Ocena dokonana przez Radę Nadzorczą dotycząca
„Skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31
grudnia 2023 roku”, „Jednostkowego sprawozdania
finansowego Banku Pekao S.A. za rok zakończony dnia 31
grudnia 2023 roku” oraz „Sprawozdania z działalności Grupy
Kapitałowej Banku Pekao S.A. za 2023 rok (sporządzonego
łącznie ze Sprawozdaniem z działalności Banku Pekao S.A.)”
Rada
Nadzorcza
Banku
Polska
Kasa
Opieki
Spółka
Akcyjna
„(Rada
Nadzorcza
Banku”),
działając
na
podstawie
art.
382
§
3
pkt
1)
Kodeksu
spółek
handlowych
i
wypełniając swoje obowiązki statutowe dokonała
pozytywnej oceny:
1)
„Skonsolidowanego
sprawozdania
finansowego
Grupy
Kapitałowej
Banku
Pekao
S.A.
za
rok
zakończony
dnia
31
grudnia
2023
roku”
(„skonsolidowane
sprawozdanie finansowe”),
2)
„Jednostkowego
sprawozdania
finansowego
Banku
Pekao
S.A.
za
rok
zakończony
dnia
31
grudnia
2023
roku”
(„jednostkowe
sprawozdanie
finansowe”),
3)
„Sprawozdania
z
działalności
Grupy
Kapitałowej
Banku
Pekao
S.A.
za
2023
rok
(sporządzonego
łącznie
ze
Sprawozdaniem
z
działalności
Banku
Pekao
S.A.)” („sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej”),
w zakresie ich zgodności z księgami i dokumentami oraz stanem faktycznym.
Ocena Rady Nadzorczej Banku została poprzedzona:
1)
analizą
treści
skonsolidowanego
i
jednostkowego
sprawozdania
finansowego
oraz sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej,
2)
zapoznaniem
się
przez
Radę
Nadzorczą
ze
sprawozdaniami
z
badania
sporządzonymi
przez
firmę
audytorską
KPMG
Audyt
Spółka
z
ograniczoną
odpowiedzialnością
spółka
komandytowa
w
odniesieniu
do
powyższych
dokumentów,
3)
analizą
dodatkowego
sprawozdania
firmy
audytorskiej
KPMG
Audyt
Spółka
z
ograniczoną
odpowiedzialnością
spółka
komandytowa
dla
Komitetu
do
spraw
Audytu
Rady
Nadzorczej
Banku
oraz
spotkań
odbytych
z
firmą
audytorską
KPMG
Audyt
Spółka
z
ograniczoną
odpowiedzialnością
spółka
komandytowa,
jak
również
pozytywnej
rekomendacji
przedstawionej
w
dniu
21 lutego 2024 roku przez Komitet do spraw Audytu Rady Nadzorczej Banku.
Sprawozdania z badania wyrażają opinię stanowiącą, iż badane dokumenty:
1)
przedstawiają
rzetelny
i
jasny
obraz
sytuacji
majątkowej
i
finansowej
Banku
Polska
Kasa
Opieki
Spółka
Akcyjna
(„Bank”)
i
Grupy
Kapitałowej
Banku
na
dzień
31
grudnia
2023
r.,
jak
i
finansowych
wyników
działalności
oraz
przepływów
pieniężnych
za
rok
obrotowy
zakończony
tego
dnia
zgodnie
z
Międzynarodowymi
Standardami
Sprawozdawczości
Finansowej
zatwierdzonymi
przez
Unię
Europejską
oraz
przyjętymi
zasadami
(polityką)
rachunkowości,
2)
są
zgodne,
we
wszystkich
istotnych
aspektach,
co
do
formy
i
treści
z
obowiązującymi
Bank
i
Grupę
Kapitałową
Banku
przepisami
prawa
oraz
statutem Banku,