259400EX361KZAXTL620

Grupa Kapitałowa Triton Development S.A. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej w 2022 roku

Sprawozdanie Zarządu z działalności Grupy Kapitałowej w 2022 roku

Niniejsze sprawozdanie:

 stanowi część Skonsolidowanego Raportu Rocznego za 2022 rok;

 sporządzone jest zgodnie z § 71 ust. 4, według kolejności wynikającej z § 70 ust. 6 oraz ust.

7, Rozporządzenia Ministra Finansów „w sprawie informacji bieżących i okresowych

przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za

równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem

członkowskim” („Rozporządzenie Ministra Finansów”) z 29 marca 2018 roku;

 obejmuje sprawozdanie Zarządu na temat działalności Grupy Kapitałowej w okresie objętym

raportem rocznym oraz zasad sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego;

 obejmuje zdarzenia gospodarcze mające wpływ na osiągnięte wyniki finansowe,

przedstawione w załączonym rocznym sprawozdaniu finansowym. Zostało ono opracowane

zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej („MSSF”) w

zakresie przyjętym przez Komisję Europejską. MSSF obejmują standardy i interpretacje

zaakceptowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości („RMSR”) oraz

Komisję ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej („KIMSF”).

A. Informacje przedstawione zgodnie z § 70 ust. 6 Rozporządzenia Ministra Finansów:

1) Informacje określone w przepisach o rachunkowości zostały zaprezentowane w sprawozdaniu

finansowym Grupy Kapitałowej za 2022 rok. Część opisowa sprawozdania została zawarta we

wprowadzeniu i Dodatkowych informacjach i objaśnieniach do sprawozdania finansowego Grupy

Kapitałowej Triton Development.

2) Obecna struktura obrotów realizowanych przez Grupę Kapitałową wynika z przyjętej struktury

działalności Grupy, w której Emitent jako podmiot dominujący sprawuje funkcje zarządcze i

kontrolne nad spółkami zależnymi.

Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej Emitenta jest działalność deweloperska

w segmencie mieszkaniowym. W 2022 roku, podobnie jak w poprzednich latach, Zarząd Spółki

Emitenta jako jednostki dominującej Grupy Kapitałowej koncentrował się na działaniach związanych

z realizacją rozpoczętych inwestycji, jak również na przygotowaniu kolejnych projektów

inwestycyjnych. W 2022 roku realizowana była sprzedaż nieruchomości w inwestycji TRITON

COUNTRY prowadzonej przez Spółkę zależną, tj. Triton Development sp. z o.o. We wskazanym

okresie spółka ta zrealizowała obrót netto wysokości 28.200 tys. zł.

W 2023 roku planowane jest rozpoczęcie realizacji I etapu projektu TRITON KAMPINOS

zlokalizowanego w miejscowości Łomna Las w bezpośrednim sąsiedztwie Puszczy Kampinoskiej.

Dynamika sprzedaży domów w osiedlu TRITON COUNTRY oraz lokali w osiedlu TRITON

KAMPINOS w powiązaniu z realizacją budów będą miały decydujący wpływ na wyniki Grupy

Kapitałowej Emitenta w najbliższych okresach sprawozdawczych.

Ocena skutków wojny na Ukrainie, następstw wirusa SARS-CoV-2, wzrostu kosztów energii,

inflacji, wysokich stóp procentowych oraz perspektywy rozwoju działalności Grupy Kapitałowej i

Emitenta opisane są poniżej w punktach A.4 oraz B.14.

Grupa Kapitałowa Triton Development S.A. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej w 2022 roku

Poza powyższym nie wystąpiły inne czynniki i zdarzenia mające znaczny wpływ na działalność

Emitenta oraz Grupy Kapitałowej Emitenta i osiągnięte wyniki finansowe – poza typowymi dla

prowadzonej działalności i opisanymi w niniejszym sprawozdaniu.

W 2022 roku w sprawozdaniu skonsolidowanym Grupy Kapitałowej wykazano:

- przychody ze sprzedaży w wysokości 31.191 tys. zł. Obroty zostały uzyskane w decydującej części

w związku ze sprzedażą nieruchomości i nakładów inwestycyjnych w nieruchomościach w Starej

Wsi wchodzących w skład budowanego osiedla TRITON COUNTRY oraz usług związanych z

realizacją projektów deweloperskich. Obroty z tytułu wzajemnych transakcji w Grupie zostały

wyłączone w sprawozdaniu skonsolidowanym.

- wynik brutto ze sprzedaży wyniósł 8.637 tys. zł, a po uwzględnieniu kosztów administracyjnych i

sprzedaży wynik ze sprzedaży wyniósł 453 tys. zł.

- wynik na pozostałej działalności operacyjnej wyniósł -98 tys. zł.

- wynik na działalności finansowej -113 tys. zł; wynik ten uwzględnia odsetki od zaciągniętych

zobowiązań kredytowych i leasingowych.

- wynik brutto Grupy Kapitałowej za rok 2022 wyniósł 242 tys. zł.

3) Działalność spółek z Grupy Kapitałowej Triton Development i ich rozwój związane są z realizacją

przyjętej w 2006 roku strategii Grupy Kapitałowej, ukierunkowanej na prowadzenie działalności

deweloperskiej. Inwestycje Spółki będą związane przede wszystkim z tą działalnością. W zakresie

przyszłej projekcji wyników Triton Development S.A. to wobec przyjętego modelu prowadzenia

działalności Spółka jako podmiot dominujący Grupy Kapitałowej będzie osiągała przychody z tytułu

świadczonych usług na rzecz spółek zależnych realizujących poszczególne rodzaje działalności oraz

będzie ponosiła koszty przygotowywania kolejnych projektów.

Ocena skutków wojny na Ukrainie, obostrzeń będących następstwem wirusa SARS-CoV-2 oraz

perspektywy rozwoju działalności Grupy Kapitałowej i Emitenta opisane są poniżej w punktach A.4

oraz B.14.

4) Poza opisanymi w niniejszym sprawozdaniu wewnętrznymi czynnikami ryzyka, na które narażone

są spółki z Grupy Kapitałowej, na przyszłe wyniki finansowe Grupy będą miały wpływ czynniki

zewnętrzne związane z sytuacją makroekonomiczną w Polsce, koniunkturą na rynku budownictwa

mieszkaniowego, zmianą kosztów budowy, cenami nieruchomości oraz dostępnością kredytów

mieszkaniowych.

W zakresie zidentyfikowanych czynników ryzyka istotnych bezpośrednio dla Emitenta to wobec

przyjętego modelu prowadzenia działalności za najistotniejsze Spółka uznaje możliwość utraty

wartości aktywów. Pozycje aktywów o najwyższej wartości to: nieruchomości inwestycyjne, zapasy

oraz inne aktywa finansowe uwzględniające wartość udziałów w spółkach zależnych. Z uwagi na

koncentrację majątku Grupy Kapitałowej w nieruchomościach i prowadzeniem działalności opartym

na nieruchomościach Emitent jest w istotnym stopniu narażony na zmianę sytuacji rynkowej w tej

branży. Spółka cyklicznie wykonuje testy na utratę wartości aktywów, między innymi z

wykorzystaniem stosownych wycen nieruchomości i analiz rynkowych, a w sprawozdaniach

okresowych uwzględnia wnioski z analizy tych testów.

Poza wymienionymi czynnikami wewnętrznymi na przyszłe wyniki finansowe Spółki i Grupy

Kapitałowej będą miały wpływ między innymi czynniki związane z sytuacją makroekonomiczną w

Polsce i Europie, poziomem inflacji, koniunkturą na rynku budownictwa mieszkaniowego, zmianami

zasad udzielania kredytów hipotecznych dla klientów indywidualnych, m in. w konsekwencji wzrostu

stóp procentowych, konkurencją, cenami nieruchomości. Ponadto na przyszłe wyniki Spółki może

mieć wpływ sposób realizacji i zasady funkcjonowania rządowych programów związanych z wojną

na Ukrainie, zasadami pomocy i zakwaterowania uchodźców z Ukrainy.

Grupa Kapitałowa Triton Development S.A. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej w 2022 roku

Agresja Rosji na Ukrainę, która nastąpiła 24 lutego 2022 r., rozpoczęła wojnę, której zasięgu,

skutków ani terminu zakończenia dziś nie jesteśmy w stanie przewidzieć. Obserwujemy dużą

dynamikę zmian zarówno w działaniach wojennych, jak również w sankcjach nakładanych na Rosję

i Białoruś. W ocenie kierownictwa Spółki wojna w Ukrainie nie ma istotnego wpływu na

sprawozdania finansowe za rok zakończony 31 grudnia 2022 r. oraz na bieżącą działalność, bowiem

Spółka nie prowadzi transakcji handlowych z firmami z Rosji, Białorusi lub Ukrainy, nie posiada

spółek zależnych lub istotnych aktywów w Rosji, Białorusi lub Ukrainie oraz nie jest powiązana z

organizacjami lub osobami objętymi sankcjami. Skutki pośrednie związane z wojną na Ukrainie

mogą mieć wpływ na wyniki Grupy Kapitałowej w kolejnych okresach sprawozdawczych, natomiast

Spółka na dzień publikacji niniejszego sprawozdania nie określa ich wpływu na przyszłe jej wyniki.

Poziom inflacji, wzrost stóp procentowych i dostępność kredytów oraz wzrost kosztów budowy w

zakresie robocizny i materiałów Spółka będzie monitorowała i uwzględniała w realizowanej polityce

sprzedaży.

5) Emitent informuje, że zgodnie z zapisem § 70 ust. 6 pkt 5) Rozporządzenia Ministra Finansów –

treść oświadczenia o stosowaniu ładu korporacyjnego zatytułowany „Oświadczenie o stosowaniu

ładu korporacyjnego w 2022 roku” jako załącznik stanowi wyodrębnioną część sprawozdania z

działalności Emitenta. Ten sam dokument stanowi załącznik do niniejszego Sprawozdania z

działalności Grupy Kapitałowej Triton Development, co wypełnia obowiązek określony w § 71 ust.

5 Rozporządzenia Ministra Finansów. Natomiast w wypełnieniu wymogu wskazanego w § 71 ust. 4

z odwołaniem do § 70 ust. 6 pkt 5) lit. c) Rozporządzenia Ministra Finansów, Emitent w odniesieniu

do Grupy Kapitałowej Triton Development podaje opis głównych cech stosowanych w spółkach z

Grupy Kapitałowej systemów kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu

sporządzania sprawozdań finansowych.

Proces sporządzania sprawozdań finansowych jest realizowany przez dział finansowy i księgowy

spółki dominującej w uzgodnieniu z innymi działami spółek merytorycznie odpowiedzialnymi za

dane, które nie wynikają bezpośrednio z ksiąg rachunkowych, a stanowią część sprawozdania

finansowego. Osobami podpisującymi skonsolidowane sprawozdanie finansowe jako osoby

odpowiedzialne za jego sporządzenie są Główny Księgowy oraz Zarząd spółki dominującej. Za

organizację i pracę działów księgowego i finansowego, które bezpośrednio sporządzają

sprawozdanie finansowe, odpowiada Dyrektor Finansowy - Wiceprezes Zarządu spółki

dominującej. Źródłem informacji do sprawozdań finansowych są system finansowo – księgowy oraz

informatyczny system obsługi transakcji handlowych, prowadzone i weryfikowane zgodnie z

przyjętymi zasadami kontroli wewnętrznej. Osoby odpowiedzialne za sporządzanie sprawozdań,

kontrolę i koordynację procesu sprawozdawczego są specjalistami, którzy dysponują odpowiednią

wiedzą i doświadczeniem w tym zakresie. Każdy z członków Zarządu spółki dominującej w trakcie

sporządzania skonsolidowanego sprawozdania finansowego zapoznaje się na bieżąco z danymi

ekonomicznymi i sprawami zamieszczanymi w tym sprawozdaniu oraz ewentualnie zgłasza

zagadnienia, które należy uwzględnić przy jego sporządzaniu. Po sporządzeniu sprawozdania każdy

z członków Zarządu zapoznaje się z jego treścią, po czym jest ono przekazywane Biegłemu

Rewidentowi oraz Radzie Nadzorczej wraz ze sprawozdaniem z działalności Grupy Kapitałowej.

Biegły Rewident podczas badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego i ksiąg spółek

spotyka się z osobami kluczowymi dla ich organizacji, w tym ze wszystkimi członkami Zarządu,

omawiając poszczególne kwestie zawarte w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i

sprawozdaniu z działalności Grupy Kapitałowej.

