Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE
ul. inż. Władysława Rogowskiego 22
27-200 Starachowice
tel. 041 2758600 fax 041 2758682
Śródroczne sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 r.
obejmujące okres od 1 stycznia 2023 do 31 marca 2023 roku
Starachowice, 5 maja 2023 r.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
2
Spis treści
1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów
oraz pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także
o porównywalności danych ............................................................................................................. 4
2. BILANS ............................................................................................................................................ 5
3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ..................................................................................................... 6
3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM .......................................................................... 8
4. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ................................................................................. 9
5. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego
....................................................................................................................................................... 10
6. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem
najważniejszych zdarzeń dotyczących Spółki ................................................................................ 11
7. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ
na osiągnięte wyniki finansowe ...................................................................................................... 14
8. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności ................................................ 14
9. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i
odwróceniu odpisów z tego tytułu .................................................................................................. 14
10. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych
aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich
odpisów .......................................................................................................................................... 14
11. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach
wielkości szacunkowych. ............................................................................................................... 14
12. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego ........................ 15
13. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.............. 15
14. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych ... 16
15. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych ....................................................... 16
16. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności
emitenta lub jego jednostki ............................................................................................................. 16
17. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów ............................................................................ 16
18. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają
istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta,
niezależnie od tego, czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej
cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) ..................................................................................... 16
19. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu
lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu
sprawozdawczego ......................................................................................................................... 16
20. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach ................................................... 16
21. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi. ....... 17
22. Instrumenty finansowe ................................................................................................................... 17
23. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych
w wartości godziwej ....................................................................................................................... 17
24. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub
wykorzystania tych aktywów .......................................................................................................... 17
25. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów
wartościowych. ............................................................................................................................... 17
26. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy ............................................. 17
27. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w
tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe ....... 18
28. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły
od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego ....................................................................... 18
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
3
29. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek
gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych,
podziału , restrukturyzacji i zaniechania działalności. .................................................................... 19
30. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany
rok. ................................................................................................................................................. 19
31. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5%
liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących
pakietów akcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego ................................ 19
32. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień
przekazania raportu kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania
poprzedniego raportu okresowego ................................................................................................. 20
33. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości ............... 20
34. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i
ich zmian oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę ....... 20
35. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego
kwartału .......................................................................................................................................... 21
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
4
Zgodnie z paragrafem 60 ust.1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych
przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r. (Dz.U. z 2018 r., poz. 757) Zarząd
Spółki Akcyjnej Odlewnie Polskie z siedzibą w Starachowicach przekazuje skrócone kwartalne sprawozdanie finansowe.
1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów
oraz pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także
o porównywalności danych
W pierwszym kwartale 2023 roku w Spółce nie wystąpiły zmiany zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz
pomiaru wyniku finansowego.
Raport sporządzono na podstawie ksiąg rachunkowych zgodnie ze stosowanymi w sposób ciągły zasadami
rachunkowości, zgodnymi z polskimi zasadami rachunkowości zawartymi w Ustawie o rachunkowości z 29 września 1994 r.
(tekst jednolity Dz. U. z 2023 r. poz. 120) i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz zgodnie z wymogami
wynikającymi z Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez
emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r.
Stosowane w Spółce zasady (polityka) rachunkowości, sposób wyceny składników majątkowych oraz pomiar wyniku
finansowego określone zostały w Zasadach (Polityce) Rachunkowości wraz z Zakładowym Planem Kont (ZPK) i przedstawione
ostatnio w rocznym sprawozdaniu finansowym Spółki za 2022 r.
Stosowane przez Spółkę zasady sporządzania skróconego sprawozdania finansowego za I kwartał 2023 roku nie uległy
zmianom w stosunku do ich poprzedniego brzmienia opisanego w sprawozdaniu finansowym stanowiącym element składowy
rocznego sprawozdania finansowego za 2022 rok.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 r. obejmuje okres obrachunkowy od 01.01.2023 r. do
31.03.2023r. i dane porównawcze za okres obrachunkowy od 01.01.2022 r. do 31.03.2022 r.
Dla pozycji bilansowych prezentowane są dodatkowo dane na koniec poprzedniego roku, to jest na 31.12.2022 r.
Skrócone sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 r. zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności
gospodarczej przez Spółkę. Zgodnie z oceną Zarządu kontynuacja działalności gospodarczej w perspektywie kolejnych 12
miesięcy nie jest zagrożona.
Dane finansowe zawarte w skróconym sprawozdaniu za I kwartał 2023 r. i za analogiczny okres 2022 r. nie podlegały
przekształceniu i doprowadzeniu do porównywalności z uwagi na stosowanie identycznych zasad wyceny w obydwu okresach.
Zakres danych sprawozdawczych i porównawczych wykazanych w danej pozycji kwartalnego sprawozdania finansowego jest
jednakowy.
Walutą funkcjonalną Spółki i walutą prezentacji niniejszego skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego jest
złoty polski. Dane w sprawozdaniu finansowym zaprezentowano w zaokrągleniu do tysięcy złotych, chyba, że w konkretnych
sytuacjach podano inaczej.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
5
2. BILANS
Wyszczególnienie
w tys. zł
stan na
2032-03-31
stan na
2022-12-31
stan na
2022-03-31
I. Aktywa trwałe
60 667
55 113
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym :
2 016
2 144
2. Rzeczowe aktywa trwałe
56 692
51 646
3. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
1 959
1 323
3.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 956
1 319
3.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
3
4
II. Aktywa obrotowe
134 600
104 809
1. Zapasy
39 336
31 759
2. Należności krótkoterminowe
42 181
39 722
2.1. Od jednostek powiązanych
0
155
2.2. Od pozostałych jednostek
42 181
39 567
3. Inwestycje krótkoterminowe
50 063
31 514
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
50063
31 514
a) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
50063
31 514
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
3020
1 814
III. Akcje (udziały) własne
0
0
A k t y w a r a z e m
195 267
159 922
I. Kapitał własny
138 503
107 685
1. Kapitał zakładowy
30 164
30 164
2. Kapitał zapasowy
55 194
44 306
3. Kapitał z aktualizacji wyceny
0
51
4. Pozostałe kapitały rezerwowe
3 866
3 866
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych
30 903
20 052
6. Zysk (strata) netto
18 376
9 246
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
56 764
52 237
1. Rezerwy na zobowiązania
11 402
7 100
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
1 415
1 372
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
7 948
5 319
a) długoterminowa
1 465
1 314
b) krótkoterminowa
6 483
4 005
1.3. Pozostałe rezerwy
2 039
409
a) krótkoterminowe
2 039
409
2. Zobowiązania krótkoterminowe
39 175
42 005
2.1. Wobec jednostek powiązanych
33
341
2.2. Wobec pozostałych jednostek
38 596
41 045
2.3. Fundusze specjalne
546
619
3. Rozliczenia międzyokresowe
6 187
3 132
3.1. Inne rozliczenia międzyokresowe
6 187
3 132
a) długoterminowe
1 650
971
b) krótkoterminowe
4 537
2 161
P a s y w a r a z e m
195 267
159 922
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
6
Wyszczególnienie
w tys. zł
stan na
2023-03-31
stan na
2022-03-31
Wartość księgowa
138 503
107 685
Liczba akcji (w szt.)
20 109 621
20 109 621
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł )
6,89
5,35
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
20 109 621
20 109 621
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł )
6,89
5,35
Wartość księgowa na jedną akcję obliczono jako relację wartości kapitału własnego na dzień bilansowy do łącznej liczby
zarejestrowanych w dniu bilansowym akcji.
Na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania Spółka nie wyemitowała instrumentów finansowych zamiennych na akcje, stąd
rozwodniona wartość księgowa na jedna akcję jest równa wartości księgowej na jedną akcję.
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na
2023-03-31
stan na
2022-12-31
stan na
2022-03-31
1. Należności warunkowe
2 702
3 755
2 426
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu )
2 702
3 755
2 426
- kwota dotacji wynikająca z podpisanych umów na
dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych ze
środków publicznych
2 702
3 755
2 426
2. Zobowiązania warunkowe
9 390
9 545
10 228
2.1.Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją:
9 390
9 545
10 228
- weksle własne in blanco zabezpieczające należyte wykonanie
umów o dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych
ze środków publicznych
8 173
8 173
8 173
- gwarancje bankowe
0
203
2 055
- otrzymana zaliczka na realizację projektów
1 217
1 169
0
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m
12 092
13 300
12 654
3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Wyszczególnienie
w tys. zł
I kwartał /
2023 okres
od 2023-01-
01 do 2023-
03-31
I kwartał /
2022 okres
od 2022-01-01
do 2022-03-31
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów, w tym:
85 797
71 351
- od jednostek powiązanych
109
166
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
84 587
70 860
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
1 210
491
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym :
62 110
57 000
- jednostkom powiązanym
151
162
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
61 176
56 657
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
934
343
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
7
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
23 687
14 351
IV. Koszty sprzedaży
2 212
1 350
V. Koszty ogólnego zarządu
3 968
3 386
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży
17 507
9 615
VII. Pozostałe przychody operacyjne
5 824
1 185
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
14
43
2. Dotacje
5 480
712
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0
137
4. Inne przychody operacyjne
330
293
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
447
47
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
0
0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
251
0
3. Inne koszty operacyjne
196
47
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
22 884
10 753
X. Przychody finansowe
25
687
1. Odsetki , w tym:
25
0
- od jednostek powiązanych
0
0
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
3. Inne
0
687
XI. Koszty finansowe
128
5
1. Odsetki w tym:
89
5
- dla jednostek powiązanych
0
0
2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym :
0
0
- w jednostkach powiązanych
0
0
3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
4. Inne
39
0
XII. Zysk (strata) brutto
22 781
11 435
XIII. Podatek dochodowy
4 405
2 189
a) część bieżąca
5 115
2 370
b) część odroczona
-710
-181
XIV. Zysk (strata) netto
18 376
9 246
Zysk (strata) netto (zannualizowany)
40 032
23 787
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
20 109 621
20 109 621
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł )
1,99
1,18
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
20 109 621
20 109 621
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykł ą (w zł )
1,99
1,18
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
8
3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Wyszczególnienie
w tys. zł
I kwartał /
2023 okres
od 2023-01-01
do 2023-03-31
rok 2022 okres
od 2022-01-01
do 2022-12-31
I kwartał
narastająco /
2022 okres
od 2022-01-01
do 2022-03-31
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
120 147
98 429
98 429
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
120 147
98 429
98 429
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
30 164
30 164
30 164
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
0
0
0
a) zwiększenia (z tytułu)
0
0
0
- emisji akcji (wydania udziałów)
0
0
0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
0
- umorzenie udziałów (akcji)
0
0
0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
30 164
30 164
30 164
2. Kapitał zapasowy na początek okresu
55 194
44 306
44 306
2.1. Zmiany kapitału zapasowego
0
10 888
0
a) zwiększenia (z tytułu)
0
10 888
0
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną
wartość)
0
10 888
0
- dywidenda przypadająca na akcje własne
0
0
0
- umorzenie udziałów (akcji) poniżej wartości nominalnej
0
0
0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
0
- z wyceny programu motywacyjnego
0
0
0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
55 194
55 194
44 306
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
20
27
27
3.1. Zmiany kapitał z aktualizacji wyceny
-20
-7
24
a) zwiększenia (z tytułu)
0
0
24
- różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego
0
0
24
b) zmniejszenia (z tytułu)
20
7
0
- różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego
20
7
0
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
0
20
51
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
3 866
3 880
3 880
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
0
-14
-14
a) zwiększenia (z tytułu)
0
1 120
0
- z podziału zysku na zakup akcji własnych
0
0
0
- z podziału zysku na wypłatę jednorazowej nagrody rocznej dla
pracowników Spółki
0
1 120
0
- z podziału zysku na wsparcie związane z pandemią COVID-19
0
0
0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
1 134
14
- wypłata jednorazowej nagrody rocznej dla pracowników Spółki
0
1 106
0
- wypłata wsparcia zw. z pandemią COVID-19 dla pracowników
Spółki
0
28
14
4.2. Kapitał rezerwowy na koniec okresu
3 866
3 866
3 866
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
30 903
20 052
20 052
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
30 903
20 052
20 052
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
30 903
20 052
20 052
a) zmniejszenia (z tytułu)
0
20 052
0
- przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy
0
10 888
0
- przeznaczenie zysku na kapitał rezerwowy
0
1 120
0
- przeznaczenie zysku na wypłatę dywidendy
0
8 044
0
- dywidenda przypadająca na akcje własne
0
0
0
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
9
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
30 903
0
20 052
5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
30 903
0
20 052
6. Wynik netto
18 376
30 903
9 246
a) zysk netto
18 376
30 903
9 246
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
138 503
120 147
107 685
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku (pokrycia straty)
128 448
110 092
99 641
4. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Wyszczególnienie
w tys. zł
I kwartał /
2023 okres
od 2023-01-01
do 2023-03-31
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
18 376
II. Korekty razem
3 789
1. Amortyzacja
2 508
2. (Zyski ) straty z tytułu różnic kursowych
0
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
2
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
-14
5. Zmiana stanu rezerw
4 590
6. Zmiana stanu zapasów
2 980
7. Zmiana stanu należności
-11 438
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych,
z wyjątkiem pożyczek i kredytów
7 161
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
204
10. Inne korekty
-2 204
III Przepływy środków pieniężnych z działalności
operacyjnej j (I+/-II) - metoda pośrednia
22 165
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
33
1.Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
33
2. Z aktywów finansowych, w tym :
0
a) w jednostkach powiązanych
0
- zbycie aktywów finansowych
0
3. Inne wpływy inwestycyjne
0
II. Wydatki
6 982
1.Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
6 982
2. Inne wydatki inwestycyjne
0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej (I-II)
-6 949
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
171
1.Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
0
2. Kredyty i pożyczki
0
3. Inne wpływy finansowe (dotacje)
171
II. Wydatki
14 208
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
0
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
10
2. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku
0
3. Spłaty kredytów i pożyczek
14 206
3. Odsetki
2
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
-14 037
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
1 179
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym :
1 179
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic
kursowych
F. Środki pieniężne na początek okresu
48 884
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym :
50 063
- o ograniczonej możliwości dysponowania
206
5. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego
WYBRANE DANE FINANSOWE
I kwartał 2023 r.
I kwartał 2022 r.
tys. zł
tys. EUR
tys. zł
tys. EUR
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów
85 797
18 253
71 351
13 354
II. Zysk/strata z działalności operacyjnej
22 884
4 868
10 753
2 314
III. Zysk/strata brutto
22 781
4 847
11 435
2 461
IV. Zysk/strata netto
18 376
3 909
9 246
1 990
V. Aktywa (stan na koniec okresu)
195 267
41 764
159 922
34 373
VI. Kapitał własny (stan na koniec okresu)
138 503
29 623
107 685
23 146
VII. Kapitał zakładowy (stan na koniec okresu)
30 164
6 452
30 164
6 483
VIII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (stan na
koniec okresu)
56 764
12 141
52 237
11 228
IX. Zobowiązania krótkoterminowe
39 175
8 379
42 005
9 028
X. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
22 165
4 715
4 942
1 063
XI. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
-6 949
-1 478
-6 776
-1 458
XII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-14 037
-2 986
350
75
XIII. Przepływy pieniężne netto
1 179
251
-1 484
-319
XIV. Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec
kwartału (w szt.)
20 109 621
20 109 621
20 109 621
20 109 621
XV. Liczba akcji ( w szt.) na koniec okresu
20 109 621
20 109 621
20 109 621
20 109 621
XVI. Zanualizowany zysk / strata na jedną akcję w
zł/EUR (zysk zanualizowany/ średnia ważona liczba
akcji)
1,99
0,42
1,18
0,25
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję w zł/EUR
(kapitał własny/ liczba akcji)
6,89
1,47
5,35
1,15
Do przeliczenia wybranych danych finansowych zaprezentowanych w raporcie Spółki za I kwartał 2023 r. i danych
porównawczych za I kwartał 2022 r. przyjęto:
- dla pozycji rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych średni kurs dla waluty EUR obliczony jako
średnia arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez NBP na ostatni dzień roboczy każdego miesiąca od stycznia do
marca danego roku, tj.:
1 EUR = 4,7005 PLN dla I kw. 2023 r.
1 EUR = 4,6472 PLN dla I kw. 2022 r.
- dla pozycji bilansowych przyjęto średni kurs NBP dla waluty EUR obowiązujący na dzień bilansowy, tj.:
1 EUR = 4,6755 PLN na dzień 31.03.2023 r. - tabela NBP nr 064/A/NBP/2023 z dnia 31.03.2023 r.
1 EUR = 4,6525 PLN na dzień 31.03.2022 r. - tabela NBP nr 063/A/NBP/2022 z dnia 31.03.2022 r.
Najwyższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do marca bieżącego i ubiegłego roku
wyniósł:
1 EUR = 4,7895 PLN ogłoszony na dzień 13 lutego 2023 r.
1 EUR = 4,9647 PLN ogłoszony na dzień 7 marca 2022 r.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
11
Najniższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do marca bieżącego i ubiegłego roku
wyniósł:
1 EUR = 4,6688 PLN ogłoszony na dzień 4 stycznia 2023 r.
1 EUR = 4,4879 PLN ogłoszony na dzień 10 lutego 2022 r.
Zanualizowany zysk na jedną akcję zwykłą w wysokości 1,99 zł na koniec I kwartału 2023 r. (1,18 zł na koniec I kwartału
2022 r.) wyliczono dzieląc zysk netto za okres od 1 kwietnia 2022 r. do 31 marca 2023 r. w kwocie 40 032 tys. zł przez
średnioważoną liczbę akcji występującą w tym okresie, która wyniosła 20 109 621 szt.
Wartość księgową na jedną akcję w wysokości 6,89 zł na dzień 31.03.2023 r. (5,35 zł na dzień 31.03.2022 r.) wyliczono
dzieląc wartość kapitału własnego na dzień 31.03.2022 r. wynoszącego 138 502 tys. zł (odpowiednio na dzień 31.03.2022r.:
107 685 tys. zł) przez liczbę akcji zwykłych występujących na dzień 31.03.2023 r. i 31.03.2022 r., tj. 20 109 621 sztuk.
6. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem
najważniejszych zdarzeń dotyczących Spółki
W okresie od 1 stycznia 2023 r. do 31 marca 2023 r. Spółka kontynuowała swoją działalność podstawową w zakresie:
- produkcji odlewów ze stopów żelaza, z dominującym udziałem żeliwa sferoidalnego z wykorzystaniem zasobów
produkcyjnych zlokalizowanych w kraju,
- świadczenia usług w branży odlewniczej poprzez samobilansujący się Oddział w Niemczech.
Na wielkość wygenerowanych przychodów w I kwartale 2023 r. decydujący wpływ miała działalność jednostki
macierzystej w kraju, której przychód stanowił 84,01% przychodów ze sprzedaży ogółem. W I kw. 2022 r. udział ten wyniósł
87,43%.
W I kwartale 2023 r., w porównaniu do analogicznego okresu 2022 r., nastąpił wzrost wartości przychodów ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów o 20,25% związany głównie ze wzrostem cen na produkty Spółki, w szczególności w
elemencie ich zmiennej części, w oparciu o indywidualne uzgodnienia z kontrahentami, indeksowanej wysokimi w 3 i 4 kwartale
2022 rok cenami podstawowych surowców, materiałów i nośników energetycznych wykorzystywanych w procesie
produkcyjnym. W ujęciu tonażowym produkcja sprzedana była o 14,60% niższa od osiągniętej w I kwartale 2022 roku, co
związane było głównie ze spadkiem o 14,23% nowych zamówień wpływających do Spółki w stosunku do analogicznego okresu
roku ubiegłego.
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów za I kwartał 2023 r. w stosunku do analogicznego okresu ubiegłego
roku były wyższe o 8,96%. Na wzrost kosztów miał wpływ wzrost cen materiałów i czynników energetycznych oraz wzrost
kosztów wynagrodzeń.
Udział przychodów ze sprzedaży w walutach obcych i zrównanych z nimi przychodów w PLN ustalonych na bazie cen
walutowych (głównie w EUR) w przychodach ze sprzedaży ogółem za I kwartał 2023 r. wyniósł łącznie 90,27% i wykazał
wzrost w porównaniu z I kwartałem 2022 r. (81,38%).
Za I kwartał 2023 r. Spółka osiągnęła zysk z działalności operacyjnej w wysokości 22 884 tys. zł (I kwartał 2022
r.: 10 753 tys. zł), zysk brutto w wysokości 22 781 tys. zł (I kwartał 2022 r.: 11 435 tys. zł) oraz zysk netto w wysokości
18 376 tys. zł (I kwartał 2021 r.: 9 246 tys. zł). Otrzymana przez Spółkę w 1 kwartale 2023 roku pomoc publiczna w ramach
programu wsparcia dla branż energochłonnych w związku z nagłymi wzrostami cen energii elektrycznej i gazu ziemnego w
wysokości 5 237 tys. zł miała wpływ na ukształtowanie się zysku z działalności operacyjne, zysku brutto i zysku netto Spółki.
Spółka w I kwartale 2023 r. kontynuowała realizację umów o dzieło w obiektach fabrycznych klientów niemieckich w
ramach wyodrębnionego Oddziału w Niemczech uzyskując z tego tytułu przychody w walucie EUR, których wartość po
przeliczeniu na złotówki ujęta w rachunku zysków i strat była wyższa o 52,94% od przychodów osiągniętych w I kwartale
2022 roku i wyniosła 13 717 tys. zł.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
12
Pozostałe przychody operacyjne za I kw. 2023 r. i I kw. 2022 r. wyniosły odpowiednio 5 824 tys. zł i 1 185 tys. zł, w tym:
Pozostałe przychody operacyjne
I kw. 2023 r.
I kw. 2022 r.
tys. zł
tys. zł
Dofinansowanie ze środków pomocowych z lat ubiegłych do projektów
inwestycyjnych i badawczych rozliczane proporcjonalnie do amortyzacji
dotowanych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
175
622
Dofinansowanie – refundacja wynagrodzeń pracowniczych
68
90
Rozwiązanie odpisów aktualizujących wartość należności
0
137
Pomoc publiczna otrzymana z związku ze wzrostem cen energii
elektrycznej i gazu ziemnego
5 237
0
Otrzymane odszkodowania, kary i grzywny
226
190
Zysk ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych
14
43
Przedawnione zobowiązania
18
0
Otrzymane bonusy i rabaty
22
84
Przychody z tyt. użytkowania samochodów i inne (oddział Niemcy)
56
0
Pozostałe
8
19
Razem:
5 824
1 185
Pozostałe koszty operacyjne za I kw. 2023 r. i I kw. 2022 r. wyniosły odpowiednio 447 tys. zł i 47 tys. zł, w tym:
Pozostałe koszty operacyjne
I kw. 2023 r.
I kw. 2022 r.
tys. zł
tys. zł
Przekazane darowizny
21
47
Odpisy aktualizujące wartość należności
97
0
Koszty związane z przyznaną pomocą publiczną
174
0
Odpisy aktualizujące wartość zapasów materiałów i towarów
154
0
Pozostałe
1
0
Razem:
447
47
Pozostałe przychody finansowe za I kw. 2023 r. i I kw. 2022 r. wyniosły odpowiednio 25 tys. zł i 687 tys. zł, w tym:
Przychody finansowe
I kw. 2023 r.
I kw. 2022 r.
tys. zł
tys. zł
Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i niezrealizowanych
0
679
Przychody z tytułu udzielonej gwarancji
0
8
Odsetki od środków na rachunkach bankowych
25
0
Razem:
25
687
Pozostałe koszty finansowe za I kw. 2023 r. i I kw. 2022 r. wyniosły odpowiednio 128 tys. zł i 5 tys. zł , w tym:
Koszty finansowe
I kw. 2023 r.
I kw. 2022 r.
tys. zł
tys. zł
Odsetki od otrzymanych kredytów bankowych
64
2
Prowizja od otrzymanych kredytów bankowych
25
3
Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i niezrealizowanych
39
0
Razem:
128
5
EBITDA (zysk operacyjny + amortyzacja) za I kwartał 2023 r. wyniosła 25 392 tys. zł i była wyższa od EBITDA za
I kwartał 2022 r. o 97,11%.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
13
Nadwyżka finansowa (zysk netto + amortyzacja) za I kwartał 2023 r. wyniosła 20 884 tys. zł i była wyższa o 83,60%
w stosunku do osiągniętej za I kwartał ubiegłego roku.
Różnica stanu podatku odroczonego na początek i koniec I kwartału 2023 r. ujęta w rachunku zysków i strat wykazała
aktywa z tego tytułu w kwocie 710 tys. zł.
Bieżący podatek dochodowy od osób prawnych za I kwartał 2023 r. wyniósł 5 115 tys. zł (za I kw. 2022 r.: 2 370 tys. zł)
i został terminowo uregulowany.
Za I kwartał 2023 r. i analogiczny okres 2022 r. Spółka uzyskała następujące wskaźniki rentowności:
Wskaźniki rentowności
I kw. 2023 r.
I kw. 2022 r.
Dynamika
I kw. 2023 r. /
I kw. 2022 r.
Marża brutto ze sprzedaży
[zysk brutto ze sprzedaży / przychody ze sprzedaży]
27,61%
20,11%
137,29%
Rentowność działalności operacyjnej
[zysk z działalności operacyjnej / przychody ze sprzedaży]
26,67%
15,07%
176,97%
Rentowność brutto
[zysk brutto / przychody ze sprzedaży]
26,55%
16,03%
165,32%
Rentowność netto
[zysk netto / przychody ze sprzedaży]
21,42%
12,96%
165,28%
Rentowność majątku (ROA)
[zysk netto / aktywa ogółem]
9,41%
5,78%
162,80%
Rentowność kapitału (ROE)
[zysk netto / średni kapitał własny]
13,27%
8,59%
154,48%
EBITDA
[wynik z działalności operacyjnej + amortyzacja]
25 392 tys. zł
12 882 tys. zł
197,11%
Nadwyżka finansowa
[wynik netto + amortyzacja]
20 884 tys. zł
11 375 tys. zł
183,60%
Uzyskane za I kwartał 2023 roku wszystkie wartości wskaźników rentowności w tym :na działalności operacyjnej, rentowności
brutto oraz rentowności netto są wyższe od osiągniętych za I kwartał ubiegłego roku.
Wskaźniki EBITDA i nadwyżka finansowa w I kwartale 2023 w porównaniu do I kwartału roku ubiegłego wykazały znaczący
wzrost.
Wybrane wskaźniki zadłużenia i płynności za I kwartał 2023 r. i I kwartał 2022 r. przyjęły wartości jak niżej:
Wskaźniki zadłużenia i płynności
I kw. 2023 r.
I kw. 2022 r.
Dynamika
I kw. 2022 r. /
I kw. 2021 r.
poziom zadłużenia w %
[zobowiązania i rez. na zobowiązania ogółem / aktywa ogółem]
29,07%
32,66%
89,01%
płynność bieżąca
[majątek obrotowy / zobowiązania krótkoterminowe]
3,44
2,50
137,60%
płynność szybka
[(majątek obrotowy- zapasy) / zobowiązania krótkoterminowe]
2,43
1,74
139,66%
cykl zapasów w dniach
[średni stan zapasów * 90 dni / przychody netto ze sprzedaży]
41
36
113,89%
cykl należności handlowych w dniach
[średni stan należności handlowych * 90 dni / przychody netto ze sprzedaży]
41
45
91,11%
cykl zobowiązań handlowych w dniach
[średni stan zobowiązań z tyt. dostaw * 90 dni / przychody netto ze sprzedaży]
27
37
72,97%
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała swoje zobowiązania, a poziom zadłużenia uległ
zmniejszeniu w porównaniu z I kwartałem 2022 r., co sukcesywnie zmniejsza ryzyko finansowe w związku ze zmniejszeniem
obcych źródeł w finansowaniu działalności. Spółka ma możliwość terminowego spłacania wymagalnych zobowiązań oraz
zaangażowania aktywów obrotowych w kolejne cykle gospodarcze, a także do realizacji zadań inwestycyjnych. Wskaźnik
płynności szybkiej wyniósł 2,43 co oznacza, że należności i środki pieniężne gwarantują spłatę bieżących zobowiązań
wymagalnych w terminach.
Wskaźniki płynności bieżącej i szybkiej uległ spadkowi natomiast cykl zapasów, zobowiązań handlowych oraz należności
handlowych uległy skróceniu.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
14
7. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na
osiągnięte wyniki finansowe
W dniu 16 marca 2023 roku Spółka otrzymała pomoc publiczną w kwocie: 5.237 tys. zł w ramach uruchomionego
przez państwo programu wsparcia dla branż energochłonnych, związaną z nagłymi wzrostami cen energii elektrycznej i gazu
ziemnego.
8. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności
W okresie objętym bieżącym sprawozdaniem nie wystąpiły w działalności gospodarczej zjawiska cykliczności i sezonowości.
9. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i
odwróceniu odpisów z tego tytułu
W I kwartale 2023 r. utworzono następujące odpisy aktualizujące wartość zapasów:
[ w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2022 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
31.03.2023 r.
wykorzystanie
rozwiązanie
Odpis aktualizujący zapasy materiałów i
towarów
704
155
-
-
859
Odpis aktualizujący zapasy wyrobów
gotowych
140
-
-
-
140
10. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych
aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich
odpisów
W I kwartale 2023 r. utworzono odpis aktualizujący należności w wysokości 97 tys. zł
[ w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2022 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
31.03.2023 r.
wykorzystanie
rozwiązanie
Odpis aktualizujący udziały w innych
jednostkach
2
-
-
-
2
Odpis aktualizujący należności
73
97
-
-
170
11. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach
wielkości szacunkowych.
W Spółce, w I kwartale 2023 r. utworzono następujące rezerwy:
[ w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2022 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
31.03.2023 r.
wykorzystanie
rozwiązanie
1. Rezerwa na świadczenia
emerytalne i podobne, w tym:
4 991
1 181
157
-
7 948
1.1 długoterminowe ( odprawy
emerytalne i jubileuszowe)
1 465
-
-
-
1 465
1.2. krótkoterminowe
3 526
3 644
280
407
6 483
- rezerwa na odprawy
emerytalne
100
-
-
-
100
- rezerwa na urlopy
1 903
1 093
280
407
2 309
- rezerwa na inne
wynagrodzenia
1 523
2 551
-
-
4 074
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
15
2. Pozostałe rezerwy
355
1 847
163
-
2 039
2.1. długoterminowe
-
-
-
-
-
2.2. krótkoterminowe
355
1 847
163
-
2 039
- pozostałe rezerwy na koszty
bieżące
355
1 847
163
-
2 039
12. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
W okresie od 01.01.2023 r. do 31.03.2023 r. aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wzrosły o kwotę 658 tys. zł.
Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego
W okresie od 01.01.2023 r. do 31.03.2023 r. zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego zmniejszyły się o
51 tys. zł.
13. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W I kwartale 2023 r. Spółka poniosła łącznie nakłady na cele inwestycyjne oraz na prace badawczo - rozwojowe w
wysokości 4 294 tys. zł (w tym wydatki na prace B+R wyniosły 1 011 tys. zł, z tego 72 tys. zł rozliczono bezpośrednio w
koszty).
Poniesione w I kwartale 2023 r. nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne
wyniosły 3 283 tys. zł.
Wartość poniesionych nakładów inwestycyjnych dla poszczególnych grup Środków Trwałych i WNiP prezentuje się
następująco:
Wyszczególnienie
w tys. zł
budynki i budowle,
65
maszyny i urządzenia,
1 848
środki transportu,
660
wyposażenie,
536
Na dzień bilansowy wartość zapłaconych przez Spółkę zaliczek na poczet dostaw inwestycyjnych wynosiła
4 141 tys. zł.
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka nie zawierała istotnych transakcji sprzedaży rzeczowych aktywów
trwałych. Spółka nie ponosiła również nakładów na długoterminowe aktywa finansowe.
W I kwartale 2023 r. Spółka nie ponosiła nakładów na ochronę środowiska naturalnego.
Na dzień 31.03.2022 r. wystąpiły nieprzeterminowane zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych
w kwocie łącznej 737 tys. zł.
Na dzień 31.03.2023 r. kwota 4 990 tys. zł stanowi przyszłe zobowiązania wynikające z zawartych umów
inwestycyjnych w 2022 i 2023 roku.
Po dniu 31.03.2023 r. do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego uregulowano łącznie kwotę 1
440 tys. zł.
Z tego: zobowiązania bilansowe w kwocie: 707 tys. zł oraz zobowiązania pozabilansowe w kwocie 733 tys. zł.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
16
14. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
Opis zawarto w punkcie 13 niniejszego skróconego sprawozdania finansowego.
15. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych
Na dzień 31.03.2023 r. nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
16. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego
lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego
jednostki
W pierwszym kwartale 2023 r. oraz do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania nie toczyły się przed sądem,
organem właściwym dla postępowań arbitrażowych lub też organem administracji publicznej żadne istotne postępowania
dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta.
17. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów
W sprawozdaniu finansowym za I kwartał 2023 roku nie wystąpiły korekty błędów poprzednich okresów.
18. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają
istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta,
niezależnie od tego, czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie
nabycia (koszcie zamortyzowanym)
Spółka nie odnotowała negatywnych zmian i warunków prowadzenia działalności mających wpływ na wartość
aktywów finansowych i zobowiązań. Spółka prowadzi efektywną działalność gospodarczą.
19. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu
lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu
sprawozdawczego
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów
bankowych i nie naruszyła postanowień umów kredytowych.
20. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach
W rozumieniu ustawy o rachunkowości Spółka nie tworzyła i nie wchodziła w skład grupy kapitałowej, gdyż nie była
jednostką zależną i nie posiadała udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów w innym podmiocie.
Zaangażowanie innych podmiotów/osób w kapitale Spółki Odlewnie Polskie S.A. wynoszące powyżej 5%
przedstawia tabela zamieszczona w punkcie 31 niniejszego skróconego sprawozdania finansowego.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
17
21. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi.
Spółka w I kwartale 2023 r. nie zawierała z podmiotami powiązanymi istotnych transakcji na innych warunkach niż rynkowe.
22. Instrumenty finansowe
Działalność Spółki w pierwszym kwartale 2023 roku finansowana była kapitałem własnym i
zobowiązaniami handlowymi. Finansowanie zapewniały również umowy zawarte z Bankami: Bank Millennium S.A. oraz
Bank Polska Kasa Opieki S.A.
Spółka w ramach zawartej 30 listopada 2021 roku z Bankiem Millennium S.A. Umowy o linię wieloproduktową z
globalnym limitem w kwocie 12.000 tys. zł obowiązującej od 4 grudnia 2021 do 3 grudnia 2023 oraz w ramach dostępnych
sublimitów mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na gwarancje i akredytywy
w wysokości 5 000 tys. zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie
może przekroczyć kwoty Limitu. Warunki oprocentowania: oprocentowanie zmienne WIBOR 1M powiększony o marżę Banku
0,8% p.a.
W ramach Umowy o Zawieranie i Rozliczanie Kasowych i Terminowych Transakcji Wymiany Walutowej oraz
Transakcji SWAPA Walutowego wraz z Umową Przewłaszczenia Kwot Pieniężnych Dla Przedsiębiorstw Posiadających
Rachunek Rozliczeniowy z Bankiem Millennium S.A. Spółka mogła korzystać z limitu skarbowego do kwoty 1 000 tys. zł.
W ramach podpisanego w dniu 17 marca 2023 roku Aneksu nr 3 do Umowy o Limit Wierzytelności zawartego z
Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. podwyższającego kwotę limitu do wartości 15 000 tys. zł, Spółka mogła korzystać z kredytu
w rachunku bieżącym w wysokości 15 000 tys. zł oraz limitów na gwarancje w wysokości 7 000 tys. zł, na akredytywy 15 000
tys. zł, z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie może przekroczyć
kwoty Limitu. Warunki oprocentowania: oprocentowanie zmienne WIBOR 1M powiększony o marżę Banku 1,0% p.a.
W I kwartale 2023 r. średnio dzienne wykorzystanie kredytów udostępnionych w ramach podpisanych z Bankami
umów liczone z dni wykorzystania kredytów wyniosło 3 313,6 tys. zł a ich stan wykorzystania na dzień bilansowy
wyniósł 0 tys. zł.
W okresie pierwszego kwartału 2023 r. Spółka nie zawierała terminowych transakcji walutowych.
23. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w
wartości godziwej
W I kw. 2023 r. nie wystąpiła zmiana metody ustalania wartości instrumentów finansowych wycenianych w wartości godziwej.
24. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub
wykorzystania tych aktywów
W I kw. 2023 r. nie miała miejsca zmiana w kwalifikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych
aktywów.
25. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
W I kw. 2023 r. nie miały miejsca emisja akcji, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
26. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy
W I kwartale 2023 r. Spółka nie wypłacała dywidendy.
Zarząd Spółki zarekomendował do Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia o wypłatę dywidendy w kwocie 10 055 tys. zł, tj.
0,50 zł na każdą akcję, w ramach podziału zysku osiągniętego za 2022 r.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
18
27. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym
sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe
Po dniu, na który sporządzono bieżące kwartalne sprawozdanie finansowe, nie wystąpiły zdarzenia nie ujęte w tym
sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe.
28. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od
czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
Na dzień 31.03.2023 r. należności warunkowe odpowiadające kwocie możliwych do uzyskania dotacji uległy
zmniejszeniu o 1 053 tys. zł w stosunku do stanu na dzień 31.12.2022 r. i wyniosły 2 702 tys. zł.
Lp.
Uprawniony
Zobowiązany
/Lider Konsorcjum
Tytuł
Wartość w tys.
zł na
31.03.2023 r.
Wartość w tys.
zł na
31.12.2022 r.
1
Odlewnie Polskie
S.A.
STIFTELSEN
SINTEF (SINTEF) z
siedzibą w Norwegii
– Lider Konsorcjum
Projekt nr 767533 z dn. 30.08.2017 r. pn. “Integrated approach to
process optimisation for raw material resources efficiency, excluding
recovery technologies of waste streams”- ENSUREAL (tłumacz:
Zintegrowane podejście do procesu optymalizacji w zakresie
wydajności zasobów surowców, z wyłączeniem technologii
odzyskiwania strumieni odpadów)- współfinansowany ze środków
unijnych w ramach programu Horizon 2020 - Umowa Konsorcjum z
dn. 05.07.2017 r.
92
92
2
Odlewnie Polskie
S.A.
Narodowe Centrum
Badań i Rozwoju w
Warszawie
Umowa o dofinansowanie projektu „Opracowanie innowacyjnej
technologii komponentów odlewniczych z wysokojakościowego
żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali
światowej techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego
stopu” nr POIR.01.01.01-00-0545/19-00 z dnia 13.11.2019 r
411
459
3
Odlewnie Polskie
S.A.
Narodowe Centrum
Badań i Rozwoju w
Warszawie
Umowa o dofinansowanie projektu pn. „Wdrożenie na rynek
innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem)
dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki
pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky
oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości
użytkowych żeliwa” nr POIR.01.01.01-00-1303/19-00 z dnia
05.06.2020 r.
401
476
4
Odlewnie Polskie
S.A.
Meehanite
Technology OY z
siedzibą w
Finlandii
- Lider Projektu
Projekt nr 101074439 - LIFE21-ENV-FI-GREEN CASTING LIFE
pn.”Towards zero emissions in European ferrous foundries using
inorganic binder systems”
- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej
ds. Klimatu, Infrastruktury i Środowiska
- Umowa podpisana w dn.25.08.2022 r.
1 559
2 728
5
Odlewnie Polskie
S.A.
NORGES
TEKNISK-
NATURVIDENSKA
BELIGE
UNIWERSYT.
Lider Projektu
Projekt nr 101091936 – HAIMan pn.” Sustainable Hydrogen and
Aluminothermic Reduction Process for Manganese, its alloys and
Critical Raw Materials Production
- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej
ds. Zdrowia i Cyfryzacji (HADEA)
- Umowa podpisana w dn.8.11.2022 r.
239
0
RAZEM
2 702
3 755
Należności warunkowe odpowiadają kwocie możliwych do uzyskania dotacji ze środków publicznych w związku z
zawartymi umowami na dofinansowania projektów badawczych i inwestycyjnych.
Na dzień bilansowy 31.03.2023 r. zobowiązania warunkowe wyniosły 9 390 tys. zł i uległy zmniejszeniu o 145 tys. zł w
stosunku do stanu na dzień 31.12.2022 r.
Wartość zabezpieczeń wekslowych na dzień bilansowy dotyczących zawartych umów o dotację oraz gwarancji
bankowych prezentuje poniższa tabela:
Lp.
Uprawniony
Podstawa
powstania
zobowiązania
Tytuł
Wartość na dzień
31.03.2023 r.
Wartość na dzień
31.12.2022 r.
1
Minister Rozwoju
w Warszawie,
Pl. Trzech Krzyży 3/5
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.02.01.00-00-0018/15-
00 z dnia 31.08.2016 r. o dofinansowanie projektu
„Wzrost kompetencji Ośrodka Badawczo-
Rozwojowego Komponentów Odlewniczych w
zakresie automatyzacji i robotyzacji procesowej”.
3 526
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
3 526
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
2
Województwo
Świętokrzyskie w
Kielcach
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr RPSW.01.02.00-26-
0025/17-00 z dnia 25.04.2018 r. na dofinansowanie
projektu „Badania i opracowanie zaawansowanej
1 084
wraz z odsetkami w
wysokości określonej
jak dla zaległości
podatkowych
1 084
wraz z odsetkami w
wysokości określonej jak
dla zaległości podatkowych
(okres trwałości projektu
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
19
technologii obróbki skrawaniem odlewów żeliwnych
zgodnie z wymaganiami innowacyjnego elastycznego
systemu paletyzacji”.
(okres trwałości
projektu
do 31.12.2025 r.)
do 31.12.2025 r. )
3
Narodowe Centrum
Badań i Rozwoju w
Warszawie
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-0545/19-
00 z dnia 13.11.2019 r. o dofinansowanie projektu
„Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów
odlewniczych z wysokojakościowego żeliwa
sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali
światowej techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji
ciekłego stopu”.
1 935
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości
projektu
do 03.06.2028 r.)
1 935
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości projektu
do 3.06.2028 r.)
4
Narodowe Centrum
Badań i Rozwoju w
Warszawie
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-1303/19-
00 z dnia 05.06.2020 r. o dofinansowanie projektu
„Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa
umocnionego roztworowo Si (krzemem) dzięki
opracowaniu dedykowanej technologii topienia i
obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do
tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i
gwarantującej stabilność właściwości użytkowych
żeliwa
1 628
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości
projektu
do 30.09.2028 r.)
1 628
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości projektu
do 30.09.2028 r.)
5
Bank Polska Kasa Opieki
Spółka Akcyjna w
Warszawie
gwarancja
bankowa
Gwarancja dobrego wykonania umowy, nr
4540003424 zawartej w dniu 12 sierpnia 2020 roku,
realizowanej przez Odlewnię Elzamech Sp. z o.o. na
rzecz Ciech Soda Polska S,A w Inowrocławiu zawarta
na okres do 9 marca 2023 roku
0
203
6
Meehanite Technology
OY z siedzibą w Finlandii
- Lider Projektu
zaliczka
Zaliczka otrzymana w celu dofinansowania realizacji
Projektu nr 101074439 - LIFE21-ENV-FI-GREEN
CASTING LIFE pn.”Towards zero emissions in
European ferrous foundries using inorganic binder
systems”
- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji
Wykonawczej ds. Klimatu, Infrastruktury i Środowiska
- Umowa podpisana w dn.25.08.2022 r.
1 169
1 169
7
NORGES TEKNISK-
NATURVIDENSKABELI
GE UNIWERSYT.
- Lider Projektu
zaliczka
Zaliczka otrzymana w celu dofinansowania realizacji
Projektu nr 101091936 – HAIMan pn.”Sustainable
Hydrogen and Aluminothermic Reduction Process for
Manganese, its alloys and Critical Raw Materials
Production”
- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji
Wykonawczej ds.
- Umowa podpisana w dn.08.11.2022 r.
48
0
RAZEM
9 390
9 545
Spółka nie posiada innych zobowiązań i aktywów warunkowych nie wykazanych w bilansie poza wymienionymi w tabelach
powyżej.
29. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek
gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych,
podziału , restrukturyzacji i zaniechania działalności.
W okresie od stycznia do marca 2023 r. nie wystąpiły zmiany w strukturze Spółki w wyniku połączenia jednostek
gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek, inwestycji długoterminowych, podziału i restrukturyzacji.
30. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok.
Spółka nie podała do publicznej wiadomości prognozy wyników na rok 2023 z uwagi na niestabilną sytuację
makroekonomiczną w gospodarce światowej i europejskiej skutkującą trudnym do przewidzenia poziomem zamówień w
perspektywie kolejnych miesięcy.
31. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% liczby
głosów na walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji
w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego
Na dzień 31.03.2023 r. kapitał zakładowy Spółki wynosił 30 164 431,50 zł i dzielił się na 20 109 621 sztuk akcji
zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 1,50 zł każda.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
20
Struktura własności znaczących pakietów akcji nie uległa zmianie od daty przekazania poprzedniego raportu okresowego tj.
od 5.04.2023 r. i przedstawia się następująco:
Akcjonariusze Spółki: Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel zawarli 28.02.2020 r. bezterminowe porozumienie, którego celem
jest długoterminowe prowadzenie wspólnej polityki wobec Spółki oraz zgodne głosowanie na walnym zgromadzeniu Spółki
32. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania
raportu kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu
okresowego
Akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących na dzień sporządzenia niniejszego
sprawozdania nie uległy zmianie od czasu ostatniej publikacji rocznego sprawozdania finansowego tj. od dnia 5.04.2023
r. i przedstawiają się następująco:
Lp.
Osoby zarządzające i nadzorujące
Liczba
posiadanych
akcji [szt.]
Udział w
kapitale na WZ
Liczba
posiadanych
głosów na WZ
[szt.]
Udział w liczbie
głosów na WZ
1.
Zbigniew Ronduda – Prezes Zarządu
732 000
3,6400%
732 000
3,6400%
2.
Leszek Walczyk – Wiceprezes Zarządu
1 230 578
6,1193%
1 230 578
6,1193%
3.
Ryszard Pisarski – Członek Rady Nadzorczej
732 000
3,6400%
732 000
3,6400%
4.
Kazimierz Kwiecień – Wiceprzewodniczący
Rady Nadzorczej
100
0,0005%
100
0,0005%
Razem osoby zarządzające i nadzorujące
2 694 678
13,3998%
2 694 678
13,3998%
Ogółem liczba akcji i głosów Spółki
20 109 621
100,0000%
20 109 621
100,0000%
33. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości
W okresie pierwszego kwartału 2023 roku Spółka nie udzieliła poręczenia kredytu lub pożyczki ani też nie udzieliła
gwarancji żadnemu podmiotowi.
34. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich
zmian oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę
Spółka przeszła przez okres pandemii Covid-19 bez utraty kluczowych atutów w zasobach kadrowych, majątkowych
i finansowych decydujących o jej funkcjonowaniu i efektywnym prowadzeniu działalności gospodarczej. W perspektywie
kolejnych miesięcy zgodnie z przyjętą strategią i planem działalności na 2023 rok Spółka realizować będzie inwestycje
skutkujące zwiększeniem zdolności produkcyjnych i rozszerzeniem asortymentu oferowanych produktów.
Lp.
Akcjonariusz
Liczba akcji /
głosów na WZ
[ w szt.]
Cena nominalna
w zł
Wartość
nominalna w tys.
zł
% udział
w kapitale
zakładowym
1
OP Invest Sp. z o. o.
5 765 246
1,50
8 648
28,67%
2
Adam Żyła
3 881 500
1,50
5 822
19,30%
3
PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz Emerytalny
2 065 743
1,50
3 099
10,27%
4
Marcin Wąsiel
1 631 315
1,50
2 447
8,11%
6
Leszek Walczyk
1 230 578
1,50
1 846
6,12%
7
Pozostali Akcjonariusze
5 535 239
1,50
8 302
27,53%
Razem:
20 109 621
x
30 164
100%
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za I kwartał 2023 roku
21
W związku z agresją Rosji na Ukrainę Spółka dokonała skutecznej, geograficznej dywersyfikacji dostaw surówki
odlewniczej jako jednego z podstawowych surowców używanych do produkcji, uruchamiając ciągłe dostawy z Brazylii w
oparciu o kontrakty zawierane z dostawcami niemieckimi i austriackimi. Spółka nie dostarcza bezpośrednio swoich
produktów i nie prowadzi działalności gospodarczej na terenie Ukrainy i Rosji. W związku z tym, nie ma bezpośredniego
wpływu na jej działalność tocząca się wojna. Spółka nie posiada żadnych aktywów zaangażowanych na Wschodzie i nie
występują żadne przesłanki związane z utratą jej aktywów z tego tytułu.
35. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Na osiągane przez Spółkę w perspektywie kolejnego kwartału wyniki ekonomiczno-finansowe będą miały wpływ:
− poziom zamówień od dotychczasowych kontrahentów Spółki, w świetle słabnącej w wymiarze unijnym i
krajowym koniunktury gospodarczej oraz spadku o około 14,2% wpływających do Spółki w ujęciu tonażowym
zamówień w 1 kwartale 2023 roku, w porównaniu do 1 kwartału 2022 roku;
− skala i tempo pozyskiwania zamówień od nowych kontrahentów Spółki w ramach prowadzonej akcji ofertowej
oraz skuteczność ich wdrażania do produkcji seryjnej;
− efektywność, w świetle tendencji spadkowych realizowanej polityki zakupowej podstawowych surowców,
materiałów oraz czynników energetycznych w powiązaniu z mechanizmami indeksacyjnymi cen produktów
Spółki, w części zmiennych od nich zależnych;
− realizacja zadań inwestycyjnych objętych planem działalności Spółki na 2023 rok;
− kształtowanie się kursów walut obcych, a w szczególności waluty EUR wobec PLN, z uwagi na wysoki udział
sprzedaży realizowanej w walutach obcych, w przychodach ze sprzedaży ogółem;
− poziom inflacji;
− odblokowanie w Polsce finansowania z udziałem środków unijnych, inwestycji w infrastrukturę kolejową i w
konsekwencji rynku dostaw kooperacyjnych realizowanych przez Spółkę.
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data
Imię i Nazwisko
Stanowisko / Funkcja
Podpis
2023-05-05
Adriana Kozieł
Główna Księgowa
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data
Imię i Nazwisko
Stanowisko / Funkcja
Podpis
2023-05-05
Zbigniew Ronduda
Prezes Zarządu
2023-05-05
Leszek Walczyk
Wiceprezes Zarządu