Sprawozdanie_z_dzialalnosci_Synektik_FY2022

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 1

ROCZNE SPRAWOZDANIE Z DZIAŁALNOŚCI

SYNEKTIK SA

ORAZ GRUPY KAPITAŁOWEJ SYNEKTIK SA

za rok obrotowy 2022

trwający od 1 października 2022 roku do 30 września 2023 roku,

sporządzone według Międzynarodowych Standardów

Sprawozdawczości Finansowej

18 stycznia 2024 r.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA 
 i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA 
 
 
Synektik SA | 2 
 
 Informacje ogólne  6 
 Profil działalności Spółki i Grupy Kapitałowej  9 
 Strategia rozwoju Spółki i Grupy Kapitałowej  11 
 Najważniejsze  wydarzenia  2022  roku  finansowego  oraz  do  dnia  sporządzenia 
sprawozdania  11 
 Segment dostaw sprzętu medycznego  i rozwiązań IT  17 
 Segment radiofarmaceutyków  20 
 Działalność badawczo-rozwojowa  21 
 Inwestycje i źródła ich finansowania  22 
 Sytuacja finansowa Spółki i Grupy Kapitałowej  w 2022 roku obrotowym  24 
 Opis rynków, na których działają Spółka  i Grupa Kapitałowa  28 
 Perspektywy rozwoju Spółki i Grupy Kapitałowej  34 
 Czynniki ryzyka  35 
 Pozostałe informacje  38 
 Oświadczenia Zarządu  48 
 Ład korporacyjny  50 
 
   

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 3

List do akcjonariuszy

Szanowni Państwo,

w imieniu Zarządu przekazuję na Państwa ręce raport Grupy Kapitałowej Synektik SA,

prezentujący wyniki finansowe oraz najważniejsze informacje dotyczące działalności Grupy

i Spółki w roku finansowym zakończonym 30 września 2023 r.

Mamy nieskrywaną satysfakcję podsumować równie intensywny, co udany w wymiarze

biznesowym i finansowym rok. Na jego przestrzeni zwiększyliśmy przychody o 168%, do

447 mln PLN, potrajając powtarzalną EBITDA Grupy, do ponad 97 mln PLN. 2022 rok

finansowy zakończyliśmy z 5-krotnie wyższym wynikiem netto, przekraczającym 52 mln zł.

Na dynamiczny wzrost wyników Grupy złożyły się biznesowe sukcesy w obu segmentach

działalności naszej firmy. Motorem napędowym wyników pozostaje segment dostaw

zaawansowanego technologicznie sprzętu medycznego oraz usług, którego przychody

potroiły się w minionym roku, przy równoczesnym wzroście rentowności. Segment

radiofarmaceutyków zwiększył sprzedaż zewnętrzną o ponad jedną czwartą, a EBITDA

segmentu, w konsekwencji wielomiesięcznej pracy u podstaw biznesu, wzrosła o ponad

połowę.

Kluczowy wpływ na skokowy wzrost przychodów segmentu dostaw sprzętu oraz

świadczenia usług, które w minionym roku wyniosły ponad 410 mln zł, miał dynamiczny

wzrost sprzedaży z tytułu realizacji zamówień na sprzęt medyczny. Przychody z tego tytułu

wzrosły aż o 274%, do blisko 300 mln zł. Konsekwentna realizacja strategii rozwoju Grupy,

kładąca nacisk na ekspansję w obszarze sprzedaży innowacyjnych technologii

medycznych, już kolejny rok z rzędu przynosi więcej niż satysfakcjonujące efekty.

W minionym roku finansowym m.in. zrealizowaliśmy dostawę 21 systemów robotycznych

da Vinci dla klientów w Polsce, w Czechach i na Słowacji, jak również zainstalowaliśmy

u pierwszego klienta w Polsce (i jednego z pierwszych w Europie) system do

stereotaktycznej radiochirurgii ZAP-X. Co ważne, jakościowa rewolucja w służbie zdrowia

w krajach, w których jesteśmy obecni, nie zwalnia tempa. Od rozpoczęcia roku finansowego

dostarczyliśmy lub podpisaliśmy umowę na dostawę kilkunastu systemów da Vinci,

zawarliśmy również kolejną umowę sprzedaży ZAP-X. Da Vinci oraz ZAP-X to jedynie

niewielka część naszej oferty sprzętowej. Równolegle do kontraktów robotycznych

zrealizowaliśmy w minionym roku dziesiątki mniejszych umów, m.in. na dostawy

rezonansów magnetycznych, tomografów oraz angiografów. Dbamy o to, by nie stać się

firmą jednego produktu, inwestując w rozwój oferty i popularyzację oferowanych przez

Grupę Synektik technologii medycznych.

Jednym z filarów strategii rozwoju Grupy Synektik, kluczowym szczególnie w średnim

i długim horyzoncie czasowym, jest zbudowanie strumienia tzw. powtarzalnych

przychodów, pochodzących m.in. z realizacji z reguły wieloletnich umów na dostawy

zużywalnych instrumentów oraz akcesoriów do sprzedawanego przez Grupę sprzętu

medycznego.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 4

zużywalnych instrumentów oraz akcesoriów do sprzedawanego przez Grupę sprzętu

medycznego. W zakończonym roku tzw. powtarzalne przychody zwiększyły się o 89%, do

112,9 mln PLN. Istotny wpływ na to miał rozwój chirurgii robotycznej w Polsce, Czechach

i na Słowacji, przekładający się na bardziej intensywną utylizację autoryzowanych,

będących pod opieką serwisową GK Synektik robotów da Vinci. W okresie 12 miesięcy

zakończonych 30 września 2023 r. w Polsce wykonano 5,9 tys. zabiegów w asyście systemu

da Vinci (100% wzrost rdr.). W Czechach i na Słowacji w tym okresie przeprowadzono 6,9 tys.

zabiegów w asyście robotycznej, o 27% więcej niż rok wcześniej. Na rynku polskim istotny

wpływ na wzrost liczby zabiegów z wykorzystaniem systemu da Vinci miało wprowadzenie

dedykowanych refundacji. Zabiegi prostatektomii w asyście robotycznej posiadają ją od

1 kwietnia 2022 r., a 1 sierpnia 2023 r. wprowadzono je dla dwóch kolejnych obszarów –

chirurgicznego leczenia raka błony śluzowej macicy oraz raka jelita grubego. Decyzje

resortu zdrowia w tej sprawie skokowo zwiększyły dostępność terapii w asyście robotów dla

polskich pacjentów. Korzyści związane z rozwojem chirurgii robotycznej są bezdyskusyjne,

tak w obszarze samej skuteczności terapii i minimalizacji ryzyka powikłań, jak i ogólnych

kosztów leczenia pacjenta i jego dochodzenia do zdrowia. Jesteśmy przekonani, że

nowoczesne, innowacyjne technologie będą w coraz większym wymiarze wykorzystywane

w walce z epidemią nowotworów, a Grupa Synektik ma ambicję dalej wspierać ten proces.

Zakończony rok finansowy przyniósł oczekiwane, pozytywne zmiany w biznesie

radiofarmaceutycznym Grupy. Wielopoziomowy proces podnoszenia rentowności

segmentu, okresowo zachwianej przez inflacyjny wzrost kosztów, przełożył się na wzrost

sprzedaży oraz jej rentowności. Sprzedaż segmentu na rzecz podmiotów trzecich wzrosła

rdr. o 26%, do 36,5 mln zł, a EBITDA zwiększyła się z 7,3 do 11,2 mln PLN. Przychody ze

sprzedaży radiofarmaceutyków podstawowych wzrosły w tym okresie o blisko jedną trzecią,

a pozycja Grupy jako technologicznego lidera na rynku polskim, wyłącznego dostawcy

szerokiej gamy radioznaczników specjalnych, umocniła się.

Konsekwentnie stawiamy na rozwój innowacyjnych radiofarmaceutyków, których

komercjalizacja stanowić będzie, w naszej niezmiennej ocenie, jeden z filarów biznesu

w kolejnych latach. Ostatnie kilkanaście miesięcy przyniosły oczekiwany progres w rozwoju

strategicznego produktu Grupy, jakim jest kardioznacznik. Trzecia faza badań klinicznych

znacznika przebiega zgodnie z planem. Konsekwentnie prowadzone badania kliniczne we

współpracy z polskimi ośrodkami medycznymi potwierdziły wysoką wartość

kardioznacznika,, co otworzyło nam drogę do rozpoczęcia kolejnego etapu w Stanach

Zjednoczonych. Start badań na największym rynku medycznym świata możliwy jest dzięki

zielonemu światłu od amerykańskiej Agencji Żywności i Leków (FDA), gdzie konsultacje

w ramach procedury Pre-IND meeting zakończyły się w połowie 2023 r. Nasz produkt

wzbudza rosnące zainteresowanie w branży, czego doświadczyliśmy m.in. w tracie

prezentacji kardioznacznika dla wybranej grupy naukowców w trakcie tegorocznego

kongresu Amerykańskiego Towarzystwa Kardiologii Nuklearnej.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 5

wzbudza rosnące zainteresowanie w branży, czego doświadczyliśmy m.in. w tracie

prezentacji kardioznacznika dla wybranej grupy naukowców podczas tegorocznego

kongresu Amerykańskiego Towarzystwa Kardiologii Nuklearnej. Bardzo dobra kondycja

finansowa Grupy pozwala nam prowadzić ten projekt w sposób optymalny z perspektywy

akcjonariuszy Synektik SA. Samodzielna realizacja chociażby z części niezbędnych badań

kardioznacznika na rynku amerykańskim, w naszej ocenie, istotnie umocni pozycję

negocjacyjną Grupy w przyszłych, ewentualnych rozmowach z potencjalnymi partnerami

w komercjalizacji tego innowacyjnego produktu. Naszym celem nadrzędnym jest jak

najefektywniejsze wykorzystanie potencjału kardioznacznika dla wzrostu wartości Synektik

dla Akcjonariuszy Spółki. Jesteśmy przekonani, że również w tym obszarze podążamy

właściwą drogą na biznesowy szczyt.

Sukces Grupy Synektik nie byłby możliwy bez jej zespołu, będącego najważniejszym

aktywem naszej firmy. Stabilna, wzmacniana zarówno poprzez rozwój wewnętrzny jak

i przemyślane angaże kadra wykwalifikowanych, zaangażowanych specjalistów pozwala

nam tak dynamicznie rozwijać się na wymagającym rynku produktów medycznych.

Korzystając z okazji pragnę im, również jako Akcjonariusz Synektik SA., podziękować za ich

ogromny wkład w sukces naszej firmy.

W 2023 rok finansowy wkroczyliśmy z mocnymi fundamentami biznesowymi, najlepszą od

lat sytuacją finansową oraz ekscytującymi perspektywami na kolejne miesiące. Mamy

potencjał, by równolegle dalej dynamicznie się rozwijać, inwestować w rozwój kluczowych

projektów oraz dzielić się wypracowanym zyskiem z Akcjonariuszami. Dziękujemy Państwu

za okazane nam zaufanie. Wierzymy, że nowy rok finansowy dostarczy Państwu szeregu

powodów do inwestycyjnej satysfakcji z zaangażowania w Synektik SA.

Zapraszam Państwa do lektury naszych sprawozdań.

Z wyrazami szacunku

Cezary Kozanecki

Prezes Zarządu Synektik SA

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 6

1. INFORMACJE OGÓLNE

1.1. Informacje o jednostce dominującej

SYNEKTIK Spółka Akcyjna („SYNEKTIK SA”, „Jednostka Dominująca”, „Spółka”, „Emitent”), będąca

jednostką dominującą Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA („Grupa Kapitałowa”, „Grupa”, „Grupa

SYNEKTIK”), została utworzona aktem notarialnym z dnia 4 października 2001 r. jako spółka

z ograniczoną odpowiedzialnością. W dniu 4 lutego 2011 r. Spółka została przekształcona w spółkę

akcyjną. Spółka ma swoją siedzibę przy ul. Józefa Piusa Dziekońskiego 3, 00-728 Warszawa, Polska.

Spółka została wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego

przez Sąd Rejonowy dla Miasta Stołecznego Warszawy w Warszawie, XIII Wydział Gospodarczy

Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS 0000377574. Spółce nadano numer statystyczny

REGON 015164655 oraz numer NIP 521-31-97-880.

Czas trwania Spółki jest nieoznaczony.

Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego kapitał zakładowy Jednostki Dominującej wynosi

4 264 564,50 PLN i dzieli się na 8 529 129 akcji serii A, B, BB, BBB, C, D oraz E o wartości nominalnej

0,50 PLN każda.

Od dnia 14 października 2014 r. akcje spółki SYNEKTIK SA są notowane na Giełdzie Papierów

Wartościowych w Warszawie SA (oznaczenie akcji SYNEKTIK, SNT).

Spółka nie posiada oddziałów (zakładów).

1.2. Informacje o Grupie Kapitałowej

Na dzień bilansowy w skład Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA („Grupa”, „Grupa Kapitałowa”) wchodzą

następujące podmioty:

› SYNEKTIK SA - podmiot dominujący,

› Synektik Pharma Sp. z o.o. - podmiot zależny, w 100% kontrolowany przez SYNEKTIK SA,

› SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o - podmiot zależny, w 100% kontrolowany przez SYNEKTIK SA.

Ponadto SYNEKTIK SA posiada 49% udziałów w spółce „Lom Scan” Sp. z o.o. (dawniej: Cyklosfera Sp.

z o.o.).

SYNEKTIK SA

Synektik Pharma Sp. z o.o.

100%

SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o.

100%

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 7

Nazwa

jednostki

Metoda

wyceny

Siedziba

posiadanych

udziałów/

akcji

Wartość

brutto (PLN)

Wartość

odpisów

(PLN)

Wartość

bilansowa

netto (PLN)

Forma kontroli

Synektik

Pharma

Sp. z o.o.

Cena

nabycia

Warszawa

100%

599 179,13

Pełna kontrola

– udziały

wyeliminowane

na poziomie

konsolidacji

SYNEKTIK

Czech

Republic

s.r.o.

Cena

nabycia

Praha

100%

18 980,00

Pełna kontrola

– udziały

wyeliminowane

na poziomie

konsolidacji

„Lom

Scan”

Sp. z o.o.

Cena

nabycia

Białystok

49%

2 872 000,00

1 352 500,00

1 519 500,00

Znaczący

wpływ

Razem:

3 490 159,13

1 352 500,00

2 137 659,13

Tabela nr 1: Wykaz jednostek, w których SYNEKTIK SA posiada akcje i udziały według stanu na dzień 30.09.2023

1.3. Informacja o podmiotach zależnych i podporządkowanych

Grupa prowadzi działalność operacyjną głównie na terytorium Polski, Czech i Słowacji.

Sprawozdania finansowe wszystkich jednostek sporządzone zostały za ten sam okres sprawozdawczy.

Synektik Pharma Sp. z o.o.

SYNEKTIK SA nabył 100% udziałów w spółce Monrol Poland Ltd Sp. z o.o. w dniu 29 marca 2018 r.

W dniu 10 maja 2018 r. nastąpiła zmiana nazwy podmiotu na Synektik Pharma Sp. z o.o. Siedziba spółki

mieści się przy ul. Józefa Piusa Dziekońskiego 3, 00-728 Warszawa, Polska. Spółka zarejestrowana jest

w Krajowym Rejestrze Sądowym pod numerem KRS 0000395740. Spółka rozpoczęła działalność

9 września 2011 r. i jej czas trwania jest nieoznaczony. SYNEKTIK SA posiada 100% udziałów w spółce.

Działalność spółki w okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym obejmowała produkcję

i sprzedaż radiofarmaceutyków.

SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o.

Spółka SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. powstała w dniu 29 listopada 2021 r. i jej czas trwania jest

nieoznaczony. Siedziba spółki mieści się w Pradze w Czechach, Plzeňská 3350/18, Smíchov,

150 00 Praha 5. Spółka zarejestrowana jest w rejestrze handlowym prowadzonym przez Sąd Miejski

w Pradze pod sygnaturą C 358899. SYNEKTIK SA posiada 100% udziałów w spółce. W dniu 21 grudnia

2021 r. SYNEKTIK SA zawarła z Intuitive Surgical Sàrl z siedzibą w Aubonne, Szwajcaria, aneks do

umowy dystrybucyjnej z 5 lipca 2018 r., w którym od 1 lutego 2022 r. rozszerzono jej zakres na

terytorium Czech i Słowacji. Jednocześnie spółka SYNEKTIK Czech Republic s.r.o. zawarła z Intuitive

Surgical Sàrl i Intuitive Surgical s.r.o. (z siedzibą w Pradze) umowę zobowiązującą sprzedaży dwóch

zorganizowanych części przedsiębiorstw. W dniu 1 lutego 2022 r. nastąpiła realizacja warunków

prawnych w/w umów i w konsekwencji spółka SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o nabyła zorganizowane

części przedsiębiorstw od Intuitive Surgical Sàrl oraz Intuitive Surgical s.r.o., i tym samym rozpoczęła

działalność operacyjną obejmującą sprzedaż, usługi serwisowe i szkoleniowe w obszarze

zaawansowanego sprzętu medycznego (systemy robotyczne da Vinci) na terenie Czech i Słowacji.

1.3.1 Podmioty ujmowane w sprawozdaniu metodą praw własności

„Lom Scan” Sp. z o.o. (dawniej: Cyklosfera Sp. z o.o.)

Ponadto SYNEKTIK SA posiada 49% udziałów w spółce „Lom Scan” Sp. z o.o. Siedziba spółki mieści się

przy ul. Żurawiej 71A, 15-540 Białystok. Spółka zarejestrowana jest w Krajowym Rejestrze Sądowym

pod numerem KRS 0000481802 i jej czas trwania jest nieoznaczony. Spółka podlega konsolidacji

metodą praw własności, począwszy od sprawozdania finansowego za III kwartał 2014 roku. Działalność

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 8

spółki w okresie objętym niniejszym sprawozdaniem finansowym obejmowała świadczenie usług

diagnostycznych. Sprawozdania finansowe wszystkich jednostek sporządzone zostały za ten sam

okres sprawozdawczy.

1.4. Akcjonariat Spółki

Na dzień 30 września 2023 r. kapitał zakładowy SYNEKTIK SA wynosił 4 264 564,50 PLN i dzielił się na

8 529 129 akcji zwykłych na okaziciela serii A, B, BB, BBB, C, D oraz E o wartości nominalnej 0,50 PLN

każda. Łączna liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu SYNEKTIK SA wynosiła 8 529 129 głosów.

Zgodnie z najlepszą wiedzą Zarządu, Akcjonariuszami Spółki posiadającymi na dzień sporządzenia

niniejszego raportu znaczne pakiety akcji Emitenta są:

Akcjonariusz

Liczba akcji

Udział

w kapitale

zakładowym

Liczba

głosów

na WZ

Udział

w głosach

na WZ

Książek Holding Sp. z o.o.

2 229 056

26,13%

2 229 056

26,13%

Melhus Company Ltd

2 047 380

24,00%

2 047 380

24,00%

Tabela nr 2: Znaczący akcjonariusze Spółki na dzień sporządzenia sprawozdania

Od dnia przekazania poprzedniego raportu okresowego za IV kwartał 2022 roku obrotowego do dnia

sporządzenia i publikacji rocznego sprawozdania z działalności Spółki oraz Grupy Kapitałowej za 2022

rok obrotowy nie doszło do zmian w strukturze własności znaczących pakietów akcji.

Spółka oraz podmioty zależne nie posiadają akcji własnych, a w okresie objętym sprawozdaniem ww.

podmioty nie nabywały akcji własnych Spółki.

Spółka oraz spółki wchodzące w skład jej Grupy Kapitałowej nie posiadają żadnych informacji na

temat umów, w wyniku których mogą w przyszłości nastąpić zmiany w proporcjach akcji posiadanych

przez akcjonariuszy i obligatariuszy.

1.5. Władze Spółki

Zarząd

Na dzień 30 września 2023 r. oraz na dzień sporządzenia sprawozdania z działalności Spółki i Grupy

Kapitałowej w skład organu zarządczego Jednostki Dominującej wchodziły następujące osoby:

› Cezary Kozanecki Prezes Zarządu

› Dariusz Korecki Wiceprezes Zarządu

Książek Holding

Sp. z o.o.

26,13%

Melhus

Company Ltd

24,00%

Pozostali

49,87%

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 9

Rada Nadzorcza

Na dzień 30 września 2023 r. oraz na dzień sporządzenia sprawozdania z działalności Spółki i Grupy

Kapitałowej w skład organu nadzorczego Jednostki Dominującej wchodziły następujące osoby:

› Mariusz Książek Przewodniczący Rady Nadzorczej

› Wiesław Łatała Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

› Sawa Zarębińska Sekretarz Rady Nadzorczej

› Piotr Chudzik Członek Rady Nadzorczej

› Dariusz Daniluk Członek Rady Nadzorczej

W okresie od publikacji ostatniego kwartalnego skonsolidowanego sprawozdania finansowego

składy Zarządu oraz Rady Nadzorczej nie uległy zmianie.

2. PROFIL DZIAŁALNOŚCI SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ

Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest dostarczanie najnowszych

technologii poprzez sprzedaż specjalistycznego sprzętu medycznego, wspomagającego go

oprogramowania oraz powiązanych z tym usług serwisowo-pomiarowych, jak również produkcja

radiofarmaceutyków. Ponadto Grupa Kapitałowa prowadzi badania i prace rozwojowe nad nowymi

radiofarmaceutykami w ramach własnych Centrum Badawczo-Rozwojowego oraz Centrum Badań

Klinicznych.

Podstawowe produkty i usługi Grupy Kapitałowej prowadzone są w następujących segmentach

działalności:

1) Sprzedaż sprzętu medycznego i rozwiązań informatycznych wraz z działalnością usługową,

w tym:

a) Sprzedaż sprzętu medycznego stosowanego w radiologii i terapii oraz w medycynie

nuklearnej

Grupa prowadzi działalność handlową w obszarze sprzedaży urządzeń do terapii (Intuitive

Surgical, Carl Zeiss, Eckert & Ziegler, Insightec, Loccioni), sprzętu medycznego do radiologii

obrazowej (produkowanego m.in. przez Philips), wstrzykiwaczy kontrastu wraz

z materiałami zużywalnymi (Medtron) oraz sprzętu i wyposażenia stosowanego w medycynie

nuklearnej (głównie produkcji firmy Comecer). W ramach tej działalności Grupa dokonuje

kompleksowej dostawy sprzętu, połączonej z przygotowaniem niezbędnych pomieszczeń,

instalacją urządzeń, serwisem oraz szkoleniem personelu.

b) Rozwiązania informatyczne

Grupa posiada własne rozwiązania informatyczne w zakresie archiwizacji, dystrybucji,

prezentacji i przetwarzania obrazów radiologicznych oraz danych administracyjnych. Rodzina

produktów ArPACS pozwala na informatyzację podmiotów leczniczych w zakresie

archiwizacji, dystrybucji (PACS), prezentacji i przetwarzania obrazów radiologicznych (ArView)

oraz danych administracyjnych (RIS), do których licencje oferuje publicznym i prywatnym

placówkom medycznym oraz spółkom informatycznym, wdrażającym systemy zarządzania

placówkami medycznymi HIS (Hospital Information System).

Autorska platforma Zbadani.pl jest wielomodułową aplikacją o profilu radiologicznym.

Zapewnia w pełni cyfrowy i zintegrowany przepływ badań w jakości diagnostycznej

z wykorzystaniem standardów HL7, CDA, DICOM. Stworzona jest w modelu SaaS (Software as

a Service) i używać jej można z dowolnego miejsca z dostępem do internetu poprzez

przeglądarkę. W ramach platformy Zbadani.pl Grupa dostarcza cyfrowe aplikacje: SynDose

(www.syndose.pl) do automatycznego monitorowania, raportowania i analizowania dawek

promieniowania jonizującego oraz Wydawanie Wyników Online, umożliwiająca placówkom

wydawanie wyników radioobrazowania w formie bezpiecznego linku udostępnianego

pacjentowi drogą online. SynDose powstało w odpowiedzi na zmieniające się regulacje

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 10

prawne dotyczące szczegółowego zakresu audytów klinicznych oraz nowo obowiązujących

wzorów raportów z ich przeprowadzenia.

Platforma Zbadani.pl oferuje również unikalne narzędzie - możliwość tworzenia teczki badań

dla pacjentów i ich bliskich. Pacjent ma możliwość przechowywania wszystkich badań

w jednym miejscu, obejmując również badania radioobrazowe. Co istotne, pacjent może

uzyskać dostęp do swoich badań z dowolnego miejsca na świecie i skonsultować się

z dowolnym specjalistą poprzez udostępnienie badania za pomocą prostego, szyfrowanego

linku.

Usługi serwisowo-pomiarowe sprzętu medycznego

Oferta Grupy obejmuje usługi serwisowe wybranych produktów z oferowanego sprzętu

medycznego. Testy odbiorcze i specjalistyczne wykonywane są w laboratorium badawczym

aparatury do diagnostyki obrazowej prowadzonym przez Jednostkę Dominującą, które

posiada akredytację Polskiego Centrum Akredytacji.

2) Produkcja i sprzedaż radiofarmaceutyków

Produkcja radiofarmaceutyków wykorzystywanych w diagnostyce onkologicznej,

kardiologicznej i neurologicznej prowadzona jest w zakładach produkcyjnych Grupy

SYNEKTIK zlokalizowanych w Kielcach, Warszawie i Mszczonowie. Grupa Kapitałowa posiada

prawa własności lub prawa do produkcji dla dziewięciu produktów radiofarmaceutycznych:

Glunektik, Fludeoxyglucose, Fluorocholine, Metaflu, DOPA, Axumin, FET, FLT i FES. Ponadto

Grupa prowadzi badania oraz prace rozwojowe nad nowymi radiofarmaceutykami w ramach

Centrum Badawczo-Rozwojowego i Centrum Badań Klinicznych.

3) Centrum Badawczo-Rozwojowe (CBR)

W ramach własnych ośrodków - Centrum Badawczo-Rozwojowego i Centrum Badań

Klinicznych - Grupa prowadzi badania oraz prace rozwojowe nad nowymi

radiofarmaceutykami. W CBR realizowane są również projekty usprawniające procesy

produkcyjne i poprawiające jakość istniejących już wyrobów stosowanych w diagnostyce PET.

Ośrodek współpracuje z uczelniami, instytutami badawczymi oraz przedsiębiorcami

działającymi w branży radiofarmaceutycznej w Polsce i zagranicą.

SPECJALIZUJEMY SIĘ

W DOSTARCZANIU

ZAAWANSOWANYCH

PRODUKTÓW I USŁUG DLA

SŁUŻBY ZDROWIA

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 11

3. STRATEGIA ROZWOJU SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ

W dniu 31 stycznia 2017 r. Zarząd Spółki przyjął i opublikował Strategię Rozwoju Grupy Kapitałowej

(„Strategia”) na lata 2017-2021 (dostępna na stronie: https://www.synektik.com.pl/pl/centrum-

inwestora/strategia-2017-2021).

Strategia zakładała m.in. koncentrację działalności biznesowej na segmentach związanych z trzema

kluczowymi, charakteryzującymi się największym potencjałem komercyjnym dziedzinach

medycznych: onkologii, kardiologii i neurologii, a także utrzymaniu silnej pozycji na rynku rozwiązań

dla radiologii. Jednym z celów operacyjnych strategii było rozszerzenie zakresu działalności

z diagnostyki na obszar terapii medycznej, w którym koncentrują się największe wydatki z zakresu

ochrony zdrowia. Istotnym elementem strategii jest rozwój projektu kardioznacznika -

innowacyjnego, charakteryzującego się globalnym potencjałem radiofarmaceutyku do diagnostyki

chorób serca oraz jego konsekwentna komercjalizacja.

Główne cele operacyjne Strategii:

1. umocnienie Grupy Synektik na pozycji lidera polskiego rynku dystrybucji urządzeń

diagnostycznych oraz produkcji radiofarmaceutyków

2. istotne zwiększenie zasięgu geograficznego działalności na wszystkich polach – od krajowego

(dystrybucja urządzeń diagnostycznych i do terapii), przez regionalne (produkcja

radiofarmaceutyków) i obejmujące całą Europę (systemy IT oraz usługi), po globalne

(innowacyjny kardioznacznik)

3. uruchomienie całkiem nowych strumieni przychodów, z których na szczególną uwagę

zasługują:

o współpraca z nowymi grupami odbiorców, jakimi są oddziały onkologiczne,

kardiologiczne i neurologiczne w krajowych jednostkach medycznych

o komercjalizacja innowacyjnego kardioznacznika

Zarząd SYNEKTIK SA podjął decyzję o kontynuacji realizacji strategii poza pierwotnie nakreślonym

horyzontem czasowym, przy utrzymaniu głównych priorytetów biznesowych w niej zawartych.

W minionym okresie Grupa kontynuowała m.in.:

o prace nad strategicznym projektem kardioznacznika, inicjując kolejną fazę badań klinicznych

radiofarmaceutyku,

o ekspansję w obszarze terapii medycznych

o działania mające na celu umocnienie pozycji Grupy jako lidera polskiego rynku

radiofarmaceutyków.

W wymiarze finansowym w 2022 roku finansowym Grupa wypracowała 168% wzrost skonsolidowanej

sprzedaży, 202% wzrost powtarzalnej EBITDA przy jednoczesnym wzroście rentowności EBITDA

o 2,5 pkt. proc.

4. NAJWAŻNIEJSZE WYDARZENIA 2022 ROKU

FINANSOWEGO ORAZ DO DNIA SPORZĄDZENIA

SPRAWOZDANIA

Październik 2022 r.

› 13 października – zawarcie umowy przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze

Szpitalem Uniwersyteckim w Motolu z siedzibą w Pradze na dostawę, instalację i serwis

systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 39/2022)

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 12

› 17 października – zawarcie umowy z Uniwersyteckim Szpitalem Klinicznym im. Jana

Mikulicza-Radeckiego we Wrocławiu na dostawę, instalację i serwis systemu

chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 40/2022)

Listopad 2022 r.

› 14 listopada – zawarcie umowy z Wojskowym Instytutem Medycznym w Warszawie na

dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci, a także dostawę

instrumentów chirurgicznych na okres kolejnych 2 lat

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 43/2022)

› 21 listopada – zawarcie umowy z Wojewódzkim Szpitalem Zespolonym im. L. Rydygiera

w Toruniu na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 44/2022)

› 23 listopada – zawarcie umów przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o.

z Centralnym Szpitalem Wojskowym – Wojskowym Szpitalem Uniwersyteckim w Pradze

na dostawę, instalację i serwis w ramach gwarancji systemu chirurgicznego da Vinci,

dostawy instrumentów oraz akcesoriów na okres 4 lat, a także pogwarancyjnej opieki

serwisowej na okres 7 lat

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 45/2022)

›

Grudzień 2022 r.

› 5 grudnia – uzyskanie patentu dla kardioznacznika na terenie Unii Europejskiej oraz

pozostałych krajów należących do Europejskiej Organizacji Patentowej

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 46/2022)

› 7 grudnia – zawarcie umów przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze

szpitalem w Pardubicach (Nemocnice Pardubického kraje, a.s.) w Czechach na dostawę,

instalację i serwis w ramach gwarancji systemu chirurgicznego da Vinci, a także

pogwarancyjną opiekę serwisową na okres 8 lat

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 47/2022)

› 23 grudnia – zawarcie umowy z Centrum Onkologii im. prof. F. Łukaszczyka

w Bydgoszczy na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 49/2022)

Styczeń 2023 r.

› 19 stycznia – podjęcie uchwały przez Zarząd w sprawie przyjęcia podziału zysku netto Spółki

za rok obrotowy 2021, zgodnie z którą Zarząd rekomenduje Zwyczajnemu Walnemu

Zgromadzeniu Spółki przeznaczenie części zysku na wypłatę dywidendy

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 2/2023)

Luty 2023 r.

› 8 lutego - zawarcie umowy z Wielospecjalistycznym Szpitalem Miejskim im. J. Strusia

w Poznaniu na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 5/2023)

› 21 lutego - uchwalenie wypłaty dywidendy oraz innych uchwał przez Zwyczajne Walne

Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki

(szczegóły: raporty bieżące ESPI 6/2023 i 7/2023)

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 13

Marzec 2023 r.

› 2 marca - zawarcie umowy ze Specjalistycznym Zespołem Opieki Zdrowotnej nad Matką

i Dzieckiem w Poznaniu na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 9/2023)

› 6 marca – uzyskanie przez spółkę zależną Synektik Pharma Sp. z o.o. pozwolenia na

dopuszczenie do obrotu dla radiofarmaceutyku FLT (18F)

(szczegóły: raport bieżący ESPI 10/2023)

› 7 marca – zawarcie umowy przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze Svet

zdravia, a.s.z siedzibą w Bratysławie na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego

da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 11/2023)

› 22 marca – zawarcie umowy przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze

Szpitalem Uniwersyteckim Thomayer (Fakultní Thomayerova nemocnice) w Pradze na

dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 12/2023)

› 27 marca – zawarcie umowy z Powiatem Grodziskim w Grodzisku Mazowieckim na

wykonanie dodatkowej sali operacyjnej wraz z uzupełniającym wyposażeniem w Szpitalu

Zachodnim im. św. Jana Pawła II w Grodzisku Mazowieckim

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 13/2023)

› 27 marca – zawarcie umowy przez spółkę zależną Synektik Pharma Sp. z o.o. z Narodowym

Instytutem Onkologii – Państwowy Instytut Badawczy Oddział w Gliwicach na sukcesywne

dostawy generatorów germanowo-galowych

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 14/2023)

Kwiecień 2023 r.

› 3 kwietnia – zawarcie umów przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze

Szpitalem AGEL Nový Jičín z siedzibą Nový Jičín w Czechach na dostawę, instalację

i serwis systemu chirurgicznego da Vinci, a także na pogwarancyjną opiekę serwisową na

okres 8 lat

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 15/2023)

› 4 kwietnia – zawarcie umowy z Państwowym Instytutem Medycznym MSWiA

w Warszawie na dostawę systemu do rezonansu magnetycznego 1,5T wraz

z adaptacyjnymi pracami budowlano-instalacyjnymi

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 16/2023)

› 11 kwietnia - zawarcie umowy ze Szpitalem Wojewódzkim w Poznaniu na dostawę,

instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 17/2023)

› 11 kwietnia – uchwała Rady Nadzorczej w sprawie wyboru biegłego rewidenta: firmy CSWP

Audyt Prosta Spółka Akcyjna

(szczegóły: raport bieżący ESPI 19/2023)

Maj 2023 r.

› 16 maja - zawarcie umów przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze

Szpitalem Wojewódzkim Krajská nemocnice T. Bati, Zlín w Czechach na dostawę,

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 14

instalację i serwis w ramach gwarancji systemu chirurgicznego da Vinci, a także na

pogwarancyjną opiekę serwisową na okres 6 lat

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 20/2023)

›

Czerwiec 2023 r.

› 12 czerwca - zawarcie umowy ze Szpitalem Klinicznym nr 2 PUM w Szczecinie (SPSK-2) na

dostawę materiałów zużywalnych do systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 21/2023)

› 12 czerwca - zawarcie umów przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze

szpitalem Nemocnice AGEL Nový Jičín w Czechach na dostawę, instalację i serwis w ramach

gwarancji systemu chirurgicznego da Vinci, a także na pogwarancyjną opiekę serwisową

na okres 8 lat

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 22/2023)

› 19 czerwca - zawarcie umowy z Świętokrzyskim Centrum Onkologii w Kielcach na dostawę,

instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 23/2022)

› 26 czerwca - zawarcie umów przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze

Szpitalem Uniwersyteckim w Pradze (Všeobecná fakultní nemocnice) na dostawę,

instalację i serwis w ramach gwarancji systemu chirurgicznego da Vinci, a także na

pogwarancyjną opiekę serwisową na okres 4 lat

(szczegóły: raport bieżący ESPI nr 24/2023)

Lipiec 2023 r.

› 4 lipca – zakończenie konsultacji z FDA w ramach projektu kardioznacznika w ramach

procedury Pre-IND meeting

(szczegóły: raport bieżący ESPI 25/2023)

› 6 lipca – zawarcie umowy z Mazowieckim Szpitalem Wojewódzkim im. św. Jana Pawła II

w Siedlcach jako liderem Konsorcjum, oraz Międzyleskim Szpitalem Specjalistycznym

w Warszawie jako partnerem Konsorcjum, na organizację szkoleń z wykorzystaniem

systemu chirurgii robotycznej da Vinci dla personelu medycznego wraz z niezbędnym

wyposażeniem

(szczegóły: raport bieżący ESPI 26/2023)

› 12 lipca – zawarcie umowy ze Szpitalem Specjalistycznym w Kościerzynie na dostawę

i instalację angiografu wraz z urządzeniami towarzyszącymi, a także prace budowlano-

instalacyjne

(szczegóły: raport bieżący ESPI 28/2023)

› 25 lipca - zawarcie umowy z Centrum Onkologii im. prof. Franciszka Łukaszczyka

w Bydgoszczy na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 30/2023)

› 27 lipca - zawarcie umowy z Wojewódzkim Szpitalem im. dr. Jana Jonstona w Lesznie na

dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 31/2023)

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 15

›

Sierpień 2023 r.

› 7 sierpnia - zawarcie umów przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze

Szpitalem Uniwersyteckim Hradec Kralove w Czechach na dostawę, instalację i serwis

ramach gwarancji systemu chirurgicznego da Vinci, a także na pogwarancyjną opiekę

serwisową na okres minimum 3 lat

(szczegóły: raport bieżący ESPI 32/2023)

Wrzesień 2023 r.

› 4 września – powiadomienie o transakcjach osoby pełniącej obowiązki zarządcze (prezesa

Cezarego Kozaneckiego) i zmiana udziału w akcjach spółki

(szczegóły: raporty bieżące ESPI 33/2023, 34/2023, 35/2023 i 36/2023)

› 13 września - zawarcie umowy z Centrum Onkologii im. prof. Franciszka Łukaszczyka

w Bydgoszczy na dostawy materiałów zużywalnych do systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 37/2023)

› 20 września i 26 września - powiadomienie o transakcjach osoby pełniącej obowiązki

zarządcze (wiceprezesa Dariusza Koreckiego)

(szczegóły: raporty bieżące ESPI 38/2023 i 39/2023)

› 29 września powiadomienie o transakcjach osoby blisko związanej z osobą pełniącą

obowiązki zarządcze (z członkinią Rady Nadzorczej Sawą Zarębińską)

(szczegóły: raport bieżący ESPI 40/2023)

Październik 2023 r.

› 5 października – zawarcie umowy z Wojewódzkim Wielospecjalistycznym Centrum

Onkologii i Traumatologii im. M. Kopernika w Łodzi na dostawę, instalację i serwis systemu

chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 41/2023)

› 5 października – zawarcie umowy przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze

Szpitalem Uniwersyteckim Thomayer (Fakultní Thomayerova nemocnice) w Pradze na

dostawę materiałów zużywalnych do systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 42/2023)

› 9 października – zawarcie umowy z Katowickim Centrum Onkologii w Katowicach na

dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 44/2023)

› 10 października – powiadomienie o transakcjach osoby pełniącej obowiązki zarządcze

(wiceprezesa Dariusza Koreckiego)

(szczegóły: raport bieżący ESPI 45/2023)

› 11 października – zawarcie umowy z Wojewódzkim Szpitalem Specjalistycznym im. Janusza

Korczaka w Słupsku na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 46/2023)

Listopad 2023 r.

› 8 listopada – zawarcie umowy przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. ze

Szpitalem Uniwersyteckim Královské Vinohrady (Fakultní nemocnice Královské Vinohrady)

w Pradze na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 49/2023)

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 16

› 13 listopada – zawarcie umowy sprzedaży systemu medycznego

(szczegóły: raport bieżący ESPI 50/2023)

› 22 listopada – zawarcie umowy z ze Szpitalem Uniwersyteckim im. Karola Marcinkowskiego

w Zielonej Górze na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 51/2023)

› 23 listopada – zawarcie umowy sprzedaży systemu medycznego

(szczegóły: raport bieżący ESPI 52/2023)

› 24 listopada – zawarcie umowy z Białostockim Centrum Onkologii im. Marii Skłodowskiej-

Curie w Białymstoku na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 53/2023)

› 27 listopada – zawarcie umowy z Wojewódzkim Szpitalem Zespolonym w Szczecinie na

dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 54/2023)

› 27 listopada – zawarcie umowy z Wojewódzkim Szpitalem Specjalistycznym we Wrocławiu

na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 55/2023)

› 29 listopada – zawarcie umowy ze Szpitalem Klinicznym im. prof. Adama Grucy w Otwocku

na dostawę, instalację i serwis systemu rezonansu magnetycznego

(szczegóły: raport bieżący ESPI 56/2023)

Grudzień 2023 r.

› 8 grudnia – zawarcie umowy z Copernicusem Podmiotem Leczniczym w Gdańsku na

dostawę i instalację systemu do radiochirurgii mózgu, głowy i szyi (ZAP-X) wraz

z niezbędną infrastrukturą i pracami budowlanymi

(szczegóły: raport bieżący ESPI 57/2023)

› 11 grudnia – zawarcie umowy ze Szpitalem Uniwersyteckim im. dr. A. Jurasza

w Bydgoszczy na dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci, a także

dostawę materiałów zużywalnych

(szczegóły: raport bieżący ESPI 58/2023)

› 15 grudnia – zawarcie przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. umów ze

Szpitalem Uniwersyteckim im. św. Anny (Fakultní nemocnice u sv. Anny) w Brnie na

dostawę, instalację i serwis systemu chirurgicznego da Vinci, 4-letnią pogwarancyjną

opiekę serwisową i dostawę instrumentów

(szczegóły: raport bieżący ESPI 59/2023)

› 21 grudnia – zawarcie przez spółkę zależną SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. umowy ze

szpitalem wojewódzkim Krajská nemocnice T. Bati w Zlín na dostawę materiałów

zużywalnych do systemu chirurgicznego da Vinci

(szczegóły: raport bieżący ESPI 60/2023)

Styczeń 2024 r.

› 10 stycznia – aktualizacja informacji dotyczącej projektu kardioznacznika

(szczegóły: raport bieżący ESPI 2/2024)

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 17

5. SEGMENT DOSTAW SPRZĘTU MEDYCZNEGO

I ROZWIĄZAŃ IT

5.1. Wyniki segmentu oraz najważniejsze wydarzenia 2022 roku

obrotowego

W 2022 roku finansowym Grupa kontynuowała realizację strategii rozwoju segmentu dostaw sprzętu

medycznego, rozwiązań informatycznych oraz usług serwisowo–pomiarowych, w szczególności

koncentrując się na ekspansji w segmencie sprzętu do terapii medycznych.

Przychody Grupy Kapitałowej ze sprzedaży sprzętu medycznego i rozwiązań IT oraz świadczenia usług

serwisowych i pomiarowych w analizowanym okresie zwiększyły się o 197%, do 410,4 mln PLN

(z wyłączeniem transakcji wewnątrzgrupowych). Wyższa sprzedaż, oraz jej struktura, przełożyły się na

wzrost EBITDA segmentu, z 29,7 mln PLN w 2021 r. fin. do 98,9 mln PLN (zmiana o 233%) w 2022 r. fin.

Jednocześnie zwiększeniu uległa dochodowość segmentu z poziomu 21,3% osiągniętego w 2021 r. fin.

do poziomu 24,1% w minionym roku finansowym.

Przychody ze sprzedaży sprzętu medycznego w 2022 r. fin. wyniosły 297,5 mln PLN, wobec 79,5 mln

PLN w 2021 r. fin. (wzrost o 274%). W analizowanym okresie Grupa zrealizowała m.in. dostawę

21 systemów robotycznych da Vinci dla klientów w Polsce, w Czechach i na Słowacji, jak również

sfinalizowała projekt budowy i wyposażenia Ośrodka Radiochirurgii Mózgu, Głowy i Szyi w Olsztynie,

którego kluczowym elementem jest system do stereotaktycznej radiochirurgii ZAP-X.

79,5

297,5

123,5

310,4

62,1

75,0

104,8

122,4

1.10.2021-30.09.2022 1.10.2022-30.09.2023

Sprzedaż sprzętu medycznego, zlecenia do realizacji i aktywne oferty

(mln PLN)

Przychody ze sprzedaży w okresie Zlecenia pozyskane do realizacji w okresie

Zlecenia do realizacji (backlog) na koniec okresu Aktywne oferty na koniec okresu

Zlecenia pozyskane do realizacji - wartość umów i kontraktów zawartych w okresie, do realizacji w danym okresie lub po jego

zakończeniu (suma przychodów ze sprzedaży okresu i backlogu na koniec okresu pomniejszona o backlog na początku

okresu).

Aktywne oferty - złożone oferty, będące przedmiotem postępowania przetargowego, negocjacji lub dialogu technologicznego

z potencjalnym nabywcą.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 18

Istotny wpływ na wyniki segmentu w 2022 r. fin. miał również wzrost przychodów ze sprzedaży usług

(serwisowych, gwarancyjnych, IT) oraz dostaw zużywalnych instrumentów i akcesoriów, mających

charakter powtarzalny (tzw. recurring revenue). Przychody ze sprzedaży instrumentów i akcesoriów

oraz działalności usługowej zwiększyły się w 2022 r. fin. o 89%, do 112,9 mln PLN.

W minionym roku finansowym Grupa pozyskała zlecenia na dostawę sprzętu medycznego

o rekordowej wartości 310,4 mln PLN (123,5 mln PLN w 2021 r. fin.). Wartość projektów sprzedażowych

(o różnym stopniu zaawansowania) na koniec września 2023 r. wyniosła 122,4 mln PLN, wobec

104,8 mln PLN rok wcześniej. Łączna wartość backlogu oraz aktywnych ofert na koniec września

2023 r. wyniosła 197,4 mln PLN, o 18% więcej niż rok wcześniej. Do dnia sporządzenia niniejszego

sprawozdania zdecydowana większość otwartych na koniec września projektów sprzedażowych

zakończyła się pozytywnym dla Grupy rozstrzygnięciem przetargu.

Istotny wpływ na wyniki Grupy w analizowanym okresie miał rozwój rynku robotyki chirurgicznej

w Polsce. W okresie 12 miesięcy zakończonych 30 września 2023 r. w Polsce wykonano 5,9 tys.

zabiegów w asyście systemu da Vinci (100% wzrost rdr.). Dynamiczny rozwój chirurgii robotycznej

w Polsce wspierany jest przez wprowadzenie dedykowanych refundacji dla zabiegów chirurgicznych

w asyście systemów robotycznych. Zabiegi prostatektomii w asyście robotycznej posiadają

dedykowaną refundację od 1 kwietnia 2022 r., a 1 sierpnia 2023 r. wprowadzono dedykowane

refundacje dla dwóch kolejnych obszarów – chirurgicznego leczenia raka błony śluzowej macicy oraz

raka jelita grubego.

W 2022 r. fin. Grupa zrealizowała dostawy 11 systemów da Vinci dla klientów z Polski. W okresie

sprawozdawczym oraz po jego zakończeniu Grupa dodatkowo udostępniała w Polsce systemy da

Vinci na zasadach dzierżawy. Na dzień 30 września 2023 r. Grupa miała wydzierżawione 4 systemy da

Vinci. Na koniec września 2023 r. w Polsce użytkowane były 33 autoryzowane systemy robotyczne da

Vinci, objęte opieką serwisową Grupy. Ponadto do dnia sporządzenia sprawozdania zawarto

z klientami z Polski 8 umów na dostawę systemów da Vinci, z terminem realizacji w 2023 roku

finansowym:

› z Wojewódzkim Wielospecjalistycznym Centrum Onkologii i Traumatologii im. M. Kopernika

w Łodzi, o wartości 12,7 mln PLN,

› z Katowickim Centrum Onkologii, o wartości 12,9 mln PLN,

› z Wojewódzkim Szpitalem Specjalistycznym im. Janusza Korczaka w Słupsku, o wartości

12,0 mln PLN,

› ze Szpitalem Uniwersyteckim im. Karola Marcinkowskiego w Zielonej Górze, o wartości

13,4 mln PLN,

59,8

75,4

92,4

100,3

112,9

30.09.2022 31.12.2022 31.03.2023 30.06.2023 30.09.2023

Przychody ze sprzedaży usług oraz dostaw instrumentów

i akcesoriów (okres za ostatnie 12 miesięcy, mln PLN)

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 19

› z Białostockim Centrum Onkologii im. Marii Skłodowskiej-Curie w Białymstoku, o wartości

13,3 mln PLN,

› z Samodzielnym Publicznym Wojewódzkim Szpitalem Zespolonym w Szczecinie, o wartości

13,9 mln PLN,

› z Wojewódzkim Szpitalem Specjalistycznym we Wrocławiu, o wartości 11,7 mln PLN,

› ze Szpitalem Uniwersyteckim Nr 1 im. dr. A. Jurasza w Bydgoszczy, o wartości 21,7 mln PLN.

Od 2021 r. fin., na mocy porozumienia zawartego z koncernem Intuitive, Grupa rozwija działalność

w obszarze robotyki chirurgicznej na rynkach Czech i Słowacji. Miniony rok finansowy stał pod

znakiem kontynuacji dynamicznego rozwoju chirurgii robotycznej w ww. krajach. W okresie

12 miesięcy zakończonych 30 września 2023 r. w Czechach i na Słowacji wykonano 6,9 tys. zabiegów

w asyście systemu da Vinci, o 27% więcej niż rok wcześniej.

W 2022 r. fin. Grupa zrealizowała dostawy 10 systemów da Vinci dla klientów z Czech i Słowacji. Na

koniec września 2023 r. czeskie i słowackie placówki medyczne użytkowały 24 autoryzowane systemy

robotyczne da Vinci, objęte opieką serwisową Grupy. Ponadto do dnia sporządzenia sprawozdania

zawarto z klientami z Czech i Słowacji 4 umowy na dostawę systemów da Vinci, z terminem realizacji

w 2023 roku finansowym:

› ze szpitalem w Pardubicach (Czechy), o wartości 85,9 mln CZK,

› z Wojskowym Szpitalem Uniwersyteckim w Pradze o wartości 85,1 mln CZK,

6,9 tys.

zabiegów w asyście

da Vinci (Czechy,

Słowacja)

w 2022 r. fin.

5,9 tys.

wykonanych

w Polsce, w 2022

roku fin. zabiegów

w asyście

da Vinci

300+

certyfikowanych

lekarzy

operatorów

da Vinci* na

30.09.2023

da Vinci

dostarczonych

przez Grupę

w 2022 roku fin.*

* Polska, Czechy, Słowacja

da Vinci objętych

opieką Grupy* na

30.09.2023

Komercjalizacja systemów da Vinci

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 20

› ze Szpitalem Uniwersyteckim Královské Vinohrady w Pradze o wartości 64,8 mln CZK,

› ze Szpitalem Uniwersyteckim św. Anny w Brnie o wartości 89,4 mln CZK..

Łącznie w 2022 r. fin. Grupa dostarczyła i rozliczyła sprzedaż 21 systemów da Vinci do ośrodków

w Polsce, w Czechach i na Słowacji, a instalacje 12 systemów zostaną zrealizowane w kolejnych

kwartałach. Na dzień 30 września 2023 r. pod opieką serwisową Grupy znajdowało się:

33 autoryzowane systemy zainstalowane w Polsce, 20 systemów w Czechach oraz 4 systemy na

Słowacji.

W analizowanym okresie Grupa zawarła ponadto umowy na m.in.:

› dostawę rezonansu magnetycznego wraz z adaptacją pomieszczeń dla szpitala w Gdańsku

(wartość umowy to 5,8 mln PLN),

› wykonanie i wyposażenie sali operacyjnej w SPS Szpitalu Zachodnim im. św. Jana Pawła II

w Grodzisku Mazowieckim (wartość zlecenia to 5,7 mln PLN),

› dostawę rezonansu magnetycznego 1,5T wraz z adaptacją pomieszczeń dla szpitala MSWiA

w Warszawie (wartość zlecenia to 8,3 mln PLN),

› dostawę i montaż angiografu wraz z rozbudową bloku operacyjnego dla Szpitala

Specjalistycznego w Kościerzynie (wartość zlecenia to 10,0 mln PLN),

› dostawę tomografu (wartość zlecenia, realizowanego w konsorcjum, to 4,0 mln PLN),

a po zakończeniu okresu sprawozdawczego m.in. podpisała istotną wartościowo umowę

z podmiotem publicznym na dostawę sprzętu medycznego dla diagnostyki obrazowej oraz zawarła

z COPERNICUS Podmiot Leczniczy Sp. z o.o. umowę na dostawę, montaż i instalację systemu ZAP-X

(wartość to 22,0 mln PLN).

W 2022 r. fin., oraz po jego zakończeniu, do dnia sporządzenia sprawozdania, Grupa rozwijała projekt

autorskiej platformy teleradiologicznej Zbadani.pl, w ramach której funkcjonują moduły

współdzielenia dokumentacji medycznej, wydawania wyników online i ankiet medycznych, oraz

aplikację SynDose (www.syndose.pl) umożliwiającą monitorowanie i raportowanie dawek

promieniowania stosowanego w diagnostyce obrazowej.

6. SEGMENT RADIOFARMACEUTYKÓW

6.1. Wyniki segmentu oraz najważniejsze wydarzenia 2022 roku

obrotowego

W 2022 roku finansowym Grupa Kapitałowa kontynuowała realizację strategii rozwoju segmentu

radiofarmacji, kładąc szczególny nacisk na wzrost i rentowność sprzedaży, systematyczne

wzmacnianie portfolio produktowego i budowanie rynku zbytu na oferowane przez Grupę

zaawansowane produkty.

W 2022 r. fin. przychody segmentu radiofarmaceutyków Grupy wyniosły 36,5 mln PLN (po eliminacji

transakcji wewnątrzgrupowych), wobec 28,9 mln PLN w 2021 r. fin. (wzrost o 26%). W analizowanym

okresie przychody ze sprzedaży radiofarmaceutyków podstawowych wzrosły o blisko 32%, do

rekordowego poziomu 18,7 mln PLN. Sprzedaż radiofarmaceutyków specjalnych w 2022 r. fin.

zmniejszyła się o 6%, do 7,3 mln PLN. Sprzedaż asortymentu uzupełniającego wyniosła 10,5 mln PLN,

wobec 6,9 mln PLN w 2021 r. fin.

EBITDA segmentu w minionym roku wzrosła o 54%, do 11,2 mln PLN. Wzrost EBITDA oraz rentowności

segmentu został osiągnięty m.in. dzięki wyższym przychodom oraz działaniom ukierunkowanym na

wzrost rentowności sprzedaży produktów Grupy.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 21

W analizowanym okresie Grupa Kapitałowa kontynuowała dalszy rozwój własnych produktów

radiofarmaceutycznych wykorzystywanych w diagnostyce onkologicznej oraz kardiologicznej (więcej

w pkt. 7).

7. DZIAŁALNOŚĆ BADAWCZO-ROZWOJOWA

W ramach prowadzonej działalności w obszarze produkcji radiofarmaceutyków SYNEKTIK SA posiada

własne Centrum Badawczo–Rozwojowe (CBR). Do zadań Centrum należy prowadzenie prac i badań

nad nowymi produktami, które przyczynią się do wzrostu skuteczności profilaktyki chorób serca,

nowotworów i chorób neurologicznych. W CBR realizowane są również projekty usprawniające

procesy produkcyjne i poprawiające jakość istniejących już wyrobów stosowanych w diagnostyce PET.

W okresie objętym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupa Kapitałowa kontynuowała

prace nad produktami medycznymi stosowanymi w obszarze diagnostyki kardiologicznej,

onkologicznej i neurologicznej.

Najbardziej istotnym elementem prac badawczych była realizacja umowy z dnia 14 listopada 2013 r.

pomiędzy SYNEKTIK SA a Hadasit Medical Research Services & Development Ltd. Dotyczyła ona

nabycia licencji i prowadzenia wspólnych prac nad innowacyjnym znacznikiem stosowanym do

badań diagnostycznych chorób serca w zakresie perfuzji mięśnia sercowego. Na podstawie umowy

SYNEKTIK SA uzyskał wyłączne prawa do produkcji i sprzedaży na całym świecie innowacyjnego

znacznika do oceny perfuzji mięśnia sercowego. Wprowadzenie tego kardioznacznika do diagnostyki

obrazowej przyczyni się do szybkiej i precyzyjnej diagnozy choroby wieńcowej. W dniu 9 stycznia

2024 r. Spółka otrzymała podpisane przez Hadasit Medical Research Services & Development Ltd.

porozumienie o zakończeniu współpracy i jednocześnie poinformowała, że dalsze prace nad

rozwojem projektu kardioznacznika, w ramach III fazy badań klinicznych, będą prowadzone w oparciu

o cząsteczkę znakowaną aktywnym fluorem, do której wyłączne prawa intelektualne i ochrona

patentowa należą do Spółki (raport ESPI 2/2024).

W analizowanym okresie zakończono etap badań prowadzony we współpracy z polskimi ośrodkami

medycznymi. W lipcu 2023 r. Grupa zakończyła, pozytywnym wynikiem, konsultacje z amerykańską

Agencją Żywności i Leków (FDA) w ramach procedury Pre-IND meeting. Konsultacje miały na celu

uzyskanie potwierdzenia zaproponowanej strategii rozwoju cząsteczki kardioznacznika poprzez

zaakceptowanie głównych założeń protokołu badania klinicznego fazy III w Stanach Zjednoczonych.

Dodatkowo we wrześniu 2023 r. odbyła się prezentacja kardioznacznika dla wybranej grupy

naukowców w trakcie kongresu Amerykańskiego Towarzystwa Kardiologii Nuklearnej. Obecnie

14,2

18,7

7,8

7,3

6,9

10,5

∑ 28,9

∑ 36,5

1.10.2021-30.09.2022 1.10.2022-30.09.2023

Przychody ze sprzedaży radiofarmaceutyków (mln PLN)

Radiofarmaceutyki podstawowe Radiofarmaceutyki specjalne Inne Σ Razem

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 22

Spółka jest w trakcie transferu technologii wytwarzania kardioznacznika, niezbędnej do uruchomienia

produkcji w celu wieloośrodkowego badania klinicznego III fazy w Stanach Zjednoczonych.

Równolegle w 2022 r. fin. Grupa istotnie wzmocniła ochronę praw autorskich dla projektu. W grudniu

2022 r. Spółka powzięła informację o udzieleniu przez Europejski Urząd Patentowy patentu na

związek, obejmującego terytorium państw Unii Europejskiej oraz kilku innych krajów Europy

należących do Europejskiej Organizacji Patentowej. Standardowy okres obowiązywania patentu

wynosi 20 lat. Kardioznacznik jest już objęty ochroną patentową w Stanach Zjednoczonych,

obowiązującą do końca 2031 r., oraz w Polsce, do 2038 r.

Dodatkowo Grupa Kapitałowa rozwija własne produkty radiofarmaceutyczne wykorzystywane

w diagnostyce onkologicznej. W minionym roku finansowym uzyskała pozwolenie na dopuszczenie

do obrotu radiofarmaceutyku FLT.

Całkowite nakłady na realizację projektów prowadzonych przez Centrum Badawczo-Rozwojowe

w 2022 roku finansowym wyniosły 14,8 mln PLN.

8. INWESTYCJE I ŹRÓDŁA ICH FINANSOWANIA

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Grupa Kapitałowa SYNEKTIK SA kontynuowała

realizację projektów inwestycyjnych rozpoczętych w latach poprzednich, a dotyczących głównie

obszaru produkcji i badań nad radiofarmaceutykami oraz rozwoju systemów informatycznych.

W 2022 roku obrotowym Grupa Kapitałowa zrealizowała następujące zadania inwestycyjne

z wykorzystaniem otrzymanych dotacji oraz wypracowanych nadwyżek finansowych:

1. Nakłady na prace rozwojowe w ramach projektu prac nad kardioznacznikiem do badań serca

metodą PET oraz nowymi własnymi radiofarmaceutykami: wartość poniesionych nakładów

w roku bieżącym 14,8 mln PLN;

2. Prace rozwojowe dotyczące systemów informatycznych: wartość poniesionych nakładów

w roku bieżącym 1,8 mln PLN.

Wykorzystanie otrzymanych dotacji

W dniu 27 października 2015 r. Spółka podpisała umowę z Narodowym Centrum Badań i Rozwoju na

dofinansowanie projektu „Opracowanie nowego kardioznacznika, znakowanego 18F, do oceny

Harmonogram realizacji projektu kardioznacznika

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 23

perfuzji mięśnia sercowego i diagnostyki choroby wieńcowej w badaniu PET (Positron Emission

Tomography) w ramach działania 1.1 „Projekty B+R przedsiębiorstw”, poddziałania 1.1.1 „Badania

przemysłowe i prace rozwojowe realizowane przez przedsiębiorstwa” Programu Operacyjnego

Inteligentny Rozwój 2014-2020, współfinansowanego ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju

Regionalnego. Całkowity koszt realizacji projektu wyniósł 10 410 754,56 PLN, natomiast kwota

dofinansowania określona w umowie wynosiła 5 540 438,28 PLN. Termin realizacji projektu przypadł

na dzień 31 grudnia 2023 r. W ramach umowy Spółka finansowała prace rozwojowe w zakresie prac

nad kardioznacznikiem, a wartość otrzymanej do dnia bilansowego dotacji wyniosła 4 377 326,90 PLN

(z czego 1 262 673,20 PLN w okresie objętym sprawozdaniem finansowym).

W dniu 14 lutego 2019 r. spółka zależna, Synektik Pharma Sp. z o.o., podpisała umowę z Narodowym

Centrum Badań i Rozwoju na dofinansowanie prac rozwojowych oraz prac przedwdrożeniowych

w ramach projektu pt. „Wprowadzenie na rynek nowego radiofarmaceutyku 18F-fluorotymidyny (FLT)

do celowanej diagnostyki onkologicznej i oceny postępów terapii”. Projekt był współfinansowany

przez Unię Europejską ze środków Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego i został

zrealizowany w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020, Działanie 1.1 Projekty

B+R przedsiębiorstw, Poddziałanie 1.1.1 Badania przemysłowe i prace rozwojowe realizowane przez

przedsiębiorstwa. Całkowita wartość projektu wyniosła 1 437 726,25 PLN. Wartość otrzymanej dotacji

wyniosła 780 956,11 PLN (z czego w bieżącym roku 40 850,01 PLN). Projekt zakończył się w marcu 2023

roku i został całkowicie rozliczony w czerwcu 2023 roku.

W dniu 29 września 2020 r. Spółka podpisała umowę z Mazowiecką Jednostką Wdrażania Programów

Unijnych na dofinansowanie prac związanych z platformą Evolution (nazwa handlowa: Zbadani.pl)

w ramach projektu pt. „Jezioro danych w radiologii – opracowanie repozytoriów do celów

badawczych”. Projekt jest współfinansowany przez Unię Europejską ze środków Europejskiego

Funduszu Rozwoju Regionalnego oraz ze środków budżetu państwa w ramach Regionalnego

Programu Operacyjnego Województwa Mazowieckiego na lata 2014–2020 w ramach Działania 1.2

„Działalność badawczo-rozwojowa przedsiębiorstw”. Całkowita wartość projektu to 2 506 723,55 PLN.

Kwota dofinansowania wyniosła 961 067,86 PLN. Otrzymane dofinansowanie zostało przeznaczone na

prace badawcze w zakresie opracowywania innowacyjnych metod w dziedzinie rozwiązań

chmurowych (IT w radiologii) na potrzeby przyszłych badań klinicznych, badań statystycznych, jak

również do opracowywania algorytmów sztucznej inteligencji i analitycznych modeli danych. Wyniki

prac B+R zostaną wdrożone do platformy Zbadani.pl. Wartość otrzymanej do dnia bilansowego

dotacji wyniosła 961 067,86 PLN (w roku bieżącym 447 460,68 PLN). Projekt został zakończony

w grudniu 2022 roku, a końcowe rozliczenie nastąpiło w marcu 2023 roku.

Wykorzystanie otrzymanych kredytów inwestycyjnych

W dniu 31 maja 2022 r. spółka zależna, Synektik Pharma Sp. z o.o. (Kredytobiorca), zawarła umowę

refinansowania kredytu inwestycyjnego w wysokości 5 200 000 PLN z Bank Handlowy w Warszawie

SA z siedzibą w Warszawie przy ul. Senatorskiej 16. Spłata rat kapitałowo-odsetkowych przebiega

zgodnie z harmonogramem umowy, a wartość kredytu na dzień 30 września 2023 r. wynosi

1 300 000,00 PLN.

W kolejnych latach Grupa Kapitałowa SYNEKTIK SA zamierza finansować nakłady inwestycyjne

związane z kontynuacją prac nad własnymi radiofarmaceutykami oraz pracami nad

kardioznacznikiem, otrzymanymi dotacjami wypracowanymi nadwyżkami z działalności operacyjnej

oraz potencjalnymi wpływami z tytułu umowy partneringowej. W ocenie Zarządu Podmiotu

Dominującego aktualnie nie występują większe zagrożenia mogące negatywnie wpłynąć na

realizację zamierzeń inwestycyjnych.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 24

9. SYTUACJA FINANSOWA SPÓŁKI I GRUPY KAPITAŁOWEJ

W 2022 ROKU OBROTOWYM

9.1. Sytuacja finansowa Grupy Kapitałowej

Wybrane skonsolidowane dane finansowe

w tys. PLN

2022

(od 1.10.2022

do 30.09.2023)

2021

(od 1.10.2021

do 30.09.2022)

Przychody netto ze sprzedaży

446 871,57

166 860,94

Zysk (strata) na działalności operacyjnej (EBIT)

67 862,32

17 617,90

Powtarzalna EBITDA*

97 316,42

32 209,96

Całkowite dochody ogółem

52 432,63

10 335,15

*Wynik oczyszczony z wpływu wydarzeń jednorazowych oraz ujętych w wynikach okresu kosztów prowadzonych prac

rozwojowych

Tabela nr 3: Wybrane skonsolidowane dane finansowe

w tys. PLN

30.09.2023

30.09.2022

Aktywa trwałe, w tym:

131 291,00

126 727,13

Rzeczowe aktywa trwałe

37 662,69

35 126,70

Wartości niematerialne

50 345,34

56 632,46

Aktywa obrotowe, w tym:

168 624,36

109 753,06

Zapasy

21 273,21

48 280,44

Krótkoterminowe należności handlowe

79 658,54

47 370,34

Środki pieniężne

62 663,19

9 678,54

Kapitały własne

134 201,01

87 846,09

Zobowiązania długoterminowe, w tym:

47 481,02

43 726,52

Długoterminowe kredyty bankowe i pożyczki

1 300,00

Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:

118 233,33

104 907,58

Krótkoterminowe kredyty bankowe i pożyczki

1 300,00

20 570,04

Krótkoterminowe zobowiązania handlowe i pozostałe

krótkoterminowe

90 819,39

71 592,90

Tabela nr 4: Wybrane skonsolidowane dane bilansowe

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 25

Wybrane skonsolidowane wskaźniki finansowe

w tys. PLN

30.09.2023

30.09.2022

Rentowność

ROE

zysk netto do kapitałów własnych na koniec okresu

39%

12%

ROA

zysk netto do aktywów razem na koniec okresu

17%

Marża operacyjna

zysk operacyjny do przychodów netto ze sprzedaży

15%

11%

Powtarzalna marża EBITDA

powtarzalny zysk operacyjny powiększony o amortyzację (EBITDA)

do przychodów netto ze sprzedaży

22%

19%

Rentowność netto

zysk netto do przychodów netto ze sprzedaży

12%

Płynność

Wskaźnik bieżącej płynności

aktywa obrotowe do zobowiązań krótkoterminowych

1,43

1,05

Wskaźnik szybkiej płynności

aktywa obrotowe pomniejszone o zapasy do zobowiązań krótkoterminowych

1,25

0,59

Aktywność

Cykl rotacji zapasów

wartość zapasów na koniec okresu do przychodów operacyjnych

(w okresie sprawozdawczym, wyrażona w dniach)

17,4

105,6

Cykl rotacji należności

wartość należności na koniec okresu do przychodów operacyjnych

(w okresie sprawozdawczym, wyrażona w dniach)

65,1

103,8

Cykl operacyjny

suma zapasów i należności na koniec okresu do przychodów operacyjnych

(w okresie sprawozdawczym, wyrażona w dniach)

82,5

209,4

Cykl rotacji zobowiązań

wartość zobowiązań z tytułu dostaw i usług na koniec okresu do przychodów

operacyjnych (w okresie sprawozdawczym, wyrażona w dniach)

83,6

182,4

Cykl konwersji gotówki

wartości zapasów i należności na koniec okresu pomniejszone o zobowiązania

z tytułu dostaw na koniec okresu do przychodów (w okresie sprawozdawczym,

wyrażona w dniach)

-1,1

27,0

Zadłużenie

Dług netto (mln zł)

zobowiązania odsetkowe (w tym naliczone odsetki) na dzień bilansowy

pomniejszone o wartość środków pieniężnych

-43,9

27,2

Wskaźnik pokrycia majątku kapitałami własnymi

kapitały własne do aktywów ogółem

0,45

0,37

Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego

zobowiązania ogółem do kapitału własnego

1,23

1,69

Wskaźnik ogólnego zadłużenia

zobowiązania ogółem do aktywów ogółem

0,55

0,63

Tabela nr 5: Wybrane skonsolidowane wskaźniki finansowe

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 26

Omówienie wyników finansowych Grupy Kapitałowej

Grupa SYNEKTIK osiągnęła w 2022 roku finansowym 446,9 mln PLN skonsolidowanych przychodów,

o 168% więcej niż w 2021 roku finansowym, wypracowując 97,3 mln zł powtarzalnej EBITDA

z działalności (oczyszczonej z wpływu wydarzeń jednorazowych oraz kosztów związanych

z pracami badawczo-rozwojowymi), wobec 32,2 mln zł powtarzalnej EBITDA w 2021 roku finansowym

(wzrost o 202%). Rekordowe przychody i wynik EBITDA zostały osiągnięte dzięki rozwoju obu

segmentów działalności, w szczególności dzięki dynamicznemu wzrostowi sprzedaży segmentu

dostaw sprzętu medycznego, rozwiązań IT oraz usług. Przychody ze sprzedaży oraz EBITDA segmentu

sprzętu medycznego, rozwiązań IT oraz usług wyniosły odpowiednio 410,4 mln PLN (z wyłączeniem

transakcji wewnątrzgrupowych) oraz 98,9 mln PLN, wobec 138,0 mln PLN oraz 29,7 mln PLN EBITDA

rok wcześniej (wzrost o 197% i 233% odpowiednio).

Całkowity dochód Grupy w 2022 roku finansowym wyniósł 52,4 mln PLN, wobec 10,3 mln PLN rok

wcześniej (wzrost o 407%). Na wyższą dynamikę wzrostu całkowitych dochodów złożyły się m.in.

niższe koszty finansowe (-2,2 mln PLN salda przychodów, kosztów i wyniku spółek stowarzyszonych,

wobec -5,3 mln PLN rok wcześniej).

Grupa zakończyła 2022 rok ze wzrostem rentowności operacyjnej oraz powtarzalnej rentowności

EBITDA o odpowiednio 4 i 3 pkt. proc., do 15% i 22%. Rentowność netto Grupy podwoiła się

w analizowanym okresie, do 12%.

Suma bilansowa Grupy SYNEKTIK SA na dzień 30 września 2023 r. wyniosła niemal 300 mln PLN,

wobec 236,5 mln PLN na 30 września 2022 r. (wzrost o 27%). W kategorii aktywów na przestrzeni roku

zapasy zmniejszyły się o 27 mln PLN, do 21,3 mln PLN na koniec września 2023 r.. W związku

z dynamicznym wzrostem sprzedaży i realizacją istotnych wartościowo kontraktów w ostatnim

kwartale roku finansowego , należności handlowe uległy zwiększeniu o 33,3 mln PLN a Spółka na

koniec roku wykazała wyższe o 53 mln PLN saldo środków pieniężnych (62,7 mln PLN na koniec

września ub.r.). Zobowiązania Grupy z tytułu pożyczek, kredytów i innych instrumentów dłużnych

zmniejszyły się o 20,6 mln PLN (do 1,3 mln PLN), a zobowiązania handlowe wzrosły o 19,3 mln PLN, do

90,8 mln PLN. Grupa zakończyła rok finansowy z nadwyżką środków pieniężnych nad zobowiązaniami

finansowymi w wysokości 43,9 mln PLN.

W ocenie Zarządu sytuacja finansowa i płynnościowa Grupy jest bardzo dobra, co potwierdzają

pozytywne zmiany kluczowych wskaźników.

9.2. Sytuacja finansowa SYNEKTIK SA

Wybrane jednostkowe dane finansowe

w tys. PLN

2022

(od 1.10.2022

do 30.09.2023)

2021

(od 1.10.2021

do 30.09.2022)

Przychody netto ze sprzedaży

254 285,46

112 892,80

Zysk (strata) na działalności operacyjnej (EBIT)

31 513,31

3 944,05

Powtarzalna EBITDA*

52 393,96

17 843,40

Całkowite dochody ogółem

25 906,85

1 485,67

Tabela nr 6: Wybrane jednostkowe dane finansowe

*Wynik oczyszczony z wpływu wydarzeń jednorazowych oraz ujętych w wynikach okresu kosztów prowadzonych prac

rozwojowych

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 27

w tys. PLN

30.09.2023

30.09.2022

Aktywa trwałe, w tym:

72 900,58

66 277,07

Rzeczowe aktywa trwałe

15 513,26

17 227,21

Wartości niematerialne

19 307,17

18 909,45

Aktywa obrotowe, w tym:

109 001,93

79 544,59

Zapasy

15 922,95

31 780,38

Krótkoterminowe należności handlowe

50 103,89

36 590,01

Środki pieniężne

39 769,81

7 673,87

Kapitały własne

75 703,40

54 914,03

Zobowiązania długoterminowe

25 439,03

19 490,25

Zobowiązania krótkoterminowe, w tym:

80 760,06

71 367,38

Krótkoterminowe zobowiązania handlowe i pozostałe

krótkoterminowe

67 828,56

52 674,06

Tabela nr 7: Wybrane jednostkowe dane bilansowe

Wybrane jednostkowe wskaźniki finansowe

w tys. PLN

30.09.2023

30.09.2022

Rentowność

ROE

zysk netto do kapitałów własnych na koniec okresu

34%

ROA

zysk netto do aktywów razem na koniec okresu

14%

Marża operacyjna

zysk operacyjny do przychodów netto ze sprzedaży

12%

Powtarzalna marża EBITDA

powtarzalny zysk operacyjny powiększony o amortyzację (EBITDA)

do przychodów netto ze sprzedaży

21%

16%

Rentowność netto

zysk netto do przychodów netto ze sprzedaży

10%

Płynność

Wskaźnik bieżącej płynności

aktywa obrotowe do zobowiązań krótkoterminowych

1,35

1,11

Wskaźnik szybkiej płynności

aktywa obrotowe pomniejszone o zapasy do zobowiązań krótkoterminowych

1,15

0,67

Aktywność

Cykl rotacji zapasów

wartość zapasów na koniec okresu do przychodów operacyjnych

(w okresie sprawozdawczym, wyrażona w dniach)

22,9

102,8

Cykl rotacji należności

wartość należności na koniec okresu do przychodów operacyjnych

(w okresie sprawozdawczym, wyrażona w dniach)

71,9

118,3

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 28

w tys. PLN

30.09.2023

30.09.2022

Cykl operacyjny

suma zapasów i należności na koniec okresu do przychodów operacyjnych

(w okresie sprawozdawczym, wyrażona w dniach)

94,8

221,1

Cykl rotacji zobowiązań

wartość zobowiązań z tytułu dostaw i usług na koniec okresu do przychodów

operacyjnych (w okresie sprawozdawczym, wyrażona w dniach)

97,4

170,8

Cykl konwersji gotówki

wartości zapasów i należności na koniec okresu pomniejszone o zobowiązania

z tytułu dostaw na koniec okresu do przychodów (w okresie sprawozdawczym,

wyrażona w dniach)

-2,6

50,3

Zadłużenie

Dług netto (mln zł)

zobowiązania odsetkowe (w tym naliczone odsetki) na dzień bilansowy

pomniejszone o wartość środków pieniężnych

26,94

14,05

Wskaźnik pokrycia majątku kapitałami własnymi

kapitały własne do aktywów ogółem

0,42

0,38

Wskaźnik zadłużenia kapitału własnego

zobowiązania ogółem do kapitału własnego

1,40

1,65

Wskaźnik ogólnego zadłużenia

zobowiązania ogółem do aktywów ogółem

0,58

0,62

Tabela nr 8: Wybrane jednostkowe wskaźniki efektywności

10. OPIS RYNKÓW, NA KTÓRYCH DZIAŁAJĄ SPÓŁKA

I GRUPA KAPITAŁOWA

10.1. Rynek wyrobów medycznych

Grupa Kapitałowa SYNEKTIK współpracując ze światowymi, wiodącymi producentami w ramach

rynku wyrobów medycznych oferuje urządzenia o najwyższym stopniu zaawansowania

technologicznego wykorzystywane do diagnostyki i terapii.

Według danych udostępnionych przez Ogólnopolską Izbę Gospodarczą Wyrobów Medycznych

POLMED wielkość rynku wyrobów medycznych w Polsce w 2020 roku mierzona przychodami

podmiotów na nim działających wyniosła 17,5 mld zł. W tym okresie popyt na wyroby medyczne

w kraju pochodził przede wszystkim od publicznych oraz prywatnych dostawców świadczeń opieki

zdrowotnej, które generowały 63,7% łącznego popytu krajowego, tj. 7,8 mld zł. Podsumowując,

wydatki na wyroby medyczne w 2020 roku wynosiły 7,4% łącznych wydatków na zdrowie,

jednocześnie stanowiąc 7,2% wydatków publicznych i prywatnych systemów opieki zdrowotnej.

Wzrost rynku ma być stymulowany m.in. oczekiwanym wzrostem publicznych nakładów na opiekę

medyczną oraz wykorzystaniem dostępnych dotacji ze środków unijnych dla współfinansowania

zakupów sprzętu.

Wyroby medyczne wykorzystywane do diagnostyki

W ofercie Grupy znajdują się obecnie, tomografy komputerowe, rezonanse magnetyczne, aparaty do

angiografii, mammografy, urządzenia PET-CT, aparaty RTG przyłóżkowe, aparaty do fluoroskopii,

aparaty USG, aparaty RTG z ramieniem C czy aparaty do radiografii, a także wstrzykiwacze kontrastu.

Raport „Sektor wyrobów medycznych w Polsce Wielkość, oddziaływanie, znaczenie”, https://polmed.org.pl/wp-

content/uploads/2022/06/Raport_online_FINAL_1.07.22.pdf (10.12.2023).

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 29

Obecny stan i potencjał polskiego rynku diagnostyki obrazowej można zilustrować za pomocą

statystyk dotyczących liczby urządzeń diagnostycznych znajdujących się w krajowych placówkach

medycznych. Powszechnym wskaźnikiem są prowadzone przez OECD statystyki w zakresie ochrony

zdrowia, dotyczące przykładowo liczby urządzeń tomografii komputerowej (CT) czy rezonansu

magnetycznego (MRI) w przeliczeniu na jeden milion mieszkańców.

Porównując rynek polski do innych państw, Polska wciąż znajduje się w dolnej połowie nasycenia

rynku sprzętem diagnostyki obrazowej.

Z danych OECD wynika, że wśród innych państw Polska znajduje się w połowie nasycenia rynku

sprzętem diagnostyki obrazowej. W Polsce w roku 2021 na milion mieszkańców przypadało 22,04

tomografów komputerowych (w 2020 – 20,1, a w 2019 - 18,2) oraz 11,44 rezonansów magnetycznych

(10,5 w 2020 oraz 9,3 rok w 2019) i jest to wynik niższy dla wielu krajów z regionu. Liczby urządzeń

5,2

9,2

10,8

11,4

11,5

11,7

11,8

12,9

13,3

14,9

15,0

16,5

17,0

17,2

17,5 17,5

18,6

20,4

26,6

33,2

33,3

35,3

37,2

Liczba urządzeń MRI w wybranych krajach Unii Europejskiej

na 1 mln mieszkańców

Źródło: OECD, https://data.oecd.org/healtheqt/magnetic-resonance-imaging-mri-units.htm (13.12.2023), dane za lata 2022

lub wcześniejsze (objaśnienia: * -dane prognozowane lub tymczasowe)

10,3

15,9

16,8

17,0

18,5

19,5

19,8

20,2

20,9

21,0

21,4

22,0

23,0

23,2

25,7

28,5

29,6

36,5

37,7

38,7

40,3

43,6

48,7

Liczba urządzeń CT w wybranych krajach Unii Europejskiej

na 1 mln mieszkańców

Źródło: OECD, https://data.oecd.org/healtheqt/computed-tomography-ct-scanners.htm#indicator-chart (13.12.2023); dane za

lata 2022 lub wcześniejsze (objaśnienia: * -dane prognozowane lub tymczasowe)

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 30

jednak stopniowo wzrastają. Dla porównania w Polsce w roku 2011 na milion mieszkańców przypadało

13,45 tomografów komputerowych i 4,78 rezonansów magnetycznych.

W większości krajów UE badania CT są nadal najczęściej stosowaną technologią diagnostyczną. Dzieje

się tak zwłaszcza w krajach takich jak Belgia, Luksemburg, Grecja i Portugalia, gdzie stosowanie

tomografii komputerowej jest nadal ponad dwukrotnie większe niż rezonansu magnetycznego

W Polsce sytuacja wygląda odwrotnie: według danych NFZ w 2022 roku liczba badań tomografii

komputerowej wyniosła 1,5 mln, a rezonansu magnetycznego 1,9 mln (dla porównania w 2021 roku

odpowiednio 1,4 mln oraz 1,6 mln badań).

Wyroby stosowane w terapii

Portfolio produktów SYNEKTIK zawiera urządzenia do radioterapii śródoperacyjnej, brachyterapii,

radiochirurgii, terapii ultradźwiękami oraz farmacji onkologicznej, a także chirurgii robotycznej.

Rynek systemów robotycznych dla chirurgii

Według prognoz ekspertów Upper Finance i Polskiej Federacji Szpitali, rynek robotyki chirurgicznej

w Polsce wzrośnie w latach 2022-2027 z 310 mln zł do prawie 948 mln zł, co oznacza, że średnioroczny

wzrost wartości (CAGR) tego segmentu wyniesie 25%. Wartość ta obejmuje szacowaną kwotę

sprzedaży robotów, jak również zakupu narzędzi i jednorazowych materiałów potrzebnych do

wykonania zabiegów, koszt serwisu oraz wartość samych świadczeń medycznych.

Urologia, ginekologia i chirurgia ogólna to trzy główne obszary wykorzystania systemów da Vinci.

Przewagi technologii da Vinci sprawiają, że na całym świecie dynamicznie wzrasta liczba zabiegów

wykonywanych w asyście tych systemów robotycznych - w roku 2022 wykonano ponad 1,8 mln

operacji.

Źródło: OECD, https://www.oecd-ilibrary.org/sites/4389811d-en/index.html?itemId=/content/component/4389811d-en

(14.12.2023).

Raport Upper Finance oraz Polskiej Federacji Szpitali pt. “Rynek robotyki chirurgicznej w Polsce 2022. Prognozy rozwoju na lata

2022-2027”, https://upperfinance.pl/wp-content/uploads/2022/09/Raport_2022_2109.pdf (27.12.2022).

664 875

1 143 939

574 153

61 145

0 200000 400000 600000 800000 1000000 1200000 1400000

Czechy i Słowacja

Polska

Europa

Stany Zjednoczone

Liczba ludności przypadająca na jeden aparat da Vinci w Polsce

w porównaniu do wybranych rejonów świata

Źródło: Opracowanie własne (dane dostępne na dzień 30.09.2023).

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 31

81,7

123,1

235,1

310,4

412,5

521,7

656,1

789,5

947,9

2019 2020 2021 2022s 2023p 2024p 2025p 2026p 2027p

Wartość w mln PLN i dynamika rynku robotyki chirurgicznej

w Polsce, 2019-2027

Wartość świadczeń medycznych, systemów robotycznych, narzędzi, materiałów jednorazowych i serwisu

S – szacunek, p – prognoza.

Źródło: Raport Upper Finance oraz Polskiej Federacji Szpitali pt. „Rynek robotyki chirurgicznej

w Polsce 2022. Prognozy rozwoju na lata 2022-2027”.

25%

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 32

10.2. Rynek produkcji radiofarmaceutyków do badań PET/CT

W Europie Zachodniej już w 2003 r. jeden skaner PET (do pozytonowej tomografii emisyjnej) przypadał

na mniej niż 2 miliony mieszkańców. Dostępne dane wykazują, że obecnie ta liczba jest większa.

Przykładowo w Grecji znajduje się 1 skaner na 1 mln mieszkańców, a w Dani liczba ta wynosi 6,8.

W Polsce liczba urządzeń PET jest wciąż mała w stosunku do liczby mieszkańców. W Polsce znajduje

się obecnie 37 urządzeń PET-CT, co daje wynik 0,98 skanera na 1 mln obywateli. Najwięcej pracowni

znajduje się w województwie mazowieckim. Dla porównania w Polsce w roku 2011 na 1 mln

mieszkańców przypadało 0,42 pozytonowych tomografów emisyjnych.

Pierwszy w Polsce komercyjny cyklotron, służący do produkcji radiofarmaceutyków dopuszczonych

do obrotu, zainstalowała i uruchomiła Grupa SYNEKTIK w 2012 r. Obecnie w Polsce funkcjonuje

9 cyklotronów, z czego 4 zostały zakupione i zainstalowane przez podmioty publiczne. Pozostałe

5 zakładów produkcyjnych należy do podmiotów prywatnych (w tym do Grupy SYNEKTIK - 3 zakłady).

Liczba skanerów PET w wybranych krajach w Europie

■ - liczba skanerów PET w wybranych krajach Europy

■ - liczba skanerów przypadająca na 1 mln mieszkańców danego kraju

FINLANDIA

17 | 3,1

ESTONIA

2 | 1,5

POLSKA

37 | 1,0

SŁOWACJA

8 | 1,5

WĘGRY

14 | 1,5

GRECJA

11 | 1,0

DANIA

40 | 6,8

HOLANDIA

40 | 2,3

FRANCJA

139 | 2,0

AUSTRIA

15 | 1,7

CZECHY

16 | 1,5

IRLANDIA

8 | 1,6

Źródło: Opracowanie z wykorzystaniem danych własnych oraz Najwyższej Izby Kontroli

(https://www.nik.gov.pl/aktualnosci/niecertyfikowane-radiofarmaceutyki.html, 30.11.2021), https://www.eshi-society.org/petct-

map/ (14.12.2023); dane za rok 2018 lub późniejszy, dla Polski za 2023 rok.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 33

Rozmieszczenie w Polsce cyklotronów medycznych służących do produkcji

radiofarmaceutyków wykorzystywanych w badaniach PET

Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych Najwyższej Izby Kontroli,

https://www.nik.gov.pl/aktualnosci/niecertyfikowane-radiofarmaceutyki.html (30.11.2021)

• WARSZAWA

• KRAKÓW

• GLIWICE

• BYDGOSZCZ

• KIELCE

• MSZCZONÓW

• ŁÓDŹ

OŻARÓW MAZOWIECKI •

17,8

43,1

72,8

86,3

96,0

112,8

128,8

141,1

134,8

153,3

146,9

156,9

170,8

172,3

203,3

280,1

4,1

9,6

15,9

19,2

21,5

27,7

31,8

36,0

41,1

46,9

52,1

55,8

60,0

59,6

70,0

76,1

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022

Liczba badań PET sfinansowanych przez NFZ w latach 2007-2022

i wysokość nakładów na te badania

Wartość udzielonych świadczeń (mln PLN) Liczba badań PET (w tys.) sfinansowanych przez NFZ

Cyklotrony

▪ Należące do Synektik

▪ Inne prywatne

▪ Publiczne

Źródło: Opracowanie własne na podstawie danych NFZ i raportu Najwyższej Izby Kontroli

(https://www.nik.gov.pl/aktualnosci/niecertyfikowane-radiofarmaceutyki.html)

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 34

Z powyższych danych wynika, że w kolejnych latach zwiększał się poziom kontraktowania badań PET-

CT przez NFZ (w szczególności w latach 2021-2022). Przy dalszym wzroście publicznych wydatków na

ochronę zdrowia, prognozowanym na kolejne lata przez Ministerstwo Zdrowia, oraz zwiększeniu

znaczenia wczesnego wykrywania chorób można oczekiwać dalszego wzrostu wykorzystania badań

PET-CT w diagnostyce.

Według OECD wykorzystanie badań PET wzrosło w ciągu ostatnich dwóch dekad, podobnie jak

badania CT i MRI, ale wciąż pozostaje znacznie bardziej ograniczone niż badania CT i MRI. Wynika to

ze specyfiki badania PET i wskazań do jego zastosowania.

Urządzenia PET w Polsce są wciąż wykorzystywane w mniejszym zakresie niż w innych krajach. Pod

względem liczby badań na 1 tys. mieszkańców Polska znajduje się w tyle zestawienia. Wykorzystanie

urządzeń mogłoby być kilkakrotnie wyższe, co bezpośrednio zwiększyłoby zapotrzebowanie na

radiofarmaceutyki.

11. PERSPEKTYWY ROZWOJU SPÓŁKI I GRUPY

KAPITAŁOWEJ

W opinii Zarządu kluczowe czynniki, które będą miały wpływ na wyniki finansowe osiągane przez

Grupę Kapitałową w pespektywie najbliższych kwartałów to:

1. oczekiwany wzrost sprzedaży sprzętu medycznego, usług IT i serwisowych, stymulowany

m.in. poszerzeniem oferty Grupy o sprzęt stosowany w terapii, wzrostem wydatków na

ochronę zdrowia w Polsce, wzrostem inwestycji segmentu publicznej ochrony zdrowia w

sprzęt medyczny związanym z wydatkowaniem środków unijnych w ramach perspektywy

finansowej na lata 2021-2027,

2. rozwój działalności w obszarze robotyki chirurgicznej, w tym dalszy dynamiczny rozwój

działalności w Polsce, stymulowany m.in. wprowadzeniem dedykowanych refundacji dla

kolejnych, obok prostatektomii, typów zabiegów chirurgicznych w asyście systemów

robotycznych (chirurgiczne leczenie raka błony śluzowej macicy oraz raka jelita grubego), oraz

konsekwentny rozwój działalności na rynkach Czech i Słowacji,

3. rozwój sprzedaży krajowej radiofarmaceutyków osiągnięty dzięki umocnieniu pozycji Grupy

na rynku, poszerzeniu portfela radiofarmaceutyków oferowanych przez Grupę o nowe

produkty, jak również dzięki organicznemu rozwojowi rynku,

4. rozwój działalności Centrum Badań Klinicznych realizującego badania kliniczne na rzecz

podmiotów trzecich, badania kliniczne związane z produktem kardiologicznym oraz prace

rozwojowe dotyczące produktów onkologicznych,

5. rozwój oferty produktowej oraz wprowadzanie nowych rozwiązań w obszarze sprzętu

medycznego i rozwiązań IT,

6. kontynuowanie prac nad kardioznacznikiem,

7. decyzje Rady Polityki Pieniężnej w zakresie poziomu stóp procentowych i ich wpływ na

dostępność finansowania dla klientów Grupy oraz poziom kosztów finansowych Grupy,

8. różnice kursowe związane ze zmiennością na rynku walutowym,

9. wpływ agresji Rosji na Ukrainę na gospodarkę krajową i światową, w tym globalne łańcuchy

dostaw, ceny surowców, w tym energetycznych).

W ocenie Zarządu Spółki Dominującej realizacja strategii rozwoju Grupy w połączeniu z istotnymi

zmianami otoczenia rynkowego doprowadzi do:

› zwiększenia przychodów ze sprzedaży,

› wzrostu zyskowności i efektywności zaangażowanego kapitału,

› wzrostu wartości Grupy Kapitałowej.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 35

12. CZYNNIKI RYZYKA

W opinii Zarządu Podmiotu Dominującego na działalność spółek Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

wpływ mają następujące czynniki:

Ryzyko związane z procesem wytwarzania radiofarmaceutyków

Możliwość komercyjnego wytwarzania radiofarmaceutyków jest uzależniona od przestrzegania

szeregu przepisów prawa, w szczególności prawa farmaceutycznego i atomowego. W przepisach tych

określono między innymi wymogi dotyczące personelu, pomieszczeń i sprzętu, produkcji,

dokumentacji, kontroli jakości i etykietowania oraz inne wymogi, które musiały być przez spółkę

zależną od Podmiotu Dominującego Synektik Pharma Sp. z o.o. spełnione w celu uzyskania

zezwolenia na rozpoczęcie produkcji radiofarmaceutyków. W przypadku, gdyby spółka Synektik

Pharma Sp. z o.o. przestała spełniać określone w przepisach prawa wymogi, mogłoby dojść do utraty

posiadanego przez nią zezwolenia na wytwarzanie radiofarmaceutyków, pogorszenia jej kondycji

finansowej oraz perspektyw rozwoju. Ponadto proces wytwarzania radiofarmaceutyków jest

skomplikowany pod względem technologicznym. Istnieje ryzyko, że w jego trakcie dojdzie do błędów

skutkujących zmianą właściwości wytwarzanych produktów. W skrajnych przypadkach może to

spowodować wystąpienie efektów ubocznych dla pacjentów przyjmujących radiofarmaceutyki, a tym

samym odpowiedzialność odszkodowawczą Emitenta i obniżenie jego reputacji.

Ryzyko związane z badaniami i planami produkcji kardioznacznika

Grupa prowadzi prace badawczo-rozwojowe nad innowacyjnym radioznacznikiem stosowanym do

badań diagnostycznych chorób układu krwionośnego w zakresie oceny perfuzji mięśnia sercowego.

Znacznik ten umożliwia ocenę i analizę jakościową stanu pacjenta po przebytym zawale mięśnia

sercowego i w chorobach niedokrwiennych serca, jak również ocenę frakcji wyrzutowych serca oraz

stopnia zaawansowania choroby wieńcowej.

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Spółka kontynuowała prace nad badaniami

klinicznymi. Przyszłe korzyści ekonomiczne z projektu będą wynikać z udzielenia licencji na jego

produkcję podmiotom trzecim (tzw. umowa partneringowa) oraz z produkcji własnej

kardioznacznika. Istnieje ryzyko, że wyniki badań klinicznych nie zakończą się pomyślnie lub w

przewidywanym przez Emitenta terminie. Ponadto, w związku z faktem, że proces prowadzący do

rejestracji i rozpoczęcia wytwarzania nowego produktu przebiega wieloetapowo, a także wymaga

spełnienia licznych standardów i obowiązków określonych przepisami prawa, istnieje ryzyko

rozpoczęcia komercyjnej sprzedaży nowego radiofarmaceutyku później, niż Grupa to przewiduje.

Ryzyko związane z pracami badawczymi i działalnością Centrum Badawczo-

Rozwojowego

Spółka Dominująca w ramach Centrum Badawczo-Rozwojowego prowadzi prace rozwojowe nad

nowymi radiofarmaceutykami stosowanymi do diagnostyki onkologicznej oraz neurologicznej. Prace

te koncentrują się na opracowywaniu nowych produktów, optymalizacji istniejącej i opracowaniu

nowej, wydajniejszej i bardziej efektywnej ekonomicznie technologii wytwarzania, co przyczyni się do

zdobycia przewagi konkurencyjnej, redukcji kosztów wytwarzania i zaoferowania odbiorcom bardziej

trwałego, stabilniejszego i lepszego jakościowo produktu. Istnieje ryzyko, że prowadzone prace

badawcze nie zakończą się pełnym sukcesem, a osiągnięte rezultaty tych prac będą poniżej

spodziewanych wyników.

Ryzyko związane z udziałem w przetargach publicznych

Znacząca część umów podpisywanych przez Grupę Kapitałową SYNEKTIK SA jest zawierana w wyniku

wygranych postępowań o udzielenie zamówienia publicznego, prowadzonych zgodnie z Ustawą

z dnia 29 stycznia 2004 r. Prawo zamówień publicznych (Dz. U. z 3.10.2018 poz. 1986, z późn. zm.).

Ustawa ta stanowi, że zamawiający dokonuje wyboru najkorzystniejszej oferty na podstawie kryteriów

oceny ofert określonych w specyfikacji istotnych warunków zamówienia (art. 91, ust. 1), a kryteriami

oceny ofert mogą być: cena lub koszt albo cena lub koszt i inne kryteria odnoszące się do przedmiotu

zamówienia (…) (art. 91 ust. 2-2b). Ze względu na to, że cena musi być zawsze brana pod uwagę przy

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 36

wyborze oferty, choć nie musi być ona jedynym kryterium, w Polsce zdecydowana większość

postępowań o udzielenie zamówienia publicznego opiera się wyłącznie o kryterium najkorzystniejszej

ceny. 84,9% przychodów ze sprzedaży SYNEKTIK SA i 78,7% przychodów Grupy Kapitałowej

w 2022 roku obrotowym stanowiły przychody z umów zawieranych w trybie postępowania

o udzielenie zamówienia publicznego. Biorąc pod uwagę konkurencję na rynku dostaw sprzętu

medycznego i rozwiązań informatycznych, Grupa Kapitałowa nie może zapewnić, że w przyszłości

przychody uzyskiwane z umów zawieranych w trybie zamówień publicznych nie ulegną obniżeniu

i/lub że rentowność tych kontraktów się nie pogorszy. Mogłoby do tego dojść w wyniku presji na to,

by świadczyć usługi i oferować produkty po niższych cenach, a w określonych przypadkach również

lepsze jakościowo od oferowanych przez jego konkurentów.

Ryzyko związane z koncentracją sprzedaży z głównym odbiorcą radiofarmaceutyków

Udział Affidea Sp. z o.o. w przychodach ze sprzedaży radiofarmaceutyków generowanych przez spółkę

Synektik Pharma Sp. z o.o. wyniósł w 2022 roku finansowym 30,1%, natomiast udział w przychodach

ze sprzedaży Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA wyniósł 2,5%. Emitent dostrzega uzależnienie od

umowy współpracy z dnia 30 grudnia 2022 r., na podstawie której sprzedaje radiofarmaceutyki do

Affidea Sp. z o.o. Współpraca Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA z Affidea Sp. z o.o. od wielu lat przebiega

bez zakłóceń i odbywa się na podstawie wieloletniej umowy, której rozwiązanie jest ograniczone do

kilku istotnych przesłanek.

Ryzyko związane ze współpracą z kluczowymi producentami sprzętu medycznego

SYNEKTIK SA jest partnerem w zakresie dystrybucji specjalistycznego sprzętu medycznego do:

diagnostyki obrazowej (który obejmuje takie urządzenia jak: tomografy komputerowe, rezonanse

magnetyczne, aparaty RTG, mammografy, angiografy, wstrzykiwacze kontrastu), do terapii (który

obejmuje takie urządzenia jak: systemy robotyczne do chirurgii małoinwazyjnej, urządzenia do

brachyterapii, radioterapii i radiochirurgii) oraz wyposażenia stosowanego w medycynie. Sprzęt

medyczny jest nabywany przez Spółkę na podstawie zawartych umów o współpracy z wiodącymi

międzynarodowymi producentami sprzętu, takimi jak: Intuitive Surgical, Philips, ZAP Surgical,

Insightec, Carl Zeiss, Eckert & Ziegler, Loccioni, Medtron, Comecer,.

W związku z faktem, że udział Intuitive Surgical w przychodach segmentu sprzętu medycznego,

rozwiązań informatycznych oraz usług serwisowo–pomiarowych w 2022 roku finansowym wynosił

48,8% i 44,9% na poziomie Grupy Kapitałowej, Spółka dostrzega uzależnienie od w/w dostawcy

i warunków współpracy. Umowa z firmą Intuitive Surgical została zawarta w dniu 5 lipca 2018 r., na

mocy której Spółka została wyłącznym dystrybutorem na Polskę systemów da Vinci. W dniu 19 maja

2021 r. został podpisany aneks do ww. umowy przedłużający współpracę do 30 kwietnia 2026 r.

Dodatkowo 21 grudnia 2021 r. SYNEKTIK SA oraz Intuitive zawarły aneks do umowy o współpracy, na

mocy którego Grupa, począwszy od 1 lutego 2022 r. została wyłącznym dystrybutorem systemów

robotycznych da Vinci w Czechach i na Słowacji, przez spółkę zależną Synektik SA. Rozszerzenie

o nowe terytorium wzmacnia pozycję rynkową Grupy Synektik we współpracy z Intuitive.

Nie można wykluczyć, że na skutek różnych zdarzeń może dojść do pogorszenia warunków i/lub

zakończenia współpracy z w/w dostawcami, co mogłoby wpłynąć na pogorszenie sytuacji finansowej

Grupy Kapitałowej i spowolnić tempo jej rozwoju. Mogłoby to także spowodować konieczność

nawiązania współpracy z innymi dostawcami sprzętu medycznego, na warunkach gorszych niż

obecne.

Ryzyko związane z poziomem stóp procentowych

Grupa SYNEKTIK posiada aktualnie długoterminowy kredyt, leasingi oraz kredyt w rachunku

bieżącym oparte o zmienną stopę procentową. Łączna wartość zobowiązań finansowych Grupy

Kapitałowej SYNEKTIK SA na dzień 30 września 2023 r. wynosi 11 137 249,71 PLN (bez uwzględnienia

umów najmu). W związku z posiadaniem zobowiązań opartych o zmienną stopę procentową,

wysokość kosztów finansowych jest uzależniona od poziomu stóp procentowych. Zwiększenie stóp

procentowych będzie skutkować wzrostem kosztów finansowych.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 37

Ryzyko związane z sezonowością sprzedaży

SYNEKTIK SA uzyskuje większość przychodów ze sprzedaży w drugiej połowie roku, a szczególnie

w ostatnim kwartale kalendarzowym. Sezonowość tę można dostrzec głównie w przychodach

generowanych w segmencie realizacji dostaw sprzętu medycznego oraz rozwiązań informatycznych.

Wynika to ze sposobu realizacji założonych budżetów przez publiczne instytucje ochrony zdrowia,

które są nabywcami usług i produktów Spółki we wskazanych segmentach biznesowych, aktywnie

wydatkują one bowiem środki właśnie pod koniec roku. Istnieje więc ryzyko zaburzania płynności

w wyniku odnotowywanej sezonowości sprzedaży. W przypadku interpretacji kwartalnych wyników

SYNEKTIK SA bez odniesienia do wyników z innych kwartałów, zjawisko sezonowości może

powodować także błędną ocenę rentowności działalności.

Ryzyko wzrostu kosztów działalności

Wpływ na wyniki finansowe Grupy Kapitałowej ma szereg czynników niezależnych od Grupy, spośród

których część oddziałuje także na jej koszty działalności. Do czynników tych można zaliczyć między

innymi wzrost płac wysoko wykwalifikowanych pracowników, takich jak informatycy, inżynierzy oraz

specjaliści z zakresu farmacji, medycyny nuklearnej i ochrony radiologicznej, a także zmiany cen

nabywanych przez Podmiot Dominujący towarów czy zmiany podatkowe (w tym zmiany w zakresie

wysokości podatku VAT na sprzęt medyczny). W sytuacji, gdy takiemu wzrostowi kosztów nie będzie

towarzyszył jednoczesny wzrost przychodów SYNEKTIK SA, istnieje ryzyko pogorszenia jej sytuacji

finansowej.

Ryzyko związane z utratą wykwalifikowanych pracowników

Działalność Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA oraz jej perspektywy rozwoju są w dużej mierze zależne

od wiedzy, doświadczenia oraz kwalifikacji kluczowych pracowników. Znaczny popyt na specjalistów

z branż, w których operuje Grupa Kapitałowa oraz działania konkurencji mogą doprowadzić do

odejścia kluczowego personelu, a także utrudnić proces rekrutacji nowych pracowników

o odpowiedniej wiedzy, doświadczeniu oraz kwalifikacjach. Istnieje ryzyko, że odejście kluczowych

pracowników będzie miało negatywny wpływ na realizację prowadzonych przez Grupę projektów

oraz na zapewnienie odpowiedniej jakości i zakresu usług, co z kolei może mieć negatywny wpływ na

działalność i sytuację finansową.

Ryzyko związane z popytem na produkty i usługi

Na działalność Grupy Kapitałowej duży wpływ wywiera popyt na oferowane przez nią rozwiązania

informatyczne i sprzęt medyczny oraz na świadczone przez nią usługi serwisowania sprzętu

medycznego i usługi laboratoryjne. Ewentualny spadek – lub mniejszy od zakładanego wzrost –

inwestycji publicznych i prywatnych w nowy sprzęt medyczny oraz rozwiązania informatyczne może

w przyszłości negatywnie oddziaływać na rezultaty finansowe Spółki. Znaczna część przychodów

Grupy Kapitałowej uzyskiwana jest z umów zawieranych z podmiotami, których działalność jest

finansowana przez NFZ, Ministerstwo Zdrowia, samorządy terytorialne, fundusze Unii Europejskiej

oraz z innych źródeł finansowania z pieniędzy publicznych. Istotna zmiana polityki podmiotów

udzielających finansowanie może więc także mieć negatywny wpływ na sytuację finansową.

Ryzyko związane ze zmianami technologii medycznych i produktów

Grupa Kapitałowa dostarcza na rynek rozwiązania informatyczne, zaawansowane technologicznie

urządzenia medyczne oraz pełen zakres usług i wsparcia dla placówek medycznych w zakresie

diagnostyki obrazowej. Istnieje ryzyko pojawienia się technologii i produktów na tyle innowacyjnych,

że oferowane dotychczas przez Grupę rozwiązania okażą się technologicznie przestarzałe, co

wpłynęłoby na spadek przychodów i wyników finansowych Grupy.

Ryzyko związane z otoczeniem prawnym

Zmiany wprowadzane w polskim systemie prawnym mogą rodzić dla Grupy ryzyko w zakresie

prowadzonej przez nią działalności. Dotyczy to w szczególności regulacji z następujących dziedzin

prawa: prawo gospodarcze, w tym przepisy regulujące prowadzenie działalności gospodarczej

w sektorze ochrony zdrowia, prawo farmaceutyczne, prawo atomowe, prawo pracy i ubezpieczeń

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 38

społecznych, prawo podatkowe, prawo handlowe oraz prawo spółek, w szczególności spółek

publicznych. Przepisy regulujące wskazane dziedziny prawa wprowadzają szereg wymagań, których

znajomości i spełnienia wymaga się od Grupy.

Ryzyko związane z systemem podatkowym

Polski system podatkowy charakteryzuje się dużą zmiennością przepisów, które są ponadto

sformułowane w sposób nieprecyzyjny, bez jednoznacznej ich wykładni. Interpretacje przepisów

podatkowych ulegają częstym zmianom, przy czym zarówno organy skarbowe, jak i orzecznictwo

sądowe w sferze podatków nie mają wypracowanych jednolitych stanowisk. Wszystko to sprawia, że

polskie spółki narażone są na większe ryzyko niż spółki działające w bardziej stabilnych systemach

podatkowych. W sytuacji gdy organy podatkowe przyjmą interpretację przepisów podatkowych

odmienną od przyjętej przez Spółkę, będącej podstawą wyliczenia jego zobowiązania podatkowego,

może to negatywnie wpłynąć na działalność Emitenta, jego sytuację finansową, wyniki oraz

perspektywy rozwoju.

Ryzyko związane z kursem walutowym

Głównymi dostawcami towarów dystrybuowanych przez Grupę są międzynarodowi producenci

sprzętu medycznego (86,9% w zakupach Grupy), rozliczenia z którymi w znacznej części

przeprowadzane są w walutach obcych (USD lub EUR). Specyfika działalności w segmencie dostaw

sprzętu medycznego oraz rozwiązań IT, z istotnym udziałem sprzedaży w oparciu o postępowania

przetargowe, sprawia, że podwyższona zmienność kursów walut w krótkim okresie zwiększa ryzyko

kursowe związane z regulowaniem zobowiązań handlowych wobec dostawców. Ryzyko związane

z kursem walutowym jest ograniczane w wyniku: zastosowania dla części klientów cenników

walutowych oraz indywidualnej wyceny dla poszczególnych projektów sprzedażowych (dotyczy

dostawy urządzeń medycznych). Dodatkowo, w celu ograniczenia ww. ryzyka Grupa korzysta, dla

największych kontraktów, z instrumentów finansowych służących zabezpieczaniu ryzyka kursowego

(kontrakty forward).

13. POZOSTAŁE INFORMACJE

13.1. Zasady sporządzenia sprawozdania finansowego

Niniejsze sprawozdanie finansowe jest kolejnym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym

Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA, które sporządzono zgodnie z Międzynarodowymi Standardami

Sprawozdawczości Finansowej w kształcie zatwierdzonym przez Unię Europejską.

Do dnia 31 grudnia 2013 r. Grupa sporządzała swoje sprawozdania finansowe zgodnie z Ustawą

o rachunkowości, a do końca 2010 r. korzystała także ze zwolnienia ze sporządzania skonsolidowanego

sprawozdania finansowego na podstawie art. 58 ust. 1 Ustawy o rachunkowości.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone za okres od 1 października 2022 r. do 30 września

2023 r.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności

gospodarczej przez Grupę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień sporządzenia sprawozdania

finansowego nie istnieją żadne okoliczności wskazujące na zagrożenie kontynuacji działalności

gospodarczej spółek wchodzących w skład Grupy.

Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z koncepcją kosztu historycznego, z wyjątkiem

aktualizacji wyceny niektórych instrumentów finansowych.

Niniejsze sprawozdanie finansowe zostało sporządzone w polskich złotych. Polski złoty jest walutą

funkcjonalną i sprawozdawczą SYNEKTIK SA.

Na sprawozdanie finansowe składają się :

› skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

› skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 39

› skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

› skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

› noty objaśniające do skonsolidowanego sprawozdania finansowego

› jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów

› jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej

› jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

› jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych

Najważniejsze zasady rachunkowości stosowane przez Spółkę zostały przedstawione w notach

objaśniających do jednostkowego rocznego sprawozdania finansowego, a przez Grupę w notach

objaśniających do skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego.

13.2. Rynki zbytu, odbiorcy i dostawcy

Rynki zbytu

W 2022 roku obrotowym podstawowym rynkiem zbytu Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA była sprzedaż

krajowa, która stanowiła 64,2% przychodów ze sprzedaży Grupy. W przypadku sprzedaży krajowej

odbiorcą towarów, produktów i usług świadczonych przez spółki z Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

były zarówno podmioty z sektora publicznego (publiczne zakłady opieki zdrowotnej), jak również

niepubliczne placówki medyczne (prywatne zakłady opieki zdrowotnej) lub też inne podmioty

działające na rynku ochrony zdrowia.

Udział podmiotów z sektora publicznego w przychodach ze sprzedaży w danym

segmencie działalności Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA w 2022 roku finansowym

Sprzedaż sprzętu medycznego i rozwiązań informatycznych wraz z działalnością

usługową

81,31%

Produkcja i sprzedaż radiofarmaceutyków

57,06%

Łączne przychody ze sprzedaży Grupy Kapitałowej Emitenta

79,09%

Tabela nr 9: Udział podmiotów publicznych w strukturze sprzedaży (z wyłączeniem sprzedaży wewnętrznej)

W segmencie sprzedaży urządzeń medycznych oraz rozwiązań informatycznych udział odbiorców

jest zdywersyfikowany ze względu na to, że Grupa posiada ponad 600 odbiorców, a ponadto coraz

większa wartość sprzedaży oparta jest o umowy na dostawy jednorazowych materiałów zużywalnych

i usług. W analizowanym okresie w segmencie sprzedaży urządzeń medycznych i systemów

informatycznych nie odnotowano sprzedaży dla jednego odbiorcy przekraczającej próg 10% wartości

przychodów segmentu.

W segmencie produkcji radiofarmaceutyków Grupa Kapitałowa SYNEKTIK SA posiada kilku

kluczowych kontrahentów. Największy udział w strukturze sprzedaży miała firma Affidea Sp. z o.o.,

która w 2022 roku finansowym odpowiadała za sprzedaż tego segmentu w 30,1%, co stanowi 2,5%

przychodów Grupy Kapitałowej. Do innych kluczowych klientów należy zaliczyć Narodowy Instytut

Onkologii im. M. Skłodowskiej-Curie – Państwowy Instytut Badawczy (11,1% udziału w segmencie

sprzedaży radiofarmaceutyków oraz 0,9% w przychodach skonsolidowanych) oraz Świętokrzyskie

Centrum Onkologii w Kielcach (10,7% udziału w segmencie sprzedaży radiofarmaceutyków oraz 4,1%

w przychodach skonsolidowanych Grupy, z uwzględnieniem również projektów dot. urządzeń

medycznych).

Rynki zaopatrzenia

W strukturze źródeł zaopatrzenia dominującą pozycję posiadają dostawcy zagraniczni (86,9%

w zakupach Grupy), ze względu na współpracę przede wszystkim w zakresie sprzedaży urządzeń do

terapii, gdzie Spółka pełni rolę wyłącznego dystrybutora na terenie kraju.

W segmencie sprzedaży urządzeń medycznych oraz rozwiązań informatycznych największymi

dostawcami były spółki Intuitive Surgical SARL (dostawca zagraniczny), Philips Polska Sp. z o.o.

(dostawca krajowy) oraz Inisghtec Ltd. (dostawca zagraniczny), których udział w zakupach segmentu

wyniósł odpowiednio 82,5%, 3,2% i 3,1%, co przekłada się na 75,5%, 2,9% i 2,9% zakupów całej Grupy

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 40

Kapitałowej. Jednocześnie stanowi to 44,9%, 1,7% oraz 1,7% w odniesieniu do skonsolidowanej

sprzedaży. Brak jest formalnych powiązań pomiędzy Grupą a ww. podmiotami.

Największym dostawcą w segmencie produkcji radiofarmaceutyków jest firma Eckert & Ziegler

Radiopharma Gmbh (dostawca zagraniczny), który odpowiada za 31,4% zakupów tego segmentu

i 2,6% zakupów Grupy. Jednocześnie stanowi to 1,6% w odniesieniu do skonsolidowanej sprzedaży.

Brak jest formalnych powiązań pomiędzy Grupą a ww. podmiotem.

13.3. Kluczowe wskaźniki efektywności

Wskaźniki finansowe

Kluczowe wskaźniki finansowe związane z działalnością Grupy oraz jednostki zostały zaprezentowane

i omówione w punkcie 9 niniejszego sprawozdania.

Wskaźniki niefinansowe, w tym informacje dotyczące zagadnień pracowniczych

i środowiska naturalnego

Z wyjątkiem informacji dotyczących zagadnień pracowniczych, które przedstawiono w tabelach

w punkcie 13.11 niniejszego sprawozdania, niefinansowe wskaźniki efektywności związane

z działalnością Emitenta i Grupy Kapitałowej, zdaniem Zarządu, nie są istotne dla oceny rozwoju,

wyników i sytuacji zarówno podmiotu dominującego, jak i całej Grupy.

Średnie zatrudnienie w 2022 roku obrotowym w spółce SYNEKTIK SA wynosiło 90 osób, wobec 88 rok

wcześniej. Średnie zatrudnienie w 2022 roku obrotowym w Grupie Kapitałowej SYNEKTIK SA wynosiło

153 osoby, natomiast w poprzednim roku 145 osób.

Działalność operacyjna prowadzona przez Spółkę oraz Grupę Kapitałową SYNEKTIK w ocenie Zarządu

Emitenta nie generuje istotnego wpływu na środowisko naturalne. W ramach segmentu produkcji

i dystrybucji radiofarmaceutyków Grupa przestrzega rygorystycznych przepisów dotyczących

zarządzania surowcami oraz odpadami produkcyjnymi i ich utylizacji. Emitent informuje, iż w związku

z prowadzoną działalnością w 2022 roku finansowym nie wystąpiły incydenty lub okoliczności, które

skutkowały pojawieniem się po stronie Grupy Kapitałowej SYNEKTIK zobowiązań lub odszkodowań

dotyczących naruszenia przepisów związanych z ochroną środowiska naturalnego.

13.4. Znaczące umowy

Spółka oraz podmioty z jej Grupy Kapitałowej w 2022 roku finansowym nie zawierały innych

znaczących umów niż te wskazane w punkcie 4 Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy

Kapitałowej SYNEKTIK SA, w tym znaczących umów ubezpieczenia, współpracy, kooperacji lub umów

zawartych pomiędzy Akcjonariuszami Emitenta.

13.5. Powiązania organizacyjne i kapitałowe

Informacje o powiązaniach organizacyjnych lub kapitałowych Spółki zostały przedstawione w punkcie

1.2. Sprawozdania z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA. Dodatkowe informacje

o powiązaniach organizacyjnych i kapitałowych przedstawione są w nocie nr 33.2 do

skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

13.6. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Transakcje z podmiotami powiązanymi przedstawione zostały w nocie nr 35 do skonsolidowanego

sprawozdania finansowego.

13.7. Kredyty i pożyczki

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym Jednostka Dominująca, Synektik Pharma Sp. z o.o.

oraz SYNEKTIK Czech Republic s.r.o. podpisały lub aneksowały umowy na następujące produkty

kredytowe:

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 41

› Limit wierzytelności w wysokości 42 500 000 PLN, w ramach którego Grupa SYNEKTIK może

korzystać z:

o 16 500 000 PLN w rachunku bieżącym z datą ważności 31 sierpnia 2024 r.

o 6 000 000 PLN na gwarancje z datą ważności 31 sierpnia 2024 r.

o 40 500 000 PLN na akredytywy z datą ważności 31 sierpnia 2024 r.

› Kredytu odnawialnego w wysokości 7 000 000 PLN z datą ważności 2 maja 2024 r.,

› Limit na akredytywy w wysokości 6 500 000 USD z datą ważności 2 maja 2024 r.,

› Limit na gwarancje w wysokości 1 500 000 PLN z datą ważności 2 maja 2024 r.

› Limit na akredytywy w wysokości 1 000 000 EUR z datą ważności 29 stycznia 2024 r.,

› Kredyt nieodnawialny dla Synektik Pharma Sp. z o.o. w wysokości 5 200 000 PLN z datą

ważności 22 marca 2024 r.

› Limit na transakcje typu FX dla SYNEKTIK SA na kwotę 1 000 000 PLN z datą ważności

31 sierpnia 2024 r.

› Limit na transakcje typu FX dla SYNEKTIK SA z datą ważności 29 lutego 2024 r.

Produkty są oprocentowane w oparciu o stopę WIBOR 1M plus marża na warunkach rynkowych

z wyjątkiem kredytu nieodnawialnego, który oprocentowany jest w oparciu o stopę WIBOR 3M plus

marża na warunkach rynkowych.

Specyfikacja kredytów i pożyczek na dzień 30 września 2023 r. została przedstawiona w nocie nr 26 do

skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

13.8. Poręczenia i gwarancje

Z wyjątkiem limitu na wierzytelności w wysokości 42 500 000,00 PLN, opisanym w punkcie 13.7,

pozostałe limity wierzytelności i kredyty, z których korzysta Grupa Kapitałowa, zostały wzajemnie

poręczone przez spółki, które z tych instrumentów korzystają.

Na dzień 30 września 2023 r. suma uzyskanych przez Grupę Kapitałową SYNEKTIK SA gwarancji

i akredytyw bankowych wynosi odpowiednio 3 431 466,08 PLN oraz 24 033 350,00 PLN. Dodatkowe

informacje przedstawione są w nocie nr 39 do rocznego skonsolidowanego sprawozdania

finansowego Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA.

13.9. Instrumenty finansowe

Instrumenty finansowe posiadane przez Spółkę oraz informacje o ryzyku finansowym zostały opisane

w nocie 33 jednostkowego sprawozdania finansowego za rok zakończony w dniu 30 września 2023 r.

oraz nocie 33 skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok zakończony 30 września 2023 r.

13.10. Główne inwestycje i lokaty kapitałowe

Główne inwestycje kapitałowe Jednostki Dominującej były związane z zaangażowaniem kapitału

w podmioty zależne. Poniżej zamieszczono wykaz głównych pozycji inwestycji Jednostki Dominującej

na dzień 30 września 2023 r. (w PLN).

Wyszczególnienie inwestycji

Wartość w PLN

Środki pieniężne zdeponowane jako zabezpieczenie udzielonych gwarancji bankowych

159 965,66

Udziały w podmiocie zależnym Synektik Pharma Sp. z o.o.

599 179,13

Udziały w podmiocie zależnym SYNEKTIK Czech Republic s.r.o.

18 980,00

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 42

Wyszczególnienie inwestycji

Wartość w PLN

Udziały i dopłaty w podmiocie, w którym SYNEKTIK SA posiada znaczący wpływ „Lom

Scan” Sp. z o.o.

2 872 000,00

Tabela nr 10: Inwestycje Grupy Kapitałowej na dzień 30.09.2023

Grupa SYNEKTIK na dzień 30 września 2023 r. posiadała środki pieniężne w wysokości 62 663 190,44

PLN, których zestawienie znajduje się w nocie nr 22 skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA.

13.11. Kapitał ludzki

Struktura pracowników z podziałem na płeć i wykształcenie

SYNEKTIK SA

Wykształcenie

Ogółem

Udział %

Kobiety

Udział %

Mężczyźni

Udział %

Razem

Wyższe ze stopniem naukowym

6,19%

6,52%

5,88%

Wyższe

84,54%

91,30%

78,43%

Średnie

9,28%

2,18%

15,69%

Zasadnicze zawodowe

0,00%

Synektik Pharma Sp. z o.o.

Wykształcenie

Ogółem

Udział %

Kobiety

Udział %

Mężczyźni

Udział %

Razem

Wyższe ze stopniem naukowym

9,43%

7,14%

12,00%

Wyższe

69,81%

89,29%

48,00%

Średnie

18,87%

3,57%

36,00%

Zasadnicze zawodowe

1,89%

0,00%

4,00%

.o.

SYNEKTIK Czech Republic s.r.o.

Wykształcenie

Ogółem

Udział %

Kobiety

Udział %

Mężczyźni

Udział %

Razem

Wyższe ze stopniem naukowym

0,00%

Wyższe

66,67%

Średnie

33,33%

Zasadnicze zawodowe

0,00%

Grupa razem

Wykształcenie

Ogółem

Udział %

Kobiety

Udział %

Mężczyźni

Udział %

Razem

165

Wyższe ze stopniem naukowym

6,67%

6,49%

6,82%

Wyższe

129

78,18%

89,61%

68,18%

Średnie

14,55%

3,90%

23,86%

Zasadnicze zawodowe

0,60%

0,00%

1,14%

Tabela nr 11: Struktura pracowników Grupy Kapitałowej ze względu na wykształcenie na dzień 30.09.2023

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 43

Zarówno Spółka jak i Grupa Kapitałowa zatrudniają głównie osoby z wyższym wykształceniem oraz

naukowym, a struktura zatrudnienia jest zrównoważona pod kątem płci.

Struktura pracowników ze względu na płeć i staż pracy

SYNEKTIK SA

Staż pracy

Ogółem

Udział %

Kobiety

Udział %

Mężczyźni

Udział %

Razem

poniżej 1 roku

14,43%

15,22%

13,73%

od 1 roku do 3 lat

13,40%

15,22%

11,76%

powyżej 3 lat

72,17%

69,56%

74,51%

Synektik Pharma Sp. z o.o.

Staż pracy

Ogółem

Udział %

Kobiety

Udział %

Mężczyźni

Udział %

Razem

poniżej 1 roku

24,53%

14,29%

36,00%

od 1 roku do 3 lat

16,98%

21,43%

12,00%

powyżej 3 lat

58,49%

64,28%

52,00%

SYNEKTIK Czech Republic s.r.o.

Staż pracy

Ogółem

Udział %

Kobiety

Udział %

Mężczyźni

Udział %

Razem

poniżej 1 roku

33,33%

66,67%

25,00%

od 1 roku do 3 lat

66,67%

33,33%

75,00%

powyżej 3 lat

0,00%

Grupa razem

Staż pracy

Ogółem

Udział %

Kobiety

Udział %

Mężczyźni

Udział %

Razem

165

poniżej 1 roku

19,39%

16,88%

21,59%

od 1 roku do 3 lat

19,39%

18,18%

20,46%

powyżej 3 lat

101

61,22%

64,94%

57,95%

Tabela nr 12: Struktura pracowników Grupy Kapitałowej ze względu na staż pracy na dzień 30.09.2023

Zdecydowana większość pracowników ma staż pracy powyżej 3 lat.

13.12. Objaśnienie różnic pomiędzy wynikami finansowymi Spółki i jej

Grupy Kapitałowej a wcześniej publikowanymi prognozami

Spółka oraz spółki wchodzące w skład jej Grupy Kapitałowej nie publikowały prognoz finansowych na

rok obrotowy 2022.

13.13. Zarządzanie zasobami finansowymi Grupy Kapitałowej

Zarząd Podmiotu Dominującego w wyniku zarządzania budżetowego zasobami finansowymi Grupy

Kapitałowej SYNEKTIK SA posiada pełną zdolność do wywiązywania się z zaciągniętych zobowiązań.

W ocenie Zarządu realizowany poziom przepływów pieniężnych oraz osiągane wyniki finansowe

pozwolą utrzymać wskaźniki płynności na poziomie umożliwiającym prawidłowe funkcjonowanie

spółek Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA.

13.14. Główne czynniki oraz zdarzenia mające wpływ na wyniki Spółki

i Grupy Kapitałowej

Główne czynniki i zdarzenia, mające wpływ na wyniki finansowe Spółki i Grupy Kapitałowej zostały

omówione we wcześniejszych punktach niniejszego sprawozdania.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 44

Za nietypowe zdarzenie, mające istotny wpływ na wyniki Spółki i jej Grupy Kapitałowej, należy uznać

pandemię COVID-19 oraz agresję Rosji na Ukrainę, których bieżący wpływ na działalność Grupy został

omówiony odpowiednio w pkt. 13.26 oraz pkt. 13.27 niniejszego sprawozdania.

13.15. Czynniki istotne dla rozwoju Spółki i Grupy Kapitałowej

Czynniki, które w ocenie Zarządu będą miały wpływ na wyniki finansowe osiągane przez Spółkę

i Grupę Kapitałową SYNEKTIK SA w pespektywie najbliższego roku finansowego zostały

przedstawione w punkcie nr 11 Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej

SYNEKTIK SA.

13.16. Zmiany w podstawowych zasadach zarządzania

W okresie objętym sprawozdaniem finansowym nie zaszły żadne istotne zmiany w zasadach

zarządzania Grupą Kapitałową.

13.17. Umowy zawarte pomiędzy Spółką a osobami zarządzającymi,

przewidujące rekompensatę w przypadku rezygnacji lub

zwolnienia z zajmowanego stanowiska

Pomiędzy Podmiotem Dominującym a osobami zarządzającymi nie zawarto ww. umów.

13.18. Wynagrodzenia członków Zarządu i Rady Nadzorczej

Ogólna informacja na temat przyjętego w spółce systemu wynagrodzeń

W Spółce SYNEKTIK SA od 2006 r. istnieje regulamin wynagrodzeń zgodny z art. 772 kodeksu pracy.

Regulamin wynagradzania określa:

› wynagrodzenie za pracę w stawce miesięcznej i prowizyjnej,

› dodatki do wynagrodzenia za pracę oraz inne świadczenia wynikające ze stosunku pracy, m.in.

odprawy, premie uznaniowe oraz należności związane z pokryciem kosztów podróży

służbowych,

› sposób współfinansowania usług rekreacyjno-sportowych.

Spółka stosuje dwa systemy wynagrodzeń w zależności od podstawy zatrudnienia: na podstawie

umowy o pracę oraz na podstawie umów cywilno-prawnych. Wynagrodzenie jest ściśle powiązane ze

strategią spółki, jej celami krótko- i długoterminowymi, długoterminowymi interesami i wynikami,

a jego poziom jest wystarczający dla pozyskania, utrzymania i motywacji osób o kompetencjach

niezbędnych z punktu widzenia osiągania celów Spółki. W 2022 roku finansowym nie występowały

szczególne prawa do świadczeń wynikających z emerytur i świadczeń o podobnym charakterze.

11 lutego 2021 r. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki podjęło uchwałę ws. przyjęcia polityki

wynagrodzeń Spółki. Zgodnie z jej zapisami wynagrodzenie Członków Zarządu SYNEKTIK SA, ustalane

przez Radę Nadzorczą Spółki, może składać się z wynagrodzenia stałego oraz zmiennego.

Wynagrodzenie zmienne jest uzależnione od średnio ważonej realizacji przez Spółkę planu

finansowego przedłożonego przez Zarząd i zatwierdzonego przez Radę Nadzorczą. Wartość

wynagrodzenia zmiennego przyznanego Członkowi Zarządu za dany rok obrotowy nie może

przewyższać wartości 200% wynagrodzenia stałego za ten sam rok.

Wynagrodzenie Członków Rady Nadzorczej, zgodnie z przyjętą polityką wynagrodzeń, składa się

z ryczałtowego wynagrodzenia podstawowego z tytułu członkostwa w Radzie Nadzorczej oraz

wynagrodzenia dodatkowego z tytułu pełnienia funkcji w Komitecie Audytu lub Komitecie

Wynagrodzeń.

Spółka sporządza sprawozdanie o wynagrodzeniach i zgodnie z uchwałą Komitetu Audytu podjętą

w dniu 21 listopada 2023 r. dokonano wyboru firmy audytorskiej CSWP Audyt Prosta Spółka Akcyjna

do przeprowadzenia oceny tego sprawozdania.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 45

Wynagrodzenia osób zarządzających i nadzorujących

Osoba

2022

2021

Cezary Kozanecki

3 075 885

974 667

Dariusz Korecki

1 803 666

597 890

Osoba

2022

2021

Mariusz Książek

50 000

Wiesław Łatała

40 000

Piotr Chudzik

40 000

Sawa Zarębińska

40 000

Dariusz Daniluk

50 000

Tabela nr 13: Wynagrodzenie osób zarządzających i nadzorujących

Przedstawione powyżej wynagrodzenia członków Zarządu i Rady Nadzorczej obejmują

wynagrodzenia z tytułu pełnionej funkcji.

Członkowie Zarządu od stycznia 2023 roku pobierali również wynagrodzenie z tytułu pełnienia funkcji

w jednostce zależnej SYNEKTIK Czech Republic, s.r.o. Członkowie Rady Nadzorczej SYNEKTIK SA

w 2022 roku obrotowym nie pobierali wynagrodzeń z tytułu pełnienia funkcji w jednostkach

zależnych.

Pełne informacje o wynagrodzeniach ww. osób w podziale na składniki wynagrodzenia przedstawia

nota nr 35 do rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego „Transakcje z podmiotami

powiązanymi”.

13.19. Akcje Spółki w posiadaniu członków Zarządu i Rady Nadzorczej

Na dzień sporządzenia sprawozdania finansowego za 2022 rok obrotowy osoby zarządzające posiadały

bezpośrednio lub pośrednio akcje Spółki zgodnie z poniższą tabelą:

Zarząd

Liczba akcji

Wartość

nominalna

w PLN

Udział

w kapitale

zakładowym

Udział

w głosach

na WZ

Cezary Kozanecki*

2 047 380

1 026 690

24,00%

Dariusz Korecki

118 000

59 000

1,38%

*pośrednio poprzez Melhus Company Ltd

Tabela nr 14: Liczba akcji u członków zarządu, wartość nominalna, udział w kapitale zakładowym oraz głosach na WZ na 18.01.2024

Na dzień 30 września 2023 r. osoby zarządzające posiadały bezpośrednio lub pośrednio akcje Spółki

zgodnie z poniższą tabelą:

Zarząd

Liczba akcji

Wartość

nominalna

w PLN

Udział

w kapitale

zakładowym

Udział

w głosach

na WZ

Cezary Kozanecki*

2 047 380

1 026 690

24,00%

Dariusz Korecki

117 000

58 500

1,37%

*pośrednio poprzez Melhus Company Ltd

Tabela nr 15: Liczba akcji u członków zarządu, wartość nominalna, udział w kapitale zakładowym oraz głosach na WZ na 30.09.2023

Według stanu wiedzy Spółki w okresie od przekazania raportu za IV kwartał 2022 roku obrotowego do

dnia publikacji niniejszego sprawozdania w zakresie stanu posiadania akcji Spółki oraz uprawnień do

nich przez osoby zarządzające nie doszło do żadnych zmian.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 46

Na dzień publikacji i sporządzenia sprawozdania finansowego za 2022 rok obrotowy osoby

nadzorujące posiadały bezpośrednio lub pośrednio akcje Spółki zgodnie z poniższą tabelą.

Rada Nadzorcza

Liczba akcji

Wartość

nominalna

w PLN

Udział

w kapitale

zakładowym

Udział

w głosach

na WZ

Mariusz Książek*

2 229 056

1 114 528

26,13%

* pośrednio poprzez Książek Holding Sp. z o.o.

Tabela nr 16: Liczba akcji u członków rady nadzorczej, wartość nominalna, udział w kapitale zakładowym oraz głosach na WZ na

30.09.2023

Według stanu wiedzy Spółki w okresie od przekazania raportu za IV kwartał 2022 roku obrotowego do

dnia publikacji niniejszego sprawozdania w zakresie stanu posiadania akcji Spółki oraz uprawnień do

nich przez osoby nadzorujące nie doszło do żadnych zmian.

Osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadały innych uprawnień do akcji Spółki, tak na dzień

publikacji niniejszego raportu, jak również na dzień publikacji poprzedniego raportu okresowego.

Osoby zarządzające i nadzorujące nie posiadają akcji/udziałów pozostałych podmiotów z Grupy

Kapitałowej SYNEKTIK.

13.20. System kontroli programów akcji pracowniczych

Na dzień sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego nie istnieją programy akcji

pracowniczych.

13.21. Informacje o umowie Emitenta z podmiotem uprawnionym do

badania sprawozdań finansowych

Informacje zostały zamieszczone w nocie 42 skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy

Kapitałowej SYNEKTIK SA za okres od 1 października 2022 r. do 30 września 2023 r.

13.22. Działalność sponsoringowa i charytatywna

Grupa co do zasady nie prowadzi działalności sponsoringowej oraz charytatywnej.

13.23. Postępowanie sądowe, arbitrażowe lub administracyjne

Przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji

publicznej nie toczą się żadne postępowania dotyczące zobowiązań lub wierzytelności spółek z Grupy

SYNEKTIK, które byłyby istotne z punktu widzenia Grupy Kapitałowej.

13.24. Charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego

bilansu w tym z punktu widzenia płynności Grupy Kapitałowej

Emitenta

Charakterystyka struktury aktywów i pasywów skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy

Kapitałowej została przedstawiona w punkcie nr 9 Sprawozdania Zarządu z działalności Spółki i Grupy

Kapitałowej SYNEKTIK SA.

13.25. Istotne pozycje pozabilansowe

Specyfikacja zobowiązań pozabilansowych Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA znajduje się w nocie nr 39

do skonsolidowanego rocznego sprawozdania finansowego.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 47

13.26. Analiza faktycznego i potencjalnego wpływu pandemii COVID-19

na działalność Spółki i Grupy Kapitałowej

Zdarzeniem mający w przeszłości wpływ na działalność Synektik i jej Grupy Kapitałowej oraz jej

bieżące i przyszłe wyniki finansowe oraz mogącym potencjalnie wpływać na działalność Spółki i Grupy

w przyszłości jest pandemia COVID-19.

W 2022 roku finansowym oraz po jego zakończeniu, do dnia sporządzenia niniejszego sprawozdania,

pandemia COVID-19 nie miała istotnego bezpośredniego wpływu na bieżącą działalność Spółki i jej

Grupy Kapitałowej oraz ich bieżące i przyszłe wyniki finansowe. Zarząd Spółki nie oczekuje, by

w perspektywie najbliższych kwartałów pandemia miała istotny negatywny wpływ na działalność

Spółki i Grupy Kapitałowej. W ocenie Zarządu pandemia, w dłuższym okresie, może mieć pozytywny

wpływ na działalność Spółki i Grupy Kapitałowej w związku z oczekiwanym wzrostem nakładów na

opiekę zdrowotną w następstwie prognozowanego wzrostu znaczenia opieki zdrowotnej na całym

świecie.

13.27. Analiza faktycznego i potencjalnego wpływu sytuacji polityczno-

gospodarczej w Ukrainie na działalność Spółki i Grupy Kapitałowej

Zdarzeniem mającym wpływ na działalność Spółki i Grupy oraz ich bieżące oraz przyszłe wyniki

finansowe, jest agresja Rosji na Ukrainę i jej konsekwencje, w tym sytuacja gospodarcza i społeczna w

tym kraju oraz działania społeczności międzynarodowej wobec Rosji.

W roku finansowym 2022 oraz na dzień sporządzenia niniejszego raportu Grupa nie zatrudniała

pracowników posiadających obywatelstwo Ukrainy, Białorusi lub Rosji. Spółka ani podmioty

wchodzące w skład jej Grupy Kapitałowej nie są, według wiedzy Zarządu Spółki, stronami umów

i porozumień z podmiotami zarejestrowanymi w Ukrainie, Białorusi lub Rosji lub mającymi istotne

powiązania gospodarcze z ww. krajami, a także nie prowadzi działalności poza granicami kraju i nie

wykazuje sprzedaży ani zakupów od podmiotów gospodarczych z Ukrainy, Białorusi czy Rosji.

W ocenie Zarządu wojna w Ukrainie wpływa na działalność Spółki i Grupy poprzez m.in.:

› sytuację na rynkach finansowych i m.in. koszty finansowania działalności Grupy oraz

zmienność notowań walutowych,

› sytuację gospodarczą w Polsce,

› sytuację na rynku surowców, w tym surowców energetycznych, wpływających m.in. na koszty

stałe Grupy, koszty produkcji radiofarmaceutyków, jak również koszty logistyki produktów

Grupy.

Kierownictwo Jednostki Dominującej stale monitoruje wpływ wojny w Ukrainie na jej działalność i na

bieżąco podejmuje działania zmierzające do neutralizacji jej negatywnych skutków na

funkcjonowanie Spółki i Grupy Kapitałowej.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 48

14. OŚWIADCZENIA ZARZĄDU

14.1. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ O ZASADACH

SPRAWOZDAWCZOŚCI

Zgodnie z § 70 ust. 1 pkt. 6 oraz z § 71 ust. 1 pkt. 6 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca

2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów

wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa

państwa niebędącego państwem członkowskim, Zarząd SYNEKTIK SA oświadcza, że:

› zgodnie z jego najlepszą wiedzą, sprawozdania finansowe (skonsolidowane i jednostkowe) za

rok obrotowy zakończony 30 września 2023 r. i dane porównywalne sporządzone zostały

zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz odzwierciedlają w sposób

prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Spółki oraz

Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA,

› niniejsze sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki oraz jej Grupy Kapitałowej za rok

obrotowy zakończony 30 września 2023 r. zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz

sytuacji Spółki i Grupy, w tym opis rozpoznanych zagrożeń i ryzyk.

Cezary Kozanecki

Prezes Zarządu

Dariusz Korecki

Wiceprezes Zarządu

Warszawa, 18 stycznia 2024 r.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 49

14.2. OŚWIADCZENIE ZARZĄDU JEDNOSTKI DOMINUJĄCEJ

O DOKONANIU WYBORU FIRMY AUDYTORSKIEJ

Na podstawie oświadczenia Rady Nadzorczej Spółki o dokonaniu wyboru firmy audytorskiej

przeprowadzającej badanie rocznych sprawozdań finansowych (jednostkowego i skonsolidowanego)

Spółki za rok obrotowy zakończony 30 września 2023 r. zgodnie z przepisami oraz na podstawie

oświadczenia otrzymanego od CSWP Audyt Prosta Spółka Akcyjna, Zarząd Spółki informuje, że firma

audytorska oraz członkowie zespołu wykonującego badanie spełniali warunki do sporządzenia

bezstronnego i niezależnego sprawozdania z badania rocznych sprawozdań finansowych

(jednostkowego i skonsolidowanego) Spółki za rok obrotowy zakończony 30 września 2023 r. zgodnie

z obowiązującymi przepisami, standardami wykonywania zawodu i zasadami etyki zawodowej.

Ponadto Zarząd Spółki informuje, że są przestrzegane obowiązujące przepisy związane z rotacją firmy

audytorskiej i kluczowego biegłego rewidenta oraz obowiązkowymi okresami karencji oraz że

SYNEKTIK SA posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę w zakresie

świadczenia na jej rzecz przez firmę audytorską, podmiot powiązany z firmą audytorską lub członka

jego sieci dodatkowych usług niebędących badaniem, w tym usług warunkowo zwolnionych z zakazu

świadczenia przez firmę audytorską.

Cezary Kozanecki

Prezes Zarządu

Dariusz Korecki

Wiceprezes Zarządu

Warszawa, 18 stycznia 2024 r.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 50

15. ŁAD KORPORACYJNY

Wskazania zasad szczegółowych ładu korporacyjnego, któremu podlega Emitent oraz

miejsce, gdzie tekst zasad jest publicznie dostępny

29 marca 2021 r. Rada Giełdy uchwałą Nr 13/1834/2021 przyjęła nowe zasady ładu korporacyjnego dla

spółek notowanych na Głównym Rynku GPW – „Dobre Praktyki Spółek Notowanych na GPW 2021”.

Zbiór ten jest udostępniony na stronie internetowej Giełdy Papierów Wartościowych w Warszawie SA

pod adresem: https://www.gpw.pl/dobre-praktyki2021.

Nowy katalog dobrych praktyk spółek notowanych na GPW wszedł w życie 1 lipca 2021 r. 21 lipca

2021 r. Spółka opublikowała oświadczenie na temat stanu stosowania rekomendacji i zasad zawartych

w tym zbiorze (raport bieżący EBI nr 1/2021), którego treść dostępna jest na stronie internetowej pod

adresem https://www.synektik.com.pl/pl/centrum-inwestora/kim-jestesmy/dobre-praktyki/.

Wskazanie zakresu, w jakim Emitent odstąpił od postanowień zbioru zasad

szczegółowych ładu korporacyjnego oraz wyjaśnienie przyczyn tego odstąpienia

Zarząd Spółki oświadcza, że w roku obrotowym kończącym się 30 września 2023 r. Spółka i jej organy

przestrzegały zasad szczegółowych ładu korporacyjnego zawartych w dokumencie „Dobre Praktyki

Spółek Notowanych na GPW 2021” z następującymi odstąpieniami:

1. Polityka informacyjna i komunikacyjna z inwestorami

Zasada 1.3.

W swojej strategii biznesowej spółka uwzględnia również tematykę ESG, w szczególności

obejmującą:

1.3.1. zagadnienia środowiskowe, zawierające mierniki i ryzyka związane ze zmianami klimatu

i zagadnienia zrównoważonego rozwoju;

1.3.2. sprawy społeczne i pracownicze, dotyczące m.in. podejmowanych i planowanych działań

mających na celu zapewnienie równouprawnienia płci, należytych warunków pracy, poszanowania

praw pracowników, dialogu ze społecznościami lokalnymi, relacji z klientami.

Wyjaśnienie:

Celem obecnie realizowanej strategii rozwoju Spółki jest budowanie długoterminowego wzrostu

wartości Spółki dla Akcjonariuszy. Strategia ta nie uwzględnia tematyki ESG.

Zasada 1.4.1. i 1.42

Informacje na temat strategii w obszarze ESG powinny m.in.:

1.4.1. objaśniać, w jaki sposób w procesach decyzyjnych w spółce i podmiotach z jej grupy

uwzględniane są kwestie związane ze zmianą klimatu, wskazując na wynikające z tego ryzyka;

Wyjaśnienie:

Strategia Spółki nie uwzględnia tematyki ESG.

1.4.2. przedstawiać wartość wskaźnika równości wynagrodzeń wypłacanych jej pracownikom,

obliczanego jako procentowa różnica pomiędzy średnim miesięcznym wynagrodzeniem

(z uwzględnieniem premii, nagród i innych dodatków) kobiet i mężczyzn za ostatni rok, oraz

przedstawiać informacje o działaniach podjętych w celu likwidacji ewentualnych nierówności w tym

zakresie, wraz z prezentacją ryzyk z tym związanych oraz horyzontem czasowym, w którym

planowane jest doprowadzenie do równości.

Wyjaśnienie:

Strategia Spółki koncentruje się na zagadnieniach biznesowych

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 51

2. Zarząd i Rada Nadzorcza

Zasada 2.1.

Spółka powinna posiadać politykę różnorodności wobec zarządu oraz rady nadzorczej, przyjętą

odpowiednio przez radę nadzorczą lub walne zgromadzenie. Polityka różnorodności określa cele

i kryteria różnorodności m.in. w takich obszarach jak płeć, kierunek wykształcenia, specjalistyczna

wiedza, wiek oraz doświadczenie zawodowe, a także wskazuje termin i sposób monitorowania

realizacji tych celów. W zakresie zróżnicowania pod względem płci warunkiem zapewnienia

różnorodności organów spółki jest udział mniejszości w danym organie na poziomie nie niższym niż

30%.

Wyjaśnienie:

Spółka nie zapewnia zrównoważonego udziału kobiet i mężczyzn w Zarządzie oraz Radzie Nadzorczej.

W skład dwuosobowego Zarządu wchodzą wyłącznie mężczyźni, natomiast w skład pięcioosobowej

Rady Nadzorczej wchodzi jedna kobieta - Sekretarz Rady Nadzorczej. Spółka wyraża poparcie dla

powyższej rekomendacji, jednakże decyzja o składzie Rady Nadzorczej podejmowana jest przez

Akcjonariuszy na Walnym Zgromadzeniu. Spółka prowadzi politykę, zgodnie z którą w Spółce

zatrudniane są osoby kompetentne, kreatywne oraz posiadające odpowiednie doświadczenie

zawodowe i wykształcenie.

Zasada 2.2.

Osoby podejmujące decyzje w sprawie wyboru członków zarządu lub rady nadzorczej spółki powinny

zapewnić wszechstronność tych organów poprzez wybór do ich składu osób zapewniających

różnorodność, umożliwiając m.in. osiągnięcie docelowego wskaźnika minimalnego udziału

mniejszości określonego na poziomie nie niższym niż 30%, zgodnie z celami określonymi w przyjętej

polityce różnorodności, o której mowa w zasadzie 2.1.

Wyjaśnienie:

Spółka nie zapewnia zrównoważonego udziału kobiet i mężczyzn w Zarządzie oraz Radzie Nadzorczej.

W skład dwuosobowego Zarządu wchodzą wyłącznie mężczyźni, natomiast w skład pięcioosobowej

Rady Nadzorczej wchodzi jedna kobieta - Sekretarz Rady Nadzorczej. Spółka wyraża poparcie dla

powyższej rekomendacji, jednakże decyzja o składzie Rady Nadzorczej podejmowana jest przez

Akcjonariuszy na Walnym Zgromadzeniu. Spółka prowadzi politykę, zgodnie z którą w Spółce

zatrudniane są osoby kompetentne, kreatywne oraz posiadające odpowiednie doświadczenie

zawodowe i wykształcenie.

Zasada 2.11.6

Poza czynnościami wynikającymi z przepisów prawa raz w roku rada nadzorcza sporządza

i przedstawia zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu do zatwierdzenia roczne sprawozdanie.

Sprawozdanie, o którym mowa powyżej, zawiera co najmniej:

2.11.6. informację na temat stopnia realizacji polityki różnorodności w odniesieniu do zarządu i rady

nadzorczej, w tym realizacji celów, o których mowa w zasadzie 2.1.

Wyjaśnienie:

Spółka nie zapewnia zrównoważonego udziału kobiet i mężczyzn w Zarządzie oraz Radzie Nadzorczej.

W skład dwuosobowego Zarządu wchodzą wyłącznie mężczyźni, natomiast w skład pięcioosobowej

Rady Nadzorczej wchodzi jedna kobieta - Sekretarz Rady Nadzorczej. Spółka wyraża poparcie dla

powyższej rekomendacji, jednakże decyzja o składzie Rady Nadzorczej podejmowana jest przez

Akcjonariuszy na Walnym Zgromadzeniu. Spółka prowadzi politykę, zgodnie z którą w Spółce

zatrudniane są osoby kompetentne, kreatywne oraz posiadające odpowiednie doświadczenie

zawodowe i wykształcenie.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 52

3. Systemy i funkcje wewnętrzne

Zasada 3.1.

Spółka giełdowa utrzymuje skuteczne systemy: kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem oraz

nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance), a także skuteczną funkcję audytu

wewnętrznego, odpowiednie do wielkości spółki i rodzaju oraz skali prowadzonej działalności, za

działanie których odpowiada zarząd.

Wyjaśnienie:

Spółka utrzymuje skuteczne systemy kontroli wewnętrznej, nadzoru zgodności działalności z prawem

(compliance) oraz zarządzania ryzykiem. Zasada nie jest stosowana, ponieważ w Spółce nie został

wyodrębniony dział audytu wewnętrznego.

Zasada 3.2.

Spółka wyodrębnia w swojej strukturze jednostki odpowiedzialne za zadania poszczególnych

systemów lub funkcji, chyba że nie jest to uzasadnione z uwagi na rozmiar spółki lub rodzaj jej

działalności.

Wyjaśnienie:

Spółka utrzymuje skuteczne systemy kontroli wewnętrznej, nadzoru zgodności działalności z prawem

(compliance) oraz zarządzania ryzykiem i dla nich wyodrębnia w swojej strukturze jednostki

odpowiedzialne za zadania poszczególnych systemów lub funkcji. Zasada nie jest stosowana,

ponieważ w Spółce nie został wyodrębniony dział audytu wewnętrznego.

Zasada 3.3.

Spółka należąca do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 powołuje audytora wewnętrznego

kierującego funkcją audytu wewnętrznego, działającego zgodnie z powszechnie uznanymi

międzynarodowymi standardami praktyki zawodowej audytu wewnętrznego. W pozostałych

spółkach, w których nie powołano audytora wewnętrznego spełniającego ww. wymogi, komitet

audytu (lub rada nadzorcza, jeżeli pełni funkcje komitetu audytu) co roku dokonuje oceny, czy istnieje

potrzeba powołania takiej osoby.

Wyjaśnienie:

W Spółce nie został wyodrębniony dział audytu wewnętrznego. Kontrola wewnętrzna jest

prowadzona poprzez kierowników poszczególnych działów operacyjnych oraz dział kontrolingu

i finansów, który zajmuje się również analizą ryzyka z obszaru finansowego.

Zasada 3.6.

Kierujący audytem wewnętrznym podlega organizacyjnie prezesowi zarządu, a funkcjonalnie

przewodniczącemu komitetu audytu lub przewodniczącemu rady nadzorczej, jeżeli rada pełni

funkcję komitetu audytu.

Wyjaśnienie:

W Spółce nie zostały powołane osoby odpowiedzialne za audyt wewnętrzny.

Zasada 3.7.

Zasady 3.4-3.6 mają zastosowanie również w przypadku podmiotów z grupy spółki o istotnym

znaczeniu dla jej działalności, jeśli wyznaczono w nich osoby do wykonywania tych zadań.

Wyjaśnienie:

W przypadku podmiotów z Grupy Kapitałowej o istotnym znaczeniu dla jej działalności Spółka

utrzymuje skuteczne systemy kontroli wewnętrznej, nadzoru zgodności działalności z prawem

(compliance) oraz zarządzania ryzykiem. Wynagrodzenie osób odpowiedzialnych za zarządzanie

ryzykiem oraz compliance jest uzależnione od realizacji wyznaczonych zadań i te osoby podlegają

bezpośrednio prezesowi Spółki. Zasada nie jest stosowana, ponieważ w podmiotach z Grupy nie został

wyodrębniony dział audytu wewnętrznego.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 53

Zasada 3.8.

Co najmniej raz w roku osoba odpowiedzialna za audyt wewnętrzny, a w przypadku braku

wyodrębnienia w spółce takiej funkcji zarząd spółki, przedstawia radzie nadzorczej ocenę

skuteczności funkcjonowania systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1, wraz

z odpowiednim sprawozdaniem.

Wyjaśnienie:

W Spółce nie zostały powołane osoby odpowiedzialne za audyt wewnętrzny. Sprawozdanie z oceny

skuteczności funkcjonowania systemów kontroli wewnętrznej przygotowuje Zarząd.

Zasada 3.9.

Rada nadzorcza monitoruje skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1,

w oparciu między innymi o sprawozdania okresowo dostarczane jej bezpośrednio przez osoby

odpowiedzialne za te funkcje oraz zarząd spółki, jak również dokonuje rocznej oceny skuteczności

funkcjonowania tych systemów i funkcji, zgodnie z zasadą 2.11.3. W przypadku gdy w spółce działa

komitet audytu, monitoruje on skuteczność systemów i funkcji, o których mowa w zasadzie 3.1,

jednakże nie zwalnia to rady nadzorczej z dokonania rocznej oceny skuteczności funkcjonowania

tych systemów i funkcji.

Wyjaśnienie:

Rada Nadzorcza monitoruje skuteczność systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem

i nadzoru zgodności działalności z prawem (compliance). Zasada nie jest stosowana, ponieważ

w Spółce nie funkcjonuje system audytu wewnętrznego.

Zasada 3.10.

Co najmniej raz na pięć lat w spółce należącej do indeksu WIG20, mWIG40 lub sWIG80 dokonywany

jest, przez niezależnego audytora wybranego przy udziale komitetu audytu, przegląd funkcji audytu

wewnętrznego.

Wyjaśnienie:

W Spółce nie funkcjonuje system audytu wewnętrznego.

4. Walne Zgromadzenie i relacje z Akcjonariuszami

Zasada 4.1.

Spółka powinna umożliwić akcjonariuszom udział w walnym zgromadzeniu przy wykorzystaniu

środków komunikacji elektronicznej (e-walne), jeżeli jest to uzasadnione z uwagi na zgłaszane spółce

oczekiwania akcjonariuszy, o ile jest w stanie zapewnić infrastrukturę techniczną niezbędną dla

przeprowadzenia takiego walnego zgromadzenia.

Wyjaśnienie:

Z uwagi na strukturę akcjonariatu Spółka nie organizuje walnych zgromadzeń przy wykorzystaniu

środków komunikacji elektronicznej (e-walne). Na stronie internetowej Spółki są zamieszczane pliki

audio z przebiegu walnych zgromadzeń.

Zasada 4.3.

Spółka zapewnia powszechnie dostępną transmisję obrad walnego zgromadzenia w czasie

rzeczywistym.

Wyjaśnienie:

Spółka nie prowadzi transmisji z obrad walnego zgromadzenia. Na stronie internetowej Spółki są

zamieszczane pliki audio z przebiegu walnych zgromadzeń.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 54

Zasada 4.4.

Przedstawicielom mediów umożliwia się obecność na walnych zgromadzeniach.

Wyjaśnienie:

W walnych zgromadzeniach Spółki udział biorą osoby uprawnione i obsługujące walne

zgromadzenia.

Zasada 4.9.1.

W przypadku gdy przedmiotem obrad walnego zgromadzenia ma być powołanie do rady

nadzorczej lub powołanie rady nadzorczej nowej kadencji:

4.9.1. kandydatury na członków rady powinny zostać zgłoszone w terminie umożliwiającym podjęcie

przez akcjonariuszy obecnych na walnym zgromadzeniu decyzji z należytym rozeznaniem, lecz nie

później niż na 3 dni przed walnym zgromadzeniem; kandydatury, wraz z kompletem materiałów ich

dotyczących, powinny zostać niezwłocznie opublikowane na stronie internetowej spółki;

Wyjaśnienie:

Zgodnie z obowiązującymi przepisami Akcjonariusze Spółki są uprawnieni do zgłaszania kandydatur

na członków Rady Nadzorczej w trakcie Walnego Zgromadzenia.

6. Wynagrodzenia

Zasada 6.3.

Jeżeli w spółce jednym z programów motywacyjnych jest program opcji menedżerskich, wówczas

realizacja programu opcji winna być uzależniona od spełnienia przez uprawnionych, w przeciągu co

najmniej 3 lat, z góry wyznaczonych, realnych i odpowiednich dla spółki celów finansowych

i niefinansowych oraz zrównoważonego rozwoju, a ustalona cena nabycia przez uprawnionych akcji

lub rozliczenia opcji nie może odbiegać od wartości akcji z okresu uchwalania programu.

Wyjaśnienie:

Obecnie w Spółce nie funkcjonuje program opcji menedżerskich.

Opis głównych cech stosowanych w Spółce systemów kontroli wewnętrznej

i zarządzania ryzykiem w odniesieniu do procesu sporządzania sprawozdań

finansowych oraz skonsolidowanych sprawozdań finansowych

Wdrożone w Spółce narzędzia rachunkowości zarządczej oraz systemy informatyczne

wykorzystywane do rejestracji zdarzeń gospodarczych w księgach rachunkowych dają podstawę do

oceny, iż sprawozdania finansowe Spółki sporządzane są w sposób rzetelny oraz zawierają wszystkie

istotne dane niezbędne do ustalenia sytuacji finansowej i majątkowej Spółki.

Za skuteczność funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej i zarządzania ryzykiem w odniesieniu

do procesu sporządzania sprawozdań finansowych jest odpowiedzialny Zarząd. Nadzór merytoryczny

nad procesem przygotowania i sporządzania sprawozdań finansowych i raportów okresowych Spółki

sprawuje Wiceprezes Zarządu odpowiedzialny za sprawy finansowe. Za organizację prac związanych

z przygotowaniem sprawozdań finansowych odpowiedzialny jest pion księgowo-finansowy,

podlegający bezpośrednio Wiceprezesowi Zarządu Spółki.

W Spółce funkcjonuje wielopoziomowy system kontroli wewnętrznej pozwalający zdaniem Zarządu

na efektywne przeciwdziałanie i szybkie eliminowanie ewentualnych powstałych nieprawidłowości.

Jednocześnie Grupa ma wdrożoną politykę i procedurę zarządzania ryzykiem wewnętrznym, która

pozwala na identyfikację, ocenę, nadzorowanie i wdrażanie działań eliminujących lub ograniczających

poziom ryzyka. Nadzór merytoryczny nad procesem zarządzania ryzyka sprawuje Wiceprezes

Zarządu, który pełni funkcję Koordynatora ds. Systemu Zarządzania Ryzykiem. Ponadto wyniki

finansowe Spółki są na bieżąco monitorowane przez Zarząd w trakcie roku obrotowego oraz

podlegają ocenie okresowej dokonywanej przez Radę Nadzorczą.

Roczne i półroczne sprawozdania finansowe Spółki podlegają niezależnemu badaniu oraz

przeglądowi przez biegłych rewidentów, którzy wyrażają opinię o rzetelności i prawidłowości tych

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 55

sprawozdań. Spółka posiada politykę w zakresie wyboru firmy audytorskiej oraz politykę wyboru

biegłego rewidenta, z grona renomowanych firm audytorskich gwarantujących wysokie standardy

usług i wymaganą niezależność.

Wskazanie akcjonariuszy posiadających bezpośrednio lub pośrednio znaczne pakiety

akcji

Na dzień 30 września 2023 r. kapitał zakładowy SYNEKTIK SA wynosił 4 264 564,50 PLN i dzielił się na

8 529 129 akcji zwykłych na okaziciela serii A, B, BB, BBB, C, D oraz E o wartości nominalnej 0,50 PLN

każda. Łączna liczba głosów na Walnym Zgromadzeniu SYNEKTIK SA wynosiła 8 529 129 głosów.

Poniższa tabela zawiera informację o akcjonariuszach, którzy według stanu wiedzy Spółki posiadali na

dzień 30 września 2023 r. bezpośrednio lub pośrednio, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na

Walnym Zgromadzeniu, zgodnie z informacjami posiadanymi przez Spółkę.

Akcjonariusz

Liczba akcji

Udział

w kapitale

zakładowym

Liczba

głosów

na WZ

Udział

w głosach

na WZ

Książek Holding Sp. z o.o.

2 229 056

26,13%

2 229 056

26,13%

Melhus Company Ltd

2 047 380

24,00%

2 047 380

24,00%

Tabela nr 1: Znaczący akcjonariusze Spółki na dzień 30.09.2023

Poniższa tabela zawiera informację o akcjonariuszach, którzy posiadali na dzień 18 stycznia 2024 r.

bezpośrednio lub pośrednio, co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na Walnym Zgromadzeniu,

zgodnie informacjami posiadanymi przez Spółkę.

Akcjonariusz

Liczba akcji

Udział

w kapitale

zakładowym

Liczba

głosów

na WZ

Udział

w głosach

na WZ

Książek Holding Sp. z o.o.

2 229 056

26,13%

2 229 056

26,13%

Melhus Company Ltd

2 047 380

24,00%

2 047 380

24,00%

Tabela nr 2: Znaczący akcjonariusze Spółki na dzień sporządzenia sprawozdania

Wskazanie posiadaczy wszelkich papierów wartościowych, które dają specjalne

uprawnienia kontrolne, wraz z opisem tych uprawnień

Wszystkie akcje SYNEKTIK SA są akcjami zwykłymi na okaziciela, z którymi nie jest związane żadne

uprzywilejowanie co do prawa głosu. Zgodnie ze Statutem Spółki, Założyciel Spółki Cezary Kozanecki,

w drodze pisemnego oświadczenia złożonego Spółce, ma prawo do powoływania i odwoływania:

1. dwóch Członków Rady Nadzorczej, w tym także Przewodniczącego Rady Nadzorczej, o ile

bezpośrednio lub pośrednio (tj. poprzez małżonkę, krewnych I lub II stopnia lub podmioty

bądź spółki, w których on, jego współmałżonek bądź krewni I lub II stopnia posiadają

większość udziałów lub są uprawnieni do wykonywania większości głosów bądź powoływania

większości Członków Zarządu) posiada akcje reprezentujące łącznie co najmniej 40% głosów

na Walnym Zgromadzeniu Spółki,

2. jednego Członka Rady Nadzorczej, pełniącego funkcję Przewodniczącego Rady Nadzorczej,

o ile bezpośrednio lub pośrednio (tj. poprzez małżonkę, krewnych I lub II stopnia lub podmioty

bądź spółki, w których on, jego współmałżonek bądź krewni I lub II stopnia posiadają

większość udziałów lub są uprawnieni do wykonywania większości głosów bądź powoływania

większości Członków Zarządu) posiada akcje reprezentujące łącznie co najmniej 15% głosów

na Walnym Zgromadzeniu Spółki.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 56

Wskazanie wszelkich ograniczeń odnośnie do wykonywania prawa głosu, takich jak

ograniczenia wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby

głosów, ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy,

zgodnie z którymi, przy współpracy Spółki, prawa kapitałowe z papierami

wartościowymi są oddzielone od posiadanych papierów wartościowych

Zgodnie z wiedzą Zarządu i Statutem Spółki nie występują ograniczenia w wykonywania prawa głosu,

takie jak ograniczenia wykonywania prawa głosu przez posiadaczy określonej części lub liczby głosów,

ograniczenia czasowe dotyczące wykonywania prawa głosu lub zapisy, zgodnie z którymi, przy

współpracy Spółki, prawa kapitałowe z papierami wartościowymi są oddzielone od posiadanych

papierów wartościowych.

Wskazanie wszelkich ograniczeń dotyczących przenoszenia praw własności papierów

wartościowych Spółki

Zgodnie ze Statutem Spółki ograniczenia dotyczące przenoszenia praw własności z papierów

wartościowych Spółki nie występują.

Opis zasad dotyczących powoływania i odwoływania osób zarządzających w Jednostce

Dominującej oraz ich uprawnień, w szczególności prawo do podjęcia decyzji o emisji

akcji lub wykupie akcji

Zarząd Spółki składa się z od 1 do 3 osób, w tym Prezesa Zarządu, powoływanych na 3-letnią kadencję.

Członków Zarządu Spółki powołuje i odwołuje Rada Nadzorcza Spółki, która określa również liczbę

Członków Zarządu w granicach, o jakich mowa powyżej. W celu powołania lub odwołania Członka

Zarządu wymagana jest uchwała Rady Nadzorczej podjęta większością 2/3 głosów, przy obecności co

najmniej 2/3 Członków Rady Nadzorczej.

Regulamin Zarządu określa szczegółowy tryb działania Zarządu. Regulamin Zarządu uchwala Zarząd,

a zatwierdza Rada Nadzorcza.

Zarząd Spółki pod przewodnictwem Prezesa Zarządu kieruje bieżącą działalnością Spółki, zarządza jej

majątkiem oraz reprezentuje ją na zewnątrz. Wszystkie sprawy związane z prowadzeniem Spółki nie

zastrzeżoną ustawą albo Statutem do kompetencji Walnego Zgromadzenia lub Rady Nadzorczej

należą do zakresu działania Zarządu.

Jeżeli Zarząd jest wieloosobowy do składania oświadczeń w imieniu Spółki są uprawnieni Prezes

Zarządu samodzielnie lub dwaj członkowie Zarządu działający łącznie bądź jeden członek Zarządu

łącznie z prokurentem.

Uchwały Zarządu zapadają bezwzględną większością głosów.

Szczegółowe kompetencje i zasady działania Zarządu SYNEKTIK SA zostały określone w:

1. Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,

2. Regulaminie Zarządu, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,

3. Kodeksie spółek handlowych.

Rada Nadzorcza Spółki składa się z 5 osób, w tym Przewodniczącego, powoływanych na 3-letnią

kadencję. Zgodnie ze Statutem Spółki Członkowie Rady Nadzorczej powoływani i odwoływani są

w sposób następujący:

a) założyciel Spółki Cezary Kozanecki ma prawo do powoływania i odwoływania, w drodze

pisemnego oświadczenia składanego Spółce:

I. Dwóch członków Rady Nadzorczej, w tym także Przewodniczącego Rady Nadzorczej, o ile

bezpośrednio lub pośrednio (tj. poprzez małżonkę, krewnych I lub II stopnia lub podmioty

bądź spółki, w których ten założyciel, jego współmałżonek bądź krewni I lub II stopnia

posiadają większość udziałów lub są uprawnieni do wykonywania większości głosów bądź

powoływania większości członków zarządu) posiada akcje reprezentujące łącznie co

najmniej 40% (czterdzieści procent) głosów na Walnym Zgromadzeniu Spółki,

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 57

II. Jednego członka Rady Nadzorczej, pełniącego funkcję Przewodniczącego Rady

Nadzorczej, o ile bezpośrednio lub pośrednio (tj. poprzez małżonkę, krewnych I lub II

stopnia lub podmioty bądź spółki, w których ten założyciel, jego współmałżonek bądź

krewni I lub II stopnia posiadają większość udziałów lub są uprawnieni do wykonywania

większości głosów bądź powoływania większości członków zarządu) posiada akcje

reprezentujące łącznie co najmniej 15% (piętnaście procent) głosów na Walnym

Zgromadzeniu Spółki,

b) pozostałych członków Rady Nadzorczej powołuje i odwołuje Walne Zgromadzenie.

Regulamin Rady Nadzorczej określa szczegóły tryb działania Rady Nadzorczej. Regulamin Rady

Nadzorczej uchwala Rada Nadzorcza.

Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich jej dziedzinach. Do

kompetencji Rady Nadzorczej oprócz spraw wynikających z kodeksu spółek handlowych należy także:

I. zatwierdzanie rocznego budżetu Spółki przygotowanego przez Zarząd i wprowadzanie zmian

do tego budżetu;

II. wyrażanie zgody na zbywanie, obciążanie lub nabywanie przez Spółkę przedsiębiorstwa lub

zorganizowanych części przedsiębiorstwa w rozumieniu art. 55 ¹ KC;

III. powoływanie biegłego rewidenta dla badania sprawozdania finansowego Spółki oraz

biegłego rewidenta do badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego grupy

kapitałowej;

IV. wyrażanie zgody na nabycie i zbycie nieruchomości, udziału w nieruchomości, użytkowania

wieczystego lub udziału w użytkowaniu wieczystym nieruchomości;

V. wyrażanie zgody na czynności określone w § 4a ust. 2, 7, 8 Statutu w granicach tam

określonych;

VI. uchwalanie oraz zmiany Regulaminu Zarządu i Rady Nadzorczej;

VII. wyrażanie zgody na wypłatę zaliczki na poczet przewidywanej dywidendy;

VIII. odwoływanie i powoływanie oraz określanie liczby członków Zarządu;

IX. ustalanie zasad i wysokości wynagrodzenia członków Zarządu;

X. zawieszanie z ważnych powodów w czynnościach poszczególnych lub wszystkich członków

Zarządu, oraz delegowania członków Rady Nadzorczej, na okres nie dłuższy niż trzy miesiące,

do czasowego wykonywania czynności członków Zarządu, którzy zostali odwołani, złożyli

rezygnacje albo z innych przyczyn nie mogą sprawować swoich czynności;

XI. wyrażanie zgody na przekształcenie, połączenie i podział Spółki,

XII. wyrażanie zgody na zawarcie przez Spółkę umowy, której wartość przekracza 20% kapitału

własnego z podmiotem powiązanym. Powyższemu obowiązkowi nie podlegają transakcje

typowe zawierane na warunkach rynkowych w ramach prowadzonej działalności przez

Spółkę z podmiotem zależnym, w którym Spółka posiada większościowy udział kapitałowy.

Na potrzeby niniejszego postanowienia przyjmuje się definicję podmiotu powiązanego

w rozumieniu rozporządzenia Ministra Finansów wydanego na podstawie art. 60 ust. 2 ustawy

z dnia 29 lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów

finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz spółkach publicznych (Dz. U. Nr 184

ze zmianami),

XIII. wyrażenie zgody na zawarcie przez Spółkę istotnej umowy z akcjonariuszem posiadającym co

najmniej 5% ogólnej liczby głosów w Spółce lub podmiotem powiązanym ze Spółką,

XIV. wyrażanie zgody na zasiadanie przez Członków Zarządu Spółki w zarządach lub radach

nadzorczych spółek spoza grupy kapitałowej Spółki,

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 58

XV. sporządzania raz w roku i przedstawiania zwyczajnemu walnemu zgromadzeniu zwięzłej

oceny sytuacji Spółki, z uwzględnieniem oceny systemu kontroli wewnętrznej i systemu

zarządzania ryzykiem istotnym dla Spółki,

XVI. monitorowanie skuteczności i funkcji systemów kontroli wewnętrznej, zarządzania ryzykiem

oraz audytu wewnętrznego funkcjonujących w Spółce, w oparciu o roczne sprawozdanie

dostarczane przez Zarząd Spółki oraz dokonywane co roku oceny skuteczności

funkcjonowania tych systemów,

XVII. rozpatrywania i opiniowania spraw mających być przedmiotem uchwał walnego

zgromadzenia.

W ramach Rady Nadzorczej wyodrębnione są Komitet Audytu oraz Komitet Nominacji

i Wynagrodzeń.

Rada Nadzorcza wykonuje swoje obowiązki kolegialnie, może jednak delegować członków do

samodzielnego pełnienia określonych czynności nadzorczych. Przewodniczący Rady może przydzielić

członkom Rady zadania, którymi będą zajmowali się na bieżąco z ramienia Rady.

Rada Nadzorcza powinna być zwoływana w miarę potrzeb, nie rzadziej jednak niż trzy razy w roku.

O ile Statut Spółki inaczej nie stanowi, do podjęcia uchwały Rady Nadzorczej wymagana jest

bezwzględna większość głosów, a w razie równości głosów rozstrzyga głos Przewodniczącego Rady

Nadzorczej.

Szczegółowe kompetencje i zasady działania Rady Nadzorczej SYNEKTIK SA zostały określone w:

1. Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,

2. Regulaminie Rady Nadzorczej, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,

3. Uchwałach Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy,

4. Kodeksie spółek handlowych i innych obowiązujących przepisach prawa.

W zakresie emisji nowych akcji i wykupu akcji Spółki obowiązują regulacje kodeksu spółek

handlowych oraz przepisy o ofercie publicznej i warunkach wprowadzenia instrumentów

finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych. Emisja nowych akcji

Spółki może nastąpić po podjęciu uchwały przez Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy.

Opis zasad zmiany Statutu Spółki

Zgodnie z brzmieniem art. 430 § 1 kodeksu spółek handlowych, zmiana Statutu wymaga uchwały

Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy. Zgodnie z art. 402 § 2 Kodeksu spółek handlowych

w ogłoszeniu o zwołaniu Walnego Zgromadzenia, w którego porządku obrad przewidziano

zamierzoną zmianę Statutu, należy powołać dotychczasowe obowiązujące postanowienia, jak

również treść projektowanych zmian. Jeżeli jest to uzasadnione znacznym zakresem zamierzonych

zmian, ogłoszenie może zawierać projekt nowego tekstu jednolitego wraz z wyliczeniami nowych lub

zmienionych postanowień.

Zgodnie ze Statutem SYNEKTIK SA wszelkie zmiany Statutu Spółki należą do wyłącznych kompetencji

Walnego Zgromadzenia, które decyzje w tej sprawie podejmuje w formie uchwał podjętych

większością ¾ głosów. Zmiana Statutu Spółki jest skuteczna w chwili dokonania wpisu w Krajowym

Rejestrze Sądowym.

Opis sposobu funkcjonowania Walnego Zgromadzenia i jego zasadniczych uprawnień

oraz opis praw akcjonariuszy i sposobu ich wykonywania

Walne Zgromadzenie SYNEKTIK SA działa w oparciu o postanowienia kodeksu spółek handlowych,

Statut Spółki oraz zgodnie z Regulaminem Walnego Zgromadzenia przyjętym uchwałą nr 19/2016

Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia SYNEKTIK Spółka Akcyjna z siedzibą w Warszawie z dnia

6 czerwca 2016 r. Pełen tekst Statutu Spółki oraz Regulaminu Walnego Zgromadzenia dostępny jest

w siedzibie Spółki oraz na stronie internetowej pod adresem:

https://synektik.com.pl/wp-content/uploads/2023/07/STATUT-SPOLKI-AKCYJNEJ.pdf

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 59

https://synektik.com.pl/wp-content/uploads/2023/07/Regulamin-Walnego-Zgromadzenia-Synektik-

S.A.pdf

Zwoływanie Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy:

1. Walne Zgromadzenie Spółki zwołuje się przez ogłoszenie dokonane na stronie internetowej

Spółki www.synektik.pl oraz w sposób określony dla przekazywania informacji bieżących

zgodnie z przepisami o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów

finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych.

2. Ogłoszenie powinno być dokonane, na co najmniej dwadzieścia sześć dni przed terminem

Walnego Zgromadzenia.

3. Spółka, od dnia zwołania Walnego Zgromadzenia umieszcza na swojej stronie internetowej

www.synektik.pl informacje, wymagane zgodnie z przepisami kodeksu spółek handlowych.

4. Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy może być zwołane w trybie zwyczajnym lub

nadzwyczajnym.

5. Zwyczajne Walne Zgromadzenie Spółki powinno odbyć się nie później niż sześć miesięcy po

upływie każdego roku obrotowego Spółki. Jeżeli Zarząd nie zwoła Zwyczajnego Walnego

Zgromadzenia Spółki w powyższym terminie, Zwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Rada

Nadzorcza Spółki.

6. Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie zwołuje Zarząd Spółki z własnej inicjatywy lub na

wniosek złożony do Zarządu na piśmie lub w postaci elektronicznej przez Akcjonariusza lub

Akcjonariuszy reprezentujących, co najmniej 1/20 kapitału zakładowego. Żądanie

Akcjonariusza lub Akcjonariuszy powinno zawierać uzasadnienie, proponowany porządek

obrad i projekt uchwały dotyczącej proponowanego porządku obrad.

7. Walne Zgromadzenia mogą odbywać się w siedzibie Spółki lub w innych miastach na

terytorium Rzeczpospolitej Polskiej.

Uprawnienia Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy:

Do kompetencji Walnego Zgromadzenia, poza sprawami wymienionymi w przepisach kodeksu

spółek handlowych, należą:

1. powoływanie i odwoływanie Członków Rady Nadzorczej,

2. ustalanie zasad wynagradzania Członków Rady Nadzorczej,

3. uchwalanie oraz zmiany Regulaminu Walnego Zgromadzenia.

Nabycie i zbycie nieruchomości, udziału w nieruchomości, użytkowania wieczystego lub udziału

w użytkowaniu wieczystym nieruchomości nie wymaga uchwały Walnego Zgromadzenia. Na

wykonanie tych czynności przez Spółkę wymagana jest zgoda Rady Nadzorczej.

Uprawnienia Walnego Zgromadzenia określone zostały w:

1. Statucie Spółki, który jest dostępny na stronach internetowych Spółki,

2. Regulaminie Walnego Zgromadzenia SYNEKTIK SA, który jest dostępny na stronach

internetowych Spółki,

3. Kodeksie spółek handlowych.

Obrady Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy

1. Prawo uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu Spółki mają tylko osoby będące

Akcjonariuszami Spółki na 16 dni przed datą Walnego Zgromadzenia (dzień rejestracji

uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu).

2. Akcjonariusz może uczestniczyć w Walnym Zgromadzeniu oraz wykonywać prawo głosu

osobiście lub przez pełnomocnika.

3. Pełnomocnik może reprezentować więcej niż jednego Akcjonariusza i głosować odmiennie

z akcji każdego Akcjonariusza. Akcjonariusz Spółki, który posiada akcje zapisane na więcej niż

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 60

jednym rachunku papierów wartościowych może ustanowić kilku oddzielnych

pełnomocników do wykonywania praw z akcji zapisanych na każdym z rachunków.

4. Pełnomocnik wykonuje wszystkie uprawnienia Akcjonariusza na Walnym Zgromadzeniu,

chyba że co innego wynika z zakresu udzielonego pełnomocnictwa. Pełnomocnik ma prawo

do udzielania dalszego pełnomocnictwa, o ile wynika to z treści pełnomocnictwa.

5. Lista obecności zawierająca spis uczestników Walnego Zgromadzenia z wymienieniem liczby

akcji, które każdy z nich przedstawia, i służących im głosów, podpisana przez

Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia, powinna być sporządzona niezwłocznie po

wyborze Przewodniczącego i wyłożona podczas obrad tego zgromadzenia.

6. Walne Zgromadzenie otwiera Przewodniczący Rady Nadzorczej, a następnie spośród

uprawnionych do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu przeprowadza wybór

Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia. W przypadku, gdy żadna z wyżej wymienionych

osób nie może otworzyć Walnego Zgromadzenia, otwiera je Prezes Zarządu albo osoba

wyznaczona przez Zarząd.

7. Wybory Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia Spółki dokonuje się w głosowaniu

tajnym. Otwierający Walne Zgromadzenie czuwa nad prawidłowym przebiegiem głosowania

oraz ogłasza jego wyniki.

8. Każda osoba uprawniona do uczestnictwa w Walnym Zgromadzeniu ma prawo kandydować

na Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia oraz może zgłosić jedną kandydaturę na to

stanowisko.

9. Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zapewnia sprawny przebieg obrad i poszanowanie

praw i interesów wszystkich Akcjonariuszy.

10. Każdy z Akcjonariuszy może podczas Walnego Zgromadzenia zgłaszać projekty uchwał

dotyczące spraw wprowadzonych do porządku obrad.

11. Oprócz uczestników Walnego Zgromadzenia określonych w ust. 1 powyżej, w obradach mogą

brać udział: członkowie Rady Nadzorczej Spółki oraz Zarządu Spółki, Główny Księgowy Spółki,

Dyrektor Finansowy Spółki lub Biegły Rewident Spółki, eksperci, doradcy, których obecność

za niezbędną uzna Zarząd lub Rada Nadzorcza.

12. Walne Zgromadzenie podejmuje uchwały jedynie w sprawach przewidzianych porządkiem

obrad.

13. Po wyczerpaniu spraw objętych porządkiem obrad oraz ewentualnych spraw porządkowych,

Przewodniczący Walnego Zgromadzenia ogłasza zamknięcie obrad.

14. Przebieg Walnego Zgromadzenia jest protokołowany przez notariusza.

Głosowanie

1. Głosowanie podczas Walnych Zgromadzeń co do zasady jest jawne.

2. Tajne głosowanie Przewodniczący Walnego Zgromadzenia zarządza przy wyborach oraz nad

wnioskami o usunięcie członków organów Spółki, o pociągnięcie ich do odpowiedzialności,

jak również w sprawach osobowych. Tajne głosowanie Przewodniczący zarządza również

w innych sprawach na żądanie choćby jednego z Akcjonariuszy obecnych lub

reprezentowanych na Walnym Zgromadzeniu.

3. Głosowanie oraz liczenie głosów przeprowadza się przy pomocy Komisji Skrutacyjnej lub

w razie braku jej wyboru, przez Przewodniczącego Zgromadzenia.

4. O liczebności Komisji Skrutacyjnej decyduje Walne Zgromadzenie i dokonuje jej wyboru

w głosowaniu tajnym. Zgromadzenie może podjąć uchwałę o uchyleniu tajności głosowania.

5. O ewentualnych nieprawidłowościach w głosowaniu Komisja Skrutacyjna niezwłocznie

informuje Przewodniczącego Walnego Zgromadzenia, który ogłasza wynik głosowania.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 61

Skład osobowy i zmiany, które w nim zaszły w ciągu ostatniego roku obrotowego oraz

opis działania organów zarządzających, nadzorujących lub administracyjnych Emitenta

oraz ich komitetów

Zarząd SYNEKTIK SA

Zgodnie ze Statutem Spółki, Zarząd Spółki składa się z jednego do trzech członków powoływanych

i odwoływanych przez Radę Nadzorczą na 3-letnią kadencję.

Na dzień 30 września 2023 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Zarządu

SYNEKTIK SA wchodziły i wchodzą następujące osoby:

› Cezary Kozanecki Prezes Zarządu

› Dariusz Korecki Wiceprezes Zarządu

W roku obrotowym i po jego zakończeniu skład Zarządu Spółki nie uległ zmianie.

Kompetencje i zasady działania Zarządu SYNEKTIK SA zostały określone w:

1. Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,

2. Regulaminie Zarządu, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,

3. Kodeksie spółek handlowych.

Rada Nadzorcza SYNEKTIK SA

Rada Nadzorcza Spółki składa się z pięciu członków powoływanych na 3-letnią kadencję.

Na dzień 30 września 2023 r. oraz na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania w skład Rady

Nadzorczej Spółki SYNEKTIK SA wchodziły następujące osoby:

› Mariusz Książek Przewodniczący Rady Nadzorczej

› Wiesław Łatała Wiceprzewodniczący Rady Nadzorczej

› Sawa Zarębińska Sekretarz Rady Nadzorczej

› Piotr Chudzik Członek Rady Nadzorczej

› Dariusz Daniluk Członek Rady Nadzorczej

W roku obrotowym i po jego zakończeniu skład Rady Nadzorczej Spółki nie uległ zmian.

Kompetencje i zasady działania Rady Nadzorczej SYNEKTIK SA zostały określone w:

1. Statucie Spółki, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,

2. Regulaminie Rady Nadzorczej, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki,

3. Uchwałach Walnego Zgromadzenia Akcjonariuszy,

4. Kodeksie spółek handlowych i innych obowiązujących przepisach prawa.

Komitet Audytu SYNEKTIK SA

Rada Nadzorcza Spółki działając na podstawie art. 128 ust. 1 ustawy o biegłych rewidentach, firmach

audytorskich oraz nadzorze publicznym z 11 maja 2017 r., powołała 14 lipca 2017 r. Komitet Audytu. Od

dnia 1 października 2022 r. do 30 września 2023 r. w skład Komitetu Audytu wchodziły następujące

osoby:

› Dariusz Daniluk Przewodniczący Komitetu Audytu

› Piotr Chudzik Członek Komitetu Audytu

› Wiesław Łatała Członek Komitetu Audytu

Kompetencje i zasady działania Komitetu Audytu zostały określone w:

1. Ustawie o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym z 11 maja

2017 r.,

2. Regulaminie Komitetu Audytu, który jest dostępny na stronie internetowej Spółki.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 62

Pan Dariusz Daniluk i Pan Piotr Chudzik jako członkowie Komitetu Audytu spełniają ustawowe

kryteria niezależności oraz ze względu na swoje dotychczasowe doświadczenie zawodowe posiadają

wiedzę i umiejętności w zakresie rachunkowości oraz badania sprawozdań finansowych. Wszyscy

członkowie Komitetu Audytu posiadają wiedzę w zakresie branży i rynku ochrony zdrowia.

W ramach przyjętych wewnętrznych regulaminów działania Komitetu Audytu zostały określone

główne założenia dotyczące wyboru firmy audytorskiej do badania sprawozdań finansowych. Do

najważniejszych z nich należy zaliczyć:

1. Wybór biegłego rewidenta jest dokonywany w sposób, który zapewnia niezależność przy

realizacji powierzonych mu zadań,

2. Komitet Audytu dokonuje oceny niezależności biegłego rewidenta oraz stale kontroluje

i monitoruje niezależność biegłego rewidenta ,

3. Firma audytorska i członkowie zespołu wykonującego badanie mogący wpłynąć na wynik

badania muszą być niezależni od SYNEKTIK SA i nie mogą brać udziału w procesie

podejmowania decyzji przez SYNEKTIK SA co najmniej w okresie objętym badanym

sprawozdaniem finansowym oraz okresie przeprowadzania badania,

4. Spółka oraz Komitet Audytu uwzględniają wszelkie ustalenia lub wnioski zawarte w rocznym

sprawozdaniu, o którym mowa w art. 90 ust. 5 ustawy o biegłych rewidentach, mogące

wpłynąć na wybór firmy audytorskiej,

5. Spółka zaprasza dowolne firmy audytorskie do składania ofert w sprawie świadczenia usługi

badania ustawowego (chyba że wybór firmy audytorskiej dotyczy przedłużenia umowy

o badanie sprawozdania finansowego),

6. Zasady dotyczące wyboru firmy audytorskiej przez Radę Nadzorczą oraz szczegółowe kryteria

wyboru określone zostały w odrębnej regulacji, tj. Procedurze wyboru biegłego rewidenta do

przeprowadzenia badania jednostkowego sprawozdania finansowego SYNEKTIK SA

i skonsolidowanego sprawozdania GK SYNEKTIK SA.

W 2022 r. finansowym kończącym się 30 września 2023 r. Komitet Audytu prowadził następujące

działania:

1. 13 stycznia 2023 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu w trakcie którego m.in.

rekomendowano Radzie Nadzorczej przyjęcia sprawozdań finansowych: jednostkowego

SYNEKTIK SA oraz skonsolidowanego Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA za okres 1.10.2021-

30.09.2022,

2. 2 marca 2023 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu w trakcie którego m.in. Członek

Zarządu Spółki przedstawił funkcjonujący w Spółce system zarządzania ryzykiem i system

kontroli wewnętrznej,

3. 29 marca 2023 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu w trakcie którego m.in. dokonano

czynności przewidzianych procedurą wyboru biegłego rewidenta i rekomendowano Radzie

Nadzorczej Spółki wybór firmy CSWP Audyt jako biegłego rewidenta do dokonania przeglądu

jednostkowych sprawozdań finansowych Synektik SA i sprawozdań skonsolidowanych GK

SYNEKTIK sporządzanych za I półrocze roku finansowego 2022 oraz za I półrocze roku

finansowego 2023, jak też do przeprowadzenia badania jednostkowych sprawozdań

finansowych Spółki Synektik SA i skonsolidowanych sprawozdań finansowych GK SYNEKTIK

sporządzanych za rok finansowy 2022 i za rok finansowy 2023,

4. 19 maja 2023 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu w trakcie którego m.in. omówione

zostały, z udziałem biegłego rewidenta, wstępne wyniki przeglądu jednostkowych oraz

skonsolidowanych sprawozdań za I półrocze roku finansowego 2022 r., jak dokonano

prezentacji i omówienia realizacji polityki zarządzania ryzykiem walutowym w Spółce i Grupie

Kapitałowej,

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 63

5. 13 lipca 2023 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu w trakcie którego m.in. omówione

zostały zasady identyfikacji i zarządzania ryzykiem strategicznym w Spółce i Grupie

Kapitałowej,

Po zakończeniu roku obrotowego, w dniu 21 listopada 2023 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu,

w trakcie którego miało miejsce m.in. spotkanie z firmą audytorską reprezentowaną przez

kluczowego biegłego rewidenta, omawiające kwestie harmonogramu i głównych kwestii badania

rocznych sprawozdań finansowych skonsolidowanych oraz jednostkowych za okres 01.10.2022-

30.09.2023, a także podjęto uchwałę dotyczącą rekomendowania Radzie Nadzorczej wyboru firmy

CSWP do zbadania rocznego sprawozdania Rady Nadzorczej o wynagrodzeniach. Następnie w dniu

7 grudnia 2023 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu, z udziałem biegłego rewidenta, na którym

zostały omówione wyniki badania jednostkowego i skonsolidowanego sprawozdania finansowego.

Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń SYNEKTIK SA

Rada Nadzorcza Spółki powołała w dniu 14 lipca 2017 r. Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń. Od dnia

1 października 2022 r. do 30 września 2023 r. w skład Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń wchodziły

następujące osoby:

› Sawa Zarębińska Przewodnicząca Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń

› Mariusz Książek Członek Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń

› Dariusz Daniluk Członek Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń

Kompetencje i zasady działania Komitetu Wynagrodzeń i Nominacji zostały określone w:

1. Regulaminie Komitetu Wynagrodzeń i Nominacji, który jest dostępny na stronie internetowej

Spółki.

Pan Dariusz Daniluk jako członek Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń spełnia ustawowe kryteria

niezależności. Wszyscy członkowie Komitetu ds. Nominacji i Wynagrodzeń posiadają wiedzę

w zakresie branży i rynku ochrony zdrowia.

W roku obrotowym kończącym się 30 września 2023 r. Komitet ds. Nominacji i Wynagrodzeń

prowadził następujące działania:

1. 21 listopada 2022 r.: zaakceptowano wysokości premii dla członków Zarządu za IV kwartał 2021

roku, wyliczonej przez Zarząd zgodnie z Regulaminem Przyznawania Premii Pieniężnej na

rzecz członków Zarządu, uchwalonym przez Radę Nadzorczą w dniu 21 czerwca 2014 r.

i zarekomendowanie Radzie Nadzorczej podjęcie uchwały o wypłacie premii,

2. 12 stycznia 2023 r.: zarekomendowano RN wyrażanie zgody na ustalenie w spółce zależnej od

Synektik SA, tj. Synektik Czech Republic s.r.o., zasad wynagrodzenia dla członków Zarządu,

3. 13 stycznia 2023 r.: przyjęto sprawozdanie z działalności Komitetu do Spraw Wynagrodzeń

i Nominacji SYNEKTIK SA za rok obrotowy 2021,

4. 30 stycznia 2023r.: przyjęto projekt sprawozdania o wynagrodzeniach Zarządu i Rady

Nadzorczej SYNEKTIK SA za rok obrotowy 2021 celem przedstawienia projektu sprawozdania

Radzie Nadzorczej SYNEKTIK SA,

5. 13 lutego 2023 r.: zaakceptowano wysokości premii dla członków Zarządu za I kwartał 2022

roku, wyliczoną przez Zarząd zgodnie z Regulaminem Przyznawania Premii Pieniężnej na

rzecz członków Zarządu, uchwalonym przez Radę Nadzorczą w dniu 21 czerwca 2014 r.

i zarekomendowano Radzie Nadzorczej podjęcie uchwały o wypłacie premii,

6. 26 lipca 2023 r.: zaakceptowano wysokości premii dla członków Zarządu za II i III kwartał 2022

roku, wyliczoną przez Zarząd zgodnie z Regulaminem Przyznawania Premii Pieniężnej na

rzecz członków Zarządu, uchwalonym przez Radę Nadzorczą w dniu 21 czerwca 2014 r.

i zarekomendowano Radzie Nadzorczej podjęcie uchwały o wypłacie premii,

7. 9 listopada 2023 r.: zaakceptowano wysokości premii dla członków Zarządu za IV kwartał 2022

roku, wyliczoną przez Zarząd zgodnie z Regulaminem Przyznawania Premii Pieniężnej na

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 64

rzecz członków Zarządu, uchwalonym przez Radę Nadzorczą w dniu 21 czerwca 2014 r.

i zarekomendowano Radzie Nadzorczej podjęcie uchwały o wypłacie premii.

Cezary Kozanecki

Prezes Zarządu

Dariusz Korecki

Wiceprezes Zarządu

Warszawa, 18 stycznia 2024 r.

Roczne sprawozdanie z działalności SYNEKTIK SA

i Grupy Kapitałowej SYNEKTIK SA

Synektik SA | 65

KONTAKT:

Ul. Józefa Piusa Dziekońskiego 3

00-728 Warszawa

NIP: 521-31-97-880

REGON: 015164655

KRS: 0000377574

Kapitał zakładowy: 4 264 564,50 PLN

RELACJE INWESTORSKIE:

Tel.: +48 (22) 327 09 12

Fax: +48 (22) 849 80 55

relacjeinwestorskie@synektik.com.pl