Stosowane w Grupie narzędzia kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem nie stanowią

wyodrębnionych systemów.

Zgodnie z uchwałą Rady Nadzorczej z 29 grudnia 2009 roku zadania Komitetu Audytu określone w

Ustawie z dnia 11 maja 2017 r. o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze

publicznym wykonywane były przez Radę Nadzorczą w pełnym składzie.

Grupa Kapitałowa Triton Development S.A. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej w 2022 roku

W dniu 25.05.2021 r. Rada Nadzorcza uchwałą nr 3/107 zadecydowała o utworzeniu Komitetu

Audytu, w skład którego wybrała pp. Huberta Rozpędek, Cezarego Banasińskiego i Marka

Borzymowskiego. Komitet Audytu tego samego dnia wybrał na swego przewodniczącego p. Huberta

Rozpędek. Do zadań Komitetu Audytu należy w szczególności:

monitorowanie procesu sprawozdawczości finansowej,

- monitorowanie skuteczności systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz

ewentualnego powoływania i monitorowania audytu wewnętrznego,

- monitorowania wykonania czynności rewizji finansowej,

- monitorowanie niezależności biegłego rewidenta i podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań

finansowych.

Realizując powyższe zadania, Przewodniczący i Członkowie Komitetu Audytu podczas badania

sprawozdań finansowych i ksiąg spółek spotykają się z osobami kluczowymi dla organizacji spółek,

w tym z członkami Zarządu, omawiając poszczególne kwestie zawarte w skonsolidowanym

sprawozdaniu finansowym i sprawozdaniu z działalności Grupy Kapitałowej. Ponadto monitorują

działania sprawdzające audytora w trakcie badania sprawozdań i przyjmują opinie i raporty z badania.

Ostateczne skonsolidowane sprawozdania finansowe, po ewentualnych uzgodnionych korektach

wniesionych przez Biegłego Rewidenta, Radę Nadzorczą lub którąkolwiek z osób sporządzających

to sprawozdanie lub zarządzających, jest ponownie czytane przez osoby sporządzające i

zarządzające, a następnie podpisywane przez te osoby. W ramach konsolidacji powstaje arkusz

konsolidacyjny obejmujący przekształcone sprawozdania jednostkowe spółek zależnych, z których

następnie po zsumowaniu są wyłączane wzajemne transakcje w ramach grupy. Dzięki

scentralizowanemu systemowi księgowemu obsługującemu wszystkie spółki z Grupy Emitenta

proces pozyskiwania i przetwarzania danych jest szybki i zapewnia spójność danych. Szybki dostęp

do informacji przy stosowaniu jednakowych zasad księgowania gwarantuje pełną kontrolę nad

spółkami zależnymi oraz terminowość sporządzania dokumentacji.

6) Suma postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania

arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności

Emitenta lub jednostek od niego zależnych nie przekracza kwoty stanowiącej równowartość 10%

kapitałów własnych Emitenta.

7) Emitent jako podmiot dominujący Grupy Kapitałowej nie spełnia kryteriów określonych w art.

49b ust. 1 Ustawy o rachunkowości, a w związku z tym nie sporządza oświadczenia ani sprawozdania

na temat informacji niefinansowych zgodnie z art. 49b ust. 2-8 Ustawy o rachunkowości.

8) Emitent nie posiada jednostki dominującej wyższego szczebla sporządzającej oświadczenie albo

sprawozdanie na temat informacji niefinansowych.

Grupa Kapitałowa Triton Development S.A. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej w 2022 roku

B. Informacje przedstawione zgodnie z § 70 ust. 7 Rozporządzenia Ministra Finansów:

1) Wymagane informacje o podstawowych produktach, towarach lub usługach wraz z ich

określeniem wartościowym i ilościowym oraz udziałem poszczególnych produktów, towarów i usług

(jeżeli są istotne) albo ich grup w sprzedaży Grupy Kapitałowej ogółem, a także zmianach w tym

zakresie w danym roku obrotowym – zostały przedstawione w punktach A.4 oraz B.2 niniejszego

sprawozdania.

2) Dla Grupy Kapitałowej jedynym rynkiem zbytu towarów i usług jest rynek krajowy. Z uwagi

na rozwiązania organizacyjne w ramach grupy kapitałowej największe obroty realizowane są przez

spółki celowe – zależne od Emitenta. Największy wpływ na obroty i wyniki Grupy w 2022 roku

miały transakcje spółki Triton Development sp. z o.o., której główne przychody były realizowane w

związku ze sprzedażą domów dla osób fizycznych. W 2022 roku z żadnym z podmiotów kupujących

oferowane towary i usługi nie zrealizowano obrotów powyżej 10% przychodów ze sprzedaży ogółem.

Grupa Kapitałowa w 2022 roku największe obroty zrealizowała z podmiotami niepowiązanymi,

będącymi generalnymi wykonawcami poszczególnych zespołów zabudowy osiedla TRITON

COUNTRY. W 2022 z podmiotem niepowiązanym z Emitentem - Qualitis Marcin Kobiela

zrealizowano obroty netto w wysokości 3.303 tys. zł stanowiące 11% skonsolidowanych

przychodów ze sprzedaży Grupy. Obroty z pozostałymi dostawcami towarów i usług dla Grupy

Kapitałowej nie przekroczyły 10% skonsolidowanych przychodów.

Obroty pomiędzy spółkami z Grupy Kapitałowej zostały wyłączone w sprawozdaniu

skonsolidowanym.

3) W 2022 roku obowiązywały następujące umowy istotne dla działalności spółek z Grupy

Kapitałowej, w tym z akcjonariuszami, ubezpieczenia, współpracy lub kooperacji:

 umowy z Qualitis Marcin Kobiela w zakresie generalnego wykonawstwa kilku zadań

inwestycyjnych z przedsięwzięcia inwestycyjnego TRITON COUNTRY;

 umowy z Remonteria s.c. P. Niedziałkowski, Ł. Gębski w zakresie generalnego wykonawstwa

kilku zadań inwestycyjnych z przedsięwzięcia inwestycyjnego TRITON COUNTRY;

 umowa z Miastem Stołecznym Warszawa na najem nieruchomości położonej w Warszawie

przy ul. Dionizosa 12 na potrzeby prowadzenia przez Urząd Dzielnicy publicznego

przedszkola. Umowa została zawarta do końca sierpnia 2027 roku i dotyczy lokali o

powierzchni 2.153 m

z placem zabaw.

 umowy sprzedaży nieruchomości w Starej Wsi gm. Nadarzyn;

 umowy ubezpieczeniowe (majątkowe, komunikacyjne) ze STU Ergo Hestia S.A. i TUiR

Allianz Polska S.A.;

 umowy z ING Bank Śląski S.A., Bank Pekao S.A., Getin Noble Bank S.A., Bankiem Polskiej

Spółdzielczości S.A., wszystkie z siedzibą w Warszawie, w zakresie prowadzenia rachunków

bieżących i depozytów bankowych oraz dodatkowo z Bankiem Polskiej Spółdzielczości S.A.

na prowadzenie mieszkaniowych rachunków powierniczych.

 umowa z Deloitte Doradztwo Podatkowe Dąbrowski i Wspólnicy sp.k. na świadczenie usług

prowadzenia ksiąg rachunkowych i rozliczeń podatkowych;

 w marcu 2022 roku spółka zależna Triton Development sp. z o. o. zwarła z Magdaleną

Szmagalską (Prokurentem spółki) umowę przedwstępną sprzedaży nieruchomości

zlokalizowanej w Warszawie w dzielnicy Żoliborz, na tej podstawie Spółka dokonała zapłaty

zaliczki na zakup nieruchomości na w kwocie 2.000 tys. zł. W lutym 2023 zawarto aneks do

ww. umowy zmniejszający kwotę zaliczki. Spółka otrzymała zwrot części zaliczki w kwocie

1.000 tys. zł.

 w listopadzie 2022 roku spółka zależna Triton Development sp. z o. o. zawarła z p. Andrzejem

Szmagalskim – Prezesem Zarządu tej spółki i akcjonariuszem Emitenta, umowę zniesienia

współwłasności nieruchomości. Umowa zakupu udziałów w nieruchomości, do której odnosi

Grupa Kapitałowa Triton Development S.A. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej w 2022 roku

się ww. umowa, była zawarta w grudniu 2021 i dotyczyła zakupu udziału o wartości

4852/10000 w nieruchomości gruntowej - działki o powierzchni 3,5190 ha położonej w

miejscowości Łomna Las pod Warszawą za cenę brutto 7.590 tys. zł. Po dokonaniu podziału

nieruchomości, na podstawie umowy zniesienia współwłasności nieruchomości, spółka stała

się właścicielem wydzielonych działek gruntu o łącznej powierzchni 1,7 ha z pozwoleniami na

budowę 173 mieszkań.

 w dniu 28 listopada 2022 roku spółka zależna Triton Investment sp. z o. o. zawarła z p.

