.
PÓŁROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI
SPÓŁKI AKCYJNEJ ODLEWNIE POLSKIE
za okres od 01.01.2023 r. do 30.06.2023 r.
Starachowice, 7 września 2023 roku
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
2
SPIS TREŚCI
1. Informacje ogólne o Spółce ........................................................................................................................................ 3
1.1. Nazwa, siedziba i adres Spółki ...................................................................................................................... 3
1.2. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej Spółki, w tym w wyniku połączenia jednostek gospodarczych,
przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej Spółki, inwestycji długoterminowych, podziału,
restrukturyzacji i zaniechania działalności oraz wskazanie jednostek podlegających konsolidacji ................. 3
1.3. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej .................................................................................................................. 3
1.4. Zatrudnienie................................................................................................................................................... 5
2. Struktura własnościowa .............................................................................................................................................. 6
2.1. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% ogólnej
liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki na dzień przekazania raportu półrocznego oraz zmiany w
strukturze własności znacznych pakietów akcji Spółki w okresie od przekazania ostatniego raportu
kwartalnego ................................................................................................................................................... 6
2.2. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich posiadane przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień
przekazania raportu półrocznego oraz zmiany w stanie posiadania w okresie od przekazania ostatniego
raportu kwartalnego ....................................................................................................................................... 7
3. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń Spółki w okresie I półrocza 2023 r. wraz z wykazem
najważniejszych zdarz ............................................................................................................................................ 7
4. Wypłata dywidendy .................................................................................................................................................... 8
5. Charakterystyka działalności Spółki ........................................................................................................................... 8
6. Informacje o podstawowych produktach, usługach, rynkach zbytu ............................................................................. 8
6.1. Struktura ilościowa sprzedanych odlewów ..................................................................................................... 9
6.2. Sprzedaż wg miejsca jej generowania ........................................................................................................... 9
6.3. Struktura sprzedaży ....................................................................................................................................... 9
6.4. Sprzedaż poszczególnych grup produktów i usług ...................................................................................... 10
6.5. Rynki zbytu oferowanych produktów, towarów i materiałów......................................................................... 10
7. Zasady sporządzenia półrocznego skróconego sprawozdania finansowego ............................................................ 12
8. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych ............................................................................. 14
8.1. Rachunek zysków i strat .............................................................................................................................. 14
8.2. Koszty rodzajowe ........................................................................................................................................ 16
8.3. Bilans ........................................................................................................................................................... 17
8.4. Sytuacja majątkowa ..................................................................................................................................... 17
8.5. Sytuacja finansowa ...................................................................................................................................... 18
8.6. Przepływy pieniężne .................................................................................................................................... 19
8.7. Nakłady inwestycyjne .................................................................................................................................. 20
9. Wybrane wskaźniki ekonomiczno-finansowe ............................................................................................................ 20
10. Czynniki i zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze, mające wpływ na półroczne skrócone sprawozdanie
finansowe ................................................................................................................................................................. 21
11. Opis podstawowych zagrożeń i ryzyk związanych z pozostałymi miesiącami roku obrotowego ............................... 21
12. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany
rok ............................................................................................................................................................................ 26
13. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub
organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta i jego jednostki ................... 27
14. Informacje o zawarciu przez Spółkę lub jednostkę od niej zależną jednej lub wielu transakcji z podmiotami
powiązanymi, jeżeli pojedynczo lub łącznie są one istotne i zostały zawarte na innych warunkach niż rynkowe ...... 27
15. Informacje o udzieleniu przez Spółkę lub przez jednostkę od niej zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub
udzieleniu gwarancji łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu, jeżeli łączna
wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca ...................................................................................... 27
16. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian,
oraz informacje, które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę..................................... 27
17. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez nią wyniki w perspektywie co najmniej
kolejnego kwartału.................................................................................................................................................... 28
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
3
1. Informacje ogólne o Spółce
1.1. Nazwa, siedziba i adres Spółki
ODLEWNIE POLSKIE S.A. z siedzibą w Starachowicach, ul. inż. Władysława Rogowskiego 22, kod
27-200.
Spółka ODLEWNIE POLSKIE S.A. jest zarejestrowana w Sądzie Rejonowym w Kielcach, X Wydział
Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000024126
REGON 290639763
NIP 664-00-05-475
Spółka posiada Oddział Niemcy (Zweigniederlassung Deutschland) zarejestrowany w dniu 12.09.2016
r. przez Sąd Rejonowy w Düsseldorfie w Rejestrze Handlowym B pod numerem HRB 78602.
Siedzibą Oddziału Niemcy jest Republika Federalna Niemiec, 40549 Düsseldorf, ul. Harffstraβe 38a.
Oddział Niemcy postanowieniem Sądu Rejonowego w Kielcach X Wydział Gospodarczy Krajowego
Rejestru Sądowego z dnia 14.12.2016 r. został wpisany do Rejestru Przedsiębiorców dla Spółki
ODLEWNIE POLSKIE S.A. o numerze KRS 0000024126.
1.2. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej Spółki, w tym w wyniku połączenia
jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej
Spółki, inwestycji długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania
działalności oraz wskazanie jednostek podlegających konsolidacji
Spółka ODLEWNIE POLSKIE S.A. w rozumieniu ustawy o rachunkowości nie tworzy grupy kapitałowej.
Znaczącym inwestorem dla spółki jest OP INVEST Sp. z o.o. z siedzibą w Starachowicach.
W okresie pierwszego półrocza 2023 roku nie wystąpiły zmiany w strukturze Spółki w wyniku
połączenia jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek, inwestycji
długoterminowych, podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.
1.3. Skład Zarządu i Rady Nadzorczej
Zarząd
Zgodnie ze Statutem Spółki, Zarząd Spółki składa się z jednego lub większej liczby członków, lecz nie
więcej n czterech członków. W tych granicach liczbę członków ustala Rada Nadzorcza. Kadencja
Zarządu jest wspólna i trwa trzy lata.
W dniu 26.05.2022 r. Rada Nadzorcza ustaliła skład Zarządu Spółki na kolejną kadencję
rozpoczynającą się 26.05.2022 r., na jednego lub dwóch członków.
W okresie od 01.01.2023 r. do 30.06.2023 r. Zarząd Spółki działał w dwuosobowym składzie
powołanym przez Ra Nadzorczą w dniu 28.10.2022 r., którego wspólna trzyletnia kadencja
rozpoczęła się 26.05.2022 r.
W skład Zarządu zostali powołani:
Pan Zbigniew Ronduda, któremu Rada Nadzorcza powierzyła funkcję Prezesa Zarządu,
Pan Leszek Walczyk, któremu Rada Nadzorcza powierzyła funkcję Wiceprezesa Zarządu.
W związku z chęcią zakończenia aktywności zawodowej i złożeniem w dniu 28.10.2022 r. przez Pana
Zbigniewa Rondudę rezygnacji z pełnionej funkcji Prezesa Zarządu z dniem 30.06.2023 r., Rada
Nadzorcza w dniu 16.05.2023 r. odwołała z dniem 30.06.2023 r. Pana Zbigniewa Rondudę z pełnienia
funkcji Prezesa Zarządu.
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
4
Natomiast Panu Leszkowi Walczykowi, który dotychczas pełnił funkcję Wiceprezesa Zarządu,
powierzyła z dniem z dniem 1.07.2023 r. funkcję Prezesa Zarządu Spółki.
Od 1.07.2023 r. Zarząd Spółki działa w składzie jednoosobowym.
Zgodnie z art. 369 §4 Kodeksu Spółek Handlowych mandat Członków Zarządu wygaśnie najpóźniej z
dniem odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki zatwierdzającego sprawozdanie
finansowe Spółki za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia funkcji Członka Zarządu, tj. za 2025 r.
Mandat Prezesa Zarządu Pana Zbigniewa Rondudy zgodnie z art. 369 §5 Kodeksu Spółek
Handlowych wyga z dniem 30.06.2023 r. z powodu złożonego przez niego oświadczenia o
rezygnacji z pełnienia funkcji Członka Zarządu.
Rada Nadzorcza i Komitet Audytu
Zgodnie ze Statutem Spółki Rada Nadzorcza składa się z pięciu lub większej liczby członków, lecz nie
więcej niż siedmiu członków. Kadencja Rady Nadzorczej jest wspólna i trwa trzy lata.
W okresie od 01.01.2023 r. do 30.06.2023 r. Rada Nadzorcza działała w składzie powołanym przez
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki w dniu 19.05.2022 r.
Pan Łukasz Lechowicz,
Pan Tomasz Mazurczak,
Pani Ewa Majkowska,
Pan Ryszard Pisarski,
Pan Kazimierz Kwiecień.
W dniu 23.05.2022 r. Rada Nadzorcza ukonstytuowała się. Zgodnie z 21 ust 1 Statutu Spółki
Członkowie Rady Nadzorczej wybrali spośród siebie:
Przewodniczącego Rady Nadzorczej w osobie Pana Łukasza Lechowicza
Wiceprzewodniczącego Rady Nadzorczej w osobie Pana Kazimierza Kwietnia
Sekretarza Rady Nadzorczej w osobie Pani Ewy Majkowskiej
Rada Nadzorcza na posiedzeniu w dniu 23.05.2022 r. spośród swoich Członków powołała Komitet
Audytu w składzie:
Pan Tomasz Mazurczak, Przewodniczący Komitetu Audytu
Pani Ewa Majkowska, Wiceprzewodnicząca Komitetu Audytu
Pan Łukasz Lechowicz, Sekretarz Komitetu Audytu
Powołany w ramach Rady Nadzorczej Komitet Audytu spełnia kryteria niezależności oraz pozostałe
wymagania określone w art. 128 ust. 1 i art. 129 ust. 1, 3, 5 i 6 Ustawy z dnia 11 maja 2017 r. o
biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym i w zasadzie 2.3 Dobrych
Praktyk Spółek Notowanych na GPW 2021.
Kryteria niezależności spełnia Pan Tomasz Mazurczak oraz Pan Łukasz Lechowicz.
Zgodnie z art.386 § 2 Kodeksu Spółek Handlowych mandat Członków Rady Nadzorczej i Członków
Komitetu Audytu wygaśnie z dniem odbycia Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia Spółki
zatwierdzającego sprawozdanie finansowe Spółki za ostatni pełny rok obrotowy pełnienia przez nich
funkcji, tj. za 2025 rok.
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
5
1.4. Zatrudnienie
Tabela 1
Zatrudnienie
Lp.
Zatrudnienie
Średnie
zatrudnienie
w I półr. 2023
Udział w
I półr. 2023
Średnie
zatrudnienie
w I półr. 2022
Udział w
I półr. 2022
2023:2022
etaty
%
etaty
%
%
1
stanowiska robotnicze, w tym:
451
81,70
400
80,16
112,75
1.1
bezpośrednio produkcyjne
356
64,49
304
60,92
117,11
1.2
pośrednio produkcyjne
78
14,13
78
15,63
100,00
1.3
pomocnicze
17
3,08
18
3,61
94,44
2
stanowiska nierobotnicze
101
18,30
99
19,84
102,02
Razem średnie zatrudnienie ogółem
552
100,00
499
100,00
110,62
Tabela 2 Zatrudnienie ze względu na płeć
Lp.
Zatrudnienie ze względu na płeć
Średnie
zatrudnienie
w I półr. 2023
Udział w
I półr. 2023
Średnie
zatrudnienie
w I półr. 2022
Udział w
I półr. 2022
2023:2022
etaty
%
etaty
%
%
1
Kobiety
47
8,51
45
9,02
104,44
2
Mężczyźni
505
91,49
454
90,98
111,23
Razem zatrudnienie
552
100,00
499
100,00
110,62
W I łr. 2023 r. średnie zatrudnienie w kraju wyniosło 350 etatów (w I półr. 2022 r. 344 etatów),
natomiast średnie zatrudnienie związane ze świadczeniem przez Spółkę usług w branży odlewniczej
w ramach zawieranych z kontrahentami niemieckimi umów o dzieło w ich obiektach fabrycznych oraz
umów użyczenia pracowników własnych wyniosło 202 etatów (w I półr. 2022 r. 155 etatów).
Sprzedaż na jednego zatrudnionego w kraju za I półr. 2023 r. wyniosła 371 tys. i była wyższa o
2,20% w stosunku do sprzedaży na jednego zatrudnionego z analogicznego okresu roku ubiegłego,
która wynosiła 363 tys. zł, natomiast sprzedaż na jednego zatrudnionego w Oddziale Niemcy wyniosła
125 tys. zł i była wyższa o 10,62% w stosunku do sprzedaży na jednego zatrudnionego z
analogicznego okresu roku ubiegłego, która wynosiła 113 tys. zł.
Ogółem w Spółce sprzedaż na jednego zatrudnionego w I półr. 2023 r. wyniosła 281 tys. i była
niższa o 1,40% w stosunku do sprzedaży na jednego zatrudnionego z analogicznego okresu roku
ubiegłego, która wynosiła 285 tys. zł.
W ramach realizacji celu strategicznego Spółki dotyczącego wzrostu kwalifikacji pracowników oraz
prowadzonej polityki szkoleniowej, pracownicy Spółki poprzez udział w szkoleniach, kursach, studiach
zaocznych, studiach podyplomowych oraz w studiach doktoranckich doskonalą swoje umiejętności
zawodowe. Koszty z tym związane pokrywa Spółka.
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
6
2. Struktura własnościowa
Na dzień 30.06.2023 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, kapitał zakładowy Spółki
wynosi 30 164 431,50 zł i dzieli się na 20 109 621 szt. akcji zwykłych na okaziciela o wartości
nominalnej 1,50 zł każda i na tyle samo głosów na walnym zgromadzeniu.
2.1. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne
co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki na dzień
przekazania raportu półrocznego oraz zmiany w strukturze własności znacznych
pakietów akcji Spółki w okresie od przekazania ostatniego raportu kwartalnego
Zgodnie z otrzymanymi przez Spółkę zawiadomieniami w trybie art. 69 Ustawy z dnia 29.07.2005 r. o
ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego
systemu obrotu oraz o spółkach publicznych (tekst jednolity Dz. U. z 2021 r., poz. 1983 z późn.
zmianami), akcjonariuszami posiadającymi bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co
najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki na dzień 30.06.2023 r. i na dzień
sporządzenia niniejszego sprawozdania byli:
Tabela 3 Znaczący akcjonariusze i ich udział w ogólnej liczbie akcji i głosów na WZ
Lp.
Akcjonariusze
Ogólna liczba akcji i
głosów na WZ
Udział w ogólnej
liczbie akcji i głosów
na WZ
szt.
%
1
OP Invest Sp. z o. o.
5 765 246
28,6691
2
Adam Żyła
3 881 500
19,3017
3
Marcin Wąsiel
1 631 315
8,1121
4
PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz Emerytalny
2 065 743
10,2724
5
Leszek Walczyk
1 230 578
6,1194
Razem znaczący akcjonariusze
14 574 382
72,4747
Razem ogólna liczba akcji
20 109 621
100,0000
Od daty przekazania ostatniego raportu kwartalnego, tj. od 5.05.2023 r. akcjonariusze nie informowali
Spółki w trybie art. 69 Ustawy o ofercie, o zmianach w stanie posiadania przez nich akcji w kapitale
zakładowym Spółki.
W dniu 28.02.2020 r. akcjonariusze Spółki: Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel zawarli
bezterminowe porozumienie, którego celem jest długoterminowe prowadzenie wspólnej polityki wobec
Spółki oraz zgodne głosowanie na walnym zgromadzeniu Spółki.
W wyniku powyższego Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel posiadają łącznie 5 512 815 akcji Spółki,
co stanowi 27,4138% udziału w kapitale zakładowym Spółki i daje tyle samo głosów na Walnym
Zgromadzeniu.
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
7
2.2. Akcje Spółki lub uprawnienia do nich posiadane przez osoby zarządzające i
nadzorujące na dzień przekazania raportu półrocznego oraz zmiany w stanie
posiadania w okresie od przekazania ostatniego raportu kwartalnego
Na dzień przygotowania niniejszego sprawozdania z grona osób zarządzających i nadzorujących,
akcje Spółki posiadali:
Tabela 4 Akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących
Lp.
Osoby zarządzające i nadzorujące
Liczba
posiadanych
akcji i głosów
Udział w
kapitale i
ogólnej liczbie
głosów
Zmiana stanu
posiadania od
dnia przekazania
ostatniego
raportu [szt.]
SA-Q1/2023
z 5.05.2023 r.
Liczba
posiadanych akcji
i głosów po
zmianie
Udział w kapitale
i ogólnej liczbie
głosów po
zmianie
szt.
%
szt.
szt.
%
1
Leszek Walczyk Prezes Zarządu
1 230 578
6,1194
-
1 230 578
6,1194
2
Ryszard Pisarski Członek Rady
Nadzorczej
732 000
3,6400
-
732 000
3,6400
3
Kazimierz Kwiecień –
Wiceprzewodniczący Rady
Nadzorczej
100
0,0005
-
100
0,0005
Razem osoby zarządzające i
nadzorujące
1 962 678
9,7599
-
1 962 678
9,7599
Razem ogólna liczba akcji i głosów
20 109 621
100,0000
-
20 109 621
100,0000
Po dacie przekazania raportu kwartalnego SA-Q1/2023 w dniu 5.05.2023 r. wystąpiły zmiany w
posiadaniu akcji Spółki przez osoby zarządzające, wynikające ze zmian osób zasiadających w
składzie Zarządu.
Do 30.06.2023 r. w gronie osób zarządzających posiadających akcje Spółki był Pan Zbigniew
Ronduda pełniący do 30.06.2023 r. funkcję Prezesa Zarządu, który posiadał 732 000 szt. akcji,
stanowiących 3,6400% udziału w ogólnej liczbie akcji i głosów na walnym zgromadzeniu.
Do 14.08.2023 r. akcje Spółki w łącznej ilości 270 000 szt. nabyte 14.08.2020 r. przez Członków
Zarządu p. Zbigniewa Rondudę, p. Leszka Walczyka i p. Ryszarda Pisarskiego w ramach realizacji
Transzy IV Programu Motywacyjnego przyjętego Uchwałą Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia
Spółki Nr 25/2016 z 27 kwietnia 2016 r. w sprawie przyjęcia zasad programu motywacyjnego dla
kadry zarządzającej i kierowniczej Spółki, z późniejszymi jej zmianami, objęte były ograniczeniem w
ich zbywaniu i obciążaniu.
Program Motywacyjny na podstawie Uchwały Nadzwyczajnego Walnego Zgromadzenia Nr 3/2021 z
18.01.2021 r. został zakończony po realizacji Transzy IV.
3. Opis istotnych dokon lub niepowodzeń Spółki w okresie
I półrocza 2023 r. wraz z wykazem najważniejszych zdarzeń
Za istotne dokonanie Spółki w I półroczu 2023 r. zaliczyć należy zakończenie realizacji zadań objętych
planem inwestycyjnym na 2022 r. ównie w zakresie modernizacji stacji przerobu mas formierskich i
instalacji automatycznej zalewarki na linii poziomego formowania. Skutkuje to zwiększeniem zdolności
produkcyjnych Spółki o około 1000 ton w skali roku i otwiera możliwości techniczno-technologiczne do
realizacji kolejnych inwestycji, głównie w obszarze zwiększenia zdolności w zakresie formowania
odlewów na kolejnej przewidzianej do instalacji linii formierskiej. W dłuższej perspektywie realizacja
tych inwestycji wpłynie na poprawę jakości.
Spółka za istotne, z punktu widzenia terminu ogłoszenia i daty złożenia wniosku, uznaje
przeprowadzenie wszystkich procedur skutkujących udzieleniem pomocy publicznej w ramach
programu wsparcia dla braenergochłonnych, związanej z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i
energii elektrycznej w 2022 roku. Skutkowało to wpływem 16 marca 2023 r. na rachunek Spółki kwoty
5 237 tys. zł.
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
8
4. Wypłata dywidendy
W dniu 15.05.2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło decyzję o podziale zysku netto
za rok obrotowy 2022, w ramach którego kwota 10 054 810,50 stanowiąca 32,54% zysku netto,
została przeznaczona na wypłatę dywidendy.
Wysokość dywidendy przypadająca na jedną akcję wynosiła 0,50 zł. Dzień dywidendy ustalono na
31.05.2023 r., a dzi wypłaty dywidendy ustalono na 14.06.2023 r. Stopa dywidendy wynioa 4,35%.
W podziale dywidendy uczestniczyło 20 109 621 szt. akcji Spółki.
5. Charakterystyka działalności Spółki
Głównym przedmiotem działalności ODLEWNI POLSKICH S.A. jest produkcja odlewów ze stopów
żelaza, z dominującym udziałem żeliwa sferoidalnego oraz działalność usługowa i handlowa z tym
związana, a także handel materiałami i towarami odlewniczymi.
Działalność Spółki prowadzona jest w kraju i stanowi jej główne źródło przychodów oraz za granicą
przez jej Oddział w Niemczech, gdzie Spółka świadczy usługi w branży odlewniczej.
Spółka w zakresie produkcji odlewów oferuje kompleksową obsługę klientów od projektu do dostawy
produktów, wytwarzanych w cyklu produkcji odlewniczej.
Projektowanie
technologii
wykonywania
odlewów
Wykonywanie
oprzyrządowań
odlewniczych
(drewnianych,
żywicznych,
metalowych)
Produkcja
odlewów
Malowanie
odlewów
(gruntowanie,
malowanie
nawierzchniowe
na gotowo
natryskowe i
zanurzeniowe,
malowanie
proszkowe,
kataforeza)
Obróbka
mechaniczna
odlewów
zgrubna i na
gotowo, obróbka
cieplna i cieplno-
chemiczna
Montaż
podzespołów
odlewniczych
Pakowanie
i wysyłka
Oddział Spółki realizuje umowy o dzieło w branży odlewniczej w obiektach fabrycznych klientów na
terenie Niemiec, w ramach oddelegowania pracowników asnych i umów użyczania pracowników
tymczasowych. Oddział Spółki w Niemczech działa według prawa niemieckiego.
6. Informacje o podstawowych produktach, usługach, rynkach zbytu
Podstawowymi produktami wytwarzanymi przez Spółkę są odlewy wykonywane głównie z żeliwa
sferoidalnego, a także z żeliwa szarego, ADI, SiMO oraz staliwa. Spółka wykonuje produkcgłównie
w średnich i małych seriach.
Produkowane w Spółce odlewy obejmują: półprodukty, półfabrykaty i podzespoły do maszyn i
urządzeń oraz pojazdów, trakcji kolejowych i innych. Odbiorcami Spółki podmioty działające w
branżach: przemysł maszynowy, motoryzacja, kolejnictwo, energetyka, armatura przemysłowa,
energetyka, maszyny rolnicze, budowlane i inne.
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
9
6.1. Struktura ilościowa sprzedanych odlewów
Tabela 5 Sprzedaż odlewów w podziale na tworzywa
Lp.
Struktura ilościowa sprzedaży odlewów według
tworzyw
I półr. 2023
Udział w I
półr. 2023
I półr. 2022
Udział w I
półr. 2022
2023 : 2022
tony
%
tony
%
%
1
Odlewy z żeliwa sferoidalnego
7 005
82,52
7 926
80,94
88,38
2
Odlewy z żeliwa szarego
1 409
16,60
1 741
17,78
80,93
3
Odlewy z ADI
48
0,57
94
0,96
51,06
4
Odlewy ze staliwa
19
0,22
16
0,16
118,75
5
Odlewy z SiMo
8
0,09
16
0,16
50,00
Sprzedaż odlewów razem
8 489
100,00
9 793
100,00
86,68
W pierwszym półroczu 2023 r. Spółka sprzedała o 13,32% mniej odlewów w porównaniu do
analogicznego okresu roku ubiegłego.
6.2. Sprzedaż wg miejsca jej generowania
Tabela 6 Przychody Spółki wg miejsca ich generowania
Lp.
Przychody Spółki wg miejsca ich generowania
I półr. 2023
Udział w
I półr. 2023
I półr. 2022
Udział w
I półr. 2022
2023:2022
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Przychody ze sprzedaży z działalności Spółki w
kraju
129 797
83,69
124 839
87,68
103,97
2
Przychody ze sprzedaży z działalności Spółki w
Niemczech
25 287
16,31
17 537
12,32
144,19
Razem przychody ze sprzedaży
155 084
100,00
142 376
100,00
108,93
Na wielkość wygenerowanych przychodów w I półroczu 2023 r. decydujący wpływ miała działalność
jednostki macierzystej w kraju, z której przychód stanowił 83,69% przychodów ze sprzedaży ogółem.
6.3. Struktura sprzedaży
Spółka osiąga przychody ze sprzedaży odlewów, ze świadczenia usług w kraju i poza jego granicami,
a także z handlu towarami i materiałami.
Tabela 7 Struktura przychodów Spółki
Lp.
Struktura przychodów Spółki
I półr. 2023
Udział w
I półr. 2023
I półr. 2022
Udział w
I półr. 2022
2023:2022
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Przychody ze sprzedaży produkcji , w tym:
126 898
81,82
121 854
85,58
104,14
1.1.
przychody ze sprzedaży produkcji własnej
125 765
81,09
120 924
84,93
104,00
1.2.
przychody ze sprzedaży produkcji obcej
1 133
0,73
930
0,65
121,83
2
Przychody ze sprzedaży usług świadczonych
poza granicami kraju i usług pozostałych
26 627
17,17
18 887
13,27
140,98
3
Przychody z handlu
1 559
1,01
1 635
1,15
95,35
Razem przychody ze sprzedaży
155 084
100,00
142 376
100,00
108,93
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
10
W okresie I półr. 2023 r. Spółka osiągnęła przychody ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
w wysokości 155 084 tys. zł i były one wyższe o 8,93% w stosunku do osiągniętych w analogicznym
okresie roku ubiegłego.
Udział osiągniętych przychodów z działalności podstawowej, tj. sprzedaży produkcji odlewniczej, w
przychodach ze sprzedaży w I półr. 2023 r. stanow 81,82 % (w I półr. 2022 r. udział ten wynos
85,58%).
Spółka w I półr. 2023 r. tylko na działalności handlowej uzyskała mniejsze przychody w porównaniu do
analogicznego okresu roku ubiegłego. Na pozostałych rodzajach swojej działalności uzyska
znaczący wzrost przychodów.
6.4. Sprzedaż poszczególnych grup produktów i usług
Tabela 8 Przychody ze sprzedy wg branż odbiorców
Lp.
Przychody ze sprzedaży produktów i usług
(wg branż odbiorców)
I półr. 2023
Udział w
I półr. 2023
I półr. 2022
Udział w
I półr. 2022
2023:2022
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Przemysł maszynowy (m.in. przekładni
mechanicznych i maszyn budowlanych)
43 949
28,34
41 822
29,37
105,09
2
Usługi realizowane w branży odlewniczej poza
granicami kraju
25 287
16,31
17 537
12,32
144,19
3
Armatura przemysłowa
19 425
12,53
22 854
16,05
85,00
4
Motoryzacja
17 438
11,24
15 984
11,23
109,10
5
Inne maszyny i urządzenia
16 485
10,63
14 330
10,06
115,04
6
Kolejnictwo
14 437
9,31
19 913
13,99
72,50
7
Maszyny rolnicze
3 905
2,52
2 017
1,42
193,60
8
Energetyka
3 410
2,20
1 475
1,04
231,19
9
Przemysł dźwigowy i budowlany
2 907
1,87
2 495
1,75
116,51
10
Górnictwo
2 670
1,72
830
0,58
321,69
11
Pozostałe (w tym pozostałe uugi)
5 171
3,33
3 119
2,19
165,79
Suma sprzedaży
155 084
100,00
142 376
100,00
108,93
6.5. Rynki zbytu oferowanych produktów, towarów i materiałów
Sprzedaż produkowanych wyrow i świadczonych usług przez Spółkę realizowana jest dla
odbiorców krajowych i zagranicznych.
Tabela 9 Struktura sprzedaży Spółki wg rynków zbytu
Lp.
Struktura sprzedaży Spółki wg rynków zbytu
I półr. 2023
Udział w
I półr. 2023
I półr. 2022
Udział w
I półr. 2022
2023:2022
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Sprzedaż krajowa
67 221
43,34
74 682
52,45
90,01
2
Dostawy wewnątrzwspólnotowe
86 378
55,70
65 173
45,78
132,54
3
Sprzedaż eksportowa
1 485
0,96
2 521
1,77
58,91
Sprzedaż razem
155 084
100,00
142 376
100,00
108,93
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
11
Udzi sprzedaży realizowanej w dostawach krajowych w przychodach ze sprzedaży
w I półr. 2023 r. wyniósł 43,34% (w I półr. 2022 r. udział ten wyniósł 52,45%), natomiast udział
sprzedaży realizowanej poza granice kraju (dostawy wewnątrzwspólnotowe i eksport) wyniósł 56,66%
(w I półr. 2022 r. udział ten wyniósł 47,55 %).
W I półr. 2023 r. w stosunku do I półr. 2022 r. udzisprzedaży realizowanej poza granice kraju w
przychodach ogółem, zwiększył się o 9,11 punktu procentowego
Należy zaznaczyć, że udział przychodów ze sprzedaży w walutach obcych i w złotych w oparciu o
ceny indeksowane kursem walut w sprzedaży ogółem jest dużo większy niż przedstawiony wyżej
udział dostaw wewnątrzwspólnotowych i eksportu. Wynika to z prowadzenia działalności w Polsce
niektórych klientów Spółki, którzy w całości sprzedają swoje wyroby na rynki zagraniczne i ceny za
odlewy ustalane są z nimi w walucie bądź w PLN na bazie cen walutowych. W I półr. 2023 r. sprzedaż
w walucie i PLN na bazie cen walutowych wyniosła 88,32% (w I łr. 2022 r. udział ten wyniósł
84,04%).
Tabela 10 Struktura walutowa przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów
Lp.
Przychody ze sprzedaży
I półr. 2023 r.
Struktura w
2023 r.
I półr. 2022 r.
Struktura w
2022 r.
2023:2022
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Przychody ze sprzedaży produktów,
towarów i materiałów osiągnięte w PLN
18 120
11,68
22 718
15,96
79,77
2
Przychody ze sprzedaży produktów,
towarów i materiałów osiągnięte w
walutach obcych i wyrażonych w złotych
ustalanych na bazie cen walutowych
136 964
88,32
119 658
84,04
114,46
Razem przychody ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów
155 084
100,00
142 376
100,00
108,93
Tabela 11 Rynki dostaw wewnątrzwspólnotowych i sprzedaży eksportowej
Lp.
Rynki dostaw
wewnątrzwspólnotowych
i sprzedaży eksportowej
I półr. 2023
Udział w
I półr. 2023
I półr. 2022
Udział w
I półr. 2022
2023:2022
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Niemcy
52 237
59,45
36 116
53,35
144,64
2
Czechy
9 938
11,31
7 618
11,26
130,45
3
Holandia
7 826
8,91
6 710
9,91
116,63
4
Szwecja
5 879
6,69
5 214
7,70
112,75
5
Irlandia
3 282
3,73
1 295
1,91
253,44
6
Węgry
2 646
3,01
3 713
5,49
71,26
7
Austria
1 596
1,82
1 559
2,30
102,37
8
Słowacja
1 316
1,50
1 573
2,33
83,66
9
Dania
649
0,74
516
0,76
125,78
10
Turcja
600
0,68
123
0,18
487,80
11
Włochy
410
0,47
420
0,62
97,62
12
Szwajcaria
387
0,44
277
0,41
139,71
13
Hiszpania
310
0,35
345
0,51
89,86
14
Francja
288
0,33
95
0,14
303,16
15
Wielka Brytania
256
0,29
1 665
2,46
15,38
16
Chiny
141
0,16
455
0,67
30,99
17
Serbia
102
0,12
0
-
-
Razem sprzedaż zagraniczna
87 863
100,00
67 694
100,00
129,79
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
12
7. Zasady sporządzenia półrocznego skróconego sprawozdania
finansowego
W I półr. 2023 r. nie były zmieniane zasady sporządzania sprawozdania finansowego w stosunku do
2022 r. W Spółce ODLEWNIE POLSKIE S.A. księgi rachunkowe prowadzone są zgodnie z przepisami
Ustawy o rachunkowości z 29 września 1994 r. z późniejszymi zmianami (t.j. Dz. U. z 2023 r. poz. 120
z późn. zm.), w sposób zapewniający wyodrębnienie wszystkich informacji istotnych dla oceny sytuacji
majątkowej i finansowej, wyniku finansowego oraz możliwości sporządzenia obowiązujących
sprawozdań finansowych, w tym rachunku zysków i strat w układzie kalkulacyjnym dla potrzeb
spełnienia wymogów wynikających z Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków
uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim z 29 marca 2018 r. (Dz. U. z 2018 r., poz. 757) oraz w układzie rodzajowym
dla potrzeb GUS; rachunku przepływów środków pieniężnych metodą pośrednią jak również
właściwego dokonania rozliczeń z jednostkami publiczno- prawnymi.
ówne zasady to:
1) Rok obrotowy pokrywa się z rokiem kalendarzowym.
2) Ewidencję księgową operacji gospodarczych prowadzi się w układzie syntetycznym i analitycznym
zgodnie z Zakładowym Planem Kont (polityką rachunkowości) dostosowanym do potrzeb Spółki,
w sposób zapewniający gromadzenie informacji niezbędnych do oceny sytuacji finansowej i
majątkowej, efektywności działania i podejmowania decyzji zarządczych.
3) Wyceny aktywów i pasywów oraz ustalenia wyniku finansowego dokonuje się na zakończenie
każdego miesiąca w następujący sposób:
a) środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne wycenia się wg cen nabycia lub kosztów
wytworzenia w przypadku realizacji inwestycji lub wykonania środków trwałych we własnym
zakresie/ pomniejszonych o odpisy z tyt. trwałej utraty wartości. Cena nabycia lub koszty
wytworzenia stanowią ich wartość początkową,
Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne sukcesywnie umarzane (amortyzowane) w
sposób liniowy zgodnie z planowym rozłożeniem ich wartości początkowej na przyjęty okres
amortyzacji. Stawki amortyzacyjne przyjęte w ODLEWNIE POLSKIE S.A. odpowiada
okresowi ekonomicznej użyteczności.
Środki trwałe i wartości niematerialne i prawne o jednostkowej cenie zakupu niższej niż
10 000 zł obciążają koszty działalności poprzez jednorazowy (100%) odpis amortyzacyjny w
miesiącu ich wydania do użytkowania.
b) środki trwałe w budowie w wysokości kosztów związanych z ich nabyciem lub
wytworzeniem pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości,
c) aktywa trwałe – według cen nabycia pomniejszonych o odpisy z tytułu trwałej utraty wartości,
d) inwestycje krótkoterminowe według ceny nabycia nie wyższej od ceny rynkowej,
e) zapasy rzeczowych składników aktywów obrotowych według cen zakupu lub kosztów
wytworzenia nie wyższych od cen sprzedaży netto; zużycie lub sprzedaż odnosi się w koszty
z uwzględnieniem zasady FIFO (pierwsze przyszło pierwsze wyszło),
f) zapasy produkcji w toku wycenia się - według rzeczywistego kosztu wytworzenia
obejmującego koszty bezpośrednie związane z produkc oraz uzasadnioną częścią kosztów
pośrednich tj. zmiennych kosztów pośrednich i stałych w wysokości tych kosztów
odpowiadających normalnemu wykorzystaniu zdolności produkcyjnych,
g) zapasy wyrobów gotowych według rzeczywistego kosztu wytworzenia, nie wyższego od
ceny sprzedaży netto,
h) nakłady na prace badawczo-rozwojowe wycenia się według cen nabycia lub wytworzenia. W
czasie realizacji prac poniesione nakłady gromadzone na rozliczeniach
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
13
międzyokresowych kosztów, a po ich zakończeniu przenosi się je na wartci niematerialne i
prawne,
i) należności i udzielone pożyczki – w kwocie wymagającej zapłaty,
j) zobowiązania w kwocie wymagającej zapłaty; koszty związane z obsługą zobowiązań
zaciągniętych na finansowanie majątku obrotowego i związane z nimi różnice kursowe
obciążają rachunek zysw i strat w okresie ich poniesienia.
k) tworzy się odpisy aktualizujące należności zgodnie z art. 35 b Ustawy o rachunkowości w
wysokości 100% ich wartości na należności przeterminowane powyżej 6 miesięcy nie
zabezpieczone wiarygodną gwarancją, zastawem itp. lub jeżeli sytuacja finansowa dłużnika
wskazuje na znaczne prawdopodobieństwo nieściągalności należności,
l) tworzy się odpis aktualizujący zapasy magazynowe materiałów i towarów w wysokości 100%,
które nie wykazują ruchu w ciągu 6-ciu miesięcy poprzedzających dzień bilansowy,
ł) tworzy się odpis aktualizujący zapasy wyrobów gotowych w wysokości 50% ich wartości na
wyroby nie wykazujące ruchu w ciągu 12 miesięcy,
m) ewidencję kosztów działalności operacyjnej Spółka prowadzi w zespole 4 i 5,
n) koszty dotyczące przyszłych okresów podlegają rozliczeniu w czasie na poszczególne
miesiące,
o) przychody dotyczące przyszłych okresów z tytułu otrzymanych zaliczek podlegają rozliczeniu
w okresie, w którym naspi wykonanie świadczenia na rzecz kontrahenta, a z tytułu
otrzymanych dotacji na sfinansowanie nabycia lub wytworzenia środków trwałych i wartości
niematerialnych, podlegają rozliczeniu równolegle do odpisów amortyzacyjnych.
Przychody operacyjne momentem rozpoznania przychodu z tytułu sprzedaży wyrobów jest
moment przeniesienia na nabywcę prawa własności na warunkach ustalonych z nabywcą, a w
przypadku sprzedaży usług, moment wykonania usługi.
Wynik finansowy ( zysk/strata ) pochodzi z :
wyniku na działalności operacyjnej,
wyniku na działalności finansowej,
obowiązkowego obciążenia wyniku finansowego z tytułu podatku dochodowego od osób
prawnych.
Podatek dochodowy powstaje poprzez skorygowanie wyniku brutto o:
koszty i straty trwale nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów,
koszty i straty przejściowo nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów,
koszty i straty nie stanowiące kosztów uzyskania przychodów w poprzednich okresach
obrotowych stanowiące koszty uzyskania przychodu w roku bieżącym,
przychody nie wliczone do podstawy opodatkowania,
przychody zwiększające podstawę opodatkowania,
odliczenia od dochodu.
Ustalony w ten sposób wynik stanowi dochód do opodatkowania według obowiązującej stawki
podatkowej.
Podatek dochodowy odroczony Spółka tworzy aktywa i rezerwy z tytułu odroczonego podatku
dochodowego. Podatek odroczony jest aktualizowany w okresach kwartalnych i na dzień
sporządzenia rocznego sprawozdania finansowego Spółki. Tworzenie rezerwy i ustalenie aktywa z
tytułu podatku dochodowego związane jest z występującymi przejściowo różnicami między wykazaną
w księgach wartością aktywów i pasywów, a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą
do odliczenia w przyszłości. Wystąpienie różnic dodatnich spowoduje w przyszłości zwiększenie
podstawy opodatkowania, w związku z czym w wysokości kwoty podatku dochodowego wymagającej
w przyszłości zapłaty, tworzy się rezerwę na podatek odroczony, różnice ujemne zaś spowodują
zmniejszenie podstawy opodatkowania i dlatego w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do
odliczenia, ustala się aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego. Zarówno rezerwę i aktywa
z tytułu podatku ustala s przy uwzględnieniu obowiązujących w roku powstania obowiązku
podatkowego, stawek podatkowych.
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
14
8. Omówienie podstawowych wielkości ekonomiczno-finansowych
Prezentowane dane dotyczą okresu od 01.01.2023 r. do 30.06.2023 r. i porównywalne do danych
za okres od 01.01.2022 r. do 30.06.2022 r., a w przypadku bilansu dodatkowo do stanu na koniec
2022 r. Dane podawane są w tys. zł.
8.1. Rachunek zysków i strat
Tabela 12 Rachunek zysków i strat
Lp.
Rachunek zysków i strat
I półr. 2023
I półr. 2022
2023/2022
tys. zł
tys. zł
%
A
Przychody ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów
155 084
142 376
108,93
B
Koszty sprzedanych produktów, towarów
i materiałów
115 031
116 393
98,83
C
Zysk brutto ze sprzedaży
40 053
25 983
154,15
D
Koszty sprzedaży
3 645
2 830
128,80
E
Koszty ogólnego zarządu
7 971
6 546
121,77
F
Zysk ze sprzedaży
28 437
16 607
171,24
G
Pozostałe przychody operacyjne
6 483
2 348
276,11
H
Pozostałe koszty operacyjne
1 412
505
279,60
I
Zysk z działalności operacyjnej
33 508
18 450
181,62
J
Przychody finansowe
43
1 036
4,15
K
Koszty finansowe
3 255
58
5612,07
L
Zysk brutto
30 296
19 428
155,94
M
Podatek dochodowy
5 915
4 244
139,37
N
Zysk netto
24 381
15 184
160,57
Wyniki Spółki za I półr. 2023 r. na poszczególnych działalnościach wynosiły:
Tabela 13 Wyniki
Wyniki
I półr. 2023
I półr. 2022
2023/2022
tys. zł
tys. zł
%
Zysk brutto ze sprzedaży
40 053
25 983
154,15
Zysk ze sprzedaży
28 437
16 607
171,24
Zysk z pozostałej działalności operacyjnej
5 071
1 843
275,15
Zysk z działalności finansowej
-3 212
978
-
Zysk brutto
30 296
19 428
155,94
Podatek dochodowy
5 915
4 244
139,17
w tym:
- podatek dochodowy bieżący
6 813
4 375
155,73
- podatek dochodowy odroczony
-898
-131
-
Zysk netto
24 381
15 184
160,57
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
15
Uzyskane za I półrocze 2023 r. wyniki na poszczególnych poziomach działalności, oprócz wyniku na
działalności finansowej, osiągnęły wysoki poziom, co w specyficznych warunkach rynkowych
prowadzenia przez Spółkę działalności gospodarczej w tym okresie, uznać należy za bardzo dobry
rezultat.
Ujemny wynik na działalności finansowej wynikał z ukształtowania się ujemnych różnic kursowych w I
półroczu 2023 r.
Wynik na pozostałej działalności operacyjnej związany jest z otrzymaniem 16.03.2023 r. pomocy
publicznej w kwocie: 5.237 tys. w ramach uruchomionego przez państwo programu wsparcia dla
branż energochłonnych, związaną z nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej w
2022 roku.
Spółka za I półrocze 2023 r. osiągnęła zysk netto w wysokości 24 381 tys. i był on o 60,57%
wyższy od osiągniętego w analogicznym okresie roku ubiegłego.
Tabela 14 Pozostałe przychody operacyjne
Lp.
Pozostałe przychody operacyjne
I półrocze
2023 r.
I półrocze
2022 r.
2023/2022
tys. zł
tys. zł
%
1
Rekompensata oraz pomoc dla sektorów energochłonnych
5 237
0
-
2
Dofinansowanie ze środków pomocowych z lat ubiegłych do projektów
inwestycyjnych i badawczych rozliczane proporcjonalnie do amortyzacji
dotowanych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
357
1 144
31,21
3
Otrzymane odszkodowania , kary i grzywny
287
412
69,66
4
Dofinansowanie refundacja wynagrodzeń pracowniczych z PFRON
220
151
145,70
5
Nadwyżki inwentaryzacyjne
171
285
60,00
6
Otrzymane wynagrodzenie z tytułu obsługi klientów (Oddział Niemcy)
69
0
-
7
Zwrot za używanie samochodów (Oddział Niemcy)
34
16
212,50
8
Wynik na sprzedaży i likwidacji środków trwałych
33
61
54,10
9
Pozostałe
31
34
91,18
10
Otrzymane rabaty, bonusy
22
84
26,19
11
Przedawnione i umorzone zobowiązania
22
0
-
12
Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0
136
-
13
Zwroty z ubezpieczeń społecznych (Oddział Niemcy)
0
25
-
Razem:
6 483
2 348
276,11
Tabela 15 Pozostałe koszty operacyjne
Lp.
Pozostałe koszty operacyjne
I półrocze
2023 r.
I półrocze
2022 r.
2023/2022
tys. zł
tys. zł
%
1
Odpis na prace rozwojowe
510
0
-
2
Odszkodowanie z tytułu umowy o zakazie konkurencji
251
0
-
3
Odpisy aktualizujące na materiały, towary i wyroby gotowe
204
19
1073,68
4
Koszty związane z przyznaną rekompensatą dla sektorów
energochłonnych
201
0
-
5
Niedobory i koszty
87
363
23,97
6
Odpisy aktualizujące na należności
71
26
273,08
7
Przekazane darowizny
44
72
61,11
8
Przedawnione i umorzone należności
41
0
-
9
Pozostałe
3
25
12,00
Razem:
1 412
505
279,60
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
16
Tabela 16 Przychody finansowe
Lp.
Przychody finansowe
I półrocze
2023 r.
I półrocze
2022 r.
2023/2022
tys. zł
tys. zł
%
1
Odsetki od środków na rachunkach bankowych
43
0
-
2
Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i niezrealizowanych
0
1 022
-
3
Przychody z udzielonych poręczeń
0
14
-
Razem:
43
1 036
4,15
Tabela 17 Koszty finansowe
Lp.
Koszty finansowe
I półrocze
2023 r.
I półrocze
2022 r.
2023/2022
tys. zł
tys. zł
%
1
Wynik na różnicach kursów zrealizowanych i niezrealizowanych
3 013
-
-
2
Odsetki od otrzymanych kredytów bankowych
192
35
548,57
3
Prowizja od otrzymanych kredytów bankowych
30
7
428,57
4
Koszty wypłaty dywidendy
20
0
-
5
Pozostałe
-
16
-
Razem:
3 255
58
5612,07
8.2. Koszty rodzajowe
Tabela 18 Koszty rodzajowe
Lp.
Koszty rodzajowe
I półr. 2023
Udział w
kosztach
rodzajowych w
I półr. 2023
I półr. 2022
w tys. zł
Udział w
kosztach
rodzajowych w
I półr. 2022
2023/2022
tys. zł
%
tys. zł
%
%
1
Amortyzacja
5 159
4,24
4 244
3,42
121,56
2
Zużycie materiałów i czynników
energetycznych
57 464
47,25
68 600
55,36
83,77
3
Usługi obce
15 095
12,41
16 622
13,41
90,81
4
Podatki i opłaty
711
0,59
708
0,57
100,42
5
Wynagrodzenia i świadczenia na rzecz
pracowników
41 702
34,29
32 525
26,25
128,22
6
Pozostałe koszty
1 486
1,22
1 221
0,99
121,70
Razem koszty rodzajowe
121 617
100,00
123 920
100,00
98,14
Analiza struktury kosztów rodzajowych wskazuje, że w I łr. 2023 r. w porównaniu do analogicznego
okresu roku ubiegłego zwiększył się w kosztach ogółem udział:
kosztów wynagrodzeń i świadczeń na rzecz pracowników o 8,04 pkt proc. w związku ze skutkami
regulacji płacowych w ramach uzgodnień poczynionych z funkcjonującymi w Spółce związkami
zawodowymi podyktowanych wysoką inflac i koniecznością zwiększenia konkurencyjności
Spółki w tym zakresie w stosunku do innych pracodawców,
kosztów amortyzacji o 0,82 pkt proc ,
podatków i opłat o 0,02 pkt proc.,
pozostałych kosztów o 0,23 pkt proc.
W I półroczu 2023 r. w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego zmniejszyły się koszty
zużycia materiałów i czynników energetycznych oraz koszty usług obcych w związku z rynkową
tendencją ich spadku i efektywnością realizowanej przez Spółkę polityki zakupowej.
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
17
Udział kosztów zużycia materiałów i czynników energetycznych w I półr. 2023 r. w porównaniu do I
półr. 2022 r. zmniejszył się o 8,11 pkt. proc., natomiast udział usług obcych zmniejszył się o 1 pkt.
proc.
8.3. Bilans
Tabela 19 Bilans
Lp.
Bilans
Stan na
30.06.2023
Udział wg
stanu na
30.06.2023
Stan na
31.12.2022
Udział wg
stanu na
31.12.2022
Stan na
30.06.2022
Udział wg
stanu na
30.06.2022
30.06.2023
do
31.12.2022
30.06.2023
do
30.06.2022
tys.
%
tys. zł
%
tys. zł
%
%
%
A.
Aktywa razem
198 929
100,00
182 416
100,00
154 842
100,00
109,05
128,47
1
Aktywa trwałe
62 349
31,34
59 259
32,49
55 820
36,05
105,21
111,70
2
Aktywa obrotowe
136 580
68,66
123 157
67,51
99 022
63,95
110,90
137,93
3
Należne wpłaty na
kapitał
podstawowy
0
-
0
-
0
-
-
-
4
Udziały (akcje)
własne
0
-
0
-
0
-
-
-
B.
