Ocena
Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego oraz Sprawozdania
z działalności Grupy Kapitałowej Lubawa w roku obrotowym 2022, dokonana przez
Radę Nadzorczą Spółki Lubawa S.A.
Rada Nadzorcza Spółki Lubawa S.A dokonała niżej przedstawionej oceny, wraz
z uzasadnieniem, dotyczącej Skonsolidowanego Sprawozdania Finansowego Grupy Lubawa
oraz Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Lubawa w roku obrotowym 2022
w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami, jak również ze stanem faktycznym.
Zarząd Spółki sporządził Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa za
okres od dnia 1 stycznia 2022 roku do dnia 31 grudnia 2022 roku ("Sprawozdanie
Finansowe"), obejmujące:
a) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej,
b) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów,
c) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym,
d) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych,
e) informację dodatkową zawierającą opis przyjętych zasad rachunkowości i inne
informacje objaśniające.
Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa zostało zbadane przez Moore
Polska Audyt sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, uprawnioną do badania sprawozdań
finansowych.
Z dokumentów przedstawionych Radzie Nadzorczej wynika, iż niezależny biegły
rewident nie wniósł do ww. sprawozdania żadnych zastrzeżeń i jednocześnie w swoim
sprawozdaniu z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego z dnia 26
kwietnia 2023 r. stwierdził, że Skonsolidowane Sprawozdanie Finansowe Grupy Lubawa:
przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej
i finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2022 r. oraz jej skonsolidowanego
wyniku finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok
obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie
Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi
przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości;
jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz
statutem Jednostki dominującej.
Rada Nadzorcza biorąc pod uwagę powyższe jak i:
sprawozdania dodatkowego firmy audytorskiej dla Komitetu Audytu / Rady
Nadzorczej,
spotkania Rady Nadzorczej z przedstawicielami firmy audytorskiej, w tym
z kluczowym biegłym rewidentem,
rekomendacje Komitetu Audytu Rady Nadzorczej w sprawie zaopiniowania
zbadanych sprawozdań finansowych,
własne analizy,