robót,

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

 wyroby gotowe wykazywane są wg średniego kosztu wytworzenia obejmującego koszty

pozostające w bezpośrednim związku z danym produktem oraz uzasadnioną część kosztów

pośrednio związanych z wytworzeniem tego produktu.

Do kosztów wytworzenia produktu nie zalicza się kosztów będących konsekwencją niewykorzystanych

zdolności produkcyjnych. Wpływają one na wynik finansowy okresu sprawozdawczego, w którym

zostały poniesione. W sytuacji, gdy wystąpiła nieplanowana przerwa w produkcji, Spółka określa stopień

wykorzystania zdolności produkcyjnych w oparciu o porównanie średnio kwartalnego tonażu

wyprodukowanego do tonażu założonego w planie rocznym dla kwartału, w którym wystąpiła

nieplanowana przerwa. Jeśli odchylenie tonażu rzeczywistego od planowanego przekracza 15%, koszty

pośrednie produkcji poniesione w kwartale, w którym wystąpiła nieplanowana przerwa, traktowane są

jako koszt wytworzenia produktów do wysokości będącej iloczynem tychże kosztów oraz średnio

kwartalnego wskaźnika absorpcji kosztów pośrednich. Wskaźnik ten z kolei kalkulowany jest jako iloraz

kosztów pośrednich produkcji założonych w rocznym planie oraz tonażu planowanego w tym okresie.

Wskaźnik ten jest aktualizowany w oparciu o dane rzeczywiste.

Wyroby gotowe na dzień wytworzenia są ujmowane w księgach rachunkowych po kosztach

planowanych. Na dzień bilansowy wartość wyrobów gotowych doprowadza się do rzeczywistego kosztu

wytworzenia uwzględniając odchylenia między rzeczywistymi kosztami wytworzenia, a kosztami

planowanymi.

Spółka dokonuje odpisów aktualizujących na zapasy uznane za przestarzałe lub trudno zbywalne, po

dokonanej analizie zapasów.

Wszelkie zapasy, których cena sprzedaży netto spadła poniżej cen nabycia lub kosztów wytworzenia,

albo które zostały uznane za przestarzałe bądź częściowo utraciły swoją pierwotną wartość użytkową,

zostały zidentyfikowane, a ich wartość bilansowa obniżona została do poziomu cen sprzedaży netto.

1.3.6. Należności i zobowiązania

Należności i zobowiązania (za wyjątkiem zobowiązań finansowych) wycenia się w kwocie wymagającej

zapłaty z zachowaniem zasady ostrożności i wykazuje w wartości netto (po pomniejszeniu o odpisy

aktualizujące).

Wartość należności podlega aktualizacji wyceny przy uwzględnieniu stopnia prawdopodobieństwa ich

zapłaty poprzez dokonanie odpisu aktualizującego.

Zobowiązania finansowe (z wyjątkiem zobowiązań finansowych przeznaczonych do obrotu,

instrumentów pochodnych o charakterze zobowiązań oraz pozycji zabezpieczanych) wycenia się nie

później niż na koniec okresu sprawozdawczego, według skorygowanej ceny nabycia.

1.3.7. Inwestycje krótkoterminowe

Aktywa finansowe dostępne do sprzedaży, do których zalicza się otrzymane weksle o wymagalności

powyżej 3 miesięcy – wycenia się w wartości godziwej. Jeżeli nie ma możliwości wiarygodnego ustalenia

wartości godziwej, a aktywa te mają ustalony termin wymagalności, wówczas wyceny dokonuje się

w wysokości zamortyzowanego kosztu przy zastosowaniu efektywnej stopy procentowej, a jeżeli aktywa

te nie mają ustalonego terminu wymagalności wyceny dokonuje się w cenie nabycia.

Udzielone pożyczki są wyceniane w kwocie wymaganej zapłaty powiększonej o odsetki należne za dany

miesiąc.

Skutki okresowej wyceny aktywów finansowych zalicza się odpowiednio do przychodów lub kosztów

finansowych okresu sprawozdawczego, w którym nastąpiło przeszacowanie.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

1.3.8. Aktywa pieniężne

Do aktywów pieniężnych zalicza się aktywa w formie krajowych środków płatniczych, walut obcych

i dewiz. Do aktywów pieniężnych zaliczane są także naliczone odsetki od aktywów finansowych oraz

otrzymane weksle o wymagalności do 3 miesięcy.

Aktywa finansowe płatne lub wymagalne w ciągu 3 miesięcy od dnia ich otrzymania, wystawienia,

nabycia lub założenia (lokaty) zaliczane są do środków pieniężnych dla potrzeb rachunku przepływów

środków pieniężnych. Wymienione aktywa pieniężne prezentowane są w bilansie w ramach inwestycji

krótkoterminowych.

1.3.9. Operacje w walutach obcych

Operacje w walutach obcych rozliczane są według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez

Narodowy Bank Polski, obowiązującego w dniu przeprowadzenia operacji, chyba że w zgłoszeniu

celnym został ustalony inny kurs.

Na dzień bilansowy wyrażone w walutach obcych składniki aktywów i pasywów wycenia się po kursie

średnim ustalonym dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski na ten dzień.

Różnice kursowe dotyczące aktywów i pasywów wyrażonych w walutach obcych, powstałe na dzień ich

wyceny oraz przy zapłacie należności i zobowiązań w walutach obcych, zalicza się odpowiednio do

przychodów lub kosztów finansowych, a w uzasadnionych przypadkach do środków trwałych w budowie

lub wartości niematerialnych i prawnych.

1.3.10. Aktywo i rezerwa na odroczony podatek dochodowy

W związku z przejściowymi różnicami w zakresie momentu uznania przychodu za osiągnięty lub kosztu

za poniesiony, w myśl Ustawy o rachunkowości i przepisów podatkowych, Spółka tworzy rezerwy

i ustala aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.

W bilansie Spółka wykazuje rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego stanowiącą kwotę

podatku dochodowego wymagającą w przyszłości zapłaty w związku z występowaniem dodatnich różnic

przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego

w przyszłości.

Wykazuje również aktywa z tytułu odroczonego podatku ustalone w wysokości kwoty przewidzianej

w przyszłości do odliczenia podatku dochodowego w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi,

które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz straty

podatkowej możliwej do odliczenia, ustalonej przy uwzględnieniu zasady ostrożności.

Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu

stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego.

Różnica pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i początek okresu

sprawozdawczego wpływa na wynik finansowy, przy czym rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego

podatku dochodowego dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem własnym, odnoszone są również na

kapitał własny.

Spółka nie stosuje zapisów Krajowego Standardu Rachunkowości nr 2 „Podatek dochodowy”.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

1.3.11. Rezerwy na zobowiązania, naprawy gwarancyjne, odprawy

emerytalne i rentowe, niewykorzystane urlopy

Rezerwy na zobowiązania wycenia się w uzasadnionej, wiarygodnie oszacowanej wartości.

Rezerwy tworzone są na:

 pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można

w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych

w toku, w tym z tytułu udzielonych gwarancji, poręczeń, operacji kredytowych, skutków

toczącego się postępowania sądowego;

 przyszłe zobowiązania spowodowane restrukturyzacją, jeżeli na podstawie odrębnych

przepisów jednostka jest zobowiązana do jej przeprowadzenia lub zawarto w tej sprawie

wiążące umowy, a plany restrukturyzacji pozwalają w sposób wiarygodny oszacować wartość

tych przyszłych zobowiązań.

 odprawy emerytalne, których obowiązek wypłaty wynika z zakładowego układu zbiorowego

pracy. Rezerwa tworzona jest w wysokości określonej przez aktuariusza.

 prawdopodobne zobowiązania przypadające na bieżący okres sprawozdawczy, wynikające

w szczególności z obowiązku wykonania, związanych z bieżącą działalnością, przyszłych

świadczeń wobec nieznanych osób, których kwotę można oszacować, mimo że data powstania

zobowiązania nie jest jeszcze znana, w tym z tytułu napraw gwarancyjnych i rękojmi za

sprzedane produkty długotrwałego użytku.

 niewykorzystane urlopy, która obciąża koszty okresu, którego te urlopy dotyczą.

 dodatkowe wypłaty dla pracowników związane z ich stażem pracy, jeśli są wypłacane co

najmniej raz w roku, są traktowane jako krótkoterminowe zobowiązania pracownicze, a więc

nie podlegają wycenie aktuarialnej i obciążają koszty okresu, w którym są wypłacane.

1.3.12. Kapitał własny

Kapitał zakładowy wykazuje się w wysokości określonej Statutem Spółki zgodnie z Krajowym Rejestrem

Sądowym.

Kapitał z aktualizacji wyceny dotyczy aktualizacji wyceny środków trwałych.

Kapitał zapasowy tworzony jest z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej oraz z podziału zysku,

zarówno w wysokości wymaganej ustawowo jak i ponad tą wysokość. Kapitał zapasowy jest zwiększany

o kapitał z aktualizacji wyceny dotyczący zlikwidowanych środków trwałych objętych aktualizacją.

Kapitał rezerwowy obejmuje kapitał rezerwowy na pokrycie ewentualnych strat oraz utworzony

z podziału zysku z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy.

1.3.13. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów

Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w odniesieniu do poniesionych kosztów

dotyczących przyszłych okresów sprawozdawczych.

Odpisy czynnych rozliczeń międzyokresowych kosztów następują stosownie do upływu czasu i/lub

wielkości świadczeń. Czas i sposób rozliczenia jest uzasadniony charakterem rozliczanych kosztów,

z zachowaniem zasady ostrożnej wyceny.

1.3.14. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów

Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów dokonywane są w wysokości prawdopodobnych

zobowiązań przypadających na bieżący okres sprawozdawczy, wynikających w szczególności:

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

 ze świadczeń wykonanych na rzecz jednostki przez kontrahentów jednostki, gdy kwotę zobowiązania

można oszacować w sposób wiarygodny;

 z obowiązku wykonania, związanych z bieżącą działalnością, przyszłych świadczeń wobec

nieznanych osób, których kwotę można oszacować, mimo że data powstania zobowiązania nie jest

jeszcze znana, w tym z tytułu napraw gwarancyjnych i rękojmi za sprzedane produkty długotrwałego

użytku.

Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów, o których jest mowa powyżej, są prezentowane w bilansie

w pozycji zobowiązania z tytułu dostaw i usług.

Odpis biernych rozliczeń międzyokresowych kosztów napraw gwarancyjnych następuje stosownie do

przewidywanej wielkości świadczeń, a więc wykonanych napraw (we własnym zakresie) lub wymiany

towaru lub produktu w ramach udzielonej gwarancji. Z chwilą upływu okresu, na który udzielono

gwarancji, nieodpisane bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów zmniejszają koszty sprzedaży

okresu sprawozdawczego, w którym stwierdzono, że zobowiązania z tytułu napraw gwarancyjnych nie

powstały.

1.3.15. Przychody ze sprzedaży

Wartość sprzedaży jest księgowana w oparciu o kwoty faktur wystawionych w ciągu roku

pomniejszonych o podatek od towarów i usług. Sprzedaż jest uznawana w momencie przekazania

znaczących ryzyk i korzyści związanych z produktami, towarami i materiałami lub w momencie

wykonania usługi.

Przychody ze sprzedaży prezentowane w rachunku wyników są pomniejszone o udzielone klientom

upusty i inne ulgi traktowane według tych samych zasad co upusty.

1.3.16. Koszty oraz pomiar wyniku finansowego

Koszty działalności operacyjnej stanowią koszty bezpośrednio związane z zasadniczą działalnością

Spółki. Koszty uznawane są zgodnie z zasadą memoriałową, w celu zapewnienia współmierności

przychodów i związanych z nimi kosztów.

Pozostałe przychody i koszty operacyjne są to przychody i koszty, które nie są bezpośrednio związane

z zasadniczą działalnością Spółki.

Pozostałe przychody operacyjne obejmują w szczególności zysk ze zbycia niefinansowych aktywów

trwałych, równowartość rozwiązanych rezerw i odpisów aktualizujących wartość aktywów, wygasłych

lub umorzonych zobowiązań, otrzymanych dotacji, subwencji, dopłat, rekompensat i darowizn.

Pozostałe koszty operacyjne obejmują w szczególności stratę ze zbycia niefinansowych aktywów

trwałych, aktualizację wartości rzeczowych aktywów trwałych i zapasów, koszty niewykorzystanych

zdolności produkcyjnych niezaliczone do kosztów wytworzenia produktu, odpisy aktualizujące

należności, rekompensaty, zapłacone kary, dokonane darowizny, odsetki karne z tytułu podatków,

ubezpieczeń socjalnych i cła.

Przychody finansowe obejmują odsetki otrzymane lub należne od udzielonych kredytów i pożyczek,

przychód związany z obrotem papierami wartościowymi oraz nadwyżkę dodatnich różnic kursowych

nad ujemnymi.

Koszty finansowe obejmują zapłacone i naliczone odsetki od otrzymanych kredytów i pożyczek, straty

związane z obrotem papierami wartościowymi, nadwyżkę ujemnych różnic kursowych nad dodatnimi,

dokonane odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych oraz krótkoterminowych papierów

wartościowych.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Wynik finansowy Spółki w danym roku obrotowym obejmuje wszystkie osiągnięte, przypadające na jej

rzecz przychody i obciążające ją koszty związane z tymi przychodami, zgodnie z przedstawionymi wyżej

zasadami, pozostałe przychody i koszty operacyjne, wynik ostrożnej wyceny aktywów i pasywów, wynik

na operacjach finansowych oraz opodatkowanie.

Podatek dochodowy od osób prawnych, wykazywany w rachunku zysków i strat, jest obliczany zgodnie

z polskimi przepisami, biorąc pod uwagę: dochód ze źródeł na terenie Polski i poza jej granicami,

dochód niepodlegający opodatkowaniu, koszty niepodlegające odliczeniu podatkowemu.

1.3.17. Sposób sporządzenia sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe sporządza się zgodnie z Załącznikiem nr 1 Ustawy o rachunkowości.

Rachunek zysków i strat sporządza się w wariancie kalkulacyjnym.

Rachunek przepływów pieniężnych sporządza się metodą pośrednią.

Sprawozdanie finansowe prezentowane jest w tysiącach złotych.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

1.4. PODSTAWOWE DANE FINANSOWE ORAZ ŚREDNIE KURSY WYMIANY

ZŁOTEGO

Bilans

PLN EUR

31.12.2022 31.12.2021 31.12.2022

31.12.2021

Aktywa trwałe 830 615 789 594 177 107 171 673

Aktywa obrotowe 1 384 129 1 190 975 295 130 258 942

Aktywa razem 2 214 744 1 980 569 472 237 430 615

Kapitał własny 1 201 619 1 161 044 256 214 252 434

Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 013 125 819 525 216 023 178 181

Pasywa razem 2 214 744 1 980 569 472 237 430 615

Kapitał własny

PLN EUR

2022 2021 2022 2021

Kapitał własny 1 201 619 1 161 044 256 214 252 434

Kapitał zakładowy 110 422 110 422 23 545 24 008

Liczba akcji (w szt.) 13 802 750 13 802 750 13 802 750 13 802 750

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR) 5,26 3,09 1,12 0,68

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą

(w zł/EUR)

5,26 3,09 1,12 0,68

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EUR) 87,06 84,12 18,56 18,29

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję

(w zł/EUR)

87,06 84,12 18,56 18,29

Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na

jedną akcję (w zł/EUR)

2,32 3,72 0,49 0,82

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Rachunek zysków i strat

PLN EUR

2022 2021 2022 2021

Przychody netto ze sprzedaży produktów,

towarów, materiałów i usług

3 277 965

2 342 828

699 180

511 814

Koszt sprzedanych produktów, towarów,

materiałów

3 171 504

2 265 410

676 472

494 901

Zysk (strata) brutto na sprzedaży 106 461

77 418

22 708

16 913

Koszty sprzedaży 17 226

15 055

3 674

3 289

Koszty ogólnego zarządu 9 464

9 386

2 019

2 051

Zysk (strata) na sprzedaży 79 771

52 977

17 015

11 573

Pozostałe przychody operacyjne 685

320

146

Pozostałe koszty operacyjne 1 885

2 417

402

528

Zysk (strata) z działalności operacyjnej 78 571

50 880

16 759

11 115

Przychody finansowe 32 198

7 830

6 868

1 711

Koszty finansowe 19 159

3 910

4 087

854

Zysk (strata) z działalności gospodarczej 91 610

54 800

19 540

11 972

Zysk (strata) brutto 91 610

54 800

19 540

11 972

Podatek dochodowy 19 013

12 121

4 055

2 648

Zysk (strata) netto 72 597

42 679

15 485

9 324

Rachunek przepływów pieniężnych

PLN EUR

31.12.2022 31.12.2021 31.12.2022

31.12.2021

Przepływy pieniężne netto z działalności

operacyjnej

186 033 219 014 39 680 47 846

Przepływy pieniężne netto z działalności

inwestycyjnej

-192 283 -190 762 -41 013 -41 674

Przepływy pieniężne netto z działalności

finansowej

-37 037 -55 156 -7 900 -12 049

Przepływy pieniężne netto razem -43 287 -26 904 -9 233 -5 877

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Średnie kursy wymiany złotego, w okresach objętych sprawozdaniem finansowym i porównywalnymi

danymi finansowymi, w stosunku do euro, ustalane przez Narodowy Bank Polski:

 kurs obowiązujący na:

31.12.2022 1 euro = 4,6899 zł

31.12.2021 1 euro = 4,5994 zł

 kurs średni, obliczony jako średnia arytmetyczna kursów obowiązujących na ostatni dzień

każdego miesiąca:

w 2022 r. 1 euro = 4,6883 zł

w 2021 r. 1 euro = 4,5775 zł

 najwyższy i najniższy kurs w okresie:

w 2022 r. 1 euro = 4,9647 zł najwyższy

1 euro = 4,4879 zł najniższy

w 2021 r. 1 euro = 4,7210 zł - najwyższy

1 euro = 4,4541 zł - najniższy

Pozycje rachunku zysków i strat za 2022 r. przeliczono na euro według średniego kursu euro, który

wyniósł 4,6883 zł.

1.5. OBSZARY WYSTĘPOWANIA ISTOTNYCH RÓŻNIC W ZAKRESIE PRZYJĘTYCH

ZASAD I METOD RACHUNKOWOŚCI ORAZ UJAWNIONYCH DANYCH

POMIĘDZY SPRAWOZDANIEM FINANSOWYM SPORZĄDZONYM WG POLSKICH

ZASAD RACHUNKOWOŚCI A SPRAWOZDANIEM, KTÓRE ZOSTAŁOBY

SPORZĄDZONE WEDŁUG MSSF – PODSTAWY SPORZĄDZENIA

SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

T.C. Dębica S.A. sporządza pakiet sprawozdawczy według zasad Grupy Goodyear opartych na US

GAAP dla inwestora strategicznego The Goodyear Tires & Rubber Company w celu przygotowania

przez niego sprawozdania skonsolidowanego. Dlatego wskazanie w sposób kompletny oraz wiarygodny

różnic w wartości ujawnionych danych pomiędzy sprawozdaniem finansowym sporządzonym według

polskich zasad rachunkowości a sprawozdaniem, które zostałoby sporządzone zgodnie z MSSF, nie

jest możliwe.

Spółka dokonała identyfikacji najbardziej istotnych obszarów występowania różnic oraz ich wpływu na

wartość kapitałów własnych (aktywów netto) i wyniku finansowego pomiędzy prezentowanymi

informacjami finansowymi sporządzonymi zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości a informacjami

finansowymi, które zostałoby sporządzone zgodnie z MSSF.

W tym celu Zarząd wykorzystał najlepszą wiedzę o standardach i interpretacjach oraz zasadach

rachunkowości, które miałyby zastosowanie przy sporządzaniu sprawozdania finansowego zgodnie z

MSSF.

Na dzień bilansowy 31.12.2022 r. zidentyfikowano następujące różnice w stosunku do MSSF:

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

- Sposób ujęcia początkowego oraz amortyzacji rzeczowych aktywów trwałych; wg MSSF wycena

rzeczowych aktywów trwałych na dzień sprawozdawczy dokonywana jest wg modelu kosztowego lub w

oparciu o przeszacowanie do wartości godziwej. Na dzień bilansowy 31.12.2022 r. nie jest możliwa

jednoznaczna wycena wpływu stosowania MSSF na poziom sumy bilansowej, wyniku finansowego

netto oraz kapitału własnego Spółki za 2022 r.

- Sposób ujęcia transakcji dyskonta weksli; w sprawozdaniu finansowym sporządzanym według MSSF

pozycje: Należności z tytułu dostaw i usług oraz Zobowiązania krótkoterminowe – inne zobowiązania

finansowe byłyby wyższe o odpowiednio 60,7 mln zł na dzień bilansowy 31.12.2022 r. oraz o 39,6 mln

zł na dzień bilansowy 31.12.2021 r. Powyższa różnica nie miałaby wpływu na poziom wyniku

finansowego netto oraz kapitału własnego Spółki.

- Sposób ujęcia oraz wyceny aktywów finansowych: MSSF9 wprowadza nowe kryteria klasyfikacji w

tym koncepcję oczekiwanych strat kredytowych. Spółka dokonała analizy klasyfikacji na poziomie

poszczególnych pozycji instrumentów finansowych w bilansie. Test SPPI (test przepływów pieniężnych)

oraz ocena modelu biznesowego klasyfikują Instrumenty finansowe, tj należności z tytułu dostaw i usług

oraz udzielone pożyczki krótkoterminowe jako wyceniane wg kosztu zamortyzowanego. Test na utratę

wartości nie wykazał istotnych różnic wymagających odpisu na straty kredytowe oczekiwane do

zapadalności. Wg przyjętych zasad rachunkowości Spółka wykazuje aktywa finansowe w kwocie

wymagalnej zapłaty z zachowaniem należytej ostrożności. Wycena wg MSSF9 spowodowałaby

konieczność zaksięgowania odpisu na oczekiwane straty kredytowe dla pozycji należności z tytułu

dostaw i usług oraz udzielonych pożyczek, jednak kwota odpisu nie byłaby istotna z punktu widzenia

sprawozdania jako całości.

- Sposób ujęcia środków trwałych używanych na podstawie umowy leasingu: obowiązujący od 1

stycznia 2019 r. MSSF16 wymaga ujęcia w aktywach prawa do użytkowania danego aktywa, a w

zobowiązaniach wartość bieżącą przyszłych płatności leasingowych. Spółka stosuje zasady Ustawy o

Rachunkowości, a każda umowa na postawie której przyjmuje do używania obce środki trwałe jako

korzystający od podmiotu zwanego finansującym – jest analizowana wg warunków wymienionych w art.

3 ust 4. W przypadku jeżeli dana umowa spełnia co najmniej jeden z wymienionych w ustawie warunków

– środki trwałe i ich wartości Spółka zalicza do aktywów trwałych i ujawnia w bilansie. W przypadku jeśli

dana umowa nie spełnia żadnego z wymienionych w ustawie warunków – zobowiązania z nich

wynikające Spółka ujmuje w zobowiązaniach pozabilansowych i ujawnia je w nocie 2d do sprawozdania

finansowego. Istotna różnica wobec sprawozdawczości wg MSSF w zakresie ujmowania umów leasingu

wynikałaby z ujęcia prawa wieczystego użytkowania gruntów, która wpłynęłaby na zwiększenie sumy

bilansowej o wartość 25 101 tys. zł, czyli o sumę zdyskontowanych przepływów pieniężnych

wynikających z tego prawa.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Bilans Nota 2022 2021

AKTYWA

I. Aktywa trwałe 830 615

789 594

1. Wartości niematerialne i prawne, w tym: 1 7 032

- wartość firmy 0

2. Rzeczowe aktywa trwałe 2 802 868

769 820

3. Należności długoterminowe 0

3.1. Od jednostek powiązanych 0

3.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada

zaangażowanie w kapitale

3.3. Od pozostałych jednostek 0

4. Inwestycje długoterminowe 101

101

4.1. Nieruchomości 0

4.2. Wartości niematerialne i prawne 0

4.3. Długoterminowe aktywa finansowe 3 101

101

a) w pozostałych jednostkach

101

4.4. Inne inwestycje długoterminowe 0

5. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe 20 614

19 647

5.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego 4 20 614

19 647

5.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0

II. Aktywa obrotowe 1 384 129

1 190 975

1. Zapasy 5 131 202

138 000

2. Należności krótkoterminowe 6 583 499

440 206

2.1. Od jednostek powiązanych 560 208

403 164

2.2. Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada

zaangażowanie w kapitale

2.3. Od pozostałych jednostek 23 291

37 042

3. Inwestycje krótkoterminowe 8 666 987

610 320

3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe 666 987

610 320

a) w jednostkach powiązanych 600 000

500 000

b) w pozostałych jednostkach 0

c) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 66 987

110 320

3.2. Inne inwestycje krótkoterminowe 0

4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 9 2 441

2 449

5. Należne wpłaty na kapitał zakładowy 0

6. Akcje (udziały) własne 0

Aktywa razem 2 214 744

1 980 569

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Bilans Nota 2022 2021

PASYWA

I. Kapitał własny 1 201 619

1 161 044

1. Kapitał zakładowy 11 110 422

110 422

2. Kapitał zapasowy 12 328 078

327 741

3. Kapitał z aktualizacji wyceny 13 64 480

64 817

4. Pozostałe kapitały rezerwowe 14 626 042

615 385

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych 0

6. Zysk (strata) netto 72 597

42 679

7. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna) 0

II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania 1 013 125

819 525

1. Rezerwy na zobowiązania 15 111 106

107 842

1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego

65 780

60 272

1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne 43 509

46 073

a) długoterminowa 7 402

10 788

b) krótkoterminowa 36 107

35 285

1.3. Pozostałe rezerwy 1 817

1 497

a) długoterminowe 368

413

b) krótkoterminowe 1 449

1 084

2. Zobowiązania długoterminowe 16 5 222

3 449

2.1. Wobec jednostek powiązanych 0

2.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada

zaangażowanie w kapitale

2.3. Wobec pozostałych jednostek 5 222

3 449

3. Zobowiązania krótkoterminowe 17 896 797

708 234

3.1. Wobec jednostek powiązanych 164 406

168 193

3.2. Wobec pozostałych jednostek, w których emitent posiada

zaangażowanie w kapitale

3.3. Wobec pozostałych jednostek 731 794

539 819

3.4. Fundusze specjalne 597

222

4. Rozliczenia międzyokresowe 0

4.1. Ujemna wartość firmy 0

4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe 0

a) długoterminowe 0

b) krótkoterminowe 0

Pasywa razem 2 214 744

1 980 569

Wartość księgowa 1 201 619

1 161 044

Liczba akcji (w szt.) 13 802 750

13 802 750

Wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 18 87,06

84,12

Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 13 802 750

13 802 750

Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł) 87,06

84,12

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Pozycje pozabilansowe Nota 2022 2021

1. Należności warunkowe 0

1.1. Od jednostek powiązanych (z tytułu) 0

- otrzymanych gwarancji i poręczeń 0

1.2. Od pozostałych jednostek (z tytułu) 0

- otrzymanych gwarancji i poręczeń 0

2. Zobowiązania warunkowe 0

2.1. Na rzecz jednostek powiązanych (z tytułu) 0

- udzielonych gwarancji i poręczeń 0

2.2. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) 0

- udzielonych gwarancji i poręczeń 0

3. Inne (z tytułu) 9 604

9 383

- zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy na

dostawę gazu

8 939

8 558

- zobowiązania pozabilansowe z tytułu długoterminowej umowy

najmu ruchomości

665

825

Pozycje pozabilansowe, razem 9 604

9 383

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Rachunek zysków i strat Nota 2022 2021

I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów,

materiałów i usług

3 277 965 2 342 828

- w tym od jednostek powiązanych 2 921 607

2 078 100

1. Przychody netto ze sprzedaży produktów i usług 19 2 902 364 2 038 813

2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów 20 375 601 304 015

II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów 3 171 504 2 265 410

- w tym od jednostek powiązanych 2 841 847 2 042 121

1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 21 2 823 488 2 004 289

2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów 348 016 261 121

III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 106 461 77 418

IV. Koszty sprzedaży 21 17 226 15 055

V. Koszty ogólnego zarządu 21 9 464 9 386

VI. Zysk (strata) na sprzedaży 79 771 52 977

VII. Pozostałe przychody operacyjne 22 685 320

1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 429 212

2. Dotacje 0 0

3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 0 0

4. Inne przychody operacyjne 256 108

VIII. Pozostałe koszty operacyjne 1 885 2 417

1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 0 0

2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych 146 706

3. Inne koszty operacyjne 23 1 739 1 711

IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej 78 571 50 880

X. Przychody finansowe 24 32 198 7 830

1. Dywidendy i udziały w zyskach, w tym: 59 0

od jednostek powiązanych, w tym: 0 0

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 0 0

od pozostałych jednostek, w tym: 59 0

w których emitent posiada zaangażowanie w kapitale 59 0

2. Odsetki, w tym: 32 139 7 803

- od jednostek powiązanych 29 656 7 782

3. Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 0

w jednostkach powiązanych 0 0

4. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0

5. Inne 0 27

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Rachunek zysków i strat – c.d. Nota 2022 2021

XI. Koszty finansowe 25 19 159 3 910

1. Odsetki, w tym: 5 085 1 884

- dla jednostek powiązanych 0 0

2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym: 0 0

w jednostkach powiązanych 0 0

3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych 0 0

4. Inne 14 074 2 026

XII. Udział w zyskach (stratach) jednostek

podporządkowanych wycenianych metodą

praw własności

0 0

XIII. Zysk (strata) brutto 91 610 54 800

XIV. Podatek dochodowy 27 19 013 12 121

a) część bieżąca 14 472 2 384

b) część odroczona 4 541 9 737

XV. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia

straty)

0 0

XVI. Zysk (strata) netto 72 597 42 679

Zysk (strata) netto (zanualizowany) 72 597 42 679

Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750

Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 29 5,26 3,09

Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.) 13 802 750 13 802 750

Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł) 5,26 3,09

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Zestawienie zmian w kapitale własnym 2022 2021

I. Kapitał własny na początek okresu (BO) 1 161 044

1 169 711

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0

b) korekty błędów podstawowych 0

I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu do danych

porównywalnych

1 161 044

1 169 711

1. Kapitał zakładowy na początek okresu 110 422

110 422

1.1. Zmiany kapitału zakładowego 0

a) zwiększenia (z tytułu) 0

- emisji akcji (wydania udziałów) 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 0

- umorzenia akcji (udziałów) 0

1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu 110 422

110 422

2. Kapitał zapasowy na początek okresu 327 741

327 667

2.1. Zmiany kapitału zapasowego 337

a) zwiększenia (z tytułu) 337

- przeniesienie z kapitału z aktualizacji wyceny kwot z aktualizacji wyceny

środków trwałych zlikwidowanych

bieżący okres

337

- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość) 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 0

- pokrycia straty 0

2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu 328 078

327 741

3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu 64 817

64 891

3.1. Zmiany kapitału z aktualizacji wyceny -337

-74

a) zwiększenia (z tytułu) 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 337

- przeniesienie na kapitał zapasowy kwot z aktualizacji wyceny środków

trwałych zlikwidowanych - bieżący okres

337

3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu 64 480

64 817

4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu 615 385

598 339

4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych 10 657

17 046

a) zwiększenia (z tytułu) 10 657

17 046

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2021/2020 rok,

z możliwością podziału między akcjonariuszy

10 657

17 046

b) zmniejszenia (z tytułu) 0

4.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu 626 042

615 385

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Zestawienie zmian w kapitale własnym – c.d. 2022 2021

5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu 42 679

68 392

5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu 42 679

68 392

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0

b) korekty błędów podstawowych 0

5.2. Zysk z lat ubiegłych, na początek okresu, po uzgodnieniu do danych

porównywalnych

42 679

68 392

a) zwiększenia (z tytułu) 0

- podziału zysku z lat ubiegłych 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 42 679

68 392

- dywidenda dla akcjonariuszy 32 022

51 346

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2021/2020 rok,

z możliwością podziału między akcjonariuszy

10 657

17 046

5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu 0

5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu 0

a) zmiany przyjętych zasad (polityki) rachunkowości 0

b) korekty błędów podstawowych 0

5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu do danych

porównywalnych

a) zwiększenia (z tytułu) 0

- przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia 0

b) zmniejszenia (z tytułu) 0

5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu 0

5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu 0

6. Wynik netto 72 597

42 679

a) zysk netto 72 597

42 679

b) strata netto 0

c) odpisy z zysku 0

II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ) 1 201 619

1 161 044

III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku

(pokrycia straty)

1 201 619

1 161 044

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Rachunek przepływu środków pieniężnych 2022 2021

A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej

I. Zysk (strata) netto 72 597

42 679

II. Korekty razem 113 436

176 335

1. Udział w (zyskach) stratach netto jednostek wycenianych metodą praw

własności

2. Amortyzacja 96 610

97 516

3. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych 46

345

4. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) -27 809

-6 801

5. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej -295

-170

6. Zmiana stanu rezerw 3 264

15 179

7. Zmiana stanu zapasów 6 798

-35 688

8. Zmiana stanu należności -143 293

-49 037

9. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i

kredytów

179 074

155 939

10. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -959

-921

11. Inne korekty 0

-27

III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) 186 033

219 014

B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej

I. Wpływy 183 073

69 347

1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów

trwałych

3 358

1 565

2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0

3. Z aktywów finansowych, w tym: 29 715

7 782

a) w jednostkach powiązanych 29 656

7 782

- zbycie aktywów finansowych 0

- dywidendy i udziały w zyskach 0

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0

- odsetki 29 656

7 782

- inne wpływy z aktywów finansowych 0

b) w pozostałych jednostkach 59

- zbycie aktywów finansowych 0

- dywidendy i udziały w zyskach 59

- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0

- odsetki 0

- inne wpływy z aktywów finansowych 0

4 . Inne wpływy inwestycyjne 150 000

60 000

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Rachunek przepływu środków pieniężnych – c.d. 2022 2021

II. Wydatki 375 356

260 109

1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów

trwałych

125 356

100 109

2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne 0

3. Na aktywa finansowe, w tym: 0

a) w jednostkach powiązanych 0

- nabycie aktywów finansowych 0

- udzielone pożyczki długoterminowe 0

b) w pozostałych jednostkach 0

- nabycie aktywów finansowych 0

- udzielone pożyczki długoterminowe 0

4. Inne wydatki inwestycyjne 250 000

160 000

III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II) -192 283

-190 762

C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej

I. Wpływy 0

1. Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych instrumentów

kapitałowych oraz dopłat do kapitału

2. Kredyty i pożyczki 0

3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0

4. Inne wpływy finansowe 0

II. Wydatki 37 037

55 156

1. Nabycie akcji (udziałów) własnych 0

2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 32 022

51 346

3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku 0

4. Spłaty kredytów i pożyczek 0

5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0

6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0

7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego 3 109

2 828

8. Odsetki 1906

982

9. Inne wydatki finansowe 0

III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -37 037

-55 156

D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III) -43 287

-26 904

E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym: -43 333

-27 249

- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych -46

-345

F. Środki pieniężne na początek okresu 110 278

137 182

G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/-D), w tym: 66 991

110 278

- o ograniczonej możliwości dysponowania 4 302

5 133

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

2. DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA

2.1. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO BILANSU

Nota 1a

Wartości niematerialne i prawne 2022 2021

a) koszty zakończonych prac rozwojowych 0

b) wartość firmy 0

c) nabyte koncesje, patenty, licencje i podobne wartości, w tym: 47

- oprogramowanie komputerowe 47

d) inne wartości niematerialne i prawne 6 985

e) zaliczki na wartości niematerialne i prawne 0

Wartości niematerialne i prawne, razem 7 032

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 1b

Zmiany wartości niematerialnych i prawnych

(wg grup rodzajowych)

a b c d e

WNiP

razem

koszty

zakończ.

prac

rozwojowych

wartość

firmy

nabyte

koncesje,

patenty,

licencje

i podobne

wartości,

w tym:

oprogram.

komputerowe

inne wartości

niematerialne

i prawne

zaliczki

na poczet

wartości

niematerialnych

i prawnych

a) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

początek okresu

7 406

0 7 406

b) zwiększenia (z tytułu) 0

6 985

0 7 012

- zakup 0

6 985

0 7 012

c) zmniejszenia (z tytułu) 0

0 0

- likwidacji 0

0 0

d) wartość brutto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu

7 433

6 985

0 14 418

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek

okresu

7 380

0 7 380

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0

0 6

- naliczona amortyzacja za okres 0

0 6

- likwidacja 0

0 0

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0

7 386

0 7 386

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0

0 0

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0

0 0

j) wartość netto wartości niematerialnych i prawnych na

koniec okresu

6 985

0 7 032

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 1c

Wartości niematerialne i prawne (struktura własnościowa) 2022 2021

a) własne 7 032

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym

umowy leasingu

Wartości niematerialne i prawne, razem 7 032

Nota 2a

Rzeczowe aktywa trwałe 2022 2021

a) środki trwałe, w tym: 654 855

689 374

- grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu) 97

- budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej 112 050

118 580

- urządzenia techniczne i maszyny 533 777

562 300

- środki transportu 894

971

- inne środki trwałe 8 037

7 469

b) środki trwałe w budowie 130 801

59 117

c) zaliczki na środki trwałe w budowie 17 212

21 329

Rzeczowe aktywa trwałe, razem 802 868

769 820

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 2b

Zmiany środków trwałych (wg grup rodzajowych)

grunty (w tym

prawo

użytkowania

wieczystego

gruntu)

budynki, lokale

i obiekty

inżynierii

lądowej

i wodnej

urządzenia

techniczne

i maszyny

środki

transportu

pozostałe

środki trwałe

Środki

trwałe,

razem

a) wartość brutto środków trwałych na początek okresu 54

319 731

1 819 513

2 611

27 890

2 169 799

b) zwiększenia (z tytułu) 56

1 219

61 821

263

2 189

65 548

- przyjęcie z inwestycji 56

1 219

58 522

286

60 083

- przyjęcie w leasing 0

3 299

263

1 903

5 465

c) zmniejszenia (z tytułu) 13

26 916

2 099

29 168

- sprzedaży 13

5 801

126

5 940

- likwidacje 0

17 607

1 358

19 068

- zwrot leasingodawcy po zakończeniu umowy 0

3 508

615

4 160

d) wartość brutto środków trwałych na koniec okresu 97

320 865

1 854 418

2 819

27 980

2 206 179

e) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu 0

201 096

1 257 076

1 640

20 421

1 480 233

f) amortyzacja za okres (z tytułu) 0

7 664

63 428

285

-478

70 899

- naliczona amortyzacja za okres 0

7 406

87 237

340

1 621

96 604

- zmniejszenia amortyzacji z tytułu sprzedaży i likwidacji 0

-258

20 301

1 484

21 545

- zwrot leasingodawcy po zakończeniu umowy 0

3 508

615

4 160

g) skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu 0

208 760

1 320 504

1 925

19 943

1 551 132

h) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na początek okresu 0

137

192

- zwiększenie 0

- zmniejszenie 0

i) odpisy z tytułu trwałej utraty wartości na koniec okresu 0

137

192

j) wartość netto środków trwałych na koniec okresu 97

112 050

533 777

894

8 037

654 855

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 2c

Środki trwałe bilansowe (struktura własnościowa) 2022 2021

a) własne 646 873

683 728

b) używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym

umowy leasingu, w tym:

7 982

5 646

- leasingowane 7 982

5 646

Środki trwałe bilansowe, razem 654 855

689 374

Nota 2d

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo 2022 2021

używane na podstawie umowy najmu, dzierżawy lub innej umowy, w tym

umowy leasingu, w tym:

49 211

49 486

- nieruchomości użytkowane na podstawie umowy najmu wg oszacowanej

wartości brutto

- leasing operacyjny 665

825

- prawo użytkowania wieczystego gruntów 48 546

48 661

Środki trwałe wykazywane pozabilansowo, razem 49 211

49 486

Nota 3a

Zmiana stanu wartości niematerialnych i prawnych

(wg grup rodzajowych)

2022 2021

a) stan na początek okresu 26

- oprogramowanie komputerowe 26

b) zwiększenia (z tytułu) 7 012

- oprogramowanie komputerowe 27

- inne wartości niematerialne i prawne 6 985

c) zmniejszenia (z tytułu) 6

- oprogramowanie komputerowe 6

d) stan na koniec okresu 7 032

- oprogramowanie komputerowe 47

- inne wartości niematerialne i prawne 6 985

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 3b

Długoterminowe aktywa finansowe 2022 2021

a) w jednostkach zależnych 0

- udziały lub akcje 0

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

b) w jednostkach współzależnych 0

- udziały lub akcje 0

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

c) w jednostkach stowarzyszonych 0

- udziały lub akcje 0

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

d) w znaczącym inwestorze 0

- udziały lub akcje 0

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

e) w jednostce dominującej 0

- udziały lub akcje 0

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

f) w pozostałych jednostkach 101

101

- udziały lub akcje 101

101

- dłużne papiery wartościowe 0

- inne papiery wartościowe (wg rodzaju) 0

- udzielone pożyczki 0

- inne długoterminowe aktywa finansowe (wg rodzaju) 0

Długoterminowe aktywa finansowe, razem 101

101

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 3c

Zmiana stanu długoterminowych aktywów finansowych

(wg grup rodzajowych)

2022 2021

a) stan na początek okresu 101

b) zwiększenia (z tytułu) 0

- korekta ujęcia akcji Centrum Utylizacji Opon Organizacja Odzysku S.A. 0

c) zmniejszenia (z tytułu) 0

d) stan na koniec okresu 101

101

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 3d

Akcje/udziały

w pozostałych

jednostkach

Lp. a b c d e f g h i

nazwa (firma)

jednostki, ze

wskazaniem

formy prawnej

siedziba

przedmiot

przedsiębiorstwa

wartość

bilansowa

akcji /

udziałów

kapitał własny

jednostki, w tym:

posiadanego

kapitału

zakładowego

Udział w

ogólnej

liczbie głosów

na walnym

zgromadzeniu

Nieopłacona

przez

emitenta

wartość

akcji

(udziałów)

Otrzymane

lub

należne

dywidendy

za ostatni

rok

obrotowy

- kapitał

zakładowy

CENTRUM

UTYLIZACJI

OPON

ORGANIZACJA

ODZYSKU S.A.

Warszawa

Prowadzenie

odzysku i

recyclingu

odpadów

opakowaniowych

i poużytkowych

(opony)

101

1 933

1 008

10,00% 10,00% 0

Dane na dzień 31.12.2021 r.

(ostatnie dostępne dane na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego przez Spółkę)

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 3e

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe

(struktura walutowa)

2022 2021

a) w walucie polskiej 101

101

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0

b1. jednostka/waluta EURO/ ... 0

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe,

razem

101

Nota 3f

Papiery wartościowe, udziały i inne długoterminowe aktywa finansowe

(wg zbywalności)

2022 2021

A. Z ograniczoną zbywalnością (wartość bilansowa) 101

101

a) udziały i akcje (wartość bilansowa): 101

101

- korekty aktualizujące wartość (za okres) 0

- wartość na początek okresu 0

- wartość według cen nabycia 101

101

b) obligacje (wartość bilansowa): 0

- korekty aktualizujące wartość (za okres) 0

- wartość na początek okresu 0

- wartość według cen nabycia 0

c) inne - wg grup rodzajowych (wartość bilansowa): 0

c1 wycena wbudowanych instrumentów pochodnych 0

- korekty aktualizujące wartość (za okres) 0

- wartość na początek okresu 0

- wartość według cen nabycia 0

Wartość według cen nabycia, razem 101

101

Wartość na początek okresu, razem 0

Korekty aktualizujące wartość (za okres), razem 0

Wartość bilansowa, razem 101

101

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 4a

Zmiana stanu aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2022 2021

1. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek

okresu, w tym:

19 647

19 013

a) odniesionych na wynik finansowy 19 647

19 013

koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji

wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12

8 831

7 921

wartość utworzonych rezerw na koszty 7 587

6 515

rezerwy na odpisy aktualizacyjne 2 905

4 235

pozostałe 324

342

1a Korekta wyceny 0

2. Zwiększenia 3 657

2 632

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami

przejściowymi (z tytułu)

3 657

2 632

koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji

wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12

365

1 033

wartość utworzonych rezerw na koszty 3 252

1 546

rezerwy na odpisy aktualizacyjne 33

pozostałe 7

2a Korekta wyceny 0

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową

(z tytułu)

3. Zmniejszenia 2 690

1 998

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z ujemnymi różnicami

przejściowymi (z tytułu)

2 690

1 998

koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji

wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12

861

123

wartość utworzonych rezerw na koszty 1 592

474

rezerwy na odpisy aktualizacyjne 201

1 350

pozostałe 36

b) odniesione na wynik finansowy okresu w związku ze stratą podatkową

(z tytułu)

4. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu,

razem, w tym:

20 614

19 647

a) odniesionych na wynik finansowy 20 614

19 647

koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji

wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12

8 335

8 831

wartość utworzonych rezerw na koszty 9 247

7 587

rezerwy na odpisy aktualizacyjne 2 737

2 905

pozostałe 295

324

b) odniesionych na kapitał własny 0

4A. Korekta wyceny 0

4B. Stan aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec

okresu, razem

20 614

19 647

c) odniesionych na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 0

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 5a

Zapasy 2022 2021

a) materiały 112 763

92 777

b) półprodukty i produkty w toku 15 889

41 837

c) produkty gotowe 2 550

3 381

d) towary 0

Zapasy, razem 131 202

138 000

Nota 6a

Należności krótkoterminowe 2022 2021

a) od jednostek powiązanych 560 208

403 164

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 560 208

403 164

- do 12 miesięcy 560 208

403 164

b) od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w

kapitale

- z tytułu dostaw i usług, o kresie spłaty: 0

- do 12 miesięcy 0

- powyżej 12 miesięcy 0

- dochodzone na drodze sądowej 0

- inne 0

c) należności od pozostałych jednostek 23 291

37 042

- z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty: 22 703

32 919

- do 12 miesięcy 22 703

32 919

- powyżej 12 miesięcy 0

- z tytułu podatków, dotacji, ceł ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz

innych tytułów publiczno-prawnych

3 773

- inne 579

350

- dochodzone na drodze sądowej 0

Należności krótkoterminowe netto, razem 583 499

440 206

d) odpisy aktualizujące wartość należności 13 737

14 797

Należności krótkoterminowe brutto, razem 597 236

455 003

Nota 6b

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych 2022 2021

a) z tytułu dostaw i usług, w tym: 560 208

403 164

- od jednostki dominującej 1 799

1 296

- od innych jednostek powiązanych 558 409

401 868

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych netto, razem 560 208

403 164

Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych brutto, razem 560 208

403 164

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 6c

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek 2022 2021

a) z tytułu dostaw i usług 22 703

32 919

b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz

innych tytułów publicznoprawnych

3 773

c) inne 579

350

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek netto, razem 23 291

37 042

d) odpisy aktualizujące wartość należności od pozostałych jednostek 13 737

14 797

Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek brutto, razem 37 028

51 839

Nota 6d

Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności

krótkoterminowych

2022 2021

Stan na początek okresu 14 797

22 000

a) zwiększenia (z tytułu) 136

1 177

- utworzenie rezerw 136

1 177

b) zmniejszenia (z tytułu) 1 196

8 380

- wykorzystanie, umorzenie 1 046

7 812

- rozwiązanie, zapłacono 150

568

Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na

koniec okresu

13 737

14 797

Nota 6e

Należności krótkoterminowe brutto (struktura walutowa) 2022 2021

a) w walucie polskiej 48 474

58 160

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 548 762

396 843

b1. jednostka/waluta '000/USD 54

tys. zł 236

269

b2. jednostka/waluta '000/EUR 116 959

86 223

tys. zł 548 526

396 574

b3. jednostka/waluta '000/GBP 0

tys. zł 0

Należności krótkoterminowe, razem 597 236

455 003

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 6f

Należności z tytułu dostaw, robót i usług (brutto) od pozostałych

jednostek

o pozostałym od dnia bilansowego okresie spłaty

2022 2021

a) do 1 miesiąca 956

8 257

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 18 800

21 445

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 0

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 0

e) powyżej 1 roku 0

f) należności przeterminowane 16 684

18 014

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (brutto) 36 440

47 716

g) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług -13 737

-14 797

Należności z tytułu dostaw i usług, razem (netto) 22 703

32 919

Należności wykazane w pkt. a), b) i c) czyli do 1 miesiąca, powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy oraz

powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy, są związane z normalnym tokiem sprzedaży T.C. Dębica S.A.

Nota 6g

Należności z tytułu dostaw, robót i usług, przeterminowane (brutto)

z podziałem na należności niespłacone w okresie

2022 2021

a) do 1 miesiąca 837

504

b) powyżej 1 miesiąca do 3 miesięcy 138

c) powyżej 3 miesięcy do 6 miesięcy 29

d) powyżej 6 miesięcy do 1 roku 49

130

e) powyżej 1 roku 15 631

17 265

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (brutto) 16 684

18 014

f) odpisy aktualizujące wartość należności z tytułu dostaw i usług,

przeterminowane

13 737

14 797

Należności z tytułu dostaw i usług, przeterminowane, razem (netto) 2 947

3 217

Nota 7a

Należności krótkoterminowe brutto wynoszą 597 236 tys. zł, w tym należności przeterminowane 16 684

tys. zł.

Odpisy aktualizujące wynoszą 13 737 tys. zł, z tego dotyczące należności przeterminowanych 13 737

tys. zł.

Należności długoterminowe brutto nie występują.

Należności z tytułu dostaw, robót i usług dochodzone na drodze sądowej 15 654 tys. zł.

Rezerwa na należności z tytułu dostaw robót i usług dochodzone na drodze sądowej 13 667 tys. zł.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 8a

Krótkoterminowe aktywa finansowe 2022 2021

a) wobec pozostałych jednostek powiązanych 600 000

500 000

- udzielone pożyczki 600 000

500 000

b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne 66 987

110 320

- środki pieniężne w kasie i na rachunkach 66 987

110 320

Krótkoterminowe aktywa finansowe, razem 666 987

610 320

Nota 8b

Udzielone pożyczki krótkoterminowe (struktura walutowa) 2022 2021

a) w walucie polskiej 600 000

500 000

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 0

pozostałe waluty w tys. zł 0

Udzielone pożyczki krótkoterminowe, razem 600 000

500 000

Nota 8c

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne (struktura walutowa) 2022 2021

a) w walucie polskiej 63 470

83 086

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 3 517

27 234

b1. jednostka/waluta '000/USD 346

tys. zł 1 524

339

b2. jednostka/waluta '000/EUR 425

5 848

tys. zł 1 993

26 895

pozostałe waluty w tys. zł 0

Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne, razem 66 987

110 320

Nota 9a

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe 2022 2021

a) czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów, w tym: 2 441

2 449

- ubezpieczenie majątku 1 532

1 225

- pozostałe 909

1 224

Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe, razem 2 441

2 449

Nota 10a

Odpisu aktualizującego wartość zapasów dokonano w wyniku ostrożnej wyceny materiałów, wyrobów

i towarów.

Za 12 miesięcy 2022 r. aktualizacja niefinansowych aktywów wyniosła 167 tys. zł i dotyczyła zapasu

materiałów (167 tys. zł) i wyrobów gotowych (0 tys. zł).

Jednocześnie skorygowano (zmniejszono) wartość odpisu na materiały o kwotę 33 tys. zł, która

w rachunku zysków i strat pomniejszyła koszt wytworzenia sprzedanych produktów.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 11a

Kapitał zakładowy (struktura)

w tys. zł

Seria/

emisja

Rodzaj

akcji

Rodzaj

uprzywilejowania

akcji

Rodzaj

ograniczenia

praw do

akcji

Liczba akcji

Wartość

serii/emisji

wartości

nominalnej

Sposób

pokrycia

kapitału

Data

rejestracji

Prawo do

dywidendy

(od daty)

A i B DĘBICA - 10 100 000 80 800 gotówka 23.05.1995 09.05.1995

C DĘBICA - 3 702 750 29 622 gotówka 11.04.1996 01.01.1996

Liczba akcji razem 13 802 750

Kapitał zakładowy razem

110 422

Wartość nominalna jednej akcji (w zł) 8,00

Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej

liczby głosów na walnym zgromadzeniu:

 Wg informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu rocznego

akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu

Spółki był:

o Goodyear Holdings S.àr.l. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 12 042 976 akcji

stanowiących 87,251% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 12 042

976 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 87,251% w ogólnej

liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki*.

o FRAM Fundusz Inwestycyjny Zamknięty z siedzibą w Warszawie, Lemuria Partners

Sicav P.L.C z siedzibą na Malcie, Otwarty Fundusz Emerytalny Nationale–Nederlanden

reprezentowany przez Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne

S.A. z siedzibą w Warszawie oraz PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz Emerytalny

reprezentowany przez PKO BP BANKOWY Powszechne Towarzystwo Emerytalne

S.A. z siedzibą w Warszawie tworzące Porozumienie zawarte na podstawie art. 87 ust.

1 pkt 5 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania

instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach

publicznych, posiadające 895 997 akcji Spółki, uprawniających do wykonywania 895

997 głosów na walnym zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 6,49% w ogólnej

liczbie głosów na walnym zgromadzeniu Spółki**.

* Źródło: Raport bieżący nr 17/2019 Otrzymanie zawiadomienia od spółek z grupy Goodyear o zmianie stanu

posiadania akcji spółki w związku z transakcją zawartą na rynku regulowanym, data publikacji: 19.06.2019 r.

** Źródło: Raport bieżący nr 3/2023 Otrzymanie zawiadomienia o przekroczenie progu 5% ogólnej liczy głosów w

Spółce w wyniku zawarcia porozumienia, data publikacji: 09.03.2023 r.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 12a

Kapitał zapasowy 2022 2021

a) ze sprzedaży akcji powyżej ich wartości nominalnej 130 164

130 164

b) utworzony ustawowo 36 807

36 807

c) utworzony zgodnie ze statutem / umową, ponad wymaganą ustawowo

(minimalną) wartość

139 263

d) z dopłat akcjonariuszy / wspólników 0

e) inny (wg rodzaju) 21 844

21 507

- przeniesienie kapitału rezerwowego kwot z aktualizacji wyceny środków

trwałych zlikwidowanych i sprzedanych

20 160

19 823

- zwiększenie w 1991 r kapitału zapasowego o przeniesienie z funduszu

socjalnego amortyzacji środków trwałych działalności socjalnej

1 614

- utworzenie kapitału zapasowego z podziału zysku z lat ubiegłych 70

Kapitał zapasowy, razem 328 078

327 741

Nota 13a

Kapitał z aktualizacji wyceny 2022 2021

a) z tytułu aktualizacji środków trwałych 63 999

64 336

b) z tytułu zysków / strat z wyceny instrumentów finansowych, w tym 0

- z wyceny instrumentów zabezpieczających 0

c) z tytułu podatku odroczonego 481

481

Kapitał z aktualizacji wyceny, razem 64 480

64 817

Nota 14a

Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) 2022 2021

- do pokrycia ewentualnych strat na majątku nieprodukcyjnym 5 362

5 362

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2000 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

34 445

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2001 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

4 802

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2002 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

629

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2003 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

1 698

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2004 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

158

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2005 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2006 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

30 626

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2007 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

28 040

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2008 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

67 916

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2009 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

9 916

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Pozostałe kapitały rezerwowe (według celu przeznaczenia) – c.d. 2022 2021

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2010 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

40 829

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2011 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

45 384

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2012 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

46 773

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2013 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

57 831

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2014 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

43 467

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2015 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

39 437

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2016 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

32 317

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2017 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

29 856

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2018 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

22 395

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2019 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

56 424

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2020 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

17 046

- przeznaczenie na kapitał rezerwowy z podziału zysku za 2021 rok

z możliwością wypłaty dywidendy dla akcjonariuszy

10 657

Pozostałe kapitały rezerwowe, razem 626 042

615 385

Nota 15a

Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 2022 2021

1. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na początek

okresu, w tym:

60 272

49 901

a) odniesionej na wynik finansowy 60 272

49 901

różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 59 536

49 427

naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych

pożyczek (kredytów)

265

rozliczenia międzyokresowe czynne 469

410

Pozostałe 2

2. Zwiększenia 5 770

10 576

a) odniesione na wynik finansowy okresu z tytułu dodatnich różnic

przejściowych (z tytułu)

5 770

10 576

różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 5 273

10 264

naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych

pożyczek (kredytów)

439

205

rozliczenia międzyokresowe czynne 58

107

Pozostałe 0

3. Zmniejszenia 262

205

a) odniesione na wynik finansowy okresu w związku z dodatnimi różnicami

przejściowymi (z tytułu)

262

205

różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 152

155

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego – c.d. 2022 2021

naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych

pożyczek (kredytów)

rozliczenia międzyokresowe czynne 84

pozostałe 26

4. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec okresu,

razem

65 780

60 272

a) odniesionej na wynik finansowy 65 780

60 272

różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 64 657

59 536

naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych

pożyczek (kredytów);

704

265

rozliczenia międzyokresowe czynne 443

469

pozostałe -24

4a. Stan rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego na koniec

okresu, razem

65 780

60 272

Nota 15b

Zmiana stanu długoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne

i podobne (wg tytułów)

2022 2021

a) stan na początek okresu 10 788

11 341

- odprawy emerytalne 10 409

11 055

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 379

286

b) zwiększenia (z tytułu) 545

379

- odprawy emerytalne 0

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 545

379

c) wykorzystanie (z tytułu) 379

932

- odprawy emerytalne 0

646

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 379

286

d) rozwiązanie (z tytułu) 3 552

- odprawy emerytalne 3 552

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 0

e) stan na koniec okresu 7 402

10 788

- odprawy emerytalne 6 857

10 409

- inne świadczenia pracownicze należne, niewypłacone 545

379

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 15c

Zmiana stanu krótkoterminowej rezerwy na świadczenia emerytalne

i podobne (wg tytułów)

2022 2021

a) stan na początek okresu 35 285

31 182

-rezerwa na premię 25 525

23 299

-rezerwa na świadczenia emerytalne 671

652

-rezerwa na niewykorzystane urlopy 9 089

7 230

b) zwiększenia (z tytułu) 35 435

34 633

-rezerwa na premię 25 649

25 525

-rezerwa na świadczenia emerytalne 413

-rezerwa na niewykorzystane urlopy 9 373

9 089

c) wykorzystanie (z tytułu) 34 485

30 529

-rezerwa na premię 25 397

23 299

-rezerwa na świadczenia emerytalne 0

-rezerwa na niewykorzystane urlopy 9 088

7 230

d) rozwiązanie (z tytułu) 128

-rezerwa na premię 128

-rezerwa na świadczenia emerytalne 0

-rezerwa na niewykorzystane urlopy 0

e) stan na koniec okresu 36 107

35 285

-rezerwa na premię 25 649

25 525

-rezerwa na świadczenia emerytalne 1 084

671

-rezerwa na niewykorzystane urlopy 9 374

9 089

Nota 15d

Zmiana stanu pozostałych rezerw długoterminowych (wg tytułów) 2022 2021

a) stan na początek okresu 413

239

- udzielone gwarancje na ogumienie 413

239

b) zwiększenia (z tytułu) 0

191

- udzielone gwarancje na ogumienie 0

191

c) wykorzystanie (z tytułu) 0

- udzielone gwarancje na ogumienie 0

d) rozwiązanie (z tytułu) 45

- udzielone gwarancje na ogumienie 45

e) stan na koniec okresu 368

413

- udzielone gwarancje na ogumienie 368

413

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 15e

Zmiana stanu pozostałych rezerw krótkoterminowych (wg tytułów) 2022 2021

a) stan na początek okresu 1 084

- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 1 084

b) zwiększenia (z tytułu) 714

1 084

- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 714

1 084

c) wykorzystanie (z tytułu) 349

- rezerwa na restrukturyzację (wypłata odszkodowań dla zwalnianych

pracowników)

349

d) rozwiązanie (z tytułu) 0

- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 0

e) stan na koniec okresu 1 449

1 084

- rezerwa na restrukturyzację (odszkodowania dla zwalnianych pracowników) 1 449

1 084

Nota 16a

Zobowiązania długoterminowe 2022 2021

a) wobec pozostałych jednostek 5 222

3 449

- kredyty i pożyczki 0

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0

- inne zobowiązania finansowe, w tym: 5 222

3 449

- umowy leasingu finansowego 5 222

3 449

- inne (wg rodzaju) 0

- wbudowane instrumenty pochodne 0

Zobowiązania długoterminowe, razem 5 222

3 449

Nota 16b

Zobowiązania długoterminowe, o pozostałym od dnia bilansowego

okresie spłaty

2022 2021

a) powyżej 1 roku do 3 lat 3 940

2 847

b) powyżej 3 do 5 lat 1 282

602

c) powyżej 5 lat 0

Zobowiązania długoterminowe, razem 5 222

3 449

Nota 16c

Zobowiązania długoterminowe (struktura walutowa) 2022 2021

a) w walucie polskiej 5 222

3 449

Zobowiązania długoterminowe, razem 5 222

3 449

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 16d

Zobowiązania długoterminowe z tytułu kredytów i pożyczek

Nazwa (firma)

jednostki

Siedziba Kwota kredytu / pożyczki wg umowy Kwota kredytu/pożyczki pozostała do spłaty Warunki Termin Zabezpieczenia

ze wskazaniem

formy prawnej

w tys. zł

walucie

jednostka waluta w tys. zł

walucie

jednostka waluta oprocentowania spłaty

BANK PEKAO

S.A.

WARSZAWA 60 000 0 w tys. PLN 0 0 w tys. PLN

WIBOR 1M +

1,30%

31.10.2023

pełnomocnictwo do rachunków

bankowych, oświadczenie o

dobrowolnym poddaniu się

egzekucji na podstawie art. 777

§ 1 ustawy Kodeks

Postępowania Cywilnego.

BNP PARIBAS WARSZAWA 40 000 0 w tys. PLN 0 0 w tys. PLN

WIBOR 1M +

1,00%

30.09.2024

pełnomocnictwo do rachunków

bankowych, oświadczenie o

dobrowolnym poddaniu się

egzekucji na podstawie art. 777

§ 1 ustawy Kodeks

Postępowania Cywilnego.

MBANK SA WARSZAWA 45 000 0 w tys. PLN 0 0 w tys. PLN

WIBOR ON +

1,60%

29.09.2023

pełnomocnictwo do rachunków

bankowych, oświadczenie o

dobrowolnym poddaniu się

egzekucji na podstawie art. 777

§ 1 ustawy Kodeks

Postępowania Cywilnego.

145 000

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 17a

Zobowiązania krótkoterminowe 2022 2021

a) zobowiązania krótkoterminowe wobec jednostek powiązanych 164 406

168 193

a1) wobec jednostki dominującej 3 801

4 240

- kredyty i pożyczki, w tym: 0

- długoterminowe w okresie spłaty 0

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0

- z tytułu dywidend 0

- inne zobowiązania finansowe, w tym: 0

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 3 801

4 240

- do 12 miesięcy 3 801

4 240

- powyżej 12 miesięcy 0

- zaliczki otrzymane na dostawy 0

- zobowiązania wekslowe 0

- inne (wg rodzaju) 0

a2) wobec pozostałych jednostek powiązanych 160 605

163 953

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 160 605

163 953

- do 12 miesięcy 160 605

163 953

- z tytułu dywidend 0

b) wobec pozostałych jednostek 731 794

539 819

- kredyty i pożyczki, w tym: 0

- długoterminowe w okresie spłaty 0

- z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych 0

- z tytułu dywidend 0

- inne zobowiązania finansowe, w tym: 2 977

2 395

- umowy leasingu finansowego 2 977

2 395

- z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności: 666 358

501 221

- do 12 miesięcy 666 358

501 221

- powyżej 12 miesięcy 0

- zaliczki otrzymane na dostawy 0

- zobowiązania wekslowe 0

- z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń 38 502

21 156

- z tytułu wynagrodzeń 0

- inne (wg tytułów) 23 957

15 047

- zobowiązania inwestycyjne 23 954

15 047

- pozostałe 3

c) fundusze specjalne (wg tytułów) 597

222

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 896 797

708 234

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 17b

Zobowiązania krótkoterminowe (struktura walutowa) 2022 2021

a) w walucie polskiej 255 326

212 885

b) w walutach obcych (wg walut i po przeliczeniu na zł) 641 471

495 349

b1. jednostka/waluta '000/USD 2 307

3 145

tys. zł 10 154

12 770

b2. jednostka/waluta '000/EUR 134 612

104 922

tys. zł 631 317

482 579

b3. jednostka/waluta '000/GBP 0

tys. zł 0

Zobowiązania krótkoterminowe, razem 896 797

708 234

Nota 18a

Wartość księgowa na jedną akcję = Wartość kapitału własnego / liczba akcji.

Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie

zaistniały inne zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, dlatego wartość księgowa na jedną

akcję równa się rozwodnionej wartości księgowej na akcję.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

2.2. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT

Nota 19a

Przychody netto ze sprzedaży produktów

(struktura rzeczowa

rodzaje działalności)

2022 2021

- przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych 2 882 713 2 016 654

- w tym: od jednostek powiązanych 2 880 869 2 014 336

- przychody ze sprzedaży usług 19 651 22 159

- w tym: od jednostek powiązanych 17 852 20 380

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 2 902 364 2 038 813

- w tym: od jednostek powiązanych 2 898 721 2 034 716

Nota 19b

Przychody netto ze sprzedaży produktów

(struktura terytorialna)

2022 2021

a) kraj 3 584

3 731

- w tym: od jednostek powiązanych 1 749

1 750

- przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych 36

202

- w tym: od jednostek powiązanych 0

- przychody ze sprzedaży usług 3 548

3 529

- w tym: od jednostek powiązanych 1 749

1 750

b) eksport 2 898 780

2 035 082

- w tym: od jednostek powiązanych 2 896 972

2 032 966

- przychody ze sprzedaży wyrobów gumowych 2 882 677

2 016 452

- w tym: od jednostek powiązanych 2 880 869

2 014 336

- przychody ze sprzedaży usług 16 103

18 630

- w tym: od jednostek powiązanych 16 103

18 630

Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem 2 902 364

2 038 813

- w tym: od jednostek powiązanych 2 898 721

2 034 716

Nota 20a

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

(struktura rzeczowa - rodzaje działalności)

2022 2021

- przychody ze sprzedaży materiałów 22 886

43 384

- w tym: od jednostek powiązanych 22 886

43 384

- przychody ze sprzedaży towarów 352 715

260 631

- w tym: od jednostek powiązanych 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 375 601

304 015

- w tym: od jednostek powiązanych 22 886

43 384

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 20b

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów

(struktura terytorialna)

2022 2021

a) kraj 352 715

260 631

- w tym: od jednostek powiązanych 0

- przychody ze sprzedaży materiałów 0

- w tym: od jednostek powiązanych 0

- przychody ze sprzedaży towarów 352 715

260 631

- w tym: od jednostek powiązanych 0

b) eksport 22 886

43 384

- w tym: od jednostek powiązanych 22 886

43 384

- przychody ze sprzedaży materiałów 22 886

43 384

- w tym: od jednostek powiązanych 22 886

43 384

- przychody ze sprzedaży towarów 0

- w tym: od jednostek powiązanych 0

Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów, razem 375 601

304 015

- w tym: od jednostek powiązanych 22 886

43 384

Nota 21a

Koszty według rodzaju 2022 2021

a) amortyzacja 96 610

97 516

b) zużycie materiałów i energii 2 247 467

1 485 760

c) usługi obce 145 862

130 130

d) podatki i opłaty 9 227

9 438

e) wynagrodzenia 242 186

238 278

f) ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia 79 814

76 411

g) pozostałe koszty rodzajowe (z tytułu) 14 238

11 649

- koszty reklamy i reprezentacji 2 911

2 779

- podróże służbowe 421

215

- koszty współpracy z grupami zakupowymi 0

- koszty dystrybucji 0

- ubezpieczenia majątkowe 5 656

4 487

- PFRON 4 662

3 585

- inne 588

583

Koszty według rodzaju, razem 2 835 404

2 049 182

Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych 26 778

-11 852

Koszty wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość

ujemna)

-12 004

-8 600

Koszty sprzedaży (wielkość ujemna) -17 226

-15 055

Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna) -9 464

-9 386

Koszt wytworzenia sprzedanych produktów 2 823 488

2 004 289

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 22a

Pozostałe przychody operacyjne 2022 2021

a) rozwiązane rezerwy (z tytułu) 0

- rezerwa na koszty restrukturyzacji 0

- rezerwa na likwidację środka trwałego 0

b) pozostałe, w tym: 685

320

- otrzymane koszty postępowania spornego 72

- przychody z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych 429

212

- rekompensata za złą jakość surowców 0

- otrzymane wynagrodzenia płatnika ZUS i US 72

- pozostałe przychody operacyjne 112

Pozostałe przychody operacyjne, razem 685

320

Nota 23a

Inne koszty operacyjne 2022 2021

a) utworzone rezerwy (z tytułu) 714

1 258

- koszty restrukturyzacji 714

1 084

- rezerwa na udzielone gwarancje 0

174

b) pozostałe, w tym: 1 025

453

- koszty postępowania spornego 67

- złomowanie wyrobów i materiałów 425

117

- darowizny i składki na rzecz organizacji 193

169

- likwidacja środków trwałych 246

131

- pozostałe koszty operacyjne 94

Inne koszty operacyjne, razem 1 739

1 711

Nota 23b

Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych obejmuje:

- rozwiązanie odpisu w wysokości 21 tys. zł dotyczącego przeterminowanych należności handlowych,

- dokonanie odpisu w wysokości 167 tys. zł dotyczącego niechodliwych zapasów materiałów i wyrobów

podlegających ostrożnej wycenie.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 24a

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach 2022 2021

a) od pozostałych jednostek, w tym: 59

- od innych jednostek 59

Przychody finansowe z tytułu dywidend i udziałów w zyskach, razem 59

Nota 24b

Przychody finansowe z tytułu odsetek 2022 2021

a) z tytułu udzielonych pożyczek 29 656

7 782

- od jednostek powiązanych, w tym: 29 656

7 782

- od jednostki dominującej 29 656

7 782

- od pozostałych jednostek 0

b) pozostałe odsetki 2 483

- od pozostałych jednostek, w tym: 2 483

- od innych jednostek 2 483

Przychody finansowe z tytułu odsetek, razem 32 139

7 803

Nota 24c

Inne przychody finansowe 2022 2021

a) dodatnie różnice kursowe 0

- zrealizowane 0

- niezrealizowane 0

b) pozostałe, w tym: 0

- przychody finansowe 0

Inne przychody finansowe, razem 0

Nota 25a

Koszty finansowe z tytułu odsetek 2022 2021

a) od kredytów i pożyczek 7

- dla pozostałych jednostek, w tym: 7

- dla innych jednostek 7

b) pozostałe odsetki 5 078

1 869

- dla pozostałych jednostek, w tym: 5 078

1 869

- dla innych jednostek 5 078

1 869

Koszty finansowe z tytułu odsetek, razem 5 085

1 884

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Nota 25b

Inne koszty finansowe 2022 2021

a) ujemne różnice kursowe, w tym: 14 074

2 026

- zrealizowane 19 154

-1 051

- niezrealizowane -5 080

3 077

Inne koszty finansowe, razem 14 074

2 026

Nota 26a

TC Dębica S.A. nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz nie posiada

jednostek zależnych, współzależnych i stowarzyszonych.

Nota 27a

Podatek dochodowy bieżący 2022 2021

1. Zysk (strata) brutto 91 610

54 800

2. Różnice pomiędzy zyskiem (stratą) brutto a podstawą opodatkowania

podatkiem dochodowym (wg tytułów)

-15 470

-48 000

Przychody niepodlegające opodatkowaniu w roku bieżącym 27

3 621

A. Trwałe różnice 8 457

6 871

Koszty i straty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodu, w tym 8 457

6 871

wierzytelności odpisanych jako nieściągalne (kwota VAT) 720

1 556

odsetki za zwłokę z tytułu nieterminowych wpłat należności budżetowych 1 485

527

wpłaty na PFRON 4 673

3 542

wydatki, z zastrzeżeniem pkt 30, z tytułu kosztów używania, dla potrzeb

działalności gospodarczej, samochodów osobowych niestanowiących

składników majątku podatnika

187

odszkodowania z tytułu wypadków przy pracy i chorób zawodowych 80

składki na rzecz organizacji, do których przynależność podatnika nie jest

obowiązkowa

darowizny i ofiary wszelkiego rodzaju, z wyjątkiem określonych przepisami 250

156

koszty reprezentacji, w szczególności poniesionych na usługi gastronomiczne,

zakup żywności oraz napojów, w tym alkoholowych

VAT nieodzyskany od wysyłek eksportowych i niepotwierdzonych faktur

korygujących

koszty polis oc nie bedące k.u.p. zgodnie z art.15 ust.1 ustawy CIT 701

672

pozostałe tytuły 256

225

B. Przejściowe różnice 23 900

51 250

Dodatnie w tym według tytułów 28 988

54 587

różnica między amortyzacją bilansową i podatkową 26 953

53 208

naliczone, nieotrzymane odsetki od należności, w tym również od udzielonych

pożyczek (kredytów);

2 309

1 076

rozliczenia międzyokresowe czynne -135

303

pozostałe wartości -139

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Podatek dochodowy bieżący – c.d. 2022 2021

Ujemne, w tym -5 088

-3 337

koszty niewypłaconych, niedokonanych lub niepostawionych do dyspozycji

wypłat, świadczeń oraz innych należności z tytułów określonych w art. 12

2 610

-4 793

rezerwy na odpisy aktualizacyjne 887

7 000

wartość utworzonych rezerw na koszty -8 592

-5 396

pozostałe wartości (suma pozycji, z których każda jest mniejsza od 20 tys.zł) 7

-148

3. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym (przed odliczeniami) 76 140

6 800

4. Dochód objęty zezwoleniem strefowym 0

5. Podstawa opodatkowania podatkiem dochodowym (po odliczeniach) 76 140

6 800

6. Podatek dochodowy dotyczący przychodu bieżącego okresu według

stawki 19 %

14 467

1 292

7. Przychody podlegające opodatkowaniu w roku bieżącym dotyczące lat

ubiegłych, w tym:

5 747

korekta przychodu na transakcjach z podmiotami powiązanymi 0

3 594

pozostałe 27

2 153

8. Podatek dochodowy dotyczący przychodu z lat ubiegłych według stawki

19 %

1 092

9. Łączny podatek dochodowy bieżący ujęty (wykazany) w deklaracji

podatkowej okresu, w tym:

14 472

2 384

- wykazany w rachunku zysków i strat 14 472

2 384

Nota 27b

Podatek dochodowy odroczony 2022 2021

- zmniejszenie (zwiększenie) z tytułu powstania i odwrócenia się różnic

przejściowych

4 541

9 737

Podatek dochodowy odroczony, razem 4 541

9 737

Nota 28a

Podział zysku netto za 2021 rok:

dywidenda dla akcjonariuszy 32 022 tys. zł, która została wypłacona 20 grudnia 2022 roku

zwiększenie kapitału rezerwowego 10 657 tys. zł

Razem zysk netto za 2021 rok 42 679 tys. zł

Propozycja przeznaczenia zysku netto za 2022 rok w kwocie 72 597 tys. zł zostanie przedstawiona

przez Zarząd na Zwyczajnym Walnym Zgromadzeniu Akcjonariuszy które odbędzie się zgodnie

z art. 395 Kodeksu Spółek Handlowych.

Nota 29a

Do obliczenia zysku na jedną akcję przyjęto zysk netto za rok 2022 i podzielono przez liczbę akcji.

Spółka nie planuje nowych emisji akcji, ani nie wyemitowała obligacji zamiennych na akcje, oraz nie za

zaistniały inne zdarzenia zwiększające przewidywaną liczbę akcji, oraz nie zaistniały zdarzenia

zmieniające wielkość zysku.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

2.3. NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO RACHUNKU PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

I. Środki pieniężne - patrz nota 8a pkt. b).

Krótkoterminowe papiery dłużne dla potrzeb przepływów pieniężnych są ujęte w działalności

inwestycyjnej, oraz kredyt w rachunku bieżącym jest ujęty w działalności finansowej, a nie w pozycji

środki pieniężne.

Okres 31.12.2022 31.12.2021

1. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne wg poz. 3.1.b aktywów,

w tym:

66 987

110 320

- środki pieniężne na rachunku bankowym 66 980

110 313

- środki pieniężne w kasie 7

2. Korekta z tytułu wyceny bilansowej walut obcych -4

3. Środki pieniężne do spr. z przepływów 66 991

110 278

II. Niezgodności pomiędzy bilansowymi zmianami stanu zobowiązań oraz zmianami stanu tych pozycji

wykazanymi w rachunku przepływu środków pieniężnych:

Okres 31.12.2022 31.12.2021

zmiana bilansowa 188 563

155 734

Korekty:

zmiana stanu zobowiązań z tyt. środ. trw. w budowie -8 907

-52

zmiana stanu zobowiązań krótk. z tyt. leasingu finansowego -582

257

spłata rat leasingu finansowego 0

Korekty razem -9 489

205

W rachunku przepływów pieniężnych 179 074

155 939

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

3. DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE DO SPRAWOZDANIA FINANSOWEGO

1. Odpisy aktualizujące wartość aktywów

W roku obrotowym 2022 Spółka nie dokonywała odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych.

Na 31.12.2022 r. stan odpisów aktualizujących wartość aktywów trwałych wynosi 192 tys. zł.

Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów na 31.12.2022 r. wyniósł 512 tys. zł, w tym:

 na wyroby: 0 tys. zł,

 na materiały: 512 tys. zł.

Stan odpisów aktualizujących wartość zapasów w 2021 r. wyniósł 377 tys. zł.

2. Informacje o posiadanych instrumentach finansowych z wbudowanymi instrumentami

pochodnymi.

Spółka nie posiada instrumentów finansowych z wbudowanymi instrumentami pochodnymi.

3. Informacje o liczbie oraz wartości posiadanych papierów wartościowych lub praw, w tym

świadectw udziałowych, zamiennych dłużnych papierów wartościowych, warrantów i opcji, ze

wskazaniem praw, jakie przyznają.

Na dzień bilansowy Spółka nie posiada takich aktywów.

4. Składniki aktywów niebędące instrumentami finansowymi wyceniane według wartości

godziwej.

Spółka nie posiada aktywów niebędących instrumentami finansowymi wycenianych wg wartości

godziwej.

5. Zobowiązania warunkowe, w tym gwarancje i poręczenia

W roku obrotowym 2022 Spółka nie udzieliła żadnych gwarancji i poręczeń. Nie istnieją inne istotne

zobowiązania warunkowe poza niżej opisanymi.

 Zobowiązanie warunkowe z tytułu programu dyskonta weksli.

Na podstawie umów zawartych pomiędzy Coface Poland Factoring Sp z o.o. a Firmą Oponiarską Dębica

S.A., wartość zdyskontowanych weksli na dzień bilansowy wynosi 60 663 tys. zł.

Wg Raportu otrzymanego przez Spółkę od Coface Poland Factoring Sp. z o.o., na dzień podpisania

sprawozdania finansowego kwota niespłaconych przez klientów weksli wynosi 0 tys. zł.

6. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu

uzyskania prawa własności budynków i budowli

Spółka nie posiada zobowiązań wobec budżetu państwa, ani gminy z tytułu prawa własności budynków

i budowli.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

7. Działalność zaniechana

W roku obrotowym 2022 nie zlikwidowano i nie zaniechano działalności gospodarczej w całości, czy też

w części, stąd też nie wystąpiły koszty zaniechanej działalności.

8. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, w tym odsetki oraz różnice kursowe, które

powiększyły koszt wytworzenia środków trwałych w roku obrotowym oraz koszt wytworzenia

środków trwałych na własne potrzeby

Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie w 2022 r. wyniósł 130 801 tys. zł (w 2021 r. 59 117 tys.

zł); w tym różnice kursowe zwiększające koszt wytworzenia wyniosły 423 tys. zł (w 2021 r. 273 tys. zł).

Odsetki zwiększające koszt wytworzenia nie wystąpiły.

Koszt wytworzenia środków trwałych na własne potrzeby wyniósł 12 004 tys. zł (w 2021 r. 8 600 tys. zł).

9. Odsetki oraz różnice kursowe, które powiększyły cenę nabycia towarów lub koszt wytworzenia

produktów w roku obrotowym

Nie wystąpiły.

10. Poniesione nakłady inwestycyjne oraz planowane w okresie najbliższych 12 miesięcy od dnia

bilansowego nakłady inwestycyjne, w tym na niefinansowe aktywa trwałe; poniesione i

planowane nakłady na ochronę środowiska naturalnego

W 2022 r. nakłady inwestycyjne wyniosły 127 279 tys. zł, w tym 3 033 tys. zł na ochronę środowiska.

Planowane nakłady inwestycyjne w 2023 r. wynoszą 109 300 tys. zł (w tym na ochronę środowiska 0

tys. zł).

11. Informacje o przychodach i kosztach o nadzwyczajnej wartości lub które wystąpiły

incydentalnie.

Nie wystąpiły.

12.1. Transakcje z podmiotami powiązanymi, które zostały zawarte na warunkach innych niż

rynkowe

W roku obrotowym objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie zawarła transakcji ze stronami

powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.

12.2. Dane liczbowe, dotyczące jednostek podporządkowanych

Spółka nie posiada jednostek podporządkowanych.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

13. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez emitenta umów

nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację

majątkową, finansową i wynik finansowy.

W roku objętym sprawozdaniem finansowym Spółka nie była stroną istotnych umów nieuwzględnionych

w bilansie, innych niż wykazane w zobowiązaniach pozabilansowych niniejszego sprawozdania.

14. Wspólne przedsięwzięcia

Wspólne przedsięwzięcia nie wystąpiły.

15. Zatrudnienie

Przeciętne zatrudnienie w grupach zawodowych przedstawia się następująco:

Przeciętne zatrudnienie 2021 2022 Kobiety Mężczyźni

Ogółem przeciętne zatrudnienie 3 016

3 079

510

2 569

w tym:

pracownicy umysłowi 280

286

104

182

pracownicy fizyczni 2 736

2 793

406

2 387

16. Wynagrodzenia osób zarządzających i nadzorujących

Wynagrodzenie wypłacone i należne (łącznie z wynagrodzeniem z zysku) Zarządu i Rady Nadzorczej

za 2022 r. wyniosło 4 420,6 w tys. zł:

Członkowie Zarządu:

1. Leszek Szafran 1 434,1 tys. zł

2. Ireneusz Maksymiuk 1 054,3 tys. zł

3. Michał Mędrek

184,0 tys. zł

4. Mirosław Maziarka

560,0 tys. zł

5. Marko Nahtigal

553,9 tys. zł

6. Anna Winiarska-Miśkowiec

33,7 tys. zł

Razem: 3 820,0 tys. zł

Wynagrodzenie za okres pełnienia funkcji członka zarządu od 1 stycznia do 28 lutego 2022

Koszty poniesione przez Spółkę na podstawie otrzymywanych faktur dotyczących wynagrodzenia za pracę w związku z

zatrudnieniem przez Goodyear SA Luksemburg za okres pełnienia funkcji członka zarządu od 1 stycznia do 29 kwietnia 2022 r.

Koszty poniesione przez Spółkę na podstawie otrzymywanych faktur dotyczących wynagrodzenia za pracę w związku z

zatrudnieniem przez Goodyear Slovenija d.o.o. za okres pełnienia funkcji członka zarządu od 29 kwietnia do 31 grudnia 2022 r.

Koszty poniesione przez Spółkę na podstawie otrzymywanych faktur dotyczących wynagrodzenia za pracę w związku z

zatrudnieniem przez Goodyear Polska Sp. z o.o. za okres pełnienia funkcji członka zarządu od 3 marca do 31 grudnia 2022 r.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Członkowie Rady Nadzorczej:

1. Andrzej Kowal 194,2 tys. zł

2. Agnieszka Modras 155,3 tys. zł

3. Marek Piękoś 141,7 tys. zł

4. Janusz Raś 109,4 tys. zł

Razem: 600,6 tys. zł

Pozostali członkowie Rady Nadzorczej nie pobierali wynagrodzenia.

17. Informacje o wszelkich zobowiązaniach wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym

charakterze dla byłych osób zarządzających, nadzorujących albo byłych członków organów

administrujących oraz zobowiązaniach zaciągniętych w związku z tymi emeryturami,

ze wskazaniem kwoty ogółem dla każdej kategorii organu.

Nie wystąpiły.

18. Zaliczki, kredyty, pożyczki, gwarancje, poręczenia dla zarządzających i nadzorujących

W okresie obliczeniowym nie wystąpiły rozrachunki z członkami Zarządu i osobami nadzorującymi

Spółkę z tytułu pożyczek i świadczeń o podobnym charakterze.

Spółka nie zawarła transakcji z członkami Zarządu i organów nadzorczych Spółki i osobami z nimi

powiązanymi, rozumianymi jako małżonkowie, krewni lub powinowaci w linii prostej do drugiego stopnia

lub związani z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobami zarządzającymi lub będącymi w

organach nadzorczych jednostki lub spółkami, w których są znacznymi udziałowcami, akcjonariuszami

lub wspólnikami.

19. Wynagrodzenie za audyt sprawozdań finansowych

W dniu 30.01.2023 r. został zawarty Aneks do umowy z dnia 12.08.2021 r. PricewaterhouseCoopers

Polska spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Audyt sp.k. z siedzibą Warszawie, ul. Polna 11, na

badanie i przegląd sprawozdania finansowego Spółki za rok 2022.

Zgodnie z zawartą umową wynagrodzenie należne za badanie i przegląd sprawozdania finansowego

za 2022 r. wynosi 317 000 zł (2021: 302 000 zł).

Ponadto w roku 2022 biegły rewident świadczył usługę oceny Sprawozdania Rady Nadzorczej o

wynagrodzeniach członków Zarządu i członków Rady Nadzorczej za rok 2021, na podstawie listu

angażującego z dnia 29 marca 2022 r. Wynagrodzenie za usługę wyniosło 20 000 zł.

Zarząd informuje, że na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej, podmiot uprawniony do badania

sprawozdań finansowych, dokonujący badania rocznego sprawozdania finansowego Spółki za 2022 rok

został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci dokonujący tego

badania spełnili warunki do wydania bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania, zgodnie z

przepisami prawa krajowego.

20. Informacja o istotnych zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych

Nie wystąpiły.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

21. Inne informacje mogące w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej

i wyniku finansowego

21.1. Wpływ sytuacji polityczno-gospodarczej w Ukrainie oraz utrzymania stanu zagrożenia

epidemicznego COVID-19

Od początku wojny w Ukrainie Spółka na bieżąco monitoruje jej wpływ na swoją działalność. Spółka nie

posiada zakładów produkcyjnych ani biur w Ukrainie, Rosji ani na Białorusi. Nie prowadzi również

bezpośredniej sprzedaży swoich produktów w tych krajach.

Niektóre surowce wykorzystywane w produkcji w fabryce w Dębicy są pozyskiwane z obszaru

dotkniętego konfliktem, jednak Spółka na bieżąco współpracuje z centrami zakupowymi Goodyear w

celu redukcji ryzyka związanego z niedostępnością surowców i zapewnienia alternatywnych źródeł

dostaw.

Spółka na bieżąco ocenia potencjalne skutki sytuacji polityczno-gospodarczej w Ukrainie mogące mieć

wpływ na jej działalność biznesową. Wraz z rozwojem wydarzeń, Zarząd będzie podejmował

odpowiednie starania minimalizujące negatywny wpływ tej sytuacji na działalność Spółki.

W związku ze stanem zagrożenia epidemicznego wirusem COVID-19 i wpływem na bezpieczeństwo

pracowników Spółka monitoruje wpływ tej sytuacji na działalność produkcyjną fabryki opon w Dębicy.

Zarząd Spółki na bieżąco monitoruje i analizuje sytuację epidemiologiczną w kraju oraz regionie

Podkarpacia, a także monitoruje poziom zamówień od swojego strategicznego klienta, koncernu

Goodyear.

Zarząd od początku pandemii COVID-19 oraz od momentu wybuchu wojny w Ukrainie monitoruje wpływ

tych kryzysów na aspekty finansowe, biznesowe oraz operacyjne Spółki i podejmuje adekwatne decyzje

zapewniające ciągłość działania oraz bezpieczną i stabilną sytuację firmy. Skala działalności

operacyjnej Spółki jest i będzie dostosowywana do aktualnej sytuacji rynkowej.

1. Zapewnienie ciągłości działania:

a) Zespół ds. zapewnienia ciągłości biznesu

W Spółce funkcjonuje zespół ds. zapewnienia ciągłości działania składający się z przedstawicieli

kluczowych funkcji, który w ramach regularnych spotkań wypracowuje działania mające zapewnić

ciągłość funkcjonowania Spółki w oparciu o istniejące procedury korporacyjne. Zespół raportuje swoje

działania do Zarządu Spółki.

b) Zapewnienie bezpieczeństwa pracownikom

Z chwilą rozprzestrzeniania się koronawirusa w Europie, Spółka podjęła działania zmierzające do

zapewnienia bezpieczeństwa swoim pracownikom. Wprowadzone zostało ograniczenie podróży

służbowych oraz ilości wizyt na terenie zakładu produkcyjnego, a pracownicy otrzymali instrukcje dot.

zachowania zasad higieny na terenie zakładu i w kontaktach międzyludzkich. Na terenie zakładu

zwiększono dostępność środków dezynfekujących i środków ochronnych, a pracownicy, których praca

może być wykonywana bez konieczności fizycznej obecności w firmie, mogą pracować w ramach pracy

zdalnej.

c) Ograniczenie produkcji opon

W 2022 r. Spółka nie zanotowała zakłóceń produkcji wynikających z zaburzeń łańcuchów dostaw na

świecie.

d) Monitorowanie sytuacji rynkowej.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Spółka na bieżąco monitoruje sytuację rynkową i poziom zamówień, aby dostosować swoją działalność

do dynamicznie zmieniającej się sytuacji rynkowej.

e) Monitorowanie łańcucha dostaw materiałów i usług.

Spółka monitoruje stan dostaw strategicznych surowców i innych materiałów oraz usług niezbędnych

do zapewnienia ciągłości produkcji.

2. Zabezpieczenie długoterminowej stabilności finansowej Spółki.

a) Ochrona płynności finansowej

Zarząd na bieżąco monitoruje stan płynności finansowej Spółki. Dotychczasowa odpowiedzialna

polityka finansowa Spółki wpływa pozytywnie na aktualny stan gotówki w Spółce, który w obecnej

sytuacji jest jednym z kluczowym czynników zapewniających bezpieczeństwo finansowe w ujęciu

długoterminowym. Spółka bez zakłóceń realizuje wszystkie zobowiązania handlowe wobec

kontrahentów, zobowiązania wobec pracowników oraz wszelkie zobowiązania publiczno-prawne.

b) Monitorowanie stanu pożyczek

Na dzień bilansowy 31 grudnia 2022 r. stan pożyczek do Goodyear wyniósł 600 mln zł, jednak Spółka

przypomina, że w ramach umów pożyczek Goodyear SA udziela gwarancji natychmiastowej spłaty

przed terminem, w sytuacji, gdy spółka się o to zwróci. Kapitał nie jest więc „zamrożony” i można

skorzystać z niego w każdej chwili, gdy zajdzie taka potrzeba, bez utraty odsetek.

c) Spłacanie należności przez klientów

Spółka na bieżąco kontroluje stan spłacania należności przez swoich klientów i będzie podejmować

odpowiednie działania w sytuacji pojawienia się informacji o problemach finansowych swoich partnerów

handlowych.

d) Optymalizacja kosztów

Spółka na bieżąco analizuje swoje zaplanowane aktywności biznesowe i dostosowuje terminy ich

realizacji do aktualnych warunków rynkowych.

3. Kontynuowanie działalności sprzedażowej i dystrybucyjnej

Spółka kontynuowała działalność sprzedażową i dystrybucyjną. W opinii Zarządu nie należy traktować

danych za 2022 r. jako źródła wskazówek czy prognoz w odniesieniu do wyników Spółki w kolejnych

okresach z uwagi na dynamicznie zmieniające się okoliczności biznesowe w tym m.in.: podwyższony

poziom niepewności rynkowej, w tym poziom inflacji i ich wpływ na gospodarkę, branżę, partnerów

biznesowych Spółki oraz zachowania konsumenckie, jak również zachwiania w łańcuchu dostaw

spowodowane wybuchem wojny w Ukrainie.

21.2. Wpływ zmian klimatycznych

Zarząd Spółki ma świadomość zagadnień związanych z wpływem zmian klimatycznych. Obecnie jednak

kwestia ta nie ma istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe, a jej przyszłe skutki dla działalności i

planów biznesowych Spółki są trudne do przewidzenia. Zarząd będzie dalej monitorował zagadnienia

związane z wpływem zmian klimatycznych na swoją działalność i podejmował odpowiednie działania w

zależności od rozwoju sytuacji.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

21.3 Zarządzanie ryzykiem finansowym

Ryzyko kredytowe

Ryzyko kredytowe implikowane rodzajem i zakresem prowadzonej działalności gospodarczej, może

dotyczyć zwiększenia poziomu nieściągalnych należności, będącego następstwem koniecznego (ze

względu na wymogi rynku) kredytowania odbiorców. Spółka ogranicza ekspozycję na ryzyko kredytowe

związane z należnościami z tytułu dostaw i usług poprzez ocenę i monitoring kondycji finansowej

kontrahentów, ustalanie limitów kredytowych oraz stosowanie zabezpieczeń wierzytelności. Ponadto od

lipca 2015 roku Spółka ubezpiecza należności. Spółka koncentruje się na zabezpieczeniu płatności,

zarówno na płaszczyźnie formalno-prawnej (tj. weksel, hipoteka), jak również merytorycznej (tj.

doskonalenie logistyki dostaw, pogłębianie badania sytuacji finansowej odbiorców itp.).

Nieodłącznym elementem procesu zarządzania ryzykiem kredytowym realizowanym w Spółce jest

bieżący monitoring stanu należności oraz wewnętrzny system raportowania. W efekcie dobre

zarządzanie tym obszarem pozwala generować wartość dodaną. Pomimo koncentracji ryzyka z tego

tytułu ocenia się, że ze względu na dostępne dane historyczne oraz wieloletnie doświadczenie we

współpracy z klientami, jak również stosowane zabezpieczenia występuje niski stopień ryzyka

kredytowego.

W ocenie Zarządu Spółki, poziom ryzyka finansowego związanego ze ściąganiem należności jest niski.

Ryzyko płynności

Z uwagi na fakt, iż Spółka funkcjonuje w ramach międzynarodowej grupy kapitałowej oraz

charakteryzuje się stosunkowo wysoką zyskownością, nie istnieje w ocenie Zarządu istotne ryzyko

utraty płynności. W związku z powyższym Spółka nie stosuje instrumentów zabezpieczających przed

utratą płynności. Spółka finansuje swoją działalność głównie z wewnętrznie wygenerowanych środków.

Ryzyko kursowe

Spółka jest uzależniona od wahań kursów walut obcych w związku z eksportem wyrobów gotowych

oraz importem surowców, lecz zgodnie z długookresową strategią finansową Spółki nie stosuje

instrumentów w zakresie zabezpieczenia ryzyka walutowego wykorzystując hedging naturalny. Wpływy

z eksportu w większości przeznaczone są na zakup materiałów z importu. Długookresowo polityka ta

daje pozytywne efekty.

Ryzyko stopy procentowej

W 2022 roku obowiązywały umowy o kredyty w rachunku bieżącym na łączną kwotę 145 mln zł.

Wykorzystanie tych kredytów na dzień 31 grudnia 2022 roku było zerowe. Spółka utrzymywała płynność

i stabilność finansowania. Spółka nie poniosła istotnych kosztów odsetek, dlatego też - w ocenie

Zarządu - ryzyko związane ze zmiennością stóp procentowych nie jest w przypadku Spółki istotne.

Ryzyko rynkowe

Spółka zarządza ryzykiem rynkowym poprzez bieżące monitorowanie sytuacji rynkowej oraz

makroekonomicznej. Zarząd podejmuje strategiczne decyzje biznesowe związane z utrzymaniem

pozycji rynkowej Spółki i odpowiednim reagowaniem na dynamicznie zmieniającą się sytuację rynkową.

W 2022 roku Spółka kontynuowała swoje działania biznesowe, pozwalające na utrzymanie

konkurencyjnej pozycji rynkowej. Ponadto Spółka utrzymywała wysoką płynność finansową połączoną

z niskim poziomem zadłużenia. W okresie roku obrotowego Spółka utrzymywała bezpieczny poziom

zadłużenia oraz dywersyfikowała ryzyko związane z zadłużeniem i działalnością operacyjną,

współpracując z kilkoma bankami.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, Zarząd Spółki nie przewiduje wystąpienia istotnych

zakłóceń przepływów środków pieniężnych oraz utraty płynności finansowej, jednak w związku

z dynamiczną i nieprzewidywalną sytuacją związaną w szczególności z pandemią koronawirusa lub

sytuacją geopolityczną podejmowane są działania mające na celu minimalizowanie takiego ryzyka,

m.in. bliską współpracę z partnerami handlowymi, optymalizowanie kosztów Spółki i przygotowywanie

zrewidowanych planów biznesowych.

22. Informacja o istotnych zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a

nieuwzględnionych w sprawozdaniach finansowych

Nie wystąpiły.

23. Poprzednik prawny

Firma Oponiarska „Dębica” Spółka Akcyjna („Spółka”) powstała 26.04.1991 r. w wyniku przekształcenia

przedsiębiorstwa państwowego Dębickich Zakładów Opon Samochodowych „Stomil” w Dębicy.

24. Korekta sprawozdania o inflację

Przy sporządzaniu sprawozdania finansowego przyjęto zasadę kosztu historycznego, przez co wpływ

inflacji nie jest uwzględniony.

Środki trwałe mogą ulegać okresowej aktualizacji wyceny na podstawie odrębnych przepisów zgodnie

ze wskaźnikami przeliczeniowymi określonymi przez Główny Urząd Statystyczny.

25. Różnice między danymi ujawnionymi w sprawozdaniu a uprzednio opublikowanymi

sprawozdaniami

Nie wystąpiły.

26. Zmiany stosowanych zasad rachunkowości i sposobu sporządzania sprawozdania

finansowego

Nie wystąpiły.

27. Korekty błędów podstawowych

Nie wystąpiły.

28. Występowanie niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych

niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy

sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane. Informacja powinna zawierać również

opis podejmowanych, bądź planowanych działań mających na celu eliminację niepewności

Nie występuje.

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

29. Sprawozdanie finansowe sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie.

W roku obrotowym 2022 nie wystąpiło połączenie, którego Spółka byłaby stroną.

30. W przypadku niestosowania w sprawozdaniu finansowym do wyceny udziałów i akcji w

jednostkach podporządkowanych - metody praw własności - należy przedstawić skutki, jakie

spowodowałoby jej zastosowanie, oraz wpływ na wynik finansowy.

Spółka nie posiada jednostek podporządkowanych.

31. Konsolidacja sprawozdań finansowych

Spółka nie jest jednostką dominującą, ani posiadającą znaczący wpływ w innej jednostce i nie

sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego. Spółka jest jednostką współzależną, w

grupie której sprawozdanie skonsolidowane sporządza Goodyear & Tire Rubber Company z siedzibą

w Akron (Stany Zjednoczone Ameryki Północnej).

32. Nazwę, adres siedziby zarządu lub siedziby statutowej jednostki oraz formę prawną każdej z

jednostek, których dana jednostka jest wspólnikiem ponoszącym nieograniczoną

odpowiedzialność majątkową

Nie występuje.

33. Pozostałe informacje - udzielone pożyczki

W 2022 r. Spółka udzieliła 5 pożyczek krótkoterminowych dla Goodyear S.A. Luxembourg.

Szczegółowe informacje o pożyczkach dla Goodyear S.A. zawiera poniższa tabela.

Data umowy 11.12.2020 25.06.2021 24.09.2021

10.12.2021

16.12.2021

24.06.2022

termin zapadalności (spłaty

pożyczki)

10.12.2021

24.06.2022

23.09.2022

09.12.2022

01.02.2022

23.06.2023

wynagrodzenie umowne WIBOR1Y + 0,45%

kwota pożyczki (w tys. zł) 105 000

175 000

120 000

105 000

100 000

275 000

odsetki zrealizowane w

2022 (w tys. zł)

4 872

4 785

6 508

439

9 598

kapitał pożyczek na dzień

31.12.2022 (w tys. zł)

275 000

odsetki naliczone na dzień

31.12.2022 (w tys. zł)

186

1 887

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Data umowy 23.09.2022 09.12.2022 20.12.2022 20.12.2022 Razem

termin zapadalności (spłaty

pożyczki)

22.09.2023

08.12.2023

19.12.2023

02.01.2023

wynagrodzenie umowne WIBOR1Y + 0,45%

kwota pożyczki (w tys. zł) 70 000

105 000

100 000

50 000

odsetki zrealizowane w 2022

(w tys. zł)

1 069

27 351

kapitał pożyczek na dzień

31.12.2022 (w tys. zł)

70 000

105 000

100 000

50 000

600 000

odsetki naliczone na dzień

31.12.2022 (w tys. zł)

480

535

266

133

3 487

Termin płatności odsetek przypada do 14 dnia miesiąca następującego po miesiącu którego odsetki

dotyczą.

34. Środki pieniężne zgromadzone na rachunku VAT

Kwota środków pieniężnych zgromadzonych na rachunku VAT na dzień 31 grudzień 2022 r. wyniosła

3 705 tys. zł (w 2021 r. kwota ta wyniosła 4 906 tys. zł).

35. Informacje o transakcjach z podmiotami powiązanymi

Opis transakcji Nazwa spółki 2022 2021

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Dalian Tire Company Ltd. 8 962

17 002

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców,

półproduktów

Goodyear Malaysia Berhad 8

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Germany GmbH 17 464

15 364

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Operations S.A. 2 838 772

1 994 455

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear S.A. 170

111

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Slovenija d.o.o. 3 037

2 599

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear France 651

543

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Amiens 2 630

1 876

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Lastikleri T.A.S. 16 397

12 053

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear South Africa LTD 650

825

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear do Brasil Productos de

Borracha LTDA

1 034

1 350

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear De Colombia S.A 332

465

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Canada INC 3 166

2 439

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Opis transakcji Nazwa spółki 2022 2021

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear SLP S de RL de CV 224

245

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear Tire & Rubber Company 10 658

8 362

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear India Limited 3

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców,

półproduktów

PT Goodyear Indonesia Tbk. 0

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Cooper Tire & Rubber d.o.o. 126

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear (Thailand) Public Co., Ltd. 8

Sprzedaż wyrobów gotowych, towarów,

surowców, półproduktów

Goodyear de Chile SAIC 13

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Germany GmbH 85

1 823

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Hungary Kft. 3

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Czech s.r.o. 36

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Tires Netherlands 222

163

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Belgium 39

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Operations S.A. 14 755

15 932

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Romania S.R.L. 15

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Slovakia s.r.o. 18

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Tyres UK Limited 8

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Slovenija d.o.o. 0

397

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Polska Sp. z o.o. 1 749

1 750

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Amiens 38

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear S.A. 259

202

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Lastikleri T.A.S. 74

Sprzedaż usług wewnątrzgrupowych Goodyear Tire & Rubber Company 0

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Orient Co PTE LTD 401 523

567 880

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Germany GmbH 31

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Operations S.A. 437 851

298 194

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear S.A. 5 398

4 275

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Lastikleri T.A.S. 0

765

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Tire & Rubber Company 46 521

41 105

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Slovenija d.o.o. 81

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear International Corporation 0

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear South Africa LTD 59

343

Zakup towarów, surowców, półproduktów

Goodyear do Brasil Productos de

Borracha LTDA

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Dalian Tire Company Ltd. 0

Zakup towarów, surowców, półproduktów Cooper Tire and Rubber Company 61

Zakup towarów, surowców, półproduktów Goodyear Amiens 1

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Operations S.A. 11 680

5 603

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear S.A. 1 361

1 957

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Opis transakcji Nazwa spółki 2022 2021

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Slovenija d.o.o. 541

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Polska Sp. z o.o. 8 959

8 986

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Lastikleri T.A.S. 11

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Tire & Rubber Company 1 307

1 672

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Germany GmbH 3

Zakup usług wewnątrzgrupowych Goodyear Middle East FZE 33

Zakup usług wewnątrzgrupowych PT Goodyear Indonesia Tbk. 20

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Germany GmbH 0

592

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Operations S.A. 2 732

1 601

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear S.A. 30 739

23 527

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Slovenija d.o.o. 0

759

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Lastikleri T.A.S. 329

684

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Tire & Rubber Company 9 809

2 201

Nabycie rzeczowych aktywów trwałych Goodyear South Africa LTD 0

183

Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Operations S.A. 2 614

1 248

Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych Goodyear Lastikleri T.A.S. 636

183

Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych Goodyear South Africa LTD 0

127

Sprzedaż rzeczowych aktywów trwałych Cooper Tire & Rubber d.o.o. 43

Przychody z instrumentów finansowych Goodyear S.A. 29 656

7 782

Firma Oponiarska Dębica S.A.

Sprawozdanie finansowe za 2022 rok

Dane w tys. PLN

Podpisy Zarządu T.C. Dębica S.A.

Leszek Szafran Prezes Zarządu , Dyrektor ds. sprzedaży

Ireneusz Maksymiuk Członek Zarządu, Dyrektor ds. finansowych

Anna Winiarska-Miśkowiec Członek Zarządu, Radca Prawny

Marko Nahtigal Członek Zarządu, Dyrektor ds. produkcji

Podpis osoby, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych

Anna Bolanowska Kontroler finansowy

Data raportu 25 kwiecień 2023 r.