Pasywa razem
198 929
100,00
182 416
100,00
154 842
100,00
109,05
128,47
1
Kapitał własny
134 131
67,43
120 147
65,86
104 439
67,45
111,64
128,43
2
Zobowiązania
i rezerwy na
zobowiązania
64 798
32,57
62 269
34,14
50 403
32,55
104,06
128,56
Suma bilansowa na 30.06.2023 r. wynosiła 198 929 tys. i w stosunku do sumy bilansowej na
31.12.2022 r. roku zwiększyła się o 16 513 tys. zł, tj. o 9,05%, natomiast w stosunku do sumy
bilansowej na 30.06.2022 r. zwiększyła się o 44 087 tys. zł, tj. o 28,47%.
8.4. Sytuacja majątkowa
Aktywa trwałe w strukturze majątku Spółki według stanu na 30.06.2023 r. stanowiły 31,34% ogólnej
wartości aktywów.
Tabela 20 Aktywa trwałe
Lp.
Aktywa trwałe
Stan na
30.06.2023
Udział wg
stanu na
30.06.2023
Stan na
31.12.2022
Udział wg
stanu na
31.12.2022
Stan na
30.06.2022
Udział wg
stanu na
30.06.2022
30.06.2023
do
31.12.2022
30.06.2023
do
30.06.2022
tys. zł
%
tys. zł
%
tys. zł
%
%
%
1
Wartości
niematerialne i
prawne
1 926
3,09
1 925
3,25
2 094
3,75
100,05
91,98
2
Rzeczowe aktywa
trwałe
58 348
93,58
56 032
94,55
52 458
93,98
104,13
111,23
3
Należności
długoterminowe
0
-
0
-
0
-
-
-
4
Inwestycje
długoterminowe
0
-
0
-
0
-
-
-
5
Długoterminowe
rozliczenia
międzyokresowe
2 075
3,33
1 302
2,20
1 268
2,27
159,37
163,64
Suma
62 349
100,00
59 259
100,00
55 820
100,00
105,21
111,70
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
18
Aktywa obrotowe w strukturze majątku Spółki według stanu na 30.06.2023 r. stanowiły 68,66%
ogólnej wartości aktywów.
Tabela 21 Aktywa obrotowe
Lp.
Aktywa obrotowe
Stan na
30.06.2023
Udział wg
stanu na
30.06.2023
Stan na
31.12.2022
Udział wg
stanu na
31.12.2022
Stan na
30.06.2022
Udział wg
stanu na
30.06.2022
30.06.2023
do
31.12.2022
30.06.2023
do
30.06.2022
tys. zł
%
tys. zł
%
tys. zł
%
%
%
1
Zapasy
36 431
26,67
42 316
34,36
46 588
47,05
86,09
78,20
2
Należności
krótkoterminowe
33 907
24,83
30 742
24,96
39 922
40,32
110,30
84,93
3
Inwestycje
krótkoterminowe
64 118
46,95
48 884
39,69
11 282
11,39
131,16
568,32
4
Krótkoterminowe
rozliczenia
międzyokresowe
2 124
1,55
1 215
0,99
1 230
1,24
174,81
172,68
Suma
136 580
100,00
123 157
100,00
99 022
100,00
110,90
137,93
Akcje własne
Na 30.06.2023 r. i na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania, Spółka nie posiadała akcji
własnych.
8.5. Sytuacja finansowa
Kapitał własny Spółki według stanu na 30.06.2023 r. stanow67,43% ogólnej wartości pasywów.
Tabela 22 Kapitał własny
Lp.
Kapitał własny
Stan na
30.06.2023
Udział wg
stanu na
30.06.2023
Stan na
31.12.2022
Udział wg
stanu na
31.12.2022
Stan na
30.06.2022
Udział wg
stanu na
30.06.2022
30.06.2023
do
31.12.2022
30.06.2023
do
30.06.2022
tys. zł
%
tys. zł
%
tys. zł
%
%
%
1
Kapitał podstawowy
30 164
22,49
30 164
25,10
30 164
28,88
100,00
100,00
2
Fundusz wydzielony
0
-
0
-
0
-
-
-
3
Kapitał zapasowy
75 792
56,50
55 194
45,94
55 194
52,85
137,32
137,32
4
Kapitał rezerwowy
z aktualizacji wyceny
-72
-0,05
20
0,02
31
0,03
--360,00
-232,36
5
Pozostałe kapitały
rezerwowe
3 866
2,88
3 866
3,22
3 866
3,70
100,00
100,00
6
Zysk (Strata) z lat
ubiegłych
0
-
0
-
0
-
-
-
7
Zysk netto
24 381
18,18
30 903
25,72
15 184
14,54
78,90
160,57
Suma
134 131
100,00
120 147
100,00
104 439
100,00
111,64
128,43
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
19
Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania Spółki według stanu na 30.06.2023 r. stanowiły 32,57%
ogólnej wartości pasywów.
Tabela 23 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania
Lp.
Zobowiązania i
rezerwy na
zobowiązania
Stan na
30.06.2023
Udział wg
stanu na
30.06.2023
Stan na
31.12.2022
Udział wg
stanu na
31.12.2022
Stan na
30.06.2022
Udział wg
stanu na
30.06.2022
30.06.2023
do
31.12.2022
30.06.2023
do
30.06.2022
tys. zł
%
tys.
%
tys. zł
%
%
%
1
Rezerwa na
zobowiązania
9 995
15,42
6 812
10,94
7 875
15,63
146,73
126,92
2
Zobowiązania
długoterminowe
0
-
0
-
0
-
-
-
3
Zobowiązania
krótkoterminowe
47 950
74,00
49 923
80,17
38 020
75,43
96,05
126,12
4
Rozliczenia
międzyokresowe
6 853
10,58
5 534
8 89
4 508
8,94
123,83
152,02
Suma
64 798
100,00
62 269
100,00
50 403
100,00
104,06
128,56
8.6. Przepływy pieniężne
W Iłr. 2023 r. Spółka uzyskała dodatnie przepływy pieniężne z działalności operacyjnej o
wartości 32 594 tys. i były one wyższe o 36 917 tys. zł od osiągniętych w analogicznym okresie
ubiegłego roku, głównie za sprawą wzrostu zysku netto i zmniejszenia stanu zapasów oraz
należności.
Przepływy z działalności inwestycyjnej osiągnęły ujemne wartości wynoszące: w I półr. 2023 r.
11 334 tys. zł, natomiast w I półr. 2022 r. 9 835 tys. . Ujemne wartości przepływów związane były
głównie z ponoszonymi wydatkami na nabycie rzeczowych aktywów trwałych oraz wartości
niematerialnych i prawnych zgodnie z przyjętymi planami działalności Spółki na dany rok w zakresie
dotyczącym nakładów inwestycyjnych.
Przepływy pieniężne z działalności finansowej osiągnęły ujemne wartości wynoszące: w I pół. 2023
r. 6 026 tys. zł, natomiast w I półr. 2022 r. 7 885 tys. . Ujemna wartość przepływów z działalności
finansowej w I łr. 2023 r. związana była głównie z wypła dywidendy w ramach podziału zysku
netto za 2022 r. a w I półr. 2022 r. z wypłatą dywidendy oraz wypłatą nagrody rocznej pracownikom
Spółki w ramach podziału zysku netto za 2021 r.
Tabela 24 Przepływy pieniężne
Lp.
Przepływy środków pieniężnych
30.06.2023
31.12.2022
30.06.2022
tys. zł
tys. zł
tys. zł
1
Przepływy pieniężne z działalności operacyjnej
32 594
21 385
- 4 323
2
Przepływy pieniężne z działalności inwestycyjnej
-11 334
-13 459
- 9 835
3
Przepływy pieniężne z działalnci finansowej
-6 026
7 697
- 7 885
4
Przepływy pieniężne netto razem
15 234
15 623
- 22 043
5
Środki pieniężne na początek okresu
48 884
33 261
33 261
6
Środki pieniężne na koniec okresu
64 118
48 884
11 282
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
20
8.7. Nakłady inwestycyjne
W I półroczu 2023 r. Spółka poniosła łączne nakłady na cele inwestycyjne oraz na prace badawczo-
rozwojowe w wysokości 6 209 tys. zł, które były niższe o 451 tys. , tj. o 6,78% od poniesionych w
analogicznym okresie roku ubiegłego w wysokości 6 660 tys. zł.
W łącznych nakładach na cele związane z rozwojem techniki i technologii, kwotę 711 tys. stanowiły
wydatki na prace B+R (w analogicznym okresie roku ubiegłego wyniosły one 1 424 tys. ), z której
kwotę 134 tys. zł rozliczono bezpośrednio w koszty.
Nakłady na prace B+R w I półr. 2023 r. stanowiły 0,5% w relacji do przychodów netto ze sprzedaży
produktów, towarów i materiałów (w I półr. 2022 r. stanowiły 1%).
9. Wybrane wskaźniki ekonomiczno-finansowe
Tabela 25 Wskaźniki ekonomiczno-finansowe
Lp.
Wyszczególnienie
I półr.
2023 r.
2022 r.
I półr. 2022 r.
I półr. 2023
do
2022 r.
I półr. 2023
do
I półr. 2022
%
%
1
Marża brutto ze sprzedaży
(zysk brutto ze sprzedaży /przychody
ze sprzedaży netto)
25,83%
18,13%
18,25%
142,47
141,53
2
Rentowność działalności operacyjnej
(zysk z działalności operacyjnej
/przychody ze sprzedaży netto)
21,61%
13,11%
12,96%
164,84
166,74
3
Rentowność brutto
(zysk brutto /przychody ze sprzedaży
netto)
19,54%
13,32%
13,65%
146,70
143,15
4
Rentowność sprzedy netto
(zysk netto /przychody ze sprzedaży
netto)
15,72%
10,64%
10,66%
147,74
147,47
5
EBITDA
(wynik z działalności operacyjnej +
amortyzacja)
38 667 tys. zł
46 774 tys. zł
22 693 tys.
82,67
170,39
6
Rentowność EBITDA
(EBITDA/przychody ze sprzedaży)
24,93%
16,11%
15,94%
154,75
156,40
7
Nadwyżka finansowa
(wynik netto + amortyzacja)
29 540 tys. zł
39 603 tys. zł
19 427 tys. zł
74,59
152,06
8
Rentowność majątku (ROA)
(zysk netto / aktywa ogółem)
12,26%
16,94%
9,81%
72,37
124,97
9
Rentowność kapitału (ROE)
(zysk netto / kapitał własny)
18,18%
25,72%
14,54%
70,68
125,03
10
Poziom zadłużenia
(zobowiązania i rezerwy na
zobowiązania ogółem / aktywa ogółem)
32,57%
34,14%
32,55%
95,40
100,06
11
Wskaźnik bieżącej płynności
finansowej
(aktywa obrotowe/zobowiązania
krótkoterminowe)
2,85
2,47
2,60
115,38
109,62
12
Wskaźnik płynności szybkiej
[(aktywa obrotowe -zapasy)
/zobowiązania krótkoterminowe]
2,09
1,62
1,38
129,01
151,45
13
Cykl zapasów w dniach
(średni stan zapasów*180 dni/
przychody netto ze sprzedaży)
46
42
46
109,52
100,00
14
Cykl należności handlowych w dniach
(średni stan należności handlowych
*180 dni/przychody netto ze sprzedaży
35
35
41
100,00
85,37
15
Cykl zobowiązań handlowych w dniach
(średni stan zobowiązań handlowych
*180 dni/przychody netto ze
sprzedaży)
24
31
35
77,42
68,57
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
21
Za I półrocze 2023 r. w porównaniu do analogicznego okresu roku ubiegłego Spółka odnotowała
wzrost wszystkich wskaźników rentowności.
W okresie I półrocza 2023 r. Spółka terminowo regulowała swoje zobowzania. W stosunku do I pół.
2022 r. poziom zadłużenia utrzymał sna tym samym poziomie, zwiększyły się wskaźniki płynności
bieżącej i płynności szybkiej. Cykl zapasów utrzymał się na tym samym poziomie, natomiast cykle
zobowiązań handlowych i należności handlowych uległy poprawie. Należności i środki pieniężne
pokrywają zobowiązania bieżące.
10. Czynniki i zdarzenia, w tym o nietypowym charakterze, mające wpływ
na półroczne skrócone sprawozdanie finansowe
Oprócz powszechnie znanych zjawisk związanych ze spadkiem koniunktury gospodarczej w krajach
Unii Europejskiej skutkujących spadkiem o ponad 13% w wymiarze tonażowym sprzedawanych
wyrobów oraz odnotowanym w Polsce najwyższym w Europie poziomem cen nośników
energetycznych wpływających na pogorszenie konkurencyjności Spółki, a także otrzymaniem pomocy
publicznej w ramach uruchomienia przez państwo programu wsparcia dla branż energochłonnych
związanego z nagłym wzrostem cen gazu ziemnego i energii elektrycznej w 2022 roku, Spółka nie
identyfikuje innych czynników i zdarzeń mających wpływ na półroczne skrócone sprawozdanie.
11. Opis podstawowych zagrożeń i ryzyk związanych z pozostałymi
miesiącami roku obrotowego
Ryzyko działalności związane z agresją Rosji na Ukrainę
Wielopłaszczyznowość skutków wojny w Ukrainie, zarówno tych obecnie występujących jak i innych,
które mogą mieć miejsce w przyszłości powoduje, że Spółka uznaje to ryzyko za główne w związku z
prowadzoną przez nią działalnością. Objęcie działaniami wojennymi całego terytorium Ukrainy jak
równiszerokie spektrum sankcji nałożonych na agresora rosyjskiego, spowodowało zachwianie
większości więzi w zakresie dostaw podstawowych surowców, materiałów i czynników
energetycznych do Europy, jak i eksportu dóbr inwestycyjnych i towarów konsumpcyjnych do Rosji.
Historycznie silne uzależnienie od gospodarki rosyjskiej ma negatywny, bezpośredni i pośredni, wpływ
na kluczowe obszary gospodarki europejskiej. Kontynuacji rozpoczętej transformacji w zakresie
uniezależnienia się gospodarki europejskiej od dostaw z Rosji towarzyszy wysoki jej koszt.
Spółka nie dostarcza bezpośrednio swoich produktów i nie prowadzi działalności gospodarczej na
terenie Ukrainy i Rosji. Niemniej jednak nie należy wykluczyć, że kontrahenci europejscy, do których
Spółka dostarcza swoje produkty, w związku z przerwaniem przez nich dostaw do Rosji, ograniczą
poziom zamówień składanych w Spółce. Decydujące znaczenie dla wystąpienia negatywnych skutków
w tym obszarze będzie miała konsekwencja w utrzymaniu nałożonych na Ros sankcji
gospodarczych i dalsze rozszerzanie ich pakietu.
Spółka dokonuje bieżącej oceny tego ryzyka w następujących obszarach swojej działalności:
- portfel zamówień stały monitoring ciągłości pracy klientów Spółki, służący ocenie wielkości
zamówień na kolejne okresy zgodnie z przekazanymi przez nich forecastami rocznymi,
- zdolności produkcyjnych doskonalenie procesu zarządzania zasobami w tym obszarze, mające
na celu optymalne ich wykorzystanie,
- dostaw surowców i materiałów do produkcji prowadzenie bieżącej analizy dostępności
podstawowych surowców i materiałów służących produkcji odlewniczej, głównie surówki i złomu.
Utrzymywanie bezpiecznego poziomu ich zapasów w oparciu o zdywersyfikowane geograficznie
kierunki dostaw, w celu zagwarantowania nieprzerwalnego prowadzenia produkcji,
- dostaw energii elektrycznej i gazu w oparciu o zawarte umowy ramowe z dostawcami o
ugruntowanej pozycji rynkowej i bieżą ich kontraktację na bazie terminowych transakcji
giełdowych oraz oceny prawdopodobieństwa w oparciu o rozwój sytuacji w sektorze
energetycznym, wprowadzenia przez Regulatora ograniczeń w dostawach i skuteczności
wprowadzenia wewnętrznych planów ograniczenia zużycia czynników energetycznych, ównie
gazu, zgodnie z rekomendacjami, na poziomie nie niższym niż 15%,
- inwestycje realizacja zgodnie z zakresem rzeczowo-finansowym przyjętym w planie działalności
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
22
Spółki i podejmowanie ewentualnych działań korygujących.
Ryzyko związane z globalną sytuacją polityczno-gospodarczą
Kontrahentami Spółki są krajowe i zagraniczne podmioty gospodarcze, głównie z krajów Unii
Europejskiej. W związku z tym na działalność i wyniki Spółki mają wpływ czynniki związane z ogólną
sytuacją polityczno-gospodarczą, w tym głównie agresją Rosji na Ukrai.
Istnieje wysokie ryzyko globalnego kryzysu gospodarczego, które może mieć istotny negatywny wpływ
na kontrahentów Spółki, a co za tym idzie na perspektywy jej rozwoju, osiągane wyniki i sytuac
finansową. Rozchwianie gospodarki światowej, w tym głównie europejskiej, stanowi zagrożenie dla
skali i efektywności prowadzonej przez Spółkę działalności gospodarczej.
Ryzyko wahań kursów walutowych
Przychody Spółki w walutach i zrównane z nimi przychody w złotych na bazie cen walutowych,
stanowią od lat wysoki ponad 80 proc. udział w osiąganych przez Spółkę przychodach ogółem, a w I
półr. 2023 r. przekroczył 88 proc. Spółka nie zakłada w najbliższej perspektywie istotnych zmian w
strukturze osiąganych przychodów. Tym samym znaczna część przychodów Spółki jest narażona na
ryzyko wahania kursów walut. W I półr. 2023 r., szczególnie w II kwartale, doszło do istotnej aprecjacji
polskiej waluty. Utrzymanie tego trendu może mieć negatywne skutki na skalę i efektywność
prowadzonej przez Spół działalności gospodarczej.
Ryzyko wzrostu cen czynników energetycznych i ich dostępności
Spółka w ramach umów zawartych z polskimi operatorami ma zapewnione w systemie cen rynkowych
opartych o notowania kontraktów terminowych na TGE, dostawy gazu i energii elektrycznej. Dzięki
temu dokonuje efektywnego cenowo w uwarunkowaniach krajowych ich zakupu. W przypadku
utrzymywania się w Polsce wysokich w stosunku do innych krajów europejskich cen energii
elektrycznej i gazu, istnieje ryzyko pogorszenia konkurencyjności oferty Spółki w stosunku do jej
zagranicznych konkurentów, co może mieć wpływ na skalę i efektywność prowadzonej działalności
gospodarczej.
Ryzyko utraty należności
Ze względu na usługowy charakter prowadzonej działalności gospodarczej, Spółka dostarcza swoje
wyroby do około 100 kontrahentów. W strukturze przychow Spółki dominują odbiorcy zagraniczni.
Dostawy odbywają się w oparciu o potwierdzane przez Spółkę zamówienia z określeniem przedmiotu,
ilości, ceny, jak i terminu dostawy. Faktury wystawiane za każdą dostawę z przeważającym 30
dniowym terminem płatności. Należności spływają w cyklu 35 dniowym.
Ponieważ w strukturze odbiorców przeważają renomowane firmy, w większości z siedzibą na terenie
Unii Europejskiej, ryzyko związane z utratą należności, Spółka uznaje za średnie z punktu widzenia
wpływu na jej płynność finansową i osiągane wyniki. Nie można wykluczyć, że również w przypadku
renomowanych europejskich odbiorców produktów Spółki, w związku z globalną sytuacją polityczno-
gospodarczą, trwającą wojną w Ukrainie i spowolnieniem gospodarczym, może dojść u nich do
zerwania niektórych ogniw w łańcuchu dostaw i zatrzymania produkcji, co w konsekwencji może
doprowadzić do nagłego pogorszenia ich sytuacji finansowej i wejścia na drogę postępowań
restrukturyzacyjnych. Spółka prowadzi bieżącą ocenę wiarygodności ekonomiczno-finansowej swoich
klientów, również z wykorzystaniem informacji z wywiadowni gospodarczych. Spółka stosuje możliwie
najkrótsze terminy płatności za dostarczone produkty i świadczone usługi.
W przypadku wystąpienia należności przeterminowanych wdrażane są wszelkie przewidziane prawem
i warunkami zawartych umów, działania windykacyjne. W Spółce funkcjonuje rozbudowany system
raportowania wpływu należności.
Ryzyko związane z realizacją umów o dzieło na terenie Niemiec
W związku ze świadczeniem przez Spółkę usług w branży odlewniczej w ramach zawieranych z
kontrahentami niemieckimi umów o dzieło w ich obiektach fabrycznych oraz umów użyczenia
pracowników, istnieje ryzyko podejmowania działań przez niemiecką administrację, organy podatkowe
i branżowe związki zawodowe, utrudniających lub uniemożliwiających ich realizację. Spółka narażona
jest na ryzyko utraty należności związanych z realizacją umów o dzieło w związku z tym, że niemiecka
branża odlewnicza przechodzi proces głębokiej restrukturyzacji, z wykorzystaniem procedur
wynikających z niemieckiego prawa naprawczego i upadłościowego. W związku z istniejącą sytuacją
polityczno-gospodarczą w wymiarze światowym oraz spadkiem zamówień odnotowywanym przez
branżę odlewniczą w Niemczech, istnieje ryzyko pogorszenia efektywności prowadzonej przez Spółkę
tej działalności.
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
23
Ryzyko związane z sytuacją klientów Spółki
Spółka nie jest uzależniona w istotny sposób od jednego odbiorcy jej produktów. Niemniej jednak
dostawy do 10 największych odbiorców jej produkw, stanowią ponad 63% osiąganych w tym
zakresie przychodów. Nie można wykluczyć wystąpienia u kluczowych odbiorców produktów Spółki
zjawisk kryzysowych związanych z sytuacją polityczno-gospodarczą na świecie i istotnego
ograniczenia ich aktywności gospodarczej, co może skutkować negatywnie na poziom osiąganych
przez Spółkę przychodów i efektywność prowadzonej działalności. Dalsza kontynuacja przez Spółkę
dywersyfikacji geograficznej i branżowej odbiorców jej produktów może ograniczyć negatywne skutki
tych zjawisk.
Niemniej jednak w warunkach wywołanych wojną w Ukrainie i spowolnieniem gospodarczym,
realizacja polityki dywersyfikacji odbiorców będzie utrudniona, co w konsekwencji w przypadku
pogorszenia się sytuacji ekonomiczno-finansowej jej dotychczasowych odbiorców, może mieć wpływ
na pogorszenie wyników ekonomicznych Spółki.
Ryzyko wzrostu cen surowców i ich dostępności
Aktualnie ceny podstawowych surowców używanych w produkcji odlewniczej (surówka i złom) znalazły
się, po osiągnięciu szczytowych poziomów z okresu wybuchu wojny w Ukrainie, w trendzie spadkowym
o umiarkowanej dynamice.
Spółka podjęła skuteczne działania w zakresie uruchomienia nowych kierunków dostaw surówki
odlewniczej z poza obszaru objętego działaniami wojennymi. Efektem tych działań jest nawiązanie
ciągłych relacji handlowych z nowymi dostawcami europejskimi bazującymi na dostawach surówki z
Brazylii i RPA, co w konsekwencji wpływa na istotne ograniczenie skutków tego ryzyka na jej
działalność.
Ze względu na wysoki udział kosztów suroww i materiałów w kosztach produkcji, ewentualny powrót
do trendu wzrostowego ich cen, czego w obecnej sytuacji nie można wykluczyć, może mieć wpływ na
pogorszenie parametrów efektywnościowych prowadzonej działalności gospodarczej. Spółka ocenia
na poziomie wysokim ryzyko obniżenia z tego tytułu rentowności prowadzonej działalności
gospodarczej.
Spółka częściowo przeciwdziała temu zjawisku poprzez stosowanie mechanizmu
waloryzacji cen swoich produktów wskaźnikiem dopłat materiałowych MTZ. Realizacja polityki
podnoszenia cen w obecnych warunkach rynkowych napotyka na bardzo silny opór klientów i może
wpłynąć na zmniejszenie atrakcyjności oferty rynkowej Spółki.
Ryzyko cyberataku
W Spółce funkcjonują rozwinięte systemy informatyczne we wszystkich obszarach związanych z
prowadzoną przez nią działalnością gospodarczą. Większość z nich ze względu na charakter
prowadzonej działalności gospodarczej, ma różnego rodzaju powiązania z otoczeniem zewnętrznym.
Z tych powodów istnieje ryzyko ataków hakerskich oraz zainfekowania złośliwym oprogramowaniem,
co w konsekwencji może doprowadzić do paraliżu infrastruktury informatycznej. Spółka podejmuje
szereg działań profilaktycznych przeciwdziałających tym zagrożeniom, a w ich ramach ciągle
inwestuje w nowe technologie informatyczne.
Zostały wybudowane 2 osobne redundantne pomieszczenia serwerowni, główna w budynku
administracyjnym i zapasowa w drugiej lokalizacji na terenie zakładu wyposażone w najnowsze
systemy gaszenia gazowego, chłodzenia i powiadomień. Zostało uruchomione data center
zabezpieczone backupem i zdublowaną wirtualizacją systemów serwerowych. Wdrożone protokoły V-
lan znacznie poprawią bezpieczeństwo sieciowe.
Spółka nadal pracując nad popra bezpieczeństwa informatycznego podjęła w bieżącym roku
działania w zakresie wdrożenia domeny activ directowy i ISO 27001.
Niemniej jednak nie zostanie w pełni wyeliminowane ryzyko złamania zabezpieczeń i czasowego
unieruchomienia funkcjonującej w Spółce infrastruktury informatycznej, co w konsekwencji może
negatywnie wpłyć na prowadzoną przez nią działalność gospodarczą.
Ryzyko związane z zakończonymi i realizowanymi projektami dofinansowanymi z funduszy Unii
Europejskiej
Projekty zakończone:
Projekt „Wzrost kompetencji Ośrodka Badawczo-Rozwojowego Komponentów Odlewniczych w
zakresie automatyzacji i robotyzacji procesowej” w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny
Rozwój 2014-2020 i na podstawie Umowy o dofinansowanie zawartej 1.08.2016 r. z Ministrem
Rozwoju otrzymała dofinansowanie w kwocie 3 526 tys. zł. Projekt był realizowany od 1.08.2016 r.
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
24
do 31.12.2020 r.
Projekt został zrealizowany. Uzyskano płatność końcową. Projekt będzie monitorowany przez
okres 5 lat, tj. do końca 2025 r. z założonych wskaźników rezultatu i realizacji założonej Agendy
badawczej dot. prowadzenia 5 projektów B+R z zastosowaniem zasobów uzyskanych w wyniku
zrealizowanego projektu. Niezrealizowanie zawartych w umowie w/w zobowiązań stanowi ryzyko
zwrotu części otrzymanego dofinansowania ryzyko małe.
Projekt „Badania i opracowanie zaawansowanej technologii obróbki skrawaniem odlewów
żeliwnych zgodnie z wymaganiami innowacyjnego elastycznego systemu paletyzacji” w ramach
Regionalnego Programu Operacyjnego Województwa Świętokrzyskiego i na podstawie Umowy o
dofinansowanie nr RPSW.01.02.00-26-0025/17-00 zawartej 25.04.2018 r. z Województwem
Świętokrzyskim w Kielcach otrzyma dofinansowanie w kwocie 1 084 tys. zł. Projekt był
realizowany od 01.04.2018 r. do 31.03.2021 r.
Projekt podlega monitorowaniu przez Instytucję Zarządzającą przez okres 5 lat, tj. do 31.03.2026
r. W przypadku m.in. niewywiązania się przez Spółkę ze zobowiązań wynikających z zawartej
umowy o dofinansowanie, związanych głównie z trwałością projektu i nieosiągnięcia wskaźników
rezultatu w monitorowanym okresie, istnieje małe ryzyko zwrotu części lub całości otrzymanego
dofinansowania.
HORIZON 2020, nr 680 734 nt. Inteligentne zintegrowane zrobotyzowane systemy dla MSP
kontrolowanych przez Internet w dynamicznych procesach produkcyjnych (Smart integrated
Robotics system for SMEs controlled by Internet of Things based on dynamic manufacturing
processes, HORSE). Program Europejski; projekt zakończony w 2020 r. Rezultatem projektu jest
dostarczony do Spółki robot (protokół dostawy). Z uwagi na stwierdzony brak funkcjonalności
robota w warunkach produkcyjnych odlewni, nie został podpisany przez Spółkę protokół odbioru.
Lider projektu prowadzi działania skierowane do członków Konsorcjum odpowiedzialnych za
konstrukcję i funkcjonalność robota. W przypadku nie osiągnięcia przez robota załonej
funkcjonalności, Spółce nie grozi zwrot otrzymanego dofinansowania. Spółka wywiązała się z
przyjętych zobowiązań na etapie realizacji projektu.
Projekt „Zintegrowane podejście do optymalizacji procesów w zakresie wydajności zasobów
surowcowych, z wączeniem technologii odzyskiwania strumieni odpadów” (w skrócie
ENSUREAL), realizowany w ramach programu międzynarodowego HORIZON 2020 i na
podstawie umowy o dofinansowanie Nr 737533-ENSUREAL z 05.07.2017 r. otrzymał
dofinansowanie w kwocie 90 923,88 eur (387 tys. zł). Projekt realizowany w latach 2017-2022.
Beneficjent jest zobowiązany, aby przy realizacji zadań w projekcie ENSUREAL dochował
należytej staranności i przyjął wszystkie niezbędne kroki do wykonania zadań przewidzianych w
projekcie, niezbędnych do osiągnięcia celów/ przedsięwzięć. Potencjalna sytuacja niewykonania
zadań ujętych w projekcie każdorazowo podlega ocenie Oficera Projektowego z Komisji
Europejskiej, który sprawdza ww. kwestie i należyte wydatkowanie środków.
W przypadku stwierdzenia uchybień, Komisja Europejska swoje roszczenie dotyczące zwrotu
kosztów kieruje wobec koordynatora projektu, a dopiero ten do danego partnera na podstawie
zapisów umowy konsorcjum.
Wykonano raport podsumowujący (sprawozdanie końcowe). Wynik raportu zaakceptowany,
płatność końcowa wykonana. Ryzyko znikome.
Projekt „Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów odlewniczych z
wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej
techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu” ramach naboru Nr 2/1.1.1/2019 do
Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020 i na podstawie umowy zawartej
13.11.2019 r. z Narodowym Centrum Badań i Rozwoju, otrzyma dofinansowanie w kwocie 1 935
tys. zł. Projekt realizowany od 1.01.2020 r. do 30.06.2023 r. Projekt realizowany zgodnie z umową
i obowiązującym harmonogramem.
Spółka ocenia ryzyko na poziomie niskim, że będzie zobowiązana do zwrócenia części lub całości
otrzymanego dofinansowania do w/w projektu, w przypadkach wskazanych w umowie, w
szczególności w przypadku zaistnienia nieprawidłowości przy jego realizacji bądź rozliczaniu.
Projekt „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem)
dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
25
skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność
właściwości użytkowych żeliwa” w ramach naboru Nr 6/1.1.1/2019 do Programu Operacyjnego
Inteligentny Rozwój 2014-2020 i na podstawie umowy zawartej 5.06.2020 r. z Narodowym
Centrum Badań i Rozwoju, otrzyma dofinansowanie w kwocie 1 628 tys. zł. Projekt realizowany od
1.07.2020 r. do 30.09.2023 r.
Spółka zrealizowała dwa etapy projektu osiągając zakładane efekty w zakresie badań
przemysłowych i otrzymała dofinansowanie na poziomie 948 tys. zł. Ryzyko zwrotu otrzymanych
środków według oceny Spółki nie występuje.
W trakcie realizacji trzeciego etapu projektu wystąpiły problemy natury technicznej i rynkowej
niezależne od Spółki, które były podsta do podjęcia przez Spółkę decyzji o zakończeniu tego
projektu przed terminem. Na realizację etapu trzeciego Spółka otrzymała dofinansowanie w
wysokości 232 tys. zł i w tym zakresie istnieje ryzyko jego zwrotu.
Ponadto Spółka realizuje:
Projekt w konsorcjum międzynarodowym w dziedzinie ochrony środowiska i klimatu, LIFE-2021-
SAP-ENV o tytule Towards zero emissions in European ferrous foundries using inorganic binder
systems” „W kierunku zerowej emisji w europejskich odlewniach żeliwa z zastosowaniem
nieorganicznych systemów spoiw”. Projekt realizowany od 1.09.2022 r. przez okres 42 miesięcy.
Okres trwałości 5 lat. Szacowane nakłady Spółki w ramach kosztów kwalifikowanych projektu
wyniosą 6 509 tys. zł, a dofinansowanie na poziomie 3 905 tys. zł.
Projekt dotyczy wdrożenia nowoczesnych technologii wytwarzania form i rdzeni bazujących na
niskoemisyjnych żywicach nieorganicznych oraz zmniejszeniu śladu węglowego w cyklu
produkcyjnym. Ryzyka związane z tym projektem dotyc wdrożenia tej technologii w produkcji
seryjnej i zostały uwzględnione w kamieniach milowych projektu. W przypadku nieuzyskania
określonych wskaźników, Spółka ma prawo odstąpienia od projektu. Ryzyko zwrotu otrzymanego
dofinansowania na etapie oceny efektów realizacji kolejnych kamieni milowych projektu, Spółka
ocenia na poziomie niskim.
Projekt w konsorcjum międzynarodowym HORIZON-CL4-2022-RESILIENCE-01 „Sustainable
Hydrogen and Aluminothermic Reduction Process for Manganese, its alloys and Critical Raw
Materials Production” - Zrównoważony proces redukcji wodoru i obróbki termicznej aluminium dla
manganu, jego stopów oraz produkcja surowców krytycznych”. Projekt rozpoczęty 01.01.2023 r. i
będzie realizowany przez okres 48 miesięcy. Okres trwałości 5 lat. Szacowane nakłady Spółki
wynio 412 tys. , a dofinansowanie na poziomie 288 tys. . Rozpoczęcie realizacji zadań w
Spółce szacowane jest na 24 miesiąc realizacji projektu.
Ryzyko związane z zapewnieniem terminowości dostaw
Ze względu na usługowy charakter prowadzonej działalności w zakresie produkcji komponentów
odlewniczych, Spółka produkuje 660 różnych rodzajów detali. Stanowi to duże wyzwanie planistyczne
i logistyczne wywołujące ryzyko niedotrzymania terminów dostaw.
Spółka narażona jest do przyjmowania odpowiedzialności finansowej za ewentualne skutki
nieterminowości dostaw. Nie należy wykluczyć ryzyka przerwania łańcucha dostaw surowców i
materiałów oraz czynników energetycznych służących produkcji odlewniczej, co w konsekwencji może
doprowadzić do braku możliwości realizacji dostaw zgodnie z przyjętymi zamówieniami. Ryzyko to jest
częściowo ograniczane poprzez utrzymywanie bezpiecznych poziomów zapasów podstawowych
surowców i materiałów i wdrażanie planów ograniczania zużycia czynników energetycznych, głównie
gazu, zgodnie z zaleceniami Unii Europejskiej i polskiego Regulatora.
Spółka doskonali swój system planowania produkcji i logistyki dostaw, wykorzystując zintegrowany
informatyczny system zarządzania Abas. Spółka ubezpiecza się od skutków wystąpienia tego ryzyka
w ramach klauzul dodatkowych odpowiedzialności cywilnej za produkt.
Ryzyko związane z zadłużeniem bankowym
Finansowanie przez Banki działalności gospodarczej Spółki w okresie od 1 stycznia do 17 marca 2023
roku odbywało sw ramach dwóch linii wieloproduktowych z ogólnym limitem 12 000 tys. każda,
przy czym obie dawały możliwość wykorzystania kredytu w rachunku bieżącym do kwoty 24 000 tys.
i limitu na gwarancje bankowe i akredytywy do kwoty 10 000 tys. zł. Od 18 marca 2023 r. Spółka
mogła korzystać z linii wieloproduktowej z limitem do 12 000 tys. w Banku Millennium S.A. oraz do
15 000 tys. w Banku Pekao S.A. Obie linie dawały możliwość wykorzystania w łącznej wysokości:
kredytu w rachunku bieżącym do 27 000 tys. , linii na gwarancje do 12 000 tys. oraz linii na
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
26
akredytywy do 20 000 tys. zł.
Obie umowy były zabezpieczone na rzeczowych aktywach trwałych, tj. hipoteką do kwoty 18 000 tys.
wraz z cesją praw z umowy ubezpieczenia nieruchomości oraz zastawem rejestrowym na zbiorze
środków trwałych, w skład którego wchodzą dwie linie technologiczne z cesją praw z polisy
ubezpieczeniowej. W obu umowach dodatkowym zabezpieczeniem było notarialne oświadczenie o
poddaniu się egzekucji. 17 marca 2023 roku Spółka podpisała Aneks do Umowy o Wielocelowy Limit
kredytowy zawartej z Bankiem Pekao S.A. zgodnie z którym wzrosła też wartość zabezpieczenia
hipotecznego z 18 000 tys. zł do 22 500 tys. zł. oraz w miejsce oświadczenia o poddaniu się egzekucji
zabezpieczeniem jest weksel in blanco.
