Rada Nadzorcza
Grupy KĘTY S.A. z siedzibą w Kętach
Strona 1 z 2
Ocena Rady Nadzorczej wraz z uzasadnieniem, dotycząca rocznego sprawozdania
finansowego Grupy KĘTY S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31
grudnia 2023 roku, skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej
Grupy KĘTY S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku,
sprawozdania Zarządu Grupy KĘTY S.A. z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej
w 2023 r. w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz ze stanem
faktycznym
Działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu spółek handlowych i § 14 ust. 2 pkt 1 i 3 Statutu
Spółki oraz wypełniając obowiązek o którym mowa w §70 ust. 1 pkt 14 i §71 ust. 1 pkt 12
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących
i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków
uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego
państwem członkowskim, Rada Nadzorcza podejmuje uchwałę, o następującej treści:
1. Rada Nadzorcza zapoznała się ze sprawozdaniem niezależnego biegłego rewidenta z badania
rocznego sprawozdania finansowego Grupy KĘTY S.A. oraz ze sprawozdaniem z badania
skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Grupy KĘTY S.A., które
stwierdzają, że:
a) roczne sprawozdanie finansowe Grupy KĘTY S.A. („Spółka”):
• przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień
31 grudnia 2023 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za
okres od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku zgodnie z
mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami
(polityką) rachunkowości,
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa oraz jej
statutem,
• zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych
zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o
rachunkowości.
b) skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Grupy KĘTY
S.A.(„Grupa”):
• przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i
finansowej Grupy na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz jej skonsolidowanego wyniku
finansowego i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za okres od dnia 1
stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku zgodnie z mającymi zastosowanie
Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi
przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
Rada Nadzorcza
Grupy KĘTY S.A. z siedzibą w Kętach
Strona 2 z 2
• jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz
statutem Jednostki dominującej.
c) sprawozdanie Zarządu Grupy KĘTY S.A. z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej w
2023 r. zostało sporządzone zgodnie z art. 49 ustawy o rachunkowości oraz § 70 i § 71
Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 roku w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych
oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa
państwa niebędącego państwem członkowskim, jest zgodne z informacjami zawartymi
w sprawozdaniu finansowym Spółki i skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym
Grupy oraz, że w świetle wiedzy o Spółce i Grupie oraz ich otoczeniu uzyskanej podczas
badania powyższych sprawozdań nie stwierdzono w sprawozdaniu Zarządu Grupy
KĘTY S.A. z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej istotnych zniekształceń.
2. Rada Nadzorcza po dokonaniu analizy:
• treści sprawozdania z badania sprawozdania finansowego Grupy KĘTY S.A. oraz
sprawozdania z badania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy
Kapitałowej Grupy KĘTY S.A.,
• informacji uzyskanych w trakcie spotkań z przedstawicielami firmy audytorskiej,
• informacji przekazywanych przez Komitet Audytu w ramach wykonywania przez niego
zadań przewidzianych w obowiązujących przepisach,
• wniosków i rekomendacji Komitetu Audytu,
• informacji prezentowanych Radzie Nadzorczej przez Zarząd Grupy KĘTY S.A.,
pozytywnie ocenia sprawozdanie finansowe Grupy KĘTY S.A. za okres od dnia 1 stycznia
2023 r. do dnia 31 grudnia 2023 r., skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy
Kapitałowej Grupy KĘTY S.A. za okres od dnia 1 stycznia 2023 r. do dnia 31 grudnia 2023 r.
rok 2023, sprawozdanie Zarządu Grupy KĘTY S.A. z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej
w 2023 r. w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami i stanem faktycznym.
Pan Piotr Stępniak – Przewodniczący Rady Nadzorczej
Pan Piotr Kaczmarek – Zastępca Przewodniczącego Rady Nadzorczej
Pan Paweł Niedziółka – Członek Rady Nadzorczej
Pan Wojciech Golak – Członek Rady Nadzorczej
Pan Przemysław Rasz – Członek Rady Nadzorczej
Pani Anna Włoszek – Członek Rady Nadzorczej
*Ocena przyjęta uchwałą nr XI/9/24 Rady Nadzorczej z dnia 21 marca 2024 r. podjętą w ww. przedmiocie.