Spółka Akcyjna ODLEWNIE POLSKIE
ul. inż. Władysława Rogowskiego 22
27-200 Starachowice
tel. 041 2758600 fax 041 2758682
Śródroczne sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 r.
obejmujący okres od 1 stycznia 2023 do 30 września 2023 roku
Starachowice, 7 listopada 2023 r.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
2
Spis treści
1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów
oraz pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także
o porównywalności danych ............................................................................................................. 4
2. BILANS ............................................................................................................................................ 5
3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT ..................................................................................................... 6
3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM .......................................................................... 8
4. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH ................................................................................. 9
5. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego
....................................................................................................................................................... 10
6. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem
najważniejszych zdarzeń dotyczących Spółki ................................................................................ 11
7. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ
na osiągnięte wyniki finansowe ...................................................................................................... 14
8. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności ................................................ 14
9. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i
odwróceniu odpisów z tego tytułu .................................................................................................. 14
10. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych
aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich
odpisów .......................................................................................................................................... 14
11. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach
wielkości szacunkowych. ............................................................................................................... 15
12. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego ........................ 15
13. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych.............. 15
14. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych ... 17
15. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych ....................................................... 17
16. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności
emitenta lub jego jednostki ............................................................................................................. 17
17. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów ............................................................................ 17
18. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają
istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta,
niezależnie od tego, czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej
cenie nabycia (koszcie zamortyzowanym) ..................................................................................... 17
19. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu
lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu
sprawozdawczego ......................................................................................................................... 17
20. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach ................................................... 17
21. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi. ....... 17
22. Instrumenty finansowe ................................................................................................................... 18
23. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych
w wartości godziwej ....................................................................................................................... 18
24. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub
wykorzystania tych aktywów .......................................................................................................... 18
25. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów
wartościowych. ............................................................................................................................... 18
26. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy ............................................. 18
27. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w
tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe ....... 19
28. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły
od czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego ....................................................................... 19
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
3
29. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek
gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych,
podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności. ..................................................................... 20
30. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany
rok. ................................................................................................................................................. 20
31. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5%
liczby głosów na walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących
pakietów akcji w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego ................................ 20
32. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień
przekazania raportu kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania
poprzedniego raportu okresowego ................................................................................................. 21
33. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości ............... 21
34. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i
ich zmian oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę ....... 21
35. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego
kwartału .......................................................................................................................................... 22
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
4
Zgodnie z paragrafem 60 ust.1 pkt 1 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych
przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji
wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r. (Dz.U. z 2018 r., poz.
757) Zarząd Spółki Akcyjnej Odlewnie Polskie z siedzibą w Starachowicach przekazuje skrócone kwartalne sprawozdanie
finansowe.
1. Informacja o przyjętych przy sporządzaniu raportu zasadach ustalania wartości aktywów i pasywów oraz
pomiaru wyniku finansowego, o zmianach stosowanych zasad (polityki) rachunkowości, a także o
porównywalności danych
W okresie 3 kwartałów 2023 roku w Spółce nie wystąpiły zmiany zasad ustalania wartości aktywów i pasywów oraz
pomiaru wyniku finansowego.
Raport sporządzono na podstawie ksiąg rachunkowych zgodnie ze stosowanymi w sposób ciągły zasadami
rachunkowości, zgodnymi z polskimi zasadami rachunkowości zawartymi w Ustawie o rachunkowości z 29 września 1994 r.
(tekst jednolity Dz. U. z 2023 r. poz. 120 z późn.zm.) i wydanych na jej podstawie przepisów wykonawczych oraz zgodnie z
wymogami wynikającymi z Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych
przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami
prawa państwa niebędącego państwem członkowskim z dn. 29 marca 2018 r.
Stosowane w Spółce zasady (polityka) rachunkowości, sposób wyceny składników majątkowych oraz pomiar wyniku
finansowego określone zostały w Zasadach (Polityce) Rachunkowości wraz z Zakładowym Planem Kont (ZPK) i przedstawione
ostatnio w rocznym sprawozdaniu finansowym Spółki za 2022 r.
Stosowane przez Spółkę zasady sporządzania skróconego sprawozdania finansowego za 3 kwartały 2023 roku nie uległy
zmianom w stosunku do ich poprzedniego brzmienia opisanego w sprawozdaniu finansowym stanowiącym element składowy
rocznego sprawozdania finansowego za 2022 rok.
Skrócone sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 r. obejmuje okres obrachunkowy od 01.01.2023 r. do
30.09.2023 r. i dane porównawcze za okres obrachunkowy od 01.01.2022 r. do 30.09.2022 r.
Dla pozycji bilansowych prezentowane są dodatkowo dane na koniec poprzedniego roku, to jest na 31.12.2022 r.
Skrócone sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 r. zostało sporządzone przy założeniu kontynuacji działalności
gospodarczej przez Spółkę. Zgodnie z oceną Zarządu kontynuacja działalności gospodarczej w perspektywie kolejnych 12
miesięcy nie jest zagrożona.
Dane finansowe zawarte w skróconym sprawozdaniu za 3 kwartały 2023 r. i za analogiczny okres 2022 r. nie podlegały
przekształceniu i doprowadzeniu do porównywalności z uwagi na stosowanie identycznych zasad wyceny w obydwu okresach.
Zakres danych sprawozdawczych i porównawczych wykazanych w danej pozycji kwartalnego sprawozdania finansowego jest
jednakowy.
Walutą funkcjonalną Spółki i walutą prezentacji niniejszego skróconego śródrocznego sprawozdania finansowego jest
złoty polski. Dane w sprawozdaniu finansowym zaprezentowano w zaokrągleniu do tysięcy złotych, chyba, że w konkretnych
sytuacjach podano inaczej.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
5
2. BILANS
Wyszczególnienie
w tys. zł
stan na
2023-09-30
stan na
2023-06-30
stan na
2022-12-31
stan na
2022-09-30
62 565
62 349
59 259
56 013
1 877
1 926
1 925
2 009
58 868
58 348
56 032
52 113
1 820
2 075
1 302
1 891
1 819
2 073
1 298
1 888
1
2
4
3
119 355
136 580
123 157
105 055
35 872
36 431
42 316
41 111
27 174
33 907
30 742
41 364
0
0
50
62
27 174
33 907
30 692
41 302
55 111
64 118
48 884
21 566
55 111
64 118
48 884
21 566
55 111
64 118
48 884
21 566
1 198
2 124
1 215
1 014
0
0
0
0
181 920
198 929
182 416
161 068
140 755
134 131
120 147
114 043
30 164
30 164
30 164
30 164
75 792
75 792
55 194
55 195
59
-72
20
112
3 866
3 866
3 866
3 866
0
0
0
0
30 874
24 381
30 903
24 707
41 165
64 798
62 269
47 025
9 248
9 995
6 812
9 436
1 240
1 343
1 466
1 462
6 499
7 405
4 991
6 815
713
1 546
1 465
1 205
5 786
5 859
3 526
5 610
1 509
1 247
355
1 159
1 509
1 247
355
1 159
26 750
47 950
49 923
33 024
0
57
46
34
26 319
47 271
49 814
32 469
431
622
63
521
5 167
6 853
5 534
4 565
5 167
6 853
5 534
4 565
1 404
1 481
1 816
641
3 763
5 372
3 718
3 924
181 920
198 929
182 416
161 068
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
6
Wyszczególnienie
stan na
2023-09-30
stan na
2023-06-30
stan na
2022-12-31
stan na
2022-09-30
Wartość księgowa
140 755
134 131
120 147
114 043
Liczba akcji (w szt.)
20 109 621
20 109 621
20 109 621
20 109 621
Wartość księgowa na jedną akcję (w zł )
7,00
6,67
5,97
5,67
Rozwodniona liczba akcji (w szt.)
20 109 621
20 109 621
20 109 621
20 109 621
Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł )
7,00
6,67
5,97
5,67
Wartość księgową na jedną akcję obliczono jako relację wartości kapitału własnego na dzień bilansowy do łącznej liczby
zarejestrowanych w dniu bilansowym akcji.