W przypadku pogorszenia się, w ocenie banku, osiąganych przez Spółkę wyników ekonomiczno-
finansowych lub niewywiązywania s ze zobowiązań wynikających z zawartych umów z Bankami,
istnieje ryzyko wypowiedzenia tych umów, co oznaczałoby powstanie przejściowych problemów
związanych z utrzymaniem płynności finansowej i finansowania się kredytem kupieckim w stosunku
do poziomu określonego w umowach z dostawcami Spółki oraz ryzyko zaspokojenia banków z
przedmiotów zabezpieczenia. Zabezpieczenia ustanowione na majątku, który stanowi podstawę
niezbędną do prowadzenia przez Spółkę działalności gospodarczej.
Spółka ocenia na poziomie niskim ryzyko wypowiedzenia przez banki zawartych z nią umów i
skorzystania z ustanowionych na jej majątku zabezpieczeń. Spółka przewiduje w kolejnych okresach
przejściowy wzrost jej zobowiązań w stosunku do banków z tytułu zwiększenia zaangażowania
środków dłużnych w finansowaniu jej działalności gospodarczej i inwestycyjnej.
Poprzez rozbudowany system monitoringu finansowego Spółka w systemie ciągłym analizuje poziom
zadłużenia w ramach funkcjonujących umów z bankami w stosunku do wielkości wynikających z
zawartymi z bankami umów.
Ryzyko związane z otoczeniem konkurencyjnym
Spółka prowadzi działalność na konkurencyjnym rynku odlewniczym. Inwestycje zrealizowane w
ostatnich latach sprawiły, że Spółka dysponuje nowoczesnym parkiem maszynowym oraz dużym
potencjałem produkcyjnym i badawczo-rozwojowym. Dzięki temu jest w stanie realizować zamówienia
klientów na skomplikowane konstrukcyjnie komponenty odlewnicze z tworzyw najnowszej generacji,
w konkurencyjnych cenach i terminach oraz z uwzględnieniem innych istotnych dla klientów warunków
dostaw.
Na rynku obserwuje się nasilenie konkurencji ze strony odlewni krajowych i zagranicznych, które
podobnie jak Spółka modernizują i zwiększają swój potencjał wytwórczy. Zagrożeniem dla pozycji
Spółki jest rosnąca konkurencja ze strony odlewni tureckich. Spółce sprzyja zmiana strategii dostaw
europejskich producentów wyrobów finalnych w kierunku uniezależnienia się od dostawców ze
Wschodu i zacieśniania współpracy z dostawcami europejskimi. Nie bez znaczenia dla ugruntowania
tego trendu wielopłaszczyznowe implikacje gospodarcze wynikające z agresji Rosji na Ukrainę.
Walka cenowa na europejskim i światowym rynku odlewniczym komplikuje się w warunkach
spowolnienia gospodarczego. Sytuacja ta może wpłynąć na pogorszenie wyników finansowych
osiąganych przez Spółkę oraz osłabić jej konkurencyjność.
Ryzyko zmian przepisów prawnych i ich interpretacji
Zagrożeniem dla działalności Spółki mogą być zmieniające s przepisy prawa i różne jego
interpretacje. Ewentualne zmiany przepisów prawa, a w szczególności przepisów podatkowych,
przepisów prawa pracy i ubezpieczeń społecznych, mogą zmierz w kierunku powodującym
wystąpienie negatywnych skutków dla działalności i pozycji rynkowej Spółki. Przepisy prawa polskiego
podlegają bieżącemu dostosowywaniu do prawa Unii Europejskiej, a zmiany te mogą mieć wpływ na
otoczenie prawne związane z działalnością gospodarczą Spółki.
Zmieniające się przepisy prawa, w tym w zakresie ochrony środowiska, mospowodować nałożenie
na Spółkę dodatkowych obowiązków i wzrost kosztów, co może mieć wpływ na jej rentowność i
osiągane wyniki.
12. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej
publikowanych prognoz wyników na dany rok
Spółka nie publikowała prognoz wyników na 2023 rok.
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
27
13. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym
dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej
dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta i jego jednostki
W pierwszym półroczu 2023 r. oraz do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania Spółka nie była
stroną istotnego postępowania toczącego s przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczącego jej zobowiązań oraz wierzytelności.
14. Informacje o zawarciu przez Spół lub jednostkę od niej zależną
jednej lub wielu transakcji z podmiotami powiązanymi, jeżeli
pojedynczo lub łącznie one istotne i zostały zawarte na innych
warunkach niż rynkowe
Spółka w okresie pierwszego półrocza 2023 roku nie zawierała z podmiotami powiązanymi istotnych
transakcji bądź transakcji nietypowych i na warunkach innych niż rynkowe.
15. Informacje o udzieleniu przez Spółkę lub przez jednost od niej
zależną poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji
łącznie jednemu podmiotowi lub jednostce zależnej od tego podmiotu,
jeżeli łączna wartość istniejących poręczeń lub gwarancji jest znacząca
W okresie pierwszego półrocza 2023 roku Słka nie udzieliła żadnych poręczeń i gwarancji.
Do dnia 09.03.2023 obowiązywała wystawiona przez Bank Pekao S.A. na zlecenie Spółki jako lidera
konsorcjum zgodnie z umową konsorcjum zawartą w dniu 17.07.2020 i aneksem nr 1 z dnia
09.02.2021 z Odlewn Elzamech Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie, Bankowa Gwarancja Dobrego
Wykonania Umowy na rzecz Ciech Soda Polska Spółka Akcyjna w Inowrocławiu do kwoty 203 tys. zł,
jako zabezpieczenie zawartej 12.08.2020 r. Umowy nr 4540003424 pomiędzy Ciech Soda Polska
Spółka Akcyjna w Inowrocławiu a OdlewnElzamech w Warszawie, dotyczącej wykonania i dostawy
odlewów podgrzewania destylatora RH.
Tytułem zabezpieczenia wystawionej gwarancji dobrego wykonania, konsorcjant Odlewnia Elzamech
ustanowił hipotekę wpisaną do ksiąg wieczystych, nieruchomości określonej w umowie konsorcjum,
na trzecim miejscu w wysokości 305 tys. zł, co stanowiło 150% kwoty gwarancji bankowej udzielonej
na rzecz Ciech Soda Polska S.A.
Tytułem zlecenia Bankowi Pekao S.A. przez ODLEWNIE POLSKIE S.A. wystawienia gwarancji
dobrego wykonania umowy nr 4540003424 zawartej 12.08.2020 r. do kwoty 203 tys. na okres 25
miesięcy od daty jej wystawienia, na podstawie Porozumienia Cenowego zawartego 09.02.2021 r.
Odlewnia Elzamech Sp. z o.o. zapłaciła ODLEWNIOM POLSKIM S.A.:
a. jednorazową prowizję przygotowawczą w wysokości 2,5 tys.
b. kwartalną opłatę za każdy rozpoczęty kwartał w wysokości 0,4% udzielonej przez Bank Pekao
S.A. gwarancji dobrego wykonania
Gwarancja wygasła w dniu 09.03.2023 r.
16. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej,
finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje, które
istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę
Spółka w I półr. 2023 r. nie utraciła kluczowych atutów w zasobach kadrowych, majątkowych i
finansowych, decydujących o jej funkcjonowaniu i efektywnym prowadzeniu działalności
gospodarczej.
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
28
W perspektywie kolejnych miesięcy, zgodnie z przyjętą strategią i planem działalności na 2023 r.,
Spółka realizować dzie inwestycje skutkujące w perspektywie kolejnych lat istotnym zwiększeniem
zdolności produkcyjnych i możliwośc oferowania wysoko przetworzonych komponentów
odlewniczych.
W związku z agres Rosji na Ukrainę Spółka dokonała w 2022 r. skutecznej geograficznej
dywersyfikacji dostaw surówki odlewniczej jako jednego z podstawowych surowców ywanych do
produkcji, uruchamiając dostawy z Brazylii w oparciu o kontrakty zawierane z dostawcami niemieckimi
i austriackimi. Polityka w tym zakresie jest kontynuowana w 2023 r. Zamiarem Spółki jest
maksymalne uniezależnienie się od dostaw surówki odlewniczej, geograficznie pochodzącej z
kierunku wschodniego. Spółka nie sprzedaje swoich produktów do kontrahentów mających siedzibę w
Rosji, Ukrainie bądź Białorusi.
Sytuacja finansowa Spółki jest stabilna i umożliwia w oparciu o środki własne niezakłóconą realizację
jej zobowiązań związanych z działalnością gospodarczą w obrocie, jak również wydatków związanych
z realizacją zadań inwestycyjnych.
17. Czynniki, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte przez
nią wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Na osiągane przez Spółkę w perspektywie kolejnego kwartału wyniki ekonomiczno-finansowe, będą
miały wpływ:
Ogólna koniunktura gospodarcza, poziom bezrobocia, inflacji i stóp procentowych, dostępność
finansowania z udziałem środków unijnych, inwestycje w infrastrukturę.
Poziom składanych przez dotychczasowych kontrahentów Spółki zamówień w świetle istotnego
osłabienia w wymiarze unijnym i krajowym koniunktury gospodarczej.
Skala i tempo pozyskiwania zamówień od nowych kontrahentów Spółki w ramach prowadzonej
akcji ofertowej oraz skuteczność ich wdrażania do produkcji seryjnej.
Efektywność, w świetle tendencji spadkowych, realizowanej polityki zakupowej podstawowych
surowców, materiałów oraz czynników energetycznych w powiązaniu z mechanizmami
indeksacyjnymi cen produktów Spółki.
Realizacja zadań inwestycyjnych objętych planem działalności Spółki na 2023 r.
Kształtowanie się kursów walut obcych z uwagi na wysoki udział sprzedaży realizowanej w
walutach obcych w przychodach ze sprzedaży ogółem.
Pozyskanie środków finansowych w ramach pomocy publicznej z tytułu ponoszenia kosztów
zakupu uprawnień do emisji gazów cieplarnianych i dla sektorów energochłonnych związanej z
nagłymi wzrostami cen gazu ziemnego i energii elektrycznej.
ZARZĄD
Prezes Zarządu, Leszek Walczyk
podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym
Półroczne sprawozdanie z działalności Spółki ODLEWNIE POLSKIE S.A. 2023 r.
29
Spis tabel
Tabela 1
Zatrudnienie
.............................................................................................................................................. 5
Tabela 2 Zatrudnienie ze względu na płeć .............................................................................................................. 5
Tabela 3 Znaczący akcjonariusze i ich udział w ogólnej liczbie akcji i głosów na WZ ............................................ 6
Tabela 4 Akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących ............................................... 7
Tabela 5 Sprzedaż odlewów w podziale na tworzywa ............................................................................................ 9
Tabela 6 Przychody Spółki wg miejsca ich generowania ........................................................................................ 9
Tabela 7 Struktura przychodów Spółki .................................................................................................................... 9
Tabela 8 Przychody ze sprzedaży wg branż odbiorców ....................................................................................... 10
Tabela 9 Struktura sprzedaży Spółki wg rynków zbytu ......................................................................................... 10
Tabela 10 Struktura walutowa przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów ................................ 11
Tabela 11 Rynki dostaw wewnątrzwspólnotowych i sprzedaży eksportowej ........................................................ 11
Tabela 12 Rachunek zysków i strat ....................................................................................................................... 14
Tabela 13 Wyniki ................................................................................................................................................... 14
Tabela 14 Pozostałe przychody operacyjne .......................................................................................................... 15
Tabela 15 Pozostałe koszty operacyjne ................................................................................................................ 15
Tabela 16 Przychody finansowe ............................................................................................................................ 16
Tabela 17 Koszty finansowe ................................................................................................................................ 16
Tabela 18 Koszty rodzajowe.................................................................................................................................. 16
Tabela 19 Bilans .................................................................................................................................................... 17
Tabela 20 Aktywa trwałe ....................................................................................................................................... 17
Tabela 21 Aktywa obrotowe .................................................................................................................................. 18
Tabela 22 Kapitał własny ....................................................................................................................................... 18
Tabela 23 Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania ............................................................................................. 19
Tabela 24 Przepływy pieniężne ............................................................................................................................. 19
Tabela 25 Wskaźniki ekonomiczno-finansowe ..................................................................................................... 20