SA-Q 1/2023
AC S.A.
skorygowany
KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO
Raport kwartalny SA-Q 1 / 2023
kwartał / rok
(zgodnie z § 60 ust. 1 pkt 1 Rozporządzenia w sprawie informacji bieżących i okresowych)
(dla emitentów papierów wartośc iowych prowadzących działalność wytwórczą, budowlaną, handlową lub usługową)
za 1 kwartał roku obrotowego 2023 obejmując y okres
od 2023-01-01 do 2023-03-31
data przekazania:
2023-05-09
AC SPÓŁKA AKCYJNA
(pełna nazwa emitenta)
AC S.A. Przemysł inne (pin)
(skrócona nazwa emitenta) (sektor wg klasyfikacji GPW w Warszawie / branża)
15-181 Białystok
(kod pocztowy) (miejscowość)
42 Pułku Piechoty 50
(ulic a) (numer)
85 743 81 00 85 653 93 83
(telefon) (fax)
(e-mail) (www)
966-13-19-418 050643816
(NIP) (REGON)
WYBRANE DANE FINANSOWE w tys. zł w tys. EUR
1 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-03-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2023 okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-03-31
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
66 174 62 148 14 078 13 373
II. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
9 339 8 431 1 987 1 814
III. Zysk (strata) brutto
8 627 8 016 1 835 1 725
IV. Zysk (strata) netto
7 624 7 026 1 622 1 512
V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
-7 010 7 089 -1 491 1 525
VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestyc yjnej
-2 919 -782 -621 -168
VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
10 608 -3 679 2 257 -792
VIII. Przepływy pieniężne netto, razem
679 2 628 145 565
IX.
Aktywa, razem (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
280 403 213 101 59 973 45 438
X.
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (na koniec bieżącego
kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
122 171 62 493 26 130 13 325
XI.
Zobowiązania długoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
0 0 0 0
XII.
Zobowiązania krótkoterminowe (na koniec bieżącego kwartału i
koniec poprzedniego roku obrotowego)
102 066 40 718 21 830 8 682
XIII.
Kapitał własny (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
158 232 150 608 33 843 32 113
XIV.
Kapitał zakładowy (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
2 518 2 518 539 537
XV.
Liczba akcji (w szt.) (na koniec bieżącego kwartału i koniec
poprzedniego roku obrotowego)
10 073 683 10 073 683 10 073 683 10 073 683
XVI. Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł/ EUR)
3,67 2,40 0,78 0,52
XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EUR)
3,67 2,40 0,78 0,52
XVIII.
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na koniec
bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku obrotowego)
15,71 14,95 3,36 3,19
XIX.
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł/EUR) (na
koniec bieżącego kwartału i koniec poprzedniego roku
obrotowego)
15,71 14,95 3,36 3,19
XX.
Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w
zł/EUR)
2,00 0,43
Raport powinien zostać przekazany Komisji Nadzoru Finansowego, spółce prowadzącej rynek regulowany oraz do publicznej wiadomości za
pośrednictwem agencji informacyjnej zgodnie z przepisami prawa
Komisja Nadzoru Finansowego
1
SA-Q 1/2023
AC S.A.
SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE
BILANS
w tys. zł
stan na
2023-03-31
koniec kwartału /
2023
stan na koniec
poprz. kwartału /
stan na
2022-12-31
koniec poprz. roku
/ 2022
stan na
2022-03-31
koniec kwartału /
2022
AKTYWA
I. Aktywa trwałe
101 181 100 528 104 274
1. Wartości niematerialne i prawne, w tym:
4 178 4 556 5 067
2. Rzeczowe aktywa trwałe
92 778 92 018 95 154
3. Inwestycje długoterminowe
1 450 1 450 1 450
3.1. Długoterminowe aktywa finansowe
1 450 1 450 1 450
a) w jednostkach powiązanych, w tym:
1 450 1 450 1 450
-
udziały lub akcje w jednostkac h zależnyc h wyceniane metodą
praw własności
0 0 0
4. Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe
2 775 2 504 2 603
4.1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
2 526 2 230 2 332
4.2. Inne rozliczenia międzyokresowe
249 274 271
II. Aktywa obrotowe
179 222 112 573 111 938
1. Zapasy
92 135 72 235 69 380
2. Należności krótkoterminowe
41 245 32 521 28 914
2.1. Od jednostek powiązanych
10 696 11 578 5 211
2.2. Od pozostałyc h jednostek
30 549 20 943 23 703
3. Inwestycje krótkoterminowe
2 629 1 947 5 672
3.1. Krótkoterminowe aktywa finansowe
2 629 1 947 5 672
a) w pozostałych jednostkach
11 0 0
b) środki pieniężne i inne aktywa pieniężne
2 618 1 947 5 672
4. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe
8 213 5 870 7 972
III. Akcje (udziały) własne
35 000 0 0
A k t y w a r a z e m
280 403 213 101 216 212
PASYWA
I. Kapitał własny
158 232 150 608 141 422
1. Kapitał zakładowy
2 518 2 518 2 518
2. Kapitał zapasowy
76 731 111 731 107 764
3. Pozostałe kapitały rezerwowe
35 000 0 0
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych
36 359 0 24 114
5. Zysk (strata) netto
7 624 36 359 7 026
II. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
122 171 62 493 74 790
1. Rezerwy na zobowiązania
8 891 9 684 8 082
1.1. Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
4 885 4 847 4 720
1.2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne
2 728 3 371 1 900
a) długoterminowa
652 652 570
b) krótkoterminowa
2 076 2 719 1 330
1.3. Pozostałe rezerwy
1 278 1 466 1 462
a) krótkoterminowe
1 278 1 466 1 462
2. Zobowiązania długoterminowe
0 0 442
2.1. Wobec pozostałych jednostek
0 0 442
3. Zobowiązania krótkoterminowe
102 066 40 718 54 537
3.1. Wobec jednostek powiązanych
0 0 0
3.2. Wobec pozostałych jednostek
100 741 40 630 53 881
3.3. Fundusze specjalne
1 325 88 656
4. Rozliczenia międzyokresowe
11 214 12 091 11 729
4.1. Inne rozliczenia międzyokresowe
11 214 12 091 11 729
a) długoterminowe
9 423 9 620 10 141
b) krótkoterminowe
1 791 2 471 1 588
P a s y w a r a z e m
280 403 213 101 216 212
Wartość księgowa
158 232 150 608 141 422
Liczba akcji (w szt.)
10 073 683 10 073 683 10 073 683
Wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
15,71 14,95 14,04
Rozwodniona liczba akcji (w szt.) 10 073 683 10 073 683 10 073 683
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akc ję (w zł)
15,71 14,95 14,04
Komisja Nadzoru Finansowego
2
SA-Q 1/2023
AC S.A.
W pozycji 2.1 pasywów:
- inne zobowiązania finansowe stanowiły (tys. pln) na dzień:
31.03.2023______________ 0
31.12.2022______________ 0
31.03.2022____________ 442
W pozycji 3.2 pasywów:
- kredyty i pożyczki stanowiły (tys. pln) na dzień:
31.03.2023__________63.435
31.12.2022__________17.122
31.03.2022__________32.152
- inne zobowiązania finansowe stanowiły (tys. pln) na dzień:
31.03.2023_____________106 w tym leasing: 106
31.12.2022_____________429 w tym leasing: 114
31.03.2022_____________398
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na
2023-03-31
koniec kwartału /
2023
stan na koniec
poprz. kwartału /
stan na
2022-12-31
koniec poprz. roku
/ 2022
stan na
2022-03-31
koniec kwartału /
2022
1. Należności warunkowe
1 473 1 473 1 473
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu)
1 473 1 473 1 473
- otrzymanyc h gwaranc ji i poręczeń
1 473 1 473 1 473
2. Zobowiązania warunkowe
2 521 2 528 2 508
Od pozostałych jednostek, w których emitent posiada zaangażowanie w
kapitale (z tytułu)
otrzymanyc h gwarancji i poręczeń
2.1. Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu)
2 521 2 528 2 508
- udzielonych gwarancji i poręczeń
2 521 2 528 2 508
3. Inne (z tytułu)
74 426 73 556 77 761
- wartość księgowa majątku, na którym ustanowiono zabezpieczenie
74 426 73 556 77 761
Pozycje pozabilansowe, razem
78 420 77 557 81 742
Spółka zgodnie z przyjętym uproszczeniem opisanym w pkt 2.1 Informacji dodatkowej użytkuje na podstawie umowy
leasingu samochody osobowe, które po zakończeniu umowy zamierza zwrócić leasingodawcy. Wartość brutto
zobowiązania z tyt. zawartych umów na dzień 31.03.2023 r. wynosi 444 tys.zł, w tym wartość wykupu 368 tys. zł.
Uwaga! W przypadku raportów za I kwartał roku obrotowego, należy wypełnić jedynie pierwszą (stan na koniec I kwartału bieżącego roku
obrotowego), trzecią (stan na koniec poprzedniego roku obrotowego) i czwartą kolumnę (stan na koniec I kwartału poprzedniego roku obrotowego).
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
w tys. zł
1 kwartał/2023
okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
1 kwartał / 2022
okres od
2022-01-01 do
2022-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
I.
Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów, w
tym:
66 174 62 148
- od jednostek powiązanych
1 789 2 616
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
61 754 56 705
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
4 420 5 443
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów, w tym:
47 513 44 361
Komisja Nadzoru Finansowego
3
SA-Q 1/2023
AC S.A.
w tys. zł
1 kwartał/2023
okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
1 kwartał / 2022
okres od
2022-01-01 do
2022-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
- jednostkom powiązanym
1 404 1 888
1. Koszt wytworzenia sprzedanyc h produktów
44 325 40 051
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
3 188 4 310
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
18 661 17 787
IV. Koszty sprzedaży
5 212 5 087
V. Koszty ogólnego zarządu
4 570 4 558
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży
8 879 8 142
VII. Pozostałe przychody operacyjne
593 454
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałyc h
77 17
2. Dotacje
434 423
3. Inne przychody operacyjne
82 14
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
133 165
1. Inne koszty operacyjne
133 165
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
9 339 8 431
X. Przychody finansowe
165 0
1. Odsetki, w tym:
2 0
- od jednostek powiązanych
0 0
2. Inne
163 0
XI. Koszty finansowe
877 415
1. Odsetki w tym:
821 356
- dla jednostek powiązanych
0 0
2. Inne
56 59
XII. Zysk (strata) brutto
8 627 8 016
XIII. Podatek dochodowy
1 003 990
a) część bieżąca
1 262 1 703
b) część odroczona
-259 -713
XIV. Zysk (strata) netto
7 624 7 026
Zysk (strata) netto (zannualizowany)
36 957 24 185
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
10 073 683 10 073 683
Zysk (strata) na jedną akc ję zwykłą (w zł) 3,67 2,40
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłyc h (w szt.)
10 073 683 10 073 683
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
3,67 2,40
KOSZTY WEDŁUG RODZAJU I-III/2023:
amortyzacja______________________________________________________________ 3 047
zużycie materiałów i energii_________________________________________________47 194
usługi obce_______________________________________________________________3 294
podatki i opłaty_____________________________________________________________ 241
wynagrodzenia___________________________________________________________12 445
ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia_____________________________________ 2 903
pozostałe koszty rodzajowe___________________________________________________ 348
Razem koszty rodzajowe_________________________________________________ 69 472
Zmiana stanu zapasów, produktów i rozliczeń międzyokresowych________________ (13 024)
Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki (wielkość ujemna)______ (2 341)
Koszty sprzedaży (wielkośc ujemna)_________________________________________ (5 212)
Koszty ogólnego zarządu (wielkość ujemna)___________________________________ (4 570)
Koszt wytworzenia sprzedanych produktów_________________________________ 44 325
Komisja Nadzoru Finansowego
4
SA-Q 1/2023
AC S.A.
ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
w tys. zł
1 kwartał / 2023
okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
rok 2022 okres od
2022-01-01 do
2022-12-31
1 kwartał(y)
narastająco /
2022 okres od
2022-01-01 do
2022-03-31
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
150 608 134 396 134 396
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
2 518 2 518 2 518
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
0 0 0
a) zwiększenia (z tytułu)
0 0 0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0 0 0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
2 518 2 518 2 518
2. Kapitał zapasowy na początek okresu
111 731 107 764 107 764
2.1. Zmiany kapitału zapasowego
-35 000 3 967 0
a) zwiększenia (z tytułu)
0 3 967 0
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną wartość )
0 3 967 0
b) zmniejszenia (z tytułu)
35 000 0 0
- utworzenie kapitału rezerwowego na skup akcji własnych
35 000 0 0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
76 731 111 731 107 764
3. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
0 0 0
3.1. Zmiany pozostałyc h kapitałów rezerwowych
35 000 0 0
a) zwiększenia (z tytułu)
35 000 0 0
- utworzenie kapitału rezerwowego na skup akcji własnych
35 000 0 0
3.2. Pozostałe kapitały rezerwowe na koniec okresu
35 000 0 0
4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
36 359 24 114 24 114
4.1. Zysk z lat ubiegłyc h na początek okresu
36 359 24 114 24 114
a) zmniejszenia (z tytułu)
0 24 114 0
- wypłata dywydendy
0 20 147 0
- przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy
0 3 967 0
4.2. Zysk z lat ubiegłyc h na koniec okresu
36 359 0 24 114
5. Wynik netto
7 624 36 359 7 026
a) zysk netto
7 624 36 359 7 026
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
158 232 150 608 141 422
III.
Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku
(pokrycia straty)
158 232 150 608 121 275
RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
w tys. zł
1 kwartał / 2023
okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
1 kwartał / 2022
okres od
2022-01-01 do
2022-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
7 624 7 026
II. Korekty razem
-14 634 63
1. Amortyzacja
3 047 3 118
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
-99 205
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
821 356
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
-81 13
5. Zmiana stanu rezerw
-793 391
6. Zmiana stanu zapasów
-19 900 883
7. Zmiana stanu należności
-8 723 -8 181
8.
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem
pożyczek i kredytów
15 052 5 931
9. Zmiana stanu rozlic zeń międzyokresowych
-3 632 -2 827
10. Inne korekty
-326 174
III.
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I+/-II) -
metoda pośrednia
-7 010 7 089
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
124 17
1.
Zbyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
124 17
Komisja Nadzoru Finansowego
5
SA-Q 1/2023
AC S.A.
w tys. zł
1 kwartał / 2023
okres od
2023-01-01 do
2023-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
1 kwartał / 2022
okres od
2022-01-01 do
2022-03-31
kwartały
narastająco /
okres od do
II. Wydatki
3 043 799
1.
Nabyc ie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
1 984 672
2. Inne wydatki inwestycyjne
1 059 127
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)
-2 919 -782
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
46 521 88
1. Kredyty i pożyczki
46 420 0
2. Inne wpływy finansowe
101 88
II. Wydatki
35 913 3 767
1. Nabyc ie akcji (udziałów) własnych
35 000 0
2. Spłaty kredytów i pożyczek
0 3 327
3. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego
8 0
4. Odsetki
905 440
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
10 608 -3 679
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
679 2 628
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnyc h, w tym:
671 2 423
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych
-8 -205
F. Środki pieniężne na początek okresu
1 948 3 131
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym:
2 627 5 759
- o ogranic zonej możliwości dysponowania
27 82
PODPISY OSÓB REPREZENTUJĄCYCH SPÓŁKĘ
Data Imię i Nazwisko Stanowisko/Funkcja Podpis
2023-05-09 ANATOL TIMOSZUK PREZES ZARZĄDU
2023-05-09 KATARZYNA RUTKOWSKA
WICEPREZES ZARZĄDU DS. FINANSÓW I
IR
2023-05-09 KRZYSZTOF SZYMAŃSKI
WICEPREZES ZARZĄDU DS.
OPERACYJNYCH
2023-05-09 PAWEŁ BARANIUK
WICEPREZES ZARZĄDU DS. HANDLU I
ROZWOJU
Komisja Nadzoru Finansowego
6
