6
W okresie sprawozdawczym, tj. od dnia 1 października 2022 roku do dnia 30 września 2023
Komitet Audytu prowadził następujące działania:
a) W dniu 13 stycznia 2023 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu Rady Nadzorczej
Synektik S.A., zorganizowane przy pomocy środków porozumiewania się na odległość.
W trakcie posiedzenia odbyło się spotkanie podsumowujące badanie sprawozdań
finansowych za rok obrotowy 2021 przez biegłego rewidenta CSWP Audyt wraz z
przekazaniem projektów sprawozdań biegłego rewidenta oraz projektu sprawozdania
dla Komitetu Audytu. Komitet zarekomendował Radzie Nadzorczej przyjęcie
sprawozdań finansowych: jednostkowego Synektik S.A. oraz skonsolidowanego Grupy
Kapitałowej Synektik S.A. za okres od 1 października 2021 roku do 30 września 2022
roku;
b) W dniu 2 marca 2023 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu Rady Nadzorczej
Synektik S.A., zorganizowane przy pomocy środków porozumiewania się na odległość.
W trakcie posiedzenia Komitetu Audytu Pan Prezes Dariusz Korecki przedstawił
funkcjonujący w Spółce system zarządzania ryzykiem i system kontroli wewnętrznej.
Zaprezentowano główne założenia i cele systemu zarządzania ryzykiem w GK
SYNEKTIK, jego organizację, ramy prawne, relacje z systemem kontroli wewnętrznej
oraz tzw. mapę ryzyka. Pan Prezes Dariusz Korecki odpowiadał na szczegółowe
pytania Członków Komitetu dotyczące praktyki funkcjonowania systemu oraz plany
jego ewentualnej modyfikacji w związku z dynamicznym rozwojem GK SYNEKTIK jak
też zmianami w otoczeniu rynkowym i regulacyjnym. Ustalono, że prezentacja
zagadnień związanych z zarządzeniem ryzykiem walutowym oraz ryzykiem
strategicznym zostanie przedstawiona na odrębnych posiedzeniach Komitetu Audytu.
W trakcie posiedzenia omówiona została również polityka wyboru biegłego rewidenta
w Spółce;
c) W dniu 29 marca 2023 r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu Rady Nadzorczej
Synektik SA, zorganizowane przy użyciu środków porozumiewania się na odległość. W
trakcie posiedzenia, zgodnie z procedurą, omówione zostało przez Pana Prezesa
Dariusz Koreckiego podsumowanie ofert dotyczących wyboru biegłego rewidenta do
dokonania przeglądu jednostkowych sprawozdań finansowych Synektik S.A. i
sprawozdań skonsolidowanych GK SYNEKTIK sporządzanych za I półrocze roku
finansowego 2022 oraz za I półrocze roku finansowego 2023, jak też do
przeprowadzenia badania jednostkowych sprawozdań finansowych Spółki Synektik
S.A. i skonsolidowanych sprawozdań finansowych GK SYNEKTIK sporządzanych za rok
finansowy 2022 i za rok finansowy 2023. Komitet Audytu odbył następnie sukcesywnie
spotkania z przedstawicielami dwóch firm, które złożyły oferty tj. PWC i CSWP
zadając pytania dotyczące spodziewanego trybu i harmonogramu badania,
zaangażowania biegłych rewidentów oraz ekspertów, jak też kosztów badania. W ślad
za wnioskiem Zarządu Komitet Audytu zarekomendował Radzie Nadzorczej Spółki
wybór biegłego rewidenta CSWP Audyt;
d) W dniu 19 maja 2023r. odbyło się posiedzenie Komitetu Audytu, zorganizowane przy
użyciu środków porozumiewania się na odległość. W trakcie posiedzenia zostały
omówione wstępne wyniki przeglądu półrocznego z udziałem audytora wiodącego