Na dzień bilansowy niniejszego sprawozdania Spółka nie wyemitowała instrumentów finansowych zamiennych na akcje, stąd
rozwodniona wartość księgowa na jedna akcję jest równa wartości księgowej na jedną akcję.
POZYCJE POZABILANSOWE
w tys. zł
stan na
2023-09-30
stan na
2023-06-30
stan na
2022-12-31
stan na
2022-09-30
1. Należności warunkowe
3 222
3 576
3 755
5 812
1.1. Od pozostałych jednostek (z tytułu )
3 222
3 576
3 755
5 812
- kwota dotacji wynikająca z podpisanych umów na
dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych ze
środków publicznych
3 222
3 576
3 755
5 812
2. Zobowiązania warunkowe
9 390
9 390
9 545
11 414
2.1.Na rzecz pozostałych jednostek (z tytułu) wraz z podpozycją:
9 390
9 390
9 545
11 414
- weksle własne in blanco zabezpieczające należyte wykonanie
umów o dofinansowanie projektów inwestycyjnych i celowych
ze środków publicznych
8 173
8 173
8 173
8 173
- gwarancje bankowe
0
0
203
3 241
- otrzymane zaliczki na realizację projektów
1 217
1 217
1 169
0
P o z y c j e p o z a b i l a n s o w e, r a z e m
12 612
12 966
13 300
17 226
3. RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT
Wyszczególnienie
w tys. zł
3 kwartał / 2023
okres
od 2023-07-01
do 2023-09-30
3 kwartały
narastająco /
2023 okres
od 2023-01-01
do 2023-09-30
3 kwartał / 2022
okres
od 2022-07-01
do 2022-09-30
3 kwartały
narastająco /
2022 okres
od 2022-01-01
do 2022-09-30
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów, w tym:
57 946
213 030
78 713
221 089
- od jednostek powiązanych
1
111
141
426
1. Przychody netto ze sprzedaży produktów
57 675
211 200
77 348
218 089
2. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów
271
1 830
1 365
3 000
II. Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów,
w tym :
48 209
163 240
62 001
178 394
- jednostkom powiązanym
1
153
143
456
1. Koszt wytworzenia sprzedanych produktów
48 008
161 890
61 091
176 362
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
7
2. Wartość sprzedanych towarów i materiałów
201
1 350
910
2 032
III. Zysk (strata) brutto ze sprzedaży
9 737
49 790
16 712
42 695
IV. Koszty sprzedaży
1 025
4 670
1 538
4 368
V. Koszty ogólnego zarządu
2 745
10 716
4 139
10 685
VI. Zysk (strata) ze sprzedaży
5 967
34 404
11 035
27 642
VII. Pozostałe przychody operacyjne
925
7 408
770
3 118
1. Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
116
149
23
84
2. Dotacje
554
6 368
598
1 893
3. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
0
0
50
186
4. Inne przychody operacyjne
255
891
99
955
VIII. Pozostałe koszty operacyjne
888
2 300
984
1 489
1. Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych
0
0
0
0
2. Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych
-354
431
822
867
3. Inne koszty operacyjne
1 242
1 869
162
622
IX. Zysk (strata) z działalności operacyjnej
6 004
39 512
10 821
29 271
X. Przychody finansowe
20
63
955
1 991
1. Odsetki , w tym:
20
63
0
0
- od jednostek powiązanych
0
0
0
0
2. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
0
0
3. Inne
0
0
955
1 991
XI. Koszty finansowe
-1 895
1 360
88
146
1. Odsetki w tym:
192
414
88
130
- dla jednostek powiązanych
0
0
0
0
2. Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym :
0
0
0
0
- w jednostkach powiązanych
0
0
0
0
3. Aktualizacja wartości aktywów finansowych
0
0
0
0
4. Inne
-2 087
946
0
16
XII. Zysk (strata) brutto
7 919
38 215
11 688
31 116
XIII. Podatek dochodowy
1 426
7 341
2 165
6 409
a) część bieżąca
1 275
8 088
2 694
7 069
b) część odroczona
151
-747
-529
-660
XIV. Zysk (strata) netto
6 493
30 874
9 523
24 707
Zysk (strata) netto (zannualizowany)
30 576
30 448
Średnia ważona liczba akcji zwykłych (w szt.)
20 109 621
20 109 621
Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
1,52
1,51
Średnia ważona rozwodniona liczba akcji zwykłych (w szt.)
20 109 621
20 109 621
Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł)
1,52
1,51
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
8
3. ZESTAWIENIE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM
Wyszczególnienie
w tys. zł
3 kwartał/ 2023
okres
od 2023-07-01
do 2023-09-30
3 kwartały
narastająco/ 2023
okres
od 2023-01-01
do 2023-09-30
3 kwartał/ 2022
okres
od 2022-07-01
do 2022-09-30
3 kwartały
narastająco/ 2022
okres
od 2022-01-01
do 2022-09-30
I. Kapitał własny na początek okresu (BO)
120 147
120 147
98 429
98 429
I.a. Kapitał własny na początek okresu (BO), po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
120 147
120 147
98 429
98 429
1. Kapitał zakładowy na początek okresu
30 164
30 164
30 164
30 164
1.1. Zmiany kapitału zakładowego
0
0
0
0
a) zwiększenia (z tytułu)
0
0
0
0
- emisji akcji (wydania udziałów)
0
0
0
0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
0
0
- umorzenie udziałów (akcji)
0
0
0
0
1.2. Kapitał zakładowy na koniec okresu
30 164
30 164
30 164
30 164
2. Kapitał zapasowy na początek okresu
75 792
55 194
55 194
44 306
2.1. Zmiany kapitału zapasowego
0
20 598
0
10 888
a) zwiększenia (z tytułu)
0
20 598
0
10 888
- z podziału zysku (ponad wymaganą ustawowo minimalną
wartość )
0
20 598
0
10 888
- dywidenda przypadająca na akcje własne
0
0
0
0
- umorzenie udziałów (akcji) poniżej wartości nominalnej
0
0
0
0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
0
0
- z wyceny programu motywacyjnego
0
0
0
0
2.2. Kapitał zapasowy na koniec okresu
75 792
75 792
55 194
55 194
3. Kapitał z aktualizacji wyceny na początek okresu
-72
20
31
27
3.1. Zmiany kapitał z aktualizacji wyceny
131
39
81
85
a) zwiększenia (z tytułu)
131
131
81
85
- różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego
131
131
81
85
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
92
0
0
- różnice kursowe z przeliczenia Oddziału zagranicznego
0
92
0
0
3.2. Kapitał z aktualizacji wyceny na koniec okresu
59
59
112
112
4. Pozostałe kapitały rezerwowe na początek okresu
3 866
3 866
3 866
3 880
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów rezerwowych
0
0
0
-14
a) zwiększenia (z tytułu)
0
0
0
1 120
- z podziału zysku na zakup akcji własnych
0
0
0
0
- z podziału zysku na wypłatę jednorazowej nagrody rocznej dla
pracowników Spółki
0
0
0
1 120
- z podziału zysku na wsparcie związane z pandemią COVID-19
0
0
0
0
b) zmniejszenia (z tytułu)
0
0
0
1 134
- wypłata jednorazowej nagrody rocznej dla pracowników Spółki
0
0
0
1 106
- wypłata wsparcia zw. z pandemią COVID-19 dla pracowników
Spółki
0
0
0
28
4.2. Kapitał rezerwowy na koniec okresu
3 866
3 866
3 866
3 866
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu
0
30 903
0
20 052
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu
0
30 903
0
20 052
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po uzgodnieniu
do danych porównywalnych
0
30 903
0
20 052
a) zmniejszenia (z tytułu)
0
30 903
0
20 052
- przeznaczenie zysku na kapitał zapasowy
0
20 598
0
10 888
- przeznaczenie zysku na kapitał rezerwowy
0
0
0
1 120
- przeznaczenie zysku na wypłatę dywidendy
0
10 055
0
8 044
- przeznaczenie zysku na zwiększenie ZFŚS
0
250
0
0
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
9
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
0
0
5.4. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu
0
0
0
0
6. Wynik netto
30 874
30 874
24 707
24 707
a) zysk netto
30 874
30 874
24 707
24 707
II. Kapitał własny na koniec okresu (BZ )
140 755
140 755
114 043
114 043
III. Kapitał własny, po uwzględnieniu proponowanego
podziału zysku (pokrycia straty)
140 755
140 755
114 043
114 043
4. RACHUNEK PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH
Wyszczególnienie
w tys. zł
3 kwartał / 2023
okres
od 2023-07-01
do 2023-09-30
3 kwartały
narastająco/ 2023
okres
od 2023-01-01
do 2023-09-30
3 kwartał / 2022
okres
od 2022-07-01
do 2022-09-30
3 kwartały
narastająco/ 2022
okres
od 2022-01-01
do 2022-09-30
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto
6 493
30 874
9 523
24 707
II. Korekty razem
5 762
13 975
3 052
-16 391
1. Amortyzacja
2 891
8 050
2 185
6 429
2. (Zyski) straty z tytułu różnic kursowych
0
0
0
0
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)
191
412
85
120
4. (Zysk) strata z działalności inwestycyjnej
-116
-149
-23
-84
5. Zmiana stanu rezerw
-747
2 436
1 559
3 519
6. Zmiana stanu zapasów
559
6 444
5 477
-15 141
7. Zmiana stanu należności
6 733
3 568
-1 442
-9 655
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych,
z wyjątkiem pożyczek i kredytów
-3 200
-5 458
-4 203
-735
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych
-210
-541
-159
724
10. Inne korekty
-339
-787
-427
-1 568
III Przepływy środków pieniężnych z działalności
operacyjnej j (I+/-II) - metoda pośrednia
12 255
44 849
12 575
8 316
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy
116
149
24
105
1.Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz
rzeczowych aktywów trwałych
116
149
24
105
2. Z aktywów finansowych, w tym :
0
0
0
0
a) w jednostkach powiązanych
0
0
0
0
- zbycie aktywów finansowych
0
0
0
0
3. Inne wpływy inwestycyjne
0
0
0
0
II. Wydatki
2 985
14 352
1 939
11 855
1.Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych
aktywów trwałych
2 985
14 352
1 939
11 855
2. Inne wydatki inwestycyjne
0
0
0
0
III. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej (I-II)
-2 869
-14 203
-1 915
-11 750
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy
175
4 675
318
1 646
1.Wpływy netto z emisji akcji (wydania udziałów) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału
0
0
0
0
2. Kredyty i pożyczki
0
4 176
0
621
3. Inne wpływy finansowe (dotacje)
175
499
318
1 025
II. Wydatki
18 568
29 094
694
9 907
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
10
1. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli
0
10 055
0
8 044
2. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu
podziału zysku
0
250
0
1 134
3. Spłaty kredytów i pożyczek
18 377
18 377
608
608
3. Odsetki
191
412
86
121
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II)
-18 393
-24 419
-376
-8 261
D. Przepływy pieniężne netto, razem (A.III+/-B.III+/-C.III)
-9 007
6 227
10 284
-11 695
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym :
-9 007
6 227
10 284
-11 695
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic
kursowych
0
0
0
0
F. Środki pieniężne na początek okresu
64 118
48 884
11 282
33 261
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F+/- D), w tym :
55 111
55 111
21 566
21 566
- o ograniczonej możliwości dysponowania
662
662
702
702
5. Wybrane dane finansowe zawierające podstawowe pozycje skróconego sprawozdania finansowego
WYBRANE DANE FINANSOWE
tys. zł
tys. EUR
3 kwartały
narastająco/ 2023
okres
od 2023-01-01
do 2023-09-30
3 kwartały
narastająco/ 2022
okres
od 2022-01-01
do 2022-09-30
3 kwartały
narastająco/ 2023
okres
od 2023-01-01
do 2023-09-30
3 kwartały
narastająco/ 2022
okres
od 2022-01-01
do 2022-09-30
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i
materiałów
213 030
221 089
46 541
47 161
II. Zysk/strata z działalności operacyjnej
39 512
29 271
8 632
6 244
III. Zysk/strata brutto
38 215
31 116
8 349
6 637
IV. Zysk/strata netto
30 874
24 707
6 745
5 270
V. Aktywa (stan na koniec okresu)
181 920
161 068
39 244
33 075
VI. Kapitał własny (stan na koniec okresu)
140 755
114 043
30 364
23 418
VII. Kapitał zakładowy (stan na koniec okresu)
30 164
30 164
6 507
6 194
VIII. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania (stan na
koniec okresu)
41 165
47 025
8 880
9 656
IX. Zobowiązania krótkoterminowe
26 750
33 024
5 771
6 781
X. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej
44 849
8 316
9 798
1 774
XI. Przepływy pieniężne netto z działalności
inwestycyjnej
-14 203
-11 750
-3 103
-2 506
XII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej
-24 419
-8 261
-5 335
-1 762
XIII. Przepływy pieniężne netto
6 227
-11 695
1 360
-2 495
XIV. Średnia ważona liczba akcji zwykłych na koniec
kwartału (w szt.)
20 109 621
20 109 621
20 109 621
20 109 621
XV. Liczba akcji ( w szt.) na koniec okresu
20 109 621
20 109 621
20 109 621
20 109 621
XVI. Zanualizowany zysk / strata na jedną akcję w
zł/EUR (zysk zanualizowany/ średnia ważona liczba
akcji)
1,52
1,51
0,33
0,32
XVII. Wartość księgowa na jedną akcję w zł/EUR
(kapitał własny/ liczba akcji)
7,00
5,67
1,51
1,16
Do przeliczenia wybranych danych finansowych zaprezentowanych w raporcie Spółki za 3 kwartały 2023 r. i danych
porównawczych za 3 kwartały 2022 r. przyjęto:
- dla pozycji rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych średni kurs dla waluty EUR obliczony jako
średnia arytmetyczna średnich kursów ogłoszonych przez NBP na ostatni dzień każdego miesiąca od stycznia do września
danego roku, tj.:
1 EUR = 4,5773 PLN dla III kw. 2023 r.
1 EUR = 4,6880 PLN dla III kw. 2022 r.
- dla pozycji bilansowych przyjęto średni kurs NBP dla waluty EUR obowiązujący na dzień bilansowy, tj.:
1 EUR = 4,6356 PLN na dzień 30.09.2023 r. - tabela NBP nr 189/A/NBP/2022 z dnia 29.09.2023 r.
1 EUR = 4,8698 PLN na dzień 30.09.2022 r. - tabela NBP nr 190/A/NBP/2022 z dnia 30.09.2022 r.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
11
Najwyższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do września bieżącego i ubiegłego roku
wyniósł:
1 EUR = 4,7895 PLN ogłoszony na dzień 13 lutego 2023 r.
1 EUR = 4,9647 PLN ogłoszony na dzień 7 marca 2022 r.
Najniższy średni kurs ustalony przez NBP dla waluty EUR w okresie od stycznia do marca bieżącego i ubiegłego roku
wyniósł:
1 EUR = 4,4135 PLN ogłoszony na dzień 31 lipca 2023 r.
1 EUR = 4,4879 PLN ogłoszony na dzień 10 lutego 2022 r.
Zanualizowany zysk na jedną akcję zwykłą w wysokości 1,52 zł na koniec III kwartału 2023 r. (1,51 zł na koniec III kwartału
2022 r.) wyliczono dzieląc zysk netto za okres od 1 października 2022 r. do 30 września 2023 r. w kwocie 30 576 tys. zł przez
średnioważoną liczbę akcji występującą w tym okresie, która wyniosła 20 109 621 szt.
Wartość księgową na jedną akcję w wysokości 7,00 zł na dzień 30.09.2023 r. (5,67 zł na dzień 30.09.2022 r.) wyliczono
dzieląc wartość kapitału własnego na dzień 30.09.2023 r. wynoszącego 140 755 tys. zł (odpowiednio na dzień 30.09.2022r.:
114 044 tys. zł) przez liczbę akcji zwykłych występujących na dzień 30.09.2023 r. i 30.09.2022 r., tj. 20 109 621 sztuk.
6. Opis istotnych dokonań lub niepowodzeń w okresie, którego dotyczy raport wraz ze wskazaniem
najważniejszych zdarzeń dotyczących Spółki
W okresie od 1 stycznia 2023 r. do 30 września 2023 r. Spółka kontynuowała swoją działalność podstawową w
zakresie:
- produkcji odlewów ze stopów żelaza, z dominującym udziałem żeliwa sferoidalnego z wykorzystaniem zasobów
produkcyjnych zlokalizowanych w kraju,
- świadczenia usług w branży odlewniczej poprzez samobilansujący się Oddział w Niemczech.
Na wielkość wygenerowanych przychodów w 3 kwartałach 2023 r. decydujący wpływ miała działalność jednostki
macierzystej w kraju, z której przychód stanowił 82,98% przychodów ze sprzedaży ogółem. W 3 kwartałach 2022 r. udział
ten wyniósł 87,67%.
W 3 kwartałach 2023 r., w porównaniu do analogicznego okresu 2022 r., nastąpił nieznaczny spadek wartości
przychodów ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów o 3,65%. W 3 kwartale 2023 roku Spółka w porównaniu do
uzyskanych przychodów w 2 kwartale 2023 odnotowała ich spadek o 16,37% co utrzymało trend spadku przychodów 2
kwartału do uzyskanych przychodów w 1 kwartale 2023 roku, który wynosił 19,24%. Sytuacja ta związana jest z osłabienia
koniunktury gospodarczej w Unii Europejskiej i w Polsce w 2023 roku.
Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów za 3 kwartały 2023 r. w stosunku do analogicznego okresu
ubiegłego roku były niższe o 8,49%.
Udział przychodów ze sprzedaży w walutach obcych i zrównanych z nimi przychodów w PLN ustalonych na bazie
cen walutowych (głównie w EUR) w przychodach ze sprzedaży ogółem za 3 kwartały 2023 r. wyniósł łącznie 86,35% i
utrzymał się na porównywalnym poziomie z 3 kwartałami 2022 r. (84,52%).
Za 3 kwartały 2023 r. Spółka osiągnęła zysk z działalności operacyjnej w wysokości 39 512 tys. zł (3 kwartały
2022 r.: 29 271 tys. zł), zysk brutto w wysokości 38 215 tys. zł (3 kwartały 2022 r.: 31 116 tys. zł) oraz zysk netto w
wysokości 30 874 tys. zł (3 kwartały 2022 r.: 24 707 tys. zł).
Spółka w 3 kwartałach 2023 r. kontynuowała realizację umów o dzieło w obiektach fabrycznych klientów niemieckich w
ramach wyodrębnionego Oddziału w Niemczech uzyskując z tego tytułu przychody w walucie EUR, których wartość po
przeliczeniu na złotówki ujęta w rachunku zysków i strat była wyższa o 32,94% od przychodów osiągniętych w 3 kwartałach
2022 roku i wyniosła 36 249 tys. zł.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
12
Pozostałe przychody operacyjne za 3 kwartały 2023 r. i 3 kwartały 2022 r. wyniosły odpowiednio 7 408 tys. zł i
3 118 tys. zł, w tym:
Pozostałe przychody operacyjne
w tys. zł
3 kw. 2023 r.
3 kw. 2022 r.
Otrzymana rekompensata dla sektorów energochłonnych
5 237
0
Dofinansowanie ze środków pomocowych z lat ubiegłych do projektów
inwestycyjnych i badawczych rozliczane proporcjonalnie do amortyzacji
dotowanych środków trwałych i wartości niematerialnych i prawnych
826
1 650
Dofinansowanie – refundacja wynagrodzeń pracowniczych
305
243
Rozwiązanie odpisów aktualizujących na należności
0
186
Zwrot nadpłat z ZUS za lata ubiegłe (Oddział Niemcy)
157
76
Zwrot za używanie samochodów (Oddział Niemcy)
67
58
Otrzymane odszkodowania, kary i grzywny
236
432
Zysk ze sprzedaży niefinansowych aktywów trwałych
149
84
Otrzymane wynagrodzenie z tyt. obsługi klientów (Oddział Niemcy)
122
0
Nadwyżki inwentaryzacyjne zaliczane do zysków
172
286
Otrzymane bonusy i rabaty
23
84
Zwrot kwot nienależnych
74
0
Wynagrodzenie należne płatnikowi
16
0
Przedawnione zobowiązania
15
0
Pozostałe
9
19
Razem:
7 408
3 118
Pozostałe koszty operacyjne za 3 kwartały 2023 r. i 3 kwartały 2022 r. wyniosły odpowiednio 2 300 tys. zł i 1 489 tys. zł,
w tym:
Pozostałe koszty operacyjne
w tys. zł
3 kw. 2023 r.
3 kw. 2022 r.
Koszty zaniechanych prac rozwojowych*
742
0
Koszty zw. z zawarciem ugody z tyt. umowy o zakazie konkurencji
591
0
Przekazane darowizny
58
78
Niedobory i koszty
187
518
Przedawnione i umorzone należności
40
0
Odpisy aktualizujące należności
59
26
Koszty złomowania
47
0
Odpisy aktualizujące zapasy
372
842
Koszty związane z przyznaną rekompensat dla sektorów energochłonnych
201
0
Pozostałe
3
25
Razem:
2 300
1 489
* Koszty dotyczą Projektu pn. „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii
topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości użytkowych żeliwa”, którego
realizację Spółka zakończyła przedterminowo za zgodą NCBiR, z powodu braku możliwości uzyskania celu projektu.
Pozostałe przychody finansowe za 3 kwartały 2023 r. i 3 kwartały 2022 r. wyniosły odpowiednio 63 i 1 991 tys. zł tys. zł,
w tym:
Przychody finansowe
w tys. zł
3 kw. 2023 r.
3 kw. 2022 r.
Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i niezrealizowanych
0
1 905
Przychody z tytułu udzielonej gwarancji
0
17
Odsetki od środków na rachunkach bankowych
63
0
Razem:
63
1 991
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
13
Pozostałe koszty finansowe za 3 kwartały 2023 r. i 3 kwartały 2022 r. wyniosły odpowiednio 1 360 tys. zł i 146 tys. zł, w tym:
Koszty finansowe
w tys. zł
3 kw. 2023 r.
3 kw. 2022 r.
Wynik na różnicach kursowych zrealizowanych i niezrealizowanych
926
0
Odsetki od otrzymanych kredytów bankowych
375
120
Prowizja od otrzymanych kredytów bankowych
38
9
Odsetki od zobowiązań budżetowych
0
1
Koszty wypłaty dywidendy
20
0
Pozostałe
1
16
Razem:
1 360
146
EBITDA za 3 kwartały 2023 r. wyniosła 47 562 tys. zł i była wyższa od EBITDA za 3 kwartały 2022 r. o 33,23%.
Nadwyżka finansowa za 3 kwartały 2023 r. wyniosła 38 924 tys. zł i była wyższa o 25,01% w stosunku do osiągniętej
za 3 kwartały ubiegłego roku.
Różnica stanu podatku odroczonego na początek i koniec 3 kwartałów 2023 r. ujęta w rachunku zysków i strat wykazała
aktywa z tego tytułu w kwocie 747 tys. zł.
Zapłacone przez Spółkę zaliczki na podatek dochodowy od dochodowego od osób prawnych za 3 kwartały 2023 r.
wyniosły 8 088 tys. zł (za 3 kw. 2022 r.: 7 069 tys. zł).
Za 3 kwartały 2023 r. i analogiczny okres 2022 r. Spółka uzyskała następujące wskaźniki rentowności:
Wskaźniki rentowności
3 kwartały 2023 r.
3 kwartały 2022 r.
Dynamika
3 kw. 2023 r. /
3 kw. 2022 r.
Marża brutto ze sprzedaży
[zysk brutto ze sprzedaży / przychody ze sprzedaży]
23,37%
19,31%
121,03%
Rentowność działalności operacyjnej
[zysk z działalności operacyjnej / przychody ze sprzedaży]
18,55%
13,24%
140,11%
Rentowność brutto
[zysk brutto / przychody ze sprzedaży]
17,94%
14,07%
127,51%
Rentowność netto
[zysk netto / przychody ze sprzedaży]
14,49%
11,18%
129,61%
Rentowność majątku (ROA)
[zysk netto / aktywa ogółem]
16,97%
15,34%
110,63%
Rentowność kapitału (ROE)
[zysk netto / kapitał własny]
31,93%
21,66%
147,41%
EBITDA
[wynik z działalności operacyjnej + amortyzacja]
47 562 tys. zł
35 700 tys. zł
133,23%
Nadwyżka finansowa
[wynik netto + amortyzacja]
38 924 tys. zł
31 136 tys. zł
125,01%
Za 3 kwartały 2023 r. w porównaniu do analogicznego okres ubiegłego roku Spółka odnotowała wzrost dynamiki
wszystkich wskaźników rentowności.
Wybrane wskaźniki zadłużenia i płynności za 3 kwartały 2023 r. i 3 kwartały 2022 r. przyjęły wartości jak niżej:
Wskaźniki zadłużenia i płynności
3 kwartały
2023 r.
3 kwartały
2022 r.
Dynamika
3 kw. 2023 r. /
3 kw. 2022 r.
poziom zadłużenia w %
[zobowiązania i rez. na zobowiązania ogółem / aktywa ogółem]
22,63%
29,20%
75,50%
płynność bieżąca
[majątek obrotowy / zobowiązania krótkoterminowe]
4,46
3,18
140,25%
płynność szybka
[(majątek obrotowy- zapasy) / zobowiązania krótkoterminowe]
3,12
1,94
160,82%
cykl zapasów w dniach
[średni stan zapasów * 270 dni / przychody netto ze sprzedaży]
45
41
109,76%
cykl należności handlowych w dniach
[średni stan należności handlowych * 270 dni / przychody netto ze sprzedaży]
37
45
82,22%
cykl zobowiązań handlowych w dniach
[średni stan zobowiązań z tyt. dostaw * 270 dni / przychody netto ze sprzedaży]
25
30
83,33%
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
14
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała swoje zobowiązania, a poziom zadłużenia
uległ obniżeniu o 6,57 punktu procentowego z porównywalnym okresem 2022 r., co sukcesywnie zmniejsza ryzyko finansowe
w związku ze zmniejszeniem obcych źródeł w finansowaniu działalności. Spółka ma możliwość terminowego spłacania
wymagalnych zobowiązań oraz zaangażowania aktywów obrotowych w kolejne cykle gospodarcze, a także do realizacji zadań
inwestycyjnych. Wskaźnik płynności szybkiej wyniósł 3,12 co oznacza, że należności i środki pieniężne gwarantują spłatę
bieżących zobowiązań wymagalnych w terminach.
Wskaźniki płynności bieżącej i szybkiej uległy nieznacznemu wzrostowi, cykl zapasów wydłużył się, natomiast cykl
zobowiązań handlowych oraz należności handlowych uległy skróceniu.
7. Opis czynników i zdarzeń, w szczególności o nietypowym charakterze, mających znaczący wpływ na
osiągnięte wyniki finansowe
W sprawozdaniu finansowym za 3 kwartały 2023 r. nie odnotowano zdarzeń nietypowych, mających znaczący wpływ
na wynik finansowy Spółki ze względu na fakt ich nie wystąpienia.
8. Objaśnienia dotyczące sezonowości lub cykliczności działalności
W okresie objętym bieżącym sprawozdaniem nie wystąpiły w działalności gospodarczej zjawiska cykliczności i sezonowości.
9. Informacje o odpisach aktualizujących wartość zapasów do wartości netto możliwej do uzyskania i
odwróceniu odpisów z tego tytułu
W 3 kwartałach 2023 r. utworzono następujące odpisy aktualizujące wartość zapasów:
[ w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2022 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
30.09.2023 r.
wykorzystanie
rozwiązanie
Odpis aktualizujący zapasy materiałów i
towarów
704
373
0
0
1 077
Odpis aktualizujący zapasy wyrobów
gotowych
140
0
0
0
140
10. Informacje o odpisach aktualizujących z tytułu utraty wartości aktywów finansowych, rzeczowych
aktywów trwałych, wartości niematerialnych i prawnych lub innych aktywów oraz odwróceniu takich
odpisów
W 3 kwartałach 2023 r. utworzono oraz rozwiązano i wykorzystano następujące odpisy aktualizujące wartość
pozostałych aktywów:
[ w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2022 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
30.09.2023 r.
wykorzystanie
rozwiązanie
Odpis aktualizujący udziały w innych
jednostkach
2
-
-
-
2
Odpis aktualizujący należności
73
297
238
-
132
Odpis aktualizujący koszty prac rozwojowych
0
510
510
-
0
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
15
11. Informacje o utworzeniu, zwiększeniu, wykorzystaniu i rozwiązaniu rezerw oraz istotnych zmianach
wielkości szacunkowych.
W Spółce, w 3 kwartałach 2023 r. utworzono następujące rezerwy:
[ w tys. zł]
Wyszczególnienie
stan na
31.12.2022 r.
zwiększenia
zmniejszenia
stan na
30.09.2023 r.
wykorzystanie
rozwiązanie
1. Rezerwa na świadczenia
emerytalne i podobne, w tym:
4 991
8 941
4 564
2 869
6 499
1.1 długoterminowe ( odprawy
emerytalne i jubileuszowe)
1 465
80
832
0
713
1.2. krótkoterminowe
3 526
8 861
3 732
2 869
5 786
- rezerwa na odprawy
emerytalne
100
860
0
0
960
- rezerwa na urlopy
1 903
3 251
1 221
2 555
1 378
- rezerwa na inne
wynagrodzenia
1 523
4 750
2 511
314
3 448
2. Pozostałe rezerwy
355
2 502
833
515
1 509
2.1. długoterminowe
-
-
-
-
-
2.2. krótkoterminowe
355
2 502
833
515
1 509
- pozostałe rezerwy na koszty
bieżące
355
2 502
833
515
1 509
12. Informacje o rezerwach i aktywach z tytułu odroczonego podatku dochodowego
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
W okresie od 01.01.2023 r. do 30.09.2023 r. aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego wzrosły o kwotę 521 tys. zł.
Zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego
W okresie od 01.01.2023 r. do 30.09.2023 r. zobowiązania z tytułu odroczonego podatku dochodowego spadły o kwotę
226 tys. zł.
13. Informacje o istotnych transakcjach nabycia i sprzedaży rzeczowych aktywów trwałych
W 3 kwartałach 2023 r. Spółka poniosła łącznie nakłady na cele inwestycyjne oraz prace badawczo - rozwojowe w
wysokości 14 311 tys. zł (z tego wydatki na prace B+R wyniosły 779 tys. zł, z których kwotę 202 tys. zł rozliczono bezpośrednio
w koszty, natomiast kwotę 320 tys. zł stanowiącą koszty zaniechanych prac rozwojowych spisano w pozostałe koszty
operacyjne).
Poniesione w 3 kwartałach 2023 r. nakłady inwestycyjne na rzeczowe aktywa trwałe oraz wartości niematerialne i prawne
wyniosły 13 532 tys. zł.
Wartość poniesionych nakładów inwestycyjnych dla poszczególnych grup Środków Trwałych i WNiP prezentuje się
następująco:
Wyszczególnienie
w tys. zł
budynki i budowle, w tym:
297
hala buforowa materiałów wsadowych
31
hala magazynowa - wykonanie pomieszczeń
socjalnych
75
sieć informatyczna
33
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
16
stacja pomiarowa gazu ziemnego
108
maszyny i urządzenia, w tym:
9 099
stacja przerobu mas formierskich
377
system dozowania dodatków do kadzi
757
urządzenie gazowe do podgrzewania kadzi
67
zalewarka HWS
5 383
zespół kadzi odlewniczych do sferoidyzacji
233
centrum CNC OKUMA MA600H III
290
zespół aparatury rozdzielczo-sterowniczej
72
kadź reakcyjna i kadź zalewania
353
oczyszczarka bębnowa
499
linia pilotażowa pod produkcję sypkich mas
709
twardościomierz BRINELLA KB
97
środki transportu, w tym:
2 052
samochody osobowe
911
wózki widłowe
1 141
wyposażenie, w tym:
1 747
spektrometr emisyjny
312
skaner optyczny ATOS 5
707
Wartości niematerialne i prawne, w tym:
337
domena Active Directory
121
licencja NX CAD/CAM
174
licencja do diagnostyki sterowników
42
Na dzień bilansowy wartość zapłaconych przez Spółkę zaliczek na poczet dostaw inwestycyjnych w roku 2023
wyniosła 3 010 tys. zł, w tym:
Wyszczególnienie
w tys. zł
system dozowania dodatków do kadzi
1 163
kadź reakcyjna i kadź zalewania
532
twardościomierz BRINELLA KB
97
zalewarka HWS
10
oczyszczarka bębnowa
499
linia pilotażowa pod produkcję sypkich mas
709
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka nie zawierała istotnych transakcji sprzedaży rzeczowych aktywów
trwałych. Spółka nie ponosiła również nakładów na długoterminowe aktywa finansowe.
W kwocie poniesionych nakładów na rzeczowe aktywa trwałe, nakłady na ochronę środowiska naturalnego w 2023
roku wyniosły 219 tys. zł.
Na dzień 30.09.2023 r. wystąpiły nieprzeterminowane zobowiązania z tytułu zakupu rzeczowych aktywów trwałych
w kwocie łącznej 1 076 tys. zł.
Na 30.09.2023 r. kwota 4 362 tys. zł stanowi przyszłe zobowiązania wynikające z zawartych umów inwestycyjnych
w 2022 i w 2023 roku.
Po dniu 30.09.2023 r. do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania finansowego uregulowano wszystkie
zobowiązania bilansowe, na łączną kwotę 1 076 tys. zł.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
17
14. Informacje o istotnym zobowiązaniu z tytułu dokonania zakupu rzeczowych aktywów trwałych
Opis zawarto w punkcie 13 niniejszego śródrocznego sprawozdania finansowego.
15. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych
Na dzień 30.09.2023 r. nie wystąpiły istotne rozliczenia z tytułu spraw sądowych.
16. Istotne postępowania toczące się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego
lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego
jednostki
W badanym okresie nie toczyło się istotne postępowanie przed sądem, organem właściwym dla postępowania
arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczące zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki.
17. Wskazania korekt błędów poprzednich okresów
W sprawozdaniu finansowym za 3 kwartały 2023 roku nie wystąpiły korekty błędów poprzednich okresów.
18. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają
istotny wpływ na wartość godziwą aktywów finansowych i zobowiązań finansowych emitenta,
niezależnie od tego, czy aktywa i zobowiązania są ujęte w wartości godziwej czy w skorygowanej cenie
nabycia (koszcie zamortyzowanym)
Spółka nie odnotowała negatywnych zmian i warunków prowadzenia działalności mających wpływ na wartość aktywów
finansowych i zobowiązań. Spółka prowadzi efektywną działalność gospodarczą.
19. Informacje o niespłaceniu kredytu lub pożyczki lub naruszeniu istotnych postanowień umowy kredytu
lub pożyczki, w odniesieniu do których nie podjęto żadnych działań naprawczych do końca okresu
sprawozdawczego
W bieżącym okresie sprawozdawczym Spółka terminowo regulowała zobowiązania z tytułu zaciągniętych kredytów
bankowych i nie naruszyła postanowień umów kredytowych.
20. Opis organizacji grupy kapitałowej i udział w innych podmiotach
W rozumieniu ustawy o rachunkowości Spółka nie tworzyła i nie wchodziła w skład grupy kapitałowej, gdyż nie była
jednostką zależną i nie posiadała udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów w innym podmiocie.
Zaangażowanie innych podmiotów/osób w kapitale Spółki Odlewnie Polskie S.A. wynoszące powyżej 5%
przedstawia tabela zamieszczona w punkcie 31 niniejszego skróconego sprawozdania finansowego.
21. Istotne i zawarte na innych warunkach niż rynkowe transakcje z podmiotami powiązanymi.
Spółka w 3 kwartałach 2023 r. nie zawierała z podmiotami powiązanymi istotnych transakcji na innych warunkach
niż rynkowe.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
18
22. Instrumenty finansowe
W okresie 3 kwartałów 2023 r. działalność Spółki finansowana była kapitałem własnym i
zobowiązaniami handlowymi. Finansowanie zapewniały również umowy zawarte z Bankami Bank Millennium S.A. oraz Bank
Polska Kasa Opieki S.A.
Spółka w ramach zawartej 30 listopada 2021 roku z Bankiem Millennium S.A. Umowy o linię wieloproduktową z
globalnym limitem w kwocie 12.000 tys. zł obowiązującej od 4 grudnia 2021 do 3 grudnia 2023 oraz w ramach dostępnych
sublimitów mogła korzystać z kredytu w rachunku bieżącym w wysokości 12 000 tys. zł oraz limitu na gwarancje i akredytywy
w wysokości 5 000 tys. zł z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie
może przekroczyć kwoty Limitu. Warunki oprocentowania: oprocentowanie zmienne WIBOR 1M powiększony o marżę Banku
0,8% p.a.
W ramach Umowy o Zawieranie i Rozliczanie Kasowych i Terminowych Transakcji Wymiany Walutowej oraz
Transakcji SWAPA Walutowego wraz z Umową Przewłaszczenia Kwot Pieniężnych Dla Przedsiębiorstw Posiadających
Rachunek Rozliczeniowy z Bankiem Millennium S.A. Spółka mogła korzystać z limitu skarbowego do kwoty 1 000 tys. zł.
W ramach podpisanego w dniu 17 marca 2023 roku Aneksu nr 3 do Umowy o Limit Wierzytelności zawartego z
Bankiem Polska Kasa Opieki S.A. podwyższającego kwotę limitu do wartości 15 000 tys. zł, Spółka mogła korzystać z kredytu
w rachunku bieżącym w wysokości 15 000 tys. zł oraz limitów na gwarancje w wysokości 7 000 tys. zł, na akredytywy 15 000
tys. zł, z zastrzeżeniem, że łączna kwota zadłużenia wynikająca z wykorzystania przyznanego limitu nie może przekroczyć
kwoty Limitu. Warunki oprocentowania: oprocentowanie zmienne WIBOR 1M powiększony o marżę Banku 1,0% p.a.
W okresie 3 kwartałów 2023 r. średnio dzienne wykorzystanie kredytów udostępnionych w ramach podpisanych z
Bankami umów liczone z dni wykorzystania kredytów wyniosło 6 464 tys. zł a ich stan wykorzystania na dzień bilansowy
wyniósł 5 tys. zł.
W okresie 9 miesięcy 2023 r. Spółka nie zawierała terminowych transakcji walutowych.
23. Informacje o zmianie sposobu (metody) ustalenia wartości instrumentów finansowych wycenianych w
wartości godziwej
W 3 kwartałach 2023 r. nie wystąpiła zmiana metody ustalania wartości instrumentów finansowych wycenianych w
wartości godziwej.
24. Informacje dotyczące zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub
wykorzystania tych aktywów
W 3 kwartałach 2023 r. nie miała miejsca zmiana w kwalifikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub
wykorzystania tych aktywów.
25. Informacje dotyczące emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych.
W 3 kwartałach 2023 r. nie miały miejsca emisja akcji, wykup i spłata nieudziałowych i kapitałowych papierów
wartościowych.
26. Informacje dotyczące wypłaconej (lub zadeklarowanej) dywidendy
Na wniosek Zarządu, przy pozytywnej opinii Rady Nadzorczej, w dniu 15.05.2023 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie
Spółki podjęło uchwałę nr 16 w sprawie podziału zysku netto za rok obrotowy 2022. W ramach jego podziału kwotę 10 055
tys. zł przeznaczyło na wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy Spółki, co oznaczało wypłatę 0,50 zł na każdą akcję dla
uprawnionych akcjonariuszy posiadających akcje Spółki na dzień 31 maja 2023 r. Dzień 14 czerwca 2023 r. był dniem wypłaty
dywidendy.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
19
27. Zdarzenia po dniu, na który sporządzono kwartalne skrócone sprawozdanie finansowe, nieujęte w tym
sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe
Po dniu, na który sporządzono bieżące kwartalne sprawozdanie finansowe, wystąpiły następujące zdarzenia nie
ujęte w tym sprawozdaniu, a mogące w znaczący sposób wpłynąć na przyszłe wyniki finansowe:
- w dniu 31 października 2023 Spółka otrzymała pomoc publiczną z Ministerstwa Rozwoju i Technologii z tytułu
ponoszenia kosztów zakupu uprawnień do emisji w rozumieniu ustawy z dnia 12 czerwca 2015 r. o systemie handlu
uprawnieniami do emisji gazów cieplarnianych (Dz.U. z 2023 r. poz. 589 ze zm.) na ceny energii elektrycznej zużywanej do
wytworzenia produktów w sektorach lub podsektorach energochłonnych w wysokości 3 594 tys. zł.
28. Informacje dotyczące zmiany zobowiązań warunkowych lub aktywów warunkowych, które nastąpiły od
czasu zakończenia ostatniego roku obrotowego
Na dzień 30.09.2023 r. należności warunkowe odpowiadające kwocie możliwych do uzyskania dotacji uległy
zmniejszeniu o 533 tys. zł w stosunku do stanu na dzień 31.12.2022 r. i wyniosły 3 222 tys. zł.
Lp.
Uprawniony
Zobowiązany
/Lider Konsorcjum
Tytuł
Wartość w tys. zł
na 30.06.2023 r.
Wartość w tys. zł
na 31.12.2022 r.
1
Odlewnie Polskie
S.A.
STIFTELSEN
SINTEF (SINTEF) z
siedzibą w Norwegii
– Lider Konsorcjum
Projekt nr 767533 z dn. 30.08.2017 r. pn. “Integrated approach to
process optimisation for raw material resources efficiency, excluding
recovery technologies of waste streams”- ENSUREAL (tłumacz:
Zintegrowane podejście do procesu optymalizacji w zakresie
wydajności zasobów surowców, z wyłączeniem technologii
odzyskiwania strumieni odpadów)- współfinansowany ze środków
unijnych w ramach programu Horizon 2020 - Umowa Konsorcjum z
dn. 05.07.2017 r.
92
92
2
Odlewnie Polskie
S.A.
Narodowe Centrum
Badań i Rozwoju w
Warszawie
Umowa o dofinansowanie projektu „Opracowanie innowacyjnej
technologii komponentów odlewniczych z wysokojakościowego
żeliwa sferoidalnego przy zastosowaniu nowatorskiej w skali
światowej techniki hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego
stopu” nr POIR.01.01.01-00-0545/19-00 z dnia 13.11.2019 r
315
459
3
Odlewnie Polskie
S.A.
Narodowe Centrum
Badań i Rozwoju w
Warszawie
Umowa o dofinansowanie projektu pn. „Wdrożenie na rynek
innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si (krzemem)
dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki
pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky
oraz porowatości odlewów i gwarantującej stabilność właściwości
użytkowych żeliwa” nr POIR.01.01.01-00-1303/19-00 z dnia
05.06.2020 r.*
0
476
4
Odlewnie Polskie
S.A.
Meehanite
Technology OY z
siedzibą w
Finlandii
- Lider Projektu
Projekt nr 101074439 - LIFE21-ENV-FI-GREEN CASTING LIFE
pn.”Towards zero emissions in European ferrous foundries using
inorganic binder systems”
- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej
ds. Klimatu, Infrastruktury i Środowiska
- Umowa podpisana w dn.25.08.2022 r.
2 588
2 728
5
Odlewnie Polskie
S.A.
NORGES
TEKNISK-
NATURVIDENSKA
BELIGE
UNIWERSYT.
Lider Projektu
Projekt nr 101091936 – HAIMan pn.” Sustainable Hydrogen and
Aluminothermic Reduction Process for Manganese, its alloys and
Critical Raw Materials Production
- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji Wykonawczej
ds. Zdrowia i Cyfryzacji (HADEA)
- Umowa podpisana w dn.8.11.2022 r.
227
0
RAZEM
3 222
3 755
* W sierpniu 2023 r. roku Spółka przedterminowo zakończyła realizację Projektu pn. „Wdrożenie na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo Si
(krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości odlewów i
gwarantującej stabilność właściwości użytkowych żeliwa” z powodu braku możliwości uzyskania celu projektu. W związku z tym, Spółka nie wykorzystała dofinansowania w
wysokości 169 tys. zł.
Na dzień bilansowy 30.09.2023 r. zobowiązania warunkowe wyniosły 9 390 tys. zł i uległy zmniejszeniu o 155 tys. zł w
stosunku do stanu na dzień 31.12.2022 r.
Wartość zabezpieczeń wekslowych na dzień bilansowy dotyczących zawartych umów o dotację oraz gwarancji
bankowych prezentuje poniższa tabela:
Lp.
Uprawniony
Podstawa
powstania
zobowiązania
Tytuł
Wartość na dzień
30.09.2023 r.
Wartość na dzień
31.12.2022 r.
1
Minister Rozwoju
w Warszawie,
Pl. Trzech Krzyży 3/5
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.02.01.00-00-0018/15-00
z dnia 31.08.2016 r. o dofinansowanie projektu „Wzrost
kompetencji Ośrodka Badawczo- Rozwojowego
Komponentów Odlewniczych w zakresie automatyzacji i
robotyzacji procesowej”.
3 526
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
3 526
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
20
2
Województwo
Świętokrzyskie w
Kielcach
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr RPSW.01.02.00-26-0025/17-00
z dnia 25.04.2018 r. na dofinansowanie projektu „Badania
i opracowanie zaawansowanej technologii obróbki
skrawaniem odlewów żeliwnych zgodnie z wymaganiami
innowacyjnego elastycznego systemu paletyzacji”.
1 084
wraz z odsetkami w
wysokości określonej
jak dla zaległości
podatkowych
(okres trwałości
projektu
do 31.12.2025 r.)
1 084
wraz z odsetkami w
wysokości określonej jak
dla zaległości podatkowych
(okres trwałości projektu
do 31.12.2025 r. )
3
Narodowe Centrum
Badań i Rozwoju w
Warszawie
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-0545/19-00
z dnia 13.11.2019 r. o dofinansowanie projektu
„Opracowanie innowacyjnej technologii komponentów
odlewniczych z wysokojakościowego żeliwa sferoidalnego
przy zastosowaniu nowatorskiej w skali światowej techniki
hybrydowo-dynamicznej modyfikacji ciekłego stopu”.
1 935
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości
projektu
do 03.06.2028 r.)
1 935
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości projektu
do 3.06.2028 r.)
4
Narodowe Centrum
Badań i Rozwoju w
Warszawie
weksel in
blanco
Zabezpieczenie należytego wykonania zobowiązań
wynikających z umowy nr POIR.01.01.01-00-1303/19-00 z
dnia 05.06.2020 r. o dofinansowanie projektu „Wdrożenie
na rynek innowacyjnego żeliwa umocnionego roztworowo
Si (krzemem) dzięki opracowaniu dedykowanej
technologii topienia i obróbki pozapiecowej, eliminującej
skłonność do tworzenia grafitu Chunky oraz porowatości
odlewów i gwarantującej stabilność właściwości
użytkowych żeliwa”
1 628
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości
projektu
do 30.09.2028 r.)
1 628
wraz z należnymi
odsetkami w wysokości
określonej jak dla
zaległości podatkowych
(okres trwałości projektu
do 30.09.2028 r.)
5
Bank Polska Kasa
Opieki Spółka Akcyjna
w Warszawie
gwarancja
bankowa
Gwarancja dobrego wykonania umowy, nr 4540003424
zawartej w dniu 12 sierpnia 2020 roku, realizowanej przez
Odlewnię Elzamech Sp. z o.o. na rzecz Ciech Soda Polska
S,A w Inowrocławiu zawarta na okres do 9 marca 2023
roku
0
203
6
Meehanite
Technology OY z
siedzibą w Finlandii
- Lider Projektu
zaliczka
Zaliczka otrzymana w celu dofinansowania realizacji
Projektu nr 101074439 - LIFE21-ENV-FI-GREEN
CASTING LIFE pn.”Towards zero emissions in European
ferrous foundries using inorganic binder systems”
- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji
Wykonawczej ds. Klimatu, Infrastruktury i Środowiska
- Umowa podpisana w dn.25.08.2022 r.
1 169
1 169
7
NORGES TEKNISK-
NATURVIDENSKABE
LIGE UNIWERSYT.
- Lider Projektu
zaliczka
Zaliczka otrzymana w celu dofinansowania realizacji
Projektu nr 101091936 – HAIMan pn.”Sustainable
Hydrogen and Aluminothermic Reduction Process for
Manganese, its alloys and Critical Raw Materials
Production”
- współfinansowany ze środków Europejskiej Agencji
Wykonawczej ds.
- Umowa podpisana w dn.08.11.2022 r.
48
0
RAZEM
9 390
9 545
Spółka nie posiada innych zobowiązań i aktywów warunkowych nie wykazanych w bilansie poza wymienionymi w tabelach
powyżej.
29. Skutki zmian w strukturze jednostki gospodarczej, w tym w wyniku połączenia jednostek
gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek grupy kapitałowej, inwestycji długoterminowych,
podziału, restrukturyzacji i zaniechania działalności.
W okresie od 1 stycznia do 30 września 2023 r. nie wystąpiły zmiany w strukturze Spółki w wyniku połączenia
jednostek gospodarczych, przejęcia lub sprzedaży jednostek, inwestycji długoterminowych, podziału i restrukturyzacji.
30. Stanowisko Zarządu odnośnie możliwości zrealizowania publikowanych prognoz wyników na dany rok.
Spółka nie podała do publicznej wiadomości prognozy wyników na rok 2023 z uwagi na niestabilną sytuację
makroekonomiczną w gospodarce światowej i europejskiej skutkującą trudnym do przewidzenia poziomem zamówień w
perspektywie kolejnych miesięcy.
31. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej 5% liczby
głosów na walnym zgromadzeniu Spółki oraz zmiany w strukturze własności znaczących pakietów akcji
w okresie od przekazania poprzedniego raportu okresowego
Na dzień 30.09.2023 r. kapitał zakładowy Spółki wynosił 30 164 431,50 zł i dzielił się na 20 109 621 sztuk akcji
zwykłych na okaziciela o wartości nominalnej 1,50 zł każda.
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
21
Struktura własności znaczących pakietów akcji nie uległa zmianie od daty przekazania poprzedniego raportu
okresowego tj. od 07.09.2023 r. i przedstawia się następująco:
Akcjonariusze Spółki: Pan Adam Żyła i Pan Marcin Wąsiel zawarli 28.02.2020 r. bezterminowe porozumienie, którego celem
jest długoterminowe prowadzenie wspólnej polityki wobec Spółki oraz zgodne głosowanie na walnym zgromadzeniu Spółki.
32. Zestawienie stanu posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień przekazania
raportu kwartalnego oraz zmian w stanie posiadania w okresie od przekazania poprzedniego raportu
okresowego
Akcje Spółki będące w posiadaniu osób zarządzających i nadzorujących na dzień sporządzenia niniejszego
sprawozdania nie uległy zmianie od czasu ostatniej publikacji półrocznego sprawozdania finansowego tj. od dnia 7.09.2023 r.
Tabela poniżej przedstawia stan posiadania akcji Spółki przez osoby zarządzające i nadzorujące:
Lp.
Osoby zarządzające i nadzorujące
Stan na 7.09.2023 rok
Zmiana stanu posiadania w
okresie 08.09.2023 –
07.11.2023
Stan na dzień publikacji
raportu
Liczba
posiadanych
głosów na WZ
[szt.]
Udział w
kapitale na
WZ
Liczba
posiadanych
głosów na WZ
[szt.]
Udział w
kapitale
na WZ
Liczba
posiadanych
głosów na WZ
[szt.]
Udział w
kapitale na
WZ
1.
Leszek Walczyk – Członek Zarządu
1 230 578
6,1193%
-
-
1 230 578
6,1193%
2.
Kazimierz Kwiecień – Wiceprzewodniczący
Rady Nadzorczej
100
0,0005%
-
-
100
0,0005%
3.
Ryszard Pisarski – Członek Rady Nadzorczej
732 000
3,6400%
-
-
732 000
3,6400%
Razem osoby zarządzające i nadzorujące
1 962 678
9,7599%
-
-
1 962 678
9,7599%
Ogółem liczba akcji i głosów Spółki
20 109 621
100,0000%
20 109 621
-
20 109 621
100,0000%
33. Udzielone poręczenia kredytu, pożyczki lub udzielone gwarancje o znaczącej wartości
W okresie 3 kwartałów 2023 roku Spółka nie udzieliła poręczenia kredytu lub pożyczki ani też nie udzieliła gwarancji
żadnemu podmiotowi.
34. Inne informacje istotne dla oceny sytuacji kadrowej, majątkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich
zmian oraz informacje istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Spółkę
W związku z agresją Rosji na Ukrainę Spółka dokonała w 2022 roku skutecznej geograficznej dywersyfikacji dostaw
surówki odlewniczej jako jednego z podstawowych surowców używanych do produkcji, uruchamiając ciągłe dostawy z Brazylii
w oparciu o kontrakty zawierane z dostawcami niemieckimi i austriackimi. Polityka w tym zakresie jest kontynuowana w 2023
roku. Zamiarem Spółki jest maksymalne uniezależnienie się od dostaw surówki odlewniczej, geograficznie pochodzącej z
kierunku wschodniego. Spółka nie sprzedaje swoich produktów do kontrahentów mających siedzibę w Rosji, Ukrainie bądź
Białorusi.
Lp.
Akcjonariusz
Liczba akcji /
głosów na WZ
[ w szt.]
Cena nominalna
w zł
Wartość
nominalna w tys.
zł
% udział
w kapitale
zakładowym
1
OP Invest Sp. z o. o.
5 765 246
1,50
8 648
28,67%
2
Adam Żyła
3 881 500
1,50
5 822
19,30%
3
PKO BP Bankowy Otwarty Fundusz Emerytalny
2 065 743
1,50
3 099
10,27%
4
Marcin Wąsiel
1 631 315
1,50
2 283
8,11%
6
Leszek Walczyk
1 230 578
1,50
1 846
6,12%
Razem znaczący akcjonariusze
14 574 382
1,50
21 698
72,47%
Razem ogólna liczba akcji:
20 109 621
x
30 164
100%
Odlewnie Polskie S.A. – Sprawozdanie finansowe za 3 kwartały 2023 roku
22
Sytuacja finansowa Spółki jest stabilna i umożliwia w oparciu o środki własne niezakłóconą realizację jej zobowiązań
związanych z działalnością gospodarczą w obrocie, jak również wydatków związanych z realizowanym planem nakładów
inwestycyjnych.
35. Czynniki, które będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Na osiągane przez Spółkę w perspektywie kolejnego kwartału wyniki ekonomiczno-finansowe będą miały wpływ:
− ryzyko recesji gospodarczej w Krajach Unii Europejskiej w powiązaniu z sytuacją rynkową i ekonomiczno -
finansową kluczowych kontrahentów Spółki,
− skala zamówień od dotychczasowych kontrahentów Spółki w świetle ich odnotowanego spadku o około 10% w
stosunku do 9 miesięcy ubiegłego roku,
− skuteczność we wdrażaniu produkcji od nowych kontrahentów Spółki pozyskanych w wyniku prowadzonej akcji
akwizycyjnej,
− kształtowanie się kursów walut obcych, a w szczególności waluty EUR wobec PLN, z uwagi na wysoki udział
sprzedaży realizowanej w walutach obcych, w przychodach ze sprzedaży ogółem,
− kształtowanie się cen surowców i materiałów wykorzystywanych w produkcji odlewniczej, głównie surówki
odlewniczej, złomu stalowego i żeliwnego oraz cen czynników energetycznych, z uwagi na ich istotny udział
w kosztach rodzajowych produkcji,
− kształtowanie się cen energii energetycznej i gazu oraz zachowanie ciągłości ich dostaw,
− realizacja planów inwestycyjnych związanych z dalszym unowocześnianiem potencjału wytwórczego oraz
badawczo - rozwojowego przy współfinansowaniu środkami publicznymi,
− konsekwentne wdrażanie innowacji technicznych i technologicznych.
PODPIS OSOBY, KTÓREJ POWIERZONO PROWADZENIE KSIĄG RACHUNKOWYCH
Data
Imię i Nazwisko
Stanowisko / Funkcja
Podpis
2023-11-07
Adriana Kozieł
Główna Księgowa
Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym
PODPISY WSZYSTKICH CZŁONKÓW ZARZĄDU
Data
Imię i Nazwisko
Stanowisko / Funkcja
Podpis
2023-11-07
Leszek Walczyk
Wiceprezes Zarządu
Podpisano kwalifikowanym podpisem elektronicznym