Andrzejem Szmagalskim – akcjonariuszem Emitenta, przedwstępną umowę sprzedaży na

zakup niezabudowanej nieruchomości o powierzchni 0,35 ha w miejscowości Łomna Las,

gmina Czosnów, powiat nowodworski, przeznaczonej w miejscowym planie

zagospodarowania przestrzennego pod budownictwo wielorodzinne, za cenę brutto 2.359 tys.

zł. Na jej podstawie ww. spółka wypłaciła sprzedającemu zaliczkę w wysokości 2.300 tys. zł

netto.

Ponadto po dniu bilansowym, na który sporządzono sprawozdanie finansowe, a przed datą

zatwierdzenia sprawozdania zawarto następujące istotne umowy:

 W lutym 2023 roku spółka zależna Triton Investment sp. z o. o. zawarła z p. Andrzejem

Szmagalskim – akcjonariuszem Emitenta, przedwstępną umowę sprzedaży na zakup

niezabudowanej nieruchomości o powierzchni 1,2509 ha w miejscowości Łomna Las, gmina

Czosnów, powiat nowodworski, przeznaczonej w miejscowym planie zagospodarowania

przestrzennego pod budownictwo wielorodzinne za cenę netto 6.800 tys. zł. Na jej podstawie

ww. spółka wypłaciła sprzedającemu zaliczkę w wysokości 2.460 tys. zł.

 W marcu 2023 roku Spółka zależna Triton Development Sp z o.o. zawarła umowy z Remonteria

S.C. P. Niedziałkowski, Ł. Gębski w zakresie generalnego wykonawstwa jednego zadania

inwestycyjnego z przedsięwzięcia inwestycyjnego TRITON COUNTRY na łączną kwotę

10.838 tys zł.

 W kwietniu 2023 Spółka zależna Triton Kampinos Sp z o.o. podpisała z LeanCon Sp z o.o. z

siedzibą w Warszawie umowę o generalne wykonanie I etapu inwestycji Triton Kampinos w

miejscowości Łomna Las, gmina Czosnów. Etap ten obejmuje realizację trzech budynków

wielorodzinnych. Wartość umowy to 20.546 tys. zł netto.

4) Zarządzanie Grupą Kapitałową opiera się na holdingowej strukturze działalności, w której Emitent

jako podmiot dominujący sprawuje funkcje kontrolne nad spółkami zależnymi, w których

prowadzona jest podstawowa działalność operacyjna Grupy Kapitałowej.

Na dzień 31 grudnia 2022 roku schemat struktury organizacyjnej Grupy Kapitałowej – spółek

objętych konsolidacją przedstawiał się następująco:

Poza powyższym Emitent posiada udziały w spółce 7bulls germany GmbH, przy czym spółka nie

prowadzi działalności, brak danych finansowych tego podmiotu jest ona wyłączona z konsolidacji

Triton Triton Triton Osiedle Triton Triton Triton Triton Administracja

Development Winnica Kampinos Kampinos Investment Country Karpin Property i Zarządzanie

Sp. z o.o. Sp. z o.o. Sp. z o.o. Sp. z o.o. Sp. z o.o. Sp. z o.o. Sp. z o.o. Sp. z o.o. Sp. z o.o.

Triton Real

Management

Sp. z o.o.

Triton Development S.A.

100%

100% 100% 100%

Grupa Kapitałowa Triton Development S.A. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej w 2022 roku

Na dzień 31 grudnia 2022 roku suma bilansowa Grupy Kapitałowej wynosiła 100.706 tys. zł, a jej

głównymi znaczącymi składnikami aktywów były:

 zapasy, w których ujmowana jest produkcja w toku związana z realizacją projektów

deweloperskich 63.987 tys. zł, związana z realizacją projektów deweloperskich: TRITON

COUNTRY, TRITON PARK, TRITON WINNICA, TRITON KAMPINOS, TRITON

FRANCUSKA i TRITON UNIEJÓW;

 nieruchomości inwestycyjne o łącznej wartości księgowej 13.943 tys. zł, w tym:

 związane z realizacją projektu Triton Winnica 7.622 tys. zł;

 pozostałe nieruchomości inwestycyjne 6.321 tys. zł;

 rzeczowe aktywa trwałe 4.304 tys. zł;

 należności 8.402 tys. zł;

 środki pieniężne i ich ekwiwalenty 7.403 tys. zł.

W pasywach Grupy kwota 85.178 tys. zł to kapitały własne.

Inwestycje Grupy Kapitałowej zostały sfinansowane ze środków pochodzących z kapitałów własnych

Emitenta i wpłat klientów za lokale w realizowanych inwestycjach.

5) Wszelkie istotne transakcje zawierane pomiędzy podmiotami powiązanymi były zawierane na

warunkach rynkowych. Wzajemne transakcje dokonane w Grupie zostały wyłączone

w sprawozdaniu skonsolidowanym. Opis transakcji pomiędzy Emitentem a podmiotami z Grupy

Kapitałowej został opisany w nocie nr 38 Dodatkowych informacji i objaśnień do skonsolidowanego

sprawozdania finansowego za 2022 rok.

6) Na dzień 31 grudnia 2022 roku saldo bankowych kredytów lub pożyczek zaciągniętych z poza

spółek z Grupy Kapitałowej wynosiło 0.

Poza powyższym spółki z Grupy Kapitałowej posiadały zobowiązanie w wysokości 25 tys. zł z tytułu

subwencji PFR oraz 934 tys. zł z tytułu praw do użytkowania zgodnie z MSSF 16 i obowiązujących

umów leasingowych.

W prezentowanym okresie spółka zależna Triton Development sp. z o.o. rozwiązała umowę

w związku ze spłatą kredytu obrotowego - deweloperskiego w kwocie 13 477 tys. złotych

z Bankiem Polskiej Przedsiębiorczości S.A. przeznaczonego na realizację przedsięwzięcia

deweloperskiego polegającego na budowie budynków z zabudowie szeregowej i bliźniaczej

w miejscowości Stara Wieś.

7) W 2022 roku spółki z Grupy Kapitałowej Triton Development nie udzielały i na koniec okresu

sprawozdawczego, nie posiadały należności z tytułu umów pożyczek udzielanych podmiotom spoza

Grupy Kapitałowej.

8) W 2022 roku spółki z Grupy Kapitałowej Triton Development poza gwarancjami budowlanymi i

dobrego wykonania nie otrzymywały oraz nie udzielały poręczeń i gwarancji. Żadna ze spółek Grupy

Kapitałowej nie udzielała poręczeń lub gwarancji finansowych, w tym na rzecz innych podmiotów

powiązanych.

W dniu 26.05.2021 r. Emitent zawarł z Bankiem Polskiej Spółdzielczości S.A. z siedzibą w

Warszawie umowę zastawu rejestrowego na udziałach w Triton Development sp. z o.o. - spółce w

100% zależnej od Emitenta. Zastaw był zabezpieczeniem wierzytelności banku z tytułu kredytu

deweloperskiego – obrotowego w wysokości 13.477 tys. zł udzielonego Triton Development sp. z

o.o. Na podstawie porozumienia z dnia 24 marca 2022 roku wszelkie zobowiązania kredytobiorcy

zostały spłacone, umowa kredytu uległa rozwiązaniu, a tym samym zastaw i inne zabezpieczenia są

nieobowiązujące i zostały wykreślone z właściwych rejestrów.

Grupa Kapitałowa Triton Development S.A. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej w 2022 roku

9) W okresie objętym raportem Emitent nie prowadził działań związanych z emisją, wykupem akcji

własnych lub innych papierów wartościowych.

10) Emitent, ani żadna ze spółek z Grupy Kapitałowej Triton Development, nie publikowały prognoz

na rok 2022.

11) Efektywne zarządzanie zasobami finansowymi zapewnia Emitentowi i Grupie Kapitałowej

utrzymanie bezpiecznego poziomu bieżącej płynności finansowej. Nieruchomości posiadane przez

spółki z Grupy Triton Development są w pełni zapłacone i nie posiadają ograniczeń w ich

dysponowaniu. Spółki z Grupy Kapitałowej Triton Development mają pełną zdolność wywiązywania

się z zaciągniętych zobowiązań. Wpływy pochodzące z wpłat klientów za kupowane domy i lokale

zapewniają spółkom bieżącą płynność. Na ewentualne obniżanie płynności spółki mogą reagować

m.in. zaciąganiem kredytów obrotowych lub sprzedażą posiadanych nieruchomości inwestycyjnych.

12) Zamierzenia inwestycyjne Emitenta i Grupy Kapitałowej Emitenta związane z działalnością

deweloperską mogą zostać zrealizowane z udziałem środków własnych lub kredytów inwestycyjnych

i obrotowych. Grunty Grupy Kapitałowej Emitenta, na których planowane są inwestycje, zostały

zakupione i są w 100% zapłacone. W związku z powyższym Grupa Kapitałowa Emitenta ma pełne

możliwości finansowania inwestycji deweloperskich z wykorzystaniem zewnętrznych źródeł

finansowania takich jak kredyty, emisje obligacji lub emisje akcji.

13) Z uwzględnieniem zdarzeń opisanych w niniejszym sprawozdaniu z działalności Grupy

Kapitałowej Emitenta, w tym opisanych w pkt A. 4 i B.14 niniejszego sprawozdania, nie wystąpiły

zdarzenia bądź inne czynniki mające znaczny wpływ na działalność Emitenta i osiągnięte przez niego

wyniki finansowe – poza typowymi dla prowadzonej działalności i opisanymi w niniejszym

sprawozdaniu. Zdarzenia istotnie wpływające na działalność jednostki, jakie nastąpiły po

zakończeniu okresu sprawozdawczego, do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego, zostały

przedstawione w nocie nr 44 Dodatkowych informacji i objaśnień do skonsolidowanego

sprawozdania finansowego za 2022 rok.

14) Perspektywy rozwoju Emitenta i pozostałych spółek z Grupy Kapitałowej związane są z

działalnością deweloperską, której główne cele zostały sformułowane w strategii obowiązującej od

grudnia 2006 roku, która jest i będzie konsekwentnie realizowana.

Główne cele strategiczne obejmują realizację projektów deweloperskich w obszarze budownictwa

mieszkaniowego na gruntach posiadanych przez Grupę Kapitałową Emitenta oraz pozyskiwanie

kolejnych nieruchomości. Przychody pochodzić będą ze sprzedaży mieszkań oraz powierzchni

komercyjnych w zrealizowanych projektach.

Rozwój sytuacji rynkowej da podstawy do podjęcia decyzji o realizacji kolejnego – III etapu

inwestycji TRITON WINNICA, na który Spółka posiada już prawomocne pozwolenie na budowę.

W 2016 roku Emitent uzyskał pozwolenia na budowę pierwszych segmentów w inwestycji TRITON

COUNTRY. Grupa Kapitałowa sukcesywnie pozyskuje kolejne pozwolenia na budowę i realizuje

zadania inwestycyjne w ramach zamkniętego osiedla. Projekt realizowany jest w etapach, a

zakończenie przedsięwzięcia inwestycyjnego przewidziane jest w 2027 roku.

W 2023 roku planowane jest rozpoczęcie realizacji I etapu projektu TRITON KAMPINOS

zlokalizowanego w miejscowości Łomna Las w bezpośrednim sąsiedztwie Puszczy Kampinoskiej.

Dynamika sprzedaży domów w osiedlu TRITON COUNTRY oraz lokali w osiedlu TRITON

KAMPINOS w powiązaniu z realizacją budów będą miały decydujący wpływ na wyniki Grupy

Kapitałowej Emitenta w najbliższych okresach sprawozdawczych.

Grupa Kapitałowa Triton Development S.A. Sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej w 2022 roku

W dłuższej perspektywie na wyniki Grupy Kapitałowej będą miały wpływ realizacje kolejnych

projektów, w tym między innymi inwestycji TRITON WINNICA (III etap), TRITON

FRANCUSKA, TRITON UNIEJÓW.

Poza wymienionymi czynnikami wewnętrznymi, na przyszłe wyniki finansowe Spółki i Grupy