Firma Oponiarska Dębica S.A.
Skrócone sprawozdanie finansowe za III kwartał 2023
Dane w tys. PLN
20
Komentarz do Rachunku przepływów środków pieniężnych (CF)
Działalność operacyjna (CF poz. A.III) za trzy kwartały 2023 r. wygenerowała dodatnie przepływy
pieniężne w wysokości 170,8 mln zł. Zysk netto i amortyzacja wygenerowały dodatnie przepływy w
kwocie 274,3 mln zł, natomiast wzrost kapitału pracującego wygenerował 84,3 mln zł ujemnych
przepływów. Zmiana rezerw i rozliczeń międzyokresowych kosztów wygenerowała 16,8 mln zł ujemnych
przepływów, a pozostałe tytuły (głównie korekta zysku netto o odsetki od udzielonej pożyczki) 2,4 mln
zł ujemnych przepływów pieniężnych.
Działalność inwestycyjna (CF poz. B.III) w trzech kwartałach 2023 r. wygenerowała ujemne przepływy
w wysokości 60,5 mln zł. Na nabycie rzeczowych aktywów trwałych przeznaczono 92,6 mln zł (w tym
nakłady inwestycyjne 85,0 mln zł, nabycie praw do emisji CO
2
3,7 mln zł, spadek zobowiązań
inwestycyjnych 3,9 mln zł).
Spłata pożyczki od podmiotu powiązanego wygenerowała 150,0 mln zł dodatnich przepływów
pieniężnych, udzielona pożyczka dla podmiotu powiązanego wygenerowała 150,0 mln ujemnych
przepływów pieniężnych. Dodatnie przepływy pieniężne wygenerowały również: odsetki od pożyczki
udzielonej podmiotowi powiązanemu w kwocie 26,5 mln zł oraz wpływy ze zbycia rzeczowych aktywów
trwałych w wysokości 5,6 mln zł.
Działalność finansowa (CF poz. C.III) wygenerowała ujemne przepływy pieniężne w wysokości 3,4
mln zł, w tym: zapłata odsetek 0,3 mln zł, a spłata rat leasingowych 3,1 mln zł.
Przepływy pieniężne netto (CF poz. D) za trzy miesiące 2023 r. były dodatnie i wyniosły 106,9 mln zł.
Stan środków pieniężnych (CF poz. G) wzrósł w ciągu trzech kwartałów 2023 r. do wysokości 173,9
mln zł z poziomu 67,0 mln zł na koniec grudnia 2022 r.
4. Opis zmian organizacji grupy kapitałowej
Spółka nie tworzy grupy kapitałowej, nie jest jednostką dominującą, nie sporządza skonsolidowanych
sprawozdań finansowych.
5. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz
wyników na dany rok, w świetle wyników zaprezentowanych w raporcie kwartalnym, w stosunku
do wyników prognozowanych
Spółka nie publikowała prognoz wyników na rok 2023.
6. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio przez podmioty zależne co najmniej
5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu
Wg informacji posiadanych przez Spółkę, na dzień przekazania raportu okresowego za trzeci kwartał
2023 r. akcjonariuszem posiadającym co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu
Spółki był:
- Goodyear Holdings S.àr.l. z siedzibą w Luksemburgu, posiadający 12 042 976 akcji stanowiących
87,251% kapitału zakładowego Spółki, przyznających prawo do 12 042 976 głosów na walnym
zgromadzeniu Spółki, stanowiących około 87,251% w ogólnej liczbie głosów na walnym zgromadzeniu
Spółki*.
- FRAM Fundusz Inwestycyjny Zamknięty z siedzibą w Warszawie, Lemuria Partners Sicav P.L.C z
siedzibą na Malcie, Otwarty Fundusz Emerytalny Nationale–Nederlanden reprezentowany przez
Nationale-Nederlanden Powszechne Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie oraz PKO
BP Bankowy Otwarty Fundusz Emerytalny reprezentowany przez PKO BP BANKOWY Powszechne
Towarzystwo Emerytalne S.A. z siedzibą w Warszawie tworzące Porozumienie zawarte na podstawie
art. 87 ust. 1 pkt 5 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania
instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych,