1
Sprawozdanie
Rady Nadzorczej z wyników oceny
sprawozdania finansowego Spółki za 2022 rok
oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki w 2022 roku
Rada Nadzorcza Prochem S.A. przyjmuje sprawozdanie z wyników oceny
sprawozdania finansowego Spółki za 2022 rok oraz sprawozdania Zarządu z
działalności Spółki w 2022 roku, w brzmieniu następującym:
Stosownie do przepisu art. 382 §3 Kodeksu spółek handlowych Rada Nadzorcza
zbadała sprawozdanie finansowe Spółki za 2022 rok oraz sprawozdanie Zarządu z
działalności Spółki w 2022 roku. Rada Nadzorcza zapoznała się również z treścią
opinii biegłego rewidenta oraz z raportem uzupełniającym opinię.
Badanie sprawozdania finansowego i sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za
2022 r. oraz skonsolidowanego sprawozdania finansowego i sprawozdania z
działalności Grupy Kapitałowej za 2022 r. Rada Nadzorcza Uchwałą nr 36/X z dnia
20 maja 2020 r., powierzyła firmie Misters Audytor Adviser sp. z o.o. wpisaną na listę
podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych prowadzoną przez
Krajową Radę Biegłych Rewidentów pod nr 3704.
Przedmiotem badania było sprawozdanie finansowe za okres od 01.01.2022 r. do
31.12.2022 r. obejmujące:
− Sprawozdanie z sytuacji finansowej (bilans) sporządzone na dzień 31 grudnia
2022 roku, które po stronie aktywów i pasywów zamyka się sumą 135 257 tys. zł,
− Rachunek zysków i strat za rok obrotowy od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia
2022 roku wykazujący zysk netto w kwocie 26 256 tys. zł,
− Sprawozdanie z całkowitych dochodów za rok obrotowy od 1 stycznia 2022 roku
do 31 grudnia 2022 roku wykazujące zysk bilansowy w kwocie 26 308 tys. zł,
− Sprawozdanie ze zmian w kapitałach własnych za rok obrotowy od 1 stycznia
2022 roku do 31 grudnia 2022 roku wykazujące zmniejszenie kapitału własnego o
kwotę 12 456 tys. zł,
− Sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od 1 stycznia 2022
roku do 31 grudnia 2022 roku wykazujące zmniejszenie środków pieniężnych o
kwotę 2 683 tys. zł,
− Dodatkowe informacje i objaśnienia.
W dniu 28.04.2023 r. Biegły Rewident o ww. sprawozdaniu wydał opinię bez
zastrzeżeń, co oznacza, że uznał zbadane sprawozdanie finansowe, we wszystkich
istotnych aspektach, jako:
− przedstawiające rzetelnie i jasno wszystkie informacje istotne dla oceny sytuacji
majątkowej i finansowej badanej Spółki na dzień 31 grudnia 2022 roku, jak też jej
wyniku finansowego za rok obrotowy od 1 stycznia 2022 roku do 31 grudnia 2022
roku,
− sporz
ądzone, we wszystkich istotnych aspektach, zgodnie z zasadami (polityką)
rachunkowości wynikającymi z Międzynarodowych Standardów Rachunkowości,
2
Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej oraz związanych
z nimi interpretacji ogłoszonych w formie rozporządzeń Komisji Europejskiej, a w
zakresie nieuregulowanym w tych standardach – stosownie do wymogów ustawy
o rachunkowości i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz na
podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych,
− zgodne z wpływającymi na treść sprawozdania finansowego przepisami prawa i
postanowieniami statutu spółki.
W przypadku oceny Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za okres od
01.01.2022 r. do 31.12.2022 r. Rada Nadzorcza ocenia, że sprawozdanie to wypełnia
wymogi art. 49 ustawy o rachunkowości. Biegły Rewident potwierdził, że
sprawozdanie z działalności sporządzone zostało zgodnie z mającymi zastosowanie
przepisami prawa i jest zgodne z informacjami zawartymi w rocznym sprawozdaniu
finansowym.
W trakcie wykonywania usługi audytu, Rada Nadzorcza współpracowała z
kluczowym Biegłym Rewidentem zarówno w zakresie zagadnień objętych
sprawozdaniem jednostkowym jak i skonsolidowanym oraz systemów kontroli
działających w Spółce i w spółkach zależnych.
W świetle powyższego, Rada Nadzorcza podziela ocenę Biegłego Rewidenta
wyrażoną w opinii i w raporcie uzupełniającym opinię z badania sprawozdania
finansowego i sprawozdania z działalności w 2022 r. i stwierdza, że sprawozdania te
są zgodne co do formy i treści z obowiązującymi przepisami prawa i Statutem Spółki,
z księgami i dokumentami jak i ze stanem faktycznym.
W związku z powyższym, Rada Nadzorcza Spółki Prochem S.A. wnosi, aby Walne
Zgromadzenie Akcjonariuszy zatwierdziło sprawozdanie finansowe Spółki za 2022
rok oraz sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki w 2022 roku.
Podpisy członków Rady Nadzorczej:
1. Marek Garliński __________________________
2. Karol Żbikowski __________________________
3. Andrzej Karczykowski ___________________________
4. Wiesław Kiepiel __________________________
5. Jarosław Stępniewski ___